時間：2022-06-08 08:03:34
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇違規問題整改報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
【關鍵詞】國家審計機關；審計整改；對策
審計整改是指被審計單位根據國家審計機關出具的審計報告或專項審計報告，糾正自身存在的違規問題，采納相關意見和建議，并對薄弱環節加以改進。近幾年，雖然國家審計機關審計整改工作取得了明顯成效，但是還存在著許多問題。對此，國家審計機關要進一步引起高度重視，進一步加強審計整改工作，妥善解決審計整改中的問題。
一、審計整改工作中存在的問題及現狀
1.審計整改效果差
當前，很多被審計單位還有著應付審計整改的思想，具體表現在完成審計后，通過虛假記載經濟活動、開假發票等方式，在形式上進行整改。如此一來，既掩蓋了違規、違紀和違法活動的本質，同時讓其更加隱蔽，增加了審計整改工作難度。而國家審計機關在審計同一個部門時，還未做到每年一審，對一些需整改的問題無法實現長效約束。
2.審計整改不深入
在審計整改過程中，還只是滿足于發現問題上，未能深入分析問題產生的原因，源頭治理力度薄弱。特別是涉及資金管理使用問題，很多被審計單位僅僅重新修訂了制度，避重就輕，沒有針對存在的問題采取相應解決措施，導致相關資金無法被追回，這樣審計整改工作很難取得較好成效。
3.審計整改不徹底
對審計中發現的問題，因為領導思想上的忽視，導致懲罰力度不足，讓審計整改流于形式。而有的單位出于自身利益考慮，沒有整改到位，屢查屢犯。如在審計同一個單位時，連續多年查處存在違規收費、漏交稅金等情況，或者在審計多個不同單位時，也出現了相同的問題。
二、審計整改問題的原因分析
1.思想認識不到位，領導重視程度不夠
在審計整改工作中，被審計單位思想認識不到位，領導重視程度不夠。審計機關僅僅是收繳違紀違規資金，個別審計人員思想上存在畏難情緒，有著“重審計、輕處理”的問題。而很多被審計單位也敷衍了事，主觀意識上存在著“選擇性整改”，針對追回挪用款項、糾正往年問題等與自身利益相關的問題，被審計單位就故意拖延，態度非常消極。或者是新官不理舊事，新領導對前屆領導的審計問題“事不關已”，對審計整改應付了事。
2.體制機制不健全，制度不完善
第一，缺乏合理制度。不僅制度上存在缺陷，也沒有嚴格執法，必須盡快加快體制改革；第二，地方財力不足，導致很多被審計單位改變項目，挪用資金，也沒有處理到位，影響了審計整改的順利進行。
3.監督力度弱
第一，當前缺少能夠聯合各職能部門的機制，對于審計報告中的體制機制性問題，需要國家出臺政策規定，并通過各職能部門共同參與完成，被審計單位不能單獨進行整改；第二，國家審計機關只是在查處的經濟案件上，與司法機關進行協作配合，對于審計查出的問題，與其他部門缺少相互協作配合的機制，無法發揮監督作用，不能更好地促進審計整改落實。
三、加強審計整改工作的對策
1.提高認識，加強領導
審計監督是我國《審計法》中的重要內容，只有加強審計整改工作，才能最大限度體現審計監督的職能，保持正常的財政經濟秩序，實現國民經濟的健康發展，維護社會的和諧與穩定。對此，國家審計機關必須引起重視，大力開展審計整改工作，加強領導，實行有效措施，依法審計，加大督促檢查力度，確保有效解決審計中發現的問題。
2.完善審計整改情況報告制度
要督促被審計單位根據《審計法》中的相關規定，將國家審計機關依法作出的審計決定落到實處，合理采納審計意見，及時為國家審計機關匯報審計決定執行情況。相關部門要及時為人民政府匯報整改狀況，同時也反饋給國家審計機關。國家審計機關將各部門整改情況匯總以后，為本級人大常委會作出包括本級預算執行、其他財政收支審計問題的整改情況。
3.嚴格落實督促檢查機制
國家審計機關在審計工作中，對于審計發現的問題，要督促被審計單位盡快整改。國家審計機關在作出審計報告和審計決定后，要檢查被審計單位是否在規定時間內嚴格執行審計決定，或者是采納審計建議。要重點督促檢查審計中發生的重大問題，針對屢查屢犯、屢禁不止的部門，在督促后還未解決的，應深入分析其原由，加強監督，通過審計要情和審計重要情況反映等形式向向黨委、政府和人大專題報告，從而讓相關機關能夠盡快開展專題督查處理。通過實行監督檢查機制，有利于更好開展審計整改工作。
4.實行行政問責制度，真正為干部選撥任用作參考
被審計單位的主要負責人要在思想上引起重視，要將審計發現問題的整改情況納入到年度目標任務考核中。對于整改不到位，甚至是拒絕整改、弄虛作假的單位，要給予一定的處罰。若是因為整改不到位而導致出現重大損失的，要根據相關規定，由紀檢監察、組織人事和上級主管部門對相關責任人進行問責。這樣一來，才能在思想上引起他們的重視，主動配合國家審計機關開展工作。另外，還要根據審計報告反映的被審計領導干部應付的領導責任、主管責任和直接責任，分別給予相應問責處理，在今后的干部選撥任用中作出相應的決策，區別情況使用。
5.落實整改情況公告制度
要與審計結果公告結合起來，公告被審計單位的整改情況。各級政府、部門及單位應該自覺接受國家審計機關的監督，發動社會各界參與進來，通過加強輿論監督，確保獲得更大的審計整改工作成效。現階段隨著審計結果公開的常態化，公眾除了希望知道政府“做錯了什么”以外，還希望了解政府“錯了以后怎么辦”，而國家審計機關加強審計整改工作，可以將相關情況傳遞給公眾，滿足他們對審計信息的需求。
四、結語
總之，在審計整改過程中，不僅要通過審計找出問題，更應該嚴格落實審計整改。對此，需要國家審計機關提高重視程度，主動采取有效的策略，不斷完善相關制度，及時開展糾正與改進工作，避免出現屢查屢犯的問題，從而逐步規范被審計單位的財政財務收支活動。只有這樣，才能確保審計整改工作取得更大的成效，真正發揮出審計“免疫系統”功能的作用。
參考文獻：
[1]李勇.內部審計提升整改能動性的思考[J].中國內部審計，2016，（01）：12-15.
[2]陳曉曦，夏軍.如何有效開展審計整改跟進工作[J].中國內部審計，2014，（11）：78-81.
一、審計成果利用的因素
審計成果未能充分、有效利用，有多方面的原因，歸結起來主要有以下幾方面。
（一）領導重視不夠。少數領導對內部審計認識不足，認為審計工作妨礙營運，審計結果否定了自身的工作，因此，在審計成果的利用上不給予充分的支持，導致審計成果的浪費。
（二）被審計單位不予配合。被審計單位是審計決定、審計建議的實施者，因而審計成果的利用，很大程度上取決于被審計單位是否配合。一些被審計單位不能正確認識內部審計的意義和作用，在審計工作中不支持配合，對一些審計中發現的問題，千方百計阻止審計人員披露。對審計結果、審計意見和決定、審計建議等軟拖硬抗，甚至置之不理。致使一些偏離制度、規定的行為得不到糾正，并且反復出現。
（三）制度不完善。內部審計法規制度建設不到位，如缺乏審計評價標準，使審計人員在評價中用語模糊，審計成果使用者無所適從；對于審計成果運用沒有相關規定，審計成果的利用缺少保障。
（四）審計質量不高。審計工作自身存在的問題影響了審計成果的可用性。審計人員受知識結構和業務水平的限制，職業判斷力不強，提示問題不充分，改進建議的可操作性不強。部分審計人員沒有認識到審計成果利用的重要性，認為提出審計報告、下達審計決定，已經完成審計任務，至于執行與否，不是自己的責任范圍，因此不關心審計成果的利用，不認真履行跟蹤審計的職責，使審計決定的執行、審計成果的利用缺乏有效的監督與反饋。
二、確保審計成果利用的途徑
為了保證審計中發現問題能得到及時處理和糾正，確保審計成果充分、有效地利用，必須建立審計發現問題修正情況的反饋和監督機制。總體設想是：各級行加強領導，各有關部門齊抓共管、密切協作。
（一）規范審批格式。審計部門每次審計活動都必須形成符合規定格式的書面審計報告，并按照規定的程序上報主管行領導或上一級審計部門。行領導在審批審計報告時，對被認定為違章違規并需要按規定整改或處理的問題，要明確指定有問題單位、單位負責人負責整改。并要明確督辦部門。
（二）建立督辦程序。對審計報告反映的并按規定上報且經過審批后的問題，要分別落實到督辦部門。主要步驟為：
1.審計部門以行領導的審批意見為依據，填制《審計督辦通知書》，將需要督辦的事項及要求以書面形式抄送各有關督辦部門。
2.各有關部門接到《審計督辦通知書》后，要積極落實整改，在充分核實了整改部門的實際整改情況后，督辦部門要填制《督辦信息反饋書》，會同整改單位提交的《整改報告》，報送審計部門。對于未按審批意見進行整改的問題，督辦部門要作出書面說明，并落實進一步整改的措施。
3.審計部門將督辦整改情況及時反饋給行使審批職責的行領導。
4.督辦部門的確定。按發現的性質和業務類別確定其上級行相應的主管部門為督辦部門：一般情況下屬于業務性違規的由有關業務主管部門督辦；屬于紀律性或案件性問題的由監察部門督辦；涉及人事方面問題由人事部門督辦；屬于綜合性問題由辦公室督辦。
（三）建立后續審計制度。審計部門要建立后續審計制度，對整改單位整改情況進行全方位跟蹤檢查，以考證整改反饋信息的真實性，確保審計中發現的違章違規問題得到徹底糾正。
1.后續審計的安排。后續審計活動可根據具體情況專門安排，也可以安排在下一次對該單位進行審計時一并進行。
2.后續審計的方式。后續審計可以采用現場檢查、電話詢問或函詢等方式。
3.后續審計要有詳細記錄，并形成簡要的書面報告。
4.后續審計中發現的問題要及時向主管行領導和有關部門反映，并要求被審計單位重新制定整改計劃，督辦部門再行督辦。
（四）責任追究。在審計監督檢查、審計報告報批、督辦以及問題整改的全過程中，各個環節都必須嚴格履行自己的職責。對由于主觀原因導致審計發現的問題，未能及時正確地得到糾正和處理，甚至造成不良后果的有關單位和責任人要追究責任。
1.審計部門撰寫審計報告時必須嚴格標準、齊全、事實清楚、定性準確；審計結論要客觀公正、符合實際、觀點明確；審計意見和建議要有針對性和可操作性；上報要及時、規范。對故意違反上述要求或由于主觀原因造成審計中應該發現的問題未能及時發現，要追究有關審計人員的責任。
2.各級行行長、主管行領導要對本單位審計報告審批過程的及時性、準確性和整改督辦的到位程度承擔領導責任。
為切實解決食品藥品安全方面損害群眾利益的突出問題，嚴厲打擊食品藥品違法違規生產經營行為，保障人民群眾身體健康和生命安全，經研究決定，在全鄉范圍內開展食品藥品安全專項整治行動，特制定本方案。
一、整治范圍
全鄉食品生產經營單位、藥品經營使用單位
二、整治重點
（一）重點打擊食品“兩超一非”、摻假使假、經營腐敗變質和超過保質期的食品等違法違規行為，重點打擊食品經營中存在的無證經營、虛假標識、非法添加等違法違規行為，重點打擊違法制售假劣食品的“黑工廠”、“黑作坊”、“黑窩點”。
（二）重點打擊生產經營無法提供“兩證明一報告一信息”（海關檢驗檢疫證明、消毒證明、核酸檢測報告、追溯信息）和來源不明的進口冷鏈食品等違法違規行為。
（三）重點打擊非法渠道購進假劣藥品，銷售、使用過期、失效藥品等違法違規行為。
三、整治工作步驟和時間
（一）整治工作時間：2月1日-3月31日
（二）整治工作步驟：
1、自查階段（2月1日至2月5日）
各食品生產經營單位、藥品經營使用單位開展自查，對不符合規定的食品藥品自行下架并銷毀。（責任單位：各生產經營單位負責人、衛生院）
2、檢查階段（2月6日至3月20日）
鄉食安辦將協同XX市場監管所對全鄉所有食品藥品經營單位開展專項檢查。對檢查中發現的問題，逐一提出整改意見，督促限期整改，做到問題不解決不放過，風險未排除不放過，整改不到位不放過。對違法違規行為，依法予以嚴厲查處，絕不姑息。（責任單位：鄉食安辦、各村（社區）食藥監管員、衛生院）
3、整改提升階段（2月1日至3月31日）
整個整治工作中，對所有不符合規定的的食品藥品全面下架并一律作銷毀處理，全面總結專項整治工作情況，及時上報工作信息，不斷鞏固整治成果，探索建立長效監管機制。
四、工作要求
（一）高度重視，精心組織。
開展食品藥品專項整治工作，既是建設和諧平安的一項重要工作，也是加快我鄉經濟發展、促進社會穩定的重要舉措，各村（社區）、各有關單位要深刻認識開展食品藥品安全專項整治的重大意義，進一步強化食品藥品安全責任意識。
（二）廣泛宣傳，營造氛圍。
各村（社區）通過微信群、會議、入戶等方式開展食品食品藥品安全科普宣傳，提高公眾安全意識。切實加強對食品藥品安全的輿論監督和群眾監督，努力營造人人關注食品藥品安全、人人重視食品藥品安全的社會氛圍。
近年來，我縣審計機關切實履行憲法、法律賦予的職責，依法實施審計監督工作，為維護財經秩序、保障地方經濟和各項社會事業的健康發展，促進廉政建設，作出了積極的貢獻。我縣審計執法環境總體上也是好的，絕大多數單位能夠支持配合審計，及時、全面落實審計決定，認真整改違法違規問題。但也有少數單位法制觀念淡薄，對自身存在的問題缺乏正確的認識，審計決定落實不力，存在不及時落實甚至拒不落實的情況。審計決定是審計監督結果的直接體現，及時全面落實審計決定，是強化審計監督的重要保證。為了更好地貫徹《中華人民共和國審計法》及有關法律法規，維護審計監督的嚴肅性和權威性，現就進一步強化審計決定落實工作提出如下意見：
一、要充分發揮審計部門的監督作用，抓好審計決定的落實。各級政府要從推進依法行政、建設法治政府的高度，充分認識落實審計決定的重要性。要加強對審計工作的領導，支持審計部門依法監督，積極運用審計手段，加強對部門和單位的監管。對審計機關查出的違紀違規問題，特別是涉及面廣、處理難度較大的問題，要及時督促相關部門單位認真研究，采取相應措施，確保審計處理事項的落實。對延遲執行或拒不執行審計決定的單位及個人給予通報批評，并追究當事人的責任，單位主要負責人要向監察部門說明情況。政府組織的各項考核評比活動，將注意征求審計部門的意見。
二、要加強培訓與宣傳，提高全社會特別是各級領導干部接受審計監督的自覺性。各有關部門和單位要繼續加大中央兩個“條例”和《中華人民共和國審計法》、國務院《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規的培訓、宣傳力度，將有關財經、審計法律法規作為對各級領導干部教育培訓的重要內容，進一步提高全社會特別是各級領導干部落實審計決定、切實整改問題的自覺性。
三、要認真執行審計機關依法作出的審計決定。審計決定書是具有法律效力的行政執法文書，被審計單位如有異議，可以依法申請行政復議；沒有異議的，必須在規定期限內執行。包括將應繳款項繳入指定賬戶，全面糾正違紀違規問題，健全管理制度，規范財政、財務收支行為，處理有關責任人員，并將執行審計決定和整改情況書面報告審計機關等。被審計單位無正當理由未按規定期限和要求執行審計決定的，審計機關應當責令執行；仍不執行的，審計機關可依法申請人民法院強制執行和采取財產保全措施，并及時向本級政府報告，追究有關責任人的責任。
四、要積極配合，共同促進審計決定及時全面落實。審計決定得到及時全面的落實，需要各有關部門的大力支持和密切配合。監督部門要將審計決定執行情況檢查納入正常監察工作，使監察、審計聯合檢查審計決定落實情況正常化、制度化，形成長效機制，并依法對有關部門配合執行審計決定的情況進行監督檢查。財政部門對審計機關依法提請暫停撥付與被審計單位違紀違規行為有關的款項、代扣罰沒款等事項，要及時扣繳和清收應當上繳財政的款項。稅務機關對審計機關作出被審計單位補繳稅款的決定或移送處理的意見，應當依法足額征收。金融機構對審計機關建議保障貸款資金安全的措施等，應予以支持和配合。有關主管部門要督促下屬單位全面落實審計決定。
五、要嚴格履行法定職責，進一步加大執法力度。審計機關要加強自身建設，不斷提高依法審計能力，以嚴謹細致的工作作風依法作出審計決定。要貫徹“一審二幫三促”的原則，堅持審計處理處罰與規范整改相結合，把促進整改作為審計監督效果的重要檢驗標準。對嚴重違反財政、財務收支規定，屢查屢犯，或者有阻礙審計工作行為并造成不良后果的單位，要依法從重處罰。對違規問題嚴重又不落實審計決定的單位要實行跟蹤審計制度，直到整改到位為止。對領導干部經濟責任的審計報告要反映其任期內所在單位執行審計決定、整改存在問題的情況。審計機關還要加大推進審務公開的力度，努力擴大審計影響，提高社會對審計工作和審計處理的認知度。
六、強化行政監察監督，做好審計移送事項的處理。行政監察機關對行政機關及其公務員履行職責情況負有監督監察的職能。開展對審計決定執行情況的監督檢查，既是行政監察機關對審計機關履行職責情況的監督，也是對被審計對象落實審計決定情況的監督。通過監督檢查，及時發現審計決定執行中存在的問題，對延遲執行和拒不執行審計決定的單位、直接責任人及其相關領導，要實施責任追究，要做好審計移送事項的處理，把糾正問題與追究相關人員責任結合起來。審計移送給有關部門追究有關責任人責任的事項，包括領導干部經濟責任審計有重大違規問題的，有關部門要組織力量認真查處，并將查處情況及時書面報告縣政府。
“大棚房”“回頭看”排查工作報告
根據湘農發〖2019〗4號文件精神，現將我鄉開展“大棚房”“回頭看”排查工作情況匯報如下：
一、領導高度重視
收到湘農發〖2019〗4號文件后，我鄉領導高度重視，成立了**“大棚房”“回頭看”排查工作領導小組，明確了排查工作人員及工作職責。組織全鄉干部職工及各村支部書記召開了推進會，傳達文件精神，推進我鄉“大棚房”“回頭看”排查工作。
二、結合實際，開展排查工作
按照開展“大棚房”問題專項清理整治行動方案的要求，依據湖南省“大棚房”問題專項整改工作方案和湖南省大棚類設施農業項目違法違規用地整改標準，集中清理整治三類問題 。結合我鄉實際工作，從以下方面工作抓好落實：
1、切實履行職責。工作人員集中進行培訓，對相關政策吃透把準，進行深入查、徹底查、反復查，做到不漏報、不少報、不瞞報。
2、對照文件集中清理整治三類問題逐一開展排查。經過認真排查，全鄉排查38個農業設施，面積293.9平米。對于文件要求清理整治的三類問題在我鄉均沒有發現占用耕地的違法違規問題，嚴格按照農業設施相關要求執行，2019年4月至今無新建的農業設施。
下一步，我鄉將繼續以湘農發〖2019〗4號文件精神為指導，進一步加強農業設施的監督管理，確保農地農用，繼續開展設施大棚調查摸底，對建檔立卡且正常從事生產的大棚進行定期督查、跟蹤監督；對短期內無法恢復生產的大棚，督促建設業主按照整改方案立即整改，盡快恢復農業生產，認真履行職責，堅決遏制占用耕地的違法違規問題行為。
**人民政府
2021年8月10日
一、案件專項治理整改的目的
為貫徹落實好上級的有關案件專項治理工作精神，有效地防范各類案件的發生，促進農村信用社各項業務的發展和確保改革的順利進行，增強案件防范工作緊迫感和責任感，把查防違法違規案件同加強制度建設和深化體制改革有機結合起來。通過對案件專項治理檢查中發現問題的整改落實，促進內部控制制度完善，降低信用社經營風險，防范各類案件的發生，推進信用社各項業務穩步健康發展。
二、案件專項治理整改工作組織領導
聯社成立案件專項治理整改領導小組，由聯社主任××任組長，××監事長任副組長，各部室負責人：×××××為小組成員。領導小組下設辦公室，辦公室設在審計稽核部，成員由審計稽核部有關人員組成，負責案件專項治理整改工作具體事宜，及時向領導小組匯報整改工作進展情況。
三、案件專項治理整改工作實施步驟、時間安排
（一）組織動員階段。××年1月5日召開基層營業機構負責人、會計主管及有關部室有關人員參加的會議，進行思想發動和組織動員，在全轄上下使廣大干部員工充分了解本次案件專項治理整改工作的重要意義，學習銀監部門的有關文件精神，布置專項治理整改工作。
（二）整改工作實施階段。20****年1月6日至1月12日各營業網點對照20****年4月份開展案件專項治理工作以來，信用社自查和聯社組織的檢查以及省聯社××辦事處組織的各市（市區）交叉檢查等發現的各類問題和已經整改的問題，重新進行梳理、整改，并將存在問題的原因進行分析，對暫時不能整改的問題說明情況并制訂整改計劃。對需要完善的內控漏洞、容易出現問題的操作流程等提出合理化建議。整改完畢形成整改報告于20****年1月15日前上報案件專項治理整改工作領導小組辦公室。20****年1月18日至27日，聯社將組織相關人員根據各營業單位的整改情況進行全面檢查，促進檢查發現問題全面整改落實。
（三）整改工作匯總分析階段。20****年1月31日，案件專項治理整改工作領導小組辦公室根據各營業單位整改工作檢查情況，形成匯總報告并上報案件專項治理整改工作領導小組，總結整改工作取得效果，明確需修改完善的各項規章制度，制定防范各類案件發生的具體措施。
四、整改工作的主要內容
200×年4月開展案件專項治理工作以來，信用社自查、聯社檢查以及××辦事處組織的案件專項治理交叉檢查過程中發現的所有問題。主要涉及信貸管理部分、資產管理部分、會計管理部分和安全保衛部分等。
五、案件專項治理整改工作要求
充分發揮聯社各職能部室和基層營業單位的互動作用，形成合力。基層網點負責人要親自組織，并督促相關人員認真落實整改，聯社各部門要分工協作，一級抓一級，加強對基層網點的督促檢查，確保達到問題整改到位的目的，控制和杜絕案件隱患，有效防范操作風險。
圍繞征地及征地拆遷過程中信息、資金監管、搬遷安置和補償等關鍵環節，通過專項治理的方式，加強對市、縣級人民政府和相關部門執行《土地管理法》、《國有土地上房屋征收與補償條例》(以下簡稱《征收與補償條例》)等征地拆遷法律法規的監管，堅決制止并嚴厲查處各類違法違規強制征地拆遷行為和暴力征地拆遷行為。
二、對象與內容
對各縣(市、區)人民政府、市直各相關部門，是否合法、合規實施了土地征收、占用及房屋征收與補償進行監督。重點對有無下列情況進行檢查：
(一)土地征收方面
1、是否按照要求履行聽證程序;
2、是否在地類、權屬、面積認定時征求過被征地農民意見;
3、是否與被征地集體經濟組織簽訂征地補償協議;
4、是否按照要求進行征收決定公告和補償決定公告;
5、是否存在行政機關在征收土地過程中，批準低于法定標準的征收補償方案的行為;
6、是否按期足額支付征地補償費用;
7、是否違反規定侵占、截留、挪用被征收土地單位的征地補償費用和其他有關費用;
8、是否存在行政機關及其公務員在辦理農轉用或者土地征收上報、報批等過程中，有謊報、瞞報用地位置、地類、面積等弄虛作假行為;
9、是否存在在征地過程中，未按照《土地管理法》有關規定，濫用權力，曲解套用“公共利益”概念，隨意擴大征地范圍，損害農民利益的行為;
10、農村集體土地征地補償安置方案是否經鄉(鎮)政府和縣級農業部門審核;
11、農村集體土地征地補償費分配使用是否及時合理;
12、是否存在非法征收集體土地行為;
13、對征收后地上附著物拆遷，是否按照法定程序實施;
14、其他違法違規征地拆遷行為。
(二)房屋征收與補償方面
1、房屋征收與補償行為是否由市、縣級人民政府及其房屋征收部門實施;
2、市、縣級人民政府及其房屋征收部門委托其他單位承擔房屋征收與補償的具體工作的，受委托單位是否存在以營利為目的的情況;
3、市、縣級人民政府是否因公共利益的需要作出房屋征收決定;
4、確需征收房屋的各項建設活動，是否符合相應的國民經濟和社會發展規劃、土地利用總體規劃、城鄉規劃和專項規劃。其中保障性安居工程建設、舊城區改造是否已納入市、縣級國民經濟和社會發展年度計劃;
5、征收補償方案是否進行了公布，并征求公眾意見30日以上;
6、因舊城區改造征收房屋的，政府是否在多數被征收人提出異議的情況下召開聽證會，修改征收補償方案;
7、政府征收決定前是否按照有關規定進行了社會穩定風險評估;
8、對于涉及被征收人數量較多的房屋征收決定，是否經過政府常務會議討論決定;
9、房屋征收決定前，征收費用是否足額到位、專戶存儲、專款專用;
10、征收決定是否及時進行了公告;
11、征收調查的結果是否按照規定進行了公布;
12、房屋征收范圍確定后，房屋征收部門通知房產管理部門停止辦理新建、擴建、改建房屋和改變房屋用途手續的時間是否超過一年;
13、是否依法訂立補償協議;
14、各類補償款的計算是否符合法定要求;
15、房地產價格評估機構的選取過程是否合法;
16、房地產評估機構的評估過程是否獨立、客觀、公正;
17、被征收房屋價值的補償、因征收造成的搬遷安置的補償、因征收房屋造成的停產停業損失的補償，以及政府發放的補助和獎勵資金，是否均同時、足額發放;
18、征收補償決定的做出是否符合法定程序，是否及時依法進行了公告;
19、有無采取行政強拆行為的;
20、有無建設單位違規參與搬遷活動的;
21、有無動用公安人員執行搬遷行為的;
22、有無派遣行政機關人員參與人民法院強制搬遷行為的;
23、有無采取暴力、脅迫行為，以及違反規定中斷供水、供熱、供氣、供電和道路通行，設置噪音污染、空氣污染等非法方式迫使被征收人搬遷的;
24、房屋征收部門是否依法建立了房屋征收補償檔案;
25、其他違法違規行為。
三、方法與步驟
成立由市監察局、市發改委、市住建委、市國土資源局、市農委、市財政局、市審計局、市政府糾風辦等部門共同組成的市違法違規征地拆遷專項治理工作領導小組。具體安排如下：
(一)自查自糾階段(11月上旬至11月中旬)
由各縣(市、區)人民政府、市直各相關部門按照專項治理對象和內容要求，認真組織開展自查自糾工作，并形成書面自查報告。自查報告應包括自查情況、存在問題、原因分析、整改措施及有關建議等，于11月20日前報市紀委糾風室。
(二)重點抽查階段(11月下旬至12月上旬)
由專項治理工作領導小組抽調人員組成檢查組，通過聽匯報、查資料、實地察看等方式，對各縣(市、區)人民政府落實《國有土地上房屋征收與補償條例》情況進行檢查，重點抽查有無實施方案中所列舉的各類違法違規情況。市直各相關部門的抽查工作，由市監察局、市政府糾風辦組織實施。
(三)整改落實階段(12月中旬至12月底)
對自查自糾及重點抽查中發現的問題，各縣(市、區)人民政府、市直各相關部門要迅速進行整改，并形成整改報告，上報專項治理工作領導小組。對自查自糾不認真，提供虛假報告，以及整改不力或問題較多的地區和部門，市紀委、市監察局、市政府糾風辦要進行重點督察，并對相關領導干部進行問責。
四、工作要求
(一)要加強組織領導。各地區、各部門要充分認識做好違法違規征地拆遷專項治理工作的重要意義，加強領導，真抓實干，堅決糾正各類違法違規征地拆遷行為。各縣(市、區)要迅速成立專項治理領導機構，加強組織領導和工作協調;市直各相關部門要結合具體工作，細化分工，明確責任，加強部門間的協調配合。各地區、各部門在做好自查自糾的同時，要認真做好迎接省里抽查的準備，切實把專項治理工作抓實抓好。
（一）檢查對象。全園區所屬各鎮、辦事處及各部門。
（二）檢查范圍。重大事項可以追溯至以前年度。
（三）檢查內容。各鎮（辦事處）及各部門財經紀律執行和財政資金使用情況等，主要包括以下內容：
1.單位會計機構設置及財務人員從業資格證書取得情況。
2.原始憑證的合法性、完整性合規性情況，原始憑證內容是否真實合乎邏輯等情況。
3.“三公”經費明細項目科目使用情況，“三公經費開支的合規性。
4.財務處理及時性情況。
5.“收支兩條線”規定執行情況。
6.公務卡使用情況。
7.有無擅自擴大開支范圍，提高開支標準，亂發獎金、津貼補貼和實物情況。
8.以前檢查問題整改情況等。
二、檢查方法及工作安排
（一）檢查方法。檢查采取各鎮（辦事處）及各部門（單位）自查，園區紀委、財政局牽頭組織檢查相結合的方式進行。檢查過程中綜合運用查閱資料、查看賬簿、詢問相關人員等檢查方法。
（二）工作安排。
1.自查整改階段。各鎮（辦事處）及各部門（單位）應當對照檢查范圍及內容進行深入自查，全面梳理內部管理、資金運行、監督檢查等制度和各個關鍵環節，發現問題及時糾正整改。形成本部門自查報告。
2.重點抽查階段。園區紀委和園區財政局將組成檢查組，根據自查情況對各單位進行重點檢查，檢查面不低于30%。重點關注自查整改不力、管理問題較多，問題性質嚴重的地方。主要對被查單位財務管理情況進行再次梳理，對自查發現問題的整改落實、處理情況進行核查。檢查人員對被查單位財經紀律執行中存在的問題，在做好檢查工作底稿的同時，向被查單位領導和財務人員講清政策依據、違規情況，改進措施和辦法等。同時，及時受理群眾舉報，對發現的問題按照有關規定給予嚴肅處理，并追究相關單位及責任人的責任。
三、工作要求
（一）高度重視，加強組織保障。各鎮（辦事處）、各部門（單位）要站在講政治和檢驗中央八項、省委省政府十項和市委市政府十一項規定執行力的高度來對待此項工作，切實加強組織領導，精心籌劃安排，將此項工作抓緊抓好，抓出成效，確保檢查工作順利開展。被檢查單位要積極配合檢查工作，及時提供有關資料，做好溝通協調，確保檢查工作順利完成。對抗拒、阻撓或采取陽奉陰違拖延檢查工作的，將按規定向紀檢監察部門通報。
（二）對照標準，抓實檢查內容。各鎮（辦事處）、各部門（單位）應以貫徹落實中央八項規定、省委省政府十項和市委市政府十一項規定為切入點，實現全面覆蓋，即凡有財政撥款的單位都要按照檢查內容，對照統一的檢查標準，逐一認真梳理，不留死角，扎實開展檢查，確保檢查工作不走過場。
（三）規范程序，嚴格開展檢查。檢查工作必須以相關法規制度為準繩，規范程序，遵守紀律，做到客觀、準確、公正，重大問題務求查深查透。對發現重大違紀違規問題和特殊事項，要立即上報。參加檢查工作的人員要對檢查結果簽字并負責。
【概述】
結合當前工作需要，的會員“晚風細雨”為你整理了這篇貫徹落實汾河流域水污染治理專項督察反饋意見整改情況報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
依據《太原市關于做好省級生態環境保護督察反饋意見整改銷號管理工作的通知》要求，對照《太原市貫徹落實山西省汾河流域水污染治理專項督察反饋意見整改方案》（以下簡稱《整改方案》），我縣立即組織相關單位對境內汾河干流“四亂”問題進行了拉網式排查，并舉一反三對全縣境內其他主要河流進行了排查，經核查，部分河段沿線確實存在亂堆垃圾的行為。為有效防范和堅決遏制污染、破壞河道水環境的違規行為，婁煩縣采取以下整改措施并完成了整改處理：
一是加大宣傳力度，在汾河干流沿線醒目位置設立了警示牌，嚴禁在河道亂堆、亂占、亂采、亂建，傾倒各類垃圾渣土、排放污廢水等污染水環境的行為。
二是下發加強巡河通知，強化河長及巡河員履職盡責。要求鄉村兩級河長及巡河員嚴格按照婁煩縣河長制辦公室印發的《河長巡查制度》要求頻次、內容加強河道水域日常巡查。
三是深入開展聯合執法檢查，嚴厲打擊涉河涉水違法違規行為。加強涉河巡查檢查，重點查處“亂采、亂堆、亂占、亂建”等涉河“四亂”問題，以及在河道水域內傾倒垃圾渣土、偷排亂倒等污染河道水質、破壞水環境和水生態等涉河涉水違法違規行為。做到及時發現、及時制止、及時處理，實現動態清零。
針對排查中發現的汾河羅家曲段、龍尾頭段河道灘涂堆放垃圾的問題，采取以下措施進行整改：
一是責成縣水務局及屬地鄉、村兩級河長迅速清理堆放的垃圾，恢復河道原貌。
二是建立定期巡查制度，每個月對境內汾河干流進行一次全覆蓋巡查，從源頭杜絕涉河“四亂”，確保汾河流域水環境不受污染。
2020年11月30日
一、指導思想和工作目標
（一）指導思想。認真學習實踐科學發展觀，落實國土資源部“積極主動服務，嚴格規范管理”的總要求，做好保增長保紅線工作，維護我市國土資源管理秩序，服務當前經濟建設和社會穩定大局。
（二）工作目標。全面落實國土資源執法監察“早發現、早報告、早制止、早處理”的預防查處機制，準確掌握崔召鎮區域的國土資源開發利用情況，發現和消除違法違規隱患，依法制止和查處違法違規行為。通過對崔召區域的全面巡查監管，帶動和促進全市動態巡查工作，為實施15號令和全覆蓋衛片執法檢查奠定基礎。
二、巡查方式和主要任務
（一）巡查方式
1、采取自查、核查方式。在國土所自查基礎上，市局組成聯合巡查組進行核查。
2、巡點。在全面巡查的基礎上，加強對梳理出的國土資源違法違規線索的重點檢查；對在建項目的全面核查，對城鄉結合部、主要道路兩側、風貌保護區、基本農田保護區和礦產聚集區的重點巡查。
（二）主要任務
發現國土資源違法違規行為，及時制止并向上級報告；對涉嫌違法具備立案條件的同步立案查處；排查消除存在的重大國土資源違法違規隱患；宣傳國土資源法律法規和政策規定；收集巡查防區信息；保護耕地，維護人民群眾合法權益，保護國家利益，遏制和懲治國土資源違法違規行為；堅決制止借農業結構調整之名進行非農建設，借臨時用地進行永久性建筑的苗頭性問題。
三、工作分工和時間安排
（一）時間安排
1、部署準備階段（7月8日至7月10日）
進行動員部署、明確責任、具體分工、準備有關事項（國土所準備事項：①提供轄區土地利用總體規劃圖、土地利用現狀圖②土地利用臺帳③新總建設用地臺帳④違法違規用地臺帳⑤動態巡查用地臺帳）。
2、自查統計上報階段（7月11日至7月14日）
按照本方案規定要求，國土所對本轄區內違法違規用地、非法采礦情況進行梳理統計匯總上報市局。
3、市局核查階段（7月15日至7月17日）
市局組織聯合巡查組進行核查，對自查上報所有違法違規用地、非法采礦點進行實地核查，并將核查成果報告局黨委。
4、分析研究整改階段（7月18日-7月25日）
市局針對每宗案件進行分析研究，逐宗提出處理意見，進行整改。
5、總結驗收階段（7月26日-28日）
市局組成聯合檢查組對本次開展巡查整改落實情況進行全面檢查驗收，整理收集成果，查擺存在的問題，總結經驗，形成巡查總結報告和成果報表，為下步開展重點巡查探索經驗。
四、政策界限和工作要求
（一）政策界限
1、重點查處違反土地利用總體規劃、非法占用耕地特別是基本農田、非法批地、以租代征以及借新農村建設之名占地、圈地搞房地產開發、嚴重侵害農民利益等土地違法行為和重大、典型礦產違法案件。
2、對2012年10月以來發生的違法違規用地項目原則上一律拆除，不能拆除的，要逐宗書面說明不能拆除的理由。
3、對違法違規用地涉嫌犯罪、違紀的，都要分別向司法機關、紀檢監察機關移送追究刑事或紀律責任。
4、對自行糾正違法違規行為，拆除非法占用土地上的建（構）筑物（或非法采、選礦設備），沒有造成大的經濟損失，承認錯誤作出書面檢查的，可以免于行政處罰和責任追究。
5、對已經建成的符合一戶一宅規定的農村村民住宅、確定屬于公益性的項目和政府投資的基礎性建設項目，且具備補辦用地手續條件的，在當事人書面保證接受依法處罰并同意按照規定條件補辦用地手續后，可以暫緩拆除或沒收地上建（構）物，限期補辦用地手續。
（二）工作要求
1、要高度重視。切實加強組織領導，嚴格落實動態巡查防區責任制，確保動態巡查全面到位。對巡查或在今后的衛片執法檢查等執法監察活動中、通過媒體曝光、群眾舉報發現有案不報、壓案不查、虛報瞞報、弄虛作假的，必須嚴格按照15號令和《省市以下國土資源管理部門執法監察責任追究暫行辦法》有關規定追究有關人員的領導責任和直接責任。
2、按照方案部署要求，全面進行巡查，并做好工作記錄。注意搜集雙保項目的相關資料，梳理巡查發現存在的違法違規隱患，及時糾正存在的問題。認真進行巡查總結和填報有關統計報表，形成巡查工作總結報告。
一、指導思想和工作目標
以保證基金安全，維護群眾根本利益，構建社會主義和諧社會為目的，以糾正、查處和預防違規違紀問題，完善基金管理監督政策，規范基礎管理，健全監督機制為重點，切實解決工作中的突出問題，更好地維護基金安全，確保社會保障功能真正惠及人民群眾。
通過專項治理，促進我縣社會保險基金經辦管理部門更好地履行職責，嚴格依法辦事，進一步強化基金征繳，實現應收盡收;方便群眾領取，防止欺詐騙保;規范內部管理，嚴禁擠占挪用;投資運營安全，實現保值增值;加強監督檢查，做到監管有力。
二、領導體制和工作機制
按照省、州的統一部署和要求，我縣成立了“*縣社會保險基金專項治理工作領導小組”領導小組由縣政府分管領導及縣勞動和社會保障局、縣財政局、縣監察局、縣政府糾風辦、縣審計局、縣衛生局、縣地方稅務局、中國人民銀行*縣中心支行等部門和單位組成。詳見維政辦發[20*]133號。
(一)領導小組工作職責
研究制定*縣社會保險基金專項治理工作實施方案，組織協調領導小組成員單位開展專項治理，對我縣專項治理進行檢查指導，交流和通報情況，總結推廣經驗，研究解決工作中遇到的困難和問題，向社會保險基金專項治理州級領導小組報告工作情況。
(二)領導小組成員單位職責
縣勞動和社會保障局：綜合協調社會保險基金專項治理工作。督促指導我縣社會保險經辦機構做好專項治理工作。
縣監察局、糾風辦：配合縣勞動和社會保障局做好專項治理的組織協調工作，并對開展社會保險基金專項治理，以及查處社會保險基金違紀違法案件情況進行監督檢查和責任追究。
縣財政局、人民銀行*縣支行、縣地稅局、縣審計局、縣衛生局：按照各自職責，在縣級領導小組的協調指導下，督促指導本系統做好專項治理工作。
(三)工作安排
1.研究專項治理。領導小組每半年召開一次會議，分析社會保險基金管理狀況，研究階段性工作安排;通報我縣各成員單位工作情況，針對存在的問題提出完善政策措施的建議。遇有重大問題及時研究。
2.開展調研和檢查。領導小組辦公室根據工作計劃和工作進展情況安排調研檢查，并對自查自糾的情況進行抽查。
3.加強信息交流。領導小組辦公室及時搜集專項治理信息，編發工作簡報，加強工作交流和指導。
三、范圍和內容
專項治理的范圍：養老保險基金(包括企業職工基本養老保險基金和機關事業單位養老保險基金)、失業保險基金、醫療保險基金(包括城鎮職工基本醫療保險基金和城鎮居民基本醫療保險基金)、工傷保險基金(包括企業工傷保險基金和機關事業單位工傷保險基金)、生育保險基金(包括企業生育保險基金和機關事業單位生育保險基金)。
專項治理的內容是解決基金征繳、支付和管理中存在的以下問題：
(一)不依法核定社會保險繳費基數，不及時征繳社會保險費;收入不按規定入賬，隱瞞、轉移社會保險費收入;自行制定征繳優惠政策，造成社會保險費應收未收的問題。
(二)不嚴格執行國家和省州社會保險基金支付政策，擅自擴大使用范圍;不按規定及時、足額支付社會保險待遇，或管理失職，致使群眾利益得不到保障;不按規定及時結算醫療費用，影響基金的使用效益;貪污、截留、擠占、挪用社會保險基金，采取欺詐手法套取、騙取社會保險基金的問題。
(三)不按規定開設銀行帳戶、傳遞票據、劃轉資金和進行會計核算，個人賬戶不按規定記錄，基金不按規定歸集的問題。
(四)不按規定存儲結余基金，不執行國家規定的社會保險基金利率政策，或違規投資造成基金損失;歷史遺留的擠占基金問題一直得不到解決，基金安全缺乏保障的問題。
涉及社會保險基金經辦和管理的部門要按照各自職責，督促、指導本系統做好以下專項治理工作。
勞動和社會保障部門負責檢查治理：
(一)繳費核定環節是否存在不依法核定社會保險繳費基數問題。1.社會保險經辦機構有無違反政策規定少核、漏核社會保險繳費基數導致基金收入減少。2.是否存在地方政府及部門自行制定征繳優惠政策，造成社會保險費應收未收問題。
(二)基金支付使用環節：1.是否存在違反基金支付政策，擴大基金使用項目及范圍，擅自提高支付標準違規支付使用基金。2.是否存在不按規定及時、足額支付社會保險待遇或管理失職，致使群眾利益得不到保障。3.是否存在不按規定及時結算醫療保險費用，影響基金的使用效益。4.是否存在貪污、截留、擠占、挪用社會保險基金問題以及相關單位、個人有無采取欺詐手法套取、騙取社會保險基金問題。
(三)基金管理環節：1.是否存在違規開設社會保險基金支出戶存款賬戶及違規存儲基金。2.是否存在個人賬戶不按規定記錄和基金不按規定歸集的問題。3.是否存在會計行為不規范、會計核算不標準問題。4.是否存在20*年以前檢查、審計發現問題尚未糾正整改情況。5.是否存在歷史遺留擠占挪用基金問題一直得不到解決的情況。6.是否存在勞動保障事務機構等中介組織代征代繳社會保險費及截留擠占、貪污社會保險費和違規亂收服務費問題。
地方稅務局負責檢查治理：
(一)是否存在不及時征收社會保險費問題。
(二)是否存在違規減征、緩征、免征社會保險費問題。
(三)是否存在征繳社會保險費收入未按規定及時劃入財政專戶管理問題。
(四)是否存在違規截留、隱瞞、轉移社會保險費收入問題。
(五)是否存在20*年以前審計發現問題尚未糾正整改情況。
財政部門負責檢查治理：
(一)是否存在應納入財政專戶管理、核算的社會保險費及各級財政對社會保險基金的補助資金未按規定入賬及隱瞞、轉移收入等問題。
(二)是否存在違規開設社會保險基金財政專戶存款賬戶及違規存儲結余基金問題。
(三)是否存在動用財政專戶存款結余基金違規投資問題。
(四)是否存在不按規定劃轉資金問題。
(五)是否存在社會保險財政專戶基金會計核算不規范、不標準問題。
(六)是否存在20*年以前檢查、審計發現問題尚未糾正整改情況。
中國人民銀行*中心支行負責檢查治理：
(一)是否存在違反支付結算法律法規和相關制度，不按規定傳遞票據、劃轉資金問題。
(二)各商業銀行是否存在不執行國家規定的社會保險基金利率政策，少計、漏計付基金利息問題。
(三)承擔受托發放離退休費用及失業保險金的商業銀行是否存在應支付款項不及時分配計入個人帳戶及截留、隱瞞、轉移、貪污社會保險基金問題。
(四)是否存在20*年以前檢查、審計發現問題尚未糾正整改情況。
縣監察局、縣人民政府糾風辦任務及職責：配合縣勞動和社會保障局做好基金專項治理的組織協調工作，并對開展社會保險基金專項以及查處社會保險基金違紀違法案件情況進行監督檢查和責任追究。
縣審計局、縣衛生局任務及職責：按照各自職責，在縣級領導小組的機制下，督促指導本系統做好專項治理配合工作。
四、步驟和方法
專項治理工作從20*年9月開始，2009年9月底結束，分為四個階段：
(一)部署啟動階段(20*年9—10月)。
按照省、州的統一部署，成立*縣社會保險基金專項治理工作領導小組及辦公室，結合本縣實際制定具體方案，組織實施專項治理工作。
(二)自查自糾階段(20*年10月—2009年4月)。
領導小組按照專項治理范圍和內容，組織涉及社會保險基金經辦和管理的部門，開展自查自糾。一是對以前檢查、審計發現至今尚未糾正整改的問題分類梳理，根據發生時間、性質和責任提出處理意見，采取經濟、行政、法律手段，堅決予以糾正。對于歷史遺留已經造成損失確實無法回收的資金，屬于政府及有關部門擠占挪用的，由同級政府償還;同級政府償還確有困難的，逐級上報審批作核銷處理，同時應依紀依法嚴肅追究有關人員的責任。二是認真排查新的問題，能糾正的要及時糾正;立即糾正確有困難的要制定整改計劃，限期整改。對貪污、截留、擠占、挪用、騙取社會保險基金的嚴重違紀違法案件，要堅決依法查處，觸犯刑律的，移送司法機關處理。三是針對各種基金違規問題，完善社會保險基金管理監督政策，健全基金經辦管理機構內部控制制度。
對自查自糾階段的工作，縣級領導小組要加強督查，隨時掌握情況，加強工作指導。自查自糾階段結束后，縣級社會保險經辦機構和管理部門及其他成員單位要根據各自的自查自糾結果寫出自查報告并填制報表，報同級專項治理領導小組辦公室。自查報告要對本系統專項治理工作的組織實施情況，自查、檢查中發現存在的違規違紀問題及分布情況，問題形成原因、整改措施及糾正結果和針對存在問題所完善的社會保險基金管理監督政策，所健全的內部控制制度及建立保障基金安全長效機制的意見和建議等要作詳細的闡述，領導小組辦公室將本級情況匯總后報州級領導小組辦公室。
一、工作整體情況
接《2020年保險業市場亂象整治“回頭看”工作方案》()通知后,公司高度重視,成立了以市公司財務部負責人為組長，部門相關人員為成員的專項治理工作小組。根據工作要求，財務部對照《2020年亂象整治“回頭看”財務條線排查治理細則》（以下簡稱“細則”），抓住重點環節，仔細梳理，對問題類型所涉及的問題性質逐筆進行排查，先將相關情況匯報如下。
二、問題排查情況
1.公司治理
結合排查事項，對照2020年度公司下發的績效考核辦法，逐項排查,未發現有績效考核機制不科學；考核評價體系中不包含風險合規指標或風險合規指標占比過低；消費者權益保護內部考核占比太低等《細則》中提到的情況。
2.財務數據
（1）關于“財務數據不真實，會計信息偏離經濟實質和風險實質，不符合穩健性原則”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
（2）關于“通過虛假中介業務、虛列費用等方式套取資金”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
（3）關于“人為延遲或調整費用入賬時間，違規計提責任準備金調整經營結果等”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
3.回頭看
對照2017年以來自查和監管檢查發現的問題整改臺賬，未發現有整改措施未落實、責任人未追究、未按時完成整改等情況。
三、今后工作措施
1、統一思想，繼續深入學習文件精神，強化使命擔當，切實履行主體責任，全面排查隱患，健全防控機制。
2、學習實務操作，加強過程管控。進一步抓好制度落實、規范實務操作執行工作，提升崗位人員工作技能和工作責任心，進一步加強財務管控和監督審核力度。
根據上級公司關于開展財務條線2020年保險業市場亂象整治“回頭看”工作的通知部署安排及要求，我部門對財務條線開展了亂象整治回頭看工作，現將有關情況報告如下：
一、工作整體情況
接《2020年保險業市場亂象整治“回頭看”工作方案》()通知后,公司高度重視,成立了以市公司財務部負責人為組長，部門相關人員為成員的專項治理工作小組。根據工作要求，財務部對照《2020年亂象整治“回頭看”財務條線排查治理細則》（以下簡稱“細則”），抓住重點環節，仔細梳理，對問題類型所涉及的問題性質逐筆進行排查，先將相關情況匯報如下。
二、問題排查情況
1.公司治理
結合排查事項，對照2020年度公司下發的績效考核辦法，逐項排查,未發現有績效考核機制不科學；考核評價體系中不包含風險合規指標或風險合規指標占比過低；消費者權益保護內部考核占比太低等《細則》中提到的情況。
2.財務數據
（1）關于“財務數據不真實，會計信息偏離經濟實質和風險實質，不符合穩健性原則”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
（2）關于“通過虛假中介業務、虛列費用等方式套取資金”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
（3）關于“人為延遲或調整費用入賬時間，違規計提責任準備金調整經營結果等”。
經過排查,未發現有《細則》中列示情況。
3.回頭看
對照2017年以來自查和監管檢查發現的問題整改臺賬，未發現有整改措施未落實、責任人未追究、未按時完成整改等情況。
三、今后工作措施
