時間：2022-06-09 18:36:45
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇網貸合同，希望這些內容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
(電子商務研究中心訊)記者11日從最高人民法院獲悉，最高人民法院近日就廣東省高級人民法院關于“先予仲裁”裁決應否立案執(zhí)行的請示作出批復指出，網絡借貸合同當事人申請執(zhí)行仲裁機構在糾紛發(fā)生前作出的仲裁裁決或者調解書的，人民法院應當裁定不予受理；已經受理的，裁定駁回執(zhí)行申請。
據介紹，2018年4月，廣東省高級人民法院反映，2018年以來，大量當事人持“先予仲裁”申請人民法院執(zhí)行，大多是網絡借貸合同糾紛。對“先予仲裁”裁決的性質、應否執(zhí)行、如何執(zhí)行等法律問題，各地法院存在較大分歧，法律適用標準及處理情況不統(tǒng)一，亟待釋明。
最高法對此批復指出，當事人申請人民法院執(zhí)行仲裁機構根據仲裁法作出的仲裁裁決或者調解書，人民法院經審查，符合民事訴訟法、仲裁法相關規(guī)定的，應當依法及時受理，立案執(zhí)行。但是，根據仲裁法第二條的規(guī)定，仲裁機構可以仲裁的是當事人間已經發(fā)生的合同糾紛和其他財產權益糾紛。
批復還規(guī)定，下列情形應當認定為民事訴訟法第二百三十七條第二款第三項規(guī)定的“仲裁庭的組成或者仲裁的程序違反法定程序”的情形：
一是仲裁機構未依照仲裁法規(guī)定的程序審理糾紛或者主持調解，徑行根據網絡借貸合同當事人在糾紛發(fā)生前簽訂的和解或者調解協(xié)議作出仲裁裁決、仲裁調解書的；二是仲裁機構在仲裁過程中未保障當事人申請仲裁員回避、提供證據、答辯等仲裁法規(guī)定的基本程序權利的。
批復明確，前款規(guī)定情形中，網絡借貸合同當事人以約定棄權條款為由，主張仲裁程序未違反法定程序的，人民法院不予支持。
該批復自2018年6月12日起施行。最高法同時明確，人民法院辦理其他合同糾紛、財產權益糾紛仲裁裁決或者調解書執(zhí)行案件，適用本批復。（來源：新華每日電訊；文/羅沙）
關鍵詞： P2P網絡貸款;法律風險;對策
中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2015）02-0043-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.02.10
一、我國P2P網絡貸款平臺業(yè)務模式及存在問題
P2P（Peer to Peer）網絡貸款平臺是依托互聯(lián)網產生的一種新型融資形式。平臺作為借貸關系的居間人，借助互聯(lián)網平臺為資金借貸雙方提供可行項目、資金借貸需求等服務，促成貸款人將資金貸給借款人，同時P2P網貸平臺收取一定服務費作為回報。
P2P網絡貸款的鼻祖為英國的Zopa，Zopa于2005年3月正式開始運作，通過對借款人的信用調查與風險評估，對其做出不同信用評級。貸款人可以自由設置自定義利率、面向哪個信用等級的人群和放款的期限。借貸雙方每筆借款合作達成時，Zopa抽取借款總額的0.5%作為傭金，現在Zopa的業(yè)務已由英國擴展到意大利和日本等地。全球影響力最大的個人借貸網絡平臺是2006年2月美國上線的Prosper，運營模式類似于國內的電子商務網站淘寶網，不同的是，淘寶為用戶提供了一個拍賣和競買商品的平臺，而Prosper則允許用戶“拍賣”和“競買”貸款。
（一）我國P2P網絡貸款平臺業(yè)務模式
我國P2P網貸平臺興起于2006年，雖曾經歷過上百家平臺經營不善破產倒閉、平臺卷款跑路等危機，但經過近9年的發(fā)展，我國P2P網貸平臺在引進國外交易模式基礎上結合本土情況進行了一系列積極創(chuàng)新，形成了如今百花齊放的局面，各種細分模式不斷出現。上海的拍拍貸開創(chuàng)了互聯(lián)網的借款人和貸款人通過網站對接交易的線上模式;北京的宜信創(chuàng)建了借款人和貸款人通過居間債權轉讓實現交易的線下模式;深圳的貸幫創(chuàng)建了經過機構篩選的線下借款人和線上貸款人對接交易的O2O模式。歸納來看，目前P2P網貸平臺運營模式為以下三種：
1.線下交易模式。這類模式下P2P網站僅提供交易的信息，而具體的交易手續(xù)、交易程序都由P2P信貸機構和客戶面對面來完成[1]。網絡平臺也由中介服務平臺演變?yōu)橘Y金樞紐平臺，直接參與到借貸交易當中，即貸款人將要出借的資金存放于網絡平臺，網絡平臺將該款項進行期限與數額的拆分后，分別貸給相應的借款人。目前線下交易模式的典型代表是“宜信”、“證大E貸”和“陸金所”。
2.承諾保障本金線上交易模式。該模式以“紅嶺創(chuàng)投”和“你我貸”為代表，一旦貸款發(fā)生違約風險，網站承諾先為貸款人墊付本金。這等于將網絡平臺的信用加入到交易當中，減少了貸款人的后顧之憂，增加了交易的成功率。目前以此種模式運營的P2P網貸平臺為市場主流。
3.不承諾保障本金線上交易模式。以上海的“拍拍貸”為代表，當貸款發(fā)生違約風險時，“拍拍貸”將不會為貸款人墊付本金。由于多數投資者對于非保本型的網貸項目持謹慎態(tài)度，因此目前不承諾保障本金的線上交易模式市場占有率較低。
（二）我國P2P網絡貸款平臺存在的問題
盡管我國P2P網貸平臺創(chuàng)造性地發(fā)展了線下信貸員實地審核借貸雙方真實情況，結合網貸網站促成交易的具有中國特色的P2P交易模式，同時在貸前審核、貸中控制及本金保障等方面進行了一系列積極改進，但仍存在一些主要問題：一是借款人信用風險管理機制不完善。如部分平臺缺乏對借款人真實信息的審核，如拍拍貸等允許借款人信息不經過審核而直接在平臺上，增加了信息不對稱可能給貸款人造成的損失;加之目前我國的信用征信體系尚未完善，借款人信用風險依然難以保障。二是借款流向缺乏規(guī)范性與透明性。雖然一般要求借款人注明借款用途，但往往只是諸如“資金周轉”、“個人消費”、“生產經營”等寥寥數語，貸款人和網貸平臺也缺乏切實有效的措施來監(jiān)督借款流向，一旦被不法分子用于高利轉貸、投資限制性產業(yè)甚至加工生產等領域，將會造成危害。三是相關監(jiān)管的制度仍然缺失。P2P網貸與銀行業(yè)、證券業(yè)的界限日益模糊，缺乏相應的法律規(guī)范易使其規(guī)避市場監(jiān)管，有可能導致網貸平臺變相為非法吸收公眾存款或非法發(fā)行證券，走向錯誤的發(fā)展軌道。
二、P2P網絡貸款業(yè)務存在的法律風險――以“穩(wěn)盈-安e貸”為例
（一）“穩(wěn)盈-安e貸”的法律關系
“穩(wěn)盈-安e貸”是中國平安旗下的陸金所網站平臺推出的面向個人借款者和個人貸款者的信貸中介服務。信貸雙方通過“穩(wěn)盈-安e貸”服務達成借款交易并完成資金的借出和借入。陸金所為借貸雙方提供借款需求、管理借貸雙方及擔保公司的服務，當借貸交易完成時陸金所通過向借貸雙方收取一定的管理服務費和交易手續(xù)費作為報酬。所有“穩(wěn)盈-安e貸”的個人借貸均由中國平安旗下?lián)９矩撠煋！Ｈ艚杩钊宋茨苈男羞€款責任，平安將對未被償還的剩余本金和截止到代償日的全部應還未還利息與罰息進行全額償付。“穩(wěn)盈-安e貸”服務達成的交易的年化利率按照中國人民銀行同期貸款基準利率上浮40%。
1、保險費：相信很多人申請過網貸，部分貸款機構在你的借款頁面，會提示要繳納保險費，雖然數額不高，可是如果不買的話，是無法申請成功的。還有一些違法網貸，會打著保險費的名義，收取高額手續(xù)費，屬于變相的砍頭息，大家一定要注意。
2、額度被凍結：很多網貸宣稱是循環(huán)額度，可是一旦借貸成功了，還完款后想再次借出來，卻發(fā)現額度被凍結，打亂了自己的財務計劃。這也是很多人常常遇到的事，現在貸款機構的資金流都比較緊張，所以很難遇到能持續(xù)借款的平臺，小網貸公司更加如此，所以大家不要依賴于網貸解決問題，要選擇正規(guī)的平臺。
3、提前結清：大多數人申請完貸款，并不會仔細查看貸款合同，其實關于提前還款的規(guī)定，應該會在合同內注明，如果強行提前還款，不僅會收取違約金，而且還會被凍結額度，所以應該提前了解清楚。
（來源：文章屋網 ）
在生活中，合同涉及的范圍方方面面，由于合同是用來約定雙方的義務與權益，因此非常重要。比如購房貸款合同，對于購房者來說是一種保障。那么，購房貸款合同不小心丟了怎么辦？進來看一下。
貸款購房 其實，購房貸款合同不小心丟失了，還是有辦法補救的。申貸人只要攜帶本人有效的身份證件到貸款銀行，向工作人員告知原因，銀行會重新給申貸人一份原合同復印件，然后加蓋銀行公章即可。
如果銀行不予受理，申貸人也可以到房產抵押部門去查檔，但這種方式需要支付一定的手續(xù)費。由于購房貸款合同補辦比較麻煩，所以我們在生活中一定要養(yǎng)成保管好重要物品的習慣。
（來源：文章屋網 ）
因為網商貸的授信額度是系統(tǒng)根據借款人的綜合信用情況評估出來的，人為無法干預，所以網商貸降額多久恢復要看借款人的自身表現。對于綜合信用恢復較快的借款人來說，網商貸降額后恢復的速度也會快一些。
為了盡快讓網商貸降額的朋友恢復額度，給大家一些建議。
1、提升經營能力
因為企業(yè)的經營情況與網商貸的授信有很大關系，所以持續(xù)提升經營能力，增加企業(yè)的收入、用戶數量對恢復額度有很大幫助。
2、維持良好使用記錄
借款人對網商貸的使用情況也影響著額度恢復。如果借款人能夠對網商貸保持較為合理的使用頻率，那么對額度恢復也是有很大幫助的。
3、做到按時足額還款
保持長期按時足額還款，對網商貸授信額度恢復也是有很大幫助的，因此，大家在使用網商貸的過程中，一定要嚴格遵守合同規(guī)定，這樣對縮短額度恢復時間很有用處。
（來源：文章屋網 ）
汽車抵押高利貸違法。只要是高利貸就是違法的，與何種形式的借款無關。
法律規(guī)定年利率在24%以下的部分是受法律保護的，超過24%的就屬于高利貸；超過24%不到36%的部分還了不能主張返還，沒給的也不能主張要。
超過36%的部分借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。
【法律依據】
《合同法》第211條，自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。
自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關限制借款利率的規(guī)定。
（來源：文章屋網 ）
支付寶網商貸還不上可以借錢還，或者是變賣自己名下的財產歸還欠款。由于網商貸是分期按月還款的，所以用戶還不上網商貸不能辦理分期還款，只能通過籌集資金來歸還網商貸。
籌集資金的方式有很多，用戶可以通過借款歸還網商貸的欠款。用戶也可以將自己名下的股票、基金、黃金、車、房等財產變賣，歸還網商貸欠款。如果用戶有公積金或者是養(yǎng)老金，可以將公積金和養(yǎng)老金取出，用于歸還網商貸欠款。
如果用戶是在職員工，還可以向老板提前預支工資，用于歸還網商貸欠款。如果用戶有商業(yè)保險，用戶可以攜帶保單前往保險公司辦理貸款，保險公司會根據保單的現金價值為用戶辦理貸款。
網商貸使用期限主要為6個月或12個月，用戶需要按照貸款合同中約定的還款日，每月按時還款，避免產生貸款逾期。一旦用戶逾期，用戶的逾期記錄將被網商銀行上傳至中國人民銀行的個人征信系統(tǒng)中。
個人征信系統(tǒng)中存在不良信用記錄的時候，用戶的衣食住行都會受到限制，用戶也將被限制一切高消費行為。
（來源：文章屋網 ）
P2P網貸2014進入精選投資時代
如果你對金融不是很了解、風險意識不是很強，可能不太適合做這種高收益的投資。如果做高收益的投資，你要花很多很多時間去研究。如果只是跟風，別人說這個好，你就跟著，這樣你很容易被別人帶到坑里面去。未來P2P網貸行業(yè)會繼續(xù)高速發(fā)展，保持數倍的增長速度，無論是平臺數量、投資人數，還是成交金額均呈現爆炸式增長的態(tài)勢；行業(yè)內平臺新增上線與倒閉同時出現，倒閉平臺數量在2014年下半年還會呈現明顯的增長態(tài)勢，投資人在選擇平臺時應更加謹慎，行業(yè)將徹底進入精選投資時代。
朱捷 新新貸市場部高級經理
炒股的心態(tài)要不得
投資者在做選擇的時候要獨立思考，要相信自己能判斷，要為自己的行為負責。一些因素只是參考的標準，最終的判斷還要靠你自己。現在一些投資者還是擺脫不了炒股的心態(tài)，今天網站論壇上大家說這個股票好，然后很多人就開始買。這樣種方式在P 2 P網貸投資領域不太適合，因為一些劣質平臺會找大批的“網絡水軍”來為自己營銷。這就需要投資者在做判斷的時候，必須有理性的思考。現在的問題是投資者投資的時候是感性的，維權的時候是感性的，這是一個需要注意的問題。
趙憲明 互聯(lián)網金融專業(yè)律師
風險意識必不可少
目前，很多P 2 P 網貸平臺都宣稱“10 0%本息保障”，實際上這些空頭承諾擔保和它有沒有真正法律意義的擔保能力是兩回事。說10 0%，10 0 0 0%本息保證沒有任何意義。我們從法律角度來講，你既然保證本息，如果出事，你必須把錢還給我，但這種100%付息沒有任何法律的保證，雖然你有這個合同，但是沒有后備的力量支撐這個合同，到時候也沒法執(zhí)行。這就要求投資者最起碼要有一個法律風險識別能力。最后送給投資人一句話：投資者要重視法律，理性投資，理性維權。
柏亮 《中國P2P借貸服務行業(yè)白皮書2013》作者
小陳是武漢某高校的一名大三學生，對電子產品非常感興趣，他家境不算太好，但父母對他很寵愛，在他入學時給他買了手機和手提電腦。
入學后不久，小陳又看上了一款數碼相機，便向家里要錢購買，并如愿以償。一個月后，iPhone6上市，小陳看到有同學購買，心里癢癢，可剛跟家里要了買相機的錢，他不好意思再跟父母張口。說來也巧，這天，有人在校園里擺攤推銷iPhone6，打出的廣告是：“零首付，還款周期長，買到等于賺到！”小陳上前咨詢，得知5288元的手機，零首付購機，分期一年，每月只需支付400多元。父母每個月固定給小陳2000元生活費，他粗略一算，分期買手機沒問題。
確認學生證、身份證等信息并填寫本校好友電話號碼、現場拍照……僅10分鐘就完成了所有手續(xù)，推銷人員隨后拿出一份分期購機合同讓小陳簽。看到夢寐以求的新款手機就要到手，小陳無比激動，對合同條款沒有細看便簽了字。
第一個月還款490元，其中包括50元服務費，可第二個月還款時還是490元，小陳質疑，對方告訴他，50元服務費每月都要付，合同里寫得清清楚楚。小陳依稀記得當時推銷人員說過有50元的服務費，現在他才明白，這個50元并非一次性的，而是每個月還款時都要付，小陳頓時有種強烈的上當受騙的感覺。
接受采訪時小陳這么算了一筆賬：每個月50元服務費，一年分期就是600元，而手機售價5288元，僅此一項，就相當于年利率10%；從另一個角度講，他分期付款買這部手機比市價多付了600元，而手機卻從他購買之日起就在不斷貶值。因此，小陳深感不值、不爽。
但也有人力挺校園貸，理由是能解燃眉之急。
伶伶來自農村，上的是三本，學費每年1萬多元，因家境不好，父母傾其所有，也僅能幫她交學費，生活費得靠她自己解決。伶伶自己解決的辦法最初是擺地攤，很辛苦，在繁重的學業(yè)之余要進貨、守攤，常常要經受風吹日曬甚至雨淋。2015年她想開個網店，但1萬元的啟動資金難住了她。一籌莫展之際，有人給她出主意，說現在有很多專門針對大學生消費、創(chuàng)業(yè)的網貸平臺，可提供小額貸款，手續(xù)簡單。伶伶上網一搜，信息非常多。經過認真篩選，她最終從一家客戶反響較好的貸款公司貸了1萬元，雖然利息一年算下來有2000元，不算低，但解決了她急需的資金問題。伶伶簽合同時特地請學法律的朋友幫忙把關，然后每月按時還款，一年下來，她還清了貸款，網店也開始贏利。
現如今，像小陳和伶伶這樣有過網貸經歷的大學生不在少數，貸款的目的多為購買電腦、手機等電子產品，也有的是用來創(chuàng)業(yè)、旅游或教育培訓等。
“無擔保、無抵押，當日放款。”“輕松易貸2000～10000元現金。”“首次500元以內免息，最高3000元提現……”類似的廣告在校園內、微信朋友圈、QQ群里隨處可見。貸款手續(xù)簡單，只需提供身份證、學生證和一張銀行卡，再留下老師、家長和同學的電話即可，無需任何抵押就能放款，少則幾百元，多則數萬元。一位使用過校園貸的同學說，這種借款方式很方便，而相比之下去銀行辦理手續(xù)就麻煩得多，還不一定貸得到。
“現在銀行已經叫停了大學生信用卡業(yè)務，而大學生日常生活中又有買電腦、手機等大件產品的用錢需求。”中國人民大學法學院副院長楊東說，“爸媽給的錢不夠，又不好意思跟同學借，面向在校生的小額貸款平臺就有了市場空間。”
的確，校園貸在某種程度上給大學生們提供了便利。假如開展校園貸業(yè)務的平臺能規(guī)范操作，而大學生們又能合理使用校園貸，這一新生事物無疑為大學生們打開了一扇“經濟解困”的大門。可事實并非如此。 越便捷，越便“劫”
校園貸程序的簡單化，在給申請者帶來便捷的同時也給一些別有用心的人提供了可乘之機。校園貸市場魚龍混雜，許多校園網絡借貸平臺唯利是圖，讓一些涉世未深、自控能力差的學生陷入“高利貸”“連環(huán)貸”陷阱。不少有過校園貸經歷的同學都追悔莫及。
家在農村的大學生小余在大二時交了女朋友。為了在女友面前顯得大方，每次約會他都挑有情調的咖啡館或酒吧、餐廳、影院等，一次消費至少200元以上，有時一周要花掉過去一個月的生活費。
為錢犯愁的小余在校園廣告欄里看到有關校園貸的小廣告：“月息低至0.99%，90%借款一小時內到賬，最高可借5萬元！”當時口袋里只剩100元的他頓時眼前一亮，立馬打通了某貸款平臺校園人的電話，迅速辦理了1萬元的貸款手續(xù)，分24期還。3個小時后，審核通過，小余的銀行卡上到賬8000元，根據辦理時簽的合同，余下2000元作為押金在他全額還款后到賬。
手上有錢的小余一邊樂得跟女友約會，一邊按時還貸。按照當時廣告上宣傳的0.99%的月利率，借款1萬元，分24期還款，采用標準的等額本息還款法，每月應還470多元。而事實上，小余每月卻要還510多元，比應還款多40多元，原因是網貸平臺每月的利息都是以本金1萬元來計算，并不會隨著每月還款本金的減少而減少。這樣算下來，月利率在1.78%左右，遠高于廣告宣傳中的0.99%。
5個月后，小余銀行卡上的余額已不足500元。這天又到了還款的日子，他不得不找同學借錢。借了幾個人，只有一個人答應借他500元，但要到第二天才能給他。小余心想，不就晚一天還款嘛，大不了多出幾塊錢的利息。可讓他萬萬沒有想到的是，第二天還款時，對方告訴他，因為他逾期還款，那2000元押金沒收，剩下的尾款也必須一次性還清，否則就通知他學校和他父母。
小余當時就蒙了，不僅2000元押金沒了，還要一次性還清余款數千元，他根本無能為力。但如果不還，對方一旦通知學校和家長，不僅事情更麻煩，他在女友面前也會顏面掃地。這么一想，小余決定撒個謊跟父母要錢，沒承想，他一撥通家里的電話，妹妹就帶著哭腔跟他說：“哥，咱爸被車撞了，正在醫(yī)院搶救，媽怕你分心不讓跟你說……”妹妹話還沒說完，小余就暈了過去……
該來的最終都來了：女友離開了小余；學校政工干事出面幫他要回了2000元押金，動員同學籌錢幫他還了余款，但同時在全系對他進行了通報批評。
比起小余，大二學生“豪哥”因為校園貸鬧的動靜要大得多。
“豪哥”家境不錯，父母開了三家建材連鎖店，他上大學后每個月僅生活費就高達七八千元。因為有錢，他出手大方，周圍很快聚集了一幫愛玩的同學，大家都尊稱他“豪哥”。
去年底，“豪哥”迷上了游戲機賭博。像大多數賭徒一樣，他的運氣總是不佳，家里給的生活費大都被他喂進了賭博機。為了扳本，他編各種理由跟家里要錢，但很快被識破。家里對他采取了經濟控制，這讓他雪上加霜。已賭紅眼的“豪哥”就是這個時候接觸校園貸的。第一次，他貸了1萬元，以為立即就能贏錢扳本，每個月幾百元利息不算什么。可不幸的是，1萬元很快就輸光了。為了補窟窿，他不得不再次貸款……如此惡性循環(huán)，拆東墻補西墻，很快他就上了網貸“黑名單”，不僅貸不到款，還天天被催債、要挾。走投無路，他想到了身邊那幫跟他蹭吃蹭喝的哥們兒，以家里讓他新開一家連鎖店急需資金為由，找同學們要身份證、學生證辦理校園貸。“到時候我會按投資數額給大家分紅，不會虧待哥們兒的！”他信誓旦旦。知道他家有錢，同學們都深信不疑。
僅僅一個多月，“豪哥”便輸掉十幾萬元，這些錢，都是他以同學名義辦理的貸款。同學們很快就陸續(xù)收到了莫名其妙的催債電話，他們這才知道，自己被“豪哥”拉進了連環(huán)貸陷阱。
事情敗露后，雖然父母最終出面幫“豪哥”還了貸款，但所有參與貸款的人，包括“豪哥”和他的十幾名同學，都背上了不良信用記錄。
而女大學生小美的校園貸經歷，則更像是一場噩夢。
小美性格外向，是個開朗、潑辣的女孩。她追求時尚，吃穿用玩都喜歡趕時髦，但跟一般追求高消費的同學不一樣，她非常自立，從不向家里多要錢，一上大學就開網店、炒股票，自己掙錢自己花，一開始她還真賺了些錢，是不折不扣的校園“款姐”。2015年下半年，因為股災，小美持有的股票被深套，而網店又急需資金周轉，一向敢“吃螃蟹”的她選擇到校園借貸平臺籌資救急。
10月初，小美加入了一個QQ群，里面都是某借貸平臺上的借款人和用款人。聊天中小美得知，有一種借款方式叫“裸持”，即以手持身份證的為抵押進行借款。而“裸持”的借款額度是普通借款額度的2至5倍，但逾期不還也將面臨被網上公布的危險。小美明知“裸持”的風險，但她想周轉個把星期應該沒問題，即便到時候網店抽不出資金來還款，她至少可以割肉拋股票。
可事情偏偏就那么趕巧。小美通過“裸持”以30%的周利率貸款
1萬元，卻進了一批質量有問題的貨，一周后要還款時，網店卻遭遇大量退貨，而更為不幸的是，她持有的3只股票，雖然合計市值近20萬元，但居然同時停牌，想割肉套現都不能。眼看“裸持”借來的1萬元已滾成1.3萬元，小美束手無策。而借款方卻威脅她：“我有你的，不按時還錢的后果你懂的！”小美六神無主之際，群里有人給她出主意：可以向其他借款人貸款緩解一下。小美知道這是權宜之計，但除此之外也別無他法。就這樣，高利貸越滾越多，小美通過借貸平臺總共向10位出借人先后借款13萬余元，短短4個月時間連本帶息就滾到了26萬余元。幸好她持有的三只股票先后復牌，雖然都虧損累累，但小美毫不猶豫地割肉出局，還了26萬元欠債中的17萬元，剩余9萬元分屬5名債主，就是說，還有5個人手里有她的，若她不能按期還錢，還有隨時被公之于眾的危險。
事已至此，好強的小美決定一了百了。一個周末的晚上，趁室友回家，她服下了大量安眠藥。幸運的是，有一位同學前來找她，發(fā)現狀況后把她送進了醫(yī)院。
最終，家人借遍親友替小美還清了貸款，但她從此郁郁寡歡，不愿見人，父母只好給她辦了休學手續(xù)。如今，小美的家人在承擔債務壓力的同時，還要面對周圍人對女兒的指指點點，更讓他們擔心的是，女兒不知何時才能恢復正常。
債務纏身、名聲掃地、身心受傷、殃及同學、累及家人，甚至有的人在虛假宣傳誘導下走上違法犯罪道路……不良校園貸給大學生帶來的危害已經到了不容忽視的程度。 向不良校園貸說不
從眾多校園貸案例中不難看出，許多校園網貸平臺存在審核不嚴、高利率、高違約金的特點。長期關注校園貸問題的河南豫龍律師事務所律師付建認為，這些校園貸平臺實際上是高利貸平臺，是利用大學生金融知識匱乏以及心智不成熟，鉆監(jiān)管空子，打法律球牟取暴利。
有業(yè)內人透露校園貸陷阱：一是看似優(yōu)惠，實則采取“陰陽利率”，暗中取利。低分期利率是不少網貸平臺吸引學生的手段，標示月利率一般為0.99%至2.38%，但實際利率往往遠超信用卡分期費率，比如他們在按照標明利率收取利息的同時，再以收押金和服務費的方式重復取利，業(yè)內稱之為“陰陽利率”，兩項一合計，往往遠超廣告宣傳中的標示利率。而且，一旦逾期還款，更要支付高得嚇人的違約金。二是看似額度小，可一旦陷入“連環(huán)貸”就沒有盡頭。貸款人往往自身存在或經借貸方誘導后出現超強的消費欲望和僥幸心理，同時接觸十幾種貸款，拆東補西，越滾越大，最后一家家加起來就成了巨額欠債。三是看似一人貸款，實則牽連父母和同學。一旦貸款公司找到學校，這些學生怕父母知道，一般會尋求同學、朋友的幫助，最后走投無路時還得由父母兜底。
不久前，銀率網總結了不良校園貸的四大原罪：其一，向沒有還款能力的在校學生發(fā)放貸款，且在還款期限等方面未考慮學生還款來源及可能性，違背了金融業(yè)務的適當性原則，是風險和問題的根源。其二，虛假宣傳、過度誘導，甚至采用類傳銷方式推廣，致使學生非理性或被引誘借款。其三，利息及各種費用畸高，形成了變相高利貸。據銀率網統(tǒng)計，目前涉及校園借貸的平臺，借款利率普遍較高。近日爆出“裸條”借貸事件的借貸寶，其利率更是高得驚人，周利息30%，折算成年利率竟高達1560%。其四，催收手段野蠻，很多帶有人身威脅性質，甚至喪失道德底線。
針對高發(fā)的校園貸案件，2016年4月，教育部和銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)了《關于加強校園不良網絡借貸風險防范和教育引導工作的通知》，要求加大不良網絡借貸日常監(jiān)測、實時預警、應對處置機制。通知要求，各高校要建立校園不良網絡借貸日常監(jiān)測機制，聯(lián)合銀監(jiān)局等相關部門密切關注網絡借貸業(yè)務在校園內的拓展情況；高校輔導員、班主任、學生骨干要密切關注學生異常消費行為；各方要及時提醒風險，及時預警。
雖然《通知》對加強校園貸管理做了明確規(guī)定，但有關專家認為，更重要的是規(guī)范網絡借貸平臺，嚴格管控其資金流向及渠道，確保資金被合法利用。一方面，應嚴格審核借貸平臺資質，提高貸款公司的準入門檻；另一方面，限制網絡貸款的利率，特別是針對大學生的網絡借貸利率不能高于一定水平。“目前信用體系還不完善。有關部門應該對平臺加強監(jiān)管，借貸平臺要對大學生貸款資質進行較為嚴格的審核，對虛假信息審核不實的，平臺要承擔責任。”中國人民大學法學院副院長楊東建議。
繃緊風險教育這根弦也至關重要。不管是學校還是家長，都應做好防范措施，教育學生理性消費，合理規(guī)劃。保護大學生，教育大學生，校方與父母更是責無旁貸。學校和家長理應在思想引導、財商培養(yǎng)、風險教育上下功夫。只有家庭和學校教育都跟上了，才有助于提升大學生的責任意識，讓他們樹立正確的借貸與消費觀。
關鍵詞：建筑分包工程；營業(yè)稅金及附加；會計核算
中圖分類號：C93 文獻標志碼：A 文章編號：1000-8772（2012）19-0072-02
一、納稅背景
新《中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》[1～2]于2008年11月5日在國務院第34次常務會議修訂通過，自2009年1月1日起施行。
關于“建筑工程總分包”營業(yè)額的相關規(guī)定：
1.舊《細則》規(guī)定
第5條（三）：建筑業(yè)的總承包人將工程分包或者轉包給他人的，以工程的全部承包額減去付給分包人或者轉包人的價款后的余額為營業(yè)額。
2.新《條例》規(guī)定
第5條（三）：納稅人將建筑工程分包給其他單位的，以其取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位的分包款后的余額為營業(yè)額。
第6條：納稅人按照本條例規(guī)定扣除有關項目，取得的憑證不符合法律、行政法規(guī)或者國務院稅務主管部門有關規(guī)定的，該項項目金額不得扣除。
3．新舊對比
（1）適用主體由“建筑業(yè)的總承包人”調整為“納稅人”；
（2）將扣除適用范圍由“工程分包”調整為“建筑工程分包”對轉包業(yè)務不再允許扣除，與建筑法規(guī)保持一致；
（3）根據建筑行業(yè)有關“嚴禁個人承攬分包工程業(yè)務”等規(guī)定，將扣除對象由“他人”調整為“其他單位”，分包給個人的也不得扣除分包價款。
在存在工程分包情況下，總承包方應以全部承包額減去分包方價款后的余額計算繳納的營業(yè)稅，分包人應就其完成的分包額承擔相應的納稅義務。
二、關于總包、分包的概念
《中華人民共和國建筑法》第29條規(guī)定：建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發(fā)包給具有相應資質條件的分包單位；但是，除總承包合同中約定的分包外，必須經建設單位認可。施工總承包的，建筑工程主體結構的施工必須由總承包單位自行完成。
工程項目的分包：是指總承包人或者勘察、設計、施工承包人，承包建設工程后經過發(fā)包人同意，將其承包的某一非主要及專業(yè)性較強的部分工程，另行發(fā)包給具備相應資質的其他承包人，并與其簽訂分包工程合同。總包方對分包工程承擔連帶責任。
根據交易對象的不同，建筑工程分包包括專業(yè)工程分包和勞務作業(yè)分包兩類。專業(yè)工程分包，是指施工總承包企業(yè)將其所承包工程中的專業(yè)工程發(fā)包給具有相應資質的其他建筑業(yè)企業(yè)完成的活動。勞務分包合同，與建設單位沒關系，是總包單位和一些施工隊、組等簽訂的。
三、目前關于總分包業(yè)務的兩種會計處理
1.在2006年頒布的《企業(yè)會計準則》[3]中未對分包工程的會計核算作出明確的規(guī)定。目前，施工企業(yè)的會計核算中，對分包工程的會計業(yè)務處理方法主要有兩種：第一種是將分包的工程收入納入本公司收入中，按總包收入確認主營業(yè)務收入，將支付的分包工程結算作為施工成本，與自建工程作同樣的賬務處理；第二種是視分包工程與自己沒有關系，分包工程的收入和支出均不通過本公司收入與成本核算。
2.兩種會計處理的比較。比較而言，第一種方法的特點是全面反映了總承包方的收入與成本，與《建筑法》、《合同法》中對總承包人相關責任和義務的規(guī)定是吻合的，此外，將分包工程收入納入本公司的收入，可以增加稅前列支招待費、廣告宣傳費的抵扣額，達到合理避稅的效果；第二種方法盡管和《營業(yè)稅暫行條例》中有關“納稅人將建筑工程分包給其他單位的，以取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位的分包款后的余額為營業(yè)額”的規(guī)定匹配較好，但卻沒有全面反映總承包的收入與費用，也達不到合理避稅的效果；再者，按第一種做法確認的收入與《營業(yè)稅暫行條例》的營業(yè)額差異，屬于會計規(guī)定與稅法規(guī)定的正常差異，并不影響對分包工程的會計核算。
3.兩種會計處理方法舉例。例：建筑公司承包一項工程，工期10個月，總承包收入1000萬元，其中砌筑、抹灰的勞務作業(yè)200萬元，分包給勞務公司承建。建筑公司完成工程累計發(fā)生合同成本700萬元，項目在當年12月份如期完工。賬務處理如下：
第一種方法會計處理（單位：萬元）：
（1）建筑公司完成項目發(fā)生的成本費用時
借：工程施工—合同成本 700
貸：原材料、應付職工薪酬等 700
（2）分包工程完工驗收結算時
借：工程施工—合同成本 200
貸：應付賬款—分包勞務 200
（借：工程施工—合同成本 193.4
營業(yè)稅金及附加 6.6
貸：應付賬款 200 ）
（3）收到甲方一次性經算的總承包款時
借：應收賬款 1000
貸： 工程結算 1000
借：銀行存款 1000
貸：應收賬款 1000
（4）計提營業(yè)稅金時
計提營業(yè)稅＝（1000－200）×3%＝24
借：營業(yè)稅金及附加 26.4
貸：應交稅費—應交營業(yè)稅 24
—應交城建稅 1.68
—應交教育費附加 0.72
（5） 支付分包工程款時
借：應付賬款—分包勞務 200
貸：銀行存款 200
（6）建筑總包單位確認該項目收入與費用時
借 ：主營業(yè)務成本 900
工程施工—合同毛利 100
貸：主營業(yè)務收入 1000
（借：主營業(yè)務成本 893.4
工程施工—合同毛利 106.6
貸：主營業(yè)務收入 1000）
（7）工程結算與工程施工對沖
借：工程結算 1000
貸：工程施工 1000
第二種方法會計處理：
（1）完成項目發(fā)生的成本費用時
借：工程施工—合同成本 700
貸：原材料/應付職工薪酬 等 700
（2）分包工程的完工結算
借：應收賬款—分包 200
貸：應付賬款 200
（3）收到甲方一次性結算的總承包款時
借：應收賬款—土建 800
貸：工程結算 800
借： 銀行存款 1000
貸：應收賬款 1000
（4）計提稅金
計提營業(yè)稅＝800×3%＝24
借：營業(yè)稅金及附加 26.4
貸：應交稅費—應交營業(yè)稅 24
—應交城建稅 1.68
—應交教育費附加 0.72
（5）支付分包工程款時
借：應付賬款—分包勞務 200
貸：銀行存款 200
（6）確認該項目的收入與費用
借：主營業(yè)務成本 700
工程施工—合同毛利 100
貸：主營業(yè)務收入 800
（7）工程結算與工程施工對沖
借：工程結算 800
貸：工程施工—合同成本 700
—合同毛利 100
四、對目前總分包業(yè)務營業(yè)稅納稅業(yè)務的分析
目前對總分包業(yè)務兩種不同的會計處理模式，最主要是依據新《營業(yè)稅暫行條例》中第5條“納稅人將建筑工程分包給其他單位的，以取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位的分包款后的余額為營業(yè)額”的規(guī)定，即總包單位對分包業(yè)務可以差額納稅而進行的會計處理。
對實際業(yè)務處理中幾個問題的分析：
（1）事實上，對于總包單位，能否差額納稅，稅金都不會少。因為如果讓分包方交納營業(yè)稅及附加，在總包方對分包方的結算款一定是含稅的結算額，即把分包業(yè)務的稅金收入給了分包方讓分包方去交納。差異只是誰去交稅的事情。決對不存在分包結算額中不含稅，而分包方在自行納稅后讓總包方去差額納稅。
（2）目前山西稅務局還不能按新《營業(yè)稅暫行條例》對有分包業(yè)務的總包方差額交納營業(yè)稅，按第二種模式進行賬務處理還沒有本省的稅收政策的支持。
（3）如果山西省稅務局可以按新《營業(yè)稅暫行條例》對有分包業(yè)務總包方差額交納營業(yè)稅，按第一種模式即可以全面反映總包單位的會計信息，也可以達到差額交納營業(yè)稅。更適合建筑企業(yè)采用。
五、目前適合我集團公司施工企業(yè)的會計核算模式分析
對于山西六建集團來說，集團公司中即有總承包資質的一級施工企業(yè)，又有分包資質的建筑勞務公司，運用新《營業(yè)稅暫行條例》差額納稅的規(guī)定，對于集團公司整體來說，施工企業(yè)的勞務分包是通過勞務公司來完成的，通過差額征稅，可以使原來勞務分包方交服務業(yè)5%的營業(yè)稅，總包方全額交納營業(yè)稅及附加，轉變?yōu)橛煽偘头职焦餐患{應納營業(yè)稅及附加。舉例說明，總包單位從建設方簽訂了1 000萬元總包合同，其中將200萬元勞務部分分包給有分包資質勞務公司。如果可以差額納稅，則總包方的計稅營業(yè)額為800萬元，分包方計稅營業(yè)額為200萬元。如果按現在的集團內業(yè)務模式為，總包方按1 000萬元交納營業(yè)稅，勞務公司還得按分包款中管理費的5%交納服務業(yè)的營業(yè)稅。事實的結果是對于集團整體來說，沒有達稅收籌劃的目的。
綜上所述，對總分包業(yè)務的會計處理建議使用第一種會計處理模式。
參考文獻：
[1] 中華人民共和國國務院令第540號.中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例[S].中央政府門戶網站，2008-11-14.
人人貸的資料1.基本資料：身份證。2.收入證明（銀行流水、公司開具的正規(guī)收入證明、勞動合同、工作證、社保等）。3.信用報告、手機通話清單、住址證明（水電費物業(yè)固話等清單中的一種以及住房合同或者房產證）4.財力證明（房產、汽車、存款、股票、基金、商業(yè)理財保險等）。這些都是必備的，想貸款的話一定認真的準備，這樣才能通過。
無論是對于哪種貸款，申請借錢所需要提交的材料的準備工作都是是非重要的，作為貸款準備的第一步，基本上，只要貸款者的貸款所需材料準備充分，貸款的進行也將是十分順利的，提供的越多越詳細，可貸的額度也將越高。人人貸需要有效的身份證，貸款相關的證明資料和征信報告等內容，作為貸款人一定要了解清楚。
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關鍵詞：小貸業(yè)務 風控模式 IPC技術 信貸工廠 建議
近年來，銀行業(yè)經營形勢面臨著很大的變化：經濟降速換擋，信貸有效需求不足；產業(yè)結構優(yōu)化升級，銀行客戶信用風險大幅上升；利率市場化推進，存貸利差進一步收窄；互聯(lián)網金融快速發(fā)展，各種新業(yè)態(tài)、新模式不斷蠶食商業(yè)銀行業(yè)務領域和客戶基礎，傳統(tǒng)銀行業(yè)務空間受到極大擠壓，以上種種使得銀行發(fā)展的黃金時代徹底一去不復返了。在新的形勢下，各家銀行紛紛開展業(yè)務創(chuàng)新和轉型，依托于經營目標和現有資源優(yōu)勢，各家銀行八仙過海、各顯神通。部分銀行從中間業(yè)務尋求突破，部分銀行則加大同業(yè)業(yè)務的創(chuàng)新，中小銀行，特別是股份制銀行和城商行受制于網點和業(yè)務規(guī)模，更多地在小貸業(yè)務方面積極創(chuàng)新和探索，逐步闖出了一條收益合理、風險適度的經營之路。
一、小貸業(yè)務發(fā)展的主要風控模式
關于小貸業(yè)務發(fā)展的風控模式，從主流銀行來看主要分為兩類：
一個是IPC模式，主要來源于德國郵儲銀行，該模式重視實地調查、信息驗證，主要通過對客戶經理進行調查走訪、信息交叉驗證等方面進行培訓，提升客戶經理編制財務報表的技能和識別虛假信息的能力，防范信用風險；
另一個是信貸工廠模式，來源于新加坡淡馬錫公司，該模式將信貸管理全流程看作是一個工廠，每個步驟力求標準化，實施流水線作業(yè)，該模式具有“產品標準化、作業(yè)流程化、生產批量化、隊伍專業(yè)化、管理集約化、風險分散化”等特點。
（一）德國IPC模式
1.核心技術。德國IPC公司信貸技術的核心，是評估客戶償還貸款的能力。
在評估客戶償還貸款能力方面，主要由客戶經理實地調查，了解客戶產供銷等情況，結合客戶數據編制企業(yè)財務報表，為分析客戶還款能力和決策是否放貸提供支持。
關于客戶的還款意愿，主要評估客戶個人的信用狀況，包括征信記錄、個人收入等，如有抵押物的，還會對抵押物的價值、權屬、變現可能性等進行嚴格評估，以判斷客戶的違約成本。
在控制銀行操作風險方面，強調內部制度的建設，重視建立微小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的關系。
2.模式評價。該模式對客戶經理要求非常高，因此從客戶經_理人職開始，需要接受各種技術培訓，包括訪談、編制報表、交叉驗證等，客戶經理技能水平直接決定了審批人員決策信息的可靠性。由于客戶經理全程負責客戶的授信管理，因此合理的考核和責任追究體系對于降低道德風險非常重要。同時，由于客戶經理在調查階段要進行大量工作，單人處理的客戶數量、業(yè)務效率以及區(qū)域半徑非常有限，不同人員作業(yè)質量也參差不齊，審批標準因人而異。因此該模式很難用于大規(guī)模快速不受地域限制地拓展小貸業(yè)務。
（二）信貸工廠模式
1.核心技術。相對于IPC模式，信貸工廠模式是一種批量風險管理模式。針對授信調查、審查、審批、放款、貸后以及清收等信貸全流程，設計組織架構、職責分工以及流程，開發(fā)評分卡技術，完善系統(tǒng)及管理工具，以實現流水線標準化作業(yè)。
2.模式評價。信貸工廠模式下，作業(yè)被切割成最小單元，每個人都能熟練地從事崗位職責范圍內的工作。由于單個人負責的工作領域極度細分，幾乎沒有工作的轉換成本，因此效率得以大幅提升，能夠較好地實現規(guī)模效應。貸款過程中，客戶經理、審批人員和貸后管理人員專業(yè)化分工，對同一筆業(yè)務，從不同角度進行交叉印證，有效地遵循四只眼法則，從而也能最大限度降低客戶經理的道德風險。通過評分卡實現自動審批，同時還可以通過評分卡準入分數的調整去適應銀行風險偏好的改變。
（三）IPC模式和信貸工廠模式比較
信貸工廠模式在對接平臺、異地展業(yè)、快速響應客戶需求方面具有IPC模式無法比擬的優(yōu)勢，對于計劃通過小貸業(yè)務轉型的中小銀行而言，無疑應該選擇信貸工廠模式。
二、小貸業(yè)務風控信貸工廠模式面臨的主要問題
中小銀行在轉型開展小貸業(yè)務以前，主要以公司業(yè)務為主。在風險管控方面，采用信貸工廠模式的銀行，需要在框架、流程、渠道以及風險管理工具等要素方面合理設計，照搬公司業(yè)務的信貸管理方式將難以適應小貸業(yè)務的特點，具體表現在：
一是專業(yè)團隊有待打造。部分銀行在向小貸業(yè)務轉型過程中，直接安排公司業(yè)務團隊兼做小貸業(yè)務，受到經驗制約和公司小貸獎勵標準不統(tǒng)一的影響，往往轉型失敗，小貸業(yè)務難以發(fā)展起來。
二是組織架構需要完善。部分銀行向小貸業(yè)務轉型前，審批和貸后均按照公司業(yè)務特點設計，風險部門往往沒有建立起專門的小貸業(yè)務風險管理人員隊伍、審批人員隊伍和強大的運營和風控體系。
三是流程工具需要增強。部分銀行往往缺乏標準統(tǒng)一的小貸業(yè)務運營操作流程，尤其是大數據、反欺詐等風控技術工具的實際運用相對薄弱，影響到風控、效率、服務和成本，導致工作效率不高，客戶體驗不一致，人力投入較多，較難支持小貸業(yè)務快速放量。
四是@客渠道需要拓寬。部分銀行主要依靠大量招聘人員、新增小貸業(yè)務團隊來拓展，不僅會增加人力成本，還會帶來操作風險和道德風險，也較難支持業(yè)務規(guī)模持續(xù)擴大。通過加強與第三方平臺合作，拓展第三方渠道將是小貸轉型的重要方面。
五是風控力度需要加大。隨著小貸業(yè)務的快速發(fā)展，業(yè)務量和展業(yè)人員的增加，道德風險、操作風險、聲譽風險等都面臨更大管控壓力。同時，小貸業(yè)務逾期和不良貸款上升，使得利息催收、逾期處置及不良清收工作壓力也相應加大。部分銀行尚未形成規(guī)范成熟的小貸業(yè)務風控模式和方法體系，風險管控壓力加大。
三、小貸業(yè)務信貸工廠模式關鍵環(huán)節(jié)打造
針對上述問題，需要從職能整合、組建團隊、建設、拓寬渠道、流程控制等五個方面著手，整合資源，構建體系、隊伍、平臺、渠道、流程相結合的“五位一體”小貸業(yè)務持續(xù)快速發(fā)展的風控模式。
1.加強體系建設，整合小貸經營管理職能。為形成促進小貸業(yè)務持續(xù)快速發(fā)展的體制機制，需要整合提升小貸經營管理職能，構建一體化的專業(yè)化經營管理體系，統(tǒng)籌組織開展小貸業(yè)務的政策制定、獲客、調查、審批及貸后等相關工作。
2.完善組織架構，設立小貸業(yè)務專門風控團隊。小貸業(yè)務專業(yè)化經營管理實施起點是完善組織架構。由于小貸業(yè)務與公司業(yè)務存在明顯差異，如果由公司風控團隊開展小貸業(yè)務，在風險管理理念、審批尺度等各方面都會存在沖突。因此有必要加強小貸業(yè)務風控資源配置，加大人力資源投入，加強專業(yè)風控團隊建設，將其建設成為小貸業(yè)務風控體系的重要組成部分。
3.強化平臺支撐，構建大式操作平臺。小貸業(yè)務專業(yè)化操作的重要依托是大建設。需要把有利于小貸業(yè)務持續(xù)發(fā)展的中后臺職能整合到一個平臺，促進小貸業(yè)務風險控制、效率提升、成本降低及客戶體驗優(yōu)化。考慮到建設不能一蹴而就，因此各家銀行可以根據職能覆蓋的操作環(huán)節(jié)不同，分為大小兩類。初期以小建設為主，即僅覆蓋放款環(huán)節(jié)；隨著經驗積累和流程優(yōu)化，實行大，覆蓋從調查到貸后環(huán)節(jié)，其核心是解放客戶經理生產力，提高客戶經理作業(yè)能力，并對其工作時效和質量實時監(jiān)控管理。
4.拓寬獲客渠道，實行線上與線下相結合。為突破小貸業(yè)務發(fā)展瓶頸，需要推進線下拓展和線上操作展業(yè)的“雙線”模式，這對小貸業(yè)務風控也提出了相應要求。對線上發(fā)展，要考慮前端客戶信息收集的完整性、合規(guī)性及意愿性，考慮處理的自動化、流程化、標準化，以提高效率、減少人員投入和干預，加快推進“場景化”消費金融業(yè)務發(fā)展。對線下拓展，要提升實時處理和標準化操作的能力，前端進行簡單、便捷、標準化的資料收集，后端進行及時支持、處理及交叉驗證，通過前后密切配合，提升效率與能力。
5.優(yōu)化操作流程，推進標準化、自動化作業(yè)。各家銀行可以從主打的小貸產品人手，推進全流程業(yè)務操作的標準化、規(guī)范化作業(yè)，從獲客、調查、報告、審查、審批、出賬、貸后、催收等各環(huán)節(jié)規(guī)范操作人員的日常職責和業(yè)務操作的規(guī)定動作。對于主打小貸產品，盡快推動電子化、無紙化、批量化。對于平臺合作業(yè)務，也可充分借鑒其技術工具，最終推進產品標準化、作業(yè)流程化、生產批量化、隊伍專業(yè)化、管理集約化、風險分散化等“六化”。
四、信貸工廠模式實施中的技術支持
在上述框架下，通過信貸工廠模式發(fā)展小貸業(yè)務并實現基礎技術支撐，需要重點解決以下現實問題：
1.雙向視頻――解決身份認證問題。身份認證是所有銀行業(yè)務的起點和前提。目前傳統(tǒng)身份認證方式主要通過柜面的“人眼識別+聯(lián)網核查”，這對于遠程業(yè)務有很大局限。因此，直銷銀行領域運用較為廣泛的是“人臉識別+聯(lián)網核查”技術。
從實踐來看，較穩(wěn)妥的身份識別方式是采用“雙向視頻+人臉識別+聯(lián)網核查”。雙向視頻技術，最大的特點是不僅可以通過視頻進行人眼識別，還可以進行聯(lián)網核查和人臉識別，極大地提升身份識別準確性，可以更為有效地解決遠程異地客戶的身份認證問題。
2.評分卡項目――解決客戶評價問題。互聯(lián)網金融目標客戶為小貸業(yè)務，對銀行小貸業(yè)務發(fā)展沖擊很大。為積極應對競爭，提升小貸業(yè)務作業(yè)效率是關鍵。銀行應注意信貸數據的收集和積累，在條件成熟時，盡早推進小貸業(yè)務評分卡建設。同時，在正式應用評分卡之前，應注意建立反欺詐體系，盡可能篩除欺詐風險。具體可通過人行征信數據、司法社保稅務等政府信息平臺數據、電商數據、運營商和APP數據等各類數據，建立有效規(guī)則來開展。
3.電子合同――解決文本和用印問題。由于安全問題和證據效力問題，銀行業(yè)長期采用紙質合同文本和實物印章簽章，極大地制約了直銷銀行和遠程異地業(yè)務開展。新合同法和電子簽名法的頒布實施，賦予了電子合同的法律效力，解除了紙質文本和實物的障礙，亟待加快運用。銀行應逐步推進電子合同運用，簽章方面，為提高安全性，可采用實物印章線上審批的方式，盡可能在加強風控的情況下提升工作效率和客戶體驗。
4.電子賬戶――解決資金結算問題。由于中小銀行機構網點局限，異地客戶和直銷銀行必須通過電子賬戶結算才能開展。近期人行302號文，肯定了通過Ⅱ類賬戶發(fā)放貸款及收息的做法。在此基礎上，中小銀行應盡早研究新的個人銀行賬戶分類管理辦法，合理設置業(yè)務流程和操作細節(jié)，為異地客戶和直銷銀行的開展打開路徑空間。
