時間：2022-10-12 20:33:59
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇反洗錢總結，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
我市XX為了做好反洗錢工作，成立了以XX行長XX為組長，XX各部門負責人為成員的反洗錢工作領導小組，設立反洗錢工作領導辦公室，領導全轄區XX的反洗錢工作，還指定專人負責此項工作，確定職能部門具體負責反洗錢工作，構建了一個較為完善的反洗錢組織體系。根據上級分行和人行的工作要求，結全我行的實際情況，我行制定了反洗錢內控制度，為更好地完成反洗錢工作提供了依據。
二、加強學習，提高對反洗錢工作的認識
為增強對反洗錢工作的認識，我們首先從自身做起，加強了對反洗錢知識的學習。一是深刻領悟反洗錢工作的重要性。首先我們注重中層干部、支局長、所長的反洗錢知識學習，提高管理人員的覺悟，為在開展反洗錢工作中起到帶頭作用做好準備。二是強化臨柜人員反洗錢方面知識的培訓。為確保切實履行好這項重要職責，我們采取了一系列有力的措施，扎實開展反洗錢專業隊伍的建設工作。三是認真選配工作人員。XX要求，各網點將一些文化程度較高、業務能力強、熟悉經濟金融及法律等方面知識的人員安排到反洗錢工作崗位上來，擔任反洗錢報告工作。四是通過與其他銀行及公安部門的合作，強化反洗錢意識，初步形成了一支反洗錢工作隊伍。本年度共舉行反洗錢培訓6次，參加人次163人。主要學習了《**人民銀行反洗錢調查實施細則》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構客房身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額及可疑支付交易報告管理辦法》及《**省XXXX反洗錢工作規定》等。
三、注重宣傳，提高廣大群眾對反洗錢工作的理解
為了讓廣大群眾配合XX開展反洗工作，市行在每一季度都開展了不同形式的宣傳活動，如懸掛宣傳橫幅、派發宣傳單張、現場解答群眾疑問等。在11月“**省反洗錢宣傳月”，我行還制定了宣傳月活動方案，成立了活動領導小組。通過精心的準備和安排，宣傳工作取得了較好的成效。
四、嚴格執行客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度
在開立個人賬戶，嚴格按實名制的有關規定審查開戶資料，要求客戶出示本人（或連同代辦人）的有效身份證件進行核查，并登記其身份證件的姓名和號碼進行開戶操作，對于未能依法提供相關證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶手續。在以開立賬戶等方式與客戶建立業務關系，為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，都進行客戶身份識別，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件。
在為客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現金存取業務的，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。
在代售基金、保險業務時都能嚴格執行客戶身份識別制度。
當客戶的身份信息變更時，嚴格重新識別客戶。我行嚴格按照規定的要求，對客戶身份資料，自業務關系結束當年或者一次易記賬當年計起至少保存5年。對于交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5年。
五、嚴格執行大額和可疑支付交易的報告制度
在提取現金方面，嚴格執行逐級審批的制度，對明顯套現的賬戶不給予現金支付。各網點堅持每天都對每筆超過5萬元（含）的現金收付業務進行查詢和實時監控，并要求需提前一天預約提現金額。
嚴格監管和控制公款私存現象。我XX成立專項小組專門對有意要套現或公款私存的帳戶實施嚴格監控，狠抓狠管杜絕類似這樣的帳戶發生，以確保我XX結算帳戶都能合規性地進行大額現金收支和大額轉賬收付。
對大額和可疑支付交易的報送工作，指定專人負責。對于發現的可疑支付交易都及時上報上級分行，每月以簡報形式對當月開展反洗錢工作進行總結匯報。今年以來，我XX轄區內共上報可疑支付61筆，累計金額8090.12萬。
六、開展內部審查，提高反洗錢技能。
本年稽查部門對全市轄下各網點都進行了內部審計。11月6-9日XX分行組織聯合工作組對我行轄下網點進行突擊檢查。發現的主要問題是有些營業員對反洗錢工作的重要性認識不夠，對反洗錢知識未能深入學習，致使出現可疑支付交易未能及時上報的現象。
七、下一年工作計劃
（一）、繼續加強領導，統一認識反洗錢工作的重要性和必要性。在行領導的正確領導下，全體
職工統一思想，嚴格按照規定執行反洗錢的各項規定。
（二）、繼續完善反洗錢內控機制，建立相應健全的機構和制度。在現有的基礎上繼續完善各項內控制度，逐步建立一個完整的架構，為更好地完成反洗錢工作奠定堅實的基礎。
（三）、繼續加強反洗錢一線工作人員的培訓工作，提高反洗錢技能。只有深刻領悟反洗錢規定，才能較好地完成反洗錢工作。通過對反洗錢知識的學習，加深對其的了解，杜絕出現遲報、漏報大額和可疑支付交易的現象。
反洗錢培訓心得總結
11月下旬參加了人行組織的反洗錢培訓，主要分為工作介紹及可疑交易報告。聽完培訓后感慨良多，感覺到有些內容是否應當盡早公布，以利于金融機構操作：
一、培訓會上，央行領導含蓄地介紹了部分金融機構工作經驗。這是可以理解的，畢竟反洗錢工作屬于機密工作，不能將所有信息透露給不相關人員。通過含蓄地介紹，我發現部分金融機構確實很用心地在做反洗錢工作，比如反洗錢自評估工作、可疑交易報告工作均設計了很詳細的流程操作。據我了解，一家被表揚的外資銀行自評估工作流程就寫了90多頁。慚愧啊，第一年自評估工作，按照人行的宏觀要求，以我的能力還真憋不出寫這么多東西。
二、聽完培訓介紹后，又感覺不可理解。為什么這么好的經驗（本人感覺流程性的東西不涉密啊！）就不講給你們聽。自己在做相關制度時，就感到無人可詢，無從下手，只有象我國的改革工作一樣，摸著石頭過河。但是，自己還沒有過河，一抬頭卻發現人家早已過河，且過的那么的漂亮，我咋就沒能想到（或者想到，也沒有實施）呢？這倒不是最可怕的，恐怖的早萬一央行檢查以先進的措施和方法來考量你的工作，那真的完蛋了，只要一句話就可以斷送你的工作，“人家做到了，你為什么沒有做到？”就可以叫你無言以對，否定你全部工作。（當然這是最悲觀的結果）
三、反洗錢工作是否能夠落到實處。可疑交易防御性報告也不是說了一、兩年了，今年總算引起央行重視。但是研究央行文件發現，可疑交易報告真可以說是“豬八戒照鏡子，里外不是人”。你報多了，打你個沒有質量，你漏報了，性質更加嚴重，怎么著，都有問題。每家金融機構的海量交易，不出現問題可能嗎？
四、多么希望有公共規范、多么希望有定期交流制度、多么希望看到其他機構的先進經驗，多么希望監管機構不要對反洗錢工作及其人員再下殺手……培訓中曾經和其他金融人員交流，都覺得從事這項工作的風險性太大，而且吃力不討好，內部得不到很好的支持、外部調查手段又非常有限，總感覺反洗錢工作由金融機構負責不是特別合適。
五、當然，反洗錢工作也是有些好處的，比如當你發現一筆可疑交易并順序追蹤時，無論該交易是否有犯罪嫌疑，總有一種追蹤成功的愉悅感。但我希望反洗錢工作要落到實處，畢竟這項工作不象銀行的其他業務，能夠實實在在地看到工作效果，也不是搞一些文檔、做一下工作檢查就能解決問題。我覺得，要做到犯罪嫌疑人不敢到你家洗錢，以及有可疑交易能夠迅速發現才是反洗錢工作的最高境界。
一、強化內控制度，建立反洗錢獎懲激勵機制。
按照反洗錢方面有關法律、法規，聯系實際建立反洗錢考核、獎懲激勵約束機制，將反洗錢工作同績效掛鉤，將反洗錢處罰同管理層、直接責任人薪金收入掛鉤，調動反洗錢工作的積極性，充分發揮員工自身的潛能。
二、完善組織架構，整合反洗錢管理部門/！/。
為進一步理順反洗錢組織架構，逐步形成自上而下的統一管理體系，20__年__縣農聯社擬按照省聯社有關文件要求，重新整合反洗錢管理部門，將目前設在監察稽核部的反洗錢辦公室歸口合規部或財務會計部負責，并報有關部門備案。一是分管合規工作的聯社領導必須同時分管反洗錢工作;擬設立反洗錢報告員專崗，同時配備懂政策、懂法規、懂業務、懂管理的人員負責轄內的反洗錢管理工作，提高反洗錢隊伍的專業水平。
三、加強反洗錢法規、政策和技能培訓工作。
聯社將反洗錢業務培訓作為法律法規學習的一項重要內容，并納入全員業務培訓計劃中，由反洗錢工作領導小組統一部署、分級落實，并繼續針對不同崗位、不同業務，組織開展多層次、多渠道、多種形式的反洗錢業務培訓，形成全轄聯動的反洗錢培訓、宣傳良好局面。計劃在20__年5月份聯社將召開全轄農信社反洗錢工作會議暨業務培訓。會議內容主要是總結、研究、交流反洗錢工作情況、學習當前國內反洗錢形勢和任務及反洗錢工作的操作技術和方法，并從理論上講解反洗錢工作的必要性，明確洗錢風險的控制和預防是農信社風險管理的重要內容。保證參加培訓人員深刻領會反洗錢的重要性，并將培訓內容、操作技術和方法傳授給其他職工，共同提高、掌握反洗錢基礎知識和基本技能，提高識別可疑交易的能力，履行好這一項重要職責。
四、切實做好反洗錢的宣傳工作。
每年11月是人民銀行規定的反洗錢宣傳月，屆時我社將統一懸掛反洗錢橫幅和張貼宣傳標語，每個基層社做到設點發放宣傳資料工作和向社會宣傳反洗錢工作，柜臺一線人員也要做好發放宣傳資料工作和向社會宣傳反洗錢工作，使大家認識到反洗錢對社會的危害性，自覺遵守和配合金融機構的反洗錢工作。
五、開展定期或不定期、現場或非現場的稽核檢查。
關鍵詞：洗錢；反洗錢；監管制度
文章編號：1003－4625(2011)08－0106－06 中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A
認識是人類在實踐的基礎上對外在客觀世界的能動反映，人類對洗錢和反洗錢的認識，也要在掌握洗錢和反洗錢基本規律的基礎上進行。從已有的相關文獻看，業界對洗錢和反洗錢的研究深度和廣度與人類反洗錢實踐水平密切相關。隨著人們對洗錢危害、影響及后果的認識越來越深刻，各國政府、國際組織采取的反洗錢措施也就越來越嚴密。因而，業界對洗錢和反洗錢的研究也遵循著這樣的規律：洗錢活動的危害、影響及后果一洗錢活動產生原因一打擊洗錢犯罪的刑事立法研究一預防和遏制洗錢活動的行政手段研究一反洗錢制度、框架、技術、方法等研究。本文重點對洗錢涵義和反洗錢監管制度等方面的研究進行總結評述。
一、關于洗錢的研究
關于洗錢的研究，可以概括為來源“引申化”、定義“官方化”、過程“階段化”、危害“不確定化”。
(一)來源引申化
從已有文獻來看，洗錢最早來源于20世紀初美國舊金山一家飯店老板圣-弗朗西斯的行為。該老板看到飯店收取大量沾滿油污的硬幣容易弄臟顧客的白手套，而這些污染的硬幣可能會影響飯店的日常經營，于是就用堿液清洗這些“臟錢”。因而，最初的“洗錢”行為是與犯罪沒有任何關系的一般清潔行為，與現代意義上的洗錢含義有重大區別。現代意義的洗錢行為則是在20世紀30年代，美國芝加哥阿爾?卡彭(Al?Capone)等有組織犯罪集團以經營洗衣店為名，將販毒收益融入正常的營業收人并申報納稅，變成合法收入的一部分，業界普遍認為這就是現代意義上帶有犯罪性質的洗錢活動的開端。
第一次使用“洗錢”是在20世紀70年代美國“水門事件”期間，當時美國總統尼克松的競選班子將受賄所得的非法政治捐款轉移到墨西哥，隨后再通過邁阿密的一家公司將這些資金轉回美國，此后英國媒體報道了這一事件，并創造性使用了“洗錢(Money Laundering)”一詞。而最為權威的英語詞典《牛津英語詞典》則在“Launder”詞條中收錄了洗錢的現代含義，特別援引了英國《衛報》(The Guard－ian)的相關報道"Suitcases stuffed with 200,000 dol－lars of Republican campaign funds；money being‘laun－dered’in Mexico”。可見“洗錢”的現代意義與其原意不盡相同，而是在其原意基礎的引申。隨著經濟全球化和金融服務國際化，洗錢手法和方式隱蔽性、多樣性、專業性和技術性的特征越來越明顯，洗錢的過程也越來越復雜，更加賦予了“洗錢”一詞的現代含義，在現代法治社會中已成為一種犯罪的專有名詞。
(二)定義官方化
由于洗錢是一種嚴重的經濟犯罪行為，從目前的文獻資料來看，對洗錢的定義大多見諸各種國際公約、各國法律。
1988年《聯合國禁毒公約》第3條第1款將洗錢定義為：“(一)明知財產得自按本款(a)項確定的任何犯罪或參與此種犯罪的行為，為了隱瞞或掩飾該財產的非法來源，或為了協助任何涉及此種犯罪的人逃避其行為的法律后果而轉換或轉讓該財產；(二)明知財產得自按本款(a)項確定的任何犯罪或參與此種犯罪的行為，隱瞞或掩飾該財產的真實性質、來源、所在地，處置、轉移相關的權利或所有權”。這是最早得到國際上認可的正式的定義。此后的1995年《聯合國禁止洗錢法律范本》對洗錢作了如下界定：“直接或間接參加來自于犯罪收益的財產的交易，接受、擁有、隱匿、掩蓋、處理犯罪收益財產或將犯罪收益財產帶入所在國；明知或者有理由表明財產來自于非法活動或者間接非法活動變現而來，沒有合理的理由，不采取合理的步驟確認財產是否來自于非法活動或者直接或間接從非法活動變現而來”。
巴塞爾銀行監管委員會從監管者的角度1988年對洗錢下的定義為：“銀行和其他金融機構可能在無意中被用作轉移或儲存來自犯罪收益的中介。犯罪分子及其同伙利用銀行系統付款和將資金從一個賬戶轉入另一個賬戶，掩蓋資金的來源和受益人以及通過保管設施保存銀行票據，這些行為一般稱之為洗錢”。
此外，美國、英國、加拿大、法國、澳大利亞等國家也都在相關的反洗錢立法中明確了洗錢的定義。我國則在刑法修正案(六)第191條明確了洗錢犯罪的定義，“明知是犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質、提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金或者金融票據，通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外，以其他方法掩飾，隱瞞犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的，即構成洗錢罪”。
可見由于洗錢活動的特殊性及打擊洗錢的專業性，對于洗錢的定義一般由國家立法機關或權威組織界定。
(三)過程階段化
洗錢通常涉及以隱藏資產來源為目的一系列交易，以方便罪犯在處置這些資產時不被暴露。對于洗錢的過程，杰弗里?羅賓遜(1998)認為，典型的洗錢有三個階段：一是放置(Placement)，即洗錢分子將犯罪收益融人合法收入放入銀行，轉化為金融機構存款；二是離析(Layering)，即掩飾犯罪資金的來源與實際控制人的關系，掩蓋其非法特征；三是融合(IntegrNion)，即將清洗后的犯罪收入或資金轉移至與犯罪組織或個人無明顯聯系的合法組織或個人的賬戶中，從而完成整個洗錢過程。
國內學者多是借鑒國外經驗，也將洗錢分為三個階段，盡管表述不盡相同，但意思相近。鄒明理、宮萬路(1997)認為一旦非法資金業已被存人金融機構，該筆資金可以電匯的形式存放在世界的任何角落。其運作步驟為：部署，主要指非法資金存入金融機構以便將其轉化為無紙存單；也可以把贓款走私到境外而只申報一部分或不申報；或者以商業機構作為屏障，以解釋巨額現金儲蓄的來源；或賄賂銀行管理人員以免于銀行的審查。分層，即洗錢分子偽裝交易的層次，以迷惑司法機關。同化，一旦非法資金經過足夠的“屏幕公司”多次使用，則將不必擔心被查獲。周云龍(1999)認為洗錢的過程分為三個階段，放置就是將販運所得的收入轉移到金融系統中；離析是旨在隱瞞非法現金來源的一系列轉移活動；歸并是洗錢的最后階段，在這一階段，非法所
得終于同化為合法收入。陳亮(2000)認為洗錢通常有三步：存放階段，對來自非法活動的現金款項進行處理；分離階段，通過一系列復雜而頻繁的金融交易掩蓋資金的來源；融合階段，將資金轉回犯罪地，以合法的形式回到罪犯手中。張燕玲(2002)認為洗錢活動的過程相當復雜，也沒有固定的模式，但是從邏輯上講，一個典型和完整的洗錢過程包括三個階段，即放置階段、培植階段和融合階段。封文麗(2002)認為典型的洗錢交易分以下三個過程：入賬，即通過存款、電匯或其他途徑將不法收入放入一個金融機構；分賬，即通過多次復雜的轉賬交易，使犯罪活動收益脫離其來源；融合，以一項顯示合法的轉賬交易為掩護，隱瞞不法錢財。通過這些過程，罪犯便將非法所得轉移并融合到有合法來源的資金中。有時洗錢過程中的三個階段并不容易明顯劃分，李若谷(2004)認為洗錢活動的過程相當復雜，模式并不固定，但一般的洗錢過程有四個特征，洗錢分子首先要考慮隱藏犯罪收益的真正所有權和來源；其次要改變有關犯罪收益的形式，例如，將現金變成金融票據；再次，盡可能避免在洗錢過程中留下明顯痕跡；最后，洗錢全過程能被洗錢分子有效控制。在實際操作過程中，三個階段有時明顯，有時則發生重疊，交叉運用，難以截然分開。
(四)危害不確定化
從國內外的研究成果來看，洗錢危害的不確定性，主要表現在危害后果不確定和洗錢規模不確定兩個方面。由于洗錢活動侵害的是一個國家的經濟金融秩序，并沒有最直接的受害人。因而，對一國的洗錢規模及對經濟金融活動的損害難以直接觀察，單從局部或微觀領域角度出發很難研究。Quirk.Peter.J(1997)就國際范圍內的橫截面數據進行了計量分析，對一國貨幣表現和洗錢、逃稅、就業的關系進行了研究，結論是洗錢對一國貨幣具有重要影響；在1997年的研究中，他進一步指出，犯罪行為是工業國家通貨和貨幣需求之間存在差距的重要解釋變量，犯罪量每增長10％會導致通貨需求量減少10％，總的貨幣需求量就會減少6％，而從貨幣需求的變動情況也能估計出洗錢的規模。
由于反洗錢數據屬于國家秘密，反洗錢權威機構受制于保密要求不能隨意向社會公眾，國內諸多研究機構和學者由于無法掌握上述數據，因而對我國洗錢規模的測算不一定能夠反映全貌。如蔡羽中(2002)估算，中國每年通過地下錢莊“洗”出去的2000億元人民幣黑錢主要分為三部分：走私收入洗錢約為700億元人民幣，腐敗收入洗錢300億元人民幣，其他則為外資企業把合法收入通過地下錢莊轉移到境外，逃避在中國繳納稅款。梅新育(2004)通過計算，得出1987-2002年中國資本外逃合計2766.6億美元，是同期我國利用外債資金總額的1.47倍。其中1998年，中國資本外逃規模平均估算為536.8億美元，大大超過當年實際利用外資金額455億美元，當年中國資本外逃占GDP比重高達5.7％，甚至超出金融危機時期的墨西哥、韓國(約2.2％)一倍以上。盡管如此，上述學者的研究成果對于測算我國洗錢規模仍具有開創性意義。
國內對洗錢危害的研究多采用規范的方法闡述。一般來說，洗錢破壞市場經濟規則，干擾經濟運行，嚴重危害一個國家的經濟發展、政治穩定和社會安定。梁英武(2003)認為洗錢危害新興市場經濟國家的經濟發展，造成經濟扭曲，導致經濟調控政策失靈，阻礙民營經濟發展；危害金融體系，引發信任和支付危機，影響利率和匯率的穩定；損害國家形象及危害政治穩定與社會安定。李東榮等(2004)則從政治、經濟和社會等三個方面闡述了洗錢的危害，洗錢對國內政治的影響主要表現為洗錢滋生腐敗，影響政府信譽；洗錢對國際政治關系的影響表現在洗錢會嚴重損害國家在國際社會的威信，反洗錢工作不利會使國家陷入孤立的境地；加劇國家間貧富差距的拉大，從而使得窮國依附性加強，為南北問題的解決雪上加霜。洗錢對經濟的影響表現在破壞整個社會信用體系，對金融機構的損害尤為嚴重，以洗錢為目的的假投資造成經濟短期內的假繁榮，對一國金融市場產生不良影響，發展中國家的產業結構會受到沖擊和影響，影響企業的生存和發展，影響守法投資者的投資信心。洗錢對社會的影響主要有：洗錢助長上游犯罪行為，影響社會穩定，損害社會公平原則和威脅國家安全。
二、關于反洗錢監管的研究
(一)國外反洗錢監管文獻綜述
從國外的反洗錢監管研究成果來看，對反洗錢的研究主要集中在金融機構反洗錢、反洗錢監管制度、反洗錢監管組織架構、經濟學在反洗錢中的應用和反洗錢信息技術等領域。
1.金融機構反洗錢研究。從國際反洗錢監管經驗來看，幾乎所有涉及反洗錢的國際公約都把金融機構反洗錢置于核心地位，反洗錢金融行動工作組(FATF)1990年提出了促進世界反洗錢立法和行動計劃的《40項建議》，其中第4項一25項建議為金融業在制定反洗錢措施方面提出了重要的指導原則，明確要求金融機構采取反洗錢和反恐怖融資措施，以避免金融機構淪為洗錢工具。我國已認識到金融業與洗錢密切相關，也通過立法加強對金融機構的反洗錢監管，防止金融機構被洗錢分子利用。
從洗錢的過程來看，金融業(尤其是銀行)既是發生洗錢活動的主要行業，又是各國政府有效反洗錢的前沿陣地。Rowan Bosworth-Davies(1997、1998)和Byrne，John J(2000)研究了反洗錢中重要的原則“了解你的客戶”(KYC)與侵犯客戶隱私權的問題，認為如果運用不當，無法保護客戶隱私權。JackA.Blum，Esq.，Michael Levi，R.T.NayIor and PhilWilliams(2005)深入探討了離岸金融中心、銀行保密原則與洗錢關系，研究結果表明，洗錢與其他金融犯罪在離岸金融中心有著共同的手段特征，離岸金融中心的金融機構能夠更有效地幫助個人企業隱藏自己的財產，單獨修改銀行保密法對此未必能起到幫助作用，更有甚者，還會促進這些金融機構采用更為先進的金融工具組合協助轉移資金。
2.反洗錢監管有效性的研究。國外學術界對反洗錢監管評價出現了無用論和有效論兩種觀點。無用論認為，反洗錢制度阻礙了經濟發展。Masciand-aro(1998)根據意大利反洗錢制度發展歷史，認為反洗錢制度嚴重影響銀行的效率。Rahn(2002)認為反洗錢措施對于打擊犯罪是無效的，當局采取反洗錢措施只能助長犯罪的發展。洗錢業可能由于反洗錢而發展演變成一個嶄新行業，反洗錢制度會加大了社會成本，干擾市場的運行。
與此相反，有效論認為反洗錢制度有助于減少上游犯罪。隨著各國反洗錢實踐經驗的積累，FATF組織、世界銀行和國際貨幣基金組織及各國反洗錢監管部門開始對反洗錢制度的有效性開始進行認真評估，英國政府不斷評估監管制度的有效性，并以此
改進和完善反洗錢體系。美國也迫于行業的壓力，于2007年6月啟動了提高反洗錢監管效益和效率的監管改革計劃。從業內學者的研究情況來看，多數認為強化監管有助于減少洗錢上游犯罪及洗錢數量，反洗錢制度越有效，洗錢成本就越高，對洗錢行為的抑制作用就越明顯。
3.反洗錢監管框架的研究。由于各國的法律、社會環境的不同，因而相關的反洗錢監管框架也不相同，概括來說有五種監管框架：一是以重罰為主的美國模式，在此模式中，不同政府部門和職能部門按照職責和優勢進行分工，形成分工清晰、有效合作的反洗錢框架，法規對洗錢行為采取了嚴厲的刑事處罰和監管處罰措施，以保證反洗錢法律的能夠有效執行。二是以自律為主的瑞士模式，自律是瑞士反洗錢監管框架的主要特征，行業自律組織在反洗錢法規體系、監管機構和監管職能方面發揮重要作用，監管職能分工以行業自律組織為主，監管部門為輔；監管手段以外部審計為主，現場檢查為輔。三是以適度監管為主的英國模式，該國反洗錢法規體系包括法律、行政規章、監管手冊和行業指引等四個層次，這種制度安排形成了政策制定部門、監管部門、執法部門、金融情報機構和行業自律組織等組成的綜合監管體系，將官方監管與行業自律、政策制定與實務操作、打擊犯罪與防范風險等有效融合，從而形成較強的反洗錢監管合力。四是以教育為主的澳大利亞模式，該國較少動用刑事處罰措施，以教育和指導式的監管為主，監管部門與金融機構強調更多的是合作關系。五是以中央集權為主的韓國模式，韓國金融情報中心承擔主要反洗錢監管職責，一般委托韓國銀行和金融監管委員會進行反洗錢檢查，必要情況下由該中心直接對報告機構進行檢查。
上述模式與所在國的法律體系、文化等密切相關，盡管監管框架和運行模式不同，但從實踐來看，上述體系和制度安排對打擊洗錢活動起到了巨大的威懾作用。
4.反洗錢監管的經濟學分析方法研究。人們逐漸認識到要全面認識反洗錢的基本規律，需要借助經濟學理論。從國外反洗錢經濟理論分析所使用的方法來看，主要體現在博弈論、成本收益分析、信息經濟學等領域。意大利經濟學教授Masciandaro(1999，2001)在洗錢分析中引入博弈論，研究結果表明反洗錢活動與監管存在反向關系，并運用意大利的數據進行了實證檢驗。英國金融監管局(2003)利用調查問卷的方法測算一個國家反洗錢制度的成本和收益。Peter Reuterand Edwm M.Truman(2004)評估了全球的反洗錢制度，尤其是美國反洗錢制度的有效性。國際貨幣基金專家Elod Tak a ts(2007)運用博弈模型推導出金融機構“防衛性可疑報告”出現的結果，并利用美國數據進行了實證檢驗。瑞士巴塞爾大學教授Hans Geiger，Oliver Wuensch(2007)認為執行規則的成本很高，銀行需要付出顯著的成本和投入，制度的收益以減少反洗錢上游犯罪為目標，而預防金融體系被犯罪分子利用是一個可靠的衡量有效性的目的指標。
5.反洗錢監管信息技術研究。金融機構要落實反洗錢義務，就必須從其龐大的賬戶交易數據中進行數據挖掘，從中發現可疑交易線索上報監管當局；而各類機構按規定將可疑交易報告給監管部門后，這些監管部門同樣面臨著從海量數據中挖掘金融情報的問題。因而，提高自身的反洗錢信息技術水平是金融機構和監管機構面臨的共同難題。
以美國為首的西方發達國家非常重視IT技術在反洗錢監管中的應用，美國金融執法犯罪網絡(The Financial Crimes Enforcement Network，FinCEN)建立了“GATEWAY”數據庫，通過SQS查詢系統、VisualLinks、12等軟件技術開展情報分析。法國、加拿大、英國、澳大利亞。以色列等國家也都開發了科技含量較高的反洗錢情報系統，來從海量數據中挖掘可疑情報線索。這些情報系統還有一個功能就是對報告機構的數據報送情況進行有效評估，利用技術手段有效遏制了金融機構濫報告、亂報告的行為。
(二)國內反洗錢監管文獻綜述
國內反洗錢研究體現出了明顯的時代特征，隨著我國1997年修訂的《刑法》首次對洗錢罪做出規定，國內開始了對洗錢和反洗錢的研究，但研究的重點集中在洗錢犯罪的刑事立法層面，而此前對洗錢和反洗錢的研究幾乎是空白。自2003年人民銀行履行反洗錢監管職責以來，國內有關反洗錢的文獻開始增多，這些文獻重點研究了我國金融業反洗錢實踐中存在的問題，并結合國際經驗提出具體建議。從研究反洗錢的群體來看，以單位組織的研究為主，復旦大學專門成立了中國反洗錢研究中心，與人民銀行合作開展了反洗錢專題研究。從研究重點來看，反洗錢監管方法由研究規則為本的轉變為研究風險為本。從研究領域來看，研究范圍由銀行業擴展至證券、保險業，伴隨著人民銀行監管范圍的擴大，又擴大到對非金融業反洗錢的研究。國內反洗錢文獻綜述如下：
1.對金融機構反洗錢作用的研究。在當今經濟及金融全球化的趨勢下，金融市場國際化和金融服務信息化成為不可逆轉的時代潮流，而金融機構在國際化和信息化的過程中，不可避免地被洗錢分子所利用，洗錢分子之所以選擇金融機構洗錢，是因為通過金融機構洗錢相對成本較低、效率較高，有利于犯罪分子對清洗后的犯罪收益再利用，而且金融市場的不斷發展給則洗錢分子提供了更多的機會。因而，許多國家都將金融機構反洗錢列為反洗錢工作重點。從國內專家學者對這方面的研究情況來看，對金融機構在反洗錢工作中的作用持肯定態度。王大東(1998)認為一切具有相當規模的洗錢活動都得通過金融渠道進行，金融機構的行動在反洗錢中具有重要意義，是反洗錢的重要環節，政府預防和打擊洗錢犯罪的各種努力，若無金融機構的積極配合將難以奏效。王自力(2003)認為由于國際洗錢活動主要通過以銀行為主的金融機構進行，金融機構在反洗錢活動中處于第一線，加強金融機構的反洗錢能力是打擊洗錢活動的核心。中國反洗錢監測分析中心課題組(2005)認為現金交易使得洗錢資金難以追蹤，異常現金交易的背后隱藏著各類違法犯罪活動，并總結了現金異常交易的特征，構建了異常現金交易監測分析模型。中國反洗錢監測分析中心課題組(2006)對證券、保險行業的洗錢風險進行了研究，總結出了證券、保險行業可疑交易特征，并提出了相關的資金監測模型。中國人民銀行杭州中心支行課題組(2006)認為銀行業電子支付在為社會經濟活動提供便利的同時，也由于自身特點，給洗錢分子利用銀行業洗錢提供了更快、更隱蔽、更難跟蹤的新手段，嚴重威脅銀行的生存與發展。中國人民銀行成都分行課題組(2009)認為銀行被動卷入洗錢主要通過存款、貸款、現金、支付匯兌、銀行卡、網上銀行、私人銀行和信用證業務，銀行應從產品設計的源頭考慮防范被動洗錢風險。
此外，還有部分學者對金融機構的內控制度進行了研究，蔡叢露(2007)認為在信息不對稱的情況下，金融機構成為洗錢犯罪的中間媒介和主要渠道。完善我國金融機構洗錢內控制度必須嚴肅銀行開戶審核制度，建設反洗錢信息系統，獨立反洗錢工作職能，加快培育反洗錢專業人才，建立內部反洗錢獎罰制度，健全反洗錢評估制度，編寫反洗錢評估手冊，完善內部會計記錄原則，提高對反洗錢的警惕性等。熊海帆(2008)從商業銀行角度揭示了內控制度與反洗錢活動的內在關系，認為商業銀行應堅持反洗錢的“基于風險的方法”原則加強內控制度建設，在風險管理框架下，致力于建立與反洗錢相關的內部報告、內部審計和內部評估制度，高度重視并切實搞好反洗錢的員工培訓工作，嚴格劃分反洗錢內控制度的崗位責任。
2.對我國反洗錢監管體系、框架的研究。國內的研究主要體現在對人民銀行作為反洗錢行政主管部門的合法性、中國反洗錢監測分析中心的職能等方面。劉澤華(2003)進行了反洗錢金融監管模式的研究，指出央行職能轉變后，反洗錢監管模式模糊、定位不準，急需借鑒國外經驗建立我國的反洗錢監管模式。中國人民銀行反洗錢局課題組(2004)從立法和實踐角度論證了中國人民銀行作為我國反洗錢行政主管部門的合理性，從合理使用政府資源的角度考慮，人民銀行是我國最適當的反洗錢行政主管部門，并提出組建國家反洗錢局的構想。歐陽衛民(2004)在借鑒國際經驗的基礎上是對我國金融情報機構(中國反洗錢監測分析中心)的定位、定性、權利和義務進行了深入研究，認為將反洗錢監測分析中心定性為“事業單位”，與聯合國有關公約關于金融情報機構的定義相去甚遠，金融情報工作與事業單位的工作性質有天壤之別，工作手段和方式更是大相徑庭。
3.對反洗錢監管制度有效性的研究。中國人民銀行反洗錢局課題組(2009)采用主客觀相結合的方法對我國的反洗錢工作有效性進行了評估，結果為我國的反洗錢監管工作和金融機構履行反洗錢義務大部分有效。中國人民銀行長沙中心支行課題組(2009)利用信息不對稱與公共物品理論、管制成本理論、激勵相容監管理論和公司治理理論等對反洗錢監管進行了分析，提出了監管內化有效性概念及監管內化有效性的實現途徑。中國人民銀行上海總部邊維剛(2010)以反洗錢監管的有效性機理起點，在對金融業反洗錢監管有效性結構分析的基礎上，以上海為例，對上海金融業的反洗錢監管有效性進行了總體評估，并提出了我國金融業有效監管的實現機制和優化路徑。
與官方研究的結果相反，西安交通大學高增安(2007)認為由于我國金融機構與監管當局反洗錢目標存在沖突，金融機構對反洗錢報告制度褒貶不一，金融機構自衛性報告心理盛行，“狼來了”效應顯著和報告制度缺乏成本交易性，導致我國反洗錢報告制度的效力較差。
4.利用博弈論、信息經濟學對反洗錢的研究。原永中、張新福(2003)認為商業銀行和中央銀行在反洗錢問題上存在博弈，并對收益和成本進行了分析，通過將反洗錢行動中收繳的黑錢返還給商業銀行，從而改變商業銀行的利潤函數，提高商業銀行的努力程度；朱寶明(2004)從博弈論的角度，通過對洗錢各方的成本利益分析，揭示了影響我國反洗錢的微觀機理及其主要影響因素，認為只有加強法制通過完善制度設計，建立反洗錢激勵機制，培養反洗錢主體的反洗錢意識，增加洗錢分子的成本，從而構建一個良好的經濟和法律環境才能更好地解決洗錢問題。嚴立新(2006)從監管部門的目標人手，分析中央銀行在與商業銀行的博弈過程中，應當如何合理地搭配和運用約束與激勵這兩個策略，進而更為有效率地打擊洗錢這一非法活動，提出銀行業反洗錢約束一激勵機制的基本框架。李成、錢華(2006)運用博弈方法，對國際反洗錢非均衡金融監管現象進行了剖析，結論是短期內國家之間的反洗錢非均衡監管現象難以消除，長期來看，反洗錢均衡監管需要建立在共同利益基礎上監管國際合作。李子白、沈杰、賀東(2007)認為金融機構反洗錢與自身利益存在沖突，監管機構應對金融機構進行成本補償，通過激勵機制引導其積極參與反洗錢。楊勝剛、何靖、曾翼(2007)認為監管機構在在完善反洗錢約束機制后適時采用分成制，按照一定原則向商業銀行分配反洗錢追繳資金，從而使其做出符合監管機構目標的行動；監管機構可運用各金融機構的反洗錢成效或社會聲譽機制等進一步規范商業銀行行為。邱兆祥、朱寶明(2007)通過對反洗錢過程中的洗錢方和反洗錢方的私人成本和社會成本、私人收益和社會收益的對比，揭示了外部性對銀行業反洗錢的影響。戴淑庚、吳錦蓉(2008)通過建立博弈模型，認為金融機構、監管機構和洗錢分子存在錯綜復雜的博弈關系，金融機構已陷入了“囚徒困境”，不嚴格反洗錢是金融機構的最優選擇。吳崇攀、朱米均(2008)站在銀行業金融機構角度，對反洗錢面臨的制度和現實困境及相應的突破路徑進行了探討。福州、海口和深圳等地的中國人民銀行分支機構也對金融機構的反洗錢激勵機制進行了研究，并提出以行政監管為主，激勵機制為輔的激勵性監管機制。
三、對國內外相關研究的評價
上述研究成果為本論文奠定了堅實基礎，詳細的研究方法、廣闊的研究思路、完美的研究框架對本文都有很好的參考價值，但也有不足之處：
(一)當前反洗錢監管研究成果呈現出“六多六少”
對反洗錢監管制度從法律角度研究和國外經驗的介紹的較多，立足于改進監管方法的研究較少；對反洗錢監管具體措施研究較多，對反洗錢監管制度低效的深層原因分析較少；利用博弈論分析工具從局部對洗錢和反洗錢研究的較多，而對反洗錢整體研究的少；對洗錢的經濟影響總體估算多，精確計量較少；對洗錢和反洗錢定性分析較多，定量分析較少，尤其是通過建模并進行實證檢驗的研究更少。
(二)跟蹤國外研究是我國洗錢和反洗錢監管研究的重要特點，這主要是由于我國開展反洗錢工作較晚，時間較短造成的，我國的反洗錢研究成果與該項工作的深入程度呈現出正相關關系
從研究成果和研究內容來看，主要是跟蹤國外反洗錢最新成果，利用相關經濟學、管理學等理論對我國自身反洗錢工作研究的還不夠深入。
一、反洗錢工作整體情況及機構概況
***成立于2006年12月在****及各級監管機關的正確領導下，我公司認真學習和貫徹落實反洗錢法律法規，加強反洗錢組織機構及內控制度建設，防范、打擊犯罪分子洗錢活動，正確處理好反洗錢與業務拓展的關系，強化反洗錢工作監督與指導，加大反洗錢培訓和宣傳力度，使反洗錢工作得到了積極推進和深入開展。
二、反洗錢工作機制建立情況
（一）內控制度建立和修訂情況
根據《中華人民共和國反洗錢法》、中國保監會《保險業反洗錢工作管理辦法》等反洗錢法律、法規及上級公司各項反洗錢規章制度，結合我公司實際情況，市公司財務會計部修訂了《**********中心支公司大額交易和可疑交易報告操作規范》、《**********中心支公司大額交易和可疑交易管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢工作管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢內控制度》等十項反洗錢內控制度，《**********中心支公司反洗錢工作考核辦法》實現對反洗錢工作的實時監測分析。下發《**********中心支公司2020年反洗錢工作實施方案》對今年*****中支的反洗錢工作作出了重要指示。工作方案中明確將反洗錢工作納入對四級機構班子成員的績效考核，起到一定的激勵、督促作用。中支公司及各分支機構采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務，積極配合國家反洗錢監督管理機構的調查，并如實提供有關文件和資料。
（二）機制設置情況
為切實加強對反洗錢工作的領導，我公司成立了以公司總經理任組長，副總經理為副組長，綜合管理部、財務會計部、理賠客服部、農業保險部、銷售管理部、非車輛保險部等相關部門負責同志為成員的反洗錢工作領導小組，并下設辦公室，辦公室設在財務會計部具體負責反洗錢工作。同時各區縣機構也成立了相應的領導機構，配備了兼職人員負責此項工作，并確定了職能部門具體負責反洗錢工作，從而構建了一個較為完善的反洗錢組織體系。我們還召開由反洗錢領導小組成員參加的反洗錢培訓，總結工作中的新情況、新問題，交流并督促反洗錢各項工作的開展，在所轄各網點通過懸掛橫幅、發放材料、進街道進社區等方式向客戶宣傳反洗錢知識。
我公司反洗錢工作體系正常運轉，各部門、各機構積極落實各項反洗錢義務。均能夠按照反洗錢法、中國人民銀行和中國銀保監會的反洗錢監管要求，落實客戶身份識別和客戶身份資料留存、客戶洗錢風險等級劃分和分類管理、大額和可疑交易識別及上報、反洗錢宣傳培訓等反洗錢職責。
（三）技術保障情況
我公司反洗錢監控系統2016年開發，反洗錢監控系統與各險種核心業務系統對接實現監控，系統運行穩定。反洗錢監控系統主要功能如下：
1.系統管理功能
根據反洗錢工作信息保密的要求，我公司反洗錢監控系統采取分級管理的模式，每級機構負責本級及下轄機構的反洗錢監控系統數據的使用和管理。對于系統中自動提取和人工錄入的全部反洗錢工作信息，如客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息、客戶風險等級劃分信息等，每級機構只能看到并在屬于本級機構權限內操作。
2.反洗錢監控信息數據提取
（1）大額交易數據的自動提取和報送
根據人民銀行原《大額交易和可疑交易管理辦法》第九條對大額交易上報的要求，我公司的大額數據抽取規則以“現金+數額”的方式抽取投保、退保、理賠環節的交易信息。系統會于每日24:00后按照該規則對核心業務系統前一日產生的業務數據進行自動抽取，通過中支公司、分公司逐級審核后上報至總公司，總公司反洗錢崗員工會每日登陸反洗錢監控系統，保證及時將大額和可疑交易信息報送至中國反洗錢監測分析中心，并及時向案發所在地人民銀行上報。3號令生效后，大額交易標準由人民幣現金20萬調整為人民幣現金5萬元。
（2）可疑交易數據的提取、錄入和報送工作
可疑交易數據采取自動和人工錄入相結合的方式提取。對于《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十三條規定的系統能夠自動識別的信息，如頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額，可以利用系統進行數據提取、報送。對需要主觀判斷的可疑交易，經過分支機構的反洗錢崗位人員判斷后，可以直接將可疑交易的相關信息錄入，然后逐級審核上報至中國反洗錢監測分析中心，并及時向案發所在地人民銀行上報。
（3）黑名單監控
為了更好地防范國際制裁、恐怖活動風險，我公司采購了道瓊斯公司黑名單數據庫，當核心業務系統出現與恐怖分子證件號碼等唯一身份識別信息相匹配時，會自動在業務系統提示黑名單禁止承保信息并鎖定該客戶系統錄入權限。我公司各級機構具體工作人員會根據交易情況進行跟蹤處理可以分別采取禁止承保、上報可疑交易等方式處理。
（4）客戶風險等級劃分和分類管理
根據人民銀行《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求，我公司在反洗錢監控系統中涉及客戶風險等級劃分和客戶風險等級匯總兩項功能。客戶風險等級劃分以保單為維度，根據每一張保單上的信息評定客戶風險等級；客戶風險等級匯總以客戶為維度，對該客戶名下的所有保單信息進行匯總，選取最高風險等級作為該客戶在我公司的最終客戶風險等級。
我公司將風險等級劃分為低風險、中風險、較高風險和高風險四類，風險指標及風險指標的權重、各風險等級劃分區間均可以動態進行調整，以滿足公司客戶風險等級劃分和客戶分類管理的需要。
（5）知識庫
為了加強全系統內反洗錢崗位人員培訓和交流，我公司特意在反洗錢監控系統中增加知識庫功能，所有具有反洗錢系統操作權限的人員均可以上傳和下載反洗錢監管制度、專業文章、培訓材料、人民銀行各分支機構監管政策解讀等，促進系統反洗錢知識、監管信息的交流和學習，進一步促進反洗錢工作的專業化，形成很好的學習氛圍和合規文化。
（四）人員配備與資質情況
為做好反洗錢基礎數據的整理、篩選、分析和上報工作，我公司全轄共配置反洗錢專兼職人員29人。根據實際需要設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。按規定設置反洗錢崗位并配備相應的反洗錢工作人員，做到分工、職責明確，并對發現的問題及時提出改進和完善措施。同時，對于變動的人員反洗錢領導小組都已及時進行了調整，公司已初步形成了一支具有較強工作能力的反洗錢隊伍。為提高反洗錢工作人員的業務水平，我公司對反洗錢崗位人員嚴格要求，積極組織并參加本級公司和上級公司組織的各種培訓與宣傳。
三、反洗錢法定義務履行情況
（一）客戶身份識別
在日常工作中，建立客戶實名制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理保險時，柜面業務人員應嚴格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業法人營業執照等）的真實性、完整性和有效性；根據審慎性原則認真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經營范圍、經營規模、經營特點進行監控，不為身份不明的客戶提供保險服務或者與其進行其他交易。在展業、承保、理賠等與客戶接觸的各業務環節，應針對不同客戶類型，認真識別客戶身份，收集客戶信息。通過第三方識別客戶身份的，應確保第三方已經采取符合有關要求的客戶身份識別措施。
（二）對高風險客戶的特別措施
目前我們公司對反洗錢工作人員進行培訓，熟練掌握各級風險級別的要求，從源頭抓起，在承保和理賠工作初期就將客戶資料收集齊全并進行核實。我公司執行《*****客戶洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理辦法》。在《客戶洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理辦法》中針對高風險客戶和高風險業務規定分類管理措施。高風險客戶可以分為系統評定高風險客戶和直接認定高風險客戶。對經過綜合評估后確定為高風險的客戶，發生交易的機構每半月對該類客戶進行重新審核，對交易背景進行深入調查，核實客戶交易動機，進行回訪，電話詢問，盡職調查，補充資料等，必要時中止業務，經確認為可疑交易的，上報反洗錢監測分析中心和案件所在地人民銀行。對與黑名單數據庫中的恐怖分子、紅色通緝令等3萬余條核心黑名單相匹配（自然人以身份證等唯一識別號碼為匹配依據；單位客戶以名稱或證件號碼為匹配依據）的客戶將被直接認為高風險客戶，公司明確要求禁止承保并通過系統鎖定；對涉嫌大額和可疑交易的客戶，將會被同時評定為高風險客戶，采取補充資料、禁止承保或終止交易等措施。在長期的審核中未發現高風險類客戶。
（三）客戶資料和交易記錄保存
在客戶身份識別及資料留存方面，由各業務部門和理賠客服部對符合條件的業務采取客戶身份識別措施，至少采取確認、核對、登記、留存四項工作步驟的初始識別措施。當客戶信息發生變化時，相關部門根據要求重新識別客戶。在處理完業務后，我公司將需要留存的客戶資料連同保單、賠案等一起存入檔案，按照規定的檔案保存年限進行保存（不得少于5年）。交易記錄隨公司財務憑證保存，保存期限不少于15年。各機構應當保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映本機構開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。各機構應當保存的交易記錄包括關于每筆交易的數據信息、業務憑證、賬簿以及有關規定要求的反映交易真實情況的合同、業務憑證、單據、業務函件和其他資料。各機構應采取必要管理措施和技術措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息。各機構應采取切實可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調查和監督管理。
（四）大額和可疑交易報告
我公司大額和可疑交易采用反洗錢監控系統自動提取和人工識別的方式同時監測，由我公司總公司統一報送大額和可疑交易報告，并及時向案發所在地人民銀行上報。監測、分析的流程需遵守公司《大額交易和可疑交易管理辦法》。
大額交易由反洗錢監控系統直接通過后臺提取，經我公司總公司反洗錢崗位審核后，作為大額交易向人民銀行和反洗錢監測分析中心報告。目前，我公司的保費、賠款、費用都通過刷卡、網上銀行或第三方支付公司收款、支付，已經實現零現金，不存在需要上報大額交易的情形。
對可疑交易，我公司采取反洗錢監控系統和人工識別相結合的方式進行監測。反洗錢監控系統對可量化的異常交易，經公司各級反洗錢崗位人員分析確認為可疑交易的，層層上報，由總公司向人民銀行反洗錢監測分析中心報告，并及時向案發所在地人民銀行上報。對需要結合客戶自身風險特性和具體交易情形做出是否可疑交易判斷的，由各級機構直接與客戶發生交易的人員判定，并向本級機構反洗錢崗位報告，對交易機構確定為可疑交易的，需將交易相關信息通過反洗錢監控系統向總公司報告。經總公司審核確定為可疑交易的，按照要求及時向人民銀行和反洗錢監測分析中心報告。
根據人民銀行3號令的要求，我公司已根據新的大額交易標準，結合自身業務特點建立新的可疑交易標準，同時動態完善反洗錢監控系統監管規則，繼續做好大額交易和可疑交易監測、分析及上報工作。經審核2020年度我單位未上報大額交易和發現可疑交易。
（五）對高風險業務的針對性措施
對于高風險客戶我們及時將其列入黑名單拒絕承保，對于有確鑿證據表明該客戶洗錢和恐怖融資額應立即向當地公安機關和人民銀行報告，同時報告總公司反洗錢專管員。對高風險客戶應當了解客戶資金來源，資金用途經濟狀況或經營情況等信息，加強對該交易活動的檢測分析。
作為財產保險公司，我公司主要經營補償類財產保險產品，目前尚未經營非壽險投資型保險產品，另外，從公司的業務結構上來說，車險業務占我公司全部保費收入的62%，均通過銀行卡和公對公轉賬支付；農險業務占我公司全部保費收入的26%，交易對方主要為各地政府。因此，從我公司產品和服務的屬性來說，用于洗錢和恐怖融資風險整體不高。在反洗錢工作中未發現高風險業務。
（六）開展反洗錢宣傳情況
為創建良好的反洗錢工作氛圍，有效預防和打擊洗錢犯罪活動，我公司每年都開展形式多樣的反洗錢宣傳活動。我公司于3·15開展了反洗錢宣傳活動，組織員工通過多種形式向社會公眾普及反洗錢的相關金融科普知識，一是通過在營業場所擺放反洗錢相關宣傳折頁、易拉寶，LED屏循環播放反洗錢宣傳標語，設立咨詢臺等方法在各縣支公司營業廳進行宣傳，提供相關知識的咨詢，向新老客戶講解洗錢的危害、如何遠離洗錢活動以及相關的反洗錢措施等，提升社會公眾識別洗錢非法金融活動、保護自身合法權益的能力和水平。二是由于疫情防控不便于外出宣傳，我公司充分運用新型媒體平臺即時、快捷的傳播優勢，通過生動易懂的易企秀、H5電子宣傳頁、微信公眾號等形式進行宣傳，進一步普及金融知識，引導大眾理性投資，堅決不參與洗錢活動。提醒客戶時刻謹記不要將自己的身份證件或賬戶借予他人使用，以防成為洗錢分子的“幫兇”；網絡安全支付時刻要提防“釣魚”網站，不要貪圖小利損失大利。
7月在全轄范圍內開展了反洗錢集中宣傳月活動。一是在所轄各網點懸掛反洗錢宣傳標語橫幅，制作LED宣傳屏，全天滾動宣傳，主題為：“防范洗錢風險，構建和諧社會”，設置反洗錢宣傳展板，在資料架擺放反洗錢宣傳資料；二是通過設立資料架、咨詢臺、散發宣傳材料等形式，向客戶開展反洗錢、打擊洗錢犯罪活動的法律法規宣傳，普及反洗錢知識，講述洗錢案例；三是利用走進社區、街道等戶外形式向公眾進行知識宣傳，此次宣傳活動期間，各機構在中心支公司的指導下，積極走進社區、街道，向社會公眾進行了反洗錢宣傳，為居民派發反洗錢宣傳折頁，并為上前詢問的市民講解反洗錢的相關知識；四是通過傳統媒體進行反洗錢宣傳，宣傳月期間，我公司在*****日報上刊登此次反洗錢宣傳活動，形成傳統媒體與新媒體共用、線上宣傳與線下宣傳相結合、營業場所宣傳與走出去宣傳同時進行的多渠道宣傳格局，確保宣傳普及工作的受眾覆蓋面，宣傳效果明顯。
通過形式多樣的反洗錢宣傳工作，我司全轄各機構營造了更加濃厚的反洗錢工作氛圍，提升了員工打擊洗錢犯罪的意識，樹立了公司服務形象，為公司贏得了良好的服務口碑。
（七）組織反洗錢培訓情況
我司于2020年7月20日組織召開反洗錢專項培訓，組織員工學習反洗錢相關知識，參會人員覆蓋面廣，培訓涵蓋高管人員、機構及部門負責人、反洗錢專兼崗人員、合作保險專業公司、保險兼業機構相關人。此次培訓由張貴東總經理親自主持召開，在會上分析反洗錢工作中存在的問題，宣讀反洗錢工作要求，宣導并學習反洗錢相關文件。反洗錢專管員以反洗錢知識及制度宣導為專題向參訓人員系統講解了反洗錢工作的基本知識及工作內容、崗位職責、大額可疑交易的識別以及日常反洗錢工作中容易出現的問題等內容。培訓內容注重理論與實踐相結合，結合生動案例及工作實際，針對承保、理賠、財務條線的工作流程，結合各環節反洗錢工作重點，深入淺出的講述反洗錢工作操作要點。嚴格要求員工履行反洗錢工作中涉及到的客戶信息、公司商業信息的保密義務，不得私自泄露，從資金的流入源頭進行反洗錢工作，防止了內部與外部勾結，更加有效的杜絕了洗錢犯罪。
總經理室高度重視反洗錢工作，于2020年8月3日組織人員進行了反洗錢知識競賽，此次競賽活動使員工對反洗錢工作的重要性、緊迫性的認識得以提高，增強了四級機構反洗錢工作的責任感和使命感，考試試卷均留檔。
通過培訓，提高了對反洗錢工作重要性、必要性的認識，使有關工作人員熟知相關法律規定，明確所在機構和個人應承擔的職責，自覺地履行反洗錢工作義務；增強了一線人員的反洗錢意識，增強責任感，自覺遵守反洗錢規章制度，切實加強內部控制與防范，全面提升反洗錢工作水平。
（八）自主管理、檢查與審計
按照反洗錢法律法規規定，我公司從完善制度入手，著力健全反洗錢內部控制制度體系，制定履行反洗錢義務的工作程序、管理體制，明確反洗錢工作崗位職責，分解落實反洗錢工作的職責和任務。結合自身機構的特點和經營實際，對各項反洗錢制度不斷進行修正、完善和創新，使制度控制更加細化、縝密和科學。將反洗錢制度要求融入業務核算程序和管理系統，建立客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的管理制度和操作規程，為反洗錢工作提供有力的制度保障。為確保反洗錢工作扎實有效的開展，我公司結合業務檢查、風險排查等方式定期不定期地對轄區內區縣公司的反洗錢工作進行督導檢查。針對客戶身份識別資料登記、留存情況，客戶風險等級劃分等情況進行檢查，發現問題，及時整改，確保反洗錢制度規定的有效落實執行。
四、反洗錢工作配合與成效情況
（一）協助行政調查情況
2020年度沒有收到協助人民銀行反洗錢行政調查的文件。我公司嚴格要求反洗錢人員要按照反洗錢法及反洗錢相關法律文件要求，認真落實反洗錢法的各項要求及各項規章制度，切實履行金融機構反洗錢法律義務，認真開展反洗錢工作，未發生洗錢案件，沒有協助反洗錢行政調查。
（二）接受現場檢查及被處罰情況
2020年度，我公司及轄內機構沒有反洗錢相關處罰。
（三）工作報告及接受日常監管情況
根據監管部門、上級公司的要求，以及我公司反洗錢工作需要和實際情況，我們始終堅持向當地人行及時反饋反洗錢工作的情況、內控制度的建立完善情況，指定專人及時與當地人民銀行聯系日常反洗錢工作，及時完成當地人民銀行分支機構安排的工作，按時上報各類報表、情況匯報、宣傳培訓等日常工作，努力協助當地人民銀行分支機構做好反洗錢工作。我公司積極參加2020年“反洗錢知識線上答題”活動。全體員工積極參加線上答題，并通過網絡轉發推廣，同時利用好柜面接待及銷售人員展業時機向大眾宣傳普及，組織宣傳小組走進社區向民眾普及反洗錢知識并掃碼答題。本次反洗錢線上答題活動，我公司共計參與答題3177人次。2020年度我公司沒有受到人民銀行反洗錢現場檢查。
（四）承擔其他重點任務情況
本年度我公司未承擔人民銀行*****市中心支行反洗錢反洗錢有關工作任務、調研任務或其他工作。
（五）洗錢風險防控成果
2020年度，我公司各級機構認真開展反洗錢工作，嚴格防控洗錢風險，年度內未發生洗錢案件。
（六）有無重大違規事項
2020年我公司堅決堅持履行反洗錢相關法律文件要求，認真落實反洗錢法的各項要求及各項規章制度，切實履行金融機構反洗錢法律義務。未發生反洗錢信息泄密事件。我公司認真開展反洗錢工作，未發生洗錢案件，無人員涉嫌洗錢案件。
五、其他反洗錢工作情況或問題以及工作改進建議
（一）反洗錢工作中存在的主要問題
1、雖然開展專項檢查活動，但活動頻率不足。對下屬機構開展反洗錢專項審計工作需要更加深入。
2、對反洗錢宣傳工作的方式方法還有待進一步完善。
（二）整改措施
1、增強防范意識，提高反洗錢的能力，做好反洗錢的各項工作。
2、完善制度體系，有計劃、有步驟地開展保險行業的反洗錢工作，深入開展調查研究積極探索反洗錢工作的方式，做好相應的制度、機構和人才的協調工作。
3、規范操作行為，加強對客戶身份的識別和資金來源的審查。
4、提高人員技能，培養專業人才，形成反洗錢意識，以有效識別和監控可疑交易。
關鍵詞：保險公司；反洗錢；可疑交易；有效性
中圖分類號：F842 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）07-0-01
保險公司自履行反洗錢義務以來，經歷了一個從不認識到認識、不重視到重視，并逐步提高的過程，其中可疑交易報告工作也穩步、有序開展，但在實際操作中也暴露出在制度執行、內部管理、業務操作上的一些問題，這些問題在基層保險公司中表現得更為明顯。
一、基層保險公司可疑交易報告工作現狀及問題
目前，絕大多數的保險公司開發了自己的反洗錢系統，并通過系統來提取、上報可疑交易，從上報過可疑交易報告的保險公司來看，一些保險公司能夠對可疑交易進行人工分析，上報的可疑交易報告質量與之前相比有了較大的提高，但仍存在一些問題值得關注：
(一)基層保險公司“零報告”現象比較嚴重
調查表明，過半數以上的保險公司自履行反洗錢義務以來沒有上報過可疑交易，“零報告”現象普遍存在，這種現象貌似體現轄區經濟金融運行平穩，但使監管者無法對轄區保險公司的可疑交易進行實時跟蹤監測和分析，并容易產生麻痹思想，實際暗藏不穩定因素，直接影響了地方反洗錢工作的開展。
(二)過分依賴系統，防御性報告嚴重
基層保險公司及其反洗錢工作人員出現了對反洗錢系統嚴重依賴的傾向。這主要是由于各保險公司的反洗錢系統基本上能夠實現可疑交易監測與上報的“人機結合，相互補充”，這種工作機制極大地發揮了計算機特有的強大篩選和快速上報的優勢，使人工難以逾越的可疑交易的篩選和報告工作變得非常便利，成為保險公司開展可疑交易工作不可或缺的重要工具，但也造成很多保險公司及其反洗錢工作人員對反洗錢系統嚴重依賴、高度盲從，只要是反洗錢系統提取的可疑交易信息，便不假思索一概認可上報，進而出現了通常認為的防御性報告。
(三)對可疑交易分析工作記錄的保存工作不夠重視
從近幾年的監管政策來看，監管者越來越重視可疑交易的分析上報過程，在人民銀行出臺的一些監管政策中，都規定利用技術手段篩查出交易數據后，金融機構應根據需要進一步分析、審核和判斷，并明確規定在判斷金融機構可疑交易報告工作是否合規時，應結合相關工作記錄，考察金融機構是否勤勉盡責，金融機構沒有報送某些應當進行人工分析的異常交易，但其工作記錄足以證明金融機構及其工作人員已經勤勉盡責，則不能認定其違規。但調查顯示，多數保險公司還不夠重視識別分析可疑交易、內部處理可疑交易報告信息等方面工作記錄的保存，如有的保險公司柜員發現異常交易后，通過郵件的方式報告給可疑交易錄入崗人員，但是郵件沒有留存歸檔，這種流程顯然有失嚴謹，且無據可查，有的對可疑交易的人工分析工作記錄保存更是不完整，在接受檢查時，無法證明已勤勉盡責。
(四)可疑交易的監測分析與客戶盡職調查沒有有效整合
多數保險公司沒有有效整合可疑交易的監測分析與客戶盡職調查兩項工作，表現在一是沒有建立以客戶為監測單位的可疑交易報告工作流程，二是沒有發揮劃分客戶風險等級的作用。目前保險公司存在一個普遍性的問題，即多數在開展客戶風險等級劃分以后，不知道該項工作的目的和作用，也不清楚如何運用這一結果支持反洗錢工作，更無法將這一工作成果用于促進客戶身份識別和可疑交易的分析工作。
(五)對反洗錢和反恐融資監控名單不夠重視
2007年以來，人民銀行多次出臺文件，要求金融機構開展恐怖融資監測工作，但從這項工作的開展情況來看，各機構特別是基層保險公司對這項工作重視程度不夠，多數保險公司沒有建立監控名單庫，也沒有向工作人員傳達名單庫名單，大多數保險公司的反洗錢和反恐融資名單還不能實現回溯性調查，建立名單庫的保險公司多數也是名單涵蓋內容不夠全面。
二、對策建議
(一)加強對可疑交易報告工作的指導和監督
隨著反洗錢工作逐步走上正軌，保險公司對反洗錢工作認識明顯提高，人民銀行應加強對保險公司可疑交易報告工作的指導和監督，注重引導保險公司樹立風險意識，提示保險公司既不能漏報、也不能濫報可疑交易，對可疑交易分析工作流于形式的機構采取相關的監管措施，同時總結分析技巧，指導保險公司提高異常交易數據分析深度，全面提高可疑交易報告質量。
(二)加快系統建設，實現資源整合
保險公司普遍存在信息共享程度比較低的現象，多數保險公司的反洗錢系統與業務系統沒有對接，而反洗錢相關人員有沒有被授權進入業務系統，因此在分析排查異常交易時，只能看到系統提取的交易行為，無法查閱客戶的身份信息和其他交易信息，甚至出現系統提取的信息與實際交易信息不一致的情況時，也無法進行排查，因此保險公司應加快系統建設，進行資源整合，更新技術手段，確保相關交易信息和客戶信息能夠完整傳達，保障可疑交易監測分析的數據需求。
(三)盡快建立反洗錢和反恐融資監控名單庫
2007年以來，人民銀行多次出臺文件，要求金融機構開展恐怖融資監測工作，但從目前情況來看，保險公司對反洗錢和反恐怖融資監控名單建設不夠重視，主要是保險公司存在錯誤認識，認為恐怖融資屬于國際事件，不會涉及國內業務，本機構的客戶更不會是反洗錢和反恐融資監控名單所涉及的客戶，因此人民銀行應加大對反恐融資相關法律的宣傳力度，保險公司也應從大局出發，盡快建立和完善反洗錢和反恐融資監控名單庫，并按要求對監控名單進行監測。
(四)加強培訓，提高可疑交易甄別能力
基層保險公司反洗錢力量普遍都比較薄弱，人員配備不足、工作任務繁重，且多數都是兼職反洗錢人員，要在有限的條件下提高反洗錢工作水平，保險公司必須重視反洗錢工作的培訓，通過制定和實施由淺入深的系列培訓計劃，采取舉辦多層次反洗錢業務培訓班、案例剖析等形式，提高反洗錢工作人員對可疑交易的甄別能力。
作者簡介：玄立平（1982-），女，山東昌樂人，會計師，現供職于中國人民銀行海口中心支行。
現金管理歸口貨幣金銀
管理部門的不適應性
不符合社會經濟發展要求。隨著我國市場經濟的發展，經濟主體呈現多元化，現金管理已從傳統的現金投放轉向防范金融風險和利用現金結算進行經濟犯罪，因此，作為計劃經濟下的大額取現管理模式已不適應現金監管的要求。
不符合部門履職需要。基層貨幣金銀部門主要擔負發行基金調撥、金融機構存取款業務和殘損幣復點銷毀任務，提高流通中人民幣整潔度、監測貨幣投向是其職能轉換后的重要職能。特別是縣市支行發行庫撤并后，大量業務集中在中心支行，人員少，業務重，貨幣金銀部門在履行現金管理職責過程中感到力不從心，開展現金管理執法檢查時也疲于應付。
容易造成反洗錢管理上的漏洞。當前，貨幣金銀部門大額現金管理主要是對5萬元以上的現金支付進行備案匯總上報，而反洗錢則是將20萬元以上的單筆收付業務視為大額支付交易。由于兩者的規定差距較大，犯罪分子往往采取化整為零、多頭開戶等手段將資金進行頻繁劃轉，以實施洗錢活動，從而出現管理上的漏洞。
容易造成重復監管，增加金融機構負擔。基層人民銀行對轄內金融機構支付結算、現金管理、反洗錢等業務進行檢查時，由于涉及貨幣金銀和會計財務兩個部門的貨幣管理系統、大額現金管理系統和賬戶管理系統，而且檢查后續工作如總結報告、擬采取的整改或處理措施等必須按歸口匯總整理上報，因此，無論是單項檢查還是全面檢查，都容易造成重復監管和對同類違規問題的重復處罰。同時，反洗錢工作要求金融機構報送的有關材料和現金管理要求報送的材料重復部分較多，加大了金融機構的工作量。
容易降低現金管理效率。由于賬戶管理工作歸屬會計部門，反洗錢業務自成專業，而在賬戶管理、反洗錢工作中又均穿插有現金管理的內容。這三塊業務部分重疊，但又歸屬不同的部門，開展工作自成體系，相互脫節，影響了工作效率。
現金管理歸口反洗錢部門的
理性分析
人員保障。隨著縣支行業務系統的集中上收和發行庫的優化整合，部分縣支行將貨幣金銀、國庫、會計合并為一個部門，而且這些部門的人員具有良好的一線從業經驗，熟悉金融業務，能夠適應現金管理、賬戶管理和反洗錢管理的綜合性檢查，為現金管理劃歸反洗錢部門提供了人員保障。
法律依據。目前現金管理職責的主要依據是《現金管理暫行條例》，但在《中國人民銀行法》中并未明確人民銀行現金管理的職責。現金管理檢查的一個目的就是防范以現金形式進行的經濟犯罪，這也是反洗錢工作的一個重要組成部分，將現金管理歸口反洗錢部門后，根據《中國人民銀行法》第三十二條規定的人民銀行有反洗錢監督檢查權，人民銀行對單位和個人進行現金管理檢查也就有了更高的法律依據和效力。
制度建設。現金管理歸口反洗錢部門后，可從不同層面對金融機構的現金交易進行監測，使相關制度的制定和執行有了一致性和關聯性，也可以避免業務重疊導致的規定重疊。
非現場監控。現金管理歸口反洗錢部門后，將使基層人民銀行的這兩項職能相互促進，共同提高。由于反洗錢工作涉及面廣，洗錢行為隱蔽，基層人民銀行很難有效監測，日常現金管理工作可從細微之處給予較好補充。現金管理工作中的大額現金審批和報備及現場檢查等職責的履行，使金融機構大額現金交易置于有效監督之中，為反洗錢工作發揮“關口前移”的作用。同時，從反洗錢工作的大額和可疑支付報告中，又可分析歸納出不合規的現金支出行為，為現金管理工作提供有益的參考。
監管履職。現金管理歸口反洗錢部門，盡管目前不同業務系統對可疑的現金支付額度規定不一，但對有意化整為零、存取現金數額和頻率較高者仍能通過系統篩選發現，從而使得妄圖利用復雜、隱蔽的現金收支方式洗錢的犯罪活動難以隱藏，堵塞了監管上的漏洞。
對策建議
一是合理劃分現金管理職能，形成反洗錢合力。建議將現金管理歸口反洗錢部門，并調整充實反洗錢部門的人員力量。也可在條件成熟的地（市）中心支行專門設立反洗錢部門，將反洗錢職責從會計財務部門分離出來，以強化反洗錢職能，提高反洗錢工作效率。
二是加強監管法律制度建設。修訂完善《現金管理暫行條例》、《現金管理暫行條例實施細則》、《大額可疑資金支付交易管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等規章制度，解決處罰依據零散、標準不一致等突出問題。同時，對《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》進行修訂，使其中對公款私存進行處罰的規定與《商業銀行法》中的有關規定相統一。
【關鍵詞】 洗錢；反洗錢；金融；法律
一、洗錢的定義及性質
“洗錢”是指將犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。法律意義上的洗錢的含義是洗錢作為一個法律概念最早正式出現在1988年12月19日《聯合國反對非法交易品和精神病藥物公約》。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何品或精神藥物所得之非法財產的來源，而將該財產轉換或轉移。”金融機構反洗錢比較權威的機構巴塞爾銀行法規及監管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統將資金從一個賬戶向另一個賬戶作支付或轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系,或者利用金融系統提供的資金保管服務存放款項。
二、洗錢的危害及金融業反洗錢的必要性
從法律角度看，洗錢成為一種“犯罪屏障”，既妨害了司法活動，也助長犯罪分子有恃無恐的氣焰， 促使他們不斷實施犯罪。從金融管理秩序角度來看，洗錢行為隱蔽復雜，屬危及社會經濟發展的暗流,洗錢活動往往借助于合法的金融網絡清洗大筆黑錢，這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴重破壞了公平競爭規則，破壞了市場經濟主體之間的自由競爭，從而對正常、穩定的經濟秩序帶來一定的負面影響。
洗錢是犯罪分子非法獲得經濟利益的手段，也是引發洗錢上游犯罪的重要因素。如果洗錢行為成功，就會使犯罪分子實現其犯罪的經濟目的、造成犯罪行為的惡性循環，進而影響國家經濟發展和社會穩定。所以洗錢的違法犯罪行為必須制止并嚴加防范。
金融機構作為信用中介機構，擁有各種金融工具，提供各種資金轉換手段，是資金流動的載體和媒介，洗錢者利用現金交易、賬戶往來、離岸業務等方式，將違法犯罪收益通過金融機構的服務進行保存和劃轉，使其合法化。即使不是直接利用金融機構提供的服務洗錢，在其洗錢的某一階段，還是會利用到金融系統存儲或劃轉資金的。可見，金融業和金融機構對洗錢行為的防治是控制洗錢違法犯罪活動的中心環節。
三、我國金融業反洗錢法律漏洞及其應對方法
上世紀80年代開始，世界各國和國際范圍內的洗錢活動日益猖獗，現代金融體系已成為洗錢的主要渠道，防止洗錢者利用金融系統洗錢成為建立和完善一國金融體系的重要任務和內容。隨著我國加入世界貿易組織，我國金融業的對外開放程度也將會逐步加快、程度也將逐步加深。但是我國金融業還沒有形成有效的反洗錢法律制度。完善金融領域的反洗錢法律漏洞將極大促進我國金融業乃至整個經濟領域的發展。
1、金融業洗錢的法律規制缺陷
我國目前對金融業洗錢違法犯罪活動進行規制的法律主要有：《中華人民共和國刑法》、《中華人民共和國反洗錢法》、2003年中國人民銀行制定的《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》等法律法規。這些法律法規共同構建了我國反洗錢工作預防、控制和打擊的基本法律框架和監控制度體系，為我國金融業開展反洗錢工作提供了法律、法規等制度框架上的保障。但是我國反洗錢法律法規和規章仍然有些需要完善的地方。
（一）刑事法律制度的缺陷。《中華人民共和國刑法》是規制洗錢罪的一部重要法律。該法第191條對洗錢犯罪進行了專門的規定。但是該法的規定也有一定的缺陷。比如洗錢罪的上游犯罪狹窄。現行刑法對洗錢罪的規制是在2006年刑法修正案的基礎上完善的，通過該修正案洗錢罪的上游犯罪由犯罪、黑社會性質組織犯罪、恐怖組織犯罪和走私犯罪四種變為七種，但是除以上八種犯罪以外，我國刑法并不能通過對洗錢罪的規制遏制其他財產性犯罪。
（二）現有法律規定的我國金融機構反洗錢內控制度存在一些缺陷。第一，一些內控制度流于形式。《中華人民共和國反洗錢法》是預防和治理洗錢違法犯罪行為的一部基礎性的法律。該法第15條規定“金融機構應當依照本法規定建立健全反洗錢內部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。”該條文賦予金融機構制定反洗錢內控制度的權力，但是卻沒有相應監督機制，在如何及時探索并建立新的、有效的反洗錢制度方面缺乏制約機制，這必然影響到反洗錢的效果。第二，反洗錢激勵、補償機制缺失。《中華人民共和國反洗錢法》第三章規定了金融機構的反洗錢義務。追求高效益是金融機構的經營原則，但是金融機構履行反洗錢義務義務需要耗費大量的人力、物力和財力。但是我國現有法律制度并沒有給予金融機構相應的補償或者獎勵。因此，在現有制度下，金融機構從事反洗錢工作所獲得的收益遠遠小于付出的成本。這大大降低了金融機構參與反洗錢工作的積極性。
2、金融業洗錢的完善措施
（一）擴大洗錢行為的上游犯罪。根據世界各國的實踐，對洗錢犯罪的規制主要有兩種，一種是規定狹義的上游犯罪，即僅規定一種或幾種犯罪作為洗錢罪的上游犯罪；另一種是規定廣義的上游犯罪，即對所有犯罪所得的洗錢行為或超過一定社會危害性的犯罪所得的洗錢行為進行懲處。例如，根據七國集團反洗錢金融行動工作小組對洗錢的定義，以及瑞士刑法典對洗錢罪的規定，所有的犯罪均為洗錢罪的上游犯罪。意大利、美國等國家刑法的發展趨勢都是懲處一切犯罪所得收益的清洗行為。如果我國效仿這一趨勢，在刑法中對洗錢行為的上游犯罪進行擴大規定，不但有利于有效遏制犯罪行為的發生，而且也有利于我國法律制度與國際的接軌。
（二）制定統一的內控制度，建立相應的激勵機制。由金融監管機構制定統一的內控制度，進而形成相應的實施細則，可以加強對金融機構的監控力度，進一步指導金融機構合理設置反洗錢工作崗位，明確反洗錢內控制度的制度內容，取得反洗錢工作的良好效果。針對金融機構參與反洗錢工作的積極性不高的現狀，相關立法或者金融監管機構在制定相關的立法和制度時應當建立相應的激勵機制和成本補償機制。
【關鍵詞】大額現金交易監測制度缺陷問題建議
2007年1月1日，我國《反洗錢法》開始施行，第二十條規定：“金融機構應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度。”通過《金融機構反洗錢規定》和《金融機構大額和可疑交易報告管理辦法》進一步的規定，大額和可疑交易報告制度成為反洗錢的基本制度之一，大額現金交易作為大額和可疑交易的組成部分，其報告和監測制度也因此成為反洗錢工作的有機組成部分，2008年大額現金管理職能正式由貨幣發行部門轉入反洗錢部門。當然以“一法四規”為核心的反洗錢法律法規體系并沒有對大額現金交易監測進行具體規定，實際中由于我國現金交易頻繁普遍，加之其又難于被有效監測，《現金管理條例》也不能滿足新時期監管需要，現金交易潛藏了大量的洗錢風險。為降低現金洗錢風險、打擊和預防現金洗錢犯罪，我國反洗錢主管部門組織開展了對大額現金交易的監測試點，目的在于加強現金交易研究，建立大額現金監測制度，出臺新的現金管理規定，從而補充、完善我國限制大額現金交易和打擊現金洗錢犯罪的經濟或非經濟手段，建立、健全我國反洗錢法律法規體系。
一、人民銀行大額現金交易試點監測相關制度分析
根據《關于做好2008年反洗錢監管工作指導意見的通知》（銀反洗發[2008]1號）的規定，人總行擬定“在重點區域加強對現金使用環境和使用主體的監督管理，促進大額現金存取管理工作有序規范開展的總體思路，制定和實施大額現金存取管理工作方案。配合總行做好制定區域性的大額現金存取管理監督方案的試點工作”。隨著2008年9月4日《大額現金管理工作的方案》的推出，人總行正式自2008年10月開始在廣州、廈門、義烏、青島、烏魯木齊、沈陽、昆明、武漢、臨夏、伊犁等十個城市試點開展為期兩年的大額現金監測，目的是建立與大額現金報告制度和大額現金客戶識別制度相互補充的大額現金監測制度。
試點城市人民銀行和商業銀行定期需要提交十一個大額現金交易監測報表，分別為“表一全轄各網點現金收支情況統計表”（分析現金投放和回籠），“表二月單位賬戶人民幣大額現金支取統計表”，“表三月個人賬戶人民幣大額現金支取統計表”，“表四單位賬戶人民幣大額現金累計支取統計表”，“表五個人賬戶人民幣大額現金累計支取統計表”，“表六月單位賬戶人民幣大額現金存入統計表”，“表七月個人賬戶人民幣大額現金存入統計表”，“表八單位賬戶人民幣大額現金累計存入統計表”，“表九個人賬戶人民幣大額現金累計存入統計表”，“個人大額現金（提現）來源統計表”，“個人大額現金（存現）流向統計表”，并要求商業銀行于每月15日以前向當地人民銀行報送上月大額現金交易數據和監測報告，之后為了提高交易數據的分析效率，根據《關于改進試點城市大額現金交易監測工作的通知》（局函[2008]762號）規定，自2009年1月起，人總行取消了表四、五、八、九的填報，并于試點期結束后的2011年7號文件又間接取消了表一的填報（參見《中國人民銀行關于2011年中資金融機構金融統計制度有關事項的通知》的附件8《終止現金收支統計制度》）。
自試點開展以來，現金監管在相關文獻中出現較為頻繁，主要的有：
2009年10月的《中國2008～2012年反洗錢戰略》八個具體目標中規定，“提升反洗錢監管有效性……研究大額現金管理政策，加強大額現金使用情況的監督。加強重點區域現金使用環境和使用主體的監督管理。”2009年《中國反洗錢報告》載，“2009年，人民銀行課題組對《現金交易與犯罪關系》進行課題研究，對全國10個試點城市大額現金交易監測數據進行了計量分析”。《反洗錢工作部際聯席會議2009年工作重點》要求“加大情報分析工作力度，充分發揮資金監測作用，深入開展洗錢風險課題研究”。蘇寧副行長在2010年4月9日的人民銀行反洗錢工作會議的講話中，把現金管理列入2010年工作意見，強調現金管理已成為反洗錢工作機制的一個缺口，要加大督促商業銀行現金管理，推進反洗錢“閉環”的形成，現金監管工作得到人民銀行的高度重視。
試點城市各單位按照人總行的要求進行大額現金交易監測，試點期完成后，相關資料已經不用上報到人總行，人總行也未出臺新的要求，目前的大額現金交易監測制度建設基本處于相對停滯狀態。
二、大額現金交易試點監測存在的問題
（一）大額現金交易試點監測表現的制度缺陷
1.大額現金監測分析更多依賴于商業銀行的分析，人行系統缺乏主動進行分析的機制和方法。
2.大額現金交易監測存在區域局限性，評估可疑時存在偏差，因為洗錢者并不一定只在某一管轄區域（如僅在昆明）洗錢，可能會在不同州市開戶和交易。
3.存在時滯性，交易發生一段時間后才進行上報和分析，人行匯總分析也會延長時間，如交易發生在月初，可報送到人行卻是一個多月以后的事情（法律法規規定的向反洗錢監測中心報送大額和可疑交易是在交易完成后5個工作日內）。
4.統計報表系統存在問題，信息內容相對有限。現行報表系統中，要求商業銀行報送：（1）月存取款單位或個人名稱；（2）組織機構代碼或身份證號碼；（3）單位性質；（4）賬號；（5）單位賬戶屬性；（6）現金存取的筆數和金額；（7）交易網點。在現金來源（提現）表和流向（存現）表中，要求報送金額前十位的如下相關要素：（1）個人姓名；（2）本月提現（或存現）金額；（3）上月末賬戶余額；（4）本月末賬戶余額；（5）本月單位賬戶轉入金額，或本月轉往單位賬戶金額；（6）本月個人賬戶轉入金額，或本月轉往個人賬戶金額；（7）本月存現（或提現）金額，未能包括異地交易網點、人信息、交易對手等等大額現金交易監測有效信息。如果引入大額現金交易可疑統計分析，現行報表中的相關要素尚不能滿足監測分析的需要。
5.現金存取分開報送帶來信息缺陷。大額現金交易統計表中，現金存入和現金支取分兩個表報送，這樣就造成了存取數據信息的缺陷，同一客戶，不僅要考慮現金來源，也要分析其去向，國外（如美國）的大額現金報告，要求商業銀行同時上報現金的流入和流出，同時還有外匯的流入流出，這是值得參照的。
6.統計報表填報要求存在缺陷。在填表要求中，有“本表按現金存入總金額由大至小排序，按客戶進行統計，客戶有多個賬號填寫金額最多的賬號”，此要求只把大額現金監管體現在交易金額上，而忽視了賬號數量、轉賬交易等，這可能違背了洗錢行為多賬號、多網點、多方式交易的特點，一定程度上會降低大額現金交易監管的效能，也無法達成以客戶為報送對象的大額現金監管。
7.依靠手工操作，缺乏規范性系統支持，工作量大，難于對數據進行校驗，難于對商業銀行數據報送質量進行考核，事后校驗與考核費時費力，查詢和分析功能不明顯，信息利用率低下，反洗錢監管效能不高。
8.反洗錢監測中心分析大額和可疑交易的工作與各地大額現金交易監測工作存在一定重復性，二者目前合作較為有限。
9.各個試點城市彼此缺乏交流協作機制，且目前全國各地大額現金交易監管開展基本上處于各自為政，自我探索階段。
10.試點期早已結束，大額現金交易試點監測的走向尚未明確，也沒有出臺更為科學的大額現金監測新制度，以及開發推廣全國性的大額現金監測分析系統。
（二）昆明地區大額現金交易試點監測資料報送存在的問題
1.大額現金交易監測統計報表存在問題。（1）商業銀行工作人員的不夠認真，報表存在缺陷。商業銀行上報的報表常出現以下問題：①現金來源或流向表不合要求，數據矛盾；②網點現金收支表中投放和回籠數據不平衡；③單位（或個人）名稱空白，或用別的代號代替，或書寫錯誤；④出現規定金額要求以外的數據；⑤身份證號碼錯誤；⑥賬戶類型空白；⑦重復出現相關條目;⑧數據包括試點范圍以外的交易額等等。（2）人行報表存在缺陷。雖然人民銀行剔除了部分問題因素，但相關報表畢竟仍是在整合了各商業銀行報送的數據后重新排序得到的，商業銀行報表中存在的問題，人民銀行報表中同樣存在。報表缺陷導致了數據分析方面的缺陷，限制了大額現金監測準確性和對數據的充分挖掘。2.大額現金交易監測報告存在問題。（1）商業銀行對待工作不夠認真，報告質量不高。商業銀行大額現金交易監測報告常出現以下問題：①各家銀行分析框架不一；②一些銀行對交易背景分析不到位；③個別銀行甚至出現用上月報告提交應付的情況；④有些銀行對以往分析過的客戶，可能就不再識別，只是照搬原有結論；⑤個別銀行只把分析交給某一網點，在該網點的交易額度并不大，銀行卻以該網點的分析代替全部等等。（2）分析對象偏于常態，分析方法簡單單一。商業銀行和人民銀行大額現金交易監測只選取前十位進行分析，這顯然忽視了其他方面的數據資料，從數月的分析來看，前十位的情況一般都基本穩定，每月重復可能極大，大額現金交易監測報告基本相差不大，監測報告的“監測”作用未能得到充分發揮，分析之外眾多交易可能蘊含的洗錢風險卻未能得到分析與監測。
在對存、取款頻率的分析上，缺乏頻繁判斷標準，實際操作中主觀性太大，并且交易頻率最多的相當部分筆數為幾十次上百次，金額卻只有幾十萬，這樣的交易多通過ATM機完成，不能調查資金用途，更不能確定有無洗錢嫌疑（一般而言，洗錢嫌疑也相對較小），同理，那些存取頻率在一定量，金額較大且很可能存在洗錢的交易卻被遺漏了，這雖然可以通過大額現金金額頻率綜合頻繁存取分析來補充，但大部分個體也已經在金額或頻率前十位分析中出現過。
現行監測報告分析未能分清常態客戶和異常客戶，更多只是分析了常態客戶，忽視了對異常或可能異常客戶的分析。當然，客觀上也缺乏區分常態和非常態的標準，該標準尚未建立，人總行也沒有具體規定。
另外，分析所使用的方法過于簡單，多出于描述性質，未能很好的結合個案和總量，選取指標適宜進行分析。現行大額現金交易數據分析壓力大，未能在大額現金交易數據分析中發現有價值的可疑線索。據人行上海總部邊維剛的研究，上海地區反洗錢數據分析壓力日益增大，加快智能化的反洗錢數據分析工具開發，提升數據分析水平是上海反洗錢工作面臨的急迫問題。當下，昆明和全國其他地區同樣面臨這個問題，數據分析不到位，就很難在其中發現有價值的可疑交易線索。①
三、對大額現金交易試點監測的簡要評析
大額現金的監管有利于商業銀行建立大額現金管理制度，有利于商業銀行加強對大額現金的重視，也為人民銀行反洗錢監管提供了新的途徑和抓手。但通過分析以上大額現金交易監測存在的各種問題，大額現金交易監測的總體有效性、規范性還是不夠的，大額現金交易監測機制需要獲得進一步的完善和發展。
邊維剛還提出了金融業反洗錢監管有效性模式，邊維剛認為反洗錢監管有效性就是以合理的監管成本實現金融業反洗錢監管收益的最大化，為了達到反洗錢有效監管，要做好三個方面，一是金融機構有效監管，金融機構要加強內控和行為合規建設，提升預防洗錢風險的能力；二是監管部門有效監管，監管部門要推進市場效率，加強金融機構預防和控制洗錢風險的內部治理與內在動力；三是社會環境有效配合。只有三方面的有效協調，才能有效監管金融機構反洗錢工作。從該標準來看，目前三者難于形成合力，人行監管仍然較為粗放，金融機構則應付被動，社會環境尚對洗錢犯罪和洗錢舉報缺乏認識，全國大額現金交易的監測尚未達到理想效果。②
四、對改進大額現金交易監測的有關建議
（一）改進人民銀行大額現金交易監測報送體系
1.建議盡早發文正式結束試點地區大額現金交易監測工作，以各省、區為單位擴大大額現金交易監測范圍，盡快出臺新的大額現金交易監測制度文件，使得大額現金交易監測與大額和可疑交易報告有機統一配合。
2．改進大額現金交易監測統計報表體系。（1）增設報表內容，改進報表形式。①增設一定的報送欄目，以便提供更有價值的信息，增設欄目可參照金融機構大額交易報告要素內容，考慮增加賬戶數、異地交易網點、交易網點數目、人信息、交易對手等信息，強化數據完整性，確保上報要素齊備全面有效；②將現金存、取表合并統計，加入外匯現金的存取統計；③統計應該包含大額現金交易客戶轉賬交易；④增加一定量必要的新報表，逐步完善報表體系；⑤建立新的填報標準，如對大額存取現的金額標準進行再論證，不同經濟區域可以有所差別，從而使得填報更具合理性和科學性。（2）加強對商業銀行的監督管理。鑒于商業銀行上報的報表中存在的諸多問題影響了對相應數據的分類和篩選，影響了對數據的進一步挖掘分析，人民銀行要督促各個商業銀行改進報表質量，避免發生錯誤。
3.改進大額現金監測分析方法。（1）引入可疑大額現金交易評價機制。通過數理分析判斷，在數據中找尋可疑交易，對可疑交易進行重點關注、跟蹤監測，增強人民銀行發現現金洗錢線索的主動性。（2）制定頻繁存取款筆數、金額標準，在分析頻繁存取時，可以使用主成分分析和因子得分等統計研究方法，綜合考慮存取款金額和筆數。（3）引入環比、定基和相關走勢圖分析，引入賬戶鏈接分析、資金鏈接分析，從時間和空間序列角度考察大額現金交易，推進從交易地域、交易人年齡、交易特點等方面開展賬戶異常分析。（4）利用試點數據建立白名單、關注名單、黑名單，用以判斷常態和異常的客戶，避開常態、分析異常、提高針對性，并對達到標準的客戶進行跟蹤分析、預警監測。
人民銀行應該結合傳統和新型分析方法，結合個案和總量分析，發揮各自優勢，分析大額現金交易異常情況，發現可疑交易，做好線索的舉報移交工作③。
4.一方面需要出臺全國規范統一的大額現金監測分析報告模式，踐行大額現金監測分析方法。如在昆明地區，分析范圍不能只局限于前十位，而應該綜合考慮頻率、金額、可疑程度等諸多方面，探索構建多指標分析體系，昆明地區應該：（1）去除如單位和個人金額或頻率前十位分析，存取筆數多單金額很小部分的分析，以及相對正常行業或個人交易的分析等意義不大的部分，重點關注個人客戶，推進靈活性分析，拓寬分析視野，對金額、頻率在規定范圍的數據給予著重監測。（2）增加對如單位或個人戶的賬戶往來，單位或個人可疑度等的分析，量化分析可疑程度，對可疑度排序列表等等。
另一方面，可引入大額現金交易監測季報或年報制度，通過進行季報或年報分析，總結某地區以往大額現金交易特點，分析相關走勢，如可制作大額現金總體存、取款額度走勢圖，典型客戶存取款走勢圖等等。
5.加強研發工作。人民銀行總行應該盡快研究并全國推廣大額現金交易監測系統，提高數據分析管理能力，改進監測分析資料報送時效性。資料顯示，中國人民銀行深圳市中心支行雖然未在試點之列，但其早在2008年10月試點開始時就啟動了大額現金交易監測工作，并要求開發大額現金交易監測系統，2009年大額現金收支系統上線④，人行鄂爾多斯中心支行也已經成功研發出大額現金交易監測管理系統⑤，此可供作為人總行系統開發的有效參照。新系統應該具備如下特點：系統上報交易要素完整、齊全，能夠自動校驗數據錄入，并對數據質量進行自動考核，能夠強有力支持不同方式的查詢和進行綜合分析，克服手工操作的誤差，具有自動識別跟蹤和預警異常交易、可疑交易，排除非異常、非可疑交易等等智能化功能⑥，并能根據需要不斷進行升級改造。
6.加強各試點城市之間或與現金監管前衛城市反洗錢部門的交流合作，強化信息共享，互換經驗，開展研討，進一步完善大額現金交易監測機制。
7.明確大額現金交易監管部門與中國反洗錢監測分析中心職責，加強協作與交流。人總行應該明確各地方大額現金監測與中國反洗錢監測分析中心的職責劃分，避免重復工作，加強合作交流，提高效率，減輕商業銀行和人民銀行分支機構的工作負擔。
8.各地人民銀行應該進一步做好貫徹和規范工作。在人民銀行總行出臺新規定后，各人行分支機構要及時傳達，做好貫徹工作。人民銀行應該加強職能建設，監測商業銀行的大額現金交易，做好分析工作。
（二）限制控制現金交易，鼓勵推廣非現金交易
人民銀行有必要制定現金交易額度，限制個人或單位可開立賬戶數目，限制對公賬戶向對私賬戶轉款等等有關規定，限制控制現金交易，鼓勵推廣非現金結算。
（三）積極利用大額現金交易監測成果，有效加強對商業銀行的反洗錢監管
1.非現場監管方面。（1）通過大額現金交易監測報表或報告評價機制，定期對商業銀行報送的資料進行評價，敦促商業銀行整改在評價中發現的各類問題。（2）高效分析大額現金交易數據，為反洗錢行政調查或現場檢查提供異常交易、可疑交易依據。
2．現場監管方面。應該借助大額現金交易監測的結論，適時開展現場監管，檢查前調出部分異常交易數據，從而有針對性調閱客戶的開銷戶資料，交易傳票，考量銀行客戶身份識別盡職工作，判斷交易可疑程度，考察銀行有無按照規定進行報送。另外，可以結合對大額現金交易監測報表或報告評價，檢查核實銀行機構大額現金檢測方面內控制度、職責分工、制度執行等等有關情況。
（四）進一步轉變商業銀行及其工作人員相關理念
商業銀行要進一步增強反洗錢方面意識和責任感，積極配合推進反洗錢工作，工作中，有少數商業銀行反洗錢工作人員對大額現金交易監測不理解，認為工作量太大，容易得罪人，各銀行要盡快轉變錯誤觀念，杜絕消極應付。
另外，商業銀行要杜絕不顧忌反洗錢法律法規，特別是大額現金監測規定，同業競爭客戶資源、爭搶存款貸款，不能因為追求盈利性而放棄對反洗錢工作應有的義務和職責。
（五）加大對人民銀行和商業銀行反洗錢人才培養力度
隨著未來洗錢活動趨向于科技化、專業化、國際化和規模化，反洗錢工作人員要掌握智能化科技，綜合儲備銀行、證券、保險等多方面知識，以迎接未來反洗錢工作的新挑戰，大額現金交易監測也不例外，有必要進一步加大對反洗錢戰線人才的培養。
五、結束語
本文的初衷和目的在于以下四個方面：
（一）如何使得大額現金報送更科學、更合理、更具現實意義和可操作性
（二）如何對商業銀行報送的資料進行更好的利用和分析，改進分析方法
（三）如何減少商業銀行和人民銀行報送的不必要負擔，提高報送效率和分析質量
（四）進一步加強對商業銀行大額現金監測報送資料的評價
如何積極利用大額現金監測加強對商業銀行實施反洗錢監管。
衷心希望文章的探討有助于大額現金交易監測工作的改進，對其中更多值得思考和探討的內容，有待于以后進一步地研究工作。文章因立足于思考和探索的視角，主觀性較強，可能會存在很多不足甚至錯誤，懇請方家批評指正。
附 注
①參見邊維剛《金融業反洗錢監管有效性研究》.中國金融出版社.2010年1月第1版.P-150.
②參見邊維剛《金融業反洗錢監管有效性研究》.中國金融出版社.2010年1月第1版.P-105.
③參見歐陽衛民《大額和可疑資金交易監測分析實務》.法律出版社.2006年.
④參見2011年第10期《反洗錢工作簡報》.
⑤參見2010年第23期《反洗錢工作簡報》.
⑥資料來源同注釋④、⑤.
參考文獻
[1]中國人民銀行：《中國2008－2012年反洗錢戰略》.中國金融出版社.2009年.
[2]蘇寧：《反洗錢法律實用手冊》.中國金融出版社.2009年9月.
[3]中國人民銀行反洗錢局:《中國反洗錢報告2009》.中國金融出版社.2010年8月.
[4]邊維剛：《金融業反洗錢監管有效性研究》.中國金融出版社.2010年1月第1版.
[5]歐陽衛民：《大額和可疑資金交易監測分析實務》.法律出版社.2006年.
2019年業務管理部認真執行總行及支行各項規章制度，緊緊圍繞支行年初的工作目標，在業務管理、貸款投放、業務檢查、客戶經理培訓等方面狠下功夫，能夠有效完成部門工作，現將業務管理部2019年半年主要工作總結如下：
一、主要經營指標完成情況
（一）貸款情況
截止2019年6月30日，支行貸款余額 萬元，其中個人貸款 萬元，較年初上升 萬元，占比 %，個人住房按揭類貸款 萬元，較年初上升 萬元；企業貸款 萬元，較年初上升 萬元，占比 %。
（二）利息收入
截止2019年6月30日，支行各項利息收入 萬元。
（三）不良貸款
截止2019年6月30日，支行不良貸款余額 萬元，較年初下降 %，不良占比 %。
（四）雙逾貸款情況
截止2019年6月30日，支行雙逾貸款余額 萬元，較年初下降 %，占比 %。
二、工作措施及成效
（一）從嚴管理，確保資產質量
1、嚴把貸款審查關。一是上報的貸款合法性、合規性進行認真審查，從源頭上充分識別客戶和業務風險，加大對一線操作人員的指導，對存在較大風險隱患的業務及時進行提示；二是對貸款審查過程中出現的各類問題風險，及時與經辦人員溝通，在調動經辦行積極性的同時，嚴格把控風險點，確保貸款質量；三是嚴格執行國家產業政策和信貸政策，對國家限制和淘汰的行業堅決不予支持。
2.制定貸款管理辦法。為規范我支行授信業務操作，防范信貸風險,提高授信業務辦理時間，根據總行授信業務管理辦法及我支行經營管理措施，先后制定了秦農銀行高新支行授信審查委員會工作實施細則等各文件的制定，有利于我支行在業務中統一管理，合規經營。
3.加大檢查力度。
2019年為嚴監管的關鍵事件，不僅總行及各監管部門加大了檢查力度，我支行也在合規方面先后進行了反洗錢、征信、信貸基礎、個人按揭貸款等相關檢查，針對檢查中存在的問題，做到每個問題都有回復，限期整改和責任人處罰并行的方式，規范業務操作過程中的合規性，做到事事必須合規，進一步加強了各機構合規操作意識。
在外部檢查不斷強化的同時，我支行對檢查問題嚴格落實整改，在貸后檢查、銀保監會檢查、稽核檢查等檢查中，將存在的問題暴露出來，針對問題及時提出整改方案和整改期限，并形成總結規范，對后期工作起到一定的指導作者用。
（三）做好統計分析、溝通協調工作
我部門充分發揮了“上傳下達”的作用，多方獲取金融政策信息，及時向分支機構傳達了上級文件精神和金融政策，確保信貸政策落實到位。做好了資產數據及信貸報表的統計分析工作，為各級領導及時提供了準確、完整的經營參考依據。
（四）做好案件防控、掃黑除惡工作，防范和化解金融風險
1、按季開展案件風險排查，使各項業務經營合規合法，通過排查案件風險工作，進一步提高廣大員工的政治、業務素質、道德素養和遵紀守法、防范案件發生的自覺性，進一步完善案件防控實施方案，提高內控和案防制度執行力，扎實推進支行案防工作有效開展，促進支行各項業務安全穩健運行。
2、嚴格依照總行部署，堅決貫徹金融機構掃黑除惡的各項工作和措施，從人員、業務、客戶等維度全面對黑惡勢力進行排查。同時做好掃黑除惡的各項宣傳工作，切實做好掃黑除惡日報、周報、月報的上報工作，全面防范、根除黑惡勢力在我支行的發展空間。
3、鞏固治亂象成果，促進合規建設工作。在2018年整治市場亂象和合規建設深化年的基礎上，2019年以部門牽頭各條線分別負責對可能出現風險隱患的各個環節進行排查，對存在問題進行積極整改。
（五）做好反洗錢工作，嚴防洗錢風險
業務管理部汲取歷年來反洗錢工作的經驗，建立、健全了我支行反洗錢相關的制度、流程及工作規范，制定了系統深入、實踐性強的反洗錢培訓計劃，要求各二級支行按照該計劃堅持培訓制度，每月組織一次反洗錢相關知識培訓，尤其對秦農銀行新下發的反洗錢相關制度規定中的新規定、新要求組織集中重點學習以深入學習理解，并且要求各支行員工做好學習筆記，加強學習效果。組織反洗錢宣傳活動，確保全員樹立對反洗錢工作的重視，增強反洗錢工作的緊迫感、主動性；嚴格履行反洗錢義務、切實打擊洗錢活動。
（六）做好不良貸款化解工作
支行在2019年不良貸款清降壓力巨大，反彈形式不容樂觀。在我部門的積極推動下，采取多種措施對企貸中心、個貸中心、消貸中心進行全面排查與督導，確保戶戶有人抓，高壓清收，積極轉貸。截至2019年六月末支行全面完成不良貸款清降任務。
雙逾貸款管理方面，部門對雙逾貸款實行每周監測，及到期貸款預警制度。每季度出對本季度到期貸款進行預警，要求提前著手解決，對已經逾期的到款每周報告解決進度。同時配合個貸、消貸、企貸中心積極進行逾期貸款的化解工作。
（七）做好征信查詢、異議、宣傳工作。征信系統上先后，我部門對支行的征信查詢人員進行了全面的培訓，組織學習了征信管理辦法和系統操作規范，制定了《高新支行違反征信信息安全處罰辦法》；同時對征信的查詢工作進行定期檢查，資料及時歸檔，防范征信相關風險問題發生。
三、半年工作完成情況
1、順利完成了高新支行和錦業支行的合并工作，對貸款賬務、系統順利進行合并，檔案資料全部進行規范整理，并高新支行檔案中心
2、成立個貸中心，并對個貸中心業務操作進行規范，完善支行個人按揭貸款操作審批流程。
3、個人類及公司類授信業務強化管理。對貸款受理、審批流程，受理半徑等進行了嚴格規范。
4、在信貸管理方面。支行在前半年對外部檢查中存在的問題查漏補缺，主動查找揭示風險，并進行了全面整改，同時結合稽核每季度序時檢查情況，對我支行存在問題進行了逐一核實，對相關責任人依據我行規章進行了問責處理。通過一系列的自查整改，使得我支行的信貸管理水平逐步得到了提高。
5、嚴格問責。根據內外部檢查及自查問題及總行專項信貸檢查問題，積極進行整改的同時，對違規違紀人員進行嚴肅問責，強化回歸意識、守法意識。每季度針對稽核中存在的問題，對相關責任人也做到“有錯必糾”、“違規必處”。
6、加強消費者權益保護工作，不間斷對相關人員進行消保培訓，并舉辦了“反假幣”、“反洗錢”、“非法集資”、“反電信詐騙”等多項宣傳活動。同時加強消保的培訓工作，我部門派出人員參加總行組織的消保培訓后，及時組織我支行相關人員對消保領域存在的問題及處理方式進行了全面的培訓，使我支行人員對處理問題的能力得到了顯著的提高。
第四章現場檢查實施
第十九條檢查組應向被查單位出示《中國人民銀行執法證》和《現場檢查通知書》，按《現場檢查通知書》確定的時間進駐被查單位。
檢查組應與被查單位舉行進場會談，會談由檢查組組長主持。會談內容包括：
（一）檢查組組長宣讀《現場檢查通知書》，說明檢查的目的、內容、時間安排以及對被查單位配合檢查工作的要求；
（二）聽取被查單位的反洗錢工作介紹（被查單位應提供文字材料交檢查組歸檔）。
主查人負責編制《現場檢查進駐會談紀要》（附4），并由檢查組組長和被查單位負責人簽字確認。
第二十條檢查組調閱被查單位會計憑證等資料應填制《現場檢查資料調閱清單》（附5）一式兩份，由主查人和被查單位負責人簽字確認，一份交被查單位，一份由檢查組留存。現場檢查結束后，檢查組應將調閱資料退回被查單位，由主查人和被查單位負責人分別在《現場檢查資料調閱清單》上簽字確認。
第二十一條檢查組進行現場檢查時，應對檢查工作進行記錄，編制《現場檢查工作底稿》（附6）。檢查組應對所編制的《現場檢查工作底稿》的真實性負責。
第二十二條檢查組應就檢查中發現的問題進行取證。取證材料包括被查單位有關憑證、報表和反洗錢工作檔案等原件或復印件。取證時檢查組應不少于兩人在場，并填寫《現場檢查取證記錄》（附7）。
《現場檢查取證記錄》上應載明證據的來源和取得過程；證據的編號、名稱、證據原件或復印件等情況。
《現場檢查取證記錄혋痐檢查人員、主查人及證據提供人、被查單位負責人分別簽字或蓋章，并由被查單位在所附的證據材料上加蓋行政公章或業務章。證據提供人、被查單位負責人拒絕簽字或者蓋章的，檢查人員應當在《現場檢查取證記錄》上注明。
第二十三條在證據可能滅失或以后難以取得的情況下，經檢查單位行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，檢查組可對有關證據材料予以先行登記保存。
登記保存時，檢查組需填寫《現場檢查登記保存證據材料通知書》（附8）一式兩份，一份由檢查組留存，另一份加蓋檢查單位行政公章后送被查單位簽收。被查單位拒絕簽收的，檢查組應在《現場檢查登記保存證據材料通知書》上注明。對先行登記保存的，檢查單位應當在7日內及時作出處理決定。
第二十四條檢查組應按《現場檢查通知書》確定的時間離開被查單位。如需延期，應報本行（部）行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，并于《現場檢查通知書》確定的離場日3天前告知被查單位。
第二十五條離開被查單位前，檢查組應退還全部借閱材料，并與被查單位舉行離場會談，由檢查組組長通報檢查的有關情況。
第五章現場檢查處理
第二十六條檢查人員應對《現場檢查工作底稿》進行分類整理，擬寫現場檢查總結，并將現場檢查總結和《現場檢查工作底稿》一并交主查人審核。
主查人應組織檢查人員對有關檢查內容進行復核、綜合分析，制作《現場檢查事實認定書》（附9）。檢查組組長應在《現場檢查事實認定書》的每一頁簽字。此項工作應于現場檢查離場次日起15個工作日內完成。
第二十七條檢查組應將《現場檢查事實認定書》發給被查單位。被查單位應在收到之日起5個工作日內，以書面形式對《現場檢查事實認定書》所述事實進行確認或提出異議。對《現場檢查事實認定書》所述事實沒有異議的，被查單位應在每一頁加蓋行政公章，并由被查單位主要負責人簽字確認；有異議的，被查單位應提交說明材料及證據，檢查組應予以核實。被查單位超過時限未反饋的，不影響檢查單位根據證據對有關事實的認定。
第二十八條在核實現場檢查事實并確認檢查程序符合法律規定后，檢查組應起草《現場檢查報告》（附10），報本行（部）行長（主任）或者副行長（副主任）。報告的主要內容包括：
（一）現場檢查基本情況,包括檢查內容、范圍、時間以及檢查方案的執行情況等；
（二）被查單位執行反洗錢規定的基本情況；
（三）被查單位涉嫌違反反洗錢規定的具體情況（所述事實應與《現場檢查事實認定書》的內容相一致）；
（四）提出依法應當給予行政處罰、不予行政處罰、移送等情況的建議及其依據；
（五）其他值得關注的問題。
第二十九條現場檢查結束后，對被查單位執行有關反洗錢規定的行為符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，檢查單位應當直接制作《現場檢查意見書》（附11），經本行（部）行長（主任）或者副行長（副主任）批準，并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。
《現場檢查意見書》應當包括檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定、檢查結論。
第三十條現場檢查結束后，中國人民銀行縣（市）支行發現被查單位執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，應將現場檢查取得的全部材料報告其上一級分支機構，由上一級分支機構按照有關規定進行后續處理。
第三十一條現場檢查結束后，中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查情況或者中國人民銀行地市級分支機構根據縣（市）支行報送的材料，發現金融機構執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，應先制作《現場檢查意見告知書》（附12），經本行（部）行長（主任）或副行長（副主任）批準并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。
《現場檢查意見告知書》應以檢查事實為依據，符合反洗錢法律法規和規章規定，內容應包括檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定和對被查單位處理的初步意見。
第三十二條被查單位對《現場檢查意見告知書》有異議的，應當在收到《現場檢查意見告知書》之日起10日內向發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構提出陳述、申辯意見；被查單位陳述的事實、理由以及提交的證據成立的，發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構應當予以采納；被查單位在規定期限內未提出異議的，不影響發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查相關證據對被查單位有關行為的認定和處理。
第三十三條中國人民銀行及其地市級以上分支機構應當根據被查單位對《現場檢查意見告知書》陳述和申辯的意見以及《現場檢查事實認定書》和其他相關證據制作《現場檢查意見書》，經本行（部）行長（主任）或副行長（副主任）批準并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。
本《現場檢查意見書》的內容除檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定外，還應當包括對被查單位的處理意見。
第三十四條中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查記錄、《現場檢查事實認定書》、《現場檢查意見書》以及其他證據材料初步認定被查單位執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定，且依法擬給予行政處罰的，應當按照《中國人民銀行行政處罰程序規定》（中國人民銀行令［2001］第3號）對被查單位進行處理。
第三十五條對于檢查中發現的涉嫌洗錢犯罪的線索，檢查單位應依法移送公安機關。
第六章附則
一、建立健全各崗位職責
今年初，支行按照上級行社文件規定，結全本行實際，針對各崗位的分工，制定出各崗位的職責，簽訂了責任書，成立各個工作小組，具體了各崗位人員的工作分工與責任，明確了各自的工作，為各項業務的合規操作提供了依據。
二、加強了各項制度的貫徹與執行
今年，我行通過晨會、周會、月例會等形式，學習省聯社各項規章制度，傳達了上級行社各項文件精神，使每一名臨柜人員領會精神，并嚴格遵照執行。
三、加強業務學習，促進業務發展
我行利用班后時間加強業務學習，結合上級行社要求對員工的珠算、點鈔、業務辦理速度等方面開展培訓和競賽，使每一名員工都能以精干的業務素質來面對客戶。
四、以優質服務促業務發展
今年是我行狠抓優質服務的一年，從點滴做起。工作時間統一了人員的服裝，并堅持晨會制度，采用傳、幫、帶的形式，以優質服務導入的標準為準繩要求自己，使對外形象有了很大的提高。對外設置了意見簿及投訴電話，使客戶的投訴渠道暢通，也使客戶的投訴有了更快的改正，提高了客戶的忠誠度。我行還為了方便客戶，設置了便民設施，大大方便了客戶使客戶覺得農商行就是他們身邊的銀行。通過一系列手段，大大提高了農商行在當地的形象。
五、楊林市支行反洗錢工作
我行高度重視反洗錢工作，成立了反洗錢工作小組，對單位或個人開立賬戶仔細核對信息，確保開戶資料全規合法。我行還確定行長會計為反洗錢工作第一責任人，對每天的反洗錢信息及時進行上報，確保系統信息的準確。
六、內控制度較好落實
內控制度的落實是衡量一個支行管理的重要指標。我支行從年初開始按照上級行社的各項規定和制度，確保全年經營無事故。
1、我支行嚴格按照結算原則，恪守信用，履約付款，誰的錢進誰的賬。
2、印、證、密、鑰分管。我支行嚴格印、證、密、鑰的分管，并得到很好的落實。
3、加強了對賬制度的落實。按照上級行社領導和要求我支行組織了全轄對賬制度的自查，對與往來單位對賬采取記賬與對賬分離，從制度上保證了往來賬務的準確。
4、堅持“一日三碰庫”。明確碰庫責任人，按規定程序進行一日三碰庫，確保現金的安全。
5、堅持查庫制度。按規定對臨柜人員進行每月四次查庫，限定庫存限額，保證了支行資金安全。
6、加強業務理論學習。我支行利用周會，學習了省聯社下發的內控制度文件，使柜員的案防意識有了很大的提高。
7、踏實工作，履行職責，認真執行《會計法》，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，加強對業務的監督，規范交接制度，強化會計檔案的管理。
8、在安全保衛方面認真執行各項規章制度，按月組織員工安全教育學習，按季進行各項演練，使每位員工將安全牢記在心。
9、按照上級各項檢查要求，及時糾正我支行存在的各項問題，加強責任整改。
