時(shí)間：2022-11-08 09:25:30
開(kāi)篇：寫(xiě)作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇授信申請(qǐng)書(shū)，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
尊敬的中國(guó)銀行沈陽(yáng)分行領(lǐng)導(dǎo)：
您好， 我是沈陽(yáng) xxx 學(xué)院， xxx 班的一名學(xué)生， 漢(民族)、 共青團(tuán)員 (政治面貌)、 河北 xxx(籍 貫)。 我家有五口人，具體情況如下：父母農(nóng)民，在外務(wù)工;弟弟上高中;家中還有一位 83 歲的 祖母，患有骨質(zhì)增生癥，生活勉強(qiáng)能夠自理。父母兩人的月均九百元的收入是我們家的唯一 經(jīng)濟(jì)來(lái)源，維持我們兄弟的讀書(shū)費(fèi)用，且他們也都漸漸衰老，各種病癥接踵而至。我本人確 定家庭經(jīng)濟(jì)困難，實(shí)在難以支付高額學(xué)費(fèi)，維持正常學(xué)業(yè)，只好申請(qǐng)生源地國(guó)家助學(xué)貸款。 對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款的了解：助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一定 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，銀行、教育行政部門(mén)與高校共同操作的，幫助高校經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生支付在校學(xué)習(xí) 期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的銀行貸款。原則上每人每學(xué)年最高不超過(guò) 6000 元。
助 學(xué)到款是信用貸款，學(xué)生不需要辦理貸款擔(dān)保或抵押，但需要承諾按期還款，并承擔(dān)相關(guān)的 法律責(zé)任。 學(xué)校學(xué)生資助部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)生提交的國(guó)家助學(xué)貸款申請(qǐng)書(shū)進(jìn)行資格審查， 并核查 學(xué)生提交材料的真實(shí)性和完整性;銀行負(fù)則最終審批學(xué)生的貸款申請(qǐng)。 助學(xué)貸款實(shí)行一次申請(qǐng)、一次授信、分期發(fā)放的方式。一學(xué)年內(nèi)的生活費(fèi)貸款，銀行(或?qū)W 校)按 10 個(gè)月逐月發(fā)放給學(xué)生。助學(xué)貸款利率按照中國(guó)人民銀行公布的`利率和國(guó)家有關(guān)利 率政策執(zhí)行。 貸款學(xué)生在校期間的國(guó)家助學(xué)貸款利息全部由財(cái)政補(bǔ)貼， 畢業(yè)后的利息由貸款 學(xué)生本人全額支付。學(xué)生根據(jù)個(gè)人畢業(yè)后的就業(yè)和收入情況，在畢業(yè)后的 1-2 年內(nèi)選擇開(kāi) 始償還本金的時(shí)間，六年內(nèi)還清貸款本息。 助學(xué)貸款的借款學(xué)生如未按照與經(jīng)辦銀行簽訂 的還款協(xié)議約定的期限、數(shù)額償還貸款，經(jīng)辦銀行將對(duì)其違約還款金額計(jì)收利息，嚴(yán)重違約 的貸款人還將承擔(dān)相關(guān)的法律責(zé)任。 本人保證在校期間一定刻苦學(xué)習(xí)，提高自己的能力和知識(shí)，時(shí)刻想到助學(xué)貸款的鞭策，爭(zhēng)取 以優(yōu)異的成績(jī)畢業(yè)，取得一份滿意的工作，并保證一定按時(shí)償還助學(xué)貸款的本息。不延遲還 款時(shí)間，不違約。如若不按還款自愿承擔(dān)相關(guān)責(zé)任!保證不逃脫貸款。
此致 敬禮! 申請(qǐng)人： 年 月 日
國(guó)家助學(xué)貸款申請(qǐng)書(shū)范文二：
我是XX中學(xué)X班的XX，我家住在一個(gè)偏僻的小山村里。家里有六口人，家中的勞動(dòng)力只有父親和母親，可是他們一直有病在身。因?yàn)闆](méi)有文化，沒(méi)有本錢(qián)，只好以做苦工短工為生，十幾年來(lái)一直過(guò)著貧苦的生活。小時(shí)候，家中四個(gè)小孩一起讀書(shū)，父母親為了讓我們都能上學(xué)，日夜勞碌奔波，但是他們那些辛苦賺來(lái)血汗錢(qián)根本不夠我們幾人的學(xué)費(fèi)，只能想親戚借。那時(shí)候真的太困難了，大姐初中沒(méi)有畢業(yè)就輟學(xué)回家?guī)兔?二姐和我一起初中畢業(yè)，也想讀高中，可是家里真的無(wú)法擔(dān)負(fù)我們的學(xué)費(fèi)，所以二姐也把上高中的機(jī)會(huì)讓給了我，自己回家?guī)兔Α?/p>
我家只有1.5畝左右的水田，每年所有收獲的水稻勉強(qiáng)能提供家用。我家的經(jīng)濟(jì)來(lái)源也只有依靠那一點(diǎn)點(diǎn)八角和木薯。因此全家的年收入也只有2000元左右，除去還債、日常開(kāi)支，所剩也就無(wú)幾了。所以學(xué)費(fèi)一直困擾著我們。但是為了將來(lái)，我必須讀書(shū)，上大學(xué)。
為了完成我的學(xué)業(yè)，圓我的大學(xué)夢(mèng)，我很希望得到你們的幫助，我會(huì)努力拼搏，努力去實(shí)現(xiàn)我的夢(mèng)想。感謝你們!
此致
敬禮
原文作者：沈衛(wèi)華
近年來(lái)，利用銀行承兌匯票進(jìn)行詐騙活動(dòng)日益猖獗，有必要加強(qiáng)防范。
一是客戶經(jīng)理要根據(jù)企業(yè)實(shí)際的銷售和需求，合理核定票面額度，重點(diǎn)關(guān)注出票人的保證金是否由供貨方提供，是否存在套取信用社資金的行為，申請(qǐng)承兌業(yè)務(wù)的用途是否符合規(guī)定，所購(gòu)貨物是否符合法律法規(guī)允許的范圍。二是會(huì)計(jì)人員要重點(diǎn)檢查收取保證金是否及時(shí)、足額，是否存在把貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)回簽票企業(yè)賬戶作為保證金繼續(xù)簽發(fā)銀行承兌匯票，歸還到期的銀行承兌匯票款項(xiàng)和到期貸款等問(wèn)題。三是授信審批部門(mén)對(duì)公司類客戶必須堅(jiān)持“先授信、后辦理”的原則，將銀行承兌匯票敞口部分納入授信總額。對(duì)頻繁簽發(fā)銀行承兌匯票的企業(yè)要堅(jiān)持實(shí)地調(diào)查。此外，信用社會(huì)計(jì)和授信審批部門(mén)要密切配合，加大審查力度，對(duì)簽發(fā)承兌匯票的合同、協(xié)議、申請(qǐng)書(shū)等文書(shū)嚴(yán)格進(jìn)行審查，細(xì)致地審核票據(jù)要素和票據(jù)防偽標(biāo)記，弄清票據(jù)的真實(shí)性和有效性，有效地避免或減少因簽發(fā)承兌匯票業(yè)務(wù)，文書(shū)要素填寫(xiě)不齊全或不合規(guī)造成的債權(quán)無(wú)法落實(shí)、法律訴訟不予以支持等風(fēng)險(xiǎn)。
除了具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范，還要加強(qiáng)對(duì)一線操作人員進(jìn)行票據(jù)真假鑒別知識(shí)、證件審查技巧和票證審查部位的培訓(xùn)，對(duì)新制度、新規(guī)定、新辦法要及時(shí)貫徹到一線操作人員，使他們能夠熟練地掌握這項(xiàng)業(yè)務(wù)，全面提高對(duì)銀行承兌匯票真?zhèn)渭百Q(mào)易背景資料的識(shí)別技能。與此同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行基層負(fù)責(zé)人和重要崗位人員交流輪崗制度和強(qiáng)制休假制度，杜絕因內(nèi)外勾結(jié)、信貸人員履職不到位等因素發(fā)生的詐騙案件。（
第一條為規(guī)范“文明信用農(nóng)戶”貸款管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高支農(nóng)服務(wù)水平，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)制定本辦法。
第二條“文明信用農(nóng)戶”貸款是以農(nóng)戶為主體，以農(nóng)戶道德評(píng)定為依據(jù)，以個(gè)人信譽(yù)為保證，在核定的授信額度內(nèi)發(fā)放的不需抵押（質(zhì)押）、擔(dān)保的小額生產(chǎn)和生活費(fèi)用貸款。
第三條“文明信用農(nóng)戶”貸款應(yīng)在屬地管理和資金自求平衡的前提下，堅(jiān)持信貸資金安全性、流動(dòng)性和效益性的原則。
第四條“文明信用農(nóng)戶”貸款采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的管理方式。
第二章貸款對(duì)象、條件和用途
第五條“文明信用農(nóng)戶”貸款對(duì)象是指在創(chuàng)評(píng)“文明信用農(nóng)戶”活動(dòng)中，被授予“文明信用農(nóng)戶”稱號(hào)的農(nóng)戶。
第六條“文明信用農(nóng)戶”貸款客戶應(yīng)具備以下基本條件：
（一）戶口和住所在農(nóng)村信用社的服務(wù)區(qū)域內(nèi)；
（二）具有完全民事行為能力；
（三）從事土地耕作或者符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，合理的家庭消費(fèi)，并有合法、可靠的經(jīng)濟(jì)來(lái)源；
（四）具備清償貸款本息的能力。
第七條“文明信用農(nóng)戶”貸款的用途：
（一）購(gòu)買(mǎi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料；
（二）農(nóng)副產(chǎn)品加工、運(yùn)輸、銷售的小額流動(dòng)資金；
（三）農(nóng)戶家庭生活消費(fèi)；
（四）符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的其他用途。
第三章貸款授信
第八條農(nóng)村信用社按照“文明信用農(nóng)戶”的信用等級(jí)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)“文明信用農(nóng)戶”貸款實(shí)行公開(kāi)統(tǒng)一授信。
第九條“文明信用農(nóng)戶”的信用等級(jí)按道德評(píng)議結(jié)果劃分。全區(qū)十佳道德優(yōu)秀家庭為一級(jí)“文明信用農(nóng)戶”；道德優(yōu)秀家庭為二級(jí)“文明信用農(nóng)戶”；道德良好家庭為三級(jí)“文明信用農(nóng)戶”。
“文明信用農(nóng)戶”的信用等級(jí)每年按照道德評(píng)議結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。
第十條核定“文明信用農(nóng)戶”貸款授信額度的主要依據(jù)：
（一）文明信用農(nóng)戶的固定資產(chǎn)和家庭年純收入；
（二）種植戶承包的土地面積，養(yǎng)殖戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模；
（三）農(nóng)產(chǎn)品加工、運(yùn)輸、銷售戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模及一次生產(chǎn)周期資金需求。
第十一條農(nóng)村信用社按照“文明信用農(nóng)戶”的信用等級(jí)，對(duì)其設(shè)立相應(yīng)的資信權(quán)重。一級(jí)“文明信用農(nóng)戶”的資信權(quán)重系數(shù)為1.7-2.0，二級(jí)“文明信用農(nóng)戶”的資信權(quán)重系數(shù)為1.4-1.7，三級(jí)“文明信用農(nóng)戶”的資信權(quán)重為1.1-1.4。具體標(biāo)準(zhǔn)由區(qū)級(jí)聯(lián)社根據(jù)本地實(shí)際情況確定。
第十二條貸款授信額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：
（一）傳統(tǒng)耕作戶：種植面積（畝）×300元×資信權(quán)重系數(shù)；
（二）特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)戶：1.糧食作物種植面積（畝）×300元×資信權(quán)重系數(shù)；2.經(jīng)濟(jì)作物種植面積（畝）×500元×資信權(quán)重系數(shù)；3.特色養(yǎng)殖戶上年經(jīng)營(yíng)收入×10%×資信權(quán)重系數(shù)；
（三）農(nóng)產(chǎn)品加工、運(yùn)輸、銷售戶：上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×10%×資信權(quán)重系數(shù)。
第十三條“文明信用農(nóng)戶”貸款實(shí)行最高授信額度管理。一級(jí)“文明信用農(nóng)戶”貸款的最高授信額度為6萬(wàn)元（含）；二級(jí)“文明信用農(nóng)戶”貸款的最高授信額度為4萬(wàn)元（含）；三級(jí)“文明信用農(nóng)戶”的貸款最高授信額度2萬(wàn)元（含）。連續(xù)三年被評(píng)為“文明信用農(nóng)戶”的，可提高最高授信額度。
“文明信用農(nóng)戶”貸款用于家庭消費(fèi)的，貸款授信額度應(yīng)控制在借款人上年家庭純收入的60%以內(nèi)。
第十四條農(nóng)村信用社應(yīng)將“文明信用農(nóng)戶”的信用等級(jí)、授信額度、貸款余額等情況張榜公布，接受群眾監(jiān)督。
第四章貸款期限與利率
第十五條“文明信用農(nóng)戶”貸款期限由農(nóng)村信用社根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期確定。傳統(tǒng)耕作戶生產(chǎn)費(fèi)用及生活消費(fèi)貸款期限原則上不超過(guò)一年，特色種養(yǎng)、產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工、流通貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)三年。
第十六條“文明信用農(nóng)戶”貸款利率實(shí)行優(yōu)惠，以區(qū)為單位在農(nóng)村信用社執(zhí)行貸款利率基礎(chǔ)上下浮。各檔次下浮幅度為：一級(jí)“文明信用農(nóng)戶”30%，二級(jí)“文明信用農(nóng)戶”15%，三級(jí)“文明信用農(nóng)戶”10%。
第十七條“文明信用農(nóng)戶”貸款按季結(jié)息，到期利隨本清。
第十八條“文明信用農(nóng)戶”貸款有下列情形之一的，農(nóng)村信用社可取消利率優(yōu)惠、提前收回貸款本息、按規(guī)定收取加罰息等。
（一）借款人在“文明信用農(nóng)戶”評(píng)選中，提供虛假資料，或者采用不正當(dāng)手段，取得“文明信用農(nóng)戶”稱號(hào)的；
（二）不按季還息或者貸款到期故意拖欠不還的；
（三）不按規(guī)定用途使用貸款的；
（四）轉(zhuǎn)借、出租貸款證的；
（五）有其他不守信行為的。
第五章貸款流程
第十九條農(nóng)戶取得“文明信用農(nóng)戶”榮譽(yù)證書(shū)后，由農(nóng)村信用社頒發(fā)《文明信用農(nóng)戶貸款證》。《文明信用農(nóng)戶貸款證》應(yīng)載有文明信用等級(jí)、授信額度、向農(nóng)村信用社入股情況等內(nèi)容。
第二十條文明信用農(nóng)戶如需借款，應(yīng)填寫(xiě)《借款申請(qǐng)書(shū)》并攜帶《文明信用農(nóng)戶貸款證》、本人身份證、印章到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社辦理借款手續(xù)。
第二十一條農(nóng)村信用社工作人員接到文明信用農(nóng)戶的借款申請(qǐng)后，應(yīng)認(rèn)真審核，在確定借款人所持的《文明信用農(nóng)戶貸款證》、身份證、印章一致且確屬借款人本人后，根據(jù)借款人申請(qǐng)借款金額和用途，在其授信額度內(nèi)辦理貸款。
第二十二條農(nóng)村信用社接到文明信用農(nóng)戶借款申請(qǐng)書(shū)后，應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)將貸款手續(xù)辦理完畢。
第二十三條借款人應(yīng)在貸款到期日前，到農(nóng)村信用社清償貸款本息。
第六章貸款管理及責(zé)任
第二十四條對(duì)“文明信用農(nóng)戶”的貸款管理實(shí)行農(nóng)戶客戶經(jīng)理制。客戶經(jīng)理從受理客戶的申請(qǐng)，到貸款的調(diào)查、審查、審批及貸后管理、收貸收息等，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。
第二十五條對(duì)“文明信用農(nóng)戶”貸款，實(shí)行“包放、包收、包效益”的績(jī)效考核。
第二十六條“文明信用農(nóng)戶”的貸款利息收回率應(yīng)達(dá)到100%，貸款到期收回率應(yīng)達(dá)到98％以上（含）。
第二十七條信貸員應(yīng)堅(jiān)持貸后檢查制度，對(duì)貸款跟蹤檢查和管理，督促借款人按時(shí)還本付息。
第二十八條農(nóng)村信用社以戶為單位，建立“文明信用農(nóng)戶”貸款管理卡和“文明信用農(nóng)戶”致富跟蹤卡，如實(shí)記載農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款變化和貸款使用效益等情況。
第二十九條農(nóng)村信用社發(fā)現(xiàn)借款人有第十八條所列情形之一的，除按規(guī)定采取貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施外，還應(yīng)及時(shí)告知當(dāng)?shù)氐赖略u(píng)議會(huì)和評(píng)定組織，建議取消其道德家庭稱號(hào)。
第三十條農(nóng)村信用社工作人員有下列情形之一的，按有關(guān)規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法部門(mén)追究法律責(zé)任：
1.調(diào)查不實(shí)、把關(guān)不嚴(yán)，致使道德評(píng)議結(jié)果與被評(píng)議者的實(shí)際家庭道德水平不符、資信等級(jí)明顯不合理的；
2.對(duì)借款人《文明信用農(nóng)戶貸款證》、身份證、印章等審查不嚴(yán)，發(fā)放冒名貸款、超限額貸款的；
3.對(duì)符合條件的“文明信用農(nóng)戶”貸款，故意拖延不辦或拒絕辦理的；
4.其他主觀原因，導(dǎo)致貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)和造成損失的。
第三十一條農(nóng)村信用社上級(jí)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)“文明信用農(nóng)戶”貸款的檢查和監(jiān)督。
第七章附則
1.1、fprc證券質(zhì)押典當(dāng)
fprc系統(tǒng)是由創(chuàng)元開(kāi)發(fā)的《證券質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)》的簡(jiǎn)稱。該系統(tǒng)通過(guò)電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，依照《典當(dāng)管理辦法》，為乙方提供最短2天最長(zhǎng)不超過(guò)15天股票當(dāng)質(zhì)押服務(wù)體系，包含了相關(guān)動(dòng)態(tài)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控功能。fprc《網(wǎng)上交易客戶端》是甲方提供給乙方作為申請(qǐng)證券質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)使用的軟件，包括股票買(mǎi)賣撤單、查詢、結(jié)算等功能.
甲乙雙方簽署本合同后，乙方在本合同有效期內(nèi)使用《網(wǎng)上客戶端》自助申請(qǐng)當(dāng)金購(gòu)買(mǎi)股票，隨買(mǎi)即借隨賣即還，周而往復(fù)。甲方按乙方實(shí)際使用當(dāng)金的天數(shù)計(jì)算和收取典當(dāng)綜合管理費(fèi)。
1.2、 帳戶說(shuō)明
質(zhì)押帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡(jiǎn)稱a帳戶，是乙方在證券公司設(shè)立的個(gè)人帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方已將該帳戶的所有資產(chǎn)作為質(zhì)押物俗稱“當(dāng)物”，質(zhì)押給典當(dāng)行;乙方喪失a帳戶的所有權(quán)，但可對(duì)該帳戶進(jìn)行股票交易 。
典當(dāng)帳戶是由典當(dāng)行提供的資金帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡(jiǎn)稱b帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方質(zhì)押獲取的當(dāng)金由該帳戶提供;乙方取得在該帳戶內(nèi)進(jìn)行股票買(mǎi)賣交易(包括資金帳戶、股票帳戶)的使用授權(quán)。
1..3證券質(zhì)押授信與當(dāng)金額度管理辦法
本合同對(duì)乙方進(jìn)行授信管理。甲方通過(guò)對(duì)乙方歷史交易能力的評(píng)估確定乙方授信級(jí)別。本合同有效期內(nèi)，fprc系統(tǒng)根據(jù)乙方使用b帳戶的交易頻率與盈虧狀況，對(duì)該授信級(jí)別定期自動(dòng)調(diào)整，若授信級(jí)別降至25分，甲方有權(quán)提前終止本合同。
乙方只有在a帳戶的現(xiàn)金95%購(gòu)買(mǎi)股票后方可申請(qǐng)質(zhì)押典當(dāng)，fprc系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)乙方當(dāng)時(shí)持有股票市值的評(píng)估總額乘以乙方授信級(jí)別計(jì)算并批復(fù);乙方當(dāng)日申請(qǐng)到的當(dāng)金額度僅限當(dāng)日有效。
1.4典當(dāng)期限與月綜合服務(wù)管理
本合同期限為半年，到期后甲乙雙方重新簽定合同。本合同中，乙方應(yīng)在質(zhì)押典當(dāng)?shù)狡谇耙曳綉?yīng)主動(dòng)拋售b帳戶的股票，否則未拋售股票視為“絕當(dāng)”，甲方有權(quán)強(qiáng)行拋售;乙方以其a帳戶的資產(chǎn)承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)、綜合管理費(fèi)。
1.5、定期清算、平倉(cāng)清算、合同到期清算
甲方每月20日對(duì)乙方使用當(dāng)今的所有交易及占用當(dāng)金的典當(dāng)綜合管理費(fèi)進(jìn)行定期清算。fprc系統(tǒng)自動(dòng)管理乙方的融資買(mǎi)賣記錄，乙方使用fprc《網(wǎng)上交易客戶端》可以隨時(shí)查詢。清算日乙方未拋售的股票當(dāng)月不清算，至下月定期清算日再作清算;當(dāng)月沒(méi)有申請(qǐng)質(zhì)押典當(dāng)?shù)囊曳讲粎⑴c清算。乙方若盈利，甲方將盈利部分由b帳戶劃撥資金到乙方a帳戶，乙方若虧損，乙方或主動(dòng)支付虧損部分給甲方，或甲方使用乙方預(yù)留的授權(quán)委托書(shū)，從乙方a 帳戶劃撥資金到b帳戶彌補(bǔ)虧損。
乙方授權(quán)甲方在乙方a帳戶資產(chǎn)及b帳戶當(dāng)金資產(chǎn)總市值跌落到本合同約定的平倉(cāng)線以下時(shí)，進(jìn)行平倉(cāng)清算。甲方有權(quán)不通知乙方，市價(jià)拋售乙方b帳戶、a帳戶的股票，并從乙方a帳戶劃撥資金以彌補(bǔ)乙方占用b帳戶當(dāng)金的典當(dāng)本息及虧損。對(duì)于a帳戶全部劃撥或股票全部買(mǎi)出后仍不足彌補(bǔ)甲方虧損，甲方有權(quán)向乙方繼續(xù)追索。
1.5.3、 合同到期日清算：
合同到期日前20日內(nèi)，停止乙方貸款權(quán)利，到期日前5天辦理清算手續(xù)。
二、典當(dāng)綜合管理費(fèi)用率及計(jì)算
甲方有權(quán)調(diào)整典當(dāng)綜合管理費(fèi)率。fprc系統(tǒng)將自動(dòng)提示乙方每次申請(qǐng)當(dāng)金的實(shí)際費(fèi)率，該費(fèi)率在當(dāng)次質(zhì)押典當(dāng)期內(nèi)不會(huì)變動(dòng)。甲方按乙方實(shí)際占用當(dāng)金額度、及占用時(shí)限計(jì)算綜合服務(wù)費(fèi);當(dāng)金占用時(shí)限從乙方b帳戶當(dāng)金買(mǎi)入股票之日起計(jì)，至賣出日次日為法定節(jié)假日則延續(xù)計(jì)費(fèi)。
違約金：乙方占用當(dāng)金超過(guò)15日未歸還，按日加收4‰違約金。
三、 乙方出質(zhì)帳戶及出質(zhì)資產(chǎn)總值
甲方雙方簽署本合同后，乙方已將a帳戶作為典當(dāng)質(zhì)押物。質(zhì)押期間，乙方可對(duì)a帳戶進(jìn)行正常的股票買(mǎi)賣，乙方始終以其a帳戶內(nèi)總值項(xiàng)下的資金和證券持續(xù)作為典當(dāng)?shù)馁|(zhì)押物(當(dāng)物)。乙方自愿向指定營(yíng)業(yè)部辦理不可撤消的a帳戶的《帳戶委托申請(qǐng)》和《授權(quán)委托書(shū)》指令。同時(shí)乙方將深、滬股東及身份證復(fù)印件留置甲方。
律師365
質(zhì)押物的質(zhì)押擔(dān)保范圍指本合同重要一欄所規(guī)定的當(dāng)金、當(dāng)金利息、綜合費(fèi)(含利息)、違約金、損害賠償金及為實(shí)現(xiàn)債權(quán)所發(fā)生的費(fèi)用。
五、乙方當(dāng)金申請(qǐng)與股票買(mǎi)賣規(guī)則
5.1本合同有效期內(nèi)，甲方將b帳戶授權(quán)乙方使用，乙方通過(guò)frpc《網(wǎng)上交易客戶端》自動(dòng)進(jìn)入交易及查詢交易記錄。
5.2本合同有效期內(nèi)fprc系統(tǒng)自動(dòng)限制乙方買(mǎi)入具有風(fēng)險(xiǎn)的股票。甲方有權(quán)在任何時(shí)間對(duì)股票的風(fēng)險(xiǎn)幾級(jí)別進(jìn)行調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別在25分以下的股票為系統(tǒng)限制交易的股票，st、st類股票的默認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)分別為零。乙方認(rèn)可該限制可能對(duì)乙方的投資產(chǎn)生影響，并承諾對(duì)此限制不提出任何異議。
5.3乙方對(duì)所持有的a帳戶總資產(chǎn)享有完全的無(wú)可爭(zhēng)議的所有權(quán)，不得將該帳戶的資金及其對(duì)應(yīng)證券帳戶資產(chǎn)借或設(shè)定任何形式的擔(dān)保。
5.4若乙方違反上述約定，甲方有權(quán)終止本合同，并要求乙方承擔(dān)所導(dǎo)致的全部經(jīng)濟(jì)損失。
六、帳戶凍結(jié)、合同單方終止
6.1乙方需要向甲方指定營(yíng)業(yè)部提交《帳戶委托申請(qǐng)書(shū)》后方可獲得會(huì)員資格。申請(qǐng)書(shū)申明自愿在本合同有效期內(nèi)凍結(jié)a帳戶，包括停止上述資金帳戶的銀證轉(zhuǎn)帳功能、柜面資金提取與轉(zhuǎn)出，限制證券帳戶辦理股票轉(zhuǎn)托管(深圳)指令、辦理撤單指定交易(上海)指令、禁止本人消戶等。
6.2乙方只有在完整填寫(xiě)了《授權(quán)委托書(shū)》后，才能獲得典當(dāng)質(zhì)押資格。合同有效內(nèi)遇定期清算或平倉(cāng)清算，該《授權(quán)委托書(shū)》被使用后，乙方需要再次填寫(xiě)并提交甲方后，才能繼續(xù)申請(qǐng)當(dāng)金額度、并獲得交易授權(quán)。否則按乙方單方終止本合同。
6.3合同有效期內(nèi)，乙方在未使用b帳戶資金或與甲方辦理清算手續(xù)后，可單方提出終止本合同;甲方也可在乙方未使用b帳戶資金或與乙方辦理清算手續(xù)后，由于乙方授新額度降低至合同規(guī)定最低值時(shí)，單方面終止本合同。
七、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、合同絕當(dāng)、交易絕當(dāng)
7.1、本合同不得續(xù)當(dāng)。本合同限界滿前20日內(nèi)，乙方可向甲方申請(qǐng)重新訂立合同。
7.2、乙方應(yīng)在本合同期限界滿日完成贖當(dāng)，逾期未贖當(dāng)(即支付典當(dāng)本金、綜合服務(wù)費(fèi)及利息)，也未征得甲方同意辦理重新訂立新合同，即視為“合同絕當(dāng)”;甲方有權(quán)對(duì)“交易絕當(dāng)”進(jìn)行強(qiáng)行拋售，拋售“交易絕當(dāng)”股票產(chǎn)生的盈虧均由乙方承擔(dān);無(wú)論“交易絕當(dāng)”是否盈利，甲方可立刻降低乙方授信額度，直至取消授信額度或單方面終止本合同。
八、風(fēng)險(xiǎn)控制、預(yù)警及平倉(cāng)條款
8.1乙方授權(quán)甲方對(duì)乙方 a帳戶、b帳戶及對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)總和(指資金余額加證券市值)進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢。
8.2乙方申請(qǐng)當(dāng)金股票到拋售前，若a帳戶、b帳戶及對(duì)應(yīng)達(dá)到證券資產(chǎn)總和低于警戒線(警戒線值見(jiàn)本合同重要條款一欄)時(shí)，甲方將通知并要求乙方在第二個(gè)交易日內(nèi)向a帳戶補(bǔ)充資金，使資產(chǎn)總和恢復(fù)到警戒線以上。否則甲方將乙方視為高危客戶;乙方將可能遇到隨時(shí)被甲方平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。
8.3.1、當(dāng)乙方a帳戶、b子帳戶及其對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)總和低于乙方本次占用b帳戶當(dāng)金本金及綜合管理的平倉(cāng)線(平倉(cāng)線值見(jiàn)本合同重要條款一欄)時(shí)，乙方授權(quán)甲方 (身份證號(hào)：)憑乙方預(yù)留的《授權(quán)委托書(shū)》(見(jiàn)附件一)、《帳戶委托書(shū)》(見(jiàn)附件二)進(jìn)行平倉(cāng)清算。而不論平倉(cāng)時(shí)乙方是否接到通知，或乙方接到通知后，資產(chǎn)市值總和是否回升到平倉(cāng)線以上，甲方均可有權(quán)進(jìn)行平倉(cāng)清算。
8.3.2、無(wú)論合同絕當(dāng)、交易絕當(dāng)，甲方均有權(quán)無(wú)須通知乙方即進(jìn)行平倉(cāng)清算。
合同存續(xù)期內(nèi)，若乙方發(fā)生經(jīng)濟(jì)狀況惡化及其他特殊情況，乙方應(yīng)立即通知甲方，甲方有權(quán)決定是否終止本合同并立即進(jìn)行清算處理，或者決定由乙方的權(quán)利義務(wù)承受人繼續(xù)履行本協(xié)議。乙方如不通知甲方將承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。
9.1、本合同履行過(guò)程中若發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商，協(xié)商不成的，由甲方所在地人民法院處理。
9.2、本合同有效期：自簽訂之日起六個(gè)月內(nèi)有效，或甲乙雙方結(jié)清債權(quán)債務(wù)之日止。
9.3、本合同附件是本合同不可分割的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。
9.4、本合同一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份。
十、附件清單：
關(guān)鍵詞:信用聯(lián)合體;融資模式;機(jī)制組合
中圖分類號(hào):F830.6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B文章編號(hào):1007-4392(2009)增-0033-03
張家口市馬家營(yíng)信用聯(lián)合體是以康保縣馬家營(yíng)育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)為載體,由信用社、育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)共同組成,并承諾各方的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù),形成信譽(yù)共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、互惠互利、共鑄誠(chéng)信的信用聯(lián)合體。馬家營(yíng)信用聯(lián)合體是一種互質(zhì)的農(nóng)民集群融資模式,其優(yōu)勢(shì)在于:單個(gè)農(nóng)戶信用、擔(dān)保能力不足,多個(gè)農(nóng)戶進(jìn)行補(bǔ)充;農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)審查、監(jiān)督能力不足,養(yǎng)殖協(xié)會(huì)進(jìn)行補(bǔ)充;涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、保障能力不足,財(cái)政資金進(jìn)行補(bǔ)充。信用聯(lián)合體融資模式在提升農(nóng)戶信用等級(jí)、提升農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力、擴(kuò)大農(nóng)村信貸的供給方面有了新的突破,為破解 “三農(nóng)”融資難題開(kāi)辟了一條獨(dú)特途徑。
一、馬家營(yíng)信用聯(lián)合體的基本結(jié)構(gòu)
(一)組織結(jié)構(gòu)
馬家營(yíng)信用聯(lián)合體的運(yùn)行模式是:農(nóng)戶申請(qǐng)加入馬家營(yíng)育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)成為協(xié)會(huì)會(huì)員;養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)員4―5戶為一組自愿組成若干聯(lián)保體;養(yǎng)殖協(xié)會(huì)農(nóng)戶再以聯(lián)保體為單位,申請(qǐng)加入馬家營(yíng)信用聯(lián)合體;信用聯(lián)合體最終由信用社、育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)和聯(lián)保體成員共同組成(如下圖)。目前,在信用聯(lián)合體框架下,23戶養(yǎng)殖協(xié)會(huì)成員自愿組成了五個(gè)聯(lián)保體。
(二)制度體系
馬家營(yíng)信用聯(lián)合體建立了由九個(gè)文件組成的制度體系,其中三個(gè)基礎(chǔ)性制度,包括《康保縣馬家營(yíng)育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)章程》、《康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體管理辦法》、《康保縣農(nóng)村信用社信用聯(lián)合體授信管理辦法》,這三個(gè)制度對(duì)育肥牛協(xié)會(huì)、信用聯(lián)合體、農(nóng)村信用社三方的基本功能、運(yùn)行方式進(jìn)行了明確規(guī)定,是信用聯(lián)合體運(yùn)行的基礎(chǔ)。在三個(gè)基礎(chǔ)制度上,制定了5項(xiàng)具體文件,包括《康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體聯(lián)保體擔(dān)保協(xié)議書(shū)》、《聯(lián)保承諾書(shū)》、《康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體成員名單》、《康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體信用等級(jí)評(píng)定小組》和《加入信用聯(lián)合體申請(qǐng)書(shū)》等,對(duì)具體信貸投放中涉及的申請(qǐng)、評(píng)級(jí)、聯(lián)保等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范。此外,還通過(guò)了《康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體聯(lián)保體共同宣言》,從信用約束、道德約束等方面對(duì)信用聯(lián)合體的穩(wěn)健運(yùn)行提供保障。
(三)信用聯(lián)合體成員基本關(guān)系
信用聯(lián)合體內(nèi)各方的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)關(guān)系為:一是信用社負(fù)責(zé)信用聯(lián)合體成員信用等級(jí)的評(píng)定,信用社按授信額度向信用聯(lián)合體成員發(fā)放貸款;二是信用聯(lián)合體成員按授信額度隨時(shí)取得貸款,按照約定用途使用,并保證按時(shí)歸還貸款本息;三是聯(lián)保體成員向信用社取得授信、向其他債務(wù)人提供擔(dān)保,必須得到聯(lián)保體其他成員一致同意;四是在信用聯(lián)合體成員無(wú)力償還貸款時(shí),由聯(lián)保體其他成員和養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)共同承擔(dān)連帶責(zé)任,養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)要監(jiān)督會(huì)員的信用行為,督促其按時(shí)歸還貸款本息。
二、馬家營(yíng)信用聯(lián)合體的運(yùn)行機(jī)制
馬家營(yíng)信用聯(lián)合體實(shí)質(zhì)上是多種機(jī)制的聯(lián)合體,包括行業(yè)組織機(jī)制、信用建設(shè)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、信貸審批機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、重大疫情防疫機(jī)制、扶貧機(jī)制等。以往這些機(jī)制存在于不同的行業(yè)、不同的地域,而“信用聯(lián)合體”則成功地將這些機(jī)制都引入到一個(gè)鄉(xiāng)村,以信用為紐帶,使這些機(jī)制相互交叉、相互組合、相互保障,從而產(chǎn)生了1+1大于2的效果。
(一)創(chuàng)新行業(yè)組織機(jī)制
建立“三級(jí)組織”,即“養(yǎng)殖協(xié)會(huì)”、“信用聯(lián)保體”、“信用聯(lián)合體”。實(shí)現(xiàn)了“農(nóng)戶+行業(yè)協(xié)會(huì)+信用聯(lián)合體”信貸支農(nóng)管理模式,突破了傳統(tǒng)的“農(nóng)戶+信用社”信貸支農(nóng)模式,農(nóng)戶自愿加入并組成具有很強(qiáng)行業(yè)約束的養(yǎng)殖行業(yè)自律組織,形成一定規(guī)模的同質(zhì)群體,并將農(nóng)戶的單個(gè)信用捆綁成集體信用,即多個(gè)農(nóng)戶自愿組成一個(gè)信用聯(lián)保體、多個(gè)信用聯(lián)保體再組成信用聯(lián)合體,與金融機(jī)構(gòu)形成良性互動(dòng),實(shí)現(xiàn)集體信用保障下的農(nóng)戶集群融資。
(二)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
馬家營(yíng)信用聯(lián)合體的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,可以概括為“三個(gè)三”, “三級(jí)承諾”,即養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)員向聯(lián)保體承諾,聯(lián)保體向養(yǎng)殖協(xié)會(huì)承諾,養(yǎng)殖協(xié)會(huì)向信用聯(lián)合體承諾,承諾的內(nèi)容就是守信,承擔(dān)保證連帶責(zé)任。“三級(jí)審查”,養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)員提出貸款申請(qǐng)后,首先由協(xié)會(huì)監(jiān)事小組進(jìn)行審查,然后提交協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)審查,最后協(xié)會(huì)將會(huì)員貸款申請(qǐng)介紹到信用社,由信用社進(jìn)行貸款審查。“三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)保證”,一是農(nóng)戶個(gè)人預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)抵押金200元,在信用社開(kāi)立個(gè)人儲(chǔ)蓄戶作為風(fēng)險(xiǎn)抵押金存儲(chǔ)專戶,發(fā)放貸款時(shí)按貸款的2%交納風(fēng)險(xiǎn)金并存入該專戶。二是聯(lián)保體成員通過(guò)簽訂《聯(lián)保體擔(dān)保協(xié)議書(shū)》和《聯(lián)保體共同宣言》進(jìn)行內(nèi)部成員間互保;養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)通過(guò)向農(nóng)村信用社遞交《聯(lián)保承諾書(shū)》對(duì)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體成員債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。三是縣財(cái)政撥付專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵押金30萬(wàn)元。
(三)創(chuàng)新貸款審批監(jiān)督機(jī)制
一是每一農(nóng)戶申請(qǐng)貸款,首先由其聯(lián)保體其他成員共同認(rèn)可,并與財(cái)產(chǎn)共有人在《農(nóng)戶聯(lián)保小組申請(qǐng)書(shū)》簽章后,方可提出貸款申請(qǐng);二是由行業(yè)協(xié)會(huì)監(jiān)事組成員對(duì)其貸款用途、額度及項(xiàng)目準(zhǔn)備情況進(jìn)行審查確認(rèn)后,出具貸款介紹信;三是農(nóng)村信用社憑借介紹信在授信額度內(nèi)發(fā)放貸款;四是行業(yè)協(xié)會(huì)監(jiān)事組及聯(lián)保體成員對(duì)農(nóng)戶的貸款使用情況進(jìn)行有效監(jiān)督,對(duì)挪用貸款的,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),由養(yǎng)殖行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)收回貸款,并取消聯(lián)保體成員的授信額度和貸款資格。以上操作規(guī)定,不僅從體制上實(shí)現(xiàn)了貸款用途的審查監(jiān)督與貸款決策的真正分離,而且把貸款使用與行業(yè)協(xié)會(huì)責(zé)任、聯(lián)保體成員的信用捆綁在一起。
(四)創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
信用聯(lián)合體的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式是,當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),首先是由養(yǎng)殖戶聯(lián)保體其他成員和養(yǎng)殖行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)共同承擔(dān)連帶責(zé)任;其次是動(dòng)用養(yǎng)殖戶預(yù)先繳納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金償還(貸戶按貸款額度的2%繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金,并存入貸戶在信用社開(kāi)立的個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)抵押金專戶);三是在發(fā)生重大疫情和不可抗拒的自然災(zāi)害時(shí),可動(dòng)用政府撥付的風(fēng)險(xiǎn)抵押金進(jìn)行補(bǔ)償。
(五)創(chuàng)新信用建設(shè)機(jī)制
“信用聯(lián)合體”又是一種新的信貸產(chǎn)品,這一產(chǎn)品主要特點(diǎn),是在原有信貸支農(nóng)模式中有效融入了信用內(nèi)涵,即“征信+信貸”模式。一方面,養(yǎng)殖信用聯(lián)合體是由若干農(nóng)戶信用聯(lián)保體組成,信用聯(lián)保體又由若干養(yǎng)殖農(nóng)戶自愿組成;通過(guò)信用聯(lián)保體形式將養(yǎng)殖戶的信用捆綁到一起,成為互為依存的信用集體,一戶違約,聯(lián)保體其他成員就會(huì)有不良信用記錄,如果形成風(fēng)險(xiǎn),其他成員要承擔(dān)連帶責(zé)任,這樣極大地增強(qiáng)了農(nóng)戶的信用意識(shí)和責(zé)任。另一方面,養(yǎng)殖戶與信用社通過(guò)信用聯(lián)合體的形式,建立起了“信用捆綁、利益共享”的機(jī)制,使農(nóng)戶失信成本大大提高,守信成為必然。
(六)創(chuàng)新重大疫情防疫機(jī)制
經(jīng)與康保縣畜牧局協(xié)商,針對(duì)馬家營(yíng)信用聯(lián)合體建立了一套完善的縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)防疫協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的重大疫情防疫體系,畜牧局為馬家營(yíng)配備一名專業(yè)的防疫和獸醫(yī)人員,為養(yǎng)殖戶提供及時(shí)有效的服務(wù),并負(fù)責(zé)定期對(duì)養(yǎng)殖戶進(jìn)行防疫知識(shí)培訓(xùn)。
(七)創(chuàng)新扶貧機(jī)制
一是創(chuàng)新扶貧途徑,有效將扶貧與貸款貼息結(jié)合起來(lái),經(jīng)與縣扶貧辦協(xié)商,為養(yǎng)殖農(nóng)戶提供為期1年、貼息率約為5%的貸款貼息。二是創(chuàng)新扶貧方式,變傳統(tǒng)的“輸血式”扶貧為“造血式”扶貧,變傳統(tǒng)的提供“一些物質(zhì)”為提供“一種機(jī)制”。“信用聯(lián)合體”模式為農(nóng)戶提供的是一種機(jī)制:以育肥牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展為基礎(chǔ),以建立育肥牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)為紐帶,可充分有效發(fā)揮行業(yè)自律組織的作用,凝聚農(nóng)戶,發(fā)展生產(chǎn),自主創(chuàng)業(yè),符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的方向,是一條金融支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的新舉措。
三、馬家營(yíng)信用聯(lián)合體取得的成效
康保縣馬家營(yíng)養(yǎng)殖信用聯(lián)合體自2008年3月28日成立以來(lái),在縣、鄉(xiāng)政府、農(nóng)村信用社等部門(mén)的共同推動(dòng)下,經(jīng)過(guò)一年多的實(shí)踐,已經(jīng)取得明顯成效。聯(lián)合體信用評(píng)定小組共對(duì)46戶育肥牛養(yǎng)殖農(nóng)戶開(kāi)展了調(diào)查,通過(guò)對(duì)每戶基本情況、財(cái)產(chǎn)狀況、家庭收支情況的摸底測(cè)算,對(duì)其中23戶農(nóng)戶授予AA級(jí)信用農(nóng)戶,確定授信總額度為153萬(wàn)元。并對(duì)授予AA級(jí)的23戶農(nóng)戶建立了經(jīng)濟(jì)信用檔案資料,報(bào)人民銀行調(diào)統(tǒng)部門(mén)備案,李家地信用社對(duì)23戶農(nóng)民發(fā)放25筆貸款,共計(jì)153萬(wàn)元。
到2009年2月底,養(yǎng)殖協(xié)會(huì)養(yǎng)殖戶共購(gòu)買(mǎi)架子牛430頭,已有33戶養(yǎng)殖戶出售育肥牛359頭,現(xiàn)金收入197.45萬(wàn)元,除去飼草、飼料、貸款本息等成本外,純收入33.62萬(wàn)元。養(yǎng)殖戶僅此一項(xiàng)收入,實(shí)現(xiàn)戶均增收10187元,人均增收4255元(79人)。養(yǎng)牛最多的一養(yǎng)殖戶馬昌紅,育肥牛54頭,全部出售,純收入5萬(wàn)元。目前貸款已全部歸還,李家地信用社共計(jì)收回貸款利息10.07萬(wàn)元,貸款回收率、利息收回率均達(dá)到100%。
四、信用聯(lián)合體模式進(jìn)一步完善的思路
(一)規(guī)范聯(lián)保體各項(xiàng)制度,細(xì)化責(zé)任界定
從目前信用聯(lián)合體的運(yùn)行情況看,制度對(duì)連帶責(zé)任的內(nèi)容界定并不具體,因此,要在聯(lián)保體成員間明確有限擔(dān)保的概念,細(xì)化聯(lián)保體成員間及養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)承擔(dān)連帶責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容,將連帶責(zé)任具體界定為育肥牛養(yǎng)殖、銷售等環(huán)節(jié)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),造成聯(lián)保體成員無(wú)力償還貸款的情況,其他情況造成無(wú)法償還貸款的,聯(lián)合體其他成員不承擔(dān)連帶保證責(zé)任。
(二)優(yōu)化聯(lián)保組合方式,完善集群發(fā)展體系
對(duì)養(yǎng)殖協(xié)會(huì)會(huì)員按照資產(chǎn)狀況、償貸能力、養(yǎng)殖規(guī)模等進(jìn)行合理配置、分組,實(shí)現(xiàn)大戶與大戶聯(lián)保、小戶與小戶聯(lián)保,促進(jìn)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,從而解決授信額度小、貸款期限短的問(wèn)題。不斷完善育肥牛配套設(shè)施建設(shè),加強(qiáng)牛圈、場(chǎng)地建設(shè)投入,實(shí)行集約化管理,規(guī)模化經(jīng)營(yíng);建立上下游完整的產(chǎn)業(yè)鏈,如飼料加工、肥牛屠宰、牛肉加工等,形成真正的“養(yǎng)殖業(yè)集群”。
(三)繼續(xù)探索農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與損失補(bǔ)償方式
馬家營(yíng)信用聯(lián)合體融資模式實(shí)質(zhì)是一種保證貸款模式,目前的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制是:個(gè)別、一般的償貸風(fēng)險(xiǎn)由聯(lián)保體內(nèi)部成員共同分擔(dān);發(fā)生重大疫情和不可抗拒的自然災(zāi)害時(shí),由政府撥付的風(fēng)險(xiǎn)抵押金進(jìn)行補(bǔ)償,這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與損失補(bǔ)償方式不合理之處在于沒(méi)有將專業(yè)的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制納入體系,今后,一是在聯(lián)保的基礎(chǔ)上,加入抵押或擔(dān)保的內(nèi)容,創(chuàng)新抵押品形式如以育肥牛存欄為抵押、引入第三方擔(dān)保――農(nóng)村小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)等辦法突破農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的瓶頸;二是以特色農(nóng)業(yè)為依托,繼續(xù)加大政府支持力度,建立“特色農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制”;三是提高農(nóng)戶參保、投保意識(shí),增加涉農(nóng)保險(xiǎn)在抗災(zāi)減損風(fēng)險(xiǎn)保障方面的作用。
課題組組長(zhǎng):曹建強(qiáng)
副組長(zhǎng):肖德忠
為優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境,推進(jìn)依法行政,更好地為轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及廣大金融消費(fèi)者提供服務(wù),根據(jù)民主評(píng)議工作要求，結(jié)合金融監(jiān)管特點(diǎn)，監(jiān)管辦事處向社會(huì)做了六項(xiàng)承諾，在實(shí)施過(guò)程中受到客戶的好評(píng)。
一、在工作場(chǎng)所掛牌公示政務(wù)公開(kāi)內(nèi)容
依照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章,根據(jù)銀監(jiān)分局的授權(quán),向轄區(qū)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公開(kāi)行政許可的事項(xiàng)、條件、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請(qǐng)書(shū)示范文本等，項(xiàng)目公開(kāi)、內(nèi)容上墻，遵循公開(kāi)、公平、公正原則，提高辦事效率，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，讓被監(jiān)管單位明明白白辦理業(yè)務(wù)。
二、員工掛牌上崗，實(shí)行首問(wèn)責(zé)任制
為了便于社會(huì)監(jiān)督，辦事處要求職工掛牌上崗。并且實(shí)行了首問(wèn)責(zé)任制，凡是來(lái)銀監(jiān)分局監(jiān)管辦事處辦事或通過(guò)通訊工具聯(lián)絡(luò)接觸到的工作人員即為首問(wèn)責(zé)任人。首問(wèn)責(zé)任人做到熱情接待，對(duì)屬于職責(zé)范圍或本人能夠答復(fù)的事項(xiàng)，當(dāng)場(chǎng)給予答復(fù)，不能當(dāng)場(chǎng)答復(fù)的告知答復(fù)期限；對(duì)不屬于職責(zé)范圍或本人不能答復(fù)的，負(fù)責(zé)向詢問(wèn)人指明有關(guān)科室或及時(shí)請(qǐng)示報(bào)告。一人責(zé)任客戶全程服務(wù)，改變了以前客戶辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)要找?guī)讉€(gè)工作人員的問(wèn)題，解決了客戶辦理業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)，節(jié)約了客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，收到了良好的效果，得到了客戶的認(rèn)可。
三、依法、照章辦事，限時(shí)辦結(jié)
辦事處嚴(yán)格按照國(guó)家法律、法規(guī)和上級(jí)的規(guī)定進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止、高管人員任職資格初審等市場(chǎng)準(zhǔn)入事項(xiàng)，基本上做到了依法、照章辦事，限時(shí)辦結(jié)。在規(guī)定的期限內(nèi)，完成對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)的審查回復(fù)。
四、廉正監(jiān)管履職問(wèn)責(zé)
監(jiān)管辦事處工作人員嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)《約法三章》等廉正紀(jì)律。未發(fā)現(xiàn)超越職權(quán)干預(yù)被監(jiān)管單位授信（含貸款、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)等）、資產(chǎn)處置、項(xiàng)目投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)。也未接受被監(jiān)管單位公款支付的宴請(qǐng)、高消費(fèi)娛樂(lè)（健身）活動(dòng)、旅游度假和現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證、貴重禮品等。銀監(jiān)分局監(jiān)管辦事處工作人員實(shí)行履職問(wèn)責(zé)制。工作人員在履職問(wèn)責(zé)過(guò)程中，因故意或過(guò)失，不履行或不正確履行職責(zé)，或不執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)、山西銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局有關(guān)制度規(guī)定，導(dǎo)致瞎內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或發(fā)生案件，或在社會(huì)上造成不良影響和后果的行為，或造成銀監(jiān)分局內(nèi)部管理混亂、出現(xiàn)嚴(yán)重事故的，應(yīng)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。一年來(lái)，辦事處工作人員盡職盡責(zé)，廉潔監(jiān)管，認(rèn)真執(zhí)行履職問(wèn)責(zé)制度，有效提高監(jiān)管效率。
經(jīng)過(guò)全體干部職工的共同努力，辦事處在公開(kāi)承諾方面雖然取得了一定的成績(jī)，但同樣也存在一些問(wèn)題和不足。主要表現(xiàn)在：個(gè)別同志對(duì)公開(kāi)承諾的內(nèi)容認(rèn)識(shí)不足，在思想上沒(méi)有引起足夠重視，針對(duì)存在的問(wèn)題，我們會(huì)采取有力措施進(jìn)行糾改和落實(shí)，努力實(shí)現(xiàn)承諾與行動(dòng)的統(tǒng)一，做到言行一致。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;國(guó)內(nèi)信用證;業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)內(nèi)信用證(簡(jiǎn)稱信用證)有著融資方便、結(jié)算靈活、信用支持等優(yōu)勢(shì)，在國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算中應(yīng)用的較為廣泛。信用證主要是開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出，依靠滿足信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。商業(yè)銀行近年來(lái)也大力開(kāi)展信用證業(yè)務(wù)，但是其中出現(xiàn)了很多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，需要引起重視，結(jié)合實(shí)際情況采取相應(yīng)解決措施。只有這樣商業(yè)銀行才能更加順利的開(kāi)展信用證業(yè)務(wù)，促進(jìn)自身的快速健康發(fā)展。
一、商業(yè)銀行辦理國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)
(一)案例分析。案例一:建設(shè)銀行某分行客戶A向通知行中國(guó)銀行某分行的客戶B開(kāi)立一張遠(yuǎn)期信用證，受益人客戶B在向通知行提交單據(jù)的時(shí)候，申請(qǐng)信用證議付。通知行在單據(jù)審核無(wú)誤后發(fā)出委托收款，付款日期為2014年12月22日。開(kāi)證申請(qǐng)人在收到通知后同意到期付款。通知行便給予受益人辦理議付，而議付日期選擇為2014年12月20日。議付后的托收賬戶為該議付生成的貸款賬號(hào)。在到2014年12月20日時(shí)，議付行沒(méi)注意查詢資金是否已經(jīng)到帳還清，2014年12月22日開(kāi)證行為開(kāi)證人進(jìn)行信用證付款時(shí)，發(fā)現(xiàn)托收賬戶異常，無(wú)法付款，立即通知議付行，才發(fā)現(xiàn)議付貸款已經(jīng)出現(xiàn)逾期。案例二:某議付行給信用證的受益人辦理議付時(shí)未對(duì)單證進(jìn)行認(rèn)真審查，增值稅發(fā)票只通過(guò)表面的信息核實(shí)，未發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)立即給受益人辦理了議付融資。議付完成后再將單據(jù)寄回開(kāi)證行索取托收金額，開(kāi)證行進(jìn)行單據(jù)審核時(shí)發(fā)現(xiàn)，該增值稅發(fā)票已經(jīng)在網(wǎng)上登記質(zhì)押，質(zhì)押權(quán)人為另一家銀行機(jī)構(gòu)。經(jīng)進(jìn)一步與開(kāi)證人核實(shí)，該筆發(fā)票并不是本筆信用證項(xiàng)下的發(fā)票單據(jù)，開(kāi)證人拒絕付款。意味著，議付行已為受益人辦理的該筆議付融資還款來(lái)源需要受益人自己籌集資金還款，并且該筆議付為虛假背景的交易，而該筆信用證項(xiàng)下的正確單據(jù)已經(jīng)無(wú)法交單。
(二)存在的風(fēng)險(xiǎn)。
1．開(kāi)證申請(qǐng)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。目前信用證開(kāi)證申請(qǐng)時(shí)，只要客戶有需求，且能提供相關(guān)貿(mào)易合同、完整填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)等相關(guān)資料即可。而貿(mào)易合同通常是貨物需求方和供貨雙方已經(jīng)簽訂好的合同，相關(guān)人員簽名，加蓋企業(yè)公章。銀行人員只能通過(guò)貿(mào)易合同判斷企業(yè)是否具有真實(shí)交易背景。
2．單證審查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)信用證的承上啟下過(guò)程是買(mǎi)賣雙方交易達(dá)成后，受益人向通知行提交單據(jù)，申請(qǐng)委托收款向開(kāi)證人索取貨款環(huán)節(jié)。這一環(huán)節(jié)的審單過(guò)程是最關(guān)鍵同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)最密集的環(huán)節(jié)。一是單據(jù)本身的缺陷。現(xiàn)階段安全性問(wèn)題阻礙了國(guó)內(nèi)信用證的發(fā)展，在地域影響下，航空、鐵路、公路是主要的貿(mào)易運(yùn)輸方式，少有海洋運(yùn)輸。二是貿(mào)易真實(shí)性難以判斷。由于對(duì)承運(yùn)人和檢驗(yàn)方的資信缺乏了解，其簽署的運(yùn)輸單據(jù)或檢驗(yàn)單據(jù)的真實(shí)性難以保障。三是道德風(fēng)險(xiǎn)。部分企業(yè)利用關(guān)聯(lián)企業(yè)虛假貿(mào)易開(kāi)證，以虛假貿(mào)易、互開(kāi)增值稅發(fā)票、編造單據(jù)等方式，非法套取銀行資金。
3．賣方融資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。《國(guó)內(nèi)信用證管理辦法》規(guī)定，已議付的信用證，委托收款的收款賬號(hào)必須為議付時(shí)所生成的貸款賬號(hào)或者是銀行的內(nèi)部賬戶，不能為客戶的一般結(jié)算賬戶。
二、防范國(guó)內(nèi)信用證風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議
(一)完善相關(guān)制度。商業(yè)銀行必須對(duì)國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程和相關(guān)文本進(jìn)行規(guī)范，在對(duì)《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)控制策略分析后，制定一套科學(xué)有效的內(nèi)部規(guī)章制度及配套操作手冊(cè)，從制度上為國(guó)內(nèi)信用證的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
(二)遵循了解客戶的原則。一是嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)內(nèi)信用證授信客戶的準(zhǔn)入關(guān)，嚴(yán)格遵循了解客戶的原則嚴(yán)把授信關(guān)。二是嚴(yán)格實(shí)行授信擔(dān)保制度，不包括開(kāi)證保證金，風(fēng)險(xiǎn)敞口要由申請(qǐng)人提供抵押或保證擔(dān)保，控制風(fēng)險(xiǎn)。三是實(shí)行信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，及時(shí)掌握客戶經(jīng)理管理情況，只要出現(xiàn)異常交易，就會(huì)進(jìn)行預(yù)警，這樣能及時(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)。
(三)認(rèn)真核查貿(mào)易背景的真實(shí)性。一是掌握企業(yè)實(shí)際需求。要掌握貨品采購(gòu)規(guī)模多大，融資周轉(zhuǎn)多久等，將信用證授信額度正確測(cè)算出來(lái)。二是根據(jù)企業(yè)需要，審查資金與貨物流向，了解交易價(jià)格、采購(gòu)頻率、購(gòu)貨數(shù)量等情況。
(四)嚴(yán)格審核相關(guān)單據(jù)。商業(yè)銀行應(yīng)核查增值稅發(fā)票，避免出現(xiàn)短期消票的問(wèn)題，核實(shí)是否增值稅發(fā)票已經(jīng)質(zhì)押情況。根據(jù)第三方的承運(yùn)單和運(yùn)輸發(fā)票，對(duì)貨物轉(zhuǎn)移狀況進(jìn)行核實(shí);相關(guān)單據(jù)內(nèi)，需要提供一式兩聯(lián)的增值稅發(fā)票，發(fā)票內(nèi)要注明信用證號(hào)與合同號(hào)等對(duì)應(yīng)信息。
(五)重點(diǎn)關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的貿(mào)易關(guān)系。主要防范關(guān)聯(lián)企業(yè)虛開(kāi)增值稅發(fā)票、重復(fù)提供增值稅發(fā)票等欺詐行為，尤其是要重視關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策，審查企業(yè)是否以不等價(jià)交換的方式開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易，是否利用關(guān)聯(lián)企業(yè)將信用證項(xiàng)下融資挪用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)、短貸長(zhǎng)用用于企業(yè)工程改造等，核實(shí)是否有其他應(yīng)收賬款數(shù)額較大、大量資金被關(guān)聯(lián)企業(yè)占用、同時(shí)缺少明確的實(shí)際用途等情況。
(六)抓好培訓(xùn)和交流。一是加強(qiáng)相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算方式操作很繁瑣，要抓好員工培訓(xùn)工作，讓員工掌握相關(guān)制度、流程及風(fēng)險(xiǎn)情況。二是定期開(kāi)展對(duì)營(yíng)銷人員、單證處理人員的培訓(xùn)，提升他們的業(yè)務(wù)技能，避免發(fā)生合規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn);三是抓好業(yè)務(wù)間的溝通交流，相互借鑒風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。
作者:尹志水 單位:建設(shè)銀行廣西河池分行
參考文獻(xiàn)：
福費(fèi)廷業(yè)務(wù)融資特點(diǎn)
據(jù)了解，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一種為出口商貼現(xiàn)已經(jīng)承兌的、通常由進(jìn)口商方面的銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)的金融服務(wù)。它通過(guò)以無(wú)追索權(quán)的方式買(mǎi)斷出口商的遠(yuǎn)期債權(quán)，使出口商不僅獲得出口融資，而且消除了出口商遠(yuǎn)期收匯風(fēng)險(xiǎn)以及匯率和利率等風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)也將這種方式稱為包買(mǎi)票據(jù)業(yè)務(wù)，而融資商通常被稱為包買(mǎi)商。
近幾年來(lái)，我國(guó)的外貿(mào)出口業(yè)務(wù)日益增加，特別是一些外貿(mào)貨物的出口大部分銷往第三世界國(guó)家，而許多第三世界國(guó)家為緩解外匯資金短缺的矛盾和壓力，明確規(guī)定，無(wú)論是消費(fèi)性產(chǎn)品，還是資本性貨物，所有進(jìn)口一律實(shí)行延期付款。有的規(guī)定在3年以上，有的長(zhǎng)達(dá)7－10年。這類規(guī)定不僅加大了出口企業(yè)的收匯風(fēng)險(xiǎn)，而且加劇了企業(yè)的資金緊張狀況，據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年出口貨款拖欠在百億美元以上，這直接影響出口企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。因此，出口企業(yè)迫切需要一個(gè)既能解決中長(zhǎng)期融資問(wèn)題又能控制風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，而福費(fèi)廷恰恰就是解決這類問(wèn)題的最佳方法。
對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，福福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的開(kāi)展正好增加了銀行金融服務(wù)的新內(nèi)容，開(kāi)辟了新的獲利空間和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。在不占用銀行信貸規(guī)模的前提下，擴(kuò)大了融資金額和范圍，最重要的是，銀行開(kāi)辦福費(fèi)廷業(yè)務(wù)可以使資金的流動(dòng)性、贏利性、安全性達(dá)到最佳的組合。
目前，我國(guó)幾乎所有商業(yè)銀行都開(kāi)展了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行等銀行已經(jīng)與多家在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)方面有較大影響的國(guó)際知名商業(yè)銀行簽訂了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)合作協(xié)議，并且加入了國(guó)際福費(fèi)廷協(xié)會(huì)，為福費(fèi)廷的開(kāi)展創(chuàng)造良好條件。
企業(yè)采用福費(fèi)廷融資具有許多的優(yōu)點(diǎn)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在推薦福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時(shí)表示，第一，提高出口競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)行在獲得經(jīng)開(kāi)證行承兌的遠(yuǎn)期匯票后，可立即予以買(mǎi)斷，將出口貨款付給客戶，從而為客戶提供了相應(yīng)的資金支持，加快了資金周轉(zhuǎn)速度，真正將遠(yuǎn)期的信用收匯變成現(xiàn)實(shí)的即期現(xiàn)金交易。第二，化解風(fēng)險(xiǎn)。由于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是無(wú)追索權(quán)的，因此，客戶在農(nóng)行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)后，就可以徹底消除了付款銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)和付款地國(guó)家的政策風(fēng)險(xiǎn)，為客戶安全收匯提供了堅(jiān)實(shí)的保障，從而消除了出口商對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的顧慮。第三，改善報(bào)表。客戶在農(nóng)行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)后，不但可將未來(lái)的應(yīng)收賬款變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的現(xiàn)金凈流量，加快了應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度，而且在財(cái)務(wù)報(bào)表上從應(yīng)收賬款體現(xiàn)為銀行存款，使企業(yè)沖銷了應(yīng)收賬款，改善了財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。第四，不占用授信額度。客戶在農(nóng)行辦理福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)需在農(nóng)行具備授信額度。第五，提前退稅。根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定，農(nóng)行為客戶辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)后，可立即為客戶出具出口收匯核銷聯(lián)，從而有利于客戶提前辦理出口收匯核銷和出口退稅。
多家銀行開(kāi)展福費(fèi)廷業(yè)務(wù)
據(jù)了解，中國(guó)工商銀行在倫敦、新加坡兩大最活躍的福費(fèi)廷交易中心均設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，專門(mén)從事福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。因此，企業(yè)在工行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，不僅報(bào)價(jià)迅速、手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用低廉，更有經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人士提供專業(yè)性的建議。工行行網(wǎng)絡(luò)遍布東南亞、南亞、中東、南美、歐美地區(qū)的131個(gè)國(guó)家，其中許多家銀行都核有授信額度。此外工行還與福費(fèi)庭二級(jí)市場(chǎng)的多家優(yōu)秀的包買(mǎi)商建立了良好的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系，如果開(kāi)證行的價(jià)格太高，工行可以提供同地區(qū)價(jià)格較低的銀行名單，從而有效降低出口企業(yè)的融資成本。
“A公司是一家貿(mào)易出口企業(yè)，前不久，A公司白俄羅斯買(mǎi)方準(zhǔn)備通過(guò)某銀行開(kāi)立的遠(yuǎn)期180天信用證進(jìn)行采購(gòu)，金額為100萬(wàn)美元。但是，A公司對(duì)開(kāi)證行的最新情況并不了解，對(duì)該筆信用證到期能否按時(shí)收款沒(méi)有把握，希望銀行能買(mǎi)斷開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)。”工商銀行工作人員說(shuō)，“工行立即根據(jù)該開(kāi)證行的資信情況和福費(fèi)廷二手市場(chǎng)的報(bào)價(jià)給A公司報(bào)出了年利率10％的參考價(jià)格，同時(shí)也向A公司指出，由于白俄羅斯市場(chǎng)上不同開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)不同，福費(fèi)廷價(jià)格相差很遠(yuǎn)，建議A公司向買(mǎi)方了解其在哪家銀行有授信額度，最后，工行從中挑選了白俄羅斯資信狀況相對(duì)比較好的一家銀行，并按照3.5％的年利率給A公司做了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，讓A公司獲得了更高的收益。”
據(jù)了解，企業(yè)初次在工商銀行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時(shí)需一次性與工商銀行簽訂《福費(fèi)廷業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)》，在辦理每筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時(shí)還需提交：(1)《福費(fèi)廷業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》；(2)信用證、商業(yè)發(fā)票、提單、匯票等全套單據(jù)；(3)信用證款項(xiàng)讓渡函；(4)工商銀行要求的其他資料。工商銀行審查通過(guò)后，向企業(yè)報(bào)價(jià)，企業(yè)確認(rèn)報(bào)價(jià)后即可辦理融資。另外，企業(yè)尚未交單時(shí)，也可就福費(fèi)廷業(yè)務(wù)向工商銀行詢價(jià)，詢價(jià)時(shí)須提供開(kāi)證行英文名稱全稱、融資期限、單據(jù)幣種、信用證的類型、開(kāi)證行所在國(guó)及出運(yùn)日期等信息。
中國(guó)銀行的徐先生也介紹了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)案例，“我國(guó)機(jī)械設(shè)備制造企業(yè)M公司向中東某國(guó)B公司出口。因該種設(shè)備的市場(chǎng)為買(mǎi)方市場(chǎng)，對(duì)于賣方來(lái)講競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，盡管M公司實(shí)力強(qiáng)大且產(chǎn)品具有價(jià)格優(yōu)勢(shì)，贏得了此筆合同，但存在以下問(wèn)題：(1)B公司資金緊張，且在其國(guó)內(nèi)融資成本很高，希望M公司給予遠(yuǎn)期付款便利，期限為一年，而M公司正處于業(yè)務(wù)快速發(fā)展期，對(duì)資金的需求也很大，在各銀行的授信額度基本已用滿。(2)B公司規(guī)模不是很大，信用狀況一般。雖然B公司同意采用信用證方式結(jié)算，但為B公司開(kāi)信用證的C銀行規(guī)模較小，M公司對(duì)該銀行了解甚少。故M公司對(duì)C銀行在這筆遠(yuǎn)期債權(quán)下的擔(dān)保作用并無(wú)很大信心。(3)另外，M公司預(yù)計(jì)人民幣在未來(lái)還會(huì)升值，如等一年后再收回貨款，將面臨很大的匯兌損失。
徐先生說(shuō)，M公司與中國(guó)銀行聯(lián)系，希望提供解決方案。考慮到C銀行的資信尚可接受，雖其所在國(guó)家有出現(xiàn)一定國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的可能，但預(yù)計(jì)短期內(nèi)不會(huì)影響該國(guó)銀行的對(duì)外支付，并且出口企業(yè)M公司所生產(chǎn)設(shè)備的質(zhì)量及售后服務(wù)均良好，貿(mào)易背景真實(shí)可靠，中國(guó)銀行決定為該筆業(yè)務(wù)提供福費(fèi)廷服務(wù)。其過(guò)程如下：C銀行開(kāi)來(lái)見(jiàn)票360天遠(yuǎn)期承兌信用證，M公司備貨發(fā)運(yùn)后，繕制單據(jù)交往福費(fèi)廷業(yè)務(wù)辦理行進(jìn)行審閱，確定無(wú)誤后寄單至C銀行，再次審閱無(wú)誤后承兌，確立其到期付款責(zé)任。融資申請(qǐng)行為M公司進(jìn)行無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)融資并結(jié)匯入賬，M公司憑以辦理出口收匯核銷和退稅手續(xù)。
摘 要 文章分析了采用銀行承兌匯票結(jié)算的優(yōu)點(diǎn)；同時(shí)指出，醫(yī)院在申請(qǐng)與使用銀行承兌匯票時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題；提出醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)使用銀行承兌匯票結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)管理，注重日常現(xiàn)金流量的管理，建立和完善應(yīng)付票據(jù)管理內(nèi)部控制制度，提高財(cái)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
關(guān)鍵詞 銀行承兌匯票 授信額度 風(fēng)險(xiǎn)防范
醫(yī)院會(huì)計(jì)制度增設(shè)了新的會(huì)計(jì)科目“應(yīng)付票據(jù)”，由于各種結(jié)算中，銀行承兌匯票安全性排第四，僅次于支票、匯兌、銀行匯票，資金具較高安全性，承兌匯票結(jié)算方式在醫(yī)院的使用將經(jīng)常化。承兌匯票結(jié)算方式在醫(yī)院的使用，既可縮短結(jié)算時(shí)間，緩解庫(kù)存物資和醫(yī)療設(shè)備供應(yīng)上的壓力；同時(shí)還可使醫(yī)院積累更多資金，用于擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對(duì)承兌匯票的管理，注意承兌結(jié)算方式使用中容易出現(xiàn)的問(wèn)題，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
一、銀行承兌匯票結(jié)算的優(yōu)點(diǎn)
1.拓寬融資渠道，壓縮流動(dòng)資金貸款
醫(yī)院對(duì)購(gòu)買(mǎi)庫(kù)存物資、醫(yī)療設(shè)備，接受服務(wù)供應(yīng)等資金支付采用銀行承兌結(jié)算，供應(yīng)商收款方式由電匯或者支票轉(zhuǎn)變成銀行承兌匯票。供應(yīng)商拿到手的是一張信用票據(jù)，而醫(yī)院相當(dāng)于得到了一筆可長(zhǎng)期使用的流動(dòng)資金。啟用銀行承兌匯票結(jié)算方式，在不增加綜合授信額度的前提下，可以將原流動(dòng)資金貸款授信額度轉(zhuǎn)成銀行承兌匯票授信，通過(guò)開(kāi)具銀行承兌匯票將資金支付鎖定在具體的時(shí)間段，彌補(bǔ)醫(yī)院短期資金的不足。如果將流動(dòng)資金貸款授信700萬(wàn)元轉(zhuǎn)成銀行承兌匯票，可以開(kāi)取1000萬(wàn)元的銀行承兌匯票，扣除銀行收取的保證金300萬(wàn)元，醫(yī)院仍可獲取700萬(wàn)元可使用資金，有效減少流動(dòng)資金貸款700萬(wàn)元。
2.獲得談判籌碼，提升醫(yī)院形象
在資金難以回籠的市場(chǎng)上，支付銀行承兌匯票，比醫(yī)院信用強(qiáng)多了，在談判中在誠(chéng)信合作的基礎(chǔ)上，供需雙方達(dá)成理解與信任，醫(yī)院可要求供應(yīng)商降低采購(gòu)價(jià)格而獲得利益；另外，因?yàn)殂y行承兌匯票本身就是信用票據(jù)，它是由作為中介者的銀行，在一定時(shí)期內(nèi)，以銀行自身的信用為擔(dān)保，在收取一定手續(xù)費(fèi)的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶履行特定票據(jù)的義務(wù)。在具體執(zhí)行上，由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人簽發(fā)，經(jīng)銀行承兌，在指定日期無(wú)條件支付給收款人或持票人明確金額。醫(yī)院貨款的支付由銀行作擔(dān)保，說(shuō)明醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)效益好、信用高，以此來(lái)增強(qiáng)供應(yīng)商的信心，提升醫(yī)院形象，提高醫(yī)院競(jìng)爭(zhēng)能力。
3.降低利息支出，節(jié)約醫(yī)院運(yùn)行成本
銀行承兌匯票承兌期最長(zhǎng)達(dá)六個(gè)月，醫(yī)院可以利用已經(jīng)確定支付期限的資金，控制資金流向和流量，可以更有效地實(shí)施資金籌劃和合理化庫(kù)存結(jié)構(gòu)，利用醫(yī)院存量資金，選擇各種方式理財(cái)，增加利息收入。從利息支出的角度看，在取得銀行授信額度的情況下，以將700萬(wàn)元流動(dòng)資金貸款授信轉(zhuǎn)成銀行承兌匯票授信為例，700萬(wàn)元半年期貸款利息支出21萬(wàn)元；轉(zhuǎn)成銀行承兌匯票授信，開(kāi)出6個(gè)月銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)5萬(wàn)元，通過(guò)轉(zhuǎn)換不僅可以獲取300萬(wàn)元銀行保證金活期利息收入，半年還可以節(jié)約利息支出16萬(wàn)元。
4.提高醫(yī)院信用，加強(qiáng)與銀行的合作
醫(yī)院申請(qǐng)承兌匯票，除醫(yī)院本身的信譽(yù)外，銀行要求醫(yī)院存入一定數(shù)額的保證金（一般為票面金額的30%），作為匯票承兌提供質(zhì)押擔(dān)保，在足額付清承兌匯票票款之前，醫(yī)院不得支用保證金，通過(guò)銀行承兌業(yè)務(wù)可以帶來(lái)銀行存款增加，提高醫(yī)院信用。對(duì)于銀行來(lái)講，簽發(fā)銀行承兌匯票既可以增加手續(xù)費(fèi)收入，又可以解決信貸資金規(guī)模緊張問(wèn)題，同時(shí)受理票據(jù)的銀行還可以及時(shí)向人民銀行和其他國(guó)有商業(yè)銀行再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，同樣可以保證票據(jù)資金的安全性和流動(dòng)性。這樣有效地加強(qiáng)了醫(yī)院與銀行的合作，達(dá)到雙方共贏的目的。
二、加強(qiáng)銀行承兌匯票結(jié)算管理
1.申請(qǐng)及開(kāi)出銀行承兌匯票應(yīng)注意的問(wèn)題
（1）在辦理銀行承兌匯票的時(shí)候，首先要考慮接收銀行承兌匯票的企業(yè)是否有能力，如果供應(yīng)商沒(méi)有能力接受承兌匯票，就不能采用這種方式進(jìn)行交易。在材料、設(shè)備采購(gòu)申請(qǐng)銀行承兌匯票時(shí)，申請(qǐng)開(kāi)具銀行承兌匯票時(shí)，銀行一般要求提供：申請(qǐng)書(shū)、供銷合同復(fù)印件、增值稅發(fā)票復(fù)印件（部分銀行要求）、供應(yīng)商資料等，內(nèi)容要有對(duì)應(yīng)關(guān)系，來(lái)檢驗(yàn)交易的真實(shí)性，醫(yī)院要先對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行審查，不能盲目地使用這種方式。
（2）要對(duì)醫(yī)院在銀行的信用狀況進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估，充分利用醫(yī)院自身在銀行的信用辦理承兌匯票，盡量少占用企業(yè)的流動(dòng)資金。醫(yī)院還可以利用各大銀行相互競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)狀，與銀行進(jìn)行條件交換，為醫(yī)院爭(zhēng)取最大的利益。
（3）辦理承兌匯票一般要3-4天時(shí)間，因辦理銀行要向其上級(jí)申請(qǐng)、審查、審批等，手續(xù)相對(duì)麻煩，開(kāi)承兌匯票時(shí)，醫(yī)院要盡量約定時(shí)間、集中辦理。辦理銀行承兌匯票的手續(xù)費(fèi)為票面金額的萬(wàn)分之五，每筆手續(xù)費(fèi)不足五元的，按五元計(jì)收，各銀行可以自主給予優(yōu)惠。銀行承兌匯票付款期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。
（4）銀行對(duì)匯票的承兌是銀行的一種信用活動(dòng)。由于匯票大都具有自償性，銀行承兌時(shí)，并不是對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行貸款，而是將銀行信用提供給申請(qǐng)承兌人使用，相當(dāng)于一種擔(dān)保，此外收取一定的手續(xù)費(fèi)。經(jīng)銀行承兌的匯票，不管承兌人到期能否交足資金償付票款，銀行都要對(duì)持票人無(wú)條件支付票款。醫(yī)院應(yīng)于匯票到期前將票款足額交存開(kāi)戶銀行，如果沒(méi)有及時(shí)足額存入款項(xiàng)，銀行則要開(kāi)罰息，而且影響醫(yī)院信譽(yù)。
2.使用銀行承兌匯票結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策
（1）加強(qiáng)現(xiàn)金流量的日常管理
為了保證醫(yī)院于匯票到期日足額支付應(yīng)付票據(jù)款，醫(yī)院必須做好現(xiàn)金流量的日常管理。一是編制現(xiàn)金預(yù)算，現(xiàn)金預(yù)算應(yīng)建立在以收定支、量入為出的基礎(chǔ)上，切忌無(wú)計(jì)劃使用現(xiàn)金，以免出現(xiàn)現(xiàn)金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)現(xiàn)金流量的日常動(dòng)態(tài)管理，醫(yī)院應(yīng)以預(yù)算為標(biāo)尺，從現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量?jī)蓚€(gè)方面抓好對(duì)現(xiàn)金流量的日常動(dòng)態(tài)管理與控制。醫(yī)院應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金流量日?qǐng)?bào)，逐日進(jìn)行跟蹤填報(bào)，醫(yī)院有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)，就能適時(shí)了解現(xiàn)金流動(dòng)情況，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及早解決。
（2）建立和完善應(yīng)付票據(jù)管理內(nèi)部控制制度
一是完善崗位責(zé)任制，明確申請(qǐng)與辦理銀行承兌匯票時(shí)各崗位的工作內(nèi)容、要求、職責(zé)及考核辦法；完善不相容職務(wù)相互分離制度，合理設(shè)置會(huì)計(jì)、出納及相關(guān)的工作崗位，職責(zé)分明。不得由一人辦理貨幣資金流通的全部過(guò)程，確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。二是完善貨幣資金支付審批、申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票、簽訂銀行承兌協(xié)議流程；加強(qiáng)銀行承兌匯票印鑒管理，財(cái)務(wù)專用章由專人保管，法人章由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁由一個(gè)人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章，不得將印鑒與票據(jù)存放在一起。三是嚴(yán)格銀行承兌匯票的使用與保管。醫(yī)院應(yīng)當(dāng)設(shè)置“應(yīng)付票據(jù)備查簿”，詳細(xì)登記每一應(yīng)付票據(jù)的種類、號(hào)數(shù)、簽發(fā)日期、到期日、票面金額、票面利率、合同交易號(hào)、收款人姓名或單位名稱，以及付款日期和金額等資料。應(yīng)付票據(jù)到期結(jié)清時(shí)，應(yīng)當(dāng)在備查簿內(nèi)逐筆注銷。
（3）提高財(cái)務(wù)人員防范風(fēng)險(xiǎn)能力
一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織學(xué)習(xí)與承兌匯票業(yè)務(wù)有關(guān)的制度、政策、法規(guī)，使財(cái)務(wù)人員熟練掌握票據(jù)知識(shí)、結(jié)算規(guī)定、賬戶管理等制度規(guī)定，提高政策水平和業(yè)務(wù)能力。二是完善現(xiàn)金流量日?qǐng)?bào)制，及時(shí)掌握醫(yī)院現(xiàn)金流量動(dòng)態(tài)，防止簽發(fā)不能支付的票據(jù)，保證應(yīng)付票據(jù)的及時(shí)足額支付。三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員職業(yè)思想道德教育，提高財(cái)務(wù)人員自覺(jué)遵紀(jì)守法意識(shí)，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。
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1、姓名 身份證號(hào)碼
2、
我們 擁有 房產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，現(xiàn)委托以上受托人為我們的人，在本人所有權(quán)份額內(nèi)，并以我們的名義在任何時(shí)間任何情況下享有上述房產(chǎn)的占有、使用、收益、處分的各項(xiàng)權(quán)利。并代為辦理上述房產(chǎn)相關(guān)的以下所列明的事項(xiàng)：
1. 辦理轉(zhuǎn)讓上述房產(chǎn)的過(guò)戶、轉(zhuǎn)移登記手續(xù)，簽署房地產(chǎn)買(mǎi)賣合同、存量房交易稅款計(jì)征申明、房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)個(gè)人所得稅免征申報(bào)表、轉(zhuǎn)移登記申請(qǐng)表及詢問(wèn)筆錄等辦理房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所需簽署的相關(guān)文件、領(lǐng)取房地產(chǎn)證、辦理買(mǎi)賣公證等手續(xù)。
2. 辦理轉(zhuǎn)讓上述房產(chǎn)的拆遷、征地、置換等手續(xù)，如簽訂拆遷、征地、置換合同，領(lǐng)取拆遷征地補(bǔ)償金等
3. 辦理上述房產(chǎn)資料變更、資料撤件、抵押登記手續(xù)、簽署變更申請(qǐng)表、抵押物價(jià)值確認(rèn)書(shū)等相關(guān)文件及領(lǐng)取辦妥變更、撤件、抵押登記的房地產(chǎn)證等相關(guān)事宜。
4. 辦理上述房產(chǎn)注銷抵押登記手續(xù)、簽署注銷抵押申請(qǐng)表及詢問(wèn)筆錄、領(lǐng)取辦妥注銷抵押登記的房地產(chǎn)證等相關(guān)事宜。
5. 到銀行辦理還清貸款手續(xù)、簽署銀行罰息、違約金等相關(guān)費(fèi)用確認(rèn)書(shū)并代為支付，終止授信額度并簽署相關(guān)文件，領(lǐng)取房地產(chǎn)證、注銷房產(chǎn)抵押資料、房地產(chǎn)買(mǎi)賣合同、保險(xiǎn)單、還款憑證及付清樓款證明書(shū)等相關(guān)文件資料。
6. 到銀行辦理提前還款申請(qǐng)、打印貸款還款歷史記錄及貸款余額清單、查詢扣款賬號(hào)及賬戶余額、開(kāi)立賬戶及更改密碼，辦理關(guān)閉賬戶網(wǎng)銀、電話銀行、手機(jī)銀行及取消托收功能的相關(guān)手續(xù)，簽署相關(guān)文件，領(lǐng)取借款抵押合同原件及復(fù)印件。
7. 到國(guó)土部門(mén)或深圳市房地產(chǎn)權(quán)登記中心或檔案部門(mén)打印產(chǎn)權(quán)資料電腦查詢結(jié)果表，復(fù)印房地產(chǎn)證、借款抵押合同等房產(chǎn)相關(guān)資料。
8. 到銀行申請(qǐng)贖樓貸款、按揭貸款，簽署借款申請(qǐng)書(shū)、借款借據(jù)、劃款委托書(shū)、貸款合同等相關(guān)文件，到銀行或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)查詢打印個(gè)人征信系統(tǒng)信息及信用報(bào)告，收取或指定賬戶收取上述房產(chǎn)的售樓款、贖樓貸款以及買(mǎi)方按揭貸款。
9. 到擔(dān)保公司簽署擔(dān)保(墊資)贖樓業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表/報(bào)備表、贖樓擔(dān)保委托合同、墊資服務(wù)合同、借據(jù)、確認(rèn)書(shū)、承諾書(shū)、授權(quán)書(shū)等辦理贖樓所需簽署的相關(guān)文件。
10. 代為管理房產(chǎn)、收取房屋租金，辦理上述房產(chǎn)的物業(yè)管理、水電、煤氣、電話、數(shù)字/有線電視、網(wǎng)絡(luò)等過(guò)戶以及變更的相關(guān)手續(xù)，到保險(xiǎn)公司辦理上述房產(chǎn)的退保手續(xù)，代為收取保險(xiǎn)金及在相關(guān)文件上簽字。
11. 到國(guó)稅局或地方稅務(wù)局辦理減、免稅申請(qǐng)手續(xù)簽署并領(lǐng)取相關(guān)文件。到地產(chǎn)中介簽署買(mǎi)賣協(xié)議及相關(guān)一切文件并代收定金。
12. 到司法機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)構(gòu)查詢復(fù)印并領(lǐng)取上述房產(chǎn)所涉案件的具體情況及相關(guān)文件資料。
上述受托人有轉(zhuǎn)委托權(quán)，所有受托人均可獨(dú)立辦理受托事項(xiàng)，受托人在其權(quán)限范圍及期限內(nèi)簽署的一切有關(guān)合法文件及辦理相關(guān)手續(xù)，我(們)均予承認(rèn)。上述房產(chǎn)是指法律規(guī)定本人份額內(nèi)房產(chǎn)。
委托人：
年 月 日
關(guān)于房屋委托書(shū)范本二：委托人： ， ， 年 月 日出生，現(xiàn)住： ，身份證號(hào)碼： 。
受托人： ， ， 年 月 日出生，現(xiàn)住： ，身份證號(hào)碼： 。
委托人與受托人系父子關(guān)系，茲委托受托人 為我的合法人，全權(quán)代表我辦理以下列事項(xiàng)：
(房地產(chǎn)權(quán)證： 號(hào) ，建筑面積： 平方米，建筑結(jié)構(gòu)：混合，設(shè)計(jì)用途：住宅 )的房屋他權(quán)解除。
1、并以上述房產(chǎn)向金融機(jī)構(gòu)抵押辦理借款簽訂經(jīng)紀(jì)合同、借款合同、抵押合同、辦理抵押登記;
2、到金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門(mén)領(lǐng)取房地產(chǎn)權(quán)證、他項(xiàng)權(quán)證及注銷他項(xiàng)權(quán)手續(xù)、簽訂注銷抵押登記，辦理借款的各項(xiàng)借款手續(xù)上簽字、在金融部門(mén)的借款借據(jù)上簽字、領(lǐng)取金融部門(mén)擔(dān)保借款;
3、代表委托人出售上述房地產(chǎn)、簽訂買(mǎi)賣合同、繳納相關(guān)稅費(fèi)、調(diào)閱檔案、更正登記、辦理房地產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移等各項(xiàng)相關(guān)事宜;
二、委托人保證所提供材料、證件均真實(shí)、有效，如有虛假或其他欺詐行為，委托人愿承擔(dān)全部法律責(zé)任。
三、委托期限：自委托成立起至 年 月 日止。
四、委托人在委托期間，委托權(quán)限范圍內(nèi)所簽署的一切有關(guān)文件，我均予以承認(rèn)，由此在法律上產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)均由委托人享有和承擔(dān)。
五、受托人有轉(zhuǎn)委托權(quán)。
委托人(簽章)：
年 月 日
關(guān)于房屋委托書(shū)范本三：委托人： 證件號(hào)碼：
住址：
受托人： 證件號(hào)碼：
住址：
座落于吉木莎爾縣大有鎮(zhèn)韭菜園子下木塔寺村房屋(四至界限：東至 ，西至： ，南至： ，北至： ，)(下稱“該房屋”)屬于本人(即上述委托人)所有，房屋房產(chǎn)證號(hào)碼為 產(chǎn)權(quán)證開(kāi)字第 號(hào)，土地使用權(quán)證書(shū)號(hào)碼為 。現(xiàn)就出售該房屋和土地使用權(quán)事宜，本人(即上述委托人)在此委托及授權(quán)上述受托人代表本人辦理以下事項(xiàng)：
一、代為查詢調(diào)取并復(fù)印房地產(chǎn)和土地所有權(quán)的檔案材料。
二、代為簽署有關(guān)本人出售該房屋的房屋買(mǎi)賣合同、代為簽訂定金協(xié)議;代辦轉(zhuǎn)讓過(guò)戶相關(guān)手續(xù)。
三、代辦資金監(jiān)管或放棄資金監(jiān)管手續(xù)，確認(rèn)資金監(jiān)管數(shù)額，代收全部房款。
四、代辦網(wǎng)上掛牌，網(wǎng)上簽約的手續(xù)。
五、代辦上述房地產(chǎn)和土地所有權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的公證手續(xù)。
六、代辦房屋地址變更證明。
七、協(xié)助買(mǎi)方辦理銀行二手房按揭貸款或公積金貸款手續(xù)提取貸款或公積金，將貸款打入受托人的賬戶 。
八、代辦上述房屋的交接事宜(代為辦理水、電、煤、電話、有線電視等更名手續(xù);)
九、代為辦理領(lǐng)取相關(guān)抵押注銷資料、注銷銀行貸款、交易中心房屋抵押登記注銷等相關(guān)手續(xù);
十、代為辦理產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)及交納相關(guān)稅費(fèi)、交易手續(xù)費(fèi)等;
十一、代為與物業(yè)管理處辦理更名以及維修基金等更名手續(xù);
十二、代為辦理該房屋買(mǎi)賣和土地所有權(quán)其它事宜。
受托人在委托權(quán)限范圍內(nèi)所從事的一切法律行為及所簽署的一切文件及所造成的法律結(jié)果，我均予以承認(rèn)。并承擔(dān)所產(chǎn)生的法律責(zé)任，受托人在辦理上述委托事項(xiàng)時(shí)有轉(zhuǎn)委托權(quán)。 本授權(quán)委托書(shū)自簽發(fā)之日起生效，有效期至上述文件簽署、手續(xù)辦理完畢之日止， 此委托簽署后，之前與之后簽署的相關(guān)委托他人的文件均以此委托為準(zhǔn)(最先解釋)。且本人不得隨意撤銷上述委托。
論文摘要：本文從實(shí)務(wù)的角度分析了企業(yè)信用證進(jìn)口貿(mào)易融資常用的方式及特點(diǎn)，并從企業(yè)財(cái)務(wù)的角度探討了相關(guān)對(duì)策。
一、信用證的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)
信用證是國(guó)際貿(mào)易中廣為使用的結(jié)算方式，這種支付方式使得買(mǎi)賣雙方在履行合同時(shí)處于同等地位，在一定程度上使他們重新找回了“一手交錢(qián)，一手交貨”的現(xiàn)場(chǎng)交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。信用證是有條件的銀行擔(dān)保，是銀行(開(kāi)證行)應(yīng)買(mǎi)方(申請(qǐng)人)的要求和指示保證立即或?qū)?lái)某一時(shí)間內(nèi)付給賣方(受益人)一筆款項(xiàng)。賣方(受益人)得到這筆錢(qián)的條件是向銀行提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。信用證以銀行信用取代了商業(yè)信用，給買(mǎi)賣雙方提供了更為可靠的保障。它發(fā)展至今，其程序己經(jīng)規(guī)范化，相關(guān)的法律也較為完善，具有其他結(jié)算方式無(wú)可比擬的優(yōu)勢(shì)。因此，信用證作為貿(mào)易融資工具更為安全可靠，為交易雙方接受，能有效監(jiān)控整個(gè)交易過(guò)程，極大地降低了貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)了國(guó)際貿(mào)易的健康有序發(fā)展。
二、信用證進(jìn)口貿(mào)易融資的方式及特點(diǎn)
(一)進(jìn)口鉀匯
進(jìn)口押匯是開(kāi)證行給予進(jìn)口商(開(kāi)證申請(qǐng)人)的一項(xiàng)短期融資便利，即在進(jìn)口時(shí)企業(yè)(進(jìn)口商)委托銀行開(kāi)出信用證，在單證相符須對(duì)外承擔(dān)付款責(zé)任時(shí)，由于企業(yè)臨時(shí)資金短缺，無(wú)法向銀行繳足全額付款資金，向銀行申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)后，由銀行在對(duì)企業(yè)保留追索權(quán)和貨權(quán)質(zhì)押的前提下代為墊付款項(xiàng)給出口商，并在規(guī)定期限內(nèi)由企業(yè)償還銀行押匯貸款及利息的融資業(yè)務(wù)。
對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，進(jìn)口押匯是貿(mào)易融資的一種主要形式。首先，與流動(dòng)資金貸款對(duì)比，辦理進(jìn)口押匯手續(xù)簡(jiǎn)單，企業(yè)在獲得授信額度的前提下，在規(guī)定付款日前的5}7天內(nèi)辦理進(jìn)口押匯手續(xù)，只需要提供一個(gè)進(jìn)口押匯申請(qǐng)書(shū)。同時(shí)還可以與銀行約定付款日即為起息日，使企業(yè)融通的資金得到充分的利用，不出現(xiàn)閑置。其次，由于進(jìn)口押匯利率低于流動(dòng)資金貸款利率，企業(yè)的融資成本也就得到了有效的控制，大大降低了企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。再者，企業(yè)在辦理進(jìn)口開(kāi)證后繼續(xù)敘做進(jìn)口押匯，等于完全利用銀行的信用和資金進(jìn)行商品進(jìn)口和國(guó)內(nèi)銷售，不占?jí)喝魏钨Y金即可完成貿(mào)易、賺取利潤(rùn)。當(dāng)無(wú)法立即付款贖單時(shí)，進(jìn)口押匯可以使其在不支付貨款的條件下取得物權(quán)單據(jù)、提貨并轉(zhuǎn)賣，從而搶占市場(chǎng)先機(jī)。如果在到期付款時(shí)遇到更好的投資機(jī)會(huì)，且該投資的預(yù)期收益率高于貿(mào)易融資的利息成本，使用進(jìn)口押匯，既可保證商品的正常購(gòu)買(mǎi)、轉(zhuǎn)售，又可賺取投資收益，實(shí)現(xiàn)資金使用效率的最大化。對(duì)于銀行而言，通過(guò)與進(jìn)口商簽訂《進(jìn)口押匯協(xié)議》，確定有效擔(dān)保、控制貨物所有權(quán)，從而實(shí)現(xiàn)了降低風(fēng)險(xiǎn)的目的，并能獲取押匯利息和手續(xù)費(fèi)等收入。因此，進(jìn)日押匯實(shí)現(xiàn)銀企雙方共贏。
(二)海外代付
海外代付是銀行利用行的資金，為企業(yè)(進(jìn)口商)信用證項(xiàng)下進(jìn)口付匯_提供短期融資服務(wù)。在信用證對(duì)外付款日之前，企業(yè)如有融資需求，在開(kāi)證行資金緊張或資金成本較高的情況下，由開(kāi)證行聯(lián)系外資銀行或海外分行代為付款，在融資到期日企、n再償還信用證款項(xiàng)、融資利息和銀行費(fèi)用的融資業(yè)務(wù)。
從融資的角度看，海外代付和進(jìn)口押匯一有一定的相似性，兩者都是開(kāi)證行向進(jìn)口商提供的短期貿(mào)易融資。但是海外代付業(yè)務(wù)的資金由代付行提供，不同于進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)的資金是由開(kāi)證行提供，所以海外代付不占用開(kāi)證行的資金。在現(xiàn)階段各銀行普遍資金緊張的清況下，海外代付就可以突破一定的局限，更為靈活方便。更為重要是海外代付業(yè)務(wù)需支付的費(fèi)用一般情況下低于國(guó)內(nèi)同期貸款的利息支出。近年來(lái)通過(guò)海外代付融資的利率，也遠(yuǎn)低于進(jìn)口押匯利率，從而大大降低了企業(yè)成本費(fèi)用水平。 (三)假遠(yuǎn)期信用證
假遠(yuǎn)期信用證是指進(jìn)出口雙方簽訂的貿(mào)易合同中規(guī)定了即期付款的條件。企業(yè)作為進(jìn)口方要求出口方提供遠(yuǎn)期匯票并在信用證中規(guī)定該遠(yuǎn)期匯票可以即期議付，由開(kāi)證/付款行辦理遠(yuǎn)期匯票的貼現(xiàn)，對(duì)出口方即期付款，且一切貼現(xiàn)費(fèi)用(利息和費(fèi)用)由進(jìn)口人負(fù)擔(dān)。這種信用證，對(duì)出口方來(lái)說(shuō)仍屬于即期收款的信用證，但對(duì)企業(yè)即開(kāi)證人來(lái)說(shuō)則屬于遠(yuǎn)期付款的信用證。
進(jìn)口企業(yè)通過(guò)開(kāi)立假遠(yuǎn)期信用證，明確了即期付款的條件和承擔(dān)貼現(xiàn)費(fèi)用的承諾，借助銀行的資金同時(shí)，減少企業(yè)自身資金壓力，兌現(xiàn)了對(duì)客戶即期付款的承諾。進(jìn)口企業(yè)開(kāi)出假遠(yuǎn)期信用證，因出口方是及時(shí)收款，實(shí)現(xiàn)了資金的及時(shí)周轉(zhuǎn)，進(jìn)口企業(yè)可以以此為條件，向出口方提出在商品的價(jià)格和數(shù)量上給予一定的優(yōu)惠，從而有效地降低進(jìn)口的成本，取得更多的獲利空間，實(shí)現(xiàn)利益的最大化。
三、企業(yè)信用證進(jìn)口貿(mào)易融資對(duì)策
(一)重視溝通，有效選擇
企業(yè)應(yīng)當(dāng)與銀行多溝通，要求銀行在建立高效的貿(mào)易融資授信審批和信用額度管理制度上研發(fā)更有效更靈活的貿(mào)易融資形式。
企業(yè)要密切關(guān)注銀行在新形勢(shì)下推出的各種形式的貿(mào)易融資產(chǎn)品，充分了解融資產(chǎn)品的審批條件、過(guò)程和重點(diǎn)，同時(shí)按時(shí)還款付息，維持企業(yè)良好的信用記錄，在此基礎(chǔ)上針對(duì)本企業(yè)的實(shí)際情況及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，以效益優(yōu)先，篩選出自己需要的融資產(chǎn)品。我公司作為有色金屬生產(chǎn)的大型企業(yè)，進(jìn)口的原料是流通性較強(qiáng)的具有一定國(guó)際市場(chǎng)的大宗商品，周期較長(zhǎng)，價(jià)值高，所以與此緊密相關(guān)的進(jìn)口國(guó)際貿(mào)易融資尤為重要。2009年我公司全年進(jìn)日鉛精礦4. 5萬(wàn)噸，鋅精礦20萬(wàn)噸作為生產(chǎn)原料，由于客戶要求用信用證結(jié)算，開(kāi)證金額總計(jì)達(dá)到1. 5億美元，公司綜合國(guó)際金融市場(chǎng)的情況和自身良好資信的有利條件，采用海外代付、進(jìn)日押if、遠(yuǎn)期信用證等力一式融資議付信用證，緩解了由于出}7卜降帶來(lái)的美元資金壓力，也達(dá)到了快速提貨、縮短生產(chǎn)周期的目的，還有效控制了資金成本，融資利率最低達(dá)到1. 2%(年利率)，大部分為2% ^-3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)同期貸款利率。此外，在人民幣持續(xù)升值情況下，運(yùn)用進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資推遲付款，到期采用人民幣購(gòu)匯償還美元融資貸款節(jié)約成本。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，組合避險(xiǎn)工具
首先，企業(yè)還應(yīng)著重練好“內(nèi)功”，把握好企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率，償債能力指標(biāo)如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等。這些指標(biāo)的好與壞直接關(guān)系到銀行對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)狀況的基木判斷，影響銀行對(duì)企業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基本判斷。
關(guān)鍵詞：票據(jù)；金融工具；運(yùn)用
中圖分類號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）12-0-01
自2008年金融危機(jī)以來(lái)，這幾年全球經(jīng)濟(jì)一直在底部徘徊，在需求低迷的情況下，如何保持原有的銷售額和市場(chǎng)份額就顯得非常重要，而借助票據(jù)融資，充分利用其杠桿作用，在很多企業(yè)也就顯得更為重要了。
一、全額保證金銀行承兌匯票
1.業(yè)務(wù)概述：全額保證金銀行承兌匯票是指銀行根據(jù)客戶保證金額度，開(kāi)具與保證金同等金額的銀行承兌匯票的一種票據(jù)業(yè)務(wù)形式。
2.適用范圍：適用于具有真實(shí)貿(mào)易背景的、有延期付款需求的各類企事業(yè)單位。
那么在實(shí)際業(yè)務(wù)中，怎樣的企業(yè)更適業(yè)采用全額保證金的方式來(lái)開(kāi)銀行承兌匯票呢？既然用全額保證金的方式，說(shuō)明企業(yè)付款現(xiàn)金還是有的，那么采用這種方式又有什么好處？下面就以具體的實(shí)例來(lái)說(shuō)明：某公司現(xiàn)金流較為充裕，年銷售額超過(guò)20億元。該公司與供貨廠家結(jié)算一般都是根據(jù)廠家銷售政策來(lái)選擇相應(yīng)的銀行結(jié)算工具，在銷售旺季，廠家不僅提供折扣較少，而且該公司只能選擇使用現(xiàn)款結(jié)算；在銷售淡季，廠家不僅提供折扣較多，而且該公司還可以使用票據(jù)結(jié)算（現(xiàn)金結(jié)算提供1.2個(gè)點(diǎn)的折扣；銀行承兌匯票結(jié)算提供0.5個(gè)點(diǎn)的折扣）。
在淡季，以1億元貨款結(jié)算為例，計(jì)算如下：（1）采用全額保證金銀行承兌匯票結(jié)算，該公司的收益為：1億元存款半年獲得的收益：1億元×3%/2=150萬(wàn)元（備注：目前銀行對(duì)大額存款可以通過(guò)協(xié)商方式確定利率，3%是以平均水平，一般來(lái)說(shuō)是超過(guò)的）；1億元銀票結(jié)算獲得的商業(yè)折扣：1億元×0.5%=50萬(wàn)元；1億元銀票支付的手續(xù)費(fèi)：1億元×0.005%=5萬(wàn)元。總收益為：195萬(wàn)元。（2）采用現(xiàn)金付款方式結(jié)算，該公司的收益為：1億元現(xiàn)款結(jié)算獲得的商業(yè)折扣：1億元×1.2%=120萬(wàn)元。二者相比，采用全額銀行承兌匯票比用現(xiàn)金結(jié)算可以創(chuàng)造75萬(wàn)的收益，由此可見(jiàn)，在淡季，該公司應(yīng)使用全額保證金銀行承兌匯票結(jié)算。
在這里，有二個(gè)觀點(diǎn)是值得我們重點(diǎn)關(guān)注的：1.財(cái)務(wù)管理是可以創(chuàng)造價(jià)值的；2.并非缺錢(qián)的時(shí)候才能用到票據(jù)。
二、銀行承兌匯票質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票
1.業(yè)務(wù)概述：銀行承兌匯票質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票是指銀行以客戶持有的銀行承兌匯票作為質(zhì)押，重新開(kāi)立新的銀行承兌匯票，保證客戶結(jié)算需要的一種票據(jù)業(yè)務(wù)操作形式。
2.適用范圍：在實(shí)際交易結(jié)算中，客戶有時(shí)將收到的票據(jù)直接背書(shū)轉(zhuǎn)讓，會(huì)遇到收到票據(jù)金額與需要支付結(jié)算的金額不對(duì)應(yīng)，或者收到的票據(jù)期限與需要支付的期限不對(duì)應(yīng)的情況，需要銀行協(xié)助進(jìn)行“改裝”，即進(jìn)行票據(jù)的拆分，大票拆小票、長(zhǎng)票拆短票、小票變大票、短票變長(zhǎng)票。
3.客戶益處：（1）合理安排票據(jù)的拆分與組合，大票換小票、小票換大票、短票變長(zhǎng)票或長(zhǎng)票變短票，滿足采購(gòu)需要；（2）手續(xù)簡(jiǎn)便，便于企業(yè)操作；（3）減少了銀行承兌匯票貼現(xiàn)方式下企業(yè)需要支出的貼現(xiàn)利息，降低其財(cái)務(wù)費(fèi)用；（4）客戶可以獲得保證金存款利息收益，實(shí)現(xiàn)票據(jù)理財(cái)。
4.業(yè)務(wù)要點(diǎn)：（1）如果質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日晚于新開(kāi)立的銀行承兌匯票，銀行一般會(huì)要求借款人提前填寫(xiě)好貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)、貼現(xiàn)憑證等資料，準(zhǔn)備可能的貼現(xiàn)，以備新開(kāi)立的銀行承兌匯票解付的需要，這時(shí)銀行考慮質(zhì)押率時(shí)會(huì)扣除貼現(xiàn)利息。（2）如果質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日早于新開(kāi)立的銀行承兌匯票，銀行則會(huì)要求企業(yè)提前填寫(xiě)好托收憑證等資料，并承諾質(zhì)押的銀行承兌匯票托收回來(lái)的款項(xiàng)繼續(xù)用于質(zhì)押，以備新開(kāi)立的銀行承兌匯票解付的需要，這時(shí)銀行會(huì)考慮100%的全額質(zhì)押率。
一般來(lái)說(shuō)，上下游企業(yè)都可使用票據(jù)來(lái)結(jié)算的企業(yè)是最適合采用這種方式的，這樣收到的票據(jù)不管時(shí)間的長(zhǎng)短和金額是否匹配，都可以得到合理的應(yīng)用，而且，這種業(yè)務(wù)銀行也是非常喜歡的，原因如下：1.對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，通過(guò)票據(jù)質(zhì)押開(kāi)票業(yè)務(wù)，進(jìn)行票據(jù)的適度改造，可以比現(xiàn)有的票據(jù)貼現(xiàn)方式明顯降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。2.對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，雖然工作量大，但可以獲得相當(dāng)量的存款收益且風(fēng)險(xiǎn)很小。同時(shí)，可以利用關(guān)聯(lián)票據(jù)營(yíng)銷其上游企業(yè)。
三、動(dòng)產(chǎn)（倉(cāng)單）質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票是指企業(yè)以銀行認(rèn)可的貨物為質(zhì)押申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票。此項(xiàng)業(yè)務(wù)有靜態(tài)或動(dòng)態(tài)質(zhì)押兩種操作方式。靜態(tài)方式下客戶提貨時(shí)必須打款贖貨，不能以貨換貨；動(dòng)態(tài)方式下客戶可以用以貨易貨的方式，用符合銀行要求的、新的等值貨物替代打算提取的貨物。
倉(cāng)單質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票：倉(cāng)單質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票是指申請(qǐng)人將其擁有完全所有權(quán)的貨物存放在商業(yè)銀行指定的倉(cāng)儲(chǔ)公司，并以倉(cāng)儲(chǔ)公司出具的倉(cāng)單在銀行進(jìn)行質(zhì)押，作為授信擔(dān)保，銀行開(kāi)立銀行承兌匯票的短期授信業(yè)務(wù)，包括標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押授信和非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押授信。
動(dòng)產(chǎn)（倉(cāng)單）質(zhì)押開(kāi)立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)流程
業(yè)務(wù)流程：（1）企業(yè)將其自有貨物存入銀行認(rèn)可的倉(cāng)儲(chǔ)公司的倉(cāng)庫(kù)，取得該倉(cāng)儲(chǔ)公司對(duì)貨物驗(yàn)收后簽發(fā)的倉(cāng)單；（2）企業(yè)、銀行、倉(cāng)儲(chǔ)公司三方簽署《倉(cāng)單質(zhì)押授信監(jiān)管三方協(xié)議》；（3）企業(yè)與銀行簽訂相關(guān)授信合同（銀行承兌協(xié)議）及對(duì)應(yīng)的《倉(cāng)單質(zhì)押合同》；（4）企業(yè)將用于質(zhì)押的倉(cāng)單做質(zhì)押背書(shū)記載，經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)公司對(duì)記載事項(xiàng)予以確認(rèn)后，企業(yè)將倉(cāng)單交付銀行保管；（5）企業(yè)與銀行共同向倉(cāng)儲(chǔ)公司簽發(fā)《出質(zhì)通知書(shū)》，倉(cāng)儲(chǔ)公司對(duì)《出質(zhì)通知書(shū)》進(jìn)行確認(rèn)并回執(zhí)；（6）銀行憑授信合同（銀行承兌協(xié)議）、質(zhì)押倉(cāng)單、質(zhì)押合同、出質(zhì)通知書(shū)回執(zhí)等文件為企業(yè)提供授信，開(kāi)立銀行承兌匯票。
目前，很多銀行都有該種業(yè)務(wù)模式，只是對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，該種方式會(huì)多一筆倉(cāng)儲(chǔ)公司的費(fèi)用，同時(shí)因?yàn)槿剑僮髌饋?lái)相對(duì)麻煩一點(diǎn)，但對(duì)于那此必須有大量的存貨的公司來(lái)說(shuō)，還是種不錯(cuò)的選擇。
四、協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)
1.業(yè)務(wù)概述：協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)是指賣方企業(yè)（收款人）在銷售商品后，持買(mǎi)方企業(yè)（付款人）交付的未到期商業(yè)匯票到銀行辦理貼現(xiàn)，并根據(jù)買(mǎi)賣雙方協(xié)商，分擔(dān)支付票據(jù)貼現(xiàn)利息的票據(jù)貼現(xiàn)行為。
2.適用范圍：買(mǎi)賣雙方合作關(guān)系比較緊密且融洽的企事業(yè)單位客戶。根據(jù)商務(wù)結(jié)算條件，雙方共同承擔(dān)貼現(xiàn)融資利息。
3.客戶益處：（1）滿足特定商業(yè)結(jié)算模式下，企業(yè)的個(gè)性化需求，靈活方便；（2）買(mǎi)賣雙方在票據(jù)交易中可自行商定各自所承擔(dān)的票據(jù)貼現(xiàn)利息。
4.業(yè)務(wù)流程：（1）客戶將銀行承兌匯票（或商業(yè)承兌匯票）提交貼現(xiàn)銀行，同時(shí)提供票據(jù)當(dāng)事人各自承擔(dān)利息比例的承諾函。（2）銀行審核商業(yè)匯票的真實(shí)性，并按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。審批同意后，持票人當(dāng)場(chǎng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票，并辦理相關(guān)手續(xù)。（3）銀行在收到非持票人交付票據(jù)利息后，將按票面金額扣除貼現(xiàn)利息（包括非持票人承擔(dān)的貼現(xiàn)利息及持票人應(yīng)承擔(dān)的貼現(xiàn)利息）后的余款支付給持票人。
五、票據(jù)池
