時間：2022-05-17 10:26:12
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇財務(wù)會議總結(jié)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
實際上，相關(guān)非財務(wù)信息對一個單位的運行管理也起著舉足輕重的作用。有些問題只有通過查閱、分析非財務(wù)信息，與財務(wù)信息進行印證，才容易發(fā)現(xiàn)線索，揭示并查處問題。如在2012年度開展的保障性安居工程異地交叉審計中，某審計組在開發(fā)商拒不提供財務(wù)資料，無法對竣工的經(jīng)適房項目進行工程成本核算的情況下，從非財務(wù)信息入手，采取加入經(jīng)適房小區(qū)業(yè)主群，與業(yè)主們交流中取得業(yè)主信任，通過業(yè)主舉報，收集線索，掌握項目信息，查處了開發(fā)商擅自提高經(jīng)適房價格違規(guī)獲利、規(guī)避招標、虛假招標、未按工程設(shè)計圖紙和施工技術(shù)標準施工，質(zhì)量存在嚴重問題等違規(guī)行為。
隨著各部門財務(wù)管理與核算越來越規(guī)范，我們的審計工作不能局限于對賬本、憑證、報表的審計，而是應該把對非財務(wù)信息的分析和問題挖掘納入審計工作的關(guān)注點。把被審計單位的財務(wù)管理制度、會議記錄、工作總結(jié)、座談記錄、固定資產(chǎn)臺賬等列入審計調(diào)查內(nèi)容，擴大審計視野，增強審計調(diào)查的真實性和有效性，做到知己知彼。各級審計機關(guān)都高度重視非財務(wù)信息的審計，如近年開展的政策落實情況跟蹤審計、保障性安居工程跟蹤審計等，都把國家政策落實情況放在了審計的首要位置。
一、非財務(wù)信息及其特點
顧名思義，非財務(wù)信息就是以非財務(wù)資料形式出現(xiàn)與經(jīng)濟活動有著直接或間接聯(lián)系的各種信息資料。一般來說，不在財務(wù)報表上反映的信息內(nèi)容大都可以認定為非財務(wù)信息。非財務(wù)信息匯集了業(yè)務(wù)工作全過程和成果，以不同的形式記錄了經(jīng)濟活動的全過程。因此非財務(wù)信息和財務(wù)信息一樣，對單位整體產(chǎn)生著直接和持久的影響。且非財務(wù)信息覆蓋的范圍更廣、提供的信息更全面，是深入揭示內(nèi)部運行狀況的利器。
具體來看，非財務(wù)信息有以下幾個特點：
1.廣泛性
與財務(wù)信息相比，非財務(wù)信息并不一定來自單位內(nèi)部。尤其是在網(wǎng)絡(luò)時代，信息的共享性和快速傳播性，讓非財務(wù)信息在空間上具有廣泛性。同時，與財務(wù)信息相比，非財務(wù)信息獲取的渠道和途徑也變得廣泛。
2.延續(xù)性
財務(wù)信息一般只與單位過去的事項有關(guān)，而非財務(wù)信息則在可能與過去、未來等有關(guān)。
3.非貨幣性
非財務(wù)信息一般不以貨幣形式出現(xiàn)，大多是一種定性的描述。
4.真實性
非財務(wù)信息主要包括被審計單位黨政會議記錄、業(yè)務(wù)工作計劃、年度工作總結(jié)、合同或協(xié)議、考核辦法以及相關(guān)基礎(chǔ)臺賬數(shù)據(jù)等。由于非財務(wù)信息多而雜，外部對它的重視程度不夠，所以單位刻意去修飾它的可能性比財務(wù)信息要小。
二、如何關(guān)注非財務(wù)信息
審計是一門藝術(shù)，可以通過不同的途徑達到相同的目的。審計的藝術(shù)性就表現(xiàn)在你選擇的方法是不是既有效率又有效果，這不僅僅體現(xiàn)了審計人員對財務(wù)信息的掌握，更表現(xiàn)在審計人員對非財務(wù)信息的把握上。
隨著會計信息資料來源的多樣化，我們的審計不能僅限于審閱被審計單位的賬本、憑證、報表這些最原始的審計手法，還應適時地去關(guān)注一些與被審計單位經(jīng)濟活動有關(guān)的非財務(wù)信息。非財務(wù)信息數(shù)量大、分布廣、紛繁復雜，往往是審計突破常規(guī)、尋找疑點、發(fā)現(xiàn)線索的重要來源。比如查閱與被審計單位有關(guān)的協(xié)議書、合同書、會議記錄等，做到賬面審計與賬外資料相互映襯，有時會收到意想不到的效果。
從近幾年對局委的審計實踐看，許多局委的很多問題不是體現(xiàn)在財務(wù)上，而是體現(xiàn)在業(yè)務(wù)科室里，體現(xiàn)在業(yè)務(wù)辦理上，財務(wù)上體現(xiàn)的僅是一些小問題，更深層次的問題大多隱藏在具體業(yè)務(wù)里。因此在審計實踐中，對這些部門的審計不能僅僅就賬論賬，必須開動腦筋，將大部分精力用在對賬外資料與對業(yè)務(wù)科室、對下屬機構(gòu)和相關(guān)單位的延伸調(diào)查、核實上。
一要關(guān)注會議記錄。主要包括黨政會議記錄、業(yè)務(wù)會議記錄、“三重一大”會議記錄等。單位的一些重大經(jīng)濟活動決策，往往要在班子會上進行討論，有些賬上難以發(fā)現(xiàn)的問題，會議記錄中卻清晰可見。如近幾年嚴格禁止公款旅游，個別單位為了規(guī)避審計檢查，以其他名義支出，僅從賬面看，并無絲毫記錄。但通過查閱會議記錄，卻往往會發(fā)現(xiàn)：會議決定“組織職工分批赴某地考察，注意安全”等記錄。
二要關(guān)注業(yè)務(wù)資料。主要包括經(jīng)濟合同、會議簽到冊、業(yè)務(wù)文件、檔案資料等。這些資料往往記錄了事項的整個過程，是最原始的，反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的第一手資料，審計人員只要認真查閱，就可從中發(fā)現(xiàn)一些疑點。如在某局審計，我們發(fā)現(xiàn)該單位會議費支出較大，幾乎是隔三岔五就有會議就餐，且經(jīng)常出現(xiàn)同一個會議一開就是兩三天，甚至更多的現(xiàn)象，有點不合常理。
雖然每個會議都附有會議通知和簽到冊，看似很正規(guī)和確實發(fā)生過，但不能排除該局和酒店賓館串通，通過制造假培訓和會議的方法套取現(xiàn)金。
雖然該單位是行業(yè)主管部門，業(yè)務(wù)確實比較多，但在一年當中，密集主辦召開這么多會議，仍然值得懷疑。經(jīng)比對會議通知和簽到表，以及單位的會議記錄，果然發(fā)現(xiàn)，有些會議時間地點人員有部分重疊，有些會議干脆是憑空偽造。在事實面前，該單位財務(wù)人員不得不承認存在偽造會議記錄，用會議費沖抵招待費及其他開支的違紀事實。
三要關(guān)注環(huán)境證據(jù)。主要包括內(nèi)控管理制度、辦公環(huán)境、工作環(huán)境等。對環(huán)境證據(jù)的收集主要是對被審計單位有關(guān)內(nèi)控環(huán)境、會計系統(tǒng)、控制程度等事實的取證，從而對內(nèi)控管理水平做出合理評價。如2004年審計署湖北辦在對長江堤防隱蔽工程建設(shè)中拋石量的審計中，通過核實采石場發(fā)票，收集港監(jiān)部門運輸記錄、施工拋石日志、氣象日志等環(huán)境證據(jù)，查出了部分施工人員與建設(shè)單位及監(jiān)理人員相互勾結(jié)，采取偷工減料、高估冒算等手段，騙取工程建設(shè)國債資金等問題。
四要關(guān)注計劃總結(jié)。主要包括目標責任書、述職報告、年度總結(jié)等。計劃總結(jié)記錄了單位一年來各種經(jīng)濟事項的概況，具有信息量大、涉及面廣等特點，將其與會計資料進行核對，不難發(fā)現(xiàn)一些經(jīng)濟信息與財務(wù)信息存在的關(guān)聯(lián)，往往是一些賬面審計的突破口。
五要實地查看被審計單位的主要辦公場所，檢查相關(guān)文件記錄。觀察和檢查程序可以印證對管理層和其他相關(guān)人員的詢問結(jié)果，并可提供有關(guān)被審計單位及其環(huán)境的信息。如審計中對被審計單位固定資產(chǎn)進行盤點，看是否存在賬外資產(chǎn)，從而發(fā)現(xiàn)代收款項返還等資金不入賬形成“小金庫”的問題。
三、利用好非財務(wù)信息能有效提升審計質(zhì)量水平，提高審計報告層次
當財務(wù)人員做到公司一定職位(如主管、經(jīng)理、總監(jiān)，總之是財務(wù)部門負責人)時。需要每月負責召開經(jīng)營分析會議。針對作為財務(wù)部門負責人，在召開此會前需要注意的一些事情，以及如何召開談一下我的一點看法。
由財務(wù)主導的每月經(jīng)營分析會議或季度、半年度、年度經(jīng)營分析會議，對于財務(wù)人來說，無疑是對財務(wù)分析專業(yè)知識及對公司管理情況了解及溝通能力、表達能力和相關(guān)專業(yè)技巧的一項考驗。
先說一下每月召開的經(jīng)營分析會議財務(wù)負責人需要做到的幾點。一般公司月度財務(wù)報表的出具時間在15號之前。由于時間緊，財務(wù)報表出具之后，財務(wù)分析時間是有限的。如果進行詳細分析，那么財務(wù)信息的及時性可能就做不到。因為企業(yè)時經(jīng)營分析會議一般在財務(wù)報表出來之后兩三天內(nèi)就要召開，所以給到財務(wù)負責人時間是有限的。那么對于月度經(jīng)營分析就會有側(cè)重點，不可能做到面面俱到，因為時間不允許。況且我們的財務(wù)負責人也并不是每天只做財務(wù)分析一項工作。
所以財務(wù)負責人要對公司上月經(jīng)營情況的變動進行快速的分析，觀其異常情況，探其深層原因。說起來好像很復雜，其實如果平時對公司的運行情況有較多的關(guān)注，這方面的異常情況還是可以提前得到信息的，比如上個月的銷售額、回款額、材料價格變動、產(chǎn)量、銷量、特別發(fā)生的專項費用。
財務(wù)負責人根據(jù)之前對公司運營情況的了解，大概可以預期到相關(guān)指標的變化。那么在進行經(jīng)營分析時就要有針對性。僅是泛泛對比數(shù)據(jù)，而不反映實質(zhì)東西，就會顯得空洞。一般企業(yè)的經(jīng)營分析不會用到太多很高深的分析方法。因為一般的分析方法，就已經(jīng)能反映出問題了。
在企業(yè)的月度經(jīng)營分析會議上，一般企業(yè)并不需要像外部證券分析師那樣進行一系列復雜指標的分析，僅僅是局限于報表。這一點我認為很重要，我之前見過有位老兄，到了一家企業(yè)做分析時做了一大堆的比率指標。我問他老板看了如何，他說老板沒有反應。做了幾次這位老兄就沒有勁頭了，因為老板不感興趣。原因在于這位老兄，除了做了一大堆的比率指標外，還做了不少對比分析表格、圖表，但并沒有太多實質(zhì)、系統(tǒng)的深入分析。
除了上面提到要注意的地方，我認為在做經(jīng)營分析過程中或之后，要與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行溝通，證實你的分析結(jié)果是否有偏差，來對分析報告進行校正，避免僅從數(shù)據(jù)分析而分析得出錯誤評價。
舉個例子，比如我們分析一下上個月的銷售量，如果分析不全面，僅從總量上分析公司自主產(chǎn)品銷售情況，且做出了分析圖示，顯示銷售量大幅減少，并得出上月的銷量大幅減少的結(jié)論。但當與業(yè)務(wù)部門溝通后，可能會得到信息，由于公司上月來料加工產(chǎn)品較多啟主產(chǎn)品銷售減少。那么這時評價結(jié)論可能就不一樣了，分析角度可能也不一樣。這時就要注意及時調(diào)整分析報告。否則在經(jīng)營分析會上當你做出不當?shù)脑u價時，相關(guān)部門會認為你不專業(yè)，老板認為你分析內(nèi)容沒有深入，財務(wù)專業(yè)威信就大大折扣。切記。
一切準備就續(xù)后，就該召開經(jīng)營分析會議了。我的建議是財務(wù)負責人把文件制作成PPT形式，很直觀。做的生動的PPT，再加上專業(yè)的分析點評，相信會議效果會好很多。
如果你所在企業(yè)之前沒有召開每月的經(jīng)營分析會議，那么你現(xiàn)在每個月開始定期召開了，雖然分析得還不是很全面，分析內(nèi)容也不是很深入，但至少已經(jīng)邁出了成功的一步。當分析會開上幾個月后，就要對你的分析進行總結(jié)，要有實質(zhì)的內(nèi)容。當然很大程度上來源于你對公司業(yè)務(wù)的了解，相關(guān)部門運行情況的了解。還要在分析報告的形式上靈活多變、直觀一些，因為大多數(shù)人還是不太懂財務(wù)的。這兩個階段，當你分別做到時，老板也會慢慢提高他的會議質(zhì)量要求。可能當你第一次召開經(jīng)營分析會時，雖然你分析的不是太專業(yè)，但老板也會很高興。因為之前從來沒有這樣做過，終于邁出了一步，有了好的開頭。當幾個月后，肯定老板也會隨著會議的召開在升級他的會議要求，可能就會提出在分析上有側(cè)重點，要有實質(zhì)內(nèi)容了。這時你就要提前轉(zhuǎn)變了。當前兩個階段運行大約半年的時間后，可能老板就會提出更高的要求，就是要對公司存在的問題要有跟進，解決。這時在你召開的分析會議就要加入問題跟進與協(xié)商了，當然有些問題在會議上不能立刻解決的，就要另外專題會議解決或進行私下溝通解決。下次開分析會時，相關(guān)部門要對上月問題解決的一個跟進結(jié)果進行回復。這樣一步步地，通過總結(jié)，提出問題，解決問題，會議才有成效，公司才會一步步、一點點地改進。
另外要提到的一點是可能有不少公司(非上市公司)老板不愿意讓太多人知道公司利潤，那么財務(wù)就要在分析上避開這一點。當然這類事情，你要事前與老板溝通了解一下，他想要讓大家知道哪些內(nèi)容，不過你最好主動提示一下。
隨著審計監(jiān)督的逐年深入,一些被審計單位的違紀違規(guī)行為呈現(xiàn)出智能化,隱蔽化、復雜化和多變化的發(fā)展趨勢,特別是藏污納垢的“小金庫”,以其行為隱秘、線索少、賬務(wù)記載難覓蹤跡,而成為審計執(zhí)法中亟待研討的一大課題。近年來,某縣審計局在認真總結(jié)分析“小金庫”違紀行為方式的基礎(chǔ)上,針對“小金庫”的種種苗頭,抓住“賬外線索”這條小金庫的“狐貍尾巴”不放,采取多種審計手段,先后查出了6起違紀總額高達280余萬元的“小金庫”。
一、“工作總結(jié)”有線索。工作總結(jié),反映了一個單位在一定時期內(nèi)的主要業(yè)務(wù)活動概況。該縣審計人員把審閱、分析被審計單位的“年度工作總結(jié)”納入主要審計程序,注意關(guān)注其所反映的有關(guān)財務(wù)收支業(yè)務(wù)活動。如在對某事業(yè)單位的審計中,發(fā)現(xiàn)其“年度工作總結(jié)”中有這樣一段描述:“承攬并完成了XX鎮(zhèn)的村村通公路工程,拓寬了業(yè)務(wù)渠道,增加了收入。”但在審查當年及以后的財務(wù)收支記載中,卻沒有發(fā)現(xiàn)這項收入。審計人員以此為突破口,一舉查出了該單位將160余萬元的工程收入及相關(guān)支出賬外核算,凈收入作為小金庫資金來源,用于不正當支出的違紀事實。
二、“會議記錄”露端倪。一個單位的重要決策、重大經(jīng)濟活動的組織實施,一般都要召開相關(guān)會議,并形成會議記錄。在審計中,注意調(diào)閱被審計單位有關(guān)重要活動的“會議記錄”,往往能從中發(fā)現(xiàn)問題的端倪。
三、“實地觀察”找疑點。“小金庫”作為賬外行為,雖然在財務(wù)記載上難覓蹤跡,但其所發(fā)生的財務(wù)收支活動卻是具體的、有形的,對被審計單位進行實地勘察,往往是發(fā)現(xiàn)賬外財務(wù)行為疑點的有效辦法。該局在對某金融單位審計時,發(fā)現(xiàn)該單位新安裝了五臺空調(diào),在財務(wù)賬上卻沒有發(fā)現(xiàn)貸款支出記錄,審計人員以此為線索,查出了該單位截留82萬元利息收入作為“小金庫”,用于購置豪華辦公用品、請客送禮、濫發(fā)獎金實物和其他不合理支出的違紀事實。
四、“相關(guān)單位”存證據(jù)。一個單位的賬外違紀行為往往會在另一個業(yè)務(wù)相關(guān)單位的賬內(nèi)體現(xiàn)出來。只要在審計中時刻注意積累有關(guān)線索資料,做有心人,就可以從相關(guān)單位間的經(jīng)濟往來中發(fā)現(xiàn)違紀線索和問題。該局在對某事業(yè)單位的審計中,發(fā)現(xiàn)該單位2003年分兩次付給另一行政單位勞務(wù)費63萬余元。有心的審計人員意識到,該類費用往往可能成為收入方的“小金庫”資金來源,遂把這項業(yè)務(wù)記錄了下來。之后在對該相關(guān)行政單位的審計中,果然在賬上只發(fā)現(xiàn)了其中的一筆收入,另一筆30余萬元的收入?yún)s不見蹤影。面對審計人員拿出的相關(guān)單位費用支出收據(jù),該單位只得將該項收入及有關(guān)“小金庫”資料和盤交了出來。
五、“突審現(xiàn)金”抓實證。審計發(fā)現(xiàn),許多單位的“小金庫”資金大都以現(xiàn)金和存折等形式存放于財務(wù)保險柜中。通過突擊審查被審計單位的出納現(xiàn)金及保險柜,往往是抓住賬外資金證據(jù)的有效方法。該局審計人員審計時通過突查現(xiàn)金,在某企業(yè)保險柜中清理出賬外貨幣資金存折兩個,共計金額21萬元。后經(jīng)查實,系該企業(yè)將下腳料、殘次品銷售收入放在賬外,作為“小金庫”資金來源。
（一）院領(lǐng)導碰頭會
1、原則上每半月召開一次，特殊情況臨時召集。
2、由院長主持，院領(lǐng)導班子成員參加，院長辦公室做好記錄。
3、會議主要是傳達上級文件、重要會議精神，總結(jié)前期各方面工作運行情況，分析討論當前重要工作，安排下期工作計劃。
4、重要事項決定必要時召開黨政聯(lián)席會議。
（二）院長辦公會
1、原則上每半月一次，特殊情況臨時召集。
2、由院長主持，院領(lǐng)導及相應職能部門負責人參加。
3、研究決定醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全、人事調(diào)配、工資分配、干部聘任、人才引進等工作運行中的重要事項。
4、院長辦公室做好會議記錄，填寫“院長辦公會決定事項執(zhí)行情況登記表”，一式兩份，一份交承辦部門，一份留院長辦公室。
5、院長辦公室編發(fā)會議紀要，加強會議決定事項督辦。
（三）院周會
1、原則上每周一次。
2、由院長，或指定副院長主持，院領(lǐng)導、全院中層干部參加（根據(jù)需要擴大到班（組）長）。
3、傳達上級指示、文件、會議精神和院長辦公會決定的事項，安排布置工作，聽取有關(guān)科室及部門工作匯報。
4、嚴格會議考勤，對無故不到會者納入目標管理考核處理。
5、院長辦公室做好會議安排和會議記錄。
（四）職工大會
1、原則上每月一次，特殊情況臨時通知。
2、由院長主持，全院職工（各科留值班人員）參加。
3、會議主要是向職工通報醫(yī)院工作情況，人事調(diào)配、工資分配、職級晉升等重要事項。
4、院長辦公室負責記錄。
（五）現(xiàn)場辦公會
1、根據(jù)需要不定期舉行。
2、有關(guān)院領(lǐng)導、院長辦公室、相關(guān)職能科室負責人參加。
3、主要聽取臨床、醫(yī)技科室及部門工作匯報，解決工作中的實際問題及困難。
4、院長辦公室做好會議記錄，加強會議事項的督辦。
（六）科主任會
1、由院長、業(yè)務(wù)副院長主持，科室正、副主任參加。
2、安排、布置醫(yī)療業(yè)務(wù)、醫(yī)院管理、科研、教學等工作，聽取科室工作匯報，解決工作中的實際問題。
3、醫(yī)務(wù)部、院長辦公室做好會議記錄，加強會議安排事項的督辦。
（七）科務(wù)會
1、每周一次。
2、由科室正、副主任主持，全科人員參加。
3、檢查各項規(guī)章制度、職責以及本部門、科室對上級和醫(yī)院下達的工作任務(wù)執(zhí)行情況，總結(jié)和布置工作，表揚本科室的好人好事。
（八）護士長例會
1、每周一次。
2、由護理部正、副主任主持，各科室（病區(qū)）護士長、副護士長參加。
3、總結(jié)上周護理工作和安排下周護理工作。
（九）晨會
1、由病區(qū)負責人或病區(qū)護士長主持，當班全體工作人員參加。
2、主要進行交接班工作，聽取值班人員匯報夜間醫(yī)療、護理及病房管理工作情況，布置當日工作。
（十）工作會議
1、工作會議每季度一次，總結(jié)前一季度主要工作目標任務(wù)完成情況，分析存在的問題，制定本季度工作目標任務(wù)，研究部署醫(yī)院改革、醫(yī)療質(zhì)量安全、建設(shè)發(fā)展等重要事項。
審查通過前一季度工作總結(jié)、財務(wù)決算報告、本季度主要目標任務(wù)、工作要點、財務(wù)預算草案、重要事項計劃。
主持詞
各位領(lǐng)導、來賓、同事們：
請就坐。
×公司—××××年度工作會議正式開始。（放花炮）
首先請允許我向大家介紹今天親臨我們這次會議的領(lǐng)導和來賓：集團公司董事長×先生、×公司總經(jīng)理×先生、×公司總經(jīng)理×女士、集團公司財務(wù)總監(jiān)×先生。
出席本次會議的還有集團公司職能部門的領(lǐng)導以及各兄弟分公司的部門負責人
讓我們以熱烈的掌聲向一貫關(guān)心、支持深意公司工作，并親臨本次會議的各位領(lǐng)導和來賓，表示衷心的感謝和熱烈的歡迎。（掌聲）
今天工作總結(jié)會的議程主要有五項：第一項是由×公司總經(jīng)理藺萬煥作—××××年工作總結(jié)及年營運報告。二由銷售、服務(wù)經(jīng)理及客戶主管分別講話。三是銷售、服務(wù)的員工代表講話。第四項集團公司董事長作重要講話及工作指示。五、表彰優(yōu)秀管理者、優(yōu)秀員工。
下面進行會議第一項：請×公司總經(jīng)理×作—××××年工作總結(jié)及年營運報告（掌聲）……謝謝×總的報告
下面進行會議第二項：請深意公司銷售經(jīng)理×講話（掌聲）……謝謝×經(jīng)理的講話
請深意公司服務(wù)站站長×講話（掌聲）……謝謝×站長的講話
請深意公司財務(wù)經(jīng)理×講話（掌聲）……謝謝×經(jīng)理的講話
請深意公請深意公司客戶主管×講話（掌聲）……謝謝×主管的講話
下面進行會議第三項：由銷售顧問代表×發(fā)言（掌聲）……感謝×的發(fā)言
由服務(wù)站技術(shù)代表×發(fā)言（掌聲）……感謝×的發(fā)言
今天會議已經(jīng)進行小時了，下面呢帶大家輕松一下，請欣賞吉他彈唱，。
（表演吉他彈唱）
下面會議進行第四項內(nèi)容：有請集團公司董事長×先生作重要講話并指示工作，大家歡迎（掌聲）……謝謝×董的講話，相信在×董思想的指引下，本著“精致營銷用心服務(wù)”的原則，通過各級領(lǐng)導和員工的共同努力，×公司將在××××年踏踏實實的走好每一步，燃燒我們的熱情，執(zhí)著我們的信念，精致我們的營銷，幸福我們的客戶。
下面進行會議第五項：表彰優(yōu)秀管理者及優(yōu)秀員工
在過去的××××年里，×公司涌現(xiàn)出一大批優(yōu)秀管理者及員工，他們在自己的工作崗位上施展著才能，均有著杰出的表現(xiàn)。這其中的一部分人選已經(jīng)報集團公司參與評優(yōu)表彰，而今天我們將在這里對同樣優(yōu)秀的另一部分員工進行現(xiàn)場表彰。
下面我宣布今天要表彰的人員，并請他們到臺前來，我建議，每個到臺前來的人，都用簡短的幾句話表彰一下自己，說說為什么比別人優(yōu)秀。請大家不要不好意思，“吹吧，這是你展示精彩的舞臺。”
好，她們是優(yōu)秀管理者：配件經(jīng)理×、客戶關(guān)系主管×，請她們到臺前來。（掌聲）……
（×、×發(fā)表獲獎感言）
有請集團公司李董事長和深意公司總經(jīng)理藺萬煥先生為兩位優(yōu)秀管理者頒發(fā)獎狀及獎金。（喜慶的背景音樂）
下面表彰的是優(yōu)秀員工：×、銷售顧問兼出納×、客戶關(guān)系部回訪員×、服務(wù)站資料員×。請到臺前來。（掌聲）……
（×發(fā)表獲獎感言）
再次請×總為四位優(yōu)秀員工頒發(fā)獎狀及獎金，并請×董事長到臺上來合影留念。（喜慶的背景音樂）
同志們：
這次全市農(nóng)村財務(wù)管理現(xiàn)場會議，是經(jīng)市委、市政府研究決定召開的一次十分重要的會議。會議的主要任務(wù)是，總結(jié)交流我市農(nóng)村財務(wù)管理工作經(jīng)驗，適應新形勢、新任務(wù)需要，進一步安排部署全市農(nóng)村財務(wù)管理工作任務(wù)。剛才，大家現(xiàn)場參觀了龍泉、姜屯、西崗3個鎮(zhèn)街農(nóng)村財務(wù)管理工作情況，并為龍泉街道村居會計委托中心暨公章監(jiān)督管理中心進行揭牌；業(yè)河同志宣讀了《滕州市農(nóng)村財務(wù)管理實施細則》；西崗、姜屯、龍泉、洪緒4個鎮(zhèn)街分別就開展農(nóng)村財務(wù)管理工作作了很好地發(fā)言。這些經(jīng)驗和做法各具特色，成效明顯，希望大家相互學習借鑒。下面，我就進一步做好農(nóng)村財務(wù)管理工作，講三個方面問題。
一、肯定成績，正視問題，進一步增強做好農(nóng)村財務(wù)管理工作的緊迫感和責任感
近年來，全市上下尤其是農(nóng)經(jīng)戰(zhàn)線上的廣大干部職工，圍繞新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村社會穩(wěn)定大局，按照中央、省、市農(nóng)村財務(wù)管理的有關(guān)法規(guī)政策，立足我市農(nóng)村實際，在推進農(nóng)村財務(wù)規(guī)范化管理方面，從管理體制和運作機制上，不斷進行有益探索和嘗試，總結(jié)摸索出一套成功經(jīng)驗和典型做法，取得了良好效果。突出表現(xiàn)為以下幾方面特點：
（一）管理體系逐步健全。我市農(nóng)村財務(wù)管理體系，是在實踐中伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展而不斷建立完善起來的。自1953年設(shè)立會計輔導組，配備專門會計輔導員開始，歷經(jīng)半個多世紀的發(fā)展，現(xiàn)已發(fā)展為以市經(jīng)管局、鎮(zhèn)街經(jīng)管站、村居會計三級為主的農(nóng)村財務(wù)管理組織體系，全市農(nóng)經(jīng)系統(tǒng)現(xiàn)有農(nóng)經(jīng)專業(yè)人員1307人，負責全市1226個村居財務(wù)管理工作，已初步形成了上下齊抓共管的網(wǎng)絡(luò)化格局。
（二）運作機制日趨規(guī)范。在村級財務(wù)管理運作機制上，我市先后實行了農(nóng)村會計委派制、村賬自我管理、農(nóng)村財務(wù)“雙代管”等管理運作模式。適應新形勢要求，XX年8月份，在堅持農(nóng)村財務(wù)“雙代管”的基礎(chǔ)上，學習借鑒外地經(jīng)驗，全面推行了村居會計委托制。截止目前，全市已有西崗、姜屯、龍泉、洪緒、龍陽、木石、級索、南沙河、東沙河、柴胡店、羊莊、界河、鮑溝、善南等14個鎮(zhèn)街建成了村居會計委托中心，并正式投入運營。依法簽訂委托協(xié)議村934個，累計村級資金2.7億元，資金余額2801萬元，從而使全市農(nóng)村財務(wù)管理步入了規(guī)范化管理軌道。
（三）制度建設(shè)不斷完善。自1988年國家財政部第一次頒發(fā)村集體經(jīng)濟組織《會計制度》和《財務(wù)制度》，推行新的會計核算制度開始，我市在農(nóng)村財務(wù)制度建設(shè)、核算方法等方面，不斷進行了探索和完善，先后實行了財務(wù)公開、民主理財、審計監(jiān)督、財務(wù)“雙代管”等管理制度；XX年全市推行了村級財務(wù)管理長效機制，整合規(guī)章制度，實行“三制一化”管理，XX年市紀委、監(jiān)察局、經(jīng)管局聯(lián)合下發(fā)了《村居財務(wù)管理若干規(guī)定》，龍山村被農(nóng)來部確定為“全國100個農(nóng)村財務(wù)規(guī)范化管理示范單位”。
（四）管理方法不斷創(chuàng)新。在加強農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督，實行民主理財、財務(wù)公開的基礎(chǔ)上，積極推行現(xiàn)代化、微機化管理，XX年全市開始推行了會計電算化記賬方法。截止目前，全市現(xiàn)有西崗、龍泉10個鎮(zhèn)街安裝了網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件，實行了會計電算化，利用電腦微機處理賬務(wù)，初步實現(xiàn)了市、鎮(zhèn)街、村居財務(wù)監(jiān)管信息化、網(wǎng)絡(luò)化。為規(guī)范村級經(jīng)濟行為，從源頭上堵塞漏洞，積極推行“陽光村務(wù)”，實行村居公章由鎮(zhèn)街統(tǒng)一代管。目前，龍泉、界河、南沙河、柴胡店等4個鎮(zhèn)街，對173個村的公章，實行了統(tǒng)一代管，強化了村務(wù)工作監(jiān)管，有效促進了村居基層黨風廉政建設(shè)和基層民主政治建設(shè)。
辦公室
辦公室是宿管會中組織協(xié)調(diào)其他各部的關(guān)鍵部門，以配合主席團、協(xié)調(diào)各部門工作為主要職責。其職能可分為日常工作、財務(wù)管理、檔案管理三大塊。為將辦公室建設(shè)成為一個有特色﹑高效率的部門，更好地修訂與落實各項規(guī)定，抓緊、抓實地開展各項工作。現(xiàn)將各塊工作安排如下：
一、日常工作版塊
保證日常工作的有序開展和各項職能的扎實落實，是辦公室工作的基點，也是辦公室工作的主要責任。
1、起草下學期即將成立的宿管會的計劃、總結(jié)和各項規(guī)范。
2、負責主席團例會和全體會議例會的點到及會議進程記錄工作；作好各種會議的通知工作。
3、負責學工辦二報刊的收發(fā)及增訂工作；整理布置學辦，購置辦公用品，發(fā)送比賽請柬，制作席簽等日常事務(wù)。
4、負責學工辦二的值班安排以及抽查工作，并監(jiān)督各部做好學工辦二的財物保管及保潔工作，為大家營造一個良好的工作環(huán)境。
二、檔案管理版塊
由于檔案管理具有長期性，且各部活動較多較雜，有些活動檔案往往很難收齊。因此，辦公室將及時明確各部門專門負責檔案管理的人員，每次活動后，及時聯(lián)系相關(guān)人員，收齊相關(guān)檔案，做到一個活動有一個檔案，并及時進行歸檔、存檔。對各類檔案的管理，實行具體問題具體分析，對特殊檔案實行特殊歸檔法。
1、保留三年內(nèi)具有使用價值的舊檔案，其余作廢。
2、將當前各部所有活動的方案、總結(jié)自成一檔，檔案統(tǒng)一用a4紙打印，一式四份，分別由學工辦﹑主席團﹑辦公室﹑本部各保留一份。
3、為了使各部的各項活動及各種評比結(jié)果能夠有檔可查，確保檔案管理不流于形式。辦公室將及時做好對各部的學期工作計劃、工作總結(jié)以及學期末干事考核結(jié)果的歸檔工作。
4、特殊檔案管理，在繼續(xù)沿用原檔案管理細則的基礎(chǔ)上作了適當調(diào)整，尤其是對基礎(chǔ)部各項檢查評比結(jié)果的歸檔上作了如下規(guī)定，以確保檔案管理的嚴肅性：
①各項檢查評比結(jié)果在下月初10號前匯總后交辦公室歸檔。
②歸檔前如發(fā)現(xiàn)檢查結(jié)果有誤，基礎(chǔ)部可自行更正，并注明理由及負責人簽名，歸檔后原則上一律不得修改。
③歸檔后如確需修改，到學工辦辦理申請手續(xù)后方可改動。
三、財務(wù)管理版塊
為了規(guī)范即將成立的宿管會的財務(wù)收支狀況，使各部在經(jīng)費使用上擁有自和支配權(quán)，同時使財務(wù)管理更具規(guī)范性，將制定新的《人文學院宿管會財務(wù)細則》和《人文學院學生活動經(jīng)費報銷手續(xù)》。此措施的出臺將使各部經(jīng)費的使用更具目的性和規(guī)范性。根據(jù)各部的工作計劃，做好財務(wù)預算工作。平時，對宿管會財務(wù)進行宏觀調(diào)控，統(tǒng)一管理，由專人負責，規(guī)范活動經(jīng)費的申請手續(xù)及經(jīng)費的報銷手續(xù)，對拉贊助所得收入也及時進行保管和記錄工作，既保證各部使用經(jīng)費的自主性，又確保經(jīng)費使用有的放矢，避免浪費。在學期末，及時清算帳目，做好財務(wù)總結(jié)工作。具體程序如下：
1、 活動經(jīng)費申請：
①申請部門領(lǐng)取活動經(jīng)費申請表，并按要求填寫。
②院領(lǐng)導﹑主席團﹑辦公室財務(wù)負責人簽字后領(lǐng)取資金。
③活動結(jié)束后上交活動清單和發(fā)票，由辦公室記錄，申請報銷。
④每月30日歸還所申請的經(jīng)費。
2、 贊助收入：
宿管會由外宣部負責拉贊助，各部也可自行去拉，贊助收入交辦公室保管并記錄，各部需活動經(jīng)費則向辦公室申請，發(fā)揮辦公室“財務(wù)管理中樞”的作用。
3、經(jīng)費報銷：
申請者備好收據(jù)﹑財務(wù)章﹑必備簽字，統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳。（詳見《人文學院學生活動經(jīng)費報銷手續(xù)》）
總之，辦公室的工作是瑣碎的繁雜的，但卻是不可或缺的。在今后的工作中，我們將強化辦公室的職能，有序開展各項工作，不斷完善自身建設(shè)，積極開拓創(chuàng)新，努力協(xié)助宿管會做好各項工作。
基礎(chǔ)組
基礎(chǔ)組是為同學們服務(wù)的部門,工作都屬常規(guī)工作，既瑣碎又繁雜。大致分為三個方面：即寢室內(nèi)務(wù)、查夜以及小家電維修。上學期，我們迎來了基礎(chǔ)組有史以來的最大的改組和職能轉(zhuǎn)換擴充，我們已成立“學生宿舍管理委員會”。管理寢室方面的各項事務(wù)。
a.各部在使用辦公室時，應與辦公室主任聯(lián)系，使用時應遵循辦公室的一切制度和規(guī)定，愛護公共財務(wù)。
b.團委學生會干部不得隨意帶人進入辦公室。
c.各部不得隨意拿走辦公室的任何公物。
d.在辦公室開會、辦公、辦刊時必須保持室內(nèi)衛(wèi)生，事后必須把辦公室清理干凈，各物品必須歸原位，離開時務(wù)必反鎖大門。
二、財務(wù)管理制度
a.辦公室內(nèi)一切財務(wù)要妥善保管，嚴禁攜帶、毀壞、遺失，對物資（文件、物品）的添置、購買、使用、維修、損壞、借予他人等都由辦公室負責在物資管理本上做好記錄。借條需經(jīng)雙方簽字有效，事后妥善保管。
b.辦公室鑰匙指定專人使用，不得借予他人或給予仿造。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，受嚴厲處分。
c.公共財務(wù)厲行節(jié)儉，禁止浪費。
d.對辦公室的財產(chǎn)進行定期檢查，保證辦公室財產(chǎn)完好無損。
三、文檔管理制度
a.對團委會成員的個人檔案負責備案，其內(nèi)容包括其內(nèi)容包括團委會成員的基本情況，對團委會的建議，遵守辦公室制度的情況、各項活動表現(xiàn)及負責人對其鑒定等。
b.團委會各項活動必須有工作計劃、工作總結(jié)，辦公室負責管理、匯總各項小結(jié)、文件、資料。工作計劃在活動前一周上交，活動結(jié)束后做總結(jié)，留下本次活動的成功與失敗。總結(jié)分三步曲：參與人員總結(jié)、參與部門總結(jié)、本次活動大總結(jié)（辦公室整理）各參與人員也可發(fā)表自己對本次活動和各項團委會工作的感想和意見、建議。對突出表現(xiàn)的將載入團委會工作檔案。
c.檔案應歸類保持，他人不得隨意拿取、修改、丟棄。如有需要，需出示有關(guān)證明。資料可適時輸入電腦，以保留備份。
d.由辦公室對團委會成員的工作手冊進行不定期檢查。
四、值班簽到例會制度
a.團委會成員按值班表安排每周一至周五上午8：00——11：30，下午2：30——5：30（由部長、副部長或辦公室人員帶班）不能無故遲到、早退，不能值班者應事先找另外同學換班，并通知辦公室或當日值班同學，并在簽到本上做好記錄（寫明事由），否則以無故不值班記錄。
b.值班過程中應保持安靜，不能大聲喧嘩。對于外函來電、來訪人員應認真處理和接待，并在值班記錄本上做好記錄。
c.值班人員在值班結(jié)束后可在值班記錄本上發(fā)表在值班過程中的“收獲”（所感所悟、建議、意見等）
d.團委會全體例會定于每周二中午12：30，各部內(nèi)部會議由部長負責安排。全體成員應準時參加，不得無辜遲到或缺席。有事、有病需事先向辦公室請假，由辦公室作好請假記錄。例會是全體成員進行交流的好機會，應積極發(fā)表自己在工作過程中的意見，并充分利用手中的工作筆記做好記錄。辦公室負責做好會議紀錄。
e.辦公室每天認真做好值班、簽到、例會、值日等情況的記錄，各成員的考勤每周開例會公布一次，考勤情況直接和獎懲掛鉤。
f.各部每周至少進行一次內(nèi)部座談會，各部門之間也可不定期互相交流工作情況。
五、例會制度
a.團委例會將以定期和不定期的形式舉行。團委定期會議于每周周二中午12：30在團委辦公室舉行，不定期會議屆時由團委另行通知。
b.會議由團委副書記主持,總結(jié)上階段工作情況并布置下階段工作任務(wù),由團委辦公室主任負責考勤和會議記錄,所有部門負責人應準時到會參加。
c.應參加人員應準時到會參加,因故不能按時參加或不能參加者均應提前向團委副書記或團委辦公室主任請假，經(jīng)批準后方予準假,并且安排他人開會,否則以缺席論處.
d.與會者務(wù)必攜帶會議記錄簿，認真作好會議記錄,否則按缺席論處。
e.處分條例:
(1)凡例會期間遲到1分鐘------3分鐘者,在會議上做口頭檢查;遲到3分鐘以上者按缺席論處。
(2)無故缺席一次者做書面檢討,并在例會上做檢查，缺席兩次者給以通報批評。
(3)無故缺席兩次者，取消其一切團內(nèi)評優(yōu)資格。
(4)無故缺席三次者，經(jīng)團委會討論,院工作領(lǐng)導小組同意,予以撤消相應職務(wù)。
(5)團委副書記及辦公室主任應至少提前5分鐘到場，否則按缺席論處。
六、值日衛(wèi)生制度
a.值班結(jié)束后，值班人員應認真清掃辦公室，整理辦公室資料、文件，保持辦公室的整潔衛(wèi)生。
b.由辦公室負責對衛(wèi)生進行檢查，并在考勤本上做好記錄。
七、獎懲制度
1、獎
a.各部干部在搞好本部門日常工作的同時能為其他部門出謀劃策者，在大型活動時積極參與者，值班過程中認真執(zhí)行辦公室制度，待人接物良好者。加1分
b.活動籌備時提出建設(shè)性意見并被采納者，在大型活動中表現(xiàn)突出者，體現(xiàn)團委會良好形象者。加2分
c.例會或平時受表揚者，簽到考勤僅兩次請假者（一學期）加3分
d.簽到考勤僅一次請假者（一學期）加4分
e.全勤者（一學期）加4分
2、懲
a.不愛護團委會物資財產(chǎn)者，值班后不打掃衛(wèi)生及打掃衛(wèi)生偷懶者，值班過程中待人接物生硬不禮貌者扣1分
b.工作延誤者，外聯(lián)工作中給他人造成不好印象者，對團委活動表現(xiàn)出無所謂、不關(guān)心甚至抵制參與者，對團委會分配給的本職工作及非本職工作推委者，將團委會用品私自占用者。扣2分
c.辦公室?guī)?wù)管理混亂，物資管理不清或考勤人員私自舞弊者，文檔管理不當造成遺失或不清、私自修辦公文件、文檔信息者，對團委會組織的大型活動消極抵制者、不參與者，在團委會外以團委會名義欺壓同學損壞團委會形象者。扣3分
3、考勤扣分：
a.無故不簽到一次扣一分，兩次扣二兩分，依次類推。一學期5次不簽到者開除。
b.請假需在前一天向辦公室請假，并說明理由，否則以一次缺到記錄。一學期內(nèi)請假5次以上扣2分，10次以上扣4分，撒謊請假被查出扣5分。
c.值班人員無故不值班1次扣2分，不值班但簽到扣1分。值班人員無故遲到或早退扣0.5分。值班過程中，值班人員無故私自外出半小時以上者扣1分（有事外出需請假）。替換班一學期6次以上者扣1分。值班人員請假按請假記錄，例會無故不到按不簽到記錄。代人簽到被發(fā)現(xiàn)兩人均扣2分。
4、開除
a.與人打架斗毆、不遵守校紀校規(guī)、惹事鬧事者。
b.給團委會形象造成重大損害者，如以團委會名義在外招搖撞騙。
注意事項：
同志們：
今天，利用下午時間，召開**2021半年工作會。公司分管領(lǐng)導楊總非常重視，親自參加（請大家鼓掌歡迎）。
召開此次半年會，一是為了貫徹落實上級公司工作部署，全面總結(jié)**上半年工作完成情況，重點分析當前面臨的形勢，研究部署下半年工作。二是請大家來集思廣益，為順利實現(xiàn)全年各項指標進言獻策。
本次會議共有5項議程：
1.財務(wù)部通報公司上半年經(jīng)濟運行情況；
2.各部門經(jīng)理匯報本部門上半年重點工作完成情況；
3.分管領(lǐng)導點評分管工作；
4.公司總經(jīng)理通報公司上半年重點工作完成情況并部署下半年工作計劃；
5.南京公司副總經(jīng)理楊輝講話。
下面會議正式開始。首先，進行第一個議程：請吳總通報公司上半年經(jīng)濟運行情況。（時間控制在20分鐘以內(nèi)）
下面進行第二個議程：各部門經(jīng)理匯報本部門上半年重點工作完成情況，發(fā)言順序：市場開發(fā)部、安全品質(zhì)部、物業(yè)部、綜合部、財務(wù)部。（時間控制在10分鐘以內(nèi)）
下面進行第三個議程：分管領(lǐng)導點評分管工作。（時間控制在20分鐘以內(nèi)）
下面進行第四個議程：請李總通報公司上半年工作完成情況并部署下半年重點工作。
下面進行本次會議的最后一個議程，請楊總作重要指示，大家歡迎。
同志們：
在大家的共同努力下，**2021半年工作會順利完成了各項議程。這是一次十分重要的會議，也是一個承上啟下的會議。
會上，楊總、李總都作了重要講話，對**上半年各項工作做了客觀、公正、實事求是的總結(jié)，對下半年面臨形勢和存在困難作了深入的分析，并作了周密部署。尤其是楊總提到的兩大面臨形勢、三大重點突破和四大關(guān)注重點，高瞻遠矚、引領(lǐng)戰(zhàn)略。會議雖然只有2 個多小時，但內(nèi)容充實、務(wù)實高效。
下面，我就會議精神的貫徹落實提兩點要求：
一是宣傳貫徹到每一位員工。宣傳好、貫徹好會議精神，也是召開這次大會的目的之一。各部門長回去后，要把會議精神傳達到每一位員工，使所有員工能夠及時、全面、完整地了解會議精神，心往一處想、勁往一處使。
1,做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作.撰寫審計報告,審計結(jié)果反饋各縣局,并提出整改措施,抓緊落實.
2,做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作.及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報表,迎接省局內(nèi)審.
3,加強預算管理,嚴格執(zhí)行預算,注重預算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想.
4,進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題.
5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處.
6,在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上,進一步抓好崗責體系建設(shè).
7,做好二季度,三季度經(jīng)費收支的分析工作.
8,想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施.
9,按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,圓滿全年完成任務(wù).
為認真貫徹落實山東省“小金庫”治理工作領(lǐng)導小組辦公室的通知和棗財監(jiān)[二一四]6號文件精神，市教育局高度重視。局機關(guān)各直屬學校及科室認真開展治理“小金庫”的“回頭看”的專項治理工作。現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下：
一、自查自糾的做法
1、為使“小金庫”專項治理工作順利開展，我們轉(zhuǎn)發(fā)了棗財監(jiān)[二一四]6號文件，提出了對小金庫治理工作的要求，并強調(diào)各直屬單位要認真學習文件精神，積極進行小金庫專項治理。
領(lǐng)導小組把專項治理工作擺上重要議事日程，召開相關(guān)會議進行動員部署，要求“小金庫”專項治理工作責任落實到人，領(lǐng)導層層簽字。
2、為使工作透明度高，自覺接受群眾監(jiān)督，我們利用***教育網(wǎng)宣傳文件精神，深入做好思想發(fā)動、政策宣傳，通過宣傳讓大家理解“小金庫”的定義及表現(xiàn)形式，認清問題，自我約束。
3、我局“小金庫”治理工作領(lǐng)導小組辦公室設(shè)立并公布了舉報電話和舉報信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用，群眾監(jiān)督、舉報，并要求認真做好舉報的受理工作。
4、對列入此次專項治理范圍和內(nèi)容的單位及項目，要認真自查，做到不走過場、全面覆蓋。“小金庫”專項治理工作小組共收到19個單位上報的情況（上報材料有相關(guān)負責人簽字并加蓋公章），并對報表認真進行了整理、分析和匯總。
6、為積極配合“小金庫”專項治理工作，我單位內(nèi)部審計委員會不定期對局屬各單位進行內(nèi)部審計，詳細的審查各單位的賬務(wù)情況，力爭自查工作做得更細更好。
二、自查自糾的結(jié)果
1、按照有關(guān)文件的要求，通過各單位深入自查自糾后上報的材料分析，市教育局及下屬各單位從制度上保障財務(wù)管理的規(guī)范性、嚴謹性和有效性，各項的收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，無設(shè)置賬外賬和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
2、各單位監(jiān)管使用的票據(jù)由財務(wù)統(tǒng)一管理，各類票據(jù)均由財務(wù)統(tǒng)一到財政部門購領(lǐng)和銷毀，按照有關(guān)的票據(jù)登記制度設(shè)置票據(jù)登記薄，設(shè)立專（兼）職人員負責票據(jù)保管、領(lǐng)用和核銷工作，并建立相應的備查薄。
3、按照財政集中支付要求，嚴格現(xiàn)金管理。財務(wù)報銷嚴格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐收坐支行為。嚴格按照財政、物價部門下發(fā)的收費文件及標準收取費用，沒有違規(guī)收費，不存在以會議費、勞務(wù)費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立“小金庫”的現(xiàn)象。
通過單位自查自糾，我局及直屬各單位認真執(zhí)行財務(wù)管理制度，按照規(guī)定認真填報相關(guān)表格，沒有私設(shè)“小金庫”的行為。
雖然我局及下屬單位目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”及“回頭看”的跟蹤檢查，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了各項收入應收盡收，確保了資金合理使用。我們在前期自查自糾的基礎(chǔ)上，重點完善相關(guān)財務(wù)制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，加強會計基礎(chǔ)知識的學習培訓，使得財務(wù)工作更規(guī)范，更嚴謹。
市教育局
二一四年六月二十日
滕州市“小金庫”治理及“回頭看”工作總結(jié)
按照中央、省、市《關(guān)于進一步開展黨政機關(guān)和事業(yè)單位 “小金庫”治理工作的通知》精神，我市高度重視，迅速行動，采取有力措施，精心組織，全面開展自查自糾和“回頭看”工作，現(xiàn)將開展 “小金庫”治理及回頭看工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導重視，全面落實全省“小金庫”治理工作電視電話會議精神
為做好今年“小金庫”專項治理工作，市委常委、常務(wù)副市長楊位明就全省電視電話會議要求各級、各部門要認真學習落實省“小金庫”治理工作電視電話會議的精神，進一步增強大局意識、政治意識、責任意識，提高“小金庫”專項治理自覺性、主動性，以認真負責的態(tài)度、求真務(wù)實的作風和改革創(chuàng)新的精神，及時行動起來，扎實做好“小金庫”治理的自查自糾工作。
二、加強領(lǐng)導，建立專項治理工作機制
全省“小金庫”專項治理工作電視電話會議召開后，我市在去年“小金庫” 治理領(lǐng)導小組基礎(chǔ)上，擴充了滕州市 “小金庫” 治理工作領(lǐng)導小組，把國資、民政部門負責人納入領(lǐng)導小組成員，領(lǐng)導小組主要負責指導和協(xié)調(diào)全市范圍內(nèi)“小金庫”治理工作。領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在財政局，具體負責“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。各鎮(zhèn)街、市直各部門成立了相應的組織領(lǐng)導機構(gòu)，細化治理工作措施，全市形成了一級抓一級、層層抓落實的良好格局。
三、廣泛宣傳，充分發(fā)動
為使“小金庫”專項治理工作深入開展，形成聲勢，我市利益廣播電臺、電視臺、報紙等新聞媒體多形式、多角度地宣傳中央、省和市關(guān)于“小金庫”專項治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定。召開單位全體干部座談會，深入學習“小金庫”專項治理的各種文件和政策要求，鼓勵廣大干部群眾積極參與“小金庫”專項治理工作，有效促進我市自查自糾和“回頭看”工作的開展。
四、認真開展自查自糾和“回頭看”
6月份是我市“小金庫”自查自糾和“回頭看”階段，對照“小金庫”主要表現(xiàn)形式，著重對資產(chǎn)處置、房屋出租、票據(jù)（收據(jù)、收費票據(jù)、報銷發(fā)票等）管理、經(jīng)濟合同簽訂及履行情況、往來款項清理、上下級單位資金使用、工程預決算、工程招投標、會議費、培訓費、招待費、交通及車輛費、現(xiàn)金和銀行賬戶管理等內(nèi)容進行全面細致清理，確保自查自糾和“回頭看”工作，不走過場、全面覆蓋、徹底清查、不留死角，自查面達100%。
五、適時開展重點檢查
在自查自糾和“回頭看”工作基礎(chǔ)上，根據(jù)上級有關(guān)文件精神，制訂我市“小金庫”治理實施方案，適時開展重點檢查，查處與人民群眾密切相關(guān)的單位，有舉報以及自查自糾措施不力、工作走過場的部門和單位等，確保治理工作落到實處。
二〇一四年六月二十日
關(guān)于做好“小金庫”治理工作“回頭看”工作的報告
市治理“小金庫”工作領(lǐng)導小組辦公室：
***廣播影視總臺在省、市治理小金庫電視電話會議后，根據(jù)（棗財監(jiān)[二一四]6號）文件要求，積極響應，行動迅速，措施得力，精心組織單位內(nèi)部“小金庫”治理 “回頭看”工作。下面，將我單位開展“回頭看”工作簡要匯報下：
一、領(lǐng)導重視。省、市電視電話會議后，單位主要負責當即召開相關(guān)單位、相關(guān)人員會議，按照省市“小金庫”治理工作要求，認真學習文件精神，就“回頭看”工作提出了要求，要求通過自查自糾和“回頭看”工作的開展，各相關(guān)單位、相關(guān)人員，進一步提高加強財務(wù)管理的意識，促進了收支管理的進一步規(guī)范，強化對財經(jīng)法規(guī)政策的認識；進一步深入的開展自查自糾及自查自糾覆蓋和落實情況；進一步建立健全督查和督導工作制度，督促“小金庫”治理“回頭看”工作順利進展。
二、加強組織領(lǐng)導。我單位為進一步做好“小金庫”回頭看工作，以單位主要負責人為組長，抽調(diào)政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的工作人員成立“小金庫”治理領(lǐng)導小組，明確了責任、健全了機制，形成相關(guān)單位各司其職、各盡其責、相互配合、齊抓共管的局面，形成了并使之成為長效機制。
三、廣泛宣傳。充分發(fā)動為使“小金庫”專項治理工作深入開展，形成聲勢，我單位開展了多形式、多角度地宣傳省、市關(guān)于“小金庫”專項治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定。多次召開單位全體干部座談會，深入學習“小金庫”專項治理的各種文件和政策要求，鼓勵廣大干部群眾積極參與“小金庫”專項治理工作，有效促進了本單位自查自糾和“回頭看”工作的開展。
四、加強監(jiān)督。借總臺成立審計部門例行審計的契機，總臺對前廣電局，前廣播電臺，前廣播電視臺進行自查，并設(shè)立“小金庫”有獎舉報制度，至審計報告發(fā)出未發(fā)現(xiàn)任何形式的“小金庫”。同時，督促其他臺站進行自查自糾，防患于未然。
6月18日，我單位就“回頭看”工作召開總結(jié)會，認真總結(jié)了前一階段的工作，并對存在的問題和下一步工作進行了分析研究，通過“回頭看”，我單位未發(fā)現(xiàn)任何形式的“小金庫”。
廣播影視總臺
二一四
為了貫徹落實全國農(nóng)業(yè)財務(wù)工作會議、全省農(nóng)業(yè)財務(wù)工作電視電話會議精神，總結(jié)交流各地專項資金管理的做法和經(jīng)驗，安排部署下一階段工作任務(wù)，省農(nóng)委于11月25日在長春市召開了全省農(nóng)業(yè)專項資金監(jiān)督管理座談會議。
會上，省農(nóng)委財務(wù)處處長王如華作了重點發(fā)言，介紹了全省農(nóng)業(yè)專項資金總體概況、全省農(nóng)業(yè)專項資金監(jiān)督管理現(xiàn)狀和存在的問題、加強農(nóng)業(yè)專項資金管理的對策等。參加會議的9個市（州）的財務(wù)科（處）長相繼發(fā)言，對本市（州）農(nóng)業(yè)專項資金管理情況做了匯報，交流了經(jīng)驗，分析了資金監(jiān)管出現(xiàn)的問題，提出了行之有效的監(jiān)管對策與建議。省農(nóng)機鑒定站介紹了專項資金管理的情況和做法。
“十一五”期間，中央強農(nóng)惠農(nóng)資金及省級農(nóng)業(yè)專項資金由2006年的42.8億元增加到2010年的118.5億元，增長1.7倍；省農(nóng)委參與管理的資金由2006年的6.9億元增加到2010年的37億元，增長4.3倍；省農(nóng)委本級的預算經(jīng)費由2006年的9228萬元增加到2010年的1.78億元，增長93%。今年國家強農(nóng)惠農(nóng)政策和省級農(nóng)業(yè)專項資金將有新的突破。國家惠農(nóng)補貼包括：糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼、農(nóng)機補貼、測土配方施肥、糧食高產(chǎn)創(chuàng)建、馬鈴薯補貼、花生補貼、水稻大棚育秧補貼、農(nóng)業(yè)保險、產(chǎn)糧大縣獎勵、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)技術(shù)體系建設(shè)、國營農(nóng)場稅費改革、普九化債等。省級農(nóng)業(yè)專項資金包括：新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)機深松深翻補貼、全程農(nóng)機化示范區(qū)建設(shè)、五項重大農(nóng)業(yè)技術(shù)補貼、人參產(chǎn)業(yè)發(fā)展、百萬畝棚膜蔬菜、農(nóng)民合作組織、鄉(xiāng)企發(fā)展、增施有機肥試點、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、林蛙梅花鹿特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村信息化建設(shè)、全省救災備荒種子儲備補貼等。另外，農(nóng)業(yè)專項資金還包括國家農(nóng)業(yè)部專項資金、各級地方財政安排的農(nóng)業(yè)專項資金等。
近幾年，國家各項強農(nóng)惠農(nóng)政策力度不斷加大，農(nóng)業(yè)投入大幅增長，專項資金規(guī)模迅速擴展，資金來源與投向發(fā)生新的變化，有關(guān)部門對資金監(jiān)管的要求愈加嚴格。為了加強專項資金監(jiān)管，提高資金使用效益，確保各項強農(nóng)惠農(nóng)資金落到實處，省農(nóng)委從制度、程序、監(jiān)督等環(huán)節(jié)入手，逐步建立和完善項目資金監(jiān)管機制，并取得了初步成效。今年4月，省農(nóng)委召開了全省農(nóng)業(yè)財務(wù)管理工作電視電話會議，吳曉光副主任在會上作了重要講話，對全省農(nóng)業(yè)專項資金監(jiān)督管理工作進行了部署；制定下發(fā)了《吉林省農(nóng)業(yè)委員會專項資金監(jiān)督管理暫行辦法》，對項目管理、資金管理、職責分工、監(jiān)管方式、績效評價、責任追究等做出明確規(guī)定。國家惠農(nóng)政策資金和省級農(nóng)業(yè)專項資金基本實現(xiàn) “一個專項一個管理辦法”的目標，項目資金管理制度日趨完善，監(jiān)管機制初步建立；結(jié)合全省的實際情況，制定了監(jiān)督檢查工作方案，與有關(guān)業(yè)務(wù)處（室）共同對農(nóng)機補貼、農(nóng)民培訓、百萬畝棚膜蔬菜建設(shè)工程及農(nóng)業(yè)部重點專項資金進行了檢查；認真履行內(nèi)部審計職能，對直屬事業(yè)單位實行年度例行審計制度，依法對單位的財務(wù)收支、預算執(zhí)行、專項資金使用及效益、企事業(yè)單位領(lǐng)導經(jīng)濟責任（離任）等進行審計；加強隊伍建設(shè)，培訓會計人員。采取“走出去、請進來”、以會代訓、以審代訓、舉辦專項培訓班等豐富多彩的培訓方式，組織直屬單位會計人員進行各種學習和培訓，培養(yǎng)和樹立財會人員的預算觀念、法制觀念、節(jié)約觀念、廉潔觀念，從加強政治思想、財經(jīng)法規(guī)、職業(yè)道德、業(yè)務(wù)技能的教育培訓入手，全面提高財會人員的綜合素質(zhì)和管理水平。幾年來，省農(nóng)委有三位會計人員（張巖、相洋、趙淑杰）被評為全省先進會計工作者，有一位內(nèi)部審計人員（鄭紅霞）被評為全省先進內(nèi)部審計工作者，省農(nóng)機鑒定站財務(wù)科被評為全省會計工作先進單位，吳曉光副主任被評為全省十佳內(nèi)部審計領(lǐng)導。
會上，王如華處長進行了會議總結(jié)，并提出了四點要求：一是增強責任感。要站在政治高度和全局角度認識農(nóng)業(yè)專項資金監(jiān)管工作的重要性，以高度的使命感和責任感，扎實工作，履職盡責，認真落實好國家各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，熟練掌握農(nóng)業(yè)專項資金的管理規(guī)定，積極促進“三農(nóng)”工作的發(fā)展，主動參與管理，負起責任，為全省農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出新貢獻；二是創(chuàng)新監(jiān)管方式。要完善制度建設(shè)，推動建立行之有效的監(jiān)管體制機制。要堅持分級管理，各負其責，協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成監(jiān)管合力。要將重點監(jiān)管與例行監(jiān)管相結(jié)合，每年按照計劃對重點項目、重點環(huán)節(jié)、重點單位進行監(jiān)督檢查。要加強政策宣傳，公開項目信息，實行專家評審制度，利用信息化技術(shù)，實現(xiàn)動態(tài)化、精細化管理，努力創(chuàng)新管理手段和方法，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平；三是切實加強管理。省、市（州）要按照規(guī)定，每年組織1~2次專項資金檢查，實現(xiàn)監(jiān)督關(guān)口前移和項目資金全程監(jiān)管，有效防止嚴重違紀違法問題發(fā)生。要嚴查違規(guī)、違紀行為，發(fā)現(xiàn)問題要及時督促整改，確保檢查效果。要實行省市聯(lián)動，財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門聯(lián)合，建立協(xié)調(diào)監(jiān)管機制。要充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)部門內(nèi)部審計的職能作用，逐步建立和完善績效考核制度，提高專項資金使用效益。
參加會議的有各市（州）農(nóng)委、長白山開發(fā)區(qū)管委會環(huán)資局財務(wù)（計財）科（處）長和農(nóng)業(yè)專項資金管理人員，省農(nóng)委直屬事業(yè)單位的財務(wù)科長或會計人員，省農(nóng)科院、吉林農(nóng)業(yè)大學的財務(wù)處長應邀參加會議。
（省農(nóng)委財務(wù)處 供稿）
