時間：2022-11-19 05:01:39
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇農村金融工作思路，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
2019年是農村金融改革試點3周年之際，面臨著改革成效中期評估的重要環節，人行**縣支行將進一步總結、提煉和評估3周年的工作業績，鞏固、提升“信貸支農、信用惠農、支付便農”三大重點工作實效，以主人翁意識，發揮自身的主觀能動性和創新開拓精神，積極謀劃2019年農村金融改革試點的工作思路，在種好自留地的基礎上，努力拓展新領域，選好自選動作，圍繞“四增四擴”的工作要點，進一步擴大改革成效，現將具體工作思路匯報如下：
一、推進“一園三權抵押貸款”的增量擴面工作。加強對金融機構開展“三權抵押貸款”業務的指導，積極協調破解金融部門在業務開展中的困難，全力推進“三權抵押貸款”的增量擴面工作。一是完善農房、土地流轉經營權抵押貸款的估價、流轉、收儲、風險補償等配套機制建設，落實對金融機構的激勵措施，加大金融機構的信貸投放積極性積。二是加強金融與農業、國土、建設等相關部門的合作，加快農房、土地流轉經營權的發證進度。三是積極協助縣政府開展茶園抵押貸款流轉平臺建設，修訂完善茶園抵押貸款辦法和操作規程，金融機構辦理茶園抵押貸款時在原來提供茶園資產評估證(茶園證)的基礎上探索附加茶園經營權證，明確茶園經營權歸屬，擴大金融機構的參與面。四是爭取在2019年底增加1-2家金融機構開展“三權抵押貸款”業務，林權抵押貸款余額3.2億元，其中茶園抵押貸款年末余額達1億元;農房抵押貸款余額2億元;土地流轉經營權抵押貸款余額2019萬元。
二、深化“農村信用體系建設”的增量擴面工作。2019年我支行將進一步完善農戶基本信息的動態更新機制，不斷提升農戶信用信息系統數據質量，擴大向農戶系統報送信貸、擔保數據的金融機構范圍。一是加強與林業部門的溝通協調，著力提升林權信息的更新質量與更新頻率，爭取2019年末，農戶基本信用信息更新率不低于90%。二是繼續開展第三批縣、市級信用村(社區)和信用鄉(鎮、街道)創建活動，不斷拓展創建覆蓋面。爭取2019年末，新增市級信用村(社區)5個、信用鄉(鎮、街道)1個。三是積極引導各金融機構利用農戶系統大力開展涉農信貸產品創新，全面推廣“整體批發、集中授信”信貸新模式，進一步提升“信用惠農”實效。四是2019年末確保農村信用社、郵儲銀行在全縣信用村開展該項業務，并實現全覆蓋，鼓勵引導稠州銀行、泰隆銀行、村鎮銀行積極參與。
三、完善“農村支付服務環境建設”增量擴面工作。進一步推動金融包容性增長和城鄉金融服務一體化發展，推進非現金支付工具在農村地區的廣泛應用。一是積極推進銀行本票、三省一市匯票、商業匯票在農村地區的應用，切實提高農村地區銀行結算賬戶的普及率和活躍賬戶率，擴大POS機、ATM機的布放力度，改善農村支付服務環境。二是組織縣轄金融機構把推進網上支付、手機支付等電子支付業務的應用，作為當前推進農村“易(e)支付工程”的重要內容，著力抓好 “網上支付應用示范區”、“手機支付應用示范區”的創建工作，不斷增加網上支付、手機支付業務的動戶率和交易量。三是2019年將在銀行卡助農服務點的選擇上綜合考慮行政村人口數量、地理位置等情況，優先選擇經營性商戶作為服務點進行合理布放，督促承辦銀行定期對服務點設置及業務開辦情況進行評估，對設置不合理、業務量偏少的服務點，將會及時予以調整。
四、加大“農村擔保體系建設”增量擴面工作。我支行將按照“政府主導、市場運作、規范運行、風險可控、鞏固成效、穩步推進”的原則，指導縣域金融機構開展村級擔保組織建設，規范村級擔保互助社的組建、資金運作與業務開展，2019年度新增村級擔保組織10家以上。積極探索建立行業協會性擔保機構，引導金融機構與符合條件的專業合作社合作，嘗試建立松香、門窗等行業協會擔保組織，充分發揮行業協會的引領、組織作用。
一、百名農信干部下基層辦實事調研背景
百名農信干部下基層辦實事調研活動把開展與信貸有效投入相結合。通過對客戶的走訪，掌握客戶信息，了解客戶需求。在確保質量的前提下，增加信貸有效投入，根據客戶新增貸款需求，采取邊調查邊授信邊投放的方式，支持農村經濟發展。農村金融需求主要是生活性資金需求，對于農民來說，看病的錢、子女教育的錢等還得由種地得的錢來償還。在波動（比如生病）沒有發生之前，如果生活性資金需求得不到現代金融機構的滿足，理性的農民則會采取預防性措施，采取一些資金回報率低但很安全的傳統生產方式，這就降低了銀行資本進入的積極性；在波動發生之后，剛性的資金需求得不到銀行的滿足只得訴諸于高利貸，畢竟救命要緊！
百名農信干部下基層辦實事調研活動把開展與風險排摸工作相結合。通過對客戶走訪及時掌握客戶信息，了解客戶經營狀況，確保信貸資金安全。通過前一階段講誠信，保債權，優環境活動的開展，鞏固活動成果，抓住節前年終分配及農村回家過年風俗習慣有利時機，打好清非攻擊戰，確保不良貸款實現雙降。把活動開展與爭創文明優質服務相結合。誠懇聽取客戶不同意見和建議，及時做好信息匯總和反饋，進一步改進和完善服務，提高客戶滿意度。把活動開展與提高合作銀行知名度，提升合作銀行形象相結合。通過走訪客戶，加強宣傳，提升服務，進一步樹立合作銀行是人民自己的銀行理念，提升合作銀行形象。
二、國家政策與農村金融市場現狀
當前的農村金融市場，金融條件較差，確實需要開閘引水，搞活市場。從政策上來看，目前金融部門對于農村金融可謂“招數使盡”，比如2008年開展的村鎮銀行，貸款公司，資金互助社試點，但效果不盡人意。政策的初衷是為了向壟斷程度較高的農村金融市場投放幾條“鯰魚”，讓各類金融機構形成競爭，讓農村金融供給市場“活”起來。事實上，水并沒有“活”，各類新型金融機構只是與原有各機構爭奪已有的客戶，而并不是謀求與農民走在一條道路上。所不同的僅僅是農村金融市場多了幾家金融機構而已。
中國的農村商業銀行整體資產、負債及所有者權益等不斷上升，呈現出逐年增加的趨勢。各農商行的資本充足率呈逐漸上升趨勢，不良貸款率則呈逐年降低的趨勢。各農村商業銀行的支農貸款與小企業貸款的比例都比較高，未來各農商行將繼續加強這兩項業務的發展。
農村信用社在近幾年的發展中內強素質、外樹形象，在社會各界的關心和支持下，取得了一系列驕人業績和較好的口碑。榮獲諸多殊榮，而在這些成績的取得中，“一條道路、兩場革命”是銀行管理活動中必不可少的一部分，貼近農村合作金融工作實際，結合平時經常思考的疑點、難點問題或自身專業工作，理清工作思路，促進農村合作金融加快發展和轉型升級。農村信用社要適時把握國內外經濟金融發展規律、深刻總結自身改革發展五年實踐基礎上提出的、建設新型農村合作金融的必由之路。核心的內涵，就是要把發展的方向從主要追求做大轉向全面推進做強做優；發展的重心從主要追求發展規模和速度轉向更加注重全面發展和持續效益；發展的途徑從主要依靠要素投入和數量擴張轉向更加依靠體制機制優化、系統資源有效配置和科技進步；發展的內容從以行社各自發展為主轉向激發行社個體活力和統籌全系統發展并重，進一步增強核心競爭力，更好地服務于“三農”和中小企業。
三、百名農信干部下基層辦實事調研報告分析
1、農村金融是弱勢群體，是政策性金融，優化農村金融的發展離不開政府從政策層面和社會層面的支持，呼吁政府通過財稅政策以及監管手段扶持農村金融的發展。在政府與制度環境上，政府對農村金融給予財稅政策扶持，不過，目前農村金融得到財稅力度的扶持很欠缺。同時，政府應該建立農村金融風險補償基金，政府還可以通過返還營業稅，以及采取財政貼息的手段解決農村金融發展中的問題。
2、目前，農村金融改革取得了階段性成果，農村信用社總體經營狀況明顯好轉，部分新型農村金融機構也正在建立和發展。然而，由于農村金融創新產品往往風險較高，今后仍會有一定數量的機構因經營失敗而退出市場。如果沒有市場化風險補償機制，繼續由國家來承擔農村金融機構經營失敗的損失，將不利于農村金融機構真正建立起有效的治理機制，加快農村金融產品創新，提高農村服務“三農”的質量，并最終實現農村金融改革的預期目標。
3、對比各銀行之后發現我們在貸款治理上缺乏民主性，貸款個別人說了算，在審查、決策上沒有全員的參與，在治理上沒有全員的監督，其危害是：由于缺乏全體員工的參與和監督，有權人失去了監督制約，，導致違章違規貸款發生，貸款治理一蹋糊涂；貸款調查、審查、發放是一項系統工程，需要相對稱的信息做依據，但由于貸款權把握在1人或個別人手里，致使決策信息量小，渠道狹窄，很輕易造成決策失誤；我們要使組織員工參與貸款民主決策、民主治理、民主監督作為提高信貸治理水平、防控信貸風險的重要途徑來抓，使貸款決策、貸款審查的“關口”前移，保證貸款決策的科學性、正確性和可行性，為提高信貸資產質量、防范新增貸款風險奠定了基礎。
四、百名農信干部下基層辦實事調研報告總結
為了更好的發揮農村信用社在農村經濟發展和社會穩定中的金錢融紐帶作用，結合“一條道路，二場革命”的戰略思想，現就進一步促進我社健康穩定的發展提出如下意見:
一．建立親情連線服務。我們在立足服務三農的同時，不要忽略了本地外出務工、經商、辦廠人員，這部分人中的一部分人是家門口的英才，他們身在異鄉拼搏創業，積累了一定的財富和創業經驗，如果我們信用社能建立一套在外工作、經商、辦廠、務工人員親情連線服務機制，把家鄉的發展變化和他們家屬親戚朋友的近況傳達給他們，了解他們的所盼所思所需，盡力解除他們的后顧之憂，介紹我們信用社的發展情況和服務項目，動員他們把閑余資金存入我社，并向他們提供額度適中的創業貸款，一定會收到不錯的效果。
二．更新服務理念。農村信用社扎根農村，服務三農，是農村地區金融服務的主力，農村的發展，直接關系到農村信用社產業結構調整的步伐，關系農民增收，對于全面建設小康社會具有很總要的意義。然而目前，我們還沒有真正樹立起金融服務觀念，安于現狀、保守求穩的心態導致不能積極主動地去尋找金融創新的切入點，更多的是考慮如何應付上級的考核，缺乏金融創新觀念。服務創新，就是突破傳統的柜面服務，朝金融服務技術的電子化和信息化、服務形式的多樣化和全方位化發展；改進農村信用社金融服務質量，提高支農服務水平。要堅持以農為本、為農服務的辦社宗旨，把入股社員和廣大農民作為主要服務對象，根據廣大農民從事生產經營的現實需要，調整服務方向，擴大服務領域，增加服務品種。
三，要簡化貸款手續，改進貸款方式。主動上門服務，保證滿足農戶對小額貸款的需要，支持新農村建設，積極發展農村消費信貸。農民消費貸款業務的拓展，既有效提升了農民生活質量，又促進了農村信貸業務發展。同時，農戶貸款具有小額、分散、流動特點，符合農村合作金融經營理念，有利于優化信貸結構，能較好地防范與控制信貸風險，體現信貸運行安全、效益原則。
四，加強團隊建設，提高團隊凝聚力。雨果曾經說過，“世界上最寬闊的是海洋，比海洋更寬闊的是天空，而比天空更寬闊的則是人的心靈”。寬容是團隊合作中最好的劑，它能消除分歧和戰爭，使團隊成員能夠互敬互重、彼此包容、和諧相處、從而安心工作，體會到合作的快樂。團隊是一個相互協作的群體，它需要團隊成員之間建立相互信任的關系。信任是合作的基石，沒有信任，就沒有合作。信任是一種激勵，信任更是一種力量。所以我們要學會寬容與信任，加強溝通，講誠信，要有整體意識、全局觀念，要考慮到整個團隊的需要，并不遺余力地為整個團隊的目標而共同努力，為我社的發展盡心盡力。
銀監會力推農信社改制農商行的決心
“中國農村信用社60年前美麗的故事，卻成了徹頭徹尾的失敗。”談及中國信用社的改制，身為廣州花都區萬穗小額貸款董事長、瑞銀證券中國區原副總經理的張化橋，神色黯淡，悲觀地說，“信用社作為一個系統破產了很多次，即使中國30年的超級通脹也沒能拯救它們。”
張化橋所憂慮的，就是中國農信社深層次的體制機制問題還未根本解決。經過60年的發展，遍布全國的大小農信機構依托本地的經濟狀況走出了不同的道路，股改的進程也由此不同。但學界基本認為，過去的改革不徹底，體制問題一直沒有解決，缺乏約束機制，不應該長期拖下去。2011年一則關于“九成農信社瀕臨倒閉”的誤報，讓人們把關注金融改革的目光聚焦到了農信社身上。由于沒有統一的全國性總部，分散而各自前行的農村合作金融機構股改進程、方向、困難并不為外界所熟知，質疑和誤解在市場上此起彼伏。這是關系到未來中國銀行業整體發展水準的最后一輪改革。
作為監管機構，銀監會對農信社體制落后的事實，與學界一樣，有著深刻的認識。推進農信社向現代股份制金融企業轉變，一直是他們努力探索的方向。2011年8月2日，中國銀監會合作金融機構監管部主任姜麗明就近年來農村信用社改革發展情況回答了記者提問，公開表示要通過5年左右時間將高風險機構全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成。
姜麗明說，2003年以來深化農村信用社改革的總體部署和具體措施是符合農村經濟金融發展規律的，也契合農村信用社自身發展要求，取得了重大進展和階段成果。但是，由于多方面因素的影響和制約，農村信用社一些深層次的體制機制問題還沒有根本解決，改革發展逐漸步入“深水期”。按照中央十七屆三中全會和全國金融工作會議的戰略部署，銀監會明確提出，從2011年開始，要通過五年左右時間的努力達到以下目標，即高風險機構全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成，現代農村銀行制度基本建立，主要監管指標達到并持續符合審慎監管要求農村金融服務功能與核心競爭力顯著提升。
銀監會認為，農村信用社是互為獨立的金融企業法人，各法人機構間具有歷史延續下來的系統性和關聯性，其單體機構的改革是整體推進這類機構改革的基礎。有效推動單體機構改革，關鍵是要破除以“合作制”名義長期運行造成的體制機制障礙，消化長期累積的歷史包袱。受農村經濟制度、農村經濟社會發展水平以及農村信用社歷史發展路徑影響，農村信用社早已不是合作制。無論是要實現這類機構的重生再造，還是推進創新農村金融體系，都要求必須按照股份制原則重建農村信用社的產權制度。為此，銀監會正式確立了農村信用社的股份制改革方向，其重大意義在于澄清并認可了農村信用社不是合作制的歷史和現實，也為未來發展真正意義的農村合作制金融企業留下了空間。
歷史包袱的重壓是改革前農村信用社舉步維艱的重要原因。特別是受中西部農村經濟發展滯后和前些年體制性因素導致經營不審慎的影響，全國因歷史包袱過重形成的監管評級6級及以下的機構還有146家。對這個問題，銀監局的工作思路是，統籌發揮政府和市場兩方面作用，大力消化存量，嚴格控制增量。一方面，銀監會積極協調各有關部門落實財政、稅收、貨幣政策等各項扶持政策，指導各級地方政府拿出“真金白銀”置換農村信用社不良資產，對農村信用社清收盤活不良貸款給予支持幫助。同時，鼓勵引導各地農村信用社實施股份制改革和增資擴股，通過股東購買方式化解不良資產，有效利用市場力量，加快歷史包袱的化解進度。對于高風險農村信用社以及經營管理水平較差的機構，鼓勵支持銀行業金融機構和優質企業對實施兼并重組，允許民間資本階段性控股。另一方面，切實強化金融監管，督促加強和改進貸款管理，著力推進全面風險管理機制建設，試點實施巴塞爾新資本協議，強化監管窗口指導和風險提示，加大對違法違規問題的查處力度，促使農村信用社風險管控能力大幅提升，增量風險保持在較低水平。
為了實現五年內完成農信社股份制改革的目標，姜麗明表示，銀監局將重點抓好以下工作：
一是繼續推進產權制度和管理體制改革。全面取消資格股，鼓勵符合條件的農村信用社改制組建為農村商業銀行。不再組建新的農村合作銀行，現有農村合作銀行要全部改制為農村商業銀行。要在保持縣（市）法人地位總體穩定前提下，穩步推進省聯社改革，逐步構建以產權為紐帶、以股權為聯接、以規制來約束的省聯社與基層法人社之間的新型關系，真正形成省聯社與基層法人社的利益共同體。
二是打造現代農村銀行制度。指導農村信用社優化人力資源結構，著力構建符合小法人特點的公司治理機制，加強流程銀行建設，建立全面風險管理體系和符合現代農村金融企業要求的經營機制。
三是持續加強支農服務能力建設。指導農村信用社在經濟欠發達的農村地區，特別是金融機構空白鄉鎮增設網點，延伸提供服務。引導優化信貸投向和結構，持續增加涉農信貸投放，切實增加農村資金供給。鼓勵和支持在有效防范風險前提下加大金融服務創新力度，提高服務質量，不斷提高農村金融服務的可得性、透明度和便捷性。
一、祁陽縣域微小農村金融組織情況
截至2013年9月底，祁陽縣有微小農村金融機構4家，主要包括祁陽縣農村信用合作聯社、祁陽村鎮銀行、祁陽縣眾信小額貸款有限公司、祁陽縣中小企業信用擔保公司，機構共有網點65個，其中城區網點16個，鄉鎮網點49個，自助設備45臺，其中農村38臺，高級管理人員金融從業年限均超過20年，共有員工525人。4家機構均是股份制形式，投資主體主要是自然人、政府財政、企業和個體商戶，共有股東3983人，股本金2.16億元，其中農戶股東3938戶，股本金0.62億元，各項貸款36.96億元，各項存款62.17億元，發行借記卡21萬張，涉農貸款戶數5.98萬戶，貸款余額33.36億元，其中規模以上工業企業0.46億元，農業產業化龍頭企業貸款余額0.69億元，小農戶貸款余額24.45億元。
二、微小農村金融機構與縣域經濟匹配分析
祁陽縣微小農村金融機構網點多、分布面廣、全部扎根農村，所操辦的業務有個人存款、貸款、跨行轉賬、匯款，業務等，都是經銀監部門批準允許范圍的各種業務，服務質量相對過去一年比一年好，但相對現代銀行先進管理水平來說還有待提升。祁陽縣近年來縣域經濟發展較快，2012年成功挺進全省二十強，GDP和財政收入逐年增加，年均分別增長14%和21%左右。到2013年9月，全縣規模工業企業達112個，年總產值達130多億元，年產值過億元的企業達32個，納稅上1000萬元的達9個。園區經濟發展迅猛，祁陽經濟開發區實現規模工業產值73億元，財稅收入7.5億元，全縣完成農業總產值52.3億元，糧食總產達66.6萬噸，連續九年增，該縣被評為全國糧食生產先進縣、林業科技示范縣、和全省發展鄉鎮企業先進縣、農業現代化建設示范縣、畜牧業發展先進縣、農業產業化先進縣等，被列為全國生豬調出大縣，第一批油茶產業基地建設示范縣，第三產業蓬勃發展。2008年以來成立了祁陽村鎮銀行、祁陽縣中小企業擔保公司和小額貸款公司，2012年開始籌建祁陽農村商業銀行。祁陽縣微小農村金融組織與縣域發展還存在一些遏制，業務發展沒有優勢。以祁陽縣農信聯社為例，該社到2013年9月年底有網點59個，其中城區網點12個，自助設備36臺，其中農村設有23臺，高管人員金融從業均達20年以上，最少也達10年，有員工486人，其中吸收大學生村官3名，各項貸款31.99億元，平均年利率10.8%，各項存款52.22億元，發行借記卡20萬張，涉農貸款余額30.74億元，農戶貸款余額4.81億元。該社存款和貸款規模只占全縣金融機構的26.88%和45.35%。祁陽農信聯社與祁陽村鎮銀行對比，祁陽村鎮銀行成立近5年來，網點和人員只占祁陽縣農信社的3.2%和6.8%，而存款和貸款規模占全縣金融機構的4.69%和6.65%。祁陽村鎮銀行能發展得這么快，主要得益于政府的支持，因村鎮銀行是新型金融機構，又是政府部門引進的，在各方面都給予了大力支持，對信用社貸款也有影響，由于村鎮銀行推行了企業聯保貸款和個人聯保循環貸款業務品種，貸款利率又比較信用社偏低等政策，對信用社貸款業務有一定沖擊。信用社原來扶持的中小企業、農業產業化企業、個體戶等優良客戶，村鎮銀行搶占和滲入到這些客戶中。從長遠看，村鎮銀行對農村信用社的影響主要是其政策優勢，在政府等有關部門的影響下，農村信用社的部分優質客戶將繼續流向村鎮銀行。為此，祁陽縣農信社近年來在服務縣域經濟中，一是抓住機遇促發展。不斷創新理念、創新載體、創新產品、創新服務、創新機制，努力提升小微企業金融服務水平，實現經營效益和社會效益“雙贏”。二是培植多種客戶群。大力實施優質客戶戰略，注重發展中小客戶和微小企業客戶，培育和發展支柱型客戶，淘汰劣質客戶，實現市場有進有退，客戶有保有壓，主動尋找企業、走進企業、培育企業，把小微企業信貸計劃作為農信社信貸工作的重要組成部分，推進微小企業貸款營銷，把有規模、有效益、有發展潛力、符合國家產業政策的企業作為信貸傾斜對象。對客戶群體細分，全面實施“百千萬”工程。三是創新工作思路，研發金融產品。推出了微小企業商業信用授信貸款、股權質押貸款、經營權質押貸款、中小企業信用擔保公司擔保貸款、社團貸款等信貸產品。簡化操作手續，縮短操作流程。創新利率定價機制，實行利率定價機制，為自己贏得市場。四是加大各類經濟主體的支持。總體來講，對當地經濟貢獻度和所產生的影響主要是農村信用社。一方面，農村信用社點多面廣，通過60多年的發展，一直根植在農村，服務三農，業務不斷壯大，老百姓對農村信用社認知度和金融需求依賴性起來起大，農村信用社支持縣域經濟成效不斷顯現。另一方面，村鎮銀行、小額貸款公司等新型的微小金融組織，規模太小，服務縣域經濟及支農力度范圍較少，發揮不了較大作用，可以這樣講，只相當于農村信用社的一個金融網點，而這些機構均設在縣城，鄉鎮級沒有設立，服務對象真正的種養農戶較少。同時，這些微小金融組織經營風險性也較大，主要在貸款發放上，由于其規模小，資本金一般在5000萬左右，如果貸款投入到60%以上，假若出現500萬元以上不良貸款，或一旦發生幾百萬元的經濟案件，將成為高風險金融企業。
三、微小金融遭遇的問題和風險
（一）微小企業貸款難。主要有三個方面原因：抵押物不足，企業帳目不全，融資成本上升和融資難度上升。在貸款緊縮情況下，貸款利率也在往上升，微小企業貸款難也跟銀行的理念和指導思想、戰略定位有關。
（二）小額信貸催收有一定難度。因為小額貸款戶分布農村，大部分的村民都應社會經濟時展趨勢南下或者北上打工，呆在家的貸款戶很少，客戶經理上門去催收貸款時，基本是吃“閉門羹”。因催收不到位，收息、收本、轉據都成了障礙，不良貸款頻頻增加，嚴重影響信貸款質量。
（三）安全問題不可忽視。縣域微小農村金融組織前進的路途還是阻力重重，機構遍布在農村各鄉鎮，環境差，員工偏少，經營品種單一，服務對象全是農村居民，相對來說這些客戶群體素質不是很高，日常監督方面存在問題也是層出不窮，特別是安全保衛和案件防范這一塊，是微小金融部門顧慮的重心，因為農村交通不太方便，機構設施不夠完善，對于犯罪分子防不勝防。
（四）信貸風險有不確定因素。目前，人民幣升值壓力很大，一些小企業面臨的風險也很大，中小金融機構能不能開展一些金融延伸產品服務，幫助客戶分散風險，同時也幫助自身減少風險，現在手機特別普及，能不能開展移動金融服務。
（五）小額貸款公司存在的問題。以祁陽縣眾信小額貸款公司為例，一是市場問題，由于公司收取利息是按銀行基準利率的四倍收取，而企業和個人的承受能力有限，市場發展空間受到影響。二是稅收問題，稅務部門按企業稅收政策而不按金融機構的稅收政策對等收稅，并不承認小貸公司計提貸款損失準備金，使稅費過重。三是質量問題，信用貸款比較多，抵押少，貸款風險控制難度大，極易形成不良貸款。四是收息問題，企業和個人還息意愿不強，公司催收力度不夠，導致收息率不高，影響經營效益。五是自身問題，員工素質達不到要求，金融業務不夠熟練，各方面都有待加強。
四、政策建議及對策
1、完善政策扶持。銀監會要求信貸實現市場有進有退，客戶有保有壓政策，微小金融組織要加大主動尋找企業、走進企業、培育企業力度，把小微企業信貸計劃作為微小金融機構的重要組成部分，推進小微企業貸款營銷，把有規模、有效益、有發展潛力、符合國家產業政策的企業作為信貸傾斜對象，縣域微小農村金融組織根據當地結構和發展進行一系列的規劃，但這些規劃還需要當地政府及政府相關部門的監督及協助，進行大力支持。
2、加強監管引導。引導微小金融組織建立起完善的法人治理結構組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助提高風險防范能力。一是應建立嚴格的準入制度，加強微小金融組織和高級管理人員任職資格審查。二是要建立審慎的運營監管制度，對于微小金融組織考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。三是要建立更為嚴格的信息披露制度。由監管部門組織成立由監管者、專家和業內人士組成的經營評價機構，定期公布評價結果，將經營情況置于公開場所，借以增強市場對經營者、借款人、監管者的制約，向存款人提供充分的信息。
3、強化自身管理。一是要不斷加強資金組織力度，提高資金使用效率，增強盈利能力，在風險可控的前提下，擴大貸款規模，形成“以規模抗風險，以內控防風險，以積累化風險”的經營理念。二是要切實加強風險管理，提高風險管控能力，加強內控制度建設，規范業務操作行為 。三是要加強不良貸款清收力度，做好新發放貸款的管理。四是要要加強自身建設，以人為本，樹立良好行業形象。
4、協調財政存款注入。微小農村金融組織要充分發揮銀行一級法人優勢、靈活優勢，以貸款優先、方便快捷的服務，全力支持縣域農業重點項目建設。同時，建議各級政府協調部分財政存款存入微小金融機構，不斷壯大微小金融機構資金實力，為更好地支持“三農”、服務地方經濟提供更多的資金源。
5、加大財政對農村金融的政策扶持力度。地方政府應加大財政對微小農村金融的政策扶持力度，包括開辦農業險的保險機構，這種風險分擔機制可以有效地克服農業貸款中存在的超額風險，也可在一定程度上緩解因農村借貸成本高造成貸款難的問題。同時充分發揮財政的杠桿作用，合理構建支農信貸資金的風險管理和補償機制，由財政劃出一部分資金補貼農戶投保的保險金。
一、認真執行穩健的貨幣政策，保持社會融資總量適度均衡增長
年是“十二五”的開局之年，是全市矢志推進跨越崛起的關鍵之年，也是貨幣政策轉型之年。全市銀行業金融機構要認真貫徹年中央經濟工作會議和中國人民銀行工作會議精神，有效落實穩健的貨幣政策，以推進社會融資總量穩步增長為主線，促進經濟社會又好又快發展。市各銀行業金融機構要進一步創新工作思路，積極幫助企業拓寬新的融資渠道，通過各種形式積極向上級行匯報我市產業規劃、重點產業項目進展，爭取更多的政策支持；對已授信但無規模的重大項目，通過積極向上申報專項規模、開展銀團貸款、系統內組合貸款、信托理財、信貸資產轉讓、股權融資等方式予以解決；抓住我市作為省“區域集優”直接債務融資首批試點城市的有利時機，加大直接債務融資工具政策宣傳，積極幫助符合條件的企業通過銀行間市場發行短期融資券、中期票據、中小企業集合票據，推動企業拓展融資渠道，優化融資結構；大力開辦銀行承兌匯票、信用證、保函、商業承兌匯票保貼等表外融資業務品種；幫助企業做好融資策劃，通過資本運作、股權改造、兼并重組等，促進企業籌資多元化。年力爭實現全市新增社會融資總量超過220億元，全市信貸總量占全省的份額不低于往年平均水平，努力保持社會融資總量與經濟增長相協調，滿足經濟社會發展的合理資金需求，為全市經濟實現率先發展創造穩定的資金環境。
二、突出落實地區發展規劃，加大對重點領域信貸支持
各銀行業金融機構要按照市委、市政府《貫徹落實〈地區發展規劃〉行動方案》和市政府《開發-年重點工作分解（六六六工程）》的要求，積極加強與重大基礎設施和產業項目的對接，及時保證重點領域、關鍵環節的資金需求。加大對開發基礎設施建設的投入，重點加大對徐圩新區、市開發區、柘汪、板橋、燕尾、灌河等產業園區基礎設施的信貸投入，切實提高地區的項目承接能力；加大對重大產業項目的支持，適時組織開展項目對接活動，對新海石化三期、田灣核電三期等重大項目建設給予重點支持，及時保證全市重點建設項目的資金需求；大力推進經濟發展方式轉變，加大對傳統產業改造提升、戰略性新興產業、先進制造業、現代服務業及專精優特企業的信貸支持，嚴格限制向高污染、高能耗、產能過剩行業貸款。在戰略性新興產業方面，重點支持生物技術、新醫藥、新材料、清潔能源及裝備、節能環保、軟件和服務外包等產業。
三、立足經濟社會和諧發展，改善對薄弱環節和弱勢群體的金融服務
各銀行業金融機構要增強社會責任意識，認真貫徹落實中國人民銀行、銀監會、證監會、保監會《關于進一步做好中小企業金融服務工作的若干意見》和《關于全面推進農村金融產品和服務方式創新的指導意見》，緊緊圍繞“十二五”國家惠民生、促和諧各項扶持政策，全力推進“民生金融創業惠民”工程，重點開展“中小企業金融優質服務競賽”、“新生代農民工創業助貸”、“巾幗創業助貸”、“大學生村官創業助貸”、“扶貧開發金融幫扶”、“民生金融安居”等六項子工程，通過構建經濟薄弱領域金融發展的市場化機制，引導更多信貸資金流向縣域經濟、中小企業、三農、創業就業、扶貧等薄弱環節。一是建立中小企業金融服務長效機制。以開展“中小企業金融服務競賽活動”為抓手，以擴面為核心，推廣“金融機構+擔保公司+園區+特色產業”、中小企業信用聯盟體等信貸模式，推動中小企業金融服務向縣域推進、向基層推進、向小微企業傾斜，從追求融資數額增長轉向推動受惠企業數量的增加。二是全面提升農村金融服務水平。積極推進農村金融產品和服務方式創新，推廣陽光信貸模式和“五方聯動”模式，探索支持農村宅基地流轉，推動農村住房建設和城鎮化加快發展；提高農民組織化程度，推廣“農業產業化龍頭企業+農業合作社+農戶”的模式；擴大“一房一權”質押貸款試點范圍，進一步拓寬農戶貸款的覆蓋面；探索開展“信貸+保險”模式，建立農村銀保互動機制；增加水利建設、農村電網、危房改造和環境整治以及農村公路、沼氣建設等基礎設施建設的信貸投入。三是加大對就業、扶貧、保障房等領域的金融支持。進一步擴大小額擔保貸款覆蓋面，做好對婦女、失地農民、就業困難人員的小額擔保貸款政策落實工作；實施“新生代農民工創業助貸工程”，創新金融服務手段，支持農民創業就業；完善金融支持大學生村官創業富民工作協調機制，帶動農民共同增收致富；按照國務院“新國八條”要求，嚴格落實差別化住房信貸政策，重點做好對公租房、廉租房、經濟適用房等各類保障性安居工程的金融支持工作。
四、強化政銀企保合作，建立促進信貸投放長效機制
各銀行業金融機構要加強與政府經濟主管部門、企業、擔保機構的信息溝通與業務合作，建立健全項目信息交流與合作平臺。一是各銀行業金融機構要積極向上級行匯報我市上升為國家戰略層面的良好發展態勢，提請上級行開展針對我市的銀政、銀企洽談對接專場活動，推動上級行與我市建立戰略合作關系，增加對我市的授信額度。二是在市、縣兩級組織開展分階段、多層面的銀企合作活動，對重點建設項目、工業新增長點企業、農業龍頭企業、縣域園區企業等融資需求現場考察，實行分類“會診”，有針對性地制定切實可行的解決方案。重點開展開發重大項目銀政企對接活動，加強銀企在重大項目建設和重點產業發展領域合作；繼續開展“中小企業金融服務日”活動，定期組織銀行和中小企業進行現場洽談對接。三是要擇優選擇實力雄厚、依法經營、管理規范、誠實守信的擔保機構建立長期穩定的戰略合作關系。人民銀行要加大政銀企保簽約項目的跟蹤落實力度，督促金融機構提高項目對接效率。
1.1對新疆農業產業化的金融支持力度不足
首先，目前我國新疆地區農業產業化發展的主要資金來源為國家政策性銀行、農村信用社以及一部分商業銀行，這些金融機構在提供金融機構方面都或多或少的存在著一些問題和缺陷。在提供貸款時，商業銀行往往出于自身貸款風險性考慮而限制對農業產業化龍頭企業的貸款資金數額，因此流向農業產業化企業的資金有限。而農村信用社的資金來源渠道較窄，資金不足，難以抵抗金融風險，同時它的主要客戶群體為小額貸款，難以滿足農業產業化經營的資金需求。其次，當前我國的融資結構與新疆農業產業化的經營模式不相適應。一般地，我國市區農業產業化龍頭企業的信貸資金主要由所在城市的銀行金融機構提供，而基地農戶的信貸資金來源為農村信用社提供。兩者作為不同的金融服務機構，在資金投入上難以達成一致，大大影響了農業產業化發展資金鏈的持續運作。再次，受農業產業自身發展規律的限制，一方面農業發展受季節影響明顯，導致了農業產業化發展資金需求量大，流動性強，產業鏈分布分散，具有一定的融資風險；另一方面，農業產業發展的投資周期較其他產業更長，投資收益較慢。同時受新疆當地農業生產分布的限制，在銀行信貸上較為困難，制約了新疆農業產業化龍頭企業的長效發展。
1.2對農業產業化龍頭企業的金融支持資源亟待整合
目前，在新疆面向“三農”的金融機構主要有農村信用社(天山農商行)、農業銀行、農業發展銀行和郵政儲蓄銀行，各機構在支持服務“三農”過程中，缺乏有效競爭和協作，難以對龍頭企業形成整體支持合力。其中，農業銀行普遍收縮農村營業網點，上收信貸管理權限，提高貸款門檻，新增貸款主要集中在大型企業集團、國債配套資金等項目；農業發展銀行主要加強糧棉油收購資金的封閉運行管理，涉農貸款多是投向經營狀況良好的少數龍頭企業，在農牧區的基礎設施建設上缺乏資金投入；而農村信用社主要面向小額貸款企業，其資金有限，還款期限緊，與農業產業化發展不相適應，無法滿足龍頭企業發展的資金需求；郵政儲蓄銀行目前只支持存單質押貸款方式，其貸款力度也不適應農業產業化龍頭企業的長遠發展。
1.3農業產業化龍頭企業的信息公開不透明，缺乏有效的貸款擔保機制
目前總體來看，政府、企業以及銀行之間的信息溝通協調機制較為暢通，但農業產業化龍頭企業在會計報表制度上仍有待進一步的完善和規范，企業的誠信意識有待加強。隨著我國市場經濟發展的不斷壯大，市場未來仍存在許多不可預知的變數，銀行很難實現對企業資金地切實有效監控。同時一些農業科技龍頭企業大多為無形資產，在進行貸款申請時，很難做到實體資產擔保，加之目前銀行業尚缺乏專業人員來進行資產評估。因此，很多龍頭企業因不滿足相關條件而被銀行拒之門外。農業作為弱勢產業，受自身條件的影響，其資金需求量大，投資收效較慢。而目前由于缺乏有效的貸款擔保機制，一些金融機構由于擔心金融風險而選擇對企業謹慎貸款，從而耽誤農業產業化龍頭企業的發展良機。
2強化新疆農業產業化龍頭企業的金融支持對策
2.1建立健全新疆金融支農服務機制
為進一步推進新疆農村的金融體制改革，完善農村金融服務機制。新疆要將農業銀行的服務定位于農業產業化上，將貸款資金重心放在農業產業化龍頭企業上。努力完善新疆的農業銀行分行機構，將其建設為綜合服務型金融機構，積極拓寬業務領域，逐步將支持重心由以往的農副產品收購轉向農業現代化發展上來，并逐步向農產品加工環節轉移。農村信用社一直是農村發展的重要金融力量，在帶動企業經濟發展和放活市場上貢獻顯著。因此，積極擴大農村信用社的放款額度，強化金融支持，進一步加大村鎮銀行以及農業資金互助社的推廣力度，進一步解決農業產業化發展龍頭企業的融資難問題。
2.2積極發揮財政支持對新疆農業金融發展的支持和引導作用
新疆農業金融市場要想活躍起來，就必須充分發揮當地政府的積極引導作用，通過財政支持引導新疆的農村金融向良性方向發展，建立起一套適應當地金融發展特點的農村金融體系。同時還要加大對三農事業的扶持力度，做好市場定位，改革財政稅收政策，積極鼓勵民間投資，放活市場。另外政府還可以根據實際發展需求適當調整金融政策，進一步加大新疆農村金融服務的差異化補貼力度，為新疆邊遠地區提供金融服務，支持當地農業產業化經營發展。
2.3建立健全農業產業化龍頭企業的風險補償機制，保證企業有序穩定發展
新疆可以通過設立專項農業產業化貸款獎勵、風險補償基金以及專業項目貸款等方式對農業產業化龍頭企業進行貸款補償，以降低企業的金融風險；建立專業金融資產評估機制，對申請信貸資金的龍頭企業進行資格認證，解決銀行業貸款后顧之憂；成立專業部門對農業產業化龍頭企業的基本信息進行有效整合及篩選，做好資產分析及前景預測，以降低銀行金融機構以后進行企業融資信息查詢的投入成本；積極拓展農業產業化發展的金融貸款渠道，鼓勵多方投資，適當放寬金融市場的市場準入。
2.4加快發展農業政策性保險，加大保險宣傳力度
一、縣委縣政府的正確領導和大力支持是農村信用社取得長足發展的根本保證。
(一)政府農村產業經濟政策是農村信用社得以發展的前提。近年來，縣委縣政府進一步加大了農村產業結構調整力度，把高產高效農業和農產品深加工作為主要發展方向，相繼出臺了促進農村經濟發展的一系列的經濟政策。在各項政策的指導下，全縣農業取得了長足的發展，逐步形成了以陵陽的西瓜大棚，小店的蘆筍種植，庫山、天寶的中草藥，桑園、大石頭的大姜等為代表的成規模的農業產業帶，為農業增產農民增收打下了堅實的基礎。2000年共實現農業總產值27億元，同比增長2.4%，農村經濟的快速發展為農村信用社的資金來源與運用提供了廣闊的空間。
(二)提高認識，多措并舉，各級政府全力支持農村信用社的發展。政府各級部門已充分認識到農村信用社是地方金融機構，其興衰與政府息息相關。在支持農村經濟發展方面發揮著無可替代的作用，6月末其農貸總量占全縣農貸總量的90%以上，農村信用社已逐漸發展成為最好的聯系農民的金融紐帶，是名副其實的農村金融主力軍。
長期以來，各級政府多措并舉化解風險支持發展，在涉及農村信用社切身利益問題，在政府利益與信用社利益發生沖突時，政府寧可自身承擔也絕不把包袱甩給農村信用社。一是政府舉債解決基金會問題。1999年根據上級安排全縣清理農村合作基金會，根據有關精神對符合條件的基金會可由農村信用社收購，政府及時組織了人員對全縣21家基金會進行了清產核資，縣政府本著不甩包袱、不壓擔子、不轉嫁風險的原則，將基金會全盤關閉，所形成的債務由政府承擔，避免了將風險轉嫁到農村信用社。二是幫助農村信用社增資擴股。增資擴股是農村信用社增強抵御風險能力、完善法人治理結構的主要手段之一，各級政府始終給予大力支持，充分發動社會各界踴躍入股。目前，農信社股金總額已達4727萬元，較行社分門辦公時增長4693萬元。三是整頓社會信用秩序，清收盤活不良資產。今年5月份，根據市政府統一部署，縣政府大力開展了清收盤活農村信用社不良貸款活動，為信用社的發展營造了良好的社會信用環境。活動中，縣政府成立了由縣政府分管縣長任組長，公安、法院等職能部門為成員的清收盤活領導小組，積極幫助清收農村信用社不良資產，并把清收任務層層分解落實到各鄉鎮。各鄉鎮政府也相應成立了清收領導小組，重點抓好清收工作中的組織協調工作。到目前，共清收盤活不良資產203萬元，有效化解了農村信用社的經營風險。
二、明確經營思路，轉換經營方式，建立有效監督制約考核機制。
(一)明確經營思路，突出以信貸支農為主線的工作重點。信用社充分認識到信貸支農既是信用社義不容辭的社會責任，又是擺脫困境、化解風險的必由之路，必須把握住良好的發展機遇，充分發揮“農”字優勢，作好支農這篇大文章，使農村信用社真正占領農村金融市場，成為支農主力軍。工作中，他們以發放小額農貸作為支持農村經濟發展的主要形式，信貸人員走村串戶大力發放小額農業貸款。今年，累計發放小額貸款9.6萬余筆，涉及金額34579萬元，占貸款總投放量的87%。
(二)建立內部考核機制，打破平均主義，真正體現多勞多得。長期以來，該社沒有真正建立起行之有效的收入分配機制，職工“干多干少一個樣，干孬干好一個樣”，積極性和主動性沒有充分調動起來，普遍缺乏危機感和責任心。對此，今年初，該社對收入分配進行了徹底改革，先后出臺了《****農村信用社2001年度經營目標考核辦法》、《聯社機關工作業績考評辦法》等相關文件，明確了經營目標與勞動報酬的關系，從兩方面入手實行全員考核。經營目標分為基礎目標、新增目標、中間業務新增利潤目標三項，收入分為生活費和目標獎懲兩項，收入報酬與工作目標相掛鉤，完成基礎目標可保證基本生活費；完成新增目標計劃的全額兌現效益工資，對超額完成部分按比例給予獎勵，最高可達1萬元。分配機制的改革，拉大了收入差距，真正體現了“基本工資保吃飯，效益工資靠實干”的分配機制，成為促進業務發展的助推器。
(三)大力發展營銷貸款，改變傳統信貸投入模式。過去，由于經濟結構和經濟發展水平不同，各地資金的需求狀況也不同，加上個別信貸人員怕承擔責任，出現了惜貸、懼貸的心理，導致信用社有款放不出、借款人用款貸不著的供求矛盾。針對這一問題，信用社及時調整工作思路，一改傳統信貸投放模式，全面推行了貸款營銷制度，主動走出社門向優良客戶推銷貸款。信用社與職工個人簽訂放款責任書，在限額內由其自主發放貸款，保證到期及時收回本息。為有效防范風險，對貸戶實行信用等級管理，根據資信狀況不同將貸戶分成A、B、C三個等級，放款額度從1000元到2萬元不等。營銷貸款重點支持了城鄉個體工商戶和資金需求量大的農戶發展經營項目，實現社會效益和自身效益“雙贏”的良好經營局面。
(四)改革人事用工和干部任用制度，激發全員活力。年初以來，信用社進行了勞動用工制度改革，實行全員聘任制，職工經過考試和評議合格者由信用社與職工簽訂聘用合同，聘期2年，合同期滿經過考核合格者重新聘用，不合格者自行解聘，使全員都產生了危機感、壓力感。在干部任用上實行競爭上崗，在聯社機關開展了中層干部競聘，通過個人答辯、群眾投票、組織考核等程序，有15名德才兼備、年富力強、群眾威信好、學歷層次高的人員競爭上崗，給工作注入新的活力。對基層信用社主任實行末位淘汰制，在年度綜合考核中處于末位的信用社，其主任將自動辭職。
三、建議有關部門盡快幫助農村信用社解決當前面臨的幾個問題。
信用社緊緊圍繞“雙增”工程，各項業務取得了快速發展，創建社以來的最好水平，上半年共繳納稅金80萬元，自行社脫鉤以來共繳納稅金1443萬元，為地方財政做出了很大的貢獻，在支持農村經濟發展促進農村產業結構調整發揮了主渠道作用。但目前仍存在不良資產占比高、支農資金實力不強等不利因素需要加以解決。
(一)協調各級各部門幫助抓好資金組織工作，堵住農村資金外流源頭。農村信用社雖然在資金組織工作上做了很大努力，但從上半年存款增長分析，全縣農村信用社組織資金10385萬元，僅占全縣農村存款增長額的41.8%，這與農村信用社農業貸款投放量占全縣各金融機構97.8%的比例極不相稱。目前個別只存不貸的機構利用各金融機構大批撤銷農村代辦站之機廣泛發展代辦員吸收存款，同農村信用社爭奪農村金融市場，造成了農村資金大量外流，無法滿足農村信用社支農資金來源的需求。這也與縣委縣政府的大力招商引資的政策相悖的。建議各級黨政部門切實采取措施加以制止。一是把農民人均存款作為《農村干部工作目標責任制》考核內容之一，納入“雙增”工程的考核。二是鄉鎮政府對農村信用社的客戶經理給予一定的義務工補貼，提高其服務“三農”的積極性。三是各鄉鎮制定制度，制約各級干部為其他金融機構代辦儲蓄問題，使這部分資金“回流”到農村信用社。
[關鍵詞]寧夏；金融業；人才需求
[中圖分類號]F274 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）48-0073-02
1 引 言
金融是國民經濟的核心，金融發展與國家經濟發展息息相關。我國的金融業隨著世界金融一體化的趨勢取得了一定的發展成就，金融人才作為現代金融發展的關鍵因素得到越來越多的關注。寧夏金融在寧夏建立內陸開發型經濟實驗區和銀川綜合保稅區“兩區”建設的推進下，在實施西部大開發扶持政策和寧夏招商引資優惠政策的推進下，呈現又好又快發展的良好勢頭，取得了顯著的金融支持經濟發展的成效，金融人才的市場需求呈現出新的特征。
2 寧夏金融人才市場需求的現狀
隨著寧夏金融業整體實力的持續增長，金融、經濟呈現良性互動、協調發展的態勢，金融人才的需求狀況呈現以下特點。
2.1 寧夏金融人才需求總量日益增大
改革開放以來金融體系逐步完善，金融工具不斷豐富，資本規模日益壯大，金融市場呈現出銀行占主導，證券作補充，擔保有發展，保險大提升的特點，為經濟社會發展提供了強大支撐，金融人才需求總量不斷增大。
首先，寧夏引進設立各類金融機構，已經形成了銀行、證券、保險、期貨等多元化、多層次的金融市場體系。截至2013年年底，寧夏全區共有銀行業機構42家，營業網點1204個，從業人員21590人，資產總額5764億元；小額貸款公司153家；上市公司12家，證券分公司25家，期貨營業部3家；省級保險分公司16家，分支機構386家；保險專業中介機構15家，保險從業人員1.66萬人；地方政府融資平臺62家，中小企業信用擔保機構59家。根據2014年寧夏金融工作思路，政府將進一步壯大地方金融，培育資本市場，引進金融資源，擴大金融開放。寧夏金融業以此為契機步入新的發展時期，農村金融發展潛力巨大，金融人才的需求總量將穩步增加。
其次，與全國其他地區相比，寧夏金融業發展落后，各商業銀行從業人員大多文化水平偏低，盡管近幾年加大應屆畢業生的招聘力度，但是由于歷史的原因，各國有商業銀行及農村信用社仍然存在一半以上年齡大于45歲的基層員工，隨著這些員工的退休，金融機構對基層員工的需求規模將進一步加大。
2.2 金融改革創新需要中高層金融人才
寧夏市場的典型特點是銀行業一業獨大，其他融資則處于明顯的弱勢地位，資本市場發展潛力巨大，金融業的發展對金融人才素質提出了更高的要求。根據銀發[2011]18號文《金融人才發展中長期規劃（2010―2020）》的預測，到2015年，全國金融人員中具有研究生以上學歷者所占比重和具有高級專業技術資格或職業資格的從業這比重分別達到6.4%和4.4%以上，2020年分別達到9.6%和6.9%以上。寧夏屬于西部落后地區，金融實力比較弱，金融從業人員整體水平比較低，中高端人才非常缺乏，與全國相比存在較大差距。此外，隨著“兩區”建設的推進，依托中阿博覽會的平臺，寧夏需要在現有金融體制的基礎上不斷探索和創新，根據2014年寧夏發展金融業的對策和建議，寧夏將大力推進金融改革開放和金融產品創新，建設“阿拉伯海外貨幣離岸中心”，開展國債海外承銷發行試點，試點“石油美元”資本項目。探索創新的實施金融風險的防范都需要更多具有扎實的理論基礎，視野開闊，創新意識和開拓能力比較強，掌握金融產品開發和風險防范能力的中高層次金融人才。
2.3 金融發展需要大量基層復合型金融人才
隨著經濟全球化和金融一體化的發展，寧夏積極應對復雜多變的經濟形勢，全面完成了“十一五”規劃目標，借助“十二五”新一輪西部大開發的機遇，提出“建設和諧富裕新寧夏、與全國同步進入全面小康社會”的目標，經濟實力大幅提升，金融生態環境持續優化，金融服務水平的顯著提升對基層金融人才的素質提出了新的要求。
首先，多層次多元化金融市場體系的完善需要高素質的復合型金融人才。隨著寧夏經濟的發展，已經初步形成了從國家政策性銀行、商業銀行到小額貸款公司等多層次、廣覆蓋、可持續的金融市場體系，2013年“外資銀行寧夏行”活動中13家外資銀行來寧夏考察表示將爭取早日在寧夏設立分支機構。銀行服務向微笑服務和個性化服務轉變，從營業網點服務向電子銀行服務轉變，銀行間的競爭歸根結底是人才的競爭。根據對近幾年金融機構基層人才招聘的調查不難發現，思想品德好，熟悉金融業務又兼具營銷技巧及法律知識，能夠熟練運用計算機，有良好的溝通協作能力和學習能力的復合型金融人才備受青睞。
其次，保險業的快速發展需要基礎扎實且具有較強市場營銷能力的服務人才。據寧夏保監局統計，截至2012年年底，寧夏保險公司資產總計153.48億元，是2007年的3倍，保險收入62.69億元，同比增長13.29%，高于全國平均增速5.28個百分點。自2008年以來，寧夏保費收入年均保持22%的增長速度，目前保險從業人員是2007年的1.4倍。保險業規模的擴大和服務領域的拓寬需要熟知保險專業知識又具有現代營銷服務理念，能夠拓展銷售渠道、維護客戶資源、滿足客戶需求的復合型專業人才。
最后，農村金融的規范和發展需要風險意識強且熟知金融產品的綜合人才。近幾年，寧夏大力實施沿黃經濟區發展戰略和中南部地區百萬貧困人口扶貧攻堅戰略，并通過發展枸杞、硒砂瓜、大棗等特色產業，農民收入來源多元化，收入水平大幅提高，農民手中的閑置資金越來越多，然而農村金融市場發育不良，農村金融人才匱乏，投資理財渠道不順暢。2013年自治區政府通過了《金融服務“三農”制度改革試點工作方案》，對小額貸款公司管理辦法進行修訂完善，著力發展新型農村金融組織。農村金融的市場發展潛力巨大，需要熟悉金融產品、了解農村金融市場特點、具有較強的風險意識和風險管理能力的復合型人才。
3 結 論
隨著寧夏經濟進入一個開放的時代，金融逐漸滲透經濟生活，寧夏金融業將進一步優化金融資源配置，推動信貸結構與社會融資結構改善和優化，提升對重點領域與民生領域的金融服務水平，大力支持現代農業發展，金融運行效率和服務實體經濟能力將進一步提升。寧夏金融的不斷壯大、金融資源引進和金融產品的創新對金融人才的總量、結構和素質都提出了新的要求，具有扎實的金融專業知識和職業素養、能夠熟練操作計算機，懂營銷、善溝通且具有較強風險意識的基層復合型金融人才成為爭奪的焦點。
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【關鍵詞】內審轉型 績效審計 探索
近年來，中央銀行內審轉型工作持續深入推進，逐步由傳統的財務、業務合規性審計，向內部控制審計、風險管理審計和績效審計模式轉變。而績效審計以其應用范圍廣泛、審計方法靈活、評價效果易于接受等特點，在提升中央銀行內部審計價值，提高審計質量等方面發揮了重要的作用。經過幾年的轉型實踐，基層中心支行嘗試從風險、內控、績效和治理角度分析審計問題、提出審計建議，取得了一定的轉型工作經驗，形成了較為完善的央行內部審計方法和體系。現以盤錦市中心支行績效審計實踐為基礎，總結績效審計的基本做法及工作啟示，以供借鑒。
一、績效審計概念
績效審計是20世紀40年代以后西方發達國家興起的一種審計類型，一般歸納為是對組織活動的經濟性（Economy）、效率性（Efficiency）和效果性（Effectiveness）的審計，又稱“三E”審計。
績效審計不同于傳統合規性審計，從性質上，績效審計范圍廣泛，需要大量的判斷和說明。績效審計必須有廣泛的調查和評價方法可供選擇，運用與傳統審計完全不同的知識來開展審計。績效審計的特征在于其所研究問題的多變性和復雜性。在法定權限內，績效審計必須是能夠自由地從不同角度檢查所有的政府活動。
二、主要工作思路
近幾年來，盤錦市中心支行深入探索績效審計轉型模式，先后開展了征信管理績效審計、支農再貸款管理績效審計等審計項目，現就支農再貸款績效審計的主要模式予以舉例說明。
（一）建立評價指標體系
為了客觀評價目標業務管理效果，以合規性審計為基礎，設立了基礎性指標；以經濟性、效率、效果審計調研為審計工作內容，設立績效性指標。設計指標時，在充分考慮基層央行貫徹落實國家有關業務法律和規章、上級行下發的相關制度、辦法的效果，促進部門有效履行職責為目標的同時，更突出“3E”特征。一是以合規性審計為基礎，從制度建設、執行有效性兩個方面建立合規性指標，通過基礎性指標，客觀評價目標業務管理效果；二是以經濟性、效率性、效果性審計調研為審計工作內容，構建績效性指標，充分考慮所選擇的投入是否反映了資源的最優化調配和使用，既定目標是否得到實現，實現效果評價等；三是建立參考調整型指標，考慮上級行及本行內部考核情況，以定性分析為主，建立評價工作效果、工作軟控制環境的調整性指標，作為績效指標的必要補充。
（二）績效審計及評價方法
為了確保審計結論的客觀公正，審計項目實施在調閱資料、現場檢查等合規性檢查基礎上，還要采取走訪、座談、調查問卷等方式，收集績效審計信息，通過分析評價，得出績效性審計結論。
1.按照績效審計需求采取適當的審計方法
支農再貸款績效審計時，為獲取評價管理效果的第一手資料，采取集合方法多渠道收集、整理審計信息。在調閱支農再貸款業務管理部門有關支農再貸款管理基礎性資料和臺帳進行審核的基礎上，綜合采取了實地走訪、現場座談和問卷調查等方式，廣泛獲取支農再貸款管理績效的基礎信息。通過與業務實際相結合，運用恰當的審計調查方法，獲取了全面、深入的信息，取得了預期的調查效果。
2.審計評價突出績效審計特征
支農再貸款績效審計的效率性評價主要從支農再貸款發放、到期回收及時性兩個方面進行評價。效果性評價主要評價支農再貸款使用的社會效果和經濟效果。社會效果主要從支農再貸款需求滿足率，農村金融機構、農戶和涉農企業對人民銀行支農再貸款管理工作的滿意度三個方面進行評價。經濟效益主要從農村金融機構的風險控制、經營利潤和農戶及涉農企業使用支農再貸款的取得的經濟效益三個方面進行評價。經濟效果評價，主要從農村金融機構使用支農再貸款的實際收益、農戶及涉農企業使用支農再貸款獲取的實際收益兩個方面進行評價。
3.績效審計評估方法
支農再貸款管理績效審計評估方法是根據支農再貸款業務特點，綜合運用目標實現分析法及過程分析法，設計支農再貸款管理績效審計評價指標及審計標準，采用定性評價與定量評價相結合，對單個評價指標進行量化，賦予標準值，以百分制計算。根據支農再貸款管理績效評價指標的分情況采用算術平均法計算出實際分值，以此分值評定貨幣信貸管理部門對支農再貸款業務管理績效結果。
三、幾點建議
（一）深入開展審計轉型工作試點，積極拓展轉型領域
績效審計工作的開展是通過找準試點性績效審計切入點，在充分的審前準備前提下，根據不同的業務特征，可側重經濟性、效率性和效果性的某一方面開展專項績效審計試點，進行評價，實現積累經驗、以點帶面、全面推廣的目標。為貫徹人民銀行關于深入開展轉型實踐，積極拓展轉型領域，加強轉型成果總結固化與推廣應用的總體規劃，基層央行可采取同樣的方式持續推進績效審計，不斷拓展轉型領域，積極開展風險、內控和治理角度的審計轉型試點工作，積累經驗，總結轉型成果。
（二）強化內審轉型審計理論研究，指導審計實踐
審計轉型是人民銀行內審工作2011-2013年規劃重點，是一個全新的審計領域。對審計轉型的探索實踐，需要遵循從理論到實踐再從實踐到理論的認識過程，基層人民銀行在積極從事績效審計的理論探討和實踐探索的同時，應以內審人員職業能力建設為核心，開展“學準則、找差距、促轉型”活動，扎實推進內審部門學習型組織建設，密切跟蹤國際內審理論與實務發展趨勢，廣泛借鑒國內外先進審計經驗，通過內審工作轉型業務理論培訓，提升基層人民銀行內審人員的從業能力。
（三）總結內審轉型實踐經驗，推動成果的廣泛應用和共享
基層央行應及時總結內審轉型實踐經驗，加強信息調研力度，推動轉型成果的廣泛應用和信息共享。同時，建議總行開發相應的審計轉型評價應用系統，制定審計轉型工作中比較成型的審計操作指南或手冊，下發《人民銀行審計轉型工作方面的指導意見》，使審計轉型工作開展有章可循，努力實現業務審計標準化。
（四）優化審計環境，推動審計轉型工作順利開展
以“做大做強金融產業，打造區域金融中心”為中心，打造全市最優的金融生態環境建設先進縣，積極推動建設成為發展后勁強、市場輻射力強、市場競爭力強、風險管理能力強、對經濟社會發展支撐能力強的區域金融中心。
一是力爭全縣各項貸款余額增長 30%，達 170 億元。二是力爭全縣社會融資總規模增長 20%以上，達 220 億元。
（一）支持“7+6”現代產業。建立“7+6”現代產業政銀企合作新機制，對接分析“7+6”現代產業的融資需求，強化產業政策與信貸政策、財政政策的協調配合，努力擴大產業融資規模。抓好 金融產業培植招商工作，力爭實現過億元項目 1 個。
（二）支持“1512”骨干企業。積極推進“1512”骨干企業上市、上柜。引導支持“1512”骨干企業在境內上市或到新加坡、香港等境外市場上市。加大對“1512”骨干企業的資金支持力度。優先保障資金供應并按照最優惠貸款利率執行，增強資金支持的針對性和有效性，培育新的產業增長點。
（三）完善配套政策措施，推進金融產業發展。啟動規劃建設規范化、高標準的金融服務區，搭建綜合性金融服務平臺，吸引股份制銀行等金融機構到我縣設立分支機構或區域總部。建立
政銀企互通對稱共享的信息平臺，推進銀企對接常態化、制度化，抓好對接成果的跟蹤落實。舉辦兩次政銀企洽談會，力爭簽約資金過 80 億元。
（四）積極參加中國·臨沂首屆資本交易大會暨全國地方金融第十八次論壇。力爭實現意向融資 20 億元以上。
（五）啟動實施金融業發展“五個一”工程。重點打造經濟開發區、濱海高新區、青云鎮金融支撐體系，各鎮街要強化金融組織體系和市場機制建設，力爭在五個方面實現突破：一是引進一
家銀行分支機構或營業部；二是建設一處農村產權融資平臺；三是建好一個政銀企農對接信息服務平臺；四是成立一家民間融資服務公司；五是實現一個目標，即確保社會融資三年倍增，新增貸款在全縣占比穩步提高，增速高于全縣平均水平，信用體系建設初見成效，金融生態環境明顯改善。
（一）著力構建現代金融服務體系。積極做好區域金融中心規劃建設，重點做好金融機構引進、做大做強傳統金融機構等工作；打造地方金融品牌，支持臨商銀行做大做強，打造特色商業銀行，力爭新設立鎮街分支機構或營業網點 3 家以上；加快農信社銀行化改革進程，以組建農村商業銀行為目標，采取綜合措施，確保今年達到改革的指標要求。支持民豐村鎮銀行業務不斷向基層延伸，在鎮設立分支機構，服務小型微型企業、服務“三農”。加快發展新興金融業態。加快小額貸款公司、民間融資服務公司等新興金融業態的聚集發展。依托我縣企業和產業優勢，探索設立融資租賃公司等。力爭新增小額貸款公司和民間融資服務公司4 家以上，啟動民間資本 3 億元以上。
（二）充分發揮銀行融資主渠道作用。鼓勵各銀行積極爭取上級行支持，在各類金融改革創新方面先行先試，提升全縣金融服務能力。爭取在信貸審批、投放規模等方面適當傾斜，力求信
貸增長在全市保持前列。積極發展表內、表外業務，重點保障全縣重點工程、重大產業項目建設信貸需求，優先審批優勢產業和重點建設項目的融資申請，努力提高信貸資金的使用效率和配置水平。充分發揮信貸市場融資主渠道作用，力爭年內新增貸款40 億元、融資規模 60 億元。銀行業各機構要按照存貸比達到 75%的要求，確保存貸比穩步提高，貸款增量、增速高于上年，貸款在全系統占比逐年提高。堅持有扶有控，有保有壓，盤活存量資 金，用好增量資金。加大對“7+6”現代產業、列入“1512”計劃的骨干企業和其他新興產業、科技型企業的資金支持力度，優先保障資金供應并按照最優惠貸款利率執行。鼓勵銀行開展承兌匯票、信用證、保函、信托貸款、委托貸款等新型融資業務，大力發展票據承兌和貼現業務，重點推廣商業承兌匯票、助保貸等業務。
（三）大力推進直接融資。積極做好擬上市企業的重點推進和后備上市企業的培育，制定詳細可行的推進企業上市工作計劃及具體推進措施。發揮掛牌辦的作用，引導成長型中小企業到全
國中小企業股份轉讓系統、齊魯股權托管交易中心等場外市場掛牌交易，快速培育上市后備資源。鼓勵條件成熟的企業到主板、中小板、創業板及境內、境外多渠道、多形式上市，打造資本市場的“__板塊”。力爭在新三板和齊魯股權交易中心掛牌企業 3家以上。
（四）加快金融改革發展。銀行要進一步更新思想觀念，強化大局意識，實現八個轉變：由重吸儲到吸儲放貸并重甚至更加注重放貸轉變；由重視大企業投放向大中小企業投放并重更加注
重小微企業轉變；:請記住我站域名由重短期效益向中長期效益轉變；由重錦上添花向雪中送炭轉變；由單一金融產品向多品種的金融服務轉變；由同質化競爭向差異化發展轉變；由
單一銀行向銀團聯手運作轉變；由重自身運作向重政銀企合作轉變。要抓住西部經濟隆起帶建設機遇，鼓勵各銀行積極爭取上級行支持，在各類金融改革創新方面先行先試，提升全縣金融服務能力。積極擴大信貸投放，爭取在信貸審批、投放規模等方面適當傾斜，力求信貸增長在全市保持前列。積極發展表內、表外業務，重點保障全縣重點工程、重大產業項目建設信貸需求，優先審批優勢產業和重點建設項目的融資申請，努力提高信貸資金的使用效率和配置水平。搞好民間融資規范管理工作，積極引導民間融資陽光化，大力發展民間融資服務公司，堅決打擊高利貸行為，維護地方金融秩序。積極推進農村產權融資試點改革，積極推進農村集體建設用地使用權、農村房屋及農村土地承包經營權抵（質）押融資試點工作，進一步發展多層次、多元化的金融服務方式和工具。加強保險體系建設，力爭全年實現保費收入 7 億元以上。推進保險公司、保險中介機構共同發展、結構合理、競爭充分的現代保險市場體系；支持保險機構穩步推進分支機構建設，不斷擴大保險覆蓋面。爭取將更多的保險資金投向重大民生工程、基礎設施建設以及戰略性新興產業。鼓勵開展多種形式的互助合作保險。規范農業保險
大災風險準備金管理，加快建立財政支持的農業保險大災風險分散機制。加大農業保險支持力度，鼓勵保險機構開展特色優勢農產品保險，不斷提高農業保險的覆蓋面和風險保障水平。
（五）優化小微企業和“三農”金融服務。繼續深化“金融保姆”活動，向小微企業提供融資、結算、理財、咨詢等綜合性金融服務。加強對科技型、創新型、創業型小微企業的金融支持力
度。大力推廣應收賬款質押、供應鏈融資、商品融資、網絡循環 貸款和經營性物業貸款等適合中小微企業的新業務。適當提高對小微企業的不良貸款容忍度。全面推進農村金融改革創新，完善現代農村金融制度，著力破解農村金融服務難題；鼓勵農行、農信社、民豐村鎮銀行、郵儲銀行等涉農金融機構利用農村產權交易平臺，積極開展農村“三權”等多種形式抵押融資。支持金融機構開發農民專業合作社、家庭農場等符合農業農村新型經營主體
關鍵詞：農村地區 支付結算業務 現狀 原因 對策
中圖分類號：F830.4
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）02-205-02
農村支付業務的發展對支持農業現代化、促進新農村建設，提升農業勞動生產率，擴大農村消費市場，提高農民生活水平具有積極作用。因此，通過分析農村支付業務現狀，提出發展對策十分必要和緊迫。
一、農村支付業務現狀分析
隨著農民生產方式的轉變，商品意識的提高，農產品交易市場的擴大、農業產業化水平的提升，新農村建設步伐的加快，農村支付結算業務逐步在農村地區推進，支付結算系統網絡也向農村地區延伸，農村支付結算業務發展方興未艾。但是在發展過程中也存在一些問題。
1.農民對支付結算業務認同度不高。農民在世世代代的自然經濟、小農經濟的社會環境下，形成了傳統的現金交易的交換方式。進入現代社會以后，農民千百年來形成的現金交換習慣短時期內還難以改變，接收非現金支付工具還需要一個逐步的過程。由于農民對非現金支付工具的優點不完全了解，對銀行卡的存儲很不放心；文化知識不高，感到使用不方便；一些商戶缺少真偽票據的鑒別常識，使用起來有顧慮；農村各種支付網絡的缺乏，社會治安的復雜性，這些因素在很大程度上都影響了農民對支付結算業務的認同度。
2.農村支付網點數量少。國有商業銀行股份制改革以來，縣以下的金融機構撤并較多，可以說國有商業銀行基本上退出了農村金融服務市場。當前農村支付業務主要由農村商業銀行、郵政儲蓄銀行、農業銀行提供，其網點主要設在重要鄉鎮所在地，覆蓋面太寬，再加上有些農村地區交通困難，農民辦理金融業務非常不方便，農民只能選擇現金交易。
3.農村支付結算網絡不健全、不暢通、效率低。目前，鄉鎮金融網點中，接入人行大小額支付系統的僅有三分之一，接入商業銀行支付系統的也僅有一半，多數基層網點資金匯劃需要通過上級行辦理，周轉環節和層次較多，影響了支付效率。農村相當多的農副產品收購一般結算不出村，甚至就在田間地頭結算，而適用于農村田間地頭使用的移動POS機、轉賬電話等很少，難以進行非現金支付結算。目前農村地區金融服務機構軟硬件配備都不足，普遍缺少受理機具及電子網絡，ATM機大部分分布在縣級以上區域，POS機就更少，農民辦卡、用卡極為不便，加大了農民支付結算的難度。
4.農村信用體系不健全、不完善。市場經濟是信用經濟。做為現代市場經濟交易手段的非現金支付結算工具的有效使用必須建立在良好的信用基礎上，社會信用程度越高，非現金支付結算工具越能夠被社會所認同和使用。改革開放以來，隨著市場經濟體制的建立和市場經濟環境的改善，農民的商品經濟意識有了很大提高。但是，由于農村地區，特別的遠離城市的偏遠農村地區的農民，接觸市場經濟的環境和范圍有限，接收市場經濟的信息有限，文化程度有限，因此，對市場經濟的運行規則，交易方式還很陌生，信用意識不強。農村新興的農業產業化經濟組織還不是完整意義的現代農業經濟體，在組織架構、治理方式、財務制度等方面還不夠規范。大多數農戶還是傳統的分散的個體農業戶。這些都給金融機構在農村采集信用信息帶來了難度，也是農村信用體系不健全、不完善的主要因素。正由于農村信用體系不健全、不完善，金融機構和農業產業化經濟組織、農戶信息不對稱，增大了金融機構在農村地區推行非現金支付結算業務的風險，影響了金融機構在農村地區發展非現金支付結算業務的積極性。
5.支付結算人員素質不高，難以適應業務需要。從目前大多農村基層金融機構人員結構來看，前臺后臺工作人員一般從當地招聘，經培訓后上崗，有相關金融領域工作經驗的人員相當之少，有一部分是從外行業引入或是剛畢業的大學生，基本沒有從事金融工作的經驗，而懂支付結算業務的人員就更少了，專業人才的缺乏，嚴重阻礙了支付結算業務的快速發展。
二、發展對策
農村地區支付結算業務服務環境建設是一項基礎性系統工程，是金融支持新農村建設和城鄉統籌發展工作的重要組成部分。如果僅依靠金融機構自身的力量推進，進度緩慢，步伐不快，必須政府有關部門和金融機構聯手，同心協力，共同營造農村支付結算業務良好的發展環境。
1.政府主導，加大政策支持力度。應建立以地方政府為主導，人民銀行等相關部門聯合參與的保障機制，統一領導協調當地農村支付服務工作。當地政府要主動擔當起改善農村地區支付服務環境的要責，制定具體工作落實方案，特別是要創新工作思路，著力打造好改善農村支付服務環境的工作載體。針對要達到的具體目標，制定具體工作措施，落實責任主體，以確保農村地區支付服務環境建設規范、明確，利于目標考核管理。積極消除金融網點空白鄉鎮；加強農村信用體系建設，支持農村支付服務環境改善；推動部門聯合開展銀行卡安全管理和預防、打擊利用銀行卡實施犯罪活動，切實改進縣域銀行卡受理環境。政府有關部門應出臺財稅優惠政策，加大對涉及農村金融機構的正向激勵，調動金融機構加大農村地區投入的積極性。降低或放寬金融機構進入農村地區開展支付結算業務的準入門檻，鼓勵更多的金融機構在農村地區開展支付結算業務，形成競爭局面，提高服務效率和服務質量。
2.加大投入，暢通支付結算通道。金融機構應對農村地區基層網點的軟硬件設施加大投入，進行技術支持，推進支付結算網絡向更廣大的農村地區延伸，加快現代化支付結算系統在農村地區的網絡連通建設步伐，使農村基層網點具備各項支付結算業務的能力。應努力實現農村地區銀行卡無障礙結算，加大支付終端的布放面，消滅空白點，既要縮小服務半徑，又要不浪費金融資源，最大限度地方便農民辦理支付結算業務。
3.加強監督，維護農村支付服務環境。有效的監督檢查，有利于保護好農村地區支付服務參與各方的合法權益，增加農民對非現金支付的信任度，提高農民使用非現金支付的信心，深切感受到非現金支付的優越性和好處。因此，政府應和金融機構聯合建立支付結算的監管協調和信息共享機制，統籌兼顧，各司其責，共同維護轄內良好的支付結算秩序。要強化銀行卡安全用（下轉第207頁）（上接第205頁）卡環境整治工作，人民銀行及其他金融機構與公安機關要建立聯動機制，防范和打擊銀行卡違法犯罪活動，維護農村居民的用卡信心。對于以非現金支付手段坑害農民的違法行為要依法從嚴從速處理。嚴格支付結算紀律的執行，切實落實銀行卡實名制規定，積極處理農村地區發生的支付結算糾紛。
4.通力合作，建立完善農村征信體系。農村征信體系的建立和完善非金融機構一方努力而能為，也非一朝一夕而能畢其功，需政府、社會各界、各金融機構通力合作。首先，政府要為農村征信體系的建立和完善營造良好的法律環境，提供法律支持，加快征信立法。征信立法要明確征信的管理部門和立體地位，要確定工商、稅務、電信、政法、勞動、各行業協會等相關部門向征信系統提供農業產業化企業、農業經濟合作組織、農戶個人信用信息的應盡義務，消除各類信息采集的信息隔絕和信息壁壘。其次，要建立集中統一的信用信息平臺，在信用信息的采集、整合、甄別、篩選等各環節實行統一的規范和標準，保證信用信息的真實性、可信度。通過信息平臺，使各相關部門、單位、金融機構都能做到信息資源共享。第三，在廣大農村推行誠信教育，培養農民的信用觀念，使信用觀念深入人心、家喻戶曉，同時輔以對守信者獎勵表彰，對失信者懲戒的輿論氛圍，使“誠信光榮、失信可恥”成為廣大農戶的行為準則和道德規范。
5.擴大宣傳，普及支付結算知識。在農村地區加大支付結算業務宣傳力度，向農民普及支付結算知識，才能培育農民使用非現金支付業務的習慣。金融機構可與鄉鎮文化站、村委會結合起來，利用他們的宣傳陣地、宣傳窗口、宣傳工具進行支付結算業務知識的宣傳。還可在鄉鎮和比較大的自然村，有選擇地建立支付結算服務宣傳站點，以點帶面，點面結合形成對廣大農村地區支付服務宣傳的全覆蓋。結合各地實際，科學制定農村地區支付結算服務宣傳站的活動方案，定期開展支付結算服務知識宣傳日，使支付結算知識宣傳制度化、規范化、常態化。在具體的宣傳上要把專業化的語言轉變為淺顯易懂的語言，采取活潑多樣、農民喜聞樂見的宣傳形式，可以現場向農民演示或現場模擬支付結算系統的操作程序和方法，使農民聽得懂、看得見、記得住。還可以編印支付結算服務宣傳資料發到農民手中，使他們在空閑的時間閱讀學習，加深印象，增強宣傳效果。
6.加強培訓，提高人員綜合素質。針對農村地區支付結算業務工作人員綜合素質普遍較低的現狀，應加大對這些工作人員的崗位培訓力度。由于農村地區金融機構基層網點人員接觸支付結算業務不多，經驗不足，對相關法律、法規、制度、紀律不熟悉，解決支付結算業務中遇到的疑難問題能力較弱，因此，上級金融機構應有針對性地組織各種專題的培訓班，使他們懂法律、明規章、會操作、能應用，提高綜合素質。要建立激勵約束機制，嚴格考核，對業務精、效率高、能力強的人員給予獎勵表彰，提供發展空間。要加快金融專業人才引進步伐，可以適時推出優惠政策，引進高級金融管理人才，包括從事現代化支付網絡建設的技術型人才、富有經驗的金融管理和經營人員，確保農村地區支付結算業務實現穩健發展。
參考文獻：
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關鍵詞：湖南省；農商行；公司治理
根據推進股份制改造、加快農商行組建、支持省內外戰略投資者參與并購重組等改革思路，2012年，湖南省全省農村信用社穩妥推進產權制度改革。截至2012年底，全省農商行達到18家，還有部分縣級行社正抓緊籌劃組建農商行改革。本文指出了湖南省農商行的公司治理取得的成績，更鮮明地提出了其公司治理中突出的問題。
一、湖南省農商行公司治理取得的成績
從公司治理的角度講，湖南省新組建的農商行取得了新進展，具體而言，農商行積極推進產權制度改革，進一步完善法人治理；經營機制轉換速度加快，在改革中實現轉型發展，同時增強服務“三農”能力。信貸服務領域得以延伸，風險防控能力增強。
二、湖南省農商行公司治理問題
但是就目前而言，農商行規模的擴張、效益的增長卻掩蓋不了其公司治理中存在的問題， 諸如股權結構不合理、委托缺乏效力， 激勵約束機制不到位等問題凸顯了新建股份制公司的軟肋。對于上述問題，以瀏陽農商行為例深入闡述，瀏陽農商行是湖南省成立的第一家農商行，評定級別為二級行，它的公司治理代表了目前湖南農商行的最高水平。
1.股權結構不合理
在股份制商業銀行的股權結構中，法人股占注冊資本總額的比例理應大大超過自然人。但是湖南省大部分農商行中，自然人股所占比例與法人股所占比例差不多，股權結構不合理。而且，法人股的選擇上也存在著不合理。在進行股權結構調整時，一些農商行沒有注重選擇價值取向相對一致的戰略投資者；在吸收民營資本入股時，更偏重于以投機盈利為目的而非具有戰略合作意愿的的民營企業。不論是自然人股還是法人股，在18家農商行中，大股東很大程度上就是農商行的貸款大戶，即關聯交易現象較為嚴重，不利于銀行的審慎經營。以瀏陽農商行為例，其股東總人數為138人，法人股東有22人，法人股占注冊資本總額的比例略微超過50%而已，法人股占比很低。關聯交易占到上級貸款授信額度的15%，可見關聯交易現象嚴重，在很大程度上集聚了潛在的風險。
2.委托缺乏效力
委托關系不明是湖南省農商行的根本缺陷：一是公司治理體制不完善，省聯社的行政干預使農商行形成雙線負責， 既要向省聯社負責，又要向股東負責，造成效率損失，破壞整個公司治理架構。二是股權意識不強，源頭委托弱化。絕大部分股東并不真正關心農村商業銀行的經營管理，注重的只是農商行的分紅，，是否給予貸款支持，參與管理實際上成了政策套話和空話。
瀏陽農商行在得到政府支持的同時也會受到行政干預，實際上即使董事會通過率95%以上，受省聯社制約也不能實施，不是真正意義上按股份制組建的銀行（政府機制影響）。在人力資源管理方面：首先，高管的選拔是先通過考試后再進行推薦，選拔機制不合理；其次，人才庫又較為缺乏，不能滿足銀行正常的人員需求。農商行內部人員調動、業務發展等都要上報省聯社審批，甚至本因由理事會選舉產生的理事長、主任等人選也由省聯社直接任命，其權利遠遠大于股東大會及社員大會，干擾了農村金融機構的自主經營權，弱化了股東大會、社員大會等在法人治理中的作用，使其民主決策失靈。在財務方面：對銀行規定固定資產購置50萬元以上必須通過省聯社審核，而省聯社的員工工資不跟績效掛鉤，這嚴重影響了員工的積極性，對銀行的持久發展造成約束。
3.組織架構作用難以發揮
湖南省18家農商行的組織架構在實際運行中還是存在諸多問題。主要表現在一下四個方面：一是由于董事對會議情況了解掌握不夠，討論審議重大事項只是基于會議材料，對農商行的戰略策劃、制定與執行缺乏有效的工作思路；三是由于缺少調研，專業委員會不能及時、全面了解農商行的經營情況，因此，就農商行經營發展提出的意見和建議缺少針對性和建設性。
以瀏陽農商行為例，經營管理層下設立了信貸管理部、投資業務部、業務發展部、合規風險部、稽核審計部等專業部門。但在實際運營中，有些業務被重復管理、有些業務無人管理，并且信息的傳達缺乏效率、信息的反饋又缺乏途徑。
4.激勵約束機制不到位，內部管理有待改善
目前18家農商行都沒有對銀行成員進行期股激勵。而且對一般員工沒有制定一個具有激勵作用的薪酬政策， 基本上是按工齡確定系數， 吃大鍋飯。考核機制粗放，名為效益為中心的考核實則為業務收入考核，對存貸款考核缺乏科學的手段，特別是貸款的考核， 注重的是規模，較少注重貸款質量。
以瀏陽農商行為例，在激勵機制方面，農商行主要采取薪酬激勵機制，但現行的薪酬激勵機制中存在同崗不同酬、薪酬管理系統不完善等問題；在約束機制方面，瀏陽農商行主要采取事后的懲罰機制，雖然有一定的威懾作用，但約束作用不大，嚴重缺乏事前監督機制。
三、小結及展望
顯而易見湖南省農商行在公司治理上還存在諸多的問題，但這些農商行成立不久，瀏陽、炎陵、江華農商行只成立2年的時間，其余16家只成立1年或不到1年的時間，想通過股份制改革使公司治理達到理論上的規范高度不太現實，需要借鑒其他較大型股份制銀行公司治理的成功經驗，不斷地對自身進行改進和完善。
參考文獻：
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