時間：2022-03-27 12:43:01
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇資信調(diào)查報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
關(guān)于北京***公司的盡職調(diào)查報(bào)告
致:***先生
北京市康德律師事務(wù)所 (以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告(以下簡稱本調(diào)查報(bào)告)。
重要聲明:
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法 中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，基于對法律的理解和對有關(guān)事實(shí)的了解，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報(bào)告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料，已對****公司的主體資格進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，并已對本所律師認(rèn)為出具本調(diào)查報(bào)告所需的文件進(jìn)行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu)、公司的財(cái)務(wù)和稅務(wù)、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報(bào)告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報(bào)告所必需的、真實(shí)的、完整的復(fù)印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實(shí)、有效;其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料對其資信情況相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表法律意見，并不涉及有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)、審計(jì)、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項(xiàng)。
(五)本調(diào)查報(bào)告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報(bào)告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對****公司提供的有關(guān)文件和事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，以***先生特聘專項(xiàng)法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:
第一節(jié)釋義、引言
一、釋義
在本調(diào)查報(bào)告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:
公司章程北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程
本所指北京市康德律師事務(wù)所;
本調(diào)查報(bào)告指關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告。
二、引言
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項(xiàng)法律顧問，對北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司資信情況進(jìn)行了核查與驗(yàn)證，具體內(nèi)容如下:
1、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格;
2、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程;
3、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東;
4、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu);
5、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù);
6、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文
一、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格
(一)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;
3、法定代表人:***;
4、注冊資本:1000萬元人民幣;
5、實(shí)收資本:1000萬元人民幣;
6、公司類型:有限責(zé)任公司(自然人投資或控股);
7、經(jīng)營范圍:一般經(jīng)營項(xiàng)目:房地產(chǎn)開發(fā)、銷售;房地產(chǎn)信息咨詢(中介服務(wù)除外);家居裝飾設(shè)計(jì);自有房屋的物業(yè)管理、接受委托從事物業(yè)管理;
(二)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于2019年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗(yàn)。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復(fù)文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
二、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程
公司章程，是就公司組織及運(yùn)行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于2019年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東
四、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu)
(一)****公司設(shè)立時的注冊資本、實(shí)收資本
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實(shí)收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)
經(jīng)核查，****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)
崔曉玲150、0015%
王衛(wèi)軍200、0020%
許隨義250、0025%
宜敬東150、0015%
崔白玉250、0025%
本所律師認(rèn)為:
****公司設(shè)立時的注冊資本和實(shí)收資本符合公司法等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實(shí)意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設(shè)立時對股東出資相應(yīng)的驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問題的判斷，對****公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證
(二)****公司未向本所提供財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告以及其他財(cái)務(wù)報(bào)表
(三)****公司未向本所提供貸款卡
(四)****公司未向本所提供稅務(wù)登記證以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。由于****公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對****公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況
本所律師提示:本調(diào)查報(bào)告僅對****公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗(yàn)核查后所作出的相應(yīng)法律評價或判斷，對在本調(diào)查報(bào)告中列明而缺乏獨(dú)立證據(jù)支持的相關(guān)事項(xiàng)不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結(jié)語
一、本調(diào)查報(bào)告基于相關(guān)法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司提供的相關(guān)證明材料，通過核查、驗(yàn)證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調(diào)查報(bào)告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):
(1)中華人民共和國公司法(1999)
(2)中華人民共和國公司法(2019)
(3)組織機(jī)構(gòu)代碼管理辦法
(4)中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例
(5)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定
(6)中華人民共和國稅收征收管理法
(7)中華人民共和國律師法
北京市康德律師事務(wù)所
其中，52%的投資者認(rèn)為注冊制改革將增加投資者新股選擇數(shù)量，抑制上市發(fā)行價格過高現(xiàn)象，對股市總體上是利好。48%投資者認(rèn)為注冊制改革下垃圾股將被多數(shù)人拋棄。
為了解青年投資者對證券市場的態(tài)度，本次調(diào)查首次增加了青年潛在股票投資者，認(rèn)定范圍為20~29歲之間過去12個月未進(jìn)行過股票交易的個人。
調(diào)查顯示，青年潛在股票投資者主要的投資品種為互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品(57%)、銀行理財(cái)產(chǎn)品(48%)和公募基金(23%)。
深交所《2014年個人投資者狀況調(diào)查報(bào)告》
日前，深圳證券交易所完成了《深交所2014年個人投資者狀況調(diào)查報(bào)告》，為全面掌握投資者狀況，有針對性地做好教育和服務(wù)工作，提供了大量一手資料。
此次調(diào)查系深交所自2009年以來開展的第六次年度調(diào)查活動，調(diào)查問卷由深交所投資者教育中心與綜合研究所共同設(shè)計(jì)，內(nèi)容包括投資者受教育程度、投資者交易習(xí)慣與決策方式、證券公司風(fēng)險(xiǎn)教育及投資者服務(wù)狀況、投資者對投資產(chǎn)品的需求及互聯(lián)網(wǎng)金融的態(tài)度等多個方面。既包括在之前歷年調(diào)查基礎(chǔ)上的跟蹤調(diào)查，也包含一些新的熱點(diǎn)問題。為保證調(diào)查的科學(xué)性與嚴(yán)謹(jǐn)性，深交所一直委托知名調(diào)查機(jī)構(gòu)尼爾森(中國)執(zhí)行此次調(diào)查項(xiàng)目，負(fù)責(zé)調(diào)查問卷的發(fā)放與回收統(tǒng)計(jì)工作。
根據(jù)不同年齡段投資者的特點(diǎn)，調(diào)查采用了網(wǎng)絡(luò)在線訪問方式。最終取得的總體有效樣本為3649。其中股票投資者有效樣本為3549，最大抽樣誤差
有關(guān)調(diào)查結(jié)果摘錄如下：
一、投資者對股票的投資信心和交易活躍度持續(xù)提升
2014年個人投資者對股票投資的信心和交易活躍度都有所提升，主要表現(xiàn)在：
二、七成個人投資者接受過高等教育，創(chuàng)業(yè)板投資者受教育程度高于非創(chuàng)業(yè)板投資者
三、投資者資產(chǎn)組合多元化程度變化不大，各類投資品種中，公募基金滲透率較上年下降
四、創(chuàng)業(yè)板投資者在收益期望和風(fēng)險(xiǎn)承受能力上仍高于非創(chuàng)業(yè)板投資者
五、投資者獲取投資信息的渠道使用上較去年略微下降
從板塊差異來看，創(chuàng)業(yè)板投資者在信息獲取方面使用的渠道要多于非創(chuàng)業(yè)板投資者，平均信息來源渠道為3.8種，非創(chuàng)業(yè)板投資者為2.9種。非創(chuàng)業(yè)板投資者仍更依賴熟人推薦，而創(chuàng)業(yè)板投資者則更注重從股票走勢、公司公告、金融機(jī)構(gòu)研究報(bào)告等渠道收集信息后自己做綜合判斷。
六、券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)競爭白熱化，傭金率維持低值，券商對投資者的服務(wù)力度變化不大
七、個人投資者仍普遍認(rèn)為融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)較大，大都持謹(jǐn)慎心態(tài)參與交易;大部分投資者認(rèn)為融資融券對股市是中性或正面作用
八、對于股票期權(quán)，投資者了解程度不高，主要持觀望態(tài)度
九、網(wǎng)絡(luò)銀行、第三方支付平臺及網(wǎng)絡(luò)理財(cái)?shù)然ヂ?lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品滲透率持續(xù)加強(qiáng)，投資者對規(guī)范P2P網(wǎng)貸行業(yè)有強(qiáng)烈期待
調(diào)查顯示，第三方支付平臺、網(wǎng)絡(luò)理財(cái)、網(wǎng)絡(luò)銀行是投資者認(rèn)知度和投資者使用普及率最高的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，聽說過這三種的受訪者比例分別為87%、85%和79%，使用過或想嘗試的投資者比例分別為70%、63%和52%。對于互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)，投資者最擔(dān)心的仍是網(wǎng)絡(luò)信息安全風(fēng)險(xiǎn)(占受訪者40%)，其次是虛假信息欺詐風(fēng)險(xiǎn)(占受訪者23%)。
對于P2P網(wǎng)貸理財(cái)產(chǎn)品，99%的投資者采取了風(fēng)險(xiǎn)控制措施，投資者采用的主要風(fēng)險(xiǎn)控制措施分別為甄選P2P平臺(如考察其股東背景、注冊資金、管理團(tuán)隊(duì)、交易規(guī)模、知名度等)(65%)、 投資期限較短、流動性較好的產(chǎn)品(57%)和選擇不同的P2P平臺進(jìn)行分散投資(52%)。問及如何促進(jìn)P2P網(wǎng)貸行業(yè)健康發(fā)展時，投資者最看重的三條措施分別為對投資人的資金進(jìn)行第三方托管(75%)、落實(shí)實(shí)名制(73%)、設(shè)置一定的行業(yè)準(zhǔn)入門檻(71%)。
十、青年股票投資者受教育程度更高，但資產(chǎn)量較少，同時投資知識水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對更低;此外，超四成青年潛在股票投資者表示希望進(jìn)入股市，但缺乏相關(guān)投資知識
十一、從投資者地區(qū)差異來看，華東地區(qū)投資者資產(chǎn)量和證券投資知識得分最高，中心城市投資者資產(chǎn)量遠(yuǎn)高于非中心城市，但在投資知識得分和股票投資占比上中心和非中心城市相差不大
社會信用信息系統(tǒng)的闕如，令商業(yè)欺詐、制假售假、虛報(bào)冒領(lǐng)、學(xué)術(shù)不端等行為出沒社會，投機(jī)盛行。
4月11日，中國人民銀行副行長杜金富勾勒了大陸社會信息體系藍(lán)圖：率先建立金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺。然后依托各行業(yè)、各地方信息系統(tǒng)，形成多個信用信息平臺，最后建立全國通用的信用數(shù)據(jù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，使共享覆蓋各類主體。
社會信用體系的搭建看似已成為政府親歷親為之事，但此前美國卻用“看不見的手”，完成了巴比倫通天塔的建造。
誰掌控美國人的信用
莉莉和馬修來到房屋經(jīng)紀(jì)公司，報(bào)了自己的社會安全號。這對新婚夫婦祈禱著能夠以較低的利率按揭買房。然而，妻子莉莉平時的購物強(qiáng)迫癥留下了許多不良的信用記錄，這一切通過數(shù)據(jù)庫檢索展露無遺，也使他們低價買房的愿望成為泡影。
這部熱播美劇《老爸老媽的羅曼史》中的經(jīng)典橋段揭示，在美國，只要通過社會安全號，或者人名、地址等基本信息，可以查詢出美國人一生幾乎所有的信用記錄。
不過，這個龐大的數(shù)據(jù)庫并非由美國政府建立，而是主要掌握在三大個人征信“寡頭”手中：益百利（Experian）、艾可飛（Equifax）、美國環(huán)聯(lián)公司（簡稱環(huán)聯(lián)Trans Union），而且它們掌握著90%以上的美國人信用記錄。它們對消費(fèi)者個人信用進(jìn)行收集和評估，構(gòu)建出龐大的技術(shù)與檢索系統(tǒng)，以出售消費(fèi)者個人信用調(diào)查報(bào)告盈利。關(guān)鍵時刻，也為公務(wù)部門提供了幫助。
信用是一種商品
美國是個信貸消費(fèi)的大國，這種消費(fèi)習(xí)慣可以追溯到1620年，乘坐“五月花號”最早的一批來到美洲大陸的移民，就是分期付款訂購的船票。
這便早早推動了個人征信機(jī)構(gòu)在美國出現(xiàn)，以防御信貸風(fēng)險(xiǎn)。如今美國金融機(jī)構(gòu)遵循著向個人征信機(jī)構(gòu)無償提供信息卻有償購買信息的商業(yè)模式。
這些授權(quán)機(jī)構(gòu)免費(fèi)提供它們的客戶付款信息，包括借貸人的詳細(xì)還貸記錄（每月償還的類型和任何拖欠記錄）和一些消費(fèi)記錄。同時，授權(quán)機(jī)構(gòu)還會對消費(fèi)者的付款信用行為作出相應(yīng)的評級，待到個人征信機(jī)構(gòu)將手頭有效信息加工處理后，形成個人信用調(diào)查報(bào)告，再有償賣給金融機(jī)構(gòu)。
“一個愿打，一個愿挨”。他們其實(shí)是默許這種模式的，因?yàn)檫@實(shí)際上是一種雙贏。
對于金融機(jī)構(gòu)來說，其主要的收入來自投資和貸款，他們更關(guān)心的是被投資者和被貸款者的信用，畢竟征信機(jī)構(gòu)信用報(bào)告所帶來的安全感效益遠(yuǎn)大于金融機(jī)構(gòu)免費(fèi)輸送信息造成的人工成本。征信公司越來越迅速、功能越來越完善的服務(wù)也給金融機(jī)構(gòu)節(jié)約了大量的開支，使金融機(jī)構(gòu)的決策變得更容易，也更經(jīng)濟(jì)。
征信機(jī)構(gòu)為了把信用這個商品做得更大更好，也會獨(dú)立采集一些信息。他們會搜集政府機(jī)構(gòu)掌握的且對公眾開放的“公共記錄”或者媒體報(bào)道。與此同時，他們也會從處于第三方地位的數(shù)據(jù)處理公司搜集有關(guān)消費(fèi)者社會經(jīng)濟(jì)行為的數(shù)據(jù)，包括估算消費(fèi)者的收入和估算消費(fèi)者的消費(fèi)形態(tài)等數(shù)據(jù)。
搜集的信息總是零散無序，美國信用公司采用評分的方法，將消費(fèi)者以往相互關(guān)聯(lián)又繁雜凌亂的各種涉及信用表現(xiàn)的資料量化，經(jīng)過加權(quán)平均得出簡單且具體的分?jǐn)?shù)，使銀行和信貸公司一目了然，便于決策。同時信用評分系統(tǒng)的出現(xiàn)又在空間中統(tǒng)一了標(biāo)準(zhǔn)，使得以往手工操作的審核人員有了一個工作指南。除此之外，它也讓整個社會的數(shù)據(jù)采集和整合變得極為方便，數(shù)據(jù)的兼容性很強(qiáng)。
對于申請人而言，評分是非常重要的。正如文章開頭莉莉和馬修一家遇到的情況一樣，評分低就無法得到利率較低的貸款。這就形成了一種所謂的“自律機(jī)制”，促進(jìn)整個社會信用氛圍的建立。
征信主體之爭
中國的征信服務(wù)業(yè)于20世紀(jì)80年代末起步，政府主導(dǎo)，一直發(fā)展緩慢。如今，中國的征信服務(wù)業(yè)公私并存，以公共征信為主導(dǎo)。在公共征信中，一家獨(dú)大的是中國人民銀行征信中心，其他政府部門的行業(yè)專項(xiàng)個人征信系統(tǒng)為輔助。
2006年1月，中國人民銀行組織商業(yè)銀行建立了統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)，在全國所有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)都能接入并查詢?nèi)魏斡杏涗浀膫€人在全國范圍內(nèi)的信用信息。這些信息絕大部分來自于與個人有信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。一般情況下，每個人的信貸業(yè)務(wù)信息會先由業(yè)務(wù)發(fā)生行匯總上報(bào)給其總行，其總行按月定期將信息報(bào)送給征信中心。征信中心將從各行收集到的信息整合后，形成以身份證件號碼為主標(biāo)識的個人信用報(bào)告。信用報(bào)告中包括個人基本信息、銀行信貸交易信息以及與個人信用狀況密切相關(guān)的行政處罰信息、法院強(qiáng)制信息等社會公共信息。當(dāng)然，這些信息并不能隨意查閱和使用，個人信用報(bào)告的使用目前僅限于商業(yè)銀行、依法辦理信貸的金融機(jī)構(gòu)（主要是住房公積金管理中心、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、小額信貸公司等）、人民銀行以及消費(fèi)者本人，截至2011年底，中國人民銀行個人征信系統(tǒng)收錄自然人數(shù)約8億人，全年累計(jì)查詢次數(shù)為2.4億次。
個人信用評估需要大量有關(guān)個人的社會信息、商業(yè)信息、道德信息及個人與家庭的財(cái)務(wù)狀況、金融資產(chǎn)擁有狀況等，但個人信用信息征信數(shù)據(jù)還散落在公安、法院、工商、國稅、勞動保障、人事等多個政府部門以及商業(yè)銀行、公用事業(yè)、郵政、電信、移動通訊、保險(xiǎn)等非政府機(jī)構(gòu)。國稅總局建立了納稅人信譽(yù)等級信息系統(tǒng)，國家工商總局建立了工商登記數(shù)據(jù)庫和工商年檢數(shù)據(jù)庫，最高人民法院建立了判決文書基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，勞動和社會保障部、財(cái)政部、公安部、國家技術(shù)監(jiān)督局、檢驗(yàn)檢疫局、海關(guān)總署、外經(jīng)貿(mào)部等都在各自的行政執(zhí)法和行政管理過程中建立個人信用資料登記體系。許多地方政府也建有地方個人征信機(jī)構(gòu)和系統(tǒng)的建設(shè)工作。另一方面，各方掌握的信用數(shù)據(jù)分割、封閉，信用信息的內(nèi)容、側(cè)重點(diǎn)、指標(biāo)、格式各不相同，數(shù)據(jù)缺乏可比性，也難以共享。
目前，人民銀行已建立的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫也暫未對商業(yè)銀行以外的機(jī)構(gòu)開放。《征信管理?xiàng)l例（征求意見稿）》提出了一個共享模式，即通過中國人民銀行征信中心實(shí)現(xiàn)各部門和機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)源的免費(fèi)整合與共享。但有些學(xué)者指出，由于其他部門和機(jī)構(gòu)只能無償提供數(shù)據(jù)而無法共享利潤，這種投入與產(chǎn)出不匹配的制度安排難以讓其他部門有動力。
事實(shí)上，大公國際資信評估有限公司、中誠信國際資信評估有限公司、華安信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司、鵬元資信評估有限公司等這樣一些私營性個人征信機(jī)構(gòu)，正在市場化過程中完成行政部門似乎難有動力完成的任務(wù)。這些征信機(jī)構(gòu)大多采用“有償采集個人資信信息――向社會提供有償服務(wù)――自收自支”的市場化運(yùn)營模式，來擴(kuò)張數(shù)據(jù)來源和提升分析工具。
不過，中國人民銀行博州中心支行經(jīng)濟(jì)師李萍指出，完全依靠私營征信模式建立個人信用征信體系存在一定的困難，因此必須先從以人民銀行的公共模式為主，適當(dāng)引入民營資本做起，逐步過渡到以私營征信模式為主、市場化的運(yùn)作方式。如何保護(hù)透明人
個人征信和信息統(tǒng)一，直接涉吸如何保護(hù)公民隱私，而中國至今為止沒有一部正式的法律出臺來規(guī)范征信業(yè)務(wù)。
2012年3月15日，中央電視臺“3.15”晚會曝光了中國工商銀行、招商銀行的網(wǎng)上銀行失竊案，3000多份客戶信息被販賣，作案的正是銀行內(nèi)部的員工，利用征信系統(tǒng)查出個人征信報(bào)止，再賣給中介，故技在反復(fù)重演。
美國很早就面臨如何保護(hù)個人不成為“透明人”的問題，并在20世紀(jì)60年代末期至80年代期間，有近30部相關(guān)的法律誕生。其中與征信問題聯(lián)系最為緊密的是1971年4月開始實(shí)施的《公平信用報(bào)告法》。
此法規(guī)定消費(fèi)者有權(quán)充分了解任何一家信用機(jī)構(gòu)對自己信用狀況的評價及依據(jù)，消費(fèi)者還具有針對不實(shí)負(fù)面信息進(jìn)行申訴的權(quán)利。不僅當(dāng)事人有權(quán)取得自身的資信調(diào)查報(bào)告和副本，而目信用報(bào)告機(jī)構(gòu)也有義務(wù)向其披露信用報(bào)告的所有信息（除了醫(yī)療信息）、信息的資料來源以及信用報(bào)告的用途，也就是誰曾經(jīng)查看過其信用報(bào)告。
第一條為切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本指引。
第二條本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。
第三條本指引所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：
（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；
（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；
（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；
（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。
前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機(jī)構(gòu)。
商業(yè)銀行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。
第四條本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。
第五條本指引所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。
第六條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循以下原則：
（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。
（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。
（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。
第二章授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
第七條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。
商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)銀監(jiān)會備案。
第八條商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，各級行應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。
第九條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)由集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機(jī)構(gòu)或總行指定機(jī)構(gòu)為主管機(jī)構(gòu)。主管機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)等工作。
第十條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)實(shí)行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信的主管機(jī)構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。
第十一條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。
第十二條當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險(xiǎn)的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險(xiǎn)。
本指引所指的超過風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。
根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，銀監(jiān)會可以調(diào)低單個商業(yè)銀行單一集團(tuán)客戶授信與資本余額的比例。
第十三條商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實(shí)際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。
必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨(dú)立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實(shí)性證明。
第十四條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
第十五條商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。
第十六條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。
第十七條商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報(bào)告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：
（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；
（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；
（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；
（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。
第十八條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：
（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；
（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；
（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；
（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動監(jiān)督和檢查的；
（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；
（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。
第十九條商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險(xiǎn)管理，定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。
第二十條集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。
第二十一條商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機(jī)構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。
第二十二條銀監(jiān)會按本指引的要求加強(qiáng)對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)。
第三章信息管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
第二十四條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對集團(tuán)客戶過度授信。
第二十五條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)及時把授信總額、期限和受信人的法定代表人、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行業(yè)監(jiān)管部門或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)作好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。
第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。
第二十七條銀監(jiān)會建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)分析制度，并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行通報(bào)。
第二十八條商業(yè)銀行之間應(yīng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。
第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)與信譽(yù)好的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必要時應(yīng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見。
第四章附則
近期拜讀郎咸平的《誰在謀殺中國經(jīng)濟(jì)》一書，書中提到目標(biāo)管理與過程管理的關(guān)系時深有感觸，我們從事的競爭情報(bào)正是企業(yè)管理過程中的重要一環(huán)。
郎咸平舉了炒菜的案例。比如魚香肉絲這個菜，炒到顧客滿意的程度就叫做目標(biāo)管理，至于廚師炒菜的方法是不關(guān)注的；而如果把炒菜的分成20道工序，每個工序嚴(yán)格按照要求和流程執(zhí)行，就叫做過程管理。目標(biāo)管理的缺點(diǎn)是大廚師一走或者心情不好就魚香肉絲這個菜一團(tuán)糟了。這個是中國企業(yè)和國外成熟企業(yè)管理很大區(qū)別的地方，我們中國企業(yè)對持續(xù)競爭力有著太多的誤解，根據(jù)調(diào)查顯示，中國只有15%的企業(yè)了解過程管理才是企業(yè)保持持續(xù)競爭力的關(guān)鍵，還有很多中國企業(yè)竟然認(rèn)為技術(shù)人才（27.1%）和市場需求（43.2%）才是企業(yè)保持持續(xù)競爭力的關(guān)鍵。人才和技術(shù)只能替產(chǎn)品創(chuàng)造競爭力，但競爭力不是高新科技成功的關(guān)鍵，只有持續(xù)競爭力才是關(guān)鍵，而持續(xù)競爭力必須依賴一個有效的過程管理體系創(chuàng)造出來。
由此，聯(lián)想到我們的競爭情報(bào)工作。雖然競爭情報(bào)工作在中國已有相當(dāng)程度的發(fā)展，企業(yè)界對競爭情報(bào)的認(rèn)識正在逐漸深化，但是這項(xiàng)很有意義的工作還并沒有大范圍的推廣普及。將競爭情報(bào)流程制度化、成為企業(yè)決策過程管理體系的一部分的企業(yè)更是鳳毛麟角。
一家國內(nèi)大型家電企業(yè)，在多年發(fā)展過程中，形成了白色家電品類齊全的廠家，近年采取的便是目標(biāo)管理，要求各品類領(lǐng)先于同行。對市場信息收集，采取的是可有無的態(tài)度，當(dāng)市場發(fā)生重大變化時，才想起應(yīng)該了解一下競爭對手。而且把需求只集中在調(diào)研結(jié)果，而不注重收集過程和積累，因此就把競爭情報(bào)的焦點(diǎn)集中在了解競爭對手準(zhǔn)備推出什么新產(chǎn)品、一年的營銷計(jì)劃、成本明細(xì)等，要求調(diào)研結(jié)果是提供原始資料。這樣的調(diào)研要求是無論誰都比較難滿足的，于是就不斷更換競爭情報(bào)服務(wù)商，所以現(xiàn)時的情況是對競爭對手的研究形成不了積累，所推行的市場策略和產(chǎn)品大都只能是跟隨策略。
形成鮮明對比的是，與賽立信競爭情報(bào)保持多年合作的一家日資企業(yè)，正是采用過程管理體系的典型代表。其每一個重大決策都通過嚴(yán)格的管理過程，比如每年制定新的市場戰(zhàn)略或者銷售計(jì)劃，除了本身管理人員寫建議計(jì)劃外，過程環(huán)節(jié)中必定需要中立市場研究機(jī)構(gòu)的報(bào)告作為參考。這樣，就是把競爭情報(bào)工作做為企業(yè)管理流程的一個環(huán)節(jié)和工具，不僅可以減少決策的盲目性，而且可以限制企業(yè)內(nèi)部人員的一些私人行為。就如某知名電梯公司，每個項(xiàng)目合同簽署，背后一定附帶一份中立信用調(diào)查公司的資信調(diào)查報(bào)告。
競爭情報(bào)職能是否有效發(fā)揮作用，是與管理和運(yùn)營問題交織在一起的。競爭情報(bào)工作的有效性和組織效率、企業(yè)的決策流程密切相關(guān)。有時候競爭情報(bào)工作失效的癥結(jié)在于企業(yè)決策機(jī)制中的信息情報(bào)斷路或短路。企業(yè)決策機(jī)構(gòu)中的溝通機(jī)制（正式或者非正式）不健全，就表示企業(yè)神經(jīng)系統(tǒng)有缺陷。在神經(jīng)系統(tǒng)不健全的情況下，競爭情報(bào)系統(tǒng)很難有效發(fā)揮作用。另外，還應(yīng)該考慮組織或企業(yè)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、所處的發(fā)展階段不同，就需要不同的競爭情報(bào)工作流程和模式，需要將競爭情報(bào)成為企業(yè)管理流程不可或缺的一部分。
經(jīng)過多年的發(fā)展，美國信用體系具備了較為充分的內(nèi)涵，既有比較完善、有效的信用管理體系，也有完全市場化運(yùn)作的信用服務(wù)企業(yè)主體，還有對信用產(chǎn)品有強(qiáng)烈需求的信用產(chǎn)品使用者。
（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系
美國有比較完備的涉及信用管理各方面的法律體系，將信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)、銷售、使用的全過程納入法律范疇。美國對信用管理的立法主要集中在20世紀(jì)60―80年代，目前已經(jīng)形成信用管理的法律框架。這些法律主要有公平信用報(bào)告法、公平信用機(jī)會法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法等共15部。
美國政府對信用管理法案的主要監(jiān)督和執(zhí)法機(jī)構(gòu)分兩類：一類是銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括財(cái)政部貨幣監(jiān)理辦公室、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司；一類是非銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、國家信用聯(lián)盟辦公室和儲蓄監(jiān)督局。這些政府管理部門主要負(fù)責(zé)對失信者的懲處、教育，對信用服務(wù)公司的監(jiān)督和違規(guī)處罰等。
對失信者的懲戒，則主要靠各類信用服務(wù)公司生產(chǎn)的信用產(chǎn)品大量銷售，從而對失信者產(chǎn)生的強(qiáng)大約束力和威懾力；靠整個社會對失信者的道德譴責(zé)，和人們與之交易時的有限信任；靠對失信者信用產(chǎn)品負(fù)面信息的傳播和一定期限內(nèi)的行為限制，使失信者必須付出昂貴的失信成本。
（二）市場化運(yùn)作的各類信用服務(wù)公司
美國信用服務(wù)行業(yè)經(jīng)過100多年的市場競爭，現(xiàn)已形成了少數(shù)幾個市場化運(yùn)作主體。目前從事信用服務(wù)的企業(yè)高度集中，主要有三大類：
1、資本市場上的信用評估機(jī)構(gòu)，即對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評級的公司。目前美國只剩下三個這類公司，即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇公司，這三個公司是世界上最大的信用評級公司。而美國約20種以上金融法規(guī)的制定，都要聽取信用評級公司的意見。世界上所有國家和企業(yè)若要到國際資本市場融資，必須經(jīng)兩家以上的評級機(jī)構(gòu)評定信用級別，信用等級的高低決定了融資成本和融資數(shù)量。
2、商業(yè)市場上的信用評估機(jī)構(gòu)，即對各類大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評級的公司。目前，鄧白氏集團(tuán)公司是美國乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，也是目前美國唯一的這類評級公司。鄧白氏集團(tuán)公司進(jìn)行信用評估業(yè)務(wù)主要有兩種模式，一種是在企業(yè)之間進(jìn)行交易時對企業(yè)所做的信用評級，一種是企業(yè)向銀行貸款時對企業(yè)所做的信用評級。
3、對消費(fèi)者信用評估的機(jī)構(gòu)，在美國叫信用局，或叫消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)。目前美國有三家大的信用局，分別是美國人控股的全聯(lián)公司（TransUnion）、Equifax公司和英國人控股的益百利公司（Experian）。所謂信用局，是向需求者提供消費(fèi)者個人信用調(diào)查報(bào)告的供應(yīng)商。信用局的基本工作是收集消費(fèi)者個人的信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報(bào)告。
在美國，幾乎每個成年人都離不開信用消費(fèi)，要申請信用卡、分期付款、抵押貸款等，都需要對消費(fèi)者的信用資格、信用狀態(tài)和信用能力進(jìn)行評價，這種評價集中表現(xiàn)為信用報(bào)告。全聯(lián)等消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)提供的信用產(chǎn)品，就是向授信機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者個人的信用調(diào)查報(bào)告，或向雇主提供求職者的報(bào)告。報(bào)告提供如下信息：（1）消費(fèi)者信用交易的記錄；（2）公共信息記錄；（3）就業(yè)信息記錄；（4）人口統(tǒng)計(jì)信息記錄；（5）信用局查詢記錄。
（三）市場對信用產(chǎn)品的巨大需求
對信用產(chǎn)品經(jīng)久不竭的需求，是支撐信用公司生產(chǎn)加工和銷售信用產(chǎn)品的原動力，是鞏固發(fā)展現(xiàn)代信用體系的深厚市場基礎(chǔ)，也是信用產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的原因。目前，全球有30萬億美元的負(fù)債按照規(guī)定要進(jìn)行評級，全球100％在國際市場融資的國家要進(jìn)行評級，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、基金組織和上市的大企業(yè)都需要進(jìn)行信用等級的評定。僅穆迪公司就已經(jīng)對全球110個國家、1200家銀行、5000多家大企業(yè)進(jìn)行了評級。信用產(chǎn)品最大的作用是為投資者的投資取向提供了重要參考依據(jù)。對大部分企業(yè)來說，花錢買自己的信用等級，花錢買交易方的信用等級，也成為企業(yè)在交易中必要的前提。而消費(fèi)者個人的信用報(bào)告，授權(quán)制作者則大部分是銀行和商家。如果由于信用報(bào)告發(fā)生被拒絕貸款或被拒絕購買時分期付款，那么消費(fèi)者有權(quán)無償獲得自己的信用報(bào)告，并查明負(fù)面信息的來源，除此情況，消費(fèi)者也需花錢購買自己的信用報(bào)告。
二、我國信用缺損現(xiàn)狀及產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)
我國經(jīng)過二十幾年的改革開放，已經(jīng)初步建立了具有自己特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系框架。但是，與之相適應(yīng)的信用制度卻沒有及時建立起來。信用的缺損對社會經(jīng)濟(jì)生活的方方面面已經(jīng)帶來十分不利的負(fù)面影響，并且成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”。我國已經(jīng)加入WTO，真正融入國際開放經(jīng)濟(jì)潮流，必須嚴(yán)格按照WTO的規(guī)則參與國際競爭，信用制度也必須盡快實(shí)現(xiàn)與國際接軌。但是從我國當(dāng)前的信用狀況來看，確實(shí)不容樂觀：企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，假冒偽劣產(chǎn)品盛行，“三角債”困擾著整個信用體系，產(chǎn)生了較強(qiáng)的負(fù)面效應(yīng)：
1、信用缺損使企業(yè)資金運(yùn)行受阻，生產(chǎn)和發(fā)展受到嚴(yán)重影響。企業(yè)之間不講信用，相互形成資金拖欠；一些企業(yè)為了生產(chǎn)和生存，必然想方設(shè)法借入新的運(yùn)行資金。這樣不僅增加了企業(yè)資金籌集成本，降低了企業(yè)資金運(yùn)行效率，而且一旦債務(wù)鏈某個環(huán)節(jié)斷裂，就會導(dǎo)致一批企業(yè)破產(chǎn)倒閉。
2、信用缺損使銀行不良貸款大量增加，金融風(fēng)險(xiǎn)愈益突出。信貸是信用的基本方式，信貸的運(yùn)行狀況是衡量社會信用的一個標(biāo)尺。近年來，由于社會信用環(huán)境較差，企業(yè)拖欠行為相當(dāng)普遍，致使我國銀行不良貸款增加，惡意騙取貸款，故意拖延還貸現(xiàn)象比比皆是，甚至出現(xiàn)了各種名目的逃廢銀行債務(wù)行為。逃廢債行為不僅使經(jīng)營特殊商品的銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)突出，而且使銀企關(guān)系趨于緊張，銀企資金鏈出現(xiàn)斷層。
3、信用缺損使市場交易風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)詐騙案件乘虛而入。信用的缺損使市場交易秩序混亂，金融風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)案件顯著增加，嚴(yán)重影響了市場效率。與失信行為相對的是，守信企業(yè)深受其害。為了保障交易安全，一些企業(yè)的交易甚至倒退到“一手交錢、一手交貨”的原始狀態(tài)，市場效率受到嚴(yán)重影響。
4、信用缺損導(dǎo)致社會風(fēng)氣日下，影響到社會生活的方方面面。信用秩序的混亂，不僅在金融、經(jīng)濟(jì)和社會安全穩(wěn)定上產(chǎn)生不良影響，在社會生活的其他方面也有不良影響，逃廢債務(wù)、不守信用的違法行為不受制裁，必然危害誠實(shí)守信、公平合理的社會交往原則，從而扭曲人們的價值觀念，敗壞社會風(fēng)氣，影響社會生活各個方面。產(chǎn)品質(zhì)量的失信，影響了市場秩序，破壞了社會風(fēng)氣。
三、建立健全信用體系的建議
（一）加強(qiáng)市場主體――企業(yè)的信用建設(shè)
1、大力培養(yǎng)企業(yè)經(jīng)營者的信用素質(zhì)。為此，除對企業(yè)經(jīng)營者加強(qiáng)培訓(xùn)和建立企業(yè)征信體系外，稅務(wù)部門要加強(qiáng)企業(yè)守法納稅的監(jiān)督檢查，中央銀行要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間建立新型的銀企信用關(guān)系，工商部門要積極開展“重合同守信用”企業(yè)的認(rèn)證工作，質(zhì)檢部門要加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢查和假冒偽劣產(chǎn)品的檢查及信息工作，工商聯(lián)和各行業(yè)協(xié)會要建立和完善行業(yè)信用規(guī)范等等。
2、建立和完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫是加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫可分為企業(yè)基本信息數(shù)據(jù)庫、壞賬（黑名單）信息庫、依法繳稅信息庫、產(chǎn)品質(zhì)量信息庫、合同履約信息庫、環(huán)境保護(hù)數(shù)據(jù)庫等等；建立這些數(shù)據(jù)庫的功能主要有以下兩方面：一是對守信用企業(yè)的激勵作用，即增大這些企業(yè)的無形資產(chǎn)和商業(yè)機(jī)會，二是對不守法企業(yè)的懲罰作用。
3、建立健全企業(yè)信用制度。要在國家有關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，借鑒國內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范做法，盡快研究制定企業(yè)信用建設(shè)基本制度。主要包括：界定和規(guī)范企業(yè)信用行為和企業(yè)信用活動，制定信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則，制定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范、監(jiān)督管理和責(zé)任追究的相關(guān)政策措施，制定各類金融企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和責(zé)任追究的相關(guān)措施等等。
（二）建立健全個人信用體系
1、首先是要對全民進(jìn)行誠實(shí)守信教育。要認(rèn)真落實(shí)《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，形成全社會的誠信意識和誠信文化氛圍，使講信用和遵紀(jì)守法成為每個人的行為準(zhǔn)則和自覺行動。
2、要依據(jù)國家法律逐步建立健全個人信用征信體系。由于個人信用信息的收集牽扯到個人隱私權(quán)的保護(hù)問題，而現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又特別需要建立健全個人信用信息體系。因此，國家要制定個人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策和規(guī)范，各級政府要依法大力支持個人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場經(jīng)濟(jì)秩序的形成和發(fā)展中有重大影響的個人信用信息的采集。
3、找準(zhǔn)加強(qiáng)個人信用體系建設(shè)與發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)、提高人民利益的結(jié)合點(diǎn)，使廣大人民群眾嘗到提高個人信用等級對發(fā)展經(jīng)濟(jì)的甜頭。例如我國一些地區(qū)實(shí)行的農(nóng)村信用社對評為“信用村”的“信用戶”實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、小額農(nóng)貸無需擔(dān)保的措施，大大促進(jìn)了這些地區(qū)的個人信用體系建設(shè)。
（三）健全各類中介機(jī)構(gòu)的信用體系
1、在大力清理整頓中介機(jī)構(gòu)的過程中嚴(yán)厲打擊非法中介機(jī)構(gòu)和違法違規(guī)的中介活動，建立完善的法規(guī)規(guī)章，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的行為。對所有從事中介服務(wù)的經(jīng)紀(jì)人，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定，做到持證上崗。
2、加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督，充分發(fā)揮各中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會的自律作用，建立各類中介機(jī)構(gòu)的自我約束機(jī)構(gòu)。
經(jīng)過幾年的快速發(fā)展，國內(nèi)住房貸款余額已達(dá)2.6萬億元，增量占比遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他貸款，按照國際經(jīng)驗(yàn)個人住房貸款在3——8年后將進(jìn)入違約高峰期，隨著時間的推移，一些商業(yè)銀行的不良貸款率正在上升，其風(fēng)險(xiǎn)日漸顯現(xiàn)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：政策性風(fēng)險(xiǎn)最高人民法院新出臺的《關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》，自2005年1月1日起開始施行。該司法解釋規(guī)定，對被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債。同時規(guī)定，對于超過被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需的房屋和生活用品，人民法院根據(jù)申請執(zhí)行人的申請，在保障被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬最低生活標(biāo)準(zhǔn)所必需的居住房屋和普通生活必需品后，可予以執(zhí)行。該司法解釋，未能嚴(yán)格保護(hù)債權(quán)人——銀行的權(quán)利，這可能影響到一部分債務(wù)人的還款意向，甚至可能會導(dǎo)致一些債務(wù)人產(chǎn)生不良企圖，利用新司法解釋給債務(wù)人帶來的保護(hù)權(quán)益，借故逃避還款義務(wù)。早在新的司法解釋出臺前，各商業(yè)銀行的按揭貸款基本上都以第一套住房作抵押，這樣的抵押實(shí)際上在執(zhí)行中已經(jīng)失去作用，一旦借款人失去還款能力，貸款就將形成風(fēng)險(xiǎn)。
流動性風(fēng)險(xiǎn)對于銀行來說，個人住房信貸的快速增長和比率的迅速提高，可能會帶來流動性風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)就是銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中的中長期貸款比重過高，根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，個人住房貸款比重接近或達(dá)到18%——20%時，商業(yè)銀行整體流動性和中長期貸款比例的約束就會成為非常突出的問題。在我國，房地產(chǎn)貸款余額從1998年末的3106億元上升到目前的2.6萬億元左右，占全部人民幣貸款總額的14.7%。對于一些資產(chǎn)規(guī)模較小、資產(chǎn)種類較為單一的部分城市商業(yè)銀行來說，實(shí)際上已經(jīng)開始面臨到流動性問題。
房地產(chǎn)商轉(zhuǎn)移的融資風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)行業(yè)是一個典型的資金密集型的行業(yè)，其對于融資的依賴程度明顯高于一般的工商行業(yè)。在房地產(chǎn)銀行融資構(gòu)成中，基于房地產(chǎn)開發(fā)貸款與個人住房貸款的不同風(fēng)險(xiǎn)收益特性，考慮到房地產(chǎn)開發(fā)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度相對較高，因而以中國人民銀行121號文件對房地產(chǎn)開發(fā)貸款提出了更高的監(jiān)管要求。與此形成對照的是，個人住房貸款在消費(fèi)信貸中的比重正在增大，因?yàn)閭€人住房貸款通常是商業(yè)銀行積極拓展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有的還享有利率的優(yōu)惠。因而個人住房貸款可能成為房地產(chǎn)企業(yè)積極以合規(guī)或者不合規(guī)的方式爭取的融資渠道，使得房地產(chǎn)融資的風(fēng)險(xiǎn)向個人住房貸款中轉(zhuǎn)移。當(dāng)前房地產(chǎn)融資中的一些"假按揭"貸款就是一個代表性的現(xiàn)象，通過假按揭實(shí)例發(fā)現(xiàn)，部分貸款有比較明顯的特征：借款人多為開發(fā)商內(nèi)部職工和相關(guān)人；所購房屋以金額較大的商業(yè)用房為主，房價虛高；開發(fā)商出具虛假首付款收據(jù)，首期付款實(shí)際不到位；貸款一般由開發(fā)商代為償還。由于該類借款人采取虛假手段惡意逃債，隱蔽性強(qiáng)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，清收難度非常大。
個人的信用風(fēng)險(xiǎn)目前的個人信息管理狀況，使得商業(yè)銀行很難進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷。從信用風(fēng)險(xiǎn)的角度來看，一方面，個人住房信貸所帶來的是借款人由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，不能按期或無力償還銀行貸款，被迫違約放棄所購房屋，從而給銀行利益帶來損失的違約風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個人信用資料騙取銀行的貸款，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。值得指出的是，個人住房貸款屬于中長期信貸，其還款期限通常要持續(xù)20——30年左右，在這段時間中個人資信狀況面臨著巨大的不確定性，信用缺失以及個人支付能力下降的情況很容易發(fā)生，往往就可能轉(zhuǎn)換為銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。考慮到當(dāng)前個人住房貸款的申請者主要是當(dāng)前收入水平波動較大的、收入市場化程度較高的白領(lǐng)階層，這種中長期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)尤其值得關(guān)注。而中國目前個人住房貸款中的浮動利率制度，使得貸款者承擔(dān)了相當(dāng)大比率的利率風(fēng)險(xiǎn)，這使得貸款者在利率上升周期中出現(xiàn)貸款違約的可能性加大。
貸款中的操作風(fēng)險(xiǎn)從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度看，由于缺乏必要的相關(guān)法律約束，再加上各大商業(yè)銀行之間激烈的競爭，銀行的房貸部門有時為了擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍，競相降低貸款人的首付比例，或者放松貸款人的審批條件。在操作過程中，沒有嚴(yán)格的抵押住房登記制度，貸款的前臺、中臺與后臺沒有進(jìn)行責(zé)任上的嚴(yán)格區(qū)分，對客戶的資信情況沒有進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。從當(dāng)前的情況看，目前各商業(yè)銀行在同一城市經(jīng)辦個人房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)偏多，在授權(quán)不嚴(yán)格的情況下，貸款者可以在多家銀行的經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)同時申請小額住房貸款，一旦貸款人無力償還，抵押物往往很難處置，資產(chǎn)無法分割，也沒有相應(yīng)的法律保障拍賣、折價程序的順利實(shí)施。
銀行嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)面對可能到來的個人住房貸款還貸違約高峰，國內(nèi)商業(yè)銀行已經(jīng)開始采取積極措施，加以遏制和防范。普遍的情況是，一些銀行嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)，要求工作人員對借款人還款能力調(diào)查一定要真實(shí)、可靠，并且月還款額與收入比不得超過50%；對個體從業(yè)人員購買第一套自住小戶型，應(yīng)該嚴(yán)加限制，或者增加一些附加條件，比如降低貸款成數(shù)，提高首付款比例，縮短還款年限，或者提供工作穩(wěn)定、誠信度高的第三人作為保證人等；充分采用輔助擔(dān)保方式，來提高銀行債權(quán)安全受償?shù)臋C(jī)率。繼續(xù)與開發(fā)商合作，要求其存入的保證金，在辦完抵押手續(xù)后，對貸款戶的擔(dān)保，盡可能再延長一段時間，或者考慮與擔(dān)保公司合作的方式，來最大限度地降低或化解銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。有部分銀行還要求對購房的真實(shí)用途和還款來源進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查落實(shí)。信貸員在貸前調(diào)查階段，落實(shí)借款人真實(shí)的購房意圖，是自用還是出租，必須載入調(diào)查報(bào)告，對購房用于出租，且以出租收入作為主要還款來源的，將適當(dāng)降低貸款成數(shù)，提高貸款的附加條件。
為從源頭上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行極其重視借款人真實(shí)的資信情況，公務(wù)員、教師、醫(yī)生等作為優(yōu)良客戶，將給予重點(diǎn)支持。對個體從業(yè)人員和收入不穩(wěn)定的客戶群體，區(qū)別所從事行業(yè)及經(jīng)營情況，實(shí)行不同的貸款標(biāo)準(zhǔn)。借款人提供的資信證明與其職業(yè)收入水平明顯不符的，將作深入調(diào)查和核實(shí)，多渠道多方面地了解其真實(shí)收入情況。對職業(yè)及收入不穩(wěn)定、且超出其實(shí)際消費(fèi)能力的，從嚴(yán)控制放貸。
上海證券報(bào)
【關(guān)鍵詞】企業(yè)；信用；缺失；原因；對策
一、我國企業(yè)信用缺失的現(xiàn)狀
近年來，我國企業(yè)信用體系建設(shè)取得了積極進(jìn)展。但是，與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)信用基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱，一些企業(yè)信用狀況不容樂觀，信用問題仍然是影響我國社會進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大障礙。目前企業(yè)信用缺失主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
（1）假冒偽劣現(xiàn)象嚴(yán)重。生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)達(dá)不到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，假冒偽劣商品充斥市場。產(chǎn)品以次充好，摻假，以假充真，以舊充新，缺斤短兩，假冒注冊商標(biāo)，假冒專利，盜版復(fù)制，假冒產(chǎn)地、廠名、廠址，假冒認(rèn)證標(biāo)志、國際標(biāo)準(zhǔn)采用標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志、防偽標(biāo)志等；假廣告;不符合執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品屢見不鮮，特別是食品、藥品、醫(yī)療器械、化妝品、室內(nèi)裝修等，直接危及人民的生命安全。（2）價格欺詐。商品和服務(wù)存在價格過高、價格欺詐、虛假折扣等不良現(xiàn)象。比較嚴(yán)重的方面有：一些地方高速公路收費(fèi)；房地產(chǎn)價格、物業(yè)管理；鐵路、民航、電信、成品油、自來水等壟斷性行業(yè)價格。（3）商業(yè)信用低下。企業(yè)之間貨款相互拖欠，企業(yè)拖欠銀行貸款，形成三角債。企業(yè)相互拖欠，導(dǎo)致銷貨企業(yè)不能及時收回銷貨款，企業(yè)無法歸還到期銀行貸款，造成銀行的不良資產(chǎn)增加，等于銀行接受了被拖欠貨款企業(yè)轉(zhuǎn)嫁過來的損失，使社會信用惡化。（4）虛假財(cái)務(wù)信息。虛報(bào)注冊資本、虛假出資和抽逃資金，信息披漏不規(guī)范。為騙取資質(zhì)證明或虛增注冊資本，不少企業(yè)在資產(chǎn)審計(jì)和工商登記注冊中提供虛假評估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和證明材料。一些上市公司信息披露避重就輕，少數(shù)公司在大眾傳媒中以新聞的形式向外傳播重要信息，既誤導(dǎo)了投資者的行為，也擾亂了證券市場秩序。
二、我國企業(yè)信用缺失的原因
（1）企業(yè)信用的法律約束和保障機(jī)制不夠完善。立法不夠完備，不能有效制裁失信者，切實(shí)保護(hù)債權(quán)人利益。現(xiàn)有法律、法規(guī)在規(guī)范企業(yè)信用環(huán)境方面缺乏相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，操作性不強(qiáng)，特別是對失信企業(yè)責(zé)任人的刑事立法幾乎空缺，對惡意逃廢債務(wù)者無法可依。一些基層法院受當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與政府的影響，在司法過程中有意偏袒本地企業(yè)，審判的公正性受到質(zhì)疑。重審判輕執(zhí)行的現(xiàn)象在民事、經(jīng)濟(jì)等案件中較為普遍。債權(quán)人即使勝訴，也往往會因收費(fèi)過多或裁決難以執(zhí)行而導(dǎo)致“贏了官司也賠錢”。執(zhí)法不嚴(yán)，違法不究，使得法律的規(guī)范力和強(qiáng)制力對市場交易中的失信行為毫無辦法。（2）信用中介服務(wù)十分落后。目前我國仍是非征信國家，社會信用中介服務(wù)行業(yè)發(fā)展滯后。雖然也有一些為企業(yè)提供信用服務(wù)的市場運(yùn)作機(jī)構(gòu)（如征信公司、資信評級機(jī)構(gòu)、信用調(diào)查機(jī)構(gòu)等）和信用產(chǎn)品（如信用調(diào)查報(bào)告、資信評級報(bào)告等），但其不僅規(guī)模很小，經(jīng)營分散，而且行業(yè)整體水平不高，市場競爭基本處于無序狀態(tài)，沒有建立起一套完整而科學(xué)的信用調(diào)查和評價體系，導(dǎo)致企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理的評估，市場不能發(fā)揮對信用狀況的獎懲作用，企業(yè)也缺乏加強(qiáng)信用管理的動力。（3）交易雙方信息不對稱。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，信用是企業(yè)在市場競爭中生存和發(fā)展的主要手段，其信息應(yīng)該是透明的、對稱的，以便交易雙方在交易前互相了解對方的真實(shí)情況并作出正確的決策。但信用本身具有很強(qiáng)的外部性，當(dāng)絕大多數(shù)企業(yè)都講信用時，少數(shù)企業(yè)不講信用就會受到嚴(yán)厲的懲罰；而當(dāng)大多數(shù)企業(yè)不講信用，只有少數(shù)企業(yè)講信用時，少數(shù)講信用的企業(yè)就會單方面受損。特別是在信息不對稱的條件下，單個企業(yè)堅(jiān)持誠信經(jīng)營要承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。（4）征信體系不健全。企業(yè)信用登記、信用評估、信用擔(dān)保、信用轉(zhuǎn)讓、信用監(jiān)管等一系列信用制度在國內(nèi)還沒有完全建立，各市場主體在業(yè)務(wù)往來中對信用的發(fā)展、甄別和防范比較困難。銀行已經(jīng)建立的企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)尚不完善，稅務(wù)、海關(guān)、工商、統(tǒng)計(jì)、技術(shù)監(jiān)督等政府部門的大量企業(yè)資信資料未被利用。以信用為經(jīng)營對象的資信公司十分缺乏，企業(yè)信用狀況得不到真實(shí)評估，交易者要獲取企業(yè)真實(shí)的信用資料十分困難。
三、我國企業(yè)信用缺失的治理對策
1．完善法律制度，維護(hù)信用秩序。信用是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，法制是信用的保障。健全的法律體系，是正常的信用關(guān)系得以維護(hù)的保障，僅靠良心、道德，不可能有效約束債權(quán)人和債務(wù)人的經(jīng)濟(jì)行為，必須依靠法律力量，把一切信用活動納入法制的軌道，才能維護(hù)和培育良好的信用秩序，形成有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的法制環(huán)境，為市場經(jīng)濟(jì)建立必要的法制基礎(chǔ)。完善法律制度，強(qiáng)化法制建設(shè)，構(gòu)建有效的信用制度，就要從立法上明確法律責(zé)任，要從司法和執(zhí)法上落實(shí)法律責(zé)任，正確處理法律與政策的關(guān)系，加強(qiáng)法制教育、法制宣傳。
2．規(guī)范發(fā)展企業(yè)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)信用體系建設(shè)中起著重要作用，從一定意義上講，信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)完善與否關(guān)系到中小企業(yè)信用體系能否真正建立。因此，推動信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展、培育信用中介服務(wù)市場應(yīng)是中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作的一個重點(diǎn)。規(guī)范企業(yè)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)首先要整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序，適時公布政府部門擁有的企業(yè)信用記錄，營造良好的信用氛圍。其次應(yīng)探索組建國家企業(yè)信用服務(wù)中心，對分散于政府各有關(guān)部門的企業(yè)信息記錄進(jìn)行收集、分析和，建立政府企業(yè)信息采集和披露系統(tǒng)。再次要選擇社會信用中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行示范，探索經(jīng)濟(jì)全球化條件下實(shí)現(xiàn)信用公開與保護(hù)商業(yè)秘密的具體措施。最后要培育企業(yè)信用中介服務(wù)市場，為信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)提供平臺。
3．發(fā)展資信評估，建立信息披露制度。發(fā)展資信評估，完善信用評級制度，建立全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準(zhǔn)則、評估方法和管理方法。通過科學(xué)的評估程序和分析方法，對企業(yè)或個人履行各種經(jīng)濟(jì)承諾的能力進(jìn)行客觀公正的分析與判斷，并以簡單明了的符號表示出來。可參照市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，對企業(yè)采用三等九級制進(jìn)行等級分類，對個人采用百分制進(jìn)行評信，使得信用評級成為各金融機(jī)構(gòu)開展信貸業(yè)務(wù)的有效參考指標(biāo)，成為企業(yè)之間交往合作的試金石。通過信用評級，促使企業(yè)和個人更加重視自身信謄在市場經(jīng)濟(jì)中的價值。建立信息披露制度，形成信用的社會監(jiān)督和約束機(jī)制，通過信用信息披露制度，將征信服務(wù)與國家法律和政府監(jiān)督的作用有機(jī)地結(jié)合起來，形成合理的失信約束懲罰機(jī)制。
4．建立企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。整頓社會信用秩序，重構(gòu)企業(yè)間、企業(yè)與銀行的信用關(guān)系，還得靠企業(yè)自身加強(qiáng)信用管理，充分利用信用資源，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理是一種全程信用管理。全程信用管理是指對企業(yè)經(jīng)營管理的全過程及每一個關(guān)鍵的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門進(jìn)行綜合性的風(fēng)險(xiǎn)控制，包括以客戶資信調(diào)查評估為核心的事前控制，以交易決策的信用審核為核心的事中控制，以及以應(yīng)收賬款的專業(yè)化監(jiān)控為核心的事后控制。企業(yè)建立健全一套完整的內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，應(yīng)包括：設(shè)立信用管理部門；實(shí)行客戶資信管理制度；建立內(nèi)部授信制度；完善應(yīng)收賬款管理制度。
總之，要治理企業(yè)信用缺失、建立企業(yè)信用體系，必須以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)，以社會法律制度為保障，以合乎現(xiàn)代企業(yè)制度的道德為支撐點(diǎn)。只有這樣，才能真正有效地遏制在完善市場經(jīng)濟(jì)體制過程中的無序競爭和失信行為，才能確保我國社會與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易；結(jié)算；風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對措施
經(jīng)濟(jì)全球化浪潮不斷推進(jìn)，作為企業(yè)，要想在全球的激烈市場競爭下獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，就必須從根本上實(shí)現(xiàn)自我保護(hù)，規(guī)避在經(jīng)濟(jì)交流和合作當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)和國家的經(jīng)濟(jì)利益最大化。
2007年9月在美國華爾街爆發(fā)的全球次貸危機(jī)可以說是歷史性危機(jī)，起先在美國出現(xiàn)，逐漸波及全球，使得全球各國家都受到連鎖影響和反應(yīng)。美國的多個企業(yè)和公司乃至銀行倒閉，全球經(jīng)濟(jì)陷入了癱瘓，我國在這場波及世界的金融危機(jī)當(dāng)中，也受到了非常嚴(yán)重的損失，因此必須對國際貿(mào)易結(jié)算當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一個全面分析和探討，更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對經(jīng)濟(jì)全球化的挑戰(zhàn)。
一、在受到金融危機(jī)的影響之下，中國進(jìn)出口企業(yè)在貿(mào)易結(jié)算當(dāng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和形勢分析
1.國際貿(mào)易結(jié)算方式結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，進(jìn)出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大
縱觀我國的國際貿(mào)易發(fā)展歷史和現(xiàn)狀，我國在國際貿(mào)易中的傳統(tǒng)結(jié)算方式大致分為三種：信用證，托收和T/T。
信用證曾在國際貿(mào)易發(fā)展中作為進(jìn)出口企業(yè)國際結(jié)算中的首選方式，以廈門某知名XX進(jìn)出口企業(yè)為例，在上世紀(jì)90年代以信用證作為結(jié)算方式高達(dá)90%以上，信用證是銀行信用，賣方只要如約交貨并提交相符的單據(jù)即可收到貨款，倘若買方破產(chǎn)或無力償付，開證行將承擔(dān)第一付款責(zé)任，保證了賣方的收匯安全；另一方面買方在信用證項(xiàng)下付款或承兌即可獲得有物權(quán)憑證的全套提貨單據(jù)，如果單證不符，買方可以暫提付甚至拒付，也保障了買方的利益。信用證結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)主要來自開證行的資質(zhì)信用，以及能否提交與信用證要求相符的單據(jù)，而后者很重要的是取決于信用證是否有軟條款（諸如客檢條款等），所以只要選擇信譽(yù)良好的開證行開立信用證，嚴(yán)格審核信用證條款，以信用證作為國際結(jié)算方式是相對安全的。
但隨著日益高昂的銀行成本、繁瑣且專業(yè)性要求很高的單證處理，以及日益激烈的全球市場競爭，出口買方市場更多要求以對其更有利的非證方式結(jié)算，如：托收或TT，其中TT更多是賒銷（OA）；進(jìn)口業(yè)務(wù)，特別是進(jìn)口稀缺的資源性物資，很多國外供應(yīng)商也會要求一定比例的預(yù)付款（TT）。
國際貿(mào)易發(fā)展到今天，其結(jié)算方式已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化，以前面XX企業(yè)為例，出口以信用證方式結(jié)算的比例已經(jīng)不到10%，進(jìn)口預(yù)付款（TT）總比例也增加到5%，個別合同預(yù)付款比例高達(dá)30%-50%。托收和TT都是商業(yè)信用，不再是銀行作為第一付款責(zé)任人，完全取決于客戶良好的履約付款能力，這意味著進(jìn)出口企業(yè)隨著結(jié)算方式結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，它面臨的收匯或付款風(fēng)險(xiǎn)加大。
2.金融危機(jī)加大了進(jìn)出口企業(yè)國際貿(mào)易結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)
2007年9月在美國華爾街爆發(fā)的全球次貸危機(jī)，由此引發(fā)一系列以金融、銀行企業(yè)為首的破產(chǎn)、倒閉的金融危機(jī)使得世界各大商業(yè)銀行和投資銀行遭到世界評級機(jī)構(gòu)的資信普遍降級，以銀行信用為基礎(chǔ)的信用證結(jié)算方式也因?yàn)殂y行資信下降導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大；另外金融危機(jī)使得各國銀行的授信額度緊縮，在進(jìn)口業(yè)務(wù)中，國外供應(yīng)商從銀行獲得開證額度減少或被要求增加開證保證金，因此國外進(jìn)口商開始放棄成本較高的信用證方式，轉(zhuǎn)而采取一些非證（如托收或TT）的結(jié)算方式，將交易的風(fēng)險(xiǎn)與損失轉(zhuǎn)移給我國的出口企業(yè)。
3.匯率變化增大進(jìn)出口企業(yè)國際結(jié)算的不確定性
作為發(fā)展中國家，人民幣尚未進(jìn)入自由兌換，進(jìn)出口企業(yè)在簽訂國際貿(mào)易合同時基本上還是選擇硬通幣（諸如美元、歐元）。自從金融危機(jī)爆發(fā)之后美元和歐元的匯率變化可謂是跌宕起伏，發(fā)生了許多翻天覆地的變化，而匯率的變化對于進(jìn)出口企業(yè)的結(jié)算具有很大的影響，進(jìn)而影響整個外貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。我們知道企業(yè)從簽訂合同（甚至應(yīng)該前移至報(bào)價階段）到最后的實(shí)際收匯或付匯會間隔一段時間，而且我們還常常選擇遠(yuǎn)期結(jié)算方式（如遠(yuǎn)期90天信用證、D/A90天或OA90天等），如果在這期間合同外幣的匯率發(fā)生變化，那么合同的預(yù)算成本和利潤肯定就發(fā)生變化，匯率變化愈大，這個影響就越大。在2008年金融危機(jī)爆發(fā)之后，持續(xù)的美元貶值，人民幣升值，給出口企業(yè)帶來了巨大的壓力，甚至舉步維艱，對于我國這樣的出口大國來說，出口企業(yè)的利潤風(fēng)險(xiǎn)存在很大隱患。當(dāng)然另一方面也使得進(jìn)口成本下降，一定程度上刺激了進(jìn)口的發(fā)展。
二、進(jìn)出口企業(yè)在國際貿(mào)易結(jié)算當(dāng)中規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施
面對當(dāng)前跌宕起伏的經(jīng)濟(jì)形勢以及日益激烈的國際市場競爭，我們不難發(fā)現(xiàn)，要想更好的保障進(jìn)出口企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和未來良好發(fā)展，就必須加大對于國際貿(mào)易結(jié)算當(dāng)中風(fēng)險(xiǎn)的防范和規(guī)避，盡可能的選擇一些行之有效的應(yīng)對措施來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
1.重視客戶資信調(diào)查，建立客戶信用檔案
在貿(mào)易業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)當(dāng)中，客戶資信是基礎(chǔ)，所以資信調(diào)查是非常重要的。鑒于國際貿(mào)易橫跨空間之大，企業(yè)自身去現(xiàn)場了解也十分有限，所以借助第三方（如專業(yè)信息咨詢公司或出口信用保險(xiǎn)公司）對新客戶做資信調(diào)查是我們了解客戶基本信息、財(cái)務(wù)報(bào)告、銀行交易記錄以及訴訟事項(xiàng)的重要途徑，這些專業(yè)公司有專業(yè)的人才團(tuán)隊(duì)、強(qiáng)大的信息數(shù)據(jù)和全球信息網(wǎng)絡(luò)，還會根據(jù)自身內(nèi)部指標(biāo)對客戶進(jìn)行分級，供企業(yè)參考。當(dāng)然我們還可通過官網(wǎng)或?qū)嵉乜疾斓韧緩蕉喾搅私饪蛻糍Y信。總之就是盡可能選擇資信良好的客戶進(jìn)行合作，對于資信等級不好或有不良記錄的客戶就不要開展業(yè)務(wù)。
有了客戶資信調(diào)查報(bào)告作為基礎(chǔ)，企業(yè)還可通過客戶履約記錄建立客戶信用檔案，對有違約或不良記錄客戶及時預(yù)警甚至納入黑名單管理，降低再次發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。
2.合理選擇國際貿(mào)易結(jié)算方式，降低收付匯風(fēng)險(xiǎn)
（1）合理選擇傳統(tǒng)結(jié)算方式
對于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢，進(jìn)出口企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算的方式選擇上也要盡可能的慎重。一般而言，出口業(yè)務(wù)對于信用等級較低的地區(qū)和國家我們最好選擇貨前TT或信用證的結(jié)算方式，而且還要關(guān)注開證行的資信，如果開證行實(shí)力不強(qiáng)，最好還須對信用證進(jìn)行保兌以保證收匯安全，對于信用等級較好的地區(qū)和國家，我們可以綜合考慮降低信用證銀行成本、提高企業(yè)競爭力等方面進(jìn)行包括托收、TT等多元化結(jié)算方式。
對于進(jìn)口業(yè)務(wù)，盡量避免預(yù)付款（貨前TT），如果避免不了也要盡可能降低預(yù)付款比例。另外進(jìn)出口企業(yè)乃至國家要通過這二、三十年的改革開放，在世界不斷累積企業(yè)的良好信用記錄，提高國家信用才可以在進(jìn)口貿(mào)易談判中爭取到對我們有利的又節(jié)省銀行費(fèi)用的托收或到貨后付款的結(jié)算方式。
（2）積極創(chuàng)新貿(mào)易結(jié)算模式
①傳統(tǒng)結(jié)算模式混搭組合，根據(jù)業(yè)務(wù)需要將兩種以上的結(jié)算方式按一定比例進(jìn)行組合，有利于促進(jìn)成交和降低收匯風(fēng)險(xiǎn)；
②根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，積極運(yùn)用新型金融產(chǎn)品，如：信用證項(xiàng)下的福費(fèi)廷、非證項(xiàng)下國際保理，加速企業(yè)流動性，優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，又有利拓展海外市場，增加貿(mào)易額。
3.通過投保信用保險(xiǎn)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
針對目前全球貿(mào)易環(huán)境，非證結(jié)算（特別是出口業(yè)務(wù)）已成趨勢，很多還涉及賒銷，給出口企業(yè)帶來很大資金壓力和收匯風(fēng)險(xiǎn)，我們要積極運(yùn)用出口短期信用險(xiǎn)來規(guī)避企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)，還可以利用地方政府對信保項(xiàng)下貿(mào)易融資的優(yōu)惠利率及時回籠資金，許多地方財(cái)政還對出口信保保費(fèi)和押匯利息進(jìn)行一定比例的補(bǔ)貼。對于進(jìn)口業(yè)務(wù)，中國出口信用保險(xiǎn)公司推出的進(jìn)口預(yù)付款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也開始在試點(diǎn)企業(yè)實(shí)行，進(jìn)口企業(yè)可以在進(jìn)口預(yù)付款保險(xiǎn)下開展預(yù)付款業(yè)務(wù)，這無疑是對進(jìn)口企業(yè)預(yù)付款業(yè)務(wù)順利執(zhí)行保駕護(hù)航。總之，投保信用險(xiǎn)是企業(yè)規(guī)避和降低乃至轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的非常重要的手段之一。
4.通過運(yùn)用金融工具減少匯率變動對企業(yè)國際貿(mào)易結(jié)算帶來的影響
進(jìn)出口企業(yè)要依托銀行專業(yè)團(tuán)隊(duì)或在條件成熟的情況下組建自己的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，跟蹤和管理進(jìn)出口外匯，適時通過遠(yuǎn)期外匯買賣、套期保值等手段降低匯率變動給企業(yè)帶來的損失，相反甚至可以為企業(yè)創(chuàng)造利潤。
三、結(jié)束語
面對當(dāng)前復(fù)雜多變的國際經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，進(jìn)出口企業(yè)必須清醒地認(rèn)識到國際貿(mào)易結(jié)算是國際貿(mào)易中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)之一，它關(guān)系到企業(yè)的資金安全，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤的最后一個環(huán)節(jié)，我們必須清楚地認(rèn)識到其中暗藏風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)類型，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并通過不斷學(xué)習(xí)、不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，確實(shí)建立一套適合企業(yè)的國際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范體系和應(yīng)對措施，最大程度上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)，才可以更好地為進(jìn)出口企業(yè)的良性發(fā)展、為我國的對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)效益做出更大的貢獻(xiàn)。
參考文獻(xiàn)：
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[2]李娜.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算推動人民幣國際化研究[D].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2012
【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)公司 委托貸款 三原則
委托貸款業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)公司重要的貸款業(yè)務(wù)之一，在人民銀行頒布的《貸款通則》中是這樣定義委托貸款的：委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。
作為一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)公司在開展委托貸款業(yè)務(wù)時必須嚴(yán)格遵守銀行業(yè)通常所說的“貸款三查制度”，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查。這是控制和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，是財(cái)務(wù)公司開展委托貸款業(yè)務(wù)的基本原則。
一、做好貸前調(diào)查工作
雖然說，財(cái)務(wù)公司委托貸款業(yè)務(wù)的委托人和借款人都是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的成員單位，委托貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相對較低，但是不能按時還款的情況也經(jīng)常發(fā)生。因此，在開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時，同樣必須要做好委托貸款業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查工作。委托貸款貸前調(diào)查主要是對借款人的基本情況進(jìn)行綜合調(diào)查、核實(shí)，這是做好委托貸款業(yè)務(wù)的前提和保障。在具體的委托貸款業(yè)務(wù)實(shí)踐中，做好貸前調(diào)查工作主要應(yīng)體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.認(rèn)真了解借款企業(yè)的經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況
對借款人的綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金信用狀況、經(jīng)營能力、貸款用途等方面進(jìn)行全面的調(diào)查，目的是為了解企業(yè)，掌握企業(yè)真實(shí)的償還能力，資信狀況，經(jīng)營情況的第一手資料，為公平、公正的評價借款人的綜合能力和建立企業(yè)信息檔案提供客觀依據(jù)。
2.充分了解企業(yè)的經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，對企業(yè)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力做到心中有數(shù)
伴隨著企業(yè)經(jīng)營活動不斷的發(fā)展，企業(yè)業(yè)務(wù)人員的崗位變動頻率越來越高，經(jīng)常輪換。業(yè)務(wù)人員剛剛熟悉業(yè)務(wù)就被公司安排到其他的工作崗位上的情況時常發(fā)生，加之人員、業(yè)務(wù)交接不是十分規(guī)范，使得接任者不能順利進(jìn)入工作狀態(tài)，嚴(yán)重影響了業(yè)務(wù)正常開展。為了避免這種現(xiàn)象給開展委托貸款業(yè)務(wù)造成不必要的困擾，對企業(yè)的經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)好壞、能力高低的調(diào)查應(yīng)成為貸前調(diào)查的一個重要環(huán)節(jié)。
3.詳細(xì)的了解、記錄企業(yè)的基本信息
由于財(cái)務(wù)公司的委托貸款業(yè)務(wù)是在企業(yè)集團(tuán)成員單位之間展開的業(yè)務(wù)，所以很多成員企業(yè)往往不重視及時將發(fā)生變化的企業(yè)信息通知財(cái)務(wù)公司，造成財(cái)務(wù)公司和企業(yè)的聯(lián)系、溝通不順暢的現(xiàn)象時有發(fā)生。因此，相關(guān)的業(yè)務(wù)人員在進(jìn)行貸前調(diào)查時必須詳細(xì)的記錄企業(yè)的基本信息。
對于以前沒有和財(cái)務(wù)公司發(fā)生過業(yè)務(wù)聯(lián)系的新企業(yè)，為了確保財(cái)務(wù)公司有效地了解和掌握企業(yè)的綜合信息，必須要求企業(yè)要提供：貸款卡、經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件和組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、公司簡介、公司章程、連續(xù)三年的財(cái)務(wù)報(bào)表等重要的企業(yè)信息文件。如果是外商投資企業(yè)，還應(yīng)提供外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書。
二、做好貸中審查工作
貸中審查就是在發(fā)放貸款時，財(cái)務(wù)公司的委托貸款業(yè)務(wù)經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員對委托人和借款人提交的委托貸款相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真的審閱與核實(shí)。審核無誤后，結(jié)合貸前調(diào)查報(bào)告，對發(fā)放委托貸款做出初步評價并草擬有關(guān)申請報(bào)告報(bào)審核部門，再由審核部門進(jìn)行審核批準(zhǔn)。在貸中審查過程中。業(yè)務(wù)人員應(yīng)做好以下幾項(xiàng)工作：
1.認(rèn)真審核委托人和借款人提交的所有相關(guān)文件資料
通過對借款人提交的借款申請資料的審閱，判斷借款人的主體資格是否合規(guī)、所提出的借款申請是否符合貸款政策；通過對委托人提交的委托貸款申請資料的審閱，判斷委托人提供的資金是否屬于自有資金；貸款的手續(xù)和需要提供的文件資料是否齊備。
2.貸款的利率是否符合國家的政策
貸款用途是否符合規(guī)定，如果是用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的委托貸款，是否有有關(guān)部門的批準(zhǔn)立項(xiàng)文件等。
3.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在審核過程中若發(fā)現(xiàn)有尚未落實(shí)的事項(xiàng)
應(yīng)該及時與借款人或委托人進(jìn)行聯(lián)系，如果需要借款人或委托人說明情況的，應(yīng)由借款人或委托人以文字形式提交正式的書面報(bào)告；如果是需要借款人或委托人補(bǔ)交的文件資料，應(yīng)由借款人或委托人及時補(bǔ)報(bào)給財(cái)務(wù)公司。
4.經(jīng)過業(yè)務(wù)人員的合規(guī)性審核
確認(rèn)相關(guān)的文件和資料齊備，相關(guān)的業(yè)務(wù)手續(xù)符合要求后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)起草委托貸款業(yè)務(wù)審批單，報(bào)請審核部門進(jìn)行核批。
5.審核部門審核同意后
委托貸款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)按照審核部門批準(zhǔn)的原則要求予以辦理具體的委托貸款發(fā)放手續(xù)。
三、做好貸后檢查工作
貸后檢查就是財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)人員在完成委托貸款發(fā)放之后，按規(guī)定要求定期對委托貸款進(jìn)行跟蹤和檢查，借款企業(yè)按規(guī)定定期報(bào)告企業(yè)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營狀況。貸后檢查的工作重點(diǎn)是了解掌握貸款資金實(shí)際用途情況、借款企業(yè)的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況和借款人的償還能力，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提出處理建議并報(bào)告給有關(guān)部門和負(fù)責(zé)人員。做好貸后檢查工作，必須要注意以下幾個問題：
1.貸后檢查必須要走出去，到企業(yè)實(shí)地搜集信息、了解情況
貸款發(fā)放后的第一次貸款檢查是非常重要的，因?yàn)橘J款發(fā)放后通過第一次實(shí)地檢查，可以準(zhǔn)確地知道貸款的真實(shí)用途，有效地防范貸款資金被挪作他用。通過實(shí)地的走訪、考察、了解，可以更深層次的去解讀借款人經(jīng)營管理活動。
2.必須認(rèn)真研讀、分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告
通過對借款人提交的財(cái)務(wù)報(bào)告的分析研究，可以準(zhǔn)確的掌握借款人的經(jīng)營現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)狀況。
3.評價企業(yè)的償還能力應(yīng)注意客觀公正
準(zhǔn)確的把握企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所反映的企業(yè)的盈利能力和償債能力。借款人償債能力的高低是受多種因素的影響，因此在評價借款人的償還能力時一定要客觀公正，既不能高估、也不能低估。
4.監(jiān)督借款人做好償還工作一定要積極主動，提前把工作落實(shí)到實(shí)處
做到積極主動、提前預(yù)判，需要委托貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德以及敏銳的思維和果斷的判斷，這樣就給經(jīng)辦人員提出更高的標(biāo)準(zhǔn)。平時應(yīng)該積極主動的與借款人保持頻繁的聯(lián)系，在聯(lián)系接觸的過程中，要善于發(fā)現(xiàn)問題，做到對各種潛在響影借款人按時償還的不利因素了如指掌，及時提醒、監(jiān)督借款人做好還款工作，
富人反彈,香港速度最快
2008年爆發(fā)的金融危機(jī),令亞太區(qū)的富豪元?dú)獯髠８鶕?jù)美林2009年《亞太區(qū)財(cái)富報(bào)告》。截至2008年年底,亞太區(qū)的富裕人士比上年減少了14.2%,跌至240萬人,整體財(cái)富縮減了22.3%,僅剩7.4兆美元;同時,以凈資產(chǎn)3000萬美元為門檻的超富裕人士,其財(cái)富更縮水35.1%,人數(shù)減少了29.6%。而在整個亞太區(qū)中,以香港富人的境遇最“慘”,富裕人士人數(shù)為3.7萬人,比上一年下降了61.3%,意味著一半以上的香港富人,被其所在的階層拋棄。
不過短短一年,那些沒落的富豪或許還未充分體驗(yàn)平民生活,他們就欣喜地發(fā)現(xiàn),曾經(jīng)失去的財(cái)富又都回來了。盡管世界經(jīng)濟(jì)疲軟,但全球“富裕人士”已收復(fù)先前失地,某些地區(qū)的財(cái)富增長更是重回金融危機(jī)之前的水平。據(jù)統(tǒng)計(jì),2009年度全球富裕人士數(shù)量回升至1000萬,富裕人士的金融財(cái)富上升18%,達(dá)39兆美元。“超富裕人士”的財(cái)富同年則增加了21.5%。凱捷顧問公司總經(jīng)理 Bertrand Lavayssiere表示,反彈動力主要來自新興市場,尤其是印度、中國和巴西。而以增速判斷,香港以104%的年增幅,排到了全球第一位。據(jù)分析,香港有一大部分富裕人士是屬于100萬至150萬美元的財(cái)富級別,其中許多人因?yàn)?008年的損失,被迅速降為“大眾富裕階層”,而隨著2009年資產(chǎn)價格的回升,他們重新躋身富人之列。
這個結(jié)論并非美林一家之言。今年7月13日,匯豐銀行也披露了一份亞洲財(cái)富調(diào)查報(bào)告。這份調(diào)查覆蓋亞太區(qū)七個主要市場,調(diào)查的對象是亞太區(qū)流動資產(chǎn)或按揭價值最高的10%人口,總訪問人數(shù)超過2072位。結(jié)果顯示,今年初,30%的香港富人的財(cái)富完好無損, 48%的香港富人更取得了資產(chǎn)凈值的增加。而以流動資產(chǎn)計(jì),盡管最年輕的中國內(nèi)地富人(平均年齡為36歲)平均資產(chǎn)達(dá)到12.6萬美元,遠(yuǎn)高于新興市場的其他國家,如印度、印尼和馬來西亞,但仍不敵傳統(tǒng)發(fā)達(dá)市場。其中,平均年齡為48歲的香港富人,其平均資產(chǎn)可達(dá)30.1萬美元,是區(qū)內(nèi)最富裕的人士。
港人財(cái)富雙通道
這場金融危機(jī)前后的港人財(cái)富數(shù)據(jù)對比,讓人不由感嘆“成也蕭何,敗也蕭何”,而此處的“蕭何”當(dāng)然是指股市和房地產(chǎn)。一方面,一直以來,不僅僅是香港,在整個亞太區(qū),房地產(chǎn)都被視為重要的致富之本。在2008年,這類投資占亞太區(qū)富裕人士金融資產(chǎn)的22%。金融危機(jī)的爆發(fā),確實(shí)曾令房地產(chǎn)業(yè)受到較大沖擊,香港房價也一度暴跌,但事后證明,其反彈的速度更快,這就保障了相當(dāng)一部分擁有房地產(chǎn)的富人,只要沒有經(jīng)歷恐慌性拋售,今時今日就能享有這方面的增值,如果有人在危機(jī)中投機(jī)性買入的,更有進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)富的機(jī)會。在2010年報(bào)告中,房地產(chǎn)仍然是亞洲富人們財(cái)富增值的重要手段。美林表示,亞太地區(qū)(日本除外)富裕人士的房地產(chǎn)投資水平為全球最高,其中以住宅類物業(yè)為主。
同時,美林的報(bào)告指出,在亞太區(qū)市場中,香港和印度財(cái)富的增長,與股市的表現(xiàn)有相當(dāng)密切的關(guān)系。以香港為例,恒生指數(shù)2008年下跌約50%,到2009年則飚升了74%。由于香港的股市市值對名義GDP比率極高,幾乎是GDP的11倍,而全球平均比率不過是0.8倍,因此,股市市值是推動香港財(cái)富增長的主要因素。
財(cái)富與股市的緊密結(jié)合,也決定了港人、尤其是富裕階層資產(chǎn)配置的方式。2008年香港富裕人士財(cái)富總值縮減65.4%,股市的暴跌是主要原因。當(dāng)時亞太股市暴跌后引發(fā)了拋售大潮,各地區(qū)富裕人士紛紛降低了對股票的配置,到2008年,股票僅占亞太區(qū)富裕人士財(cái)富配置的23%,同比下降3%,香港富裕人士的持股比例更從33%降至21%。而隨著今年區(qū)內(nèi)股市的回升,美林全球財(cái)富管理部大中華區(qū)董事總經(jīng)理劉昌欣表示,大家都不想錯過獲利的機(jī)會,股票配置的比例肯定會提升。
匯豐的調(diào)查結(jié)果更顯示,亞洲的富人們已經(jīng)在采取此類行動,增大了對股票的倚賴,以圖取得后市財(cái)富增值的機(jī)會。據(jù)調(diào)查,在對股票財(cái)富的依賴方面,印度富人以44%的配置率居首,其次為香港42%。同時,富裕人士對其它類別資產(chǎn)亦重拾投資信心。調(diào)查顯示,整個大中華區(qū)的富裕人士計(jì)劃在未來3個月內(nèi),進(jìn)行包括人民幣投資在內(nèi)的多元化投資,香港這方面的投資占比為20%,排在第一位,中國內(nèi)地為16%,中國臺灣為12%。匯豐表示,目前已經(jīng)有近1/4的香港富裕人士持有人民幣投資。
亞太富人增速將成全球之冠
香港富人增速全球第一,還只是一個起步,整個2009年,亞太地區(qū)是全球唯一在宏觀經(jīng)濟(jì)和推動財(cái)富增長方面,均取得顯著增長的地區(qū)。從目前的趨勢來看,不僅是香港,整個亞太區(qū)富裕人士的增長速度很有可能成為全球之冠。
執(zhí)行：李蕊（實(shí)習(xí)） 方樂（實(shí)習(xí)）
誰是中國最優(yōu)秀的NT>市場調(diào)查公司
Ⅰ. 中國市場調(diào)查公司25強(qiáng)（排名不分先后）
益普索（中國）市場研究咨詢有限公司
上海AC尼爾森市場研究公司
蓋洛普（中國）咨詢有限公司
華南國際市場研究公司
央視市場研究股份有限公司
央視-索福瑞媒介研究有限公司
北京慧聰國際資訊有限公司
廣東現(xiàn)代國際市場研究有限公司
新生代市場監(jiān)測機(jī)構(gòu)有限公司
深圳泛中（AMR）市場資訊公司
北京零點(diǎn)研究集團(tuán)
新華信市場研究咨詢有限公司
北京環(huán)亞市場研究社
廣東大通市場研究有限公司
北京勺海市場研究公司
雅興市場研究公司
東方市場研究
賽諾市場研究公司
北京開卷圖書市場研究所
北京中通網(wǎng)信息咨詢有限公司
北京華通人市場信息有限責(zé)任公司
IDC
北京美蘭德信息公司
廣州市致聯(lián)市場研究有限公司
北京源流汽車市場咨詢有限公司
Ⅱ. 中國市場調(diào)查公司25強(qiáng)調(diào)研報(bào)告
誰拖了市場調(diào)查業(yè)進(jìn)入黃金期的后腿
自1987年中國社會調(diào)查所成立以來,我國的市場調(diào)查行業(yè)已經(jīng)走過了近18個年頭,民意與市場調(diào)查行業(yè)的企業(yè)與機(jī)構(gòu)超過了1000家,調(diào)查業(yè)的營業(yè)額也接近3億美元（據(jù)市場調(diào)查協(xié)會的數(shù)字2001年為2億3千萬美元）。隨著市場競爭的不斷加劇，企業(yè)越來越關(guān)注客戶對其產(chǎn)品和服務(wù)的評價，因此，精確的、定量的市場信息需求不斷增加，市場調(diào)查行業(yè)正面臨著前所未有的增長契機(jī)。另一方面，本行業(yè)在技術(shù)水平和行業(yè)成熟度等方面與歐美等國相比，還存在著一些不足。因此，對于中國市場調(diào)查行業(yè)來說，通過考察其中的領(lǐng)先企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，可以對行業(yè)全貌和發(fā)展趨勢有準(zhǔn)確的把握，更深入地探討阻礙行業(yè)健康快速發(fā)展的問題與相關(guān)對策。
1解析25強(qiáng)
第一陣營優(yōu)勢：高級研究能力、國際經(jīng)驗(yàn)和資本實(shí)力
第二陣營優(yōu)勢：基本具備了在某個行業(yè)或?qū)I(yè)化領(lǐng)域充當(dāng)市場領(lǐng)頭羊的資格
第三陣營優(yōu)勢：占據(jù)細(xì)分市場，經(jīng)營規(guī)模和效益具備增長潛力。
入選的25家市場調(diào)查公司作為整體來亮相，事實(shí)上可分為三大陣營。
第一陣營：居于業(yè)界領(lǐng)導(dǎo)地位的外資獨(dú)資或合資企業(yè)，包括益普索、AC尼爾森、蓋洛普、華南國際和央視市場研究等。
第二陣營：國內(nèi)規(guī)模領(lǐng)先的民營公司或合資公司，包括央視-索福瑞媒介研究有限公司、新生代市場監(jiān)測機(jī)構(gòu)有限公司、北京慧聰國際資訊有限公司等，營業(yè)收入超過5000萬，甚至過億。其中一些已經(jīng)上市，如慧聰國際。
第三陣營：躋身實(shí)力派陣營的國內(nèi)公司。北京零點(diǎn)研究集團(tuán)、新華信市場研究咨詢、北京環(huán)亞市場研究社等。此一陣營中的公司多為國內(nèi)發(fā)展較為成熟的專業(yè)化調(diào)查公司，但目前在規(guī)模上與第二梯隊(duì)尚存在差距。
（注：陣營劃分的主要依據(jù)是公司的資產(chǎn)和營收規(guī)模，根據(jù)公開資料和公司自報(bào)數(shù)據(jù)，第三陣營的平均營收在1000萬以上5000萬以下。）
第一陣營有何優(yōu)勢？高級研究能力、國際經(jīng)驗(yàn)和資本實(shí)力。
調(diào)查企業(yè)所能提供的服務(wù)因其研究能力而有差別。第一陣營的企業(yè)往往有自己的品牌產(chǎn)品和綜合信息服務(wù)能力，并占據(jù)相關(guān)市場的絕大多數(shù)份額。益普索（中國）公司的母公司，總部位于巴黎的益普索集團(tuán)的個案研究水平全球排名第二，旗下的Ipsos-ASI是世界上最大的提供廣告投放前測試的專業(yè)公司。AC尼爾森的零售市場報(bào)告和媒體監(jiān)測報(bào)告已成為業(yè)界參考標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)濟(jì)全球化下對企業(yè)的國際化視野要求更高，而這些調(diào)查公司所具備的全球研究資源與經(jīng)驗(yàn)非國內(nèi)企業(yè)所及。它們大多在全球各地設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，服務(wù)眾多國家的企業(yè)客戶。蓋洛普公司在全球25個主要國家設(shè)有分公司，涵蓋全世界60%的人口和70%的總產(chǎn)值，共有3000名分析、咨詢和培訓(xùn)專家。
雄厚的資本是第一陣營企業(yè)征戰(zhàn)全球的后盾。2001年AC尼爾森與荷蘭VNU集團(tuán)實(shí)現(xiàn)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，合并金額超過23億美元，成為全球市場研究的巨無霸企業(yè)。益普索（中國）公司是2003年1月由益普索集團(tuán)合并豐凱興信息咨詢有限公司（曾為本土最為成功的個案研究公司之一），與益普索-華聯(lián)信咨詢有限公司（益普索集團(tuán)和華聯(lián)信市場研究有限公司的合資公司）組建而成。華南國際的前身華南市場研究有限公司（SCMR）早在1994年就與世界上最大的專項(xiàng)市場研究集團(tuán)國際市場研究集團(tuán)（RI）建立聯(lián)盟伙伴關(guān)系，并于1997年與之正式成立合資企業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)了本土成長的專業(yè)化公司與國際資本與經(jīng)驗(yàn)的成功對接。這也是我們把它歸入此類的主要原因。
第二陣營中業(yè)內(nèi)規(guī)模領(lǐng)先的調(diào)查公司大多已能安全生存于開放的中國市場之中。這些公司面對外資企業(yè)的競爭，采取避其鋒芒、發(fā)揮專長的策略，基本具備了在某個行業(yè)或?qū)I(yè)化領(lǐng)域充當(dāng)市場領(lǐng)頭羊的資格。慧聰資訊成立于1992年，其創(chuàng)始人迅速找準(zhǔn)商情信息這一市場空白，在外資忽視的市場邊緣，充分發(fā)揮人力優(yōu)勢，在北京郊區(qū)興建了22000平米的數(shù)據(jù)中心，招募上千名員工從事行業(yè)信息收集和報(bào)刊廣告信息監(jiān)測。從IDG獲得1400萬美元投資到香港上市，企業(yè)資本金超過億元，企業(yè)實(shí)力空前提高。新生代市場監(jiān)測建立了“中國市場與媒介研究”年度連續(xù)調(diào)查制度，每年推出企業(yè)品牌評估報(bào)告。央視市場研究公司則擁有中國最大的市場調(diào)查網(wǎng)絡(luò)，在電視媒體調(diào)查方面經(jīng)驗(yàn)豐富。
實(shí)力派市場調(diào)查公司包括零點(diǎn)、新華信等知名市場調(diào)查公司。這些公司創(chuàng)制了自己的調(diào)查產(chǎn)品，在區(qū)域和細(xì)分市場方面具有一定優(yōu)勢，但在整體實(shí)力上弱于第二陣營，有相當(dāng)?shù)脑鲩L潛力。零點(diǎn)公司在社會輿情調(diào)查、新華信在商業(yè)資信調(diào)查方面有良好的業(yè)界聲望。廣州致聯(lián)市場研究公司、北京華通人市場信息公司、北京開卷圖書市場研究所等公司分別在醫(yī)藥、行業(yè)信息和圖書市場等方面也確立自己的優(yōu)勢地位。
2不善公開信息的信息收集者
目前采用市場調(diào)查的高端企業(yè)客戶，多為分布于大城市的外資公司，而外資調(diào)查公司在業(yè)務(wù)實(shí)力和客戶資源兩方面顯然是占有了先發(fā)優(yōu)勢；因此，內(nèi)資調(diào)查公司特別是民營調(diào)查公司，其真正的本土優(yōu)勢和優(yōu)質(zhì)客戶的主要來源只能是不斷活躍的民營企業(yè)，面對調(diào)查行業(yè)的這塊“新邊疆”，本土調(diào)查業(yè)在市場推廣方面固守成規(guī)的結(jié)果只會導(dǎo)致在市場總量中占有的市場份額增長有限。
本刊向全國200家重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)發(fā)出調(diào)查問卷，并從公開渠道收集企業(yè)相關(guān)情況。在選擇這25家企業(yè)的過程中，我們發(fā)現(xiàn)了兩個事實(shí)：其一，到目前為止，該行業(yè)尚沒有任何類似的企業(yè)排行榜可資參照。其二，本刊聯(lián)系的調(diào)查公司對此問卷調(diào)查的參與程度并不高。部分被訪企業(yè)和業(yè)內(nèi)人士對此的解釋是，企業(yè)規(guī)模偏小，該行業(yè)尚不成熟，行業(yè)協(xié)會成立時間也不長，不適宜對企業(yè)實(shí)力做類似的橫向比較。當(dāng)然，這類行業(yè)信息的短缺在一定程度上將給廣大企業(yè)選擇市場調(diào)查公司帶來困難。這些習(xí)慣于收集企業(yè)、消費(fèi)者信息的企業(yè)，似乎不習(xí)慣把自身信息傳達(dá)給外部公眾（傳媒），這似乎折射出該行業(yè)自身存在的某種悖論。
問卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一部分被訪企業(yè)認(rèn)為企業(yè)對市場調(diào)查的認(rèn)知度較低和社會公眾對調(diào)查數(shù)據(jù)不太認(rèn)可，企業(yè)客戶對調(diào)查數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性存疑。由于文化心理原因，國人習(xí)慣于定性分析方法，本土企業(yè)特別是民營企業(yè)不太善于借助市場調(diào)查結(jié)果輔助決策，這直接導(dǎo)致調(diào)查行業(yè)的市場預(yù)期與實(shí)際需求之間存在脫節(jié)。因此，我國市場調(diào)查業(yè)的總體規(guī)模目前與世界水平相比差距較大（2001年中國市場調(diào)查業(yè)在世界市場占有率僅為1.4%,而美國則為39%。）。
另一方面，調(diào)查企業(yè)自身在對外推廣方面力度欠缺。數(shù)據(jù)顯示，約55％的被訪企業(yè)通過客戶間口碑來推廣自己，另有約30％的企業(yè)則通過同行業(yè)口碑；而通過定期調(diào)查報(bào)告和主動做廣告者微乎其微。調(diào)查企業(yè)自有其拓展客戶的渠道：即同行和客戶評價，這一點(diǎn)誠然是發(fā)達(dá)國家商業(yè)服務(wù)中介企業(yè)的不成文的定規(guī)；然而置于經(jīng)濟(jì)全球化背景下的中國市場，本土企業(yè)參照此一規(guī)矩辦事并不可行。
原因很簡單，如同廣告客戶一樣，目前采用市場調(diào)查的高端企業(yè)客戶，多為分布于大城市的外資公司（約占80%的業(yè)務(wù)量），而外資調(diào)查公司在業(yè)務(wù)實(shí)力和客戶資源兩方面顯然是占有了先發(fā)優(yōu)勢。零點(diǎn)集團(tuán)董事長袁岳表示，中國市場研究行業(yè)每年增幅30％，但市場蛋糕中一半以上被外資公司分食。因此，內(nèi)資調(diào)查公司特別是民營調(diào)查公司，其真正的本土優(yōu)勢和優(yōu)質(zhì)客戶的主要來源只能是不斷活躍的民營企業(yè)，面對這塊調(diào)查行業(yè)的“新邊疆”，本土調(diào)查業(yè)在市場推廣方面固守成規(guī)的結(jié)果只會導(dǎo)致在市場總量中占有的市場份額增長有限。如此，市場調(diào)查行業(yè)作為黃金產(chǎn)業(yè)，只能是望梅止渴的空話。
如何迅速拓展優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶、優(yōu)化客戶的行業(yè)分布已成為新興中小調(diào)查公司亟待解決的問題，通過傳媒和行業(yè)渠道加強(qiáng)與企業(yè)界的密切溝通將對此有所助益。
3專業(yè)化：全行業(yè)的心病
六成被訪企業(yè)明確表示“專業(yè)化程度差”已成行業(yè)發(fā)展最大瓶頸，另有約28%的調(diào)查公司認(rèn)為行業(yè)內(nèi)部存在“低層次競爭”，這兩個選項(xiàng)互相關(guān)聯(lián)，專業(yè)化取向較弱導(dǎo)致業(yè)內(nèi)分工不明。很多公司沒有核心業(yè)務(wù)能力，泛而不精，導(dǎo)致了在很多行業(yè)的研究方面缺乏豐厚積淀，只能解決客戶的初級問題或者咨詢公司嫁接的調(diào)查業(yè)務(wù)。
調(diào)查顯示，絕大多數(shù)公司主要客戶是企業(yè)，外資客戶所占比重不一。就地區(qū)來說，京、滬、穗等大城市的調(diào)查公司接受外資客戶的比重較高，最高達(dá)到90%，而來自中西部的被訪公司表示此類客戶比重偏低，有些企業(yè)甚至為零。客戶行業(yè)分布主要是含金量高的行業(yè)：快速消費(fèi)品、電信服務(wù)、傳媒、汽車和金融服務(wù)等，這些正是市場營銷活動重點(diǎn)產(chǎn)出的行業(yè)類別。在被訪企業(yè)中，規(guī)模較小者的大量客戶分布在上述行業(yè)之外的非主流行業(yè)，如政府、社會研究機(jī)構(gòu)等。
專業(yè)化是取得優(yōu)質(zhì)行業(yè)客戶的必要條件，這一點(diǎn)恰恰是中國市場調(diào)查行業(yè)的一塊心病。
表現(xiàn)有三：其一，缺乏自主創(chuàng)新能力，自主調(diào)查品牌較少。在要求列舉公司的自主品牌性調(diào)查產(chǎn)品時，約80%的被訪企業(yè)沒有填答或只是公司研究方向的復(fù)述。本土公司中少數(shù)公司如零點(diǎn)和新生代則擁有自己的調(diào)查品牌，如零點(diǎn)的居民生活指數(shù)等。其二，多數(shù)企業(yè)痛感專業(yè)化問題。在問及市場調(diào)查行業(yè)自身最需要解決的問題時，六成被訪企業(yè)明確表示“專業(yè)化程度差”已成行業(yè)發(fā)展最大瓶頸，另有約28%的調(diào)查公司認(rèn)為行業(yè)內(nèi)部存在“低層次競爭”，這兩個選項(xiàng)互相關(guān)聯(lián)，專業(yè)化取向較弱導(dǎo)致業(yè)內(nèi)分工不明，很多公司沒有核心業(yè)務(wù)能力。為了包攬業(yè)務(wù)，通常是什么行業(yè)的項(xiàng)目都做，甚至是打一槍換一個地方，對所涉足的行業(yè)都缺乏深入的研究和了解，泛而不精，導(dǎo)致了在很多行業(yè)的研究方面缺乏豐厚積淀，結(jié)果只能解決客戶的初級問題或者咨詢公司嫁接調(diào)查業(yè)務(wù)，最終導(dǎo)致處于行業(yè)低端產(chǎn)業(yè)鏈上的調(diào)查公司存在著濫價等低層次競爭格局。其三，專業(yè)化缺乏人力根基。除了市場定位因素以外，人才儲備問題更是調(diào)查公司專業(yè)化程度差的重要原因。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，約40％的被訪企業(yè)把專業(yè)人才不足視為該公司發(fā)展的最大障礙，相當(dāng)一批公司（約80％）把行業(yè)人才儲備看作對市場調(diào)查行業(yè)影響最大的兩大因素之一。在問及公司最主要的競爭優(yōu)勢時，僅有約9％的企業(yè)選擇了“專業(yè)人才多”的選項(xiàng)。
因此，只有勇于展示自己，改善與包括企業(yè)界在內(nèi)的社會公眾的交流效果；調(diào)整自身定位，謀求專業(yè)化經(jīng)營并增加人才儲備，市場調(diào)查行業(yè)才能加快步伐進(jìn)入高增長的黃金期。
本次調(diào)查的情況說明：
本次調(diào)查候選企業(yè)名單來源于中國信息協(xié)會市場研究業(yè)分會網(wǎng)站的會員名單和國家統(tǒng)計(jì)局公布的獲得涉外調(diào)查資格的企業(yè)名單。本刊通過公開途徑獲取資料，確定200家企業(yè)作為問卷調(diào)查樣本，根據(jù)本刊分析和企業(yè)回函情況，經(jīng)營規(guī)模較大、專業(yè)特色明顯的公司得以入選。雖然注意了地域、行業(yè)領(lǐng)域的分布等問題，但仍有掛一漏萬的可能。報(bào)告的部分行業(yè)數(shù)據(jù)引自《1998－2002年市場行業(yè)調(diào)查報(bào)告》，謹(jǐn)向市場研究協(xié)會表示感謝；其他數(shù)據(jù)由本刊收集。
我們謹(jǐn)對上榜企業(yè)表示祝賀，對參與調(diào)查的企業(yè)表示感謝，對因資料不全等原因而未能入圍的企業(yè)表示遺憾。
調(diào)查研究起迄時間：8月20日至9月20日，由本刊獨(dú)立完成，調(diào)查參與方樂（實(shí)習(xí)）、李蕊（實(shí)習(xí)）。
相關(guān)鏈接：
中國市場調(diào)查十大知名項(xiàng)目（排名不分先后）
1.《“放眼中國市場”報(bào)告》――上海AC尼爾森市場研究公司
這份年度報(bào)告是中國零售市場的關(guān)鍵數(shù)據(jù)及發(fā)展趨勢的全面總結(jié)，旨在展示中國快速消費(fèi)品市場的全貌，它綜合了AC尼爾森的零售普查、零售核數(shù)研究以及尼爾森媒介研究的分析數(shù)據(jù)，囊括了九十多個主要的快速消費(fèi)品品類。AC尼爾森對中國零售市場進(jìn)行監(jiān)測已經(jīng)有十年歷史。
2.全國消費(fèi)者生活方式和態(tài)度調(diào)查――蓋洛普（中國）咨詢有限公司
此調(diào)查是中國蓋洛普公司自1994年起進(jìn)行的兩年一度的調(diào)查，涉及生活方式、價值取向、就業(yè)選擇、收入水平、儲蓄目的、消費(fèi)習(xí)慣、投資意向、對外了解、品牌認(rèn)知、媒體使用、耐用消費(fèi)品占有率和購買意向等廣泛內(nèi)容。
3.CMMS（《中國品牌發(fā)展報(bào)告》）――新生代市場監(jiān)測機(jī)構(gòu)有限公司
此報(bào)告是迄今為止中國同類研究中規(guī)模最大、訪問最深、投入最多的調(diào)查之一。其內(nèi)容覆蓋中國30個城市，70000個樣本，涉及5000余個品牌、1000多家媒體 。CMMS探測消費(fèi)者的產(chǎn)品消費(fèi)習(xí)慣、媒體接觸習(xí)慣和生活形態(tài)，其研究結(jié)果借助定制的數(shù)據(jù)分析軟件自由呈現(xiàn)。
4.《中國移動電話產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究報(bào)告》――賽諾市場研究公司
此報(bào)告是關(guān)于國內(nèi)移動電話產(chǎn)業(yè)的重要調(diào)查研究項(xiàng)目，影響著國家的產(chǎn)業(yè)政策，對于中國通信產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起著相當(dāng)大的作用。其數(shù)據(jù)來源自賽諾在中國通信市場研究領(lǐng)域規(guī)模最大的基礎(chǔ)調(diào)查網(wǎng)絡(luò)（移動通信市場零售監(jiān)測）和最多的客戶資源（覆蓋150城市，5200家零售店）。
5.《中國電視受眾研究》――央視-索福瑞媒介研究有限公司
結(jié)合電視收視率數(shù)據(jù)和當(dāng)年基礎(chǔ)研究資料每年對中國電視市場做一次總結(jié)，介紹中國電視觀眾的收視習(xí)慣、電視普及情況、分區(qū)電視收視情況等，從地域、季節(jié)、時間、觀眾構(gòu)成等多個角度、不同層次對受眾的收視習(xí)慣和分布特點(diǎn)進(jìn)行剖析。
6.《中國媒介手冊》――央視市場研究股份有限公司
該手冊涵蓋CTR市場研究與央視-索福瑞媒介研究調(diào)查的重要結(jié)果，全面展示了電視、廣播、報(bào)紙、雜志、網(wǎng)絡(luò)及體育市場等多媒體的受眾消費(fèi)情況和媒介廣告投放情況。
7.CIS系列產(chǎn)品――IDC
通過對信息技術(shù)和通信行業(yè)的分析和研究，多種渠道最大限度地提供給客戶各種不同的服務(wù)，其中包括書面研究報(bào)告、電話會議、以及研討會等各種不同的方式。CIS產(chǎn)品是IDC每年向用戶提供的常規(guī)報(bào)告，主要涉及硬件、軟件、服務(wù)等領(lǐng)域。
8.中國城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民生活質(zhì)量指數(shù)調(diào)查報(bào)告――北京零點(diǎn)研究集團(tuán)
2003年度最新的“零點(diǎn)居民生活指數(shù)指標(biāo)體系”（包括三項(xiàng)綜合指標(biāo)和二十三項(xiàng)分項(xiàng)指標(biāo)），從宏觀和微觀兩個維度全面而深入地剖析了當(dāng)前中國城市居民的生活質(zhì)量及未來預(yù)期。“零點(diǎn)生活指數(shù)”指標(biāo)體系中的三項(xiàng)綜合指標(biāo)包括目前個人總體生活滿意度、當(dāng)前個人的情緒感受、對5年后個人生活的變化預(yù)期。
9.《中國媒體廣告市場研究報(bào)告》――北京慧聰國際資訊
由中國人民大學(xué)輿論研究所和北京慧聰國際資訊媒體研究中心共同編寫，對上一年中國內(nèi)地廣告市場的發(fā)展?fàn)顩r與變化趨勢作了比較全面、系統(tǒng)的分析與預(yù)測。報(bào)告數(shù)據(jù)主要來自國家有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和慧聰媒體研究中心對全國1000余種報(bào)刊廣告的監(jiān)測數(shù)據(jù)。
