時間：2023-02-15 03:41:11
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇稽核工作思路，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、認真學習實踐科學發展觀，政治素養進一步增強
在深入學習科學發展觀的過程中，我堅持把學習實踐科學發展觀作為提升職業道德水平和專業素質，提高服務質量和服務水平的重要理論源泉。于是，我在學習實踐科學發展觀活動中做到“三個堅持”：
一是堅持勤于學習
從書本中、從媒介上獲取知識和信息，向實踐學習、向人民群眾學習，通過學習，研究工作、探討問題，開闊眼界、增長才干、推動發展。
二是堅持善于思考
以科學發展觀為指導，在工作中認真調研，全面分析，歸納比較，以明確工作方向、完善工作思路。
三是堅持學以致用
我堅持做到真學、真懂、真信、真用。真學，認真學習科學發展觀的重要理論內涵，理解和把握科學發展觀的理論實質和根本要求，使科學發展觀理論不僅能夠入眼入耳，更能入心入腦，成為指導實踐的一種能力，積極主動地用科學發展觀解決當前發展中存在的問題，用科學發展觀指導工作實踐。
二、扎實做好保險核定和稽核，服務措施進一步落實
在工作推進上，我堅持以科學發展觀為指導，熟悉上級政策，創新工作方式，完善工作思路，增強服務意識，提升服務水平，扎實做好了保險核定和稽核工作。
一是熟悉上級政策
我自己帶頭加強學習業務知識，認真學習了《社會保險費征繳暫行條例》《社會保險稽核辦法》《XX省社會保險費征繳管理辦法》等相關知識，熟悉相關政策和法律法規，切實做到政策熟悉不拖延、執行政策無偏差，保證做到依法行政。
二是嚴格核定稽核
在保險核定上，我們嚴格執行XXX的標準，對XX家企業申報的XX人保險進行了核定，對申報單位的相關材料做到嚴格審核，切實做到“兩表兩簽字”。對相關申報單位進行了書面稽核，根據實際掌握情況和書面稽核情況，選定了XX家參保單位，對特定對象和內容進行實地重點稽核。
三是積極搞好服務
認真貫徹落實局領導關于作風建設的相關要求，以窗口服務和日常服務為突破口，耐心進行政策宣傳，細心對待辦事人員，真誠溝通協調，贏得了辦事人員的好評。
三、繼續保持良好的工作態勢，確保工作進一步推進
下半年，我將繼續保持好目前的良好工作態勢，真正真正學習和實踐好科學發展觀，扎扎實實開展好各項工作，以科學發展觀指導工作實踐，切實做到兩不誤兩促進。
一是樹立長期學習理念
以學習實踐科學發展觀活動為契機，樹立終身學習、長期學習理念，加強政治理論學習和自身業務學習，提高綜合素質。
二是切實轉變工作作風
繼續加強作風建設，做到清正廉潔、優質服務，真正落實“以人為本”理念，站在維護參保職工利益的角度思考問題，推進工作。
20XX年，我部稽核工作在總行理事會直接領導下，緊緊圍繞總行“業務發展年”和全年稽核工作計劃，堅持實事求是，客觀公正的稽核原則，積極開展各類稽核活動，認真組織開展深化案件專項治理工作，充分發揮稽核職能作用，為各項業務穩健發展提供了有力的保障。
一、加強稽核隊伍建設，提高稽核工作能力
一是建立定期學習制度。我部將每月的第一個星期一為學習日，結合一個月來的稽核工作情況，組織全體稽核人員進行業務知識及有關文件的學習，通過學習使稽核人員擴大了知識面，增強了發現問題、分析問題的能力；二是改善稽核工作條件。經領導批準，今年年初稽核部門新添了筆記本電腦4臺，提高了稽核工作效率和質量；三是進一步規范稽核行為，嚴肅稽核工作紀律。為切實提高稽核工作質量，樹立稽核員隊伍良好形象，我部對稽核人員稽核工作質量、稽核工作責任明確了考核內容及標準。對稽核工作中存在應查出而未查出、隱瞞不報等問題責任人，將依據規章制度嚴肅追究責任，在提高稽核工作質量的同時，樹立稽核員的良好形象。
二、全面落實稽核工作計劃，確保稽核工作按時保質完成
為了保證稽核工作規范有序進行，按照上級要求，年初我們結合總行工作的實際，有重點地選取稽核對象和稽核項目，制定全年工作計劃，并細化到每個月，精心組織，合理安排，對工作要求和分工加以明確，落實稽核工作責任和目標，認真組織實施稽核項目。一是有計劃、有步驟、有質量地開展全面稽核工作。根據年初工作計劃，我們對XX等10家支行進行了全面稽核（年初計劃9家），并圍繞接近授權貸款、借新還舊貸款、展期貸款及當年新增不良貸款等進行上門核對，共核對貸款X筆、金額X萬元。在稽核內容上既全面覆蓋，不留死角，又有所側重，突出重點。對稽核中發現的一般性、苗頭性問題，檢查時就責令現場整改，對當場未能整改的都書面提出整改意見，落實整改責任人和整改期限。12月份，按年初計劃對XX支行進行了后續稽核，確保稽核工作的連續性和效力；二是有的放矢，開展專項稽核，規范操作行為。全年，我們根據年初的工作計劃和領導交辦，開展了全轄20XX年度業務經營的真實性合規性和當年新發生不良貸款、十大貸款戶風險檢查等專項稽核。通過專項檢查，及時發現存在的問題和潛在的風險，提出了合理的改進和防范措施，規范了操作行為、規避了經營風險，提高了經營管理水平；三是實事求是，客觀公正做好離任審計工作。根據人事部門離任稽核建議和領導批示，我們對8家支行的8名基層負責人進行了離任稽核，分別對他們任職期間的工作業績、經濟責任及存在問題進行客觀評價，并對他們經管的X筆、X萬元貸款，進行了責任界定。通過離任稽核，增強了基層負責人的工作責任感，提高了經營管理水平，促進了干部員工認真履行職責，優化了內部管理，及時發現和糾正存在的問題，消除風險隱患。
三、加大問題反饋力度，發揮稽核監督效能
為進一步發揮稽核監督效能，稽核部堅持以稽核檢查為突破口，把加大對稽核中發現問題的處罰和整改工作力度作為重要環節來抓。一是提高對問題的認識。每家全面稽核現場檢查工作結束后，總行領導和稽核負責人都到被稽核單位聽取稽核情況匯報，對稽核中發現的問題，分析產生的原因，幫助被稽核單位提高對問題的認識，并提出具體整改意見和要求；二是協同抓好整改。每家全面稽核項目結束后，及時召開專題辦公會，稽核部向領導報送稽核報告并通報稽核情況，提請總行領導和相關部室督促被稽核單位及時整改存在的問題。
四、稽核工作存在的不足
今年，我行稽核工作雖取得了一定的成績，但對照稽核工作要求，仍存在不足：一是稽核檢查還不夠深入，尚須從深度和廣度上加以拓展；二是稽核工作的思路、方法還需進一步創新；三是稽核處理問題的效率還有待進一步提高等。針對存在的這些問題，我們將按照稽核工作質量要求，積極加以重視和研究，在來年的工作中，采取扎實有效的措施，認真予以解決，促進稽核工作再上新臺階。
五、20XX稽核工作初步打算
20XX年，我部在總行理事會直接領導下，繼續認真執行全年工作計劃，不斷提高稽核工作質量，將稽核工作與案件專項治理工作有機結合，營造安全、穩健的經營環境，促進總行實現又好又快的發展目標。
1、不斷加強和改進稽核工作。在總結前期稽核工作基礎上，與時俱進，不斷拓展工作思路、不斷創新工作方法，切實提高稽核工作質量。
2、科學合理制定全面稽核工作計劃，確保全面稽核工作任務的完成。我們將根據上級要求，對至少9家支行進行全面稽核，爭取稽核面達到轄內網點數的30%以上。
3、有的放矢開展專項稽核工作，提高專項稽核工作的針對性。根據上級部門和銀監部門的要求，結合工作實際，開展4-6個專項稽核項目，并根據總行人員變動安排，適時開展人員離任（崗、職）稽核。
4、適時開展后續跟蹤檢查，實現稽核檢查工作的全覆蓋、不間斷。對已開展全面稽核3家單位進行后續稽核，對稽核中發現的問題進行跟蹤檢查，督查各項問題整改與落實，提高檢查問題的處理效率。
5、在做好稽核工作的同時，根據銀監部門的要求，進一步加大案件專項治理工作力度，切實提升案件查防工作水平，有效控制各類案件的發生，著力推動案件防范長效機制建設，把案件專項治理工作變為全員的自覺行為。
一、社會保險稽核審計中出現的問題
雖然國務院和原勞動保障部分別頒布了《社會保險費征繳暫行條例》和《社會保險稽核辦法》，為社會保險稽核工作提供了法律法規依據和相關標準。但隨著社會的發展，這些相關制度已無法完全解決在社會保險稽核審計中出現的問題。經研究發現，社會保險稽核審計中出現的問題主要有以下幾個。第一個，稽核覆蓋范圍小。我國的社會保險管理部門要求所有企業都必須為職工參保繳費。這既是保證職工自身利益，也有助于企業長遠發展。但是仍有一部分企業沒有正確認識到社會養老保險費的意義，不及時繳納、少繳或不繳納養老保險基金，漏報、瞞報時常發生。而社會保險經辦機構由于受到很多因素的影響，不可能配備很多審計人員，這就給審計工作帶來了一定的不便。審計部門無法對所有參保單位繳費情況進行逐一稽核，因此只能選擇那些參保人數多且經濟效益好的企業。這就導致一些沒有不繳納或少繳養老保險基金的企業成為了“漏網之魚”，而且也因為企業數量過多，根本無法一一考證哪些企業出現人員漏報或繳費基數不實情況，因此，從根本上給社會保險稽核審計工作造成很大干擾。第二個，確定審計對象困難。通常情況下，我國的社會保險審計稽核主要分為日常稽核、重點稽核和舉報稽核三種。在確定日常稽核的審計對象時，一般采用隨機選擇的方法。但是由于審計部門不熟悉參保企業的基本情況，而且本身審計的企業已經縮小了很大范圍，很多企業因為各種各樣的原因已不在審計范圍內。所以，很多時候審計部門確定審計對象時都會忽略了那些有很大問題的企業，審計結果不如人意。第三個，審計結論落實困難。由于以上兩個問題的存在，導致最終審計部門的質量不過關，落實審計結論時也出現了困難。并且，審計稽核的程序過長，需要時間久，行政行為的強制力度弱等原因都使得審計結論的落實顯得十分困難。第四個，審計稽核的相關法律法規的制定落后，不能適應現在社會保險管理工作的要求。
二、創新社會保險審計稽核體制
（一）加強社會保險繳費基數稽核工作
關于加強社會保險繳費基數稽核工作，第一步要做的是轉變審計稽核工作思路。要重視基數稽核工作的重要性，規范工作程序，對參保單位進行基數審核時，要嚴格按照“企業申報--社保稽核--信息錄入--企業繳費--重點審計--期限整改”的工作程序，防止出現各種問題。第二步是要明確審計稽核工作目標。要針對職工收入形式的不同開展多元化的專題調研，切實保護勞動者的合法權益。第三步是創新審計稽核方法。改革審計稽核方法主要注意三點：一是在組織形式上要求方案統一，可以集中調配力量。二是在內容上要求審計與業務有機結合，便于及時發現問題并處理。三是善于運用現代信息技術，將計算機技術與傳統審計相結合，提高審計質量和效率。第四步要切實落實稽核工作，及時糾正違法行為，保障勞動者權益。有些單位為了一些蠅頭小利會拒絕落實稽核工作，但由于社會保險經辦部門沒有執法權，因此就使得這些單位借機成為“漏網之魚”。所以，社會保險經辦部門要和勞動保障監察部門積極配合，做好稽核工作。最后一步是要科學調度工作，即科學組織調度、審計關口前移、信息共享和規范企業參保繳費行為，便于審計工作的進行和改進提升，提高社會保險審計稽核工作的效率。
（二）健全雙重審計體制
第一，要加強輿論宣傳，大力宣傳養老保險政策，提高企業單位的參保繳費意識，同時也在社會上形成一種良好的社會氛圍，使人們不自覺地關注這一政策，為保障勞動者權益制造社會輿論。第二，加強對人員的培訓，培養出更優秀的人才，為稽核工作提供更好的人才資源。對各個分局的業務人員進行思想培訓，要求業務人員主觀上重視起稽核工作，認識到稽核工作的重要性，同時通過對人員技術和專業知識的加強培訓，提高人員的工作素質和工作能力，提高稽核工作的質量和效率。第三，審計部門要加大監管力度，對各個分局繳費基數申報審核的工作要嚴格監督，使雙重審核制度真正落實到實處，防止舞弊現象的出現。第四，要做好兩級部門的溝通工作，確保工作效率。各個分局和審計部門要時長溝通，便于分局及時發現問題并反饋到審計部門，保證工作的流暢性。第五，明確責任，逐級負責。分局和審計部門的責任不同，負責的內容也不同。要將兩者的責任明確分開并強化各自的責任意識，實施審計質量責任追究制度，如實反映問題，積極提出解決方案，切實維護勞動者權益。第六，通過開發社會保險審計系統軟件和建立審計信息共享系統，增強審計工作的安全性，避免重大問題的出現，提高審計工作的質量。第七，建立完善相關制度為社會保險稽核工作提供宏觀上的指導。我國現行的相關法律法規可以為社會保險稽核工作提供審計實施細則，方便各級審計工作有章可循，同時也為各級審計部門明確各自的工作提供了參考依據，有利于落實責任，確保審計工作保質保量。
三、總結
社會經濟發展水平的提高使人們開始更多地關注如何才能生活得更好、更安全，因此，社會保險事業的發展是未來的必然趨勢。而社會保險審計稽核工作作為社會保險工作中一項十分重要的內容，其發展和創新也顯得舉足輕重。本文中，筆者就我國社會保險審計稽核工作的實際發展情況，提出了一些有關創新該工作的觀點，希望這些觀點可以幫助提高社會保險審計稽核工作的效率，為我國社會保險事業的發展貢獻自己的一份力量。
作者:陳業朋 單位:煙臺市牟平區社會勞動保險事業分處
參考文獻:
[1]鄒紅,喻開志,李奧蕾等.養老保險和醫療保險對城鎮家庭消費的影響研究[J].統計研究,2013,30(11):60-67.
一、各項目標任務完成情況（一）社保擴面情況：
1、養老保險：1-10月份，全縣企業凈增參保人員人數780人，完成市下達任務的156。到10月底，全縣參加養老保險總人數21783人，其中企業13159人，事業單位8624人；離退休4245人，在職17538人。
2、醫療保險：1-10月份，全縣凈增參保人數775人，完成市下達任務的110.7。到10月底全縣共參加醫療保險人員14939人。
3、工傷保險：至1-10月份，全縣凈增參保人員400人，完成市下達任務的100。到10月底，全縣工傷參保人數10575人。
（二）基金收支情況（1－10月份）：
1、基本養老保險收支情況
（1）城鎮企業職工基本養老保險
共收取城鎮企業職工基本養老保險費2392萬元，支出基金2476萬元，當年結余-84萬元(補發養老金)，累計結余1706萬元。基金支付能力達到8.5個月。
（2）機關事業單位工作人員基本養老保險
共收取機關事業單位工作人員基本養老保險費2636萬元，支出基金2540萬元，當年結余96萬元，累計結余1167萬元。
2、基本醫療保險
共收取基本醫療保險基金3069萬元（其中城鎮職工基本醫療1292萬元，機關事業醫療1438萬元，公務員醫療補助200萬元，離休人員醫療100萬元，補充醫療39萬元），支出基金2353萬元（其中城鎮職工基本醫療946萬元，機關事業醫療994萬元，公務員醫療補助210萬元，離休人員醫療108萬元，補充醫療92萬元，二等乙級傷殘3萬元），當年結余743萬元，累計結余萬元。其中統籌基金萬元，個人帳戶結余萬元。
3、工傷保險
共收取工傷保險費37萬元，支出基金3萬元，當年結余34萬元，累計結余176萬元。
4、新型農村合作醫療
共收取新型農村合作醫療保險費萬元，支出萬元，當年結余萬元，累計結余萬元。
二、各項工作順利進展
（一）擴大社保覆蓋面工作成效明顯。不斷擴大覆蓋面是提高社會保障水平的關鍵，是社會保險發展狀大的基石。為此我們按照市局的要求，一直將擴大社會保險覆蓋面作為整個社會保險工作的重中之重來抓。一是加強政策宣傳。通過電視臺，講座，印發宣傳資料等形式，大力宣傳社會保險政策。二是以靈活的政策引導參保。針對我縣企業用工的特點，遵循“低基數、低門檻，邊進入，邊規范”的原則，以非公有制企業為重點，先后出臺了《泰順縣個體勞動者基本醫療保險實施辦法》、《關于已退休的非公企業和靈活就業人員參加醫療保險有關問題的通知》、《關于國有、集體困難企業退休人員參加基本醫療保險問題的通知》等規范性文件，并由中心主要領導親自帶隊，開展擴面攻堅，收到了較為理想的效果。今年以來，企業養老保險、失業保險、工傷保險參保人數分別超額完成全年任務，進一步拓展了社會保險資金的征收渠道，壯大了社保基金。
（二）離退休人員養老金發放按時足額。目前，全縣共有機關企事業離退休人員4245名（其中機關事業1652名，企業2593名），月平均發放離退休金萬元（其中機關事業283萬元，企業216萬元）。我們與商業銀行、農村信用聯社、郵局等社會服務機構相互配合，不斷完善養老金社會化發放的管理，有效的保證了離退休人員就近方便、一分不差地領到養老金。今年1-10月份，共發放養老金萬元，足額發放率和社會化發放率均保持在100，從未發生過拖欠現象。另外，我們按上級有關政策，于10月份為名企業離退休干部和企事業遺屬及時調整了養老金標準，增發養老金萬元。使廣大離退休人員深切體會到了黨和政府的關心，享受了到社會發展的成果。
（三）社會保險稽核工作見成效。一是嚴格按照“三對照”，做好20__年度繳費工資申報和人員的核對工作；二是加強對定點醫療機構的管理工作，一年來，共查處起違規醫療案件，追回醫保基金萬元，審核扣除各定點醫療機構違規元。三是完成社會保險登記證的發、換證工作和供養人員健康申報稽核工作，共稽核供養人員人，稽核面達；配合養老保險科做好退休人員因死亡未報多領養老金16人次，共計23165元。
（四）社會保險基金管理水平不斷增強。認真執行基金收支兩條線的管理制度，我們與財政、稅務、銀行等單位密切配合，共同管好社會保險基金，保證每筆基金都能及時入帳、轉儲及支付。同時與審計部門加強聯系，定期邀請他們進行保險基金專項審計，確保了社會保險基金安全，并具備了一定的支撐和抗風險能力。
（五）、開展文明創建，提高整體素質。抓住社保辦理服務大廳建成投入使用這一契機，按照三優文明窗口標準，積極開展優質服務窗動，不斷完善服務大廳前臺窗口建設，努力提高工作效率，不斷提高服務質量，樹立社會保險經辦機構的良好形象。全體工作人員以江總書記 三個代表重要思想為指導，按照黨員先進性教育和“八榮八恥”的具體要求，緊密聯系社會保險工作實際，認真查擺改善發展環境、改進機關作風方面存在的突出問題，采取切實有效措施加強整改，樹立社會保險部門誠實守信、依法行政、廉潔勤政、務實高效、服務優良的良好形象，
二、存在問題
一年來，社會保險工作成績顯著，為今后發展奠定了基礎。但也應清醒地看到發展中存在著的一些不容忽視的問題。主要表現在：一是企業社會保險擴面難度較大，部分企業經營狀況不是很好，有些業主和部分員工參保意識較為淡薄，老板不愿意為員工參保，員工也不想參保；二是退休人員社會化管理工作難以推進。三是個別定點醫院、定點零售藥店醫保政策觀念不強，醫保監管有待加強；四是計算機網絡建設相對滯后，正在使用的服務器及原操作系統難以適應“金保工程”的要求和不斷發展的工作需要；五是社會保險經辦隊伍業務素質有待提高。
三、20__年工作思路
二〇〇七年，我們將以“三個代表”重要思想為指導，圍繞省、市社會保障工作思路，以確保養老金按時足額發放為工作中心，以擴面接續、稽核、機關事業單位養老保險制度改革工作為重點，以網絡建設、基礎管理作為重要內容，解放思想，與時俱進，推動各類保險各項工作向縱深發展，確保全年工作任務圓滿完成，為全縣社會保險事業、經濟發展和社會穩定作出貢獻。下一年，我們將著重抓好以下幾方面工作：
(一)鞏固機制，認真做好確保養老金按時足額發放工作。一是積極與財政部門聯系，籌措資金，精心組織，確保離退休人員養老金發放不拖一日、不少一人、不欠一分，并加強養老金社會化發放管理，確保離退休人員老有所養。二是認真審核做好離退休人員養老金待遇調整，不折不扣落實養老保險待遇，細致、準確地審核新增離退休人員養老金待遇，做好死亡離退休人員喪撫費審核工作。三是通過稽核、爭取中央轉移支付資金等手段，增強養老保險基金支撐能力。
(二)突出重點，全力以赴擴大養老保險覆蓋面。一是勞動保障部門內部整體聯動，對新就業人員進行用工登記時，實行先參保后上崗制度。二是突出重點，集中精力，與相關部門配合，對多次上門仍拒不參保的單位，勞動保障、地稅、工商、工會、公安、法院整體聯動，充分利用行政、法律手段打一場“擴面殲滅戰”。
(三)加大稽核力度，杜絕社保基金流失。組織開展日常稽核、專項稽核和專案稽核工作，推進社會保險稽核工作制度化、規范化、經常化。一是要采取定期、不定期實地跟蹤的方法，督促欠費單位整改到位；二是要加強部門聯動，在中心內部聯合相關科室協助整改；三是要對查出問題拒不整改的，按程序報請勞動監察部門予以處罰。
（四）加強對社會保險基金的管理。要以浙江省養老保險制度改革為重點，加強基金管理，確保專款專用。積極開展專項審計，以便及時發問題，解決問題。堅持政策，嚴格審批支付喪葬費、撫恤金、補充養老保險等各項社保基金，尤其是嚴格國有企業退休人員醫藥費的審核報銷。
摘 要: 審計工作，提高財務管理水平的重要手段。在本文中，怎樣組織的財務審計機構進行財務審計和財務審計結果與電力公司財務審計工作的其他方面，近年來進行了討論。
中圖分類號：F407文獻標識碼： A
一、引言
近年來，根據國家電網公司，金融部門工作的部署，電力公司認真開展財務審計工作，通過幾年的努力，對財務審計管理工作有益的探索，并取得了良好的效果，為促進電力公司的金融集團化經營，精細管理起重要的集約化發展方面。根據我多年從事財務審計工作經驗，了解如何做財務審計工作。
二、提高對稽核工作重要性加強財務稽核工作的基礎
審計工作，提高財務管理水平的重要手段。通過審計工作，可以發現管理中存在的問題，并提出了一些建議，有助于提高財務管理水平。財務審計工作，是一個特殊的強化內部財務管理工作，包括財務管理、企業經營管理的全過程，是自我診斷，過程的自我分析，自我評價，自我完善的管理。審計工作是防范金融風險的重要手段。公司管理工作面臨著許多風險，加強對金融風險的防范，確保金融安全是金融工作的一項重要內容。防范風險, 就要建立財務風險預警機制,按照職能清晰、責任明確、分工合理、管理科學的原則, 完善財務風險管理體制。領導的重視是財務稽核工作順利開展的有力保障。近年來, 隨著財務稽核工作的深入開展, 寧夏電力公司各級領導對財務稽核工作非常重視, 將財務稽核工作作為一項重點工作常抓不懈, 精心組織, 周密安排, 深刻分析, 不斷推進, 加深了各單位各部門對財務稽核工作的認識, 保障了財務稽核工作有序順利地開展。
三、完善審計制度，加強培訓，提高專業素質的審計人員，不斷提高審計工作為更好地滿足財務審計工作，加強公司的財務，會計管理，提高公司的財務執行力，缺陷管理和薄弱環節，擴大審計內容，從業務審計審計延伸后，審計制度，加強對金融企業的監管，建立健全企業內部監督機制，保證公司的經營目標，對原有的審計方法進行了修改，為財務審計工作發展提供制度保障。電力金融百貨公司設立了專職審計后，為了進一步提高財務審計水平，有效地擴大了審計的內容，審計模式創新，確保財務審計工作質量，結合公司的實際情況，對一批兼職財務審計師選擇。在開展專項財務稽核業務前, 還聘請公司本部財務、基建、營銷、生技等部門及直屬直管單位的財務、基建、營銷等部門的專業技術人員加入稽核組。專職稽核員、兼職財務稽核員和專業技術人員三個層面的稽核隊伍的建立, 彌補了專職財務稽核人員數量和知識結構的不足, 加強了財務稽核隊伍的建設。公司根據財務稽核工作的需要, 及年度計劃開展的專項財務稽核工作, 每年組織有針對性的培訓, 要求專、兼職稽核人員都要參加。通過不同層次的培訓工作的開展, 使財務稽核人員的知識得到及時的更新和補充, 為稽核工作的標準化做好了知識上的儲備, 也與其他網省公司稽核人員互相交流了工作經驗, 對開展相關的專項稽核起到了很大的促進作用, 提高了業務水平, 拓寬了工作思路。
四、如何順利完成各項財務稽核工作
電力公司財務稽核總體程序分為 4 項,分別是組織實施、現場稽核、稽核報告形成、稽核成果運用, 具體如下: (1) 組織實施: 主要從專、兼職稽核人員和相關業務骨干中挑選適合的稽核隊伍成員, 制定周密的實施方案, 開展對被稽核對象的事前調查和了解。(2) 現場稽核階段: 通過符合性測試, 掌握被稽核單位總體情況、管理薄弱點、關鍵點, 明確稽核重點, 縮小抽樣范圍, 提高工作效率; 通過實質性稽核, 形成稽核工作底稿。(3) 稽核報告形成階段: 通過匯總現場稽核底稿, 形成稽核報告征求意見稿, 再與被稽核單位交流意見并確認后, 形成正式稽核報告。(4) 稽核成果運用: 稽核報告一方面用于被稽核單位整改提高; 另一方面用于公司相關管理部門參考使用, 對共性問題, 主管部門通過修改完善制度, 堵塞漏洞, 對個性問題相關部門督促整改。公司組織稽核隊伍共完成了固定資產管理、農城網工程資金撥付與支出情況、購電費用、電費收入、輸變電工程建造成本、財務控制制度等多項專項財務稽核項目, 內容涵蓋了財務管理的各個環節。在稽核中發現, 公司在財務管理方面還存在一些問題, 例如: 在工程管理方面, 由于相關部門缺乏有效溝通和規范的業務流程, 存在著工程結算和竣工決算滯后的現象, 影響了轉增資產以及資產后續管理工作。在資產管理方面依然存在價值管理與實物管理脫節, 資產實物管理責任沒有落到實處, 資產管理手段不能滿足資產跟蹤管理的要求等問題。在基礎工作方面,各單位不同程度地還存在一些問題, 與《國家電網公司會計基礎工作規范》的要求還有一定的差距。目前, 公司財務管理工作中存在的共性問題主要是信息傳遞不及時, 財務管理以事后管理為主, 管理精細化程度不夠, 現有手段難以大幅度提高管理效率。
五、不斷推動電力公司財務管理的水平
在進行財務審計工作的同時，還要檢查每個單元的性能對經濟法律法規，金融系統的公司，加強財務主管的建設，在公司的系統科學的財務執行機制的逐步形成，確保剛性和嚴肅性的財務戰略的實施，以確保公司經營目標的實現。積極落實整改，以維持公司審計的嚴重性；LED財政部門會同有關部門，單位，探討導致審計存在的問題，提出改進措施和建議，提高工作效率。同時，幫助現有的單位及時找到他們自己的工作問題，提高財務管理水平，并在審計工作中發現的好經驗和做法，總結了被審計單位及時，促進財務會計與管理水平的提高。互相溝通，交流學習；財務專項審計項目的組織，審核組到被審計單位，可以與實體審計積極溝通，在誠實，虛心請教，努力審計工作的理解，支持，促進高質量審計的順利完成。一方面督促被稽核單位積極配合, 及時提供資料, 提高稽核效率; 另一方面通過溝通交流, 及時發現稽核線索,澄清稽核問題, 避免因認識不足、了解不清, 形成錯誤判斷, 浪費稽核精力。這項工作給公司所屬各單位提供了一個很好的溝通平臺, 使各單位有機會交流和溝通, 相互學習先進經驗。由于所抽借的兼職稽核人員均為相關業務的具體操作者, 能夠更深更細致地發現業務中存在的問題, 相對于外部審計和內部審計, 財務稽核更能夠發揮“專”和“精”的特長, 推動財務管理向深層次發展。充分落實和利用外部檢查結果；幾年來, 公司積極配合審計署、稅務部門等的檢查, 受到各級政府、上級主管相關部門的認可。公司所屬各單位對政府有關部門財務監督檢查的結果以及財務專項稽核意見均進行了認真的落實和整改。公司還充分利用會計事務所對公司系統各單位年終會計決算報告的審計情況和所出具的審計報告及管理建議書, 全面了解、總體把握, 總結整理所屬單位經濟業務中易差錯環節和風險控制點, 舉一反三, 完善財務自律機制, 確保財務安全, 切實履行稽核的財務控制、監督職能。積極推動稽核成果的轉化；根據稽核發現問題或管理漏洞, 公司認真分析總結, 全面查找原因, 采取有效措施, 不斷完善制度, 創新管理, 積極推動稽核成果轉化落實。財務稽核, 作為公司經營工作的“家庭保健醫生”, 一方面要通過稽核搞好公司財務自律工作;另一方面, 要通過規范, 防控外部檢查、政府審計風險。“十一五”對財務稽核工作來講, 更是任重而道遠的一個時期, 財務稽核能否切實發揮作用, 對公司和諧穩定、健康發展非常重要。在今后的財務稽核工作中, 我們將積極組織調研活動, 借鑒先進稽核經驗, 在控制稽核風險前提下, 研究新的稽核方法, 確保稽核管理由重檢查糾錯、輕評價治理向檢查評價治理并重轉變, 由維護財經法紀向提高制度執行力、服務公司戰略實施轉變, 由財務收支稽核向管理稽核、效益稽核轉變, 由事后稽核向事中稽核轉變, 由查處稽核向預防稽核轉變。
我叫劉中波，男，現年38歲，大專文化。2010年由木蘭縣信用社調至哈爾濱市農村信用聯社稽查分局第四支局任稽查員。從事稽核工作以來，在市聯社和稽核科的領導下，在其它同事的幫助下，認真學習專業知識熟練掌握業務技能，積極履行崗位職責，全面完成了所轄社的稽核監督工作及聯社分配的各項任務。通過“查、幫、糾、處及輔導”，有效地防范了案件、事故的發生，信用社內控制度的貫徹和執行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。現將2010年度參加稽核工作以來的具體情況作如下述職。
一、基本工作情況：
自參加稽核工作以來，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：
1、對雙城市信用聯社、金城信用聯社等16家信用聯社XX年年度會計決算真實性進行了檢查。
2、根據有關離任審計制度的規定，對雙城聯社部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計。
3、“案件風險排查和案件專項治理回頭看”對雙城市信用聯社進行了風險排查，對雙城市農豐信用社等十家信用社進行了檢查。
4、對方正縣松南信用社等九家信用社進行了XX年年度至檢查日序時稽核檢查。
5、以分組包片的形式，對雙城信用聯社16家信用社進行了2010年1—3季度序時稽核檢查。對賓縣聯社幾家信用社進行了2010年2—4季度序時稽核檢查。
6、對雙城賓縣聯社2—3季度序時稽核存在的問題整改情況進行了檢查。
二、工作中的具體做法：
（一）、明確思想，端正態度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態度，以較為飽滿的態度積極投入到從事的工作當中。一年來，在領導和同志們的關心和幫助下，腳踏實地，兢兢業業，在平凡的崗位上忠實的做好每一件簡單而平凡的工作，為日后工作的有效開展奠定了牢固而堅實的基礎。
（二）、履職盡責，積極完成崗位工作任務
1、忠于職守，盡職盡責。
一年來，本著對事業高度負責的態度，依據相關規章制度，認真履行稽核審計人員職責，做到對事不對人，一把尺子，一個標準，緊扣聯社“業務經營大發展，盈利水平大提高，綜合實力大增強”的工作思路堅持常規序時稽核不放松，確保信用社業務經營健康發展。堅持對所包片內信用社進行不斷往復的常規序時稽核，將一多半的時間放在基層信用社各種稽核檢查中。主要抓了各信用社、各崗位執紀、執規工作的稽核檢查，稽核過程中首先從內控制度執行和執規執紀方面著手進行規范的稽核審計，對違規違紀問題從嚴從重處罰，有力的打擊了不正之風，維護了信用社的整體利益和形象，起到了強有力威懾作用。進一步激發了員工愛崗敬業、比、學、趕、幫、超的熱潮。
2、客觀公正，實事求是。
從規范程序做起。對序時稽核中發現的問題和不足，不是回避當“老好人”，而是耐心地進行現查現糾和現場輔導，協助他們共同想辦法，添措施，共同規范和完善，將查幫、查糾、查教有機地結合起來。認真履行崗位職責，按質按量完成了上級安排的各項工作。堅持大事講團結，小事講風格，在工作中求得大家的支持和理解。堅持定期和不定期地向大社主任匯報工作，針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。協助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，從業務經營到內部管理，為他們出謀劃策，分憂解難。并經常與職工談心，讓大家明白監督是為更好地發展業務服務，取得了大家的理解和支持。
3、積極參與，認真負責，
一是參與年度決算工作的全過程，并認真組織積極參與年度決算工作的真實性稽核檢查，按照省市及聯社要求認真組織實施檢查，確保業務經營的真實性。二是按照聯社安排，對信貸管理工作進行了專項稽核檢查，對信貸管理方面存在的問題的社和人毫不保留的予以暴光，為信用社信貸管理工作起到了積極的推動作用。三是根據聯社安排對聯社營業部的信貸管理工作實施了專項稽核，找準了存在的薄弱環節，提出了整改意見和糾改措施，進一步促進了營業部信貸管理工作的規范化。
4、嚴格監督，忠于履行
在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發現問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規違紀問題的發生。
（三）、加強學習，努力提高自身綜合素質。
從事稽核工作對于我來講是一個新的崗位，身在其中，我感到工作經驗不足，專業知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是加強政治理論、法律、業務等方面的學習，利用業余時間努力鉆研金融業務知識，法律知識，認真學習市辦及聯社下發的各種文件、資料和規章制度，促進自己融會貫通，學以致用，不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業務素質由單一型向全面復合型發展。
二是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核檢查的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高工作質量。
三是積極參加市辦及聯社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。
三、未來工作目標和措施
為回顧過去，展望未來，發揚成績，克服不足，新的一年里，我的工作打算是：在市辦及聯社領導的帶領下，在同事們的幫助和支持下，正確處理好工學矛盾，做到“學中干、干中學”，扎實工作，虛心請教，加快自身綜合素質的提升步伐，以適應新的工作環境，保時、保質、保量完成上級交付的各項工作任務。計劃采取的措施是：
1、持之以恒，加強學習。“逆水行舟、不進則退”，不學習就要落后，因此要時刻加強自身學習，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實和完善自已。利用一切可利用的時間，學習法律、法規和各項規章制度，做到知法、懂法、守法，按照規定嚴格執行制度。
2、嚴格執行制度，強化稽核監督。在稽核工作中，認真執行各項制度，杜絕違章、違制，提升稽核監督水平；憑制度辦事，堅持原則，敢于碰硬，堅決維護制度的嚴肅性，督促各項規章制度落到實處；對所查出的問題進行追根溯源，認真總結經驗教訓，督促規范整改，確保各項工作健康、有序地開展。
3、扎實工作，認真履職。在自己的實際工作當中，堅持務實的工作作風，扎實開展好稽核監督工作，從源頭上遏制違規、違紀、違法案件和事故的發生。
2010年是信合發展史上不平凡的一年，為振興信合事業，全體信合員工都付出了自己的滿腔熱血，使農村信用社步入更加輝煌燦爛的歷史新時期。個人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠理想，業務知識還比較單一，距離真正的復合型、全面型的人才還有較大差距，綜合能力還有待提高，但通過領導、同事的幫助和自己的積極努力，較為圓滿地完成了上級下達的各項工作任務，取得一定的成績和進步。我將一如既往，百尺竿頭更進一步。因為成績只能代表昨天，未來還需奮斗，努力使自己做到無悔昨天，珍惜今天，奮斗明天。為農村信用社的穩健和諧發展，再作新貢獻。
一、2020年考績工作完成情況
1.城鄉居民參保“一件事”完成情況。全面融合6個部門9個事項一表聯辦，開通線上、線下辦事渠道，于5月下旬在我縣啟動改革試點工作，11月在溫州全市推廣實施。截止上月底，完成辦件量2882件，其中線上20件。
2.“最多跑一次”改革工作完成情況。辦事大廳人工窗口由去年的三個科室15個縮減至5個無差別綜合受理，精簡率66.7%；全年新增社銀服務合作網點2個，全縣累計“社銀合作”代辦點達35家，實現100%全覆蓋。
二、2021年工作思路
2021年，各中心將按照深化“放管服”改革工作的部署要求，牢固樹立“便民、利民、惠民”服務宗旨，以簡政放權、放管結合、優化服務為改革重點，努力在疏通與群眾辦事“堵點”，消除“痛點”，破解“難點”上在下功夫。
（一）強學習，促提升。要加強窗口工作人員的思想政治、社保政策和業務學習，通過開展經辦業務培訓、窗口工作人員業務技能比武競賽等活動，不斷增強窗口工作人員業務技能水平，提升窗口服務質量。
（二）強措施，促高效。一是全面配合政務服務中心開展自助服務區建設，進一步完善自助機服務事項和功能，大辦宣傳社保業務線上辦力度，全面鞏固和推進社保服務“去窗”行動，力爭人工窗口再精減20%以上；二是不斷加大社銀合作力度，積極探索擴大社銀合作服務范圍和事項。全面梳理省集中后業務經辦事項，進一步加大經辦業務審核權限下放力度，不斷將城鄉補繳、待遇申領等民生、高頻的事項逐步下放到基層服務窗口，最終實現老百姓社保事項“就近辦”；三是力爭首推被征地農民基本生活保障參保資格確認“一件事”，助推人社“一件事”改革工作；四是全力推進社保檔案數字化建設工作，全面打造優質高效的社保內部辦事環境。
（三）強防控、促安全。加強對系統內控要求和廉政風險培訓，提升社保經辦工作人員高度風險責任意識和廉政意識。嚴把各項業務審核關、待遇支付關。嚴格按照社保稽核程序，積極開展各類冒領和欺詐各項社會保險待遇的追繳及相關工作，加大社保經辦業務事前、事中的控制，確保業務經辦各環節相互銜接、相互制約，切實保障社保基金的安全。
（四）強管理，促形象。一是嚴格落實工作職責，加強財政、銀行等部門協調溝通，確保社保各項待遇按時足額發放；二是關注群眾訴求和反映的問題，落實責任，切實落實“五制”“四公開”“三亮明”，特別是“首問負責制”和“一次性告知制”等制度；三是持續優化社保經辦業務權限管理，把黨風廉政建設和社保業務經辦緊密結合，做到兩手抓、兩促進；四是加大社保政策宣傳力度，拓寬宣傳渠道，提高社保政策知曉度；五是以開展黨員先鋒崗位創建、服務標兵等活動為載體，落實熱情服務，微笑服務，杜絕敷衍了事、推諉扯皮等情況，全力打造新時代社保服務新形象。
大家好!首先要感謝領導和同志們對我的信任，使我有機會在這里發表競聘演講，演講題目是：愛崗敬業，履行職責，努力爭當一名優秀的農村信用社會計結算部經理。
首先，我作一下自我介紹：
本人89年參加農村信用社工作，已任職20多年，先后在在不同崗位工作，擅長會計工作。榮獲榮譽稱號，我認為本人已經具備了勝任農村信用社會計結算部經理的絕佳條件。下面我就對自身本職工作作詳細述職，并且針對競聘崗位作出本人的工作思路及決心，希望能得領導認可。
一、對會計結算部經理崗位的認識
會計結算部是全行的重要工作部門，會計結算部經理承擔全行會計管理、會計核算、會計稽核、支付結算、現金出納、信息統計等方面的重要工作，需具有較高工作業務技能和優良的工作作風。
二、此次競聘會計結算部經理的優勢
(一)我有較好的工作業績
我1989年參加工作，認真努力工作，完成工作任務，取得較好工作業績，在領導和群眾中有良好的口碑。
(二)我熟知會計結算部業務情況
我參加工作已21年，長期從事會計工作，熟悉會計結算部的工作職責，了解會計結算部的工作業務，能得心應手、直接投入會計結算部經理的工作，并具有較強的問題處理、系統分析、理解判斷、組織協調和溝通能力。
(三)具有良好的工作作風
我有吃苦耐勞、無私奉獻、善于鉆研的敬業精神和求真務實、雷厲風行、敢于碰硬的工作作風，能夠做好會計結算部經理工作，保證出色完成任務，促進會計結算部工作的全面發展。
(四)信守諾言，具有團隊精神
我們知道，會計結算部副經理在信用社中起到承上啟下的作用，必須具有協作意識，而我始終堅持從服從大局出發，堅持從信用社與職工的利益出發；始終保持著對工作的執著和熱愛，在平時工作中，我謙虛謹慎，嚴肅活潑，團結并積極幫助身邊的同志，不論是物質上還是精神上，我都盡己所能，無私為他們奉獻。人非草木，孰能無情，點滴之間，我有幸成為他們身邊最可信賴的朋友。
三、假如我這次競聘會計結算部經理成功，將主要做好三方面工作
(一)抓好自身建設，做好服務工作
我要根據會計結算部經理的崗位職責與工作任務，認真學習，努力實踐，提高自己的政治思想覺悟與業務工作技能，做到愛崗敬業、履行職責，清正廉潔，切實做好自己應做的工作，提高工作質量。認真要向會計結算部的老員工學習，學習他們的工作經驗和技巧，配合全行員工搞好服務工作，提高工作效率與工作質量，促進全行工作又好又快發展。
(二)服從大局，認真努力做好工作
作為一名會計結算部經理，我要服從服務于會計結算部的工作大局和整體利益，要圍繞自身工作職能，認真執行會計結算部的工作方針、規章制度與工作紀律，牢記自己莊嚴使命，忠實履行自己職責，加強廉政建設，做到潔身自好，認真努力工作，在資金結算上做出新成績、新貢獻，向信用社交出一份滿意的答卷。
(三)不斷提升專業能力，創新務實向更優員工前進
一、XX年財務審計工作的簡要回顧
（一）財務方面的工作
1、切實加強財務管理
根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。
2、強力整頓財經秩序
根據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規范**集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從XX年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結算中心，按照市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。
4、增強財務服務意識
XX年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了**集團的財務制度。
為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。
5、預算管理得到穩步推進
一是細化預算內容。根據各分、子公司XX年及XX年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子公司的XX年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好XX年全面預算工作積累了經驗。
6、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予**物流公司、**運輸公司減免XX年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及XX年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性的經濟收益。
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局（公司）審計重點，我部門對XX年至XX年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。
2、財務的審計、監督崗位
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
3、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
4、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求
（1）繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為XX年目標考核的主要指標來考核。
（2）全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努
力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。
（3）加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失；通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。
二、存在的問題
XX年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：
一、是需要加大制度建設的力度；
二、是加強對分、子公司的財務管理；
三、是財會人員的整體業務水平仍有待提高；
四、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。
三、XX年財務審計部工作的初步思路
XX年年是我司的關鍵年，如何提高企業財務管理，提升經濟運行質量，對我司的長遠發展至關重要。從財務審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：
（一）增強服務。一是加強對各分、子公司的服務。我司下轄分、子公司行業跨度大，員工眾多，對財務要求既有統一性，又有獨特性，作為財務審計部，我們將針對不同需要，開展個性化服務，逐步實現財務管理個性化。二是加強對集團公司領導服務。**集團公司作為現代企業，財務審計部必然成為企業管理的核心部門，為集團公司領導服好務，發揮財務板塊的重要作用，提供及時的、真實的財務審計信息，為領導決策作好保障。三是加強對上級主管部門的服務。按照上級主觀部門的要求，及時準確提供財務管理信息，為上級部門掌握我司財務運行狀況作好必要的服務。四是加強對相關職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關部門。特別是業務部門提供及時可靠的信息。
（二）加強管理。
一是加強制度建設、總公司制定基本制度、分子公司根據其特殊性制度相關制度，報總公司財務部審批，加強制度執行情況的檢查。
二是加強對資金管理。作為市場經濟條件下的現代企業，必須保證對資金的有效管理，財務審計部首先就是要切實履行職責，管理好各個環節，并堅持靈活運用原則，確保在規范的前提下，充分發揮資金時間價值。
三是加強財產管理。堅持每季度清查一次，清查結果報公司總經理審閱，對財產的購置、用途、維修和報廢，統一由綜合管理部門管理。實現財務審計部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財產的不流失。
四是加強對委派會計的管理。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，財務審計部應積極與受到委派會計分析解決存在的問題迷失委派會計能夠拋開思想包袱、明確任務、全身心地投入到工作中去。
（三）有效監督。加強制度執行的監督，加強對預算的執行的監督，加強資金使用的監督。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進行辦公后，集團公司財務部應對其進行的經濟業務活動進行監督，確保經濟運行有效、安全。首先必須制定相關的財務制度。與其他規章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴格執行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現財務制度化。二是通過外部審計，定期對各分子公司財務進行審核，保證財務數據的真實、合法。
（四）加強控制。加強對費用的控制，控制重大生產經營方向的調整；控制對外投資和籌資；控制分配制度；加強稅收籌劃，利用集團優勢減少稅負。
--李暉
9月5日至9月8日，董事長、 行長、監事長3位領導帶領13個支行（部）行長（經理）、農區分理處主任及客戶經理共計40余人赴張掖農商銀行進行為期4天的觀摩學習。通過此次觀摩學習，我親身感受了張掖農商行的發展軌跡，被他們嚴肅的工作態度，完善科學的績效考核機制，昂揚向上的員工精神狀態，高效規范的工作機制感染和鼓舞，更讓我獲益匪淺，感慨萬千。
一、學習觀摩情況
9月6日，秦州合行考察組與張掖農商行班子成員、中層干部開展農戶小額信用貸款推廣經驗交流座談。張掖農商行徐行長詳細介紹了張掖的地理環境、人文歷史、經濟狀況及張掖農商行的基本情況；主管信貸的代國榮行長介紹了農戶小額信用貸款推廣、信用村組建設、貸后風險管理方面的先進經驗，馬萬里總審計師經理對審計稽核工作和合規經營方面的經驗和做法做了詳實介紹。合行董事長為張掖農商行介紹了秦州合行的發展情況，考察組成員就農戶小額信用貸款工作中存在的工作疑問、關心的話題向張掖農商行的領導和部門負責人積極求教 ,座談會互動交流積極，氣氛友好熱烈。
座談會結束后，我們相繼參觀張掖農商行營業部、小貸中心、西關支行、長安支行、黨寨支行等幾家網點，現場觀摩了農戶小額信用貸款的入戶調查、授信、柜臺辦貸的詳細經辦流程，仔細翻閱查看農戶小額信用貸款評級授信檔案、借據及貸后管理檔案、收回檔案等相關資料。還參觀了由張掖農商行信貸扶持的前進村嘉禾綠色農業有限公司、長安鄉熱帶水果大棚種植園，了解了農商行支持當地特色農業的情況。
二、考察學習體會
體會之一：張掖農商行工作流程清晰，市場判研準確，是張掖農商行發展的基礎。張掖農商行根據自身發展環境，堅持涉農支農定位，扎實推進農戶小額信用貸款，積極組織開展信用村創建評定工作，對種養、運銷、經營大戶優先通過資金支持；設立流動客戶經理小組，入村入戶開展存貸款服務；辦理流程規范，貸款檔案齊全，有效的防范了風險。在工作中，從小處入手、不斷延伸服務鏈條，極大地滿足了農民群眾的金融業務需求，使設施蔬菜、沙漠農業、畜牧養殖等優勢產業快速發展，帶動全區農業告別零散粗放的傳統經營模式，朝著集約化、科技化、工廠化穩步邁進。而且在涉農業務發展思路及產品研發創新、內控管理制度建設、流程銀行建設、企業文化建設、網點形象提升等多方面均走在全省信用社的前列。
體會之二：績效考核完善科學，打破平均，激勵機制成效凸顯，是張掖農商行實現跨越發展的核心。如何實現績效考核的科學完善歷來是我們亟待破解重要難題，通過聆聽張掖農商行績效考核的先進經驗，主要在于他們開發建立了科學完善的績效考核系統，實現了績效考核的客觀化，公平化；在計酬上實現了等級崗位的差異化，給臨柜人員和客戶經理制定了詳盡的等級評定制度，按工作區域、各項任務的完成情況劃分嚴密的等級，按照不同的等級和崗位實行不同的定考核方式，拉開員工的收入差距，真正實現了多勞多得，達到了以考核機制調動員工積極性的目的。
體會之三：網點面貌優秀、員工工作態度端正為張掖農商行打下扎實的發展堅持。我們觀摩的幾個網點工作環境優越，衛生打掃徹底，工作開展盡然有序，員工工作認真，工作區環境整潔，物品擺放井然有序，柜員臺面整齊干凈，生活區院落、樓道干凈整潔看不到任何雜物，宿舍里家具物品擺放整齊一塵不染。員工工作態度積極、扎實肯干、柜員全部上六休一工作認真、任勞任怨，客戶經理人均包戶近800至1000戶、每天行走在田間地頭是他們的工作常態、了解每一個農戶家里的生活、生產情況是他們的必須，客戶經理的工作都是自覺主動的，根本不需要領導在后面督促，我們的客戶經理和他們相比在工作態度、實現認識上的差距太大。
三、今后工作思路
通過考察學習，從網點建設到環境衛生、從人員管理到制度建設，讓我看到很多差距，張掖農商行網點功能分區相對完善，陽光信貸落實有效，環境衛生干凈整潔。員工工作態度積極向上，工作認真負責，各類規章制度健全、績效考核辦法細致明晰；我們在這些方面任由一定差距，特別是部分客戶經理工作部分責任、懶惰思想嚴重，不進村不入戶、工作不細不實，沒有主動營銷、主動上門的服務意識。下一步我將從自身做起，認真做好工作，一是要學習張掖農商行的工作精神，更好的開展工作，在工作中克服畏難情緒，每天制定工作計劃，逐項完成，同時督促部門同事努力將工作干在前面，將工作一抓到底，落在實處，認真徹底的完成各項工作任務。二是要做好制度建設，學習期間，我們觀摩了農商行多種規章制度，完善的制度是各項工作開展的保障，下一步我們要逐項對照，選取其中適合我行自身條件的內容加以修正，完善我行自己的各項信貸制度和客戶經理管理制度。三是積極開展創新，只有不斷創新才能不斷發展，要積極學習張掖農商行的創新精神，在信貸產品、業務辦理、推廣營銷等方面推陳出新，要研究和借鑒先進同行的經驗和做法，設計符合本地的信貸產品，設置適于操作同時方便客戶的業務辦理流程，在推廣營銷時集思廣益，想辦法出點子，拿出能真正吸引客戶的東西做活動，將存貸款營銷工作做好、做實、做出成效。四是進一步提升服務水平，更好的為基礎網點做服務，要及時解決基層同事提出的問題，做到馬上就辦且一辦到底，不斷提高工作效率和服務水平，同時盡量減輕基層同事的工作壓力，能夠本部門采集的信息堅決實行部門內部采集，將工作完成在本部門范圍。
20xx年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成XX年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的個人工作總結報告如下：
1、增強財務服務意識
20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務制度，結合的集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。
為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。
2、做好會計工作計劃，預算管理得到穩步推進
一是細化預算內容。根據各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予**物流公司、**運輸公司減免20xx年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及20xx年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。
4、切實加強財務管理
根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。
5、強力整頓財經秩序
根據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。
6、加強資金管理的作用
稅務工作又不同于其他執法部門，是一個工作業務技能要求很強的部門。常言道：打鐵先須自身硬，身為稅務干部，他深深的知道，要想做好本職工作，嚴格執法，成為一名合格的稅務干部，就必須具備豐富的專業知識，較高的政策水平和扎實的財經功底。多年來，×××不僅在工作中學習，還利用工作之余，反復學習各種稅收知識，認真做好筆記，向書本學、向別人學。在此期間，他通過自學取得了大專證書，目前正在攻讀法律本科。他還通過了計算機中級考試和英語中級考試。也正像古人說的藝癡者，技必精，通過多年的學習積累，×××的業務水平不斷提高，在2000年全省國稅系統組織的全員考試中，考試成績居全縣第一。
就是憑借過硬的執法水平，才使他在執法過程中游刃有余。2003年初，因為征管改革的需要，領導把重任委托與他，讓他負責全縣的3000余戶納稅人申報征收、稅收會計、稅收票證領用存管理審核工作。面對機遇和挑戰并存的崗位，×××同志勇于承擔責任，銳意進取，勇于開拓。他結合自身工作崗位的實際，創造性的開展工作。針對申報征收崗位事雜、人少的情況，工作中提出"事前預警、事中審核、事后復核"的工作理念，即對日常工作遇到的情況做到預先想到、操作過程嚴格把關、事后積極復核，把對納稅人的服務與自身工作的考核要求有效的進行結合。有效的提高了服務水平和工作質量。在今年縣局全面推行企業網上申報工作中，面對每月150戶的電子申報數據，他沉著面對，確保每月的電子數據接收準確率都在100%。同時他還積極協同縣局有關股室，做好與金融部門的電子扣款信息核對工作，確保企業申報稅款及時足額入庫。截止11月底，經他手處理的企業電子申報數據9125條，協同金融部門電子劃款1324萬，無一疏漏。在做好以上工作的同時，他還注重加強對上門申報企業申報資料數據完整性、準確性的邏輯審核，在申報的的第一道關口審核出企業不得抵扣進項稅24.54萬元，少申報銷項稅10.12萬元。有力的把好了征收的第一道關口。
嚴格的執法換來優異的成績，在今年市局的歷次征管質量考核的中，其所在崗位均以滿分的成績名列榜首，有力的保障了縣局征管質量考核在市局的排名。
勇挑重擔，在執法中積極迎接新的挑戰。今年7月份總局提出對一般納稅人進行一窗式服務，領導又再次把一窗式服務的重點：票表稽核的任務的交給他，面對每月將近400戶的稽核對象，上千份的申報資料，需要手工逐份比對，他沒有怨言，規范操作，從中發現比對不符企業44戶次，不符稅款達170萬元，從而有力的保障了一窗式服務工作的順利推行。
在日常的執法工作中，他善于發現問題，總結問題。他負責全縣局的稅收會計和票證管理工作，在稅收會計核算中，他通過審核稅收憑證多次發現在征管過程中存在的漏洞，及時向單位領導反映并提出自己的解決意見，為全縣稅收工作有效的開展清除了障隘。面對每月二十多本的稅收會計憑證，數千份的原始憑證，，他在審核整理中有效的運用"按天整理、分類審核"新的會計核算思路，把繁雜枯燥的憑證審核整理變的井然有序，大大的提高了工作效率。
在嚴格執法的同時，他的服務也同樣更具特色。作為征收分局的一名服務先鋒，×××同志始終將"服務企業、發展經濟"作為國稅工作的出發點和歸宿。在日常工作中，他始終本著"立足本職工作，作納稅人的知心人；搞好政策服務，作促進發展的帶頭人；規范稅收執法，作文明辦稅的倡導人"的工作思路，采取切實措施，優化稅收服務。他以身作則，努力探索多項便民服務措施，帶領全局同志相繼開展了方便廣大納稅人的"限時服務"、"延時服務"、"即時服務"和"節假日服務"，在全縣納稅戶中引起了廣泛好評。在近期縣局開展的再就業優惠政策落實活動中，×××同志主動要求在其所在的納稅服務窗口設立了"再就業綠色通道"。一次為了幫助一名下崗再就業職工省掉辦理稅務登記的工本費共25元錢，他主動幫其聯系社會勞動保障機構為該職工辦理了再就業優惠證，并最終將辦好的稅務登記證遞到了這名納稅人的手上。這一舉動感動了在場的每一位納稅人，也激勵著我們全分局同志更熱切地投入到為廣大納稅人服務的工作中去。
生活中其實他也與常人一樣，也有許多的遺憾和無奈，他與妻子都是獨生子女，面對身體都不太好的四個老人，他本應該多抽出些時間照顧家庭，但是工作的需要往往使他無能為力。面對全縣納稅人的申報征收，任務重、時間緊，工作到晚上十一、二點鐘是常有的事，今年8月份，他岳母患病住院做手術，家里人手少，急需人照顧，但由于當時正處于一窗式服務試運行的關鍵時刻，他只能讓妻子請假，自己只是在晚上抽時間去看看。作為兒子，他失去了應有的孝順，但作為一名稅務執法人員，出色得完成了稅收執法任務，他只有一句話：值得。
堂堂正正做人，兢兢業業做事。這些年在工作中，他始終恪守著這一人生信條，秉公執法，堅持原則，不徇私情，為稅務干部樹立了良好的社會形象。今后，他表示仍將固守這一人生信條，嚴格執法，愛崗敬業，力爭在稅收執法這個大舞臺上演奏出屬于自己的樂章，為自己的人生寫下一段難忘的篇章。
