時間：2022-07-06 09:45:38
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇民工醫保論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
隨著我國改革開放進程的逐漸加快，工業化程度越來越深，農村出現了大量的剩余勞動力。他們在從事農業生產之外，有大量的剩余勞動力，紛紛涌入城市從事第二、三產業的勞動。對這種“身在城市從事非農業工作的農村戶口的工人”，我們簡稱為農民工。由于我國城鄉二元體制在一段時間內的長期存在，農民工在城市從事最艱苦的工作，卻不能完全融入城市醫療保障體制，大部分農民工在家鄉參加的新農合醫保不能在各省市地區之間自由轉移接續。
一、農民工醫療保險轉移接續的含義。
“農民工”一詞最早出現在 1984 年中國社會科學院《社會學通訊》中，隨后這一稱謂因比較準確、簡潔、符合我國國情，并且約定俗成而被廣泛引用。借助于一般社會常識，我們主要從職業與地域方面來界定農民工：一是職業，農民工從事的是非農職業，或者以非農工作為主要職業，他們的絕大部分勞動時間花在非農活動上，他們的收入中相當一部分來自非農活動；二是地域，農民工來自農村，是農村人口。
醫療保險是指當勞動者因患病、生育或身體遭到傷害時，社會對其所需要的醫療費用提供的物質幫助，是屬于社會保障的一個種類。農民工醫療保險實際上是針對農民工這一特殊群體，因疾病、生育或遭遇意外傷害時，對其需要治療和花費的醫療費用提供補償。農民工醫療保險接續轉移就是要在適應農民工不穩定性的基礎上，使其即使在短時間的失業期仍能夠獲得所迫切需要的基本醫療保障。
二、城鄉醫保關系轉移接續的國際比較。
城市化是一個全球性的問題，國外也有許多進城務工人員，下面有借鑒性的分析和研究幾個國家在進城務工人員醫療保險轉移接續方面的做法，總結其經驗教訓，對解決我國當前面臨的社會實踐有所啟示。
（一）德英醫保關系及轉移接續。
德國是世界上最早建立醫療保障制度的國家。1881 年德國頒布《黃金詔書》，開始對工人因事故和傷病造成的經濟困難進行保障。1883 年德國國會通過《疾病保險法》，規定保險費用由雇主和雇員共同承擔，雇主承擔其中的絕大部分。1972 年，德國頒布《農民醫療保險法》，該法規定，法定農業醫療保險機構有義務為農民及其家庭成員提供醫療保險。只要是繳納了一定費用的農民及其共同勞動超過 15 年的家庭成員都可以是醫療保險的受益人。同時，政府為減輕農民負擔為農民醫療保險提供津貼，根據不同地區的經濟發展水平和農民的具體承受能力確定。德國的醫療保險實行法定強制參與，其醫保體系由社會醫療保險和商業醫療保險共同構成，其中社會強制保險覆蓋了德國 91%的人口。
英國的農村人口流動始于工業革命時期。為解決大量人口從農村涌入城市，英國政府頒布了一系列法律和制度。從 1871年通過了《地方政府法》到 1948 年英國國會通過并實施了《國民救助法》，該法規定沒有收入或是收入太低的英國居民，可以領取國民救助金。1948 年，英國建立了國家保健服務制度，對包括農民在內的全國居民實行免費醫療保健服務。
由此看來，德英兩國都建立了健全的醫療保障體系，在轉移接續方面，人口流動到異地只需辦理相應的變更手續。
（二）日本醫保關系及轉移接續。
日本是亞洲最早實行醫療社會保險的國家，早在 1916 年日本出臺的《工場法》就規定，15 人以上的工場，場主應當為雇員提供療養費。1938 年，日本制定的《國民健康保險法》首次針對包括農村居民在內的自雇人員，這標志著農村居民開始有了基本的公共醫療保險。到 1961 年，日本強制實施全民醫療保險制度。20 世紀 50 年代以后，農村勞動力的流動日益頻繁，為了較好的解決轉移接續問題，政府設計了“多層次的醫療保障+全國統一管理”的制度體系。日本全國各級政府都設立獨立的醫療衛生主管部門，實行“戶籍隨人走”的制度，人口流動的同時享受當地的所有福利，從而實現了轉移接續。尤其是出臺了網絡戶籍登記制度之后，醫保關系的轉移接續更加順利。
（三）美國醫保關系及轉移接續。
美國是商業最發達的國家，但是 20 世紀 30 年代的經濟危機使得社會保障成為現實和緊迫的問題。1935 年，美國國會通過的《社會保障法》和 1939 年通過的《立法補充》奠定了美國社會保障制度的基礎。二戰后美國的醫保水平不斷提高，直至克林頓執政后，首次提出建立全民醫保計劃，并且主張由國家、企業和個人共同承擔保險費用。總的來看，美國實行的是市場主導模式，政府僅負責老年人、貧困人群和特殊群體的醫療衛生服務。在商業保險的前提下，各地都建有醫療保險分支機構，公民醫療保險的轉移接續不因地域的變化流動產生影響。
三、我國農民工醫保關系及轉移接續的緊迫性和改善對策。
首先，流動人口的固有特性要求基本醫療保險關系能夠轉移接續。流動人口的突出特點是流動性強以及由此引發的低收入、行業的高危性。較低的工資收入使大多數流動人口面臨醫療服務供給不足、異地報銷困難等問題。患病后流入到地縣級以上醫院就醫者不到 70％，近一成選擇回老家治療，僅有26.8％的參保人員表示可報銷部分醫療費，超過六成的人員仍需全部自己支付。可見，現行基本醫療保險制度未能對流動人口發揮應有的保障功能，流動人口的基本醫保需求并沒有得到滿足。其次，實現流動人口基本醫療保險關系轉移接續是保證制度持續運行的內在要求。各地外來人口退保頻發的現象表明，醫療保險關系無法跨地區轉移接續尤其是無法跨省轉移接續是主要原因。可見，醫療保險關系跨地區轉移接續的范圍擴展程度將直接影響參保人數的增長和覆蓋面的擴展程度，從而影響基本醫療保險制度的持續發展。特別是在我國醫療保障體系面臨城鎮化、就業形式多樣化和勞動力流動日益頻繁等諸多因素挑戰的形勢下，實現流動人口醫療保險關系轉移接續對制度持續運行的重要性愈發突出。
最后，城市化發展目標迫切需要建立流動人口基本醫療保險關系轉移接續機制。我國正在實施的城市化和建設社會主義新農村戰略的主要目的是轉移農村富余勞動力，建立城鄉統一的勞動力市場。但醫療保險關系轉移接續機制的缺失嚴重阻礙著城鄉之間勞動力的合理流動，從而延緩了城市化進程。2010 年 10 月 28日《中華人民共和國社會保險法》的頒布，使人人享有社會保障的權利有了法律支持，流動就業人口理應在社會保障方面享受平等的待遇。因此，建立和完善醫療保險關系轉移接續的制度政策，維護流動人口的醫療保險權益，理應成為醫療保險制度建設的一項重要內容。
受我國戶籍制度的影響，城鄉社會經濟發展二元化分立長期存在，直接影響了農民工醫療保險轉移接續的順利完成。《社會保險法》規定了我國公民的基本醫療保險制度分為職工基本醫療保險、新型農村合作醫療制度和城鎮居民基本醫療保險三類。該法的第二十九條第二款規定“社會保險行政部門和衛生行政部門應當建立異地就醫醫療費用結算制度，方便參保人員享受基本醫療保險待遇”。第三十二條規定，“個人跨統籌地區就業的，其基本醫療保險關系隨本人轉移，繳費年限累計計算”。但由于各地經濟發展水平不一致，具體政策和細化制度各有差異，配套措施尚未完善，致使農民工醫療保險轉移接續水平仍然比較低，尤其是跨統籌區域轉移轉移接續時，顯現出較差的便攜性。
為更好的解決實際中農民工醫療保險轉移接續存在的問題，實現十七大提出的“人人享有醫保”的戰略目標，我們認為應該從以下幾個方面著手。第一，立法上，雖然《社會保險法》對醫保關系的轉移接續有所規定，但是這些規定過于籠統，缺乏實際可操作性，還需進一步制定《醫療保險法》、《醫療保險關系轉移接續法》等一系列基本法律，在立法層面實現統一的權利分配和制度設計，克服不同利益集團的沖突。第二，在具體操作上，加強政府職能，由政府主導制定符合本地方具體情況的制度框架，在現存醫保關系轉移接續由市（縣）級統籌的基礎上，逐漸提高統籌層次。建立廣泛的信息共享系統，克服局部地區的信息不對稱問題，在統一的信息網絡管理下，實現各地的醫保信息兼容，提高農民工在不同區域間流動時醫療保險的便攜性。第三，構建行政、司法、社會監督三位一體的監督體制。農民工的醫療保險轉移接續制度的運行是一個復雜的體系，涉及很多個環節和專業性很強的業務辦理，單靠某一種監督方式顯然不能對這一制度的運行形成有效的全面的監督，因此需要依靠行政、司法和社會的多種手段、多種途徑進行，才能保證這一制度的合理運行。
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論文摘要：通過 文獻 資料分析等方法探討
一、當前我國新型醫療保障體系建設中的主要問題
俗話說：“小康不小康，首先看健康”。在我國開始全面建設小康社會的今天，醫療保障成為公眾普遍關注的社會熱點問題。經過多年的改革和建設，我國初步建立起了新型的醫療保障制度體系構架，其主要標志就是確立了新型的城鎮職工基本醫療保險制度，同時 農村 地區也逐漸建立起了新型的農村合作醫療制度。盡管我國醫療保險制度的改革和建設已經取得了長足的進展，但總體上看還不盡人意。目前我國醫療保障制度存在的問題主要表現在以下幾點：
(一)社會醫療保險覆蓋范圍狹窄
截止2003年6月底，全國基本醫療保險參保人數已經突破1億人，但從總量上看，醫療保險覆蓋面只相當于2001年城鎮就業人口的42％，在三大社會保險中是參保率最低的一種。從結構上看，我國基本醫療保險主要覆蓋的是國有 企業 、一些機關事業單位的職工和部分集體企業的職工，大量其他類型企業的職工，靈活性就業人員，城市弱勢群體等，如低收入或下崗、失業職工，殘疾人和孤寡老人，進城的農民工，以及較早退休的“體制內”人員等，絕大多數的社會成員還沒有享受到制度上的醫療保障，有違社會公平原則。
(二)多層次的醫療保障體系尚未真正形成
盡管目前我國醫療保障體系的框架已經基本形成，但合作還有明顯欠缺：一是農村人口的醫療保障問題還沒有得到根本解決；二是現有體系中各個層次的運行還沒有納入正軌，成效并不顯著。職工補充醫療保險、商業醫療保險、社會醫療救助、農村合作醫療制度和社區醫療服務等還沒有得到有效的落實。
(三)醫療衛生體制改革與醫療保險制度改革不配套
醫療衛生體制的改革是關系到基本醫療保障制度能否順利推進的關鍵。醫療衛生體制包括醫療機構的補償機制問題和藥品生產、流通體制問題。就一般的意義講， 醫院 補償機制就是指醫院獲得收入的方式。隨著市場 經濟 體制的確立，政府對國有醫院的補償政策也有所變化，補償的規模逐漸降低，醫院以經營收入為主，追求經濟效益成為醫院的經營動機。為了醫院的生存和發展，政府允許醫院從他們銷售藥品中獲得15％～30％的價差作為補償。在
(二)醫保、醫療、醫藥“三改聯動”。創造醫療保障制度實施的良好環境
醫療、醫保和醫藥是社會醫療保障體系中的三個組成部分，只有三個方面協調運作，才能保障整個醫療系統正常地提供基本醫療服務，維護人民群眾的健康。醫療、醫保和醫藥在醫療系統中的定位和相互之間的密切關系，決定了三項改革必須聯動，齊頭并進。首先，政府對公立 醫院 或其他非盈利醫療機構正確定位，通過適當的補償機制轉變醫院“以藥養醫”的經營模式。其次，政府要下決心徹底解決醫藥生產和流通環節中的問題，扭轉藥品虛高定價的局面。最后，調整好醫療保險供、需、保各方利益。只有這樣，才能實現“用比較低廉的費用，提供比較優質的醫療服務，努力滿足廣大人民群眾基本醫療服務的需要”的醫療制度改革目標。
(三) 發展 社區衛生事業。理順醫療衛生服務體系
社區衛生醫療服務具有“預防、保健、醫療、康復、健康 教育 、計劃生育”六位一體的功能。在完善醫療保障制度的建設中，加快社區衛生服務體系的建設至關重要。合理的醫療衛生服務體系應該是雙層或三層機制，即小病、常見病在以全科醫生為主體的社區醫院就診，大病、重病在較大的醫院就醫。社區醫院的醫療成本比較低，患者能夠得到比較及時和實惠的服務。為了促進社區衛生服務事業的發展，首先應當大力培養全科醫生隊伍，使其成為社區醫療服務的主力軍；第二，鼓勵醫生或醫生團體在社區開辦診所，診所或醫院既可以是新設立的，也可以是由區級(一、二級)醫院改造的；第三，支持民間資本進入社區醫療服務領域，并鼓勵社會對社區醫療服務的捐助；第四，將社區醫療服務納入基本醫療保障制度，將社區醫院或診所視同定點醫院。
(四)加快社會醫療保障的立法步伐。為醫療保障制度的推行提供 法律 保證
醫療保險實行三方付費制度，所以，規范需方、供方、保方三者的責任和行為，特別是加強醫療行為監管，嚴格控制不合理醫療費用的發生十分重要。因此，要盡快對醫療保障進行立法。對于醫療服務的供方，嚴格醫保定點醫院、定點零售藥店的準入資格，醫保經辦機構通過與定點醫院、藥店簽訂合同來對其進行規范化管理。對于需方，也要用法律來約束其就醫行為。通過分類給付，增加個人費用意識。對出借、冒用醫療保險卡者要受到一定的 經濟 賠償或停用的處罰。對 企業 和單位，要通過法律手段強化基金的征繳力度。基金上繳要按時和足額到位，保證醫療保險基金有長期、穩定的來源。對于社會醫療保險管理機構，也要有相應的行為規范，并嚴格依法行使職權。同時有義務向社會公示其管理的業績，并接受公眾的查詢和社會監督。
(五)扶持商業醫療保險的發展.真正形成多層次的醫療保險體系
為了進一步推動商業醫療保險的發展，至少可以從兩方面考慮：一是劃分社會醫療保險和商業醫療保險的范圍，補充醫療保險應該交由商業醫療保險經營。為此，應用法律的形式界定社會保險的經營范圍，對于社會保險管轄范圍的，商業保險不應插手；而屬于基本醫療保險范圍以外的領域，社會保險管理機構也不應干預。二是進一步完善和落實扶持商業醫療保險發展的政策。目前的優惠政策力度還不夠大，可以考慮借鑒國外的經驗，進一步完善與落實稅收優惠政策。比如補充醫療保險費在一定額度內(工資總額的4％)予以稅前列支；對經營補充醫療保險的公司，保費收入減免營業稅；對個人繳納的醫療保險費部分不征收個人所得稅等。
關鍵詞：推拉理論；理性人；民工荒；企業文化；社會保障
中圖分類號：F323.6 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3309(2011)02-78-03
一、理論探討
(一)“推拉理論”與“理性人”假設
“推拉理論”(push and pull theory)是研究流動人口和移民的重要理論之一。赫伯拉(Herberla)在1938年、米切爾(Mitchell)在1946年分別提出了這一理論。他們指出，原住地基本生活設施的缺乏、農業生產成本增加、自然災害的應對能力不佳等構成了原住地的推力，這些因素促使人們向其他地區遷移；同時。遷移目的地較多的就業機會、較高的工資、發達的基礎設施等形成了目的地的拉力。吸引人們往該地流動。遷移就是原住地的外推力與目的地的內拉力共同作用的結果。而將“推拉理論”系統化的則是唐納德?博格(DJ.Bogue)。他于20世紀50年代末在原有基礎上加入了對個人因素的考慮，即在同樣的推力和拉力條件下，為什么有的人選擇流出原地而有的人選擇留在原地。博格首次劃分了影響遷移的因素，并將其分為“推力”(push factors)和“拉力”(pull factors)。他認為，在市場經濟和人口可以相對自由流動的情況下，人們之所以選擇流動，是因為可以通過流動就業來達到改善生活條件的目的。于是，在流入地中那些能使生活條件改善的因素就成為拉力。而流出地中那些不利的社會經濟條件就成為推力。人口的流動就是在這兩種力量的共同作用下完成的。
其實。人們選擇遷移與否是基于對流入地和流出地的多種因素綜合考慮后的一種選擇決策。因此。本文同時借助了微觀經濟學中的“理性人”假設。由亞當?斯密提出的“理性人”假設是微觀經濟學的基礎。但是應當認識到。在斯密的觀點中。其“理性人”的概念是基本等同于“經濟人”的，因此也有學者稱之為“經濟人”假設。“經濟人”假設是指人們在做出某種決策時總是理性的，是追求經濟利益的最大化。而“理性人”假設則認為人們在進行某種決策時并不僅局限于追求金錢之利，在對待其他事物。比如工作環境、人際關系的協調程度、獲得教育培訓的機會等方面時，都會進行理性的思考。以期做出更加合理優化的決策。也就是說，本文中“理性人”概念的范疇要比“經濟人”更加寬泛，前者完全基于行為科學，后者則主要局限于經濟學。從本文研究視角出發，對于沿海地區的民工荒現象，并不能簡單地歸結為一種農民工對工作地低工資的不滿，而應該綜合起來評判。
(二)文獻綜述
翁揚(2008)借助“推拉”理論，基于成本收益的角度對民工荒現象進行了分析。他認為農民工進城就業的成本主要包括直接成本、機會成本、風險成本和其他成本，而收益包括貨幣工資收益、福利收益以及其他收益。在此基礎上，結合推拉理論，分析了成本收益對農民進城務工所產生的推拉作用，認為導致民工荒的原因主要來自城市的推力、農村的拉力、區域經濟發展的拉力以及農民工主體變化導致的推拉轉移等因素。舒圣祥(2007)認為民工荒現象的出現。表明我國勞動力市場提前到達“劉易斯拐點”。這預示著我國剩余勞動力無限供給的時代即將結束，“人口紅利”已經逐漸地消失。“劉易斯拐點”是形成一個健康的勞動力市場制度的良好契機。包小忠(2005)、孫立梅等(2008)、許騰輝(2010)則對基于“劉易斯拐點”的我國民工荒現象提出了質疑。他們認為直接套用“劉易斯模型”并不符合中國的現實情況，低工資只是導致民工荒的一個表面因素，根本的原因在于農民的凈收入下降了；是低工資與制度短缺共同作用的結果：城鄉“二元”管理體制是民工荒形成的制度根源。朱忠文等(2006)認為民工荒是勞動力供求變化的結果，是勞動力市場供求機制綜合作用的結果，是勞動力價格與價值偏離的結果。更是勞動力市場結構性失衡的必然結果。張國玉等(2005)認為民工荒現象是市場經濟進程中必然經歷的普遍現象，造成這種現象的根本原因在于資本吸附資本的本性和資本有機構成增長的規律，使得隨著資本的增加和積累，資本會越來越少地吸引工人：另一方面，周期地按新的構成再生產出來的舊資本，會越來越多地排斥它以前所雇用的工人。
事實上，目前國內對于民工荒現象的研究尚未借助更多有說服力的理論工具，而是單純地對這種現象進行分析闡述的居多。為了我國社會主義市場經濟的有序發展，對民工荒現象的深入研究是十分必要的。本文借助“推拉”理論和“理性人”假設，分別從農民工務工城市所產生的“推力”和農民工家鄉所產生的“拉力”兩個視角進行深入剖析。
二、“民工荒”現象的背景
我國“民工荒”現象的報道首次見之于2004年7月15日的《南方周末》――《中國遭遇20年來首次“民工荒”》。反映了福建、珠江三角洲等許多地方出現勞動力短缺、企業招不到民工的現象。隨之有關“民工荒”現象的報道陸續不斷。自2009年8月以來，在珠三角、長三角等地，很多中小企業的訂單大量增加。但是卻招不到工人。來自廣州、深圳、東莞、佛山等城市勞動力市場的信息顯示。這個接納全國近1/3農民工的地區。每個求職的人有至少1個以上的崗位虛位以待；而在溫州，2009年8月份該地區職介中心的用工缺口達70％多。一度僅在個別企業、地方出現的用工短缺正波及國內多個城市和地區。并引起和成為社會日益關注的焦點。
農民工做為一個既不同于農民又不同于城市人的特殊群體，必然有著不同于這兩者的理性思維。在當前民工荒問題的研究中，居于主流觀點認為，民工荒是用工企業的薪酬普遍偏低所致。也就是說，農民工在企業工作的收入不能達到收入預期。促使他們選擇離開企業。這種分析從表面而言似乎具有較強的解釋力。但是我們應該認識到，隨著農民工的需求、動機在城市生活的實踐中不斷地調整變化，以及新生代農民工不同于上一代的目標追求，這種解釋已經顯得蒼白無力。做為“理性人”的農民工而言，工資水平并非他們所唯一考慮的。
三、“民工荒”現象的成因
(一)推力
1.工資收入低下。工資低、待遇差是導致民工荒的重要原因之一。除了少數具有一定技能的技術農民工外，大部分農民工的工資水平都和當地的最低生活保障接近，難以滿足他們賴以生存的各種消費需求。農民工的生存成本包括住宿、吃飯、購物、就醫、交通費以及子女教育等方面的貨幣支出。對于工資收入本來就不高的農民工來說，這無疑是一筆難以承受的開支。農民工醫保體制的缺失，一旦生病就醫。高昂的治療費用和醫藥價格更是不堪負重。
2.社會保障缺失。在城市里。與其身份“邊緣化”相對應的則是農民工社會保障的“邊緣化”。在養老保險方面，
雖然目前我國有不少城市實施了面向農民工的社會養老保險制度。但各城市的制度推行情況并不如意。出現了“低參保率、高退保率”的現象。這是因為目前我國的社會養老保險繳費由個人和企業雙方承擔，累計繳費一定年限，退休以后才能拿到養老金。對于吃臨時飯的農民工來說。這顯然是不現實的。由于農民工的流動性較大，而不同城市和地區之間的社保制度又沒有有效對接，一旦農民工離開所在城市，之前參加的社會保險就無法接續。只能選擇退保。就醫療保險而言，農民工基本屬于自費醫療。大部分的農民工生病仗著年紀輕、體質好。硬撐過去。而且，許多企業主在農民工發生工傷之后。常常以雙方沒有簽訂勞動合同或企業沒有參加工傷保險為借口，拒絕支付工傷賠償，從而導致農民工根本無法享受到工傷勞保待遇。這無疑會使得農民工對所在城市和所從事的工作產生反感。做出更換企業或者返鄉的選擇。
(二)拉力
1.減稅惠農政策。隨著國家對三農問題的愈加重視，眾多惠農政策陸續出臺。農業收益有了實質性提高。2005年農業稅的取消，使得農民負擔大大減輕。對種糧農民實行直接性補貼，更是增加了農民的純收入。
上表數據直觀地反映了2000-2009年10年間農民收入不斷增長的現狀。且從表中可以看出，農民工外出務工收入即工資性收入在家庭人均純收入中所占比重已小于自身經營性收入。國家反哺農業政策的實施，農村生產條件和生活環境的改善，使得農民工進城務工的機會成本在不斷增加。農民工進城務工的積極性不斷降低，使得很多在城市處于邊緣地位的農民工選擇返鄉。
2.內陸開發政策。近年來。隨著國家陸續出臺的內陸開發政策及擴大內需政策，使得大批內陸城市具備了重新發展的大好契機。像成都、重慶、武漢等南方內地核心特大城市。無論是城市建設、特大型企業數量、福利待遇和生活水平等，都已經和沿海特大城市相差無幾，加之沿海加工企業和臺資、外資勞動密集型企業逐漸內遷。就業機會增多，使眾多的農民工更加傾向于選擇前往內地的城市務工。農民工在內地城市尋求工作時。也逐漸意識到這些離原籍地不遠的城市在很多方面已經不遜于沿海城市。在內陸城市工作一年所得到的收入并不比沿海發達城市的收入相差多少，且生活所需的支出又相對減少。更為重要的是。農民工在家鄉有自己熟悉的生活環境和人文文化，加之家鄉就近的濃厚親情鄉情與原先生活要忍受的孤獨、邊緣形成鮮明的反差。促成了農民工選擇返鄉或就近工作的巨大牽引力。
四、結論和建議
做為“理性人”的農民工，在城市得不到應有的社會保障，承受著邊緣化的很大生存壓力，這對農民工產生一種外向的“推力”；與此同時，農村的生產和生活條件的日益改善，社會保障的逐步建立。加之家鄉就近城市就業機會的增加與收入狀況的好轉，從而形成一種“拉力”。在進行了短期利益與長期利益的權衡后，一些農民工做出返鄉決定，進而造成“民工荒”。所以，從農民工的自身行動而言，他們的流動是經過理性的選擇而做出的明智行為。許多農民寧愿到工資不高但工作環境相對比較好的地區和企業，也不愿意到就業崗位較多但生活和就業風險較大的地區和企業。
出現民工荒現象的地區和企業。應該認真反思并全力清除對農民工造成的“推力”。并采取有效措施恢復對農民工的吸引力，即“拉力”。從而緩解直至解除企業用工緊張的問題。
(一)樹立正確的用工思想
民工荒現象的直接受損者既是農民工，更是企業。員工的短缺會導致企業無法正常維持生產，進而影響整個企業的經濟效益和社會聲譽。企業應從自身的生產經營活動中。既要體現人文關懷。又要顯現規范的管理規章，使農民工切身體會到不斷從企業效益的實惠中實現自身收入增加的喜悅感和滿足。同時，企業也應積極改善民工們的工作環境和生活環境，對因工受傷和治療賠償等問題應事前有明確的協議和妥善的解決方法。企業應該更新用工理念。崇尚企業文化，充分認識到新生代農民工年齡輕、文化程度較高、自我保護意識強等特點。建立健全具有針對性的科學合理的規章制度。
(二)健全合理的保障制度
由于農民工大多在環境艱苦的崗位工作。因此。在社會保障方面，應重點建立醫療、工傷等保險制度。針對農民工流動性強的特點，建立健全一種較為靈活的社會保險方式，做到社保隨著民工走，不應因農民工更換勞動區域或企業而導致的原有社保無效。
“人文關懷”是社會主義企業的立足之本。一個成熟的企業，尤其是眾多的民營中小企業，應該在市場經濟體制日益完善的今天，應以自身良好的企業形象和經濟效益、健全的管理和規章制度、滿意的社會保障體制。吸納更多優秀的社會人力資源，而力避民工荒現象的再度發生。
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關鍵詞：農民工；社會養老保險；城鎮化
一、引言
農民工是從農民中率先分化出來，與土地保持著一定經濟聯系、從事非農業生產和經營、以工資收入為基本生活來源，并具有非城鎮居民身份的非農化從業人員，是我國城鎮化進程中形成的特殊社會群體。從人員構成來看，目前我國的農民工主要包括進城農民工和鄉鎮企業職工。其中，進城農民工約8600萬人，鄉鎮企業職工約12800萬人。
二、建立適合農民工特點的社會養老保險制度的必要性
（一）建立和諧社會的重要舉措
建立農民工社會養老保險制度，是提高城鎮化水平，轉移農村人口，優化城鄉結構，促進國民經濟良性循環和社會協調發展的重要制度保證，是推進城鄉先進生產力發展的重大舉措。以現代社會保險制度代替傳統的土地保障，解決農民工的后顧之憂，有助于城鄉精神文明建設和城鄉社會穩定，是先進文化發展的必然方向。根據農民工亦工亦農、工作流動性大、收入不穩定且偏低等特點，創造性的建立適合農民工特點的社會保險制度，將農民工納入社會保障體系，是最大限度的維護農民工合法權益，滿足農民工利益要求的具體體現。與此同時，建立農民工社會保險制度，也是建立公平市場競爭環境的內在要求。
（二）推進城鎮化的需要
在城鎮化進程中，農民工開始放棄農業生產活動，主要依靠工薪收入生活，一些人也不再具備從事農業勞動的意識和技能。
據王奮宇等人對北京、珠海、無錫三個城市農村流動人口即農民工的典型調查顯示：已經有19％的農民工沒有土地，完全放棄了對土地的依存；有46.8％的農民工即使沒有失去土地承包權也會繼續在外務工，也準備放棄對土地的依存；16.5％的農民工處于不確定狀態，只有17.7％的農民工會選擇回家務農。這就說明，有近70％的農民工已經做出了城鎮化選擇，若為其提供社會保障或提供一定的經濟補償，做出城鎮化選擇的比例還會大幅度提高。
正由于農民工沒有納入社會保險體系，在面臨失業、工傷、疾病、年老喪失勞工能力等問題時，沒有任何社會保障的農民工往往只能自找出路或被迫重新從事農業生產，加重農村失業和其他社會問題，并延緩城鎮化進程。因此，將土地保障作為農民工的最后避難所，已面臨各方面挑戰，而建立農民工社會養老保險制度，則是推進城鎮化最重要的制度保證，也是順應城鎮化發展趨勢的戰略舉措。
（三）從根本上解決“三農問題”的需要
從土地的承載能力及農村各項事業的發展角度而言，我國現有農村土地難以為包括現有農民工在內的所有農村人口提供良好的保障，甚至無法保障全體農村人口的溫飽問題。實施城鎮化戰略，減少農民，使大批農村勞動力主動放棄土地這一根本依托而走進城鎮、走進工廠，通過建立適合農民工特點的社會養老保險制度，促進農民工率先完成從傳統土地保障到現代社會保障的過度，解決農民工的后顧之憂，有利于加快城鎮化和農村現代化進程，為有效解決“三農問題”創造寬松的環境。
（四）經濟條件基本成熟
農民工一般有相對穩定和高于農業人口的工薪收入，具備了建立社會養老保險制度的經濟可能性。而且，進城農民工與其建立勞動關系的企事業單位一般都已經納入城鎮社會保障體系，對社會保險有較高的認識。
從鄉鎮企業看，經過二十多年的發展，鄉鎮企業已經是“三分天下有其一”，許多鄉鎮企業在具備了一定實力后，也已著手考慮職工福利與保障問題，根據本地、本企業的實際制定了一些具體的保障措施，如對本企業職工建房、看病、子女上學等給予了一定數額的補助；對于在本企業工作達到一定年限，進入退休年齡的職工一次性或分月發放一定數額的退休金，或由企業出資為職工購買一定標準的商業養老保險，等等。這些措施對于保障本企業職工及其家庭的生活起到了較好的作用，然而由于其主要是在企業的范圍內，因而只能稱為企業福利，而非社會保險。但這些現象說明，許多鄉鎮企業已經具備建立社會保險制度的基本條件和愿望。缺少的是社會保險的制度安排，而將鄉鎮企業職工納入社會保險體系，將給鄉鎮企業建立社會保險制度提供一個歷史性的機遇，也可以為其實施產權制度等改革創造寬松的環境。
（五）政府的基本職責
目前，我國政府的工作重點已經開始由經濟建設轉向以社會保障制度為核心的制度建設。制度建設，特別是我國的社會保障制度建設，受到黨和國家的高度重視，引起社會各個層面的密切關注，僅財政投入每年就達到數百億元（2001年為508億元）。但這是政府沒有及時承擔起社會保障制度建設責任而不得不承擔財政責任的必然結果。農民工處于城鎮化的最前沿，為農民工建立社會保險制度成本越早越低，若等到農民工成為我國城鎮人口主體再建立社會保險（2012年農民工可能達到1.6億人），其社會保險制度成本將更高。
三、完善農民工社會養老保險制度的安排
（一）出臺有關強制農民工社會養老保險的法律法規
把農民工真正納入社會養老保險體系，必須通過立法來強制執行。同時，還應出臺相關限制或取消農民工退保的政策。當農民工離開參保地返鄉時，本人社會養老保險關系無法轉移的，暫時封存其個人賬戶，保留其保險關系，待其達到最低領取養老金年齡時，其戶籍所在地實行農村社會養老保險的，賬戶余額及對應的基礎性養老金權益和基金轉移至本人戶籍所在地。到時仍未建立農村社會養老保險制度的，將個人賬戶余額一次性退還本人。
（三）改革戶籍制度，放松對戶口的管制
長期以來我國的城鄉二元結構的存在，按照戶籍來劃分人與人之間界限，造成了進城務工人員在城市里務工而不能享有同城鎮職工一樣的養老保險制度。這不利于保護農民工的合法權益。另一方面，長期的戶籍制度不利于勞動力的流動，不能實現勞動力資源的優化配置，阻礙經濟發展。要實現由“農民”身份向“市民”身份的轉變，進入城市的門檻應該降低，只要進城務工人員在所在城市具備一定的物業等資產，就可以申請加入所在城區。
（三）實施土地換保障，適當扶持農民工就業和參加社會養老保險
轉讓農村土地使用權的農民工，可直接參加養老保險，并根據農村土地使用權轉讓的不同形式和收益，折算為5年以上的個人賬戶積累額，促進農民工從傳統土地保障到養老保險的平穩過渡。對土地使用權置換出的土地換保障資金，直接進入農民工的個人賬戶，既可增加農民工養老保險個人賬戶的積累，又可促進農村土地經營規模的擴大、加快城鎮化進程。
（四）優先發展醫療和工傷保險
城市農民工目前最害怕的是生病和受傷。看病貴、住院貴、工傷沒有醫療保障是困擾城市農民工的大問題。因此，目前城市農民工最需要的是醫療和工傷保險。
建立和完善城市農民工社會保障制度，應立足現實需要，分清輕重緩急，優先發展醫療和工傷保險。要結合城市農民工特點，綜合考慮需要和可能，適當調整現行保障制度，要避免不切實際的大而全，要減輕繳費負擔，簡化辦理手續，適當降低醫保起付線標準。論文之日前通過的《深圳市勞務工醫療保險暫行辦法》就受到了城市農民工和用人單位的普遍歡迎。該《辦法》規定，勞務工只要每月繳納4元錢，就可既保門診費用，又保住院費用。這種“低交費，廣覆蓋，保基本”的“深圳模式”無疑值得各地借鑒。
（五）逐步推進，將社會養老保險費改為社會養老保險稅
開征養老保險稅替代現行的繳費制度，把養老保險費以法定稅賦形式固定下來。征稅的籌集方式是養老保險制度走向法制化的表現，現行的征繳社會養老保險費的辦法是行政化工作方式的體現，不是依法治理。
采取征稅的方式籌資，更具有強制性和規范性，可以減低管理成本，提高效率。這樣一方面可以增加征收的力度，為社會養老保險全國統籌打下基礎；另一方面社會養老保險費以國稅形式征收，便于全國統一管理，有利于實現社會養老保險全國統籌；同時能夠保證企業主組織廣大農民工參加社會養老保險，按企業規模和招收農民工數量征收養老保險稅，能促使企業主無條件為農民工繳納養老保險費，并且做到企業公平負擔，有利于公平競爭，有利于市場經濟健康發展。
四、結論
養老保險是社會保障中的核心內容和生命工程，21世紀我國社會保障的重點就是要解決養老問題。轉型期分析構建我國農村社會養老保險模式的途徑是完善社會保障體系、維護農民合法權益的重要內容，也是促進社會主義市場經濟發展、保持社會穩定的重要措施。農民工是一個權益容易受到侵害的弱勢群體。只有給農民工以穩定的、可預期的社會養老保險制度才能有利于和諧社會的構建。如何具體又徹底解決廣大農民的養老問題，對我國社會保障體系建設來說還是一個未解的重大課題，還需要繼續進行研究、探索和指導。還需依靠全社會的力量共同努力，為建設社會主義現代化強國而發揮應有的作用，建成具有中國特色的農村社會養老保險體系。
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論文摘要:服務型政府的任務是著重于為社會提供優質的公共服務，其目標是發展社會事業和保障并改善民生，全力維護社會穩定。農村社會保障是民生問題的重要內容，只有完善農村社會保璋體系，才能提高整個社會保障水平。
1服務型政府的概念及其理論基礎
1.1服務型政府的概念
在國外是沒有服務型政府的說法，而是國內學者在研究新公共服務理論時，逐漸演化出來的有中國特色的新型執政理念。所以，關于服務型政府的概念，學術界并無統一的定義。
張康之教授在其所發表的((限制政府規模的理念》一文中首次提出“服務型政府”的概念，即“服務型的政府也就是為人民服務的政府，用政治的語言表述就是社會服務，用專業的行政學語言表述就是為公眾服務，服務是一種基本理念和價值追求，政府定位于服務者的角色上，把為社會、為公眾服務作為政府存在、運行和發展的基本宗旨”。劉熙瑞教授認為，服務型政府就是在“在公民本位、社會本位理念指導下，在整個社會民主秩序的框架下，通過法定程序，按照公民意志組建起來的以為公民服務宗旨并承擔著服務責任的政府”。
文章經過綜合理解，概括以下三個方面來分析服務型政府涵義:從經濟層面來說，政府要糾正市場失靈，為社會提供市場不能有效提供的公共產品和公共服務，制訂公平的規則和加強市場監督，確保市場競爭的有效性。從政治層面來說，政府權力是人民賦予的。政府要確保為市場各階層提供一個安全、平等和民主的制度環境，實現有效的治理而不是統治。從社會層面來說，政府要從社會長遠發展出發，提供穩定的就業、義務教育和社會保障，調節貧富差距，打擊違法犯罪，確保社會健康發展。
1.2服務型政府的理論基礎
美國學者羅伯特·b.登哈特和珍妮特·v·登哈特在所發表的《新公共服務:服務而不是掌舵》一文中提出公共行政是以服務為宗旨的，以公民為服務對象，滿足社會公共需求，從而達到整個社會協調運作和有序發展。這一理論為我國現階段“服務型政府”的建立提供了理論基礎。新公共服務理論主要包括以下幾個方面的基本觀點:一是政府的職能是服務公民，而不是服務于顧客。政府逐漸轉變職能，即幫助公民表達和滿足他們的共同利益需求，同時集中精力與公民之間建立信任與合作的關系。二是政府的目標是追求公共利益。公共行政人必須促進建立集體的、共享的公共利益觀念，也即要創立共同的利益和共同的責任。三是重視公民權和公共服務。富有社會責任心的公務員和公民能卑奸地促進公共利益和公共服務，并為社會做出有益的貢獻。四是在思想上要具有戰略性，在行動上要具有民主性。滿足公共需要的政策和項目可以通過集體的努力與合作過程得到最有效并且最負責任的實施。五是承認責任。公務員不僅應該關注市場，還應關注憲法、法律、政治規范、職業標準、社區價值觀和公民利益。由于這些都是政府行政過程中所涉及的內容，所以政府就得為其行政后果承擔相應的責任。六是服務而不是掌舵。對于公務員而言，利用基于價值的共同領導來幫助公民明確表達和滿足他們的共同利益顯得越來越重要，而不是試圖控制或掌控社會新的發展方向。七是重視人而不只是重視效率。如果公共組織及其所參與的網絡基于對所有人的尊重通過合作和分享領導權的過程來運作的話，那么它們就更有可能獲得成功。
2農村社會保障制度現狀及其問題
2.1我國農村社會保障制度現狀
農村社會保障是以法律為依據，以國家、集體、農民投人為主體，對暫時或永久喪失勞動能力或因意外事故而在生活上發生困難的農戶給予物質幫助的制度，其目的是穩定和提高農民物質文化生活水平。
改革開放以來，我國農村經濟有了很大發展，農村經濟和社會結構有了很大變化。隨著社會主義市場經濟體制的建立，農村工業化的發展，人口老齡化與家庭小型化，現行的農村保障體系難以為繼，必須建立和完善適合現代農村狀況的農村社會保障體系。根據我國目前農村需要的社會保障，其農村社會保障體系主要包括農村社會救濟、社會優撫、社會福利、社會互助和社會保險五個方面的內容。關于“進一步完善農村社會保障體系”的問題，至少有兩方面的含義:第一，目前政府已經重視農村社會保障問題，并已建立了一些初級的農村社會保障制度。第二，政府雖然已經開始重視農村社會保障問題，但與城市社會保障體系相比較，農村社會保障體系缺乏整體的制度設計，甚至有些地方已經終止農村社會保障的實行。
2.2農村社會保障制度存在的問題
①農村社會保障制度尚不健全，城鄉社會保障差距大。就目前看，農村的醫療、養老、低保這三項最基本的保障形式，僅處在試點或探討階段。此外，農村社會保障相關的研究硬件設施也很差，而且在醫保、社保信息化建設的硬件設施也巫待更新完善。②農村社會保障體制的法律缺失或有待完善。諸如農民工保障問題、農村非農業人口保障問題、失地農民保障問題以及農村殘疾人保障問題等特殊群體的社會保障問題更需要政府關注。由于這些社會群體的社會保障具有很強的特殊性，目前都沒有系統的社會保障措施，尤其相關的法律保障措施，多數問題尚在探索階段。③社保資金的籌集困難和籌資方式單一。農村社會保障的資金短缺問題在歷史上就一直特別嚴重。國家雖然加大投人力度，但遠不及農民對社保資金的需要。“個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的籌資方式，致使大多數集體無力或不愿承擔，國家政策很難落實到位，導致農村社會保障資金缺乏穩定性與持久性。④農民參保意識薄弱。受傳統觀念的深刻影響，農民養老一直是以土地為基礎，以家庭為核心，靠子女贍養作為自身保障;部分農民收入較低，也交不起參保費用;而且農民的社會保障意識也比較淡薄，并不了解社會保障政策。⑤農村人口老齡化問題給農村社會保障制度的發展帶來巨大的壓力。隨著城市化進程的加快和人口的遷移流動，改善了城市的人口結構，但同時也迅速地加快了農村人口老齡化的發展趨勢，農村出現了大量的“留守老人”。農村老年人，特別是老年婦女在喪失了勞動能力以后，極易陷于貧困，而針對他們的社會保障制度基本缺失。
3進一步完善農村社會保障體制的措施
①加強農村社會保障相關政策制度建設。優先建立最低生活保障制度;逐步建立靈活彈性式的養老保險制度:包括基本養老保險、補充養老保險、商業養老保險等。一般地區普遍建立基本養老保險制度。經濟發達地區，在參加基本養老保險之外，鼓勵農民個人按照自愿原則，繳納補充養老保險費和購買商業養老保險;加快推行新型農村社會養老保險政策;大力推行新型農村合作醫療制度，并在條件成熟和經濟允許的情況下，逐步向城鎮基本醫療保險制度過渡。
②加強農村社會保障法制建設，以法律的形式來保障農民的基本權利，使農村社會保障有法可依。目前，新型農村社會養老保險工作在整個農村社會保障體系中還處在試點探索階段;失地農民及其他農民的社會保障也在摸索中。所以，抓緊制定被征地農民社會保障措施，逐步建立被征地農民生活保障的長效機制。抓緊制定農民尤其是農民工社會保險關系轉移續接有關法律，解決他們在流動就業中的關系轉移問題。通過系列立法來監管農村社會保障的實施，保障農民的基本權利。
③建立政府、集體和農戶共同負擔的多元籌資機制，創建穩定的農村社會保障籌資機制。財政投人能否足額并及時到位是農村社會保障制度建設的關鍵所在。一方面，中央財政、地方財政都要要明確各自責任和投資分配比例，適當調整財政支出結構，提高社保資金支出比例，加大對農村社保資金的投人。同時出于社會公平起見，農民作為農村社會保障的受益主體也理應負擔其中的一部分費用。另一方面，鑒于中西部地區財力較弱，中央財政應對中西部省份的農村社會保障工作予以重點支持;對東部省份的貧困縣、經濟發展較慢的革命老區、少數民族地區等也應加大支持力度。
④加強社會保障政策的宣傳，提高農民參保的意識。農民參保的意識普遍不高，對國家及地方政府的社會保障制度的政策落實形成一個很大的障礙。所以，中央及地方政府應當加大這方面的宣傳力度，通過各種媒體報道、宣傳工作小組實地宣傳、鄉級政府宣傳等形式來擴大政策的影響，以轉變農民的“以兒養老”等傳統思想，提高農民對農村社會保障政策的認知度。
⑤積極探索和建立農村社會保障制度的統籌銜接。城鄉差別客觀存在，尤其是城鄉二元經濟結構的顯著特點，決定了在相當長的時期內農村和城鎮要分別實行適合各自特點的社會養老保險制度。經濟條件較好的地方，嘗試城鄉統籌的農村社會保障體系。建立養老服務補貼制度，有條件的地方建立困難老人、高齡老人津貼制度，推動老年福利由救助型向普惠型發展。
⑥建立有效的農村社會保障的績效評估機制。“無論采取何種標準，在傳統的行政模式中，績效管理都是欠缺的”。而服務型政府的建設，必然要求建立一套長久有效的政府績效評估機制。所以農村社會保障政策的實施，也必須用有效的績效評估機制來檢驗其落實的效果。這就包括對農村社會保障的基金管理、社保基金分級運營的核算管理機制和農村社會保障的隊伍建設等方面的評估。
論文關鍵詞：貸款呆滯壞賬特點成因對策
論文摘要：百年不遇的國際金融危機迎面襲來，沖擊中國經濟的各個領域，尤以金融機構的信貸部門影響更甚，放貸借貸出現一些新動向、新情況。資金回籠緩慢，不良貸款率大幅上升。本文集中對8筆貸款呆滯壞賬進行歸納分析，得出壞賬的產生，有客觀、主觀多方面因素，但最重要的是借款人的還貸意識薄弱，主觀因素釀成。文章針對借款人欠貸存在的“拖、賴、逃、抗”不良現象，提出對策：必須實行綜合治理，多管齊下，確保國家貸款發放好，使用好，回籠好。充分發揮貨幣對經濟的拉動作用。
由美國的次貸危機引起，突如其來的金融危機襲擊全球，中國也未能幸免，波及經濟領域的方方面面，各類銀行的信貸機構受到的沖擊更甚，發出的貸款難以收回，不良貸款率大幅上升。本人去年暑假期間，在某縣級市的工商銀行實習鍛煉了一個半月，從該行信貸部主任處了解到，截止2008年底，該行貸款呆滯壞賬較往年急劇增加，成為亟待解決的問題。國家為了闖過當前金融危機的難關，保持經濟平穩較快發展，采取了適度寬松的貨幣政策，公民、法人申請借貸用款的熱情空前高漲。金融機構的工作人員積極行動，挖潛力，加大了投放貸款的力度。貨幣、資金起著火車頭的作用，資金雄厚，貸款準時回歸，良性循環，盈利水平高，就會拉動經濟，實現保增長、保平穩、保贏利的目標。可是多筆、巨額貸款到期不能回籠，資金周轉不開，無法持續、有序發放貸款，勢必對經濟形成瓶頸制約，人為地給經濟快車道設下障礙！這確實是一個不可忽視、值得關注的新動向、新情況。為此，本人特在那位信貸部主任介紹的貸款呆滯壞賬中，選出8件，詳細詢問了解，仔細做了記錄，進行綜合分類分析，從中看出一些帶規律性的問題。本文著重從特點、成因和對策幾個層次，對銀行呆滯壞賬進行初步的論述，并提出粗淺建議，以供政府相關部門及金融機構參考。
一、特點
這8筆呆滯壞賬本金和利息累計933萬余元（注：未算上余額，下同）；4年期1筆，3年期4筆，2年期3筆；有4位借款人交付了8個年度的利息，計34萬余元。本金、利息加上違約金，損失的金額大致要達千萬元。在一個經濟欠發達的縣級市，這顯然是一個很驚人的款項。
從8位借款人所辦的公司屬性、貸款的使用過程、貸款方催收還貸的艱辛和放貸還貸后面的隱情，由此及彼，由表及里分析，具有以下特點：
1、8位借款人全系民營個體老板。
這8位借款人都具有合法的法人資格，具有獨立的民事行為能力。但在市場經濟大潮中，他們對市場行情的洞察力及前景的預見性，有一定的局限。賺錢心切，急于上項目，大量投入，對于如何科學合理使用貸款，考慮得少，謀劃較差。片面追求投產速度，忽視產品質量，缺乏特色品牌，市場競爭力很低。因而他們抵御市場風險能力較弱，一般社會信譽不高，導致錢不生錢，貸來的巨額款項，發揮的作用不顯著，惡性循環，無法償還。
如丁某（注：以甲、乙、丙、丁、戊、己、庚、辛代表借款人的姓，下同）開辦的藥業銷售有限公司，原有并排兩個鋪面，主營中藥材和中成藥。前些年，城鄉醫療保險不大普及，國家相關政策尚未出臺，制度不夠完善，投入資金不足，出現了百姓樂于求中醫、吃中藥的風潮。丁某的生意非常紅火，上門買藥的人絡繹不絕。他敏銳地察覺到發財的時機到了，對鄰近三個區縣進行了調查，摸行情，看見各處的中藥鋪都擠滿求醫買藥的人，驚呼“中醫中藥的前景無限光明”。這期間，恰逢中央和地方都齊心著手解決老百姓看病難、看病貴的問題，“鼓勵和推動中醫中藥大發展”。他當機立斷，申報注冊了藥業銷售有限公司，主營中藥材和中成藥，迅速在臨近的三個區縣設立了12家中藥材、中成藥分店。在此基礎上，他以總店兩個鋪面和住房產權加上12家分店貨物做抵押，并由其做汽車零配件生意的妻弟擔保，一次性向銀行借貸150萬元。大量采購中藥材，擴大總店和12家分店的銷售業務。營業人員由原來的5人增加為50人，還添置了大貨車，運貨送貨。開初的兩年，經營順利，收入頗豐。丁某按照約定，準時交付了兩年的貸款利息計6萬余元。隨著城鄉醫保的普遍推開，很多老百姓自然地傾向于看病找西醫、吃西藥，也有底氣住大醫院了。丁某的生意日益冷清，銷量大減，貨物積壓，盈利甚少，加上營業人員工資及店面日常開銷，不堪重負。丁某漸漸債務纏身，12家分店倒閉，巨額貸款限期到時，根本無法籌集資金歸還。他用作抵押的鋪面連著住房，涉及他家人的正常生活，根據有關法律規定，在這種情況下，貸款方不可申請法院查封或拍賣。丁某囤積的大批中藥材價值甚少，而給他擔保的妻弟也因生意難做，早已人去樓空。這就是丁某盲目上項目，不善謀略，使150萬貸款及利息成為呆滯壞賬的惡果。
2、借款人擅自改變貸款用途。
貸款合同中的條文中明確規定，貸款要專款專用，必須投入到發貸方確認的生產、經營或建設項目上，不得改變用途，另作他用。而一些借款人卻有一種誤識，以為借貸得來的款項掌握在自己手中，想怎么用就怎么用，誰也管不著，不愿意接受發貸方的監督。8位借款人都或輕或重存在亂用貸款的不良行為。
如戊某開辦的舊物回收再生有限公司，是一個帶有超前性的環保新興產業，很時尚，符合振興地方經濟的大潮流。得到了當地政府的資金扶持。戊某持政府出資扶持的文件作證明，在銀行獲得100萬元的貸款，期限3年。他立即把一部分貸款投入新產品的開發試制，歷時數月，第一批產品生產出來投入市場后，卻因質量不達標，難以打開市場銷路。幾經反復，仍未有新的突破。錢投進去了，卻賺不回來，眼看還貸期限過半，他心中十分焦急。在未告知發貸方征得同意的情況下，戊某就擅自轉項目，與一家生產水泥的公司簽訂購銷1000頓高標號水泥的合同，預付部分貨款，余下售后再付，做起了水泥生意。他沒有深入了解同類標號水泥的市場批發價格，自行確定的較高的噸位售價，搞批發，有少部分建筑商購買了幾噸。因這種標號高、價格貴的水泥，一般民用建筑用了不劃算，大批量購買的商人逐漸減少。戊某隨即變換銷售策略，單包出售，結果還是購買的人甚少，造成大批水泥壓倉。恰值酷夏，水泥久置發酵結砣變質成廢品。他一面欠著貸款，又一面差著貨款，兩頭作難。賣方多次催要貨款未果，便以合同詐騙向政府部門舉報。公安機關依法對其逮捕，人民法院查明屬實，以詐騙罪對其判刑，投入監獄服刑。他生產的廠房是租的，里面的機器由于無人管理，閑置未用，銹跡斑斑；庫存的大批廢舊物資，貸款方無力組織再生產。單獨變賣機器和儲物根本得不到多少錢。由此，戊某借的這筆本金加利息計106萬元貸款，分文未還。
3、催貸收款受到政府官員干預。
一些從事公務的官員與借款的個體老板，有著千絲萬縷的聯系。他們在民營企業里面謀求利益，投資入股，明里暗里關照借款人。貸款方在放貸收款業務活動中，常常遇到一些官員不是“過問”就是“打招呼”，干擾頻繁，這從一個側面增加了催收還貸的難度。
如乙某注冊登記的建筑有限公司，由他開辦汽車零配件的兄弟擔保，貸款150萬元，期限3年。乙某用這筆貸款投資，承建了一座當地城郊鎮政府征用農民集體土地補償安置房，高8層，磚混結構。雙方約定，房屋竣工后，政府將工程款連同工人工資一起支付。施工期間，乙某按期向貸款方支付了兩個年度的利息9萬元。房屋竣工后，經建筑質監專家評估，符合質量要求，政府方面接收了房屋。此后，政府卻未能按約定支付房款，一拖二推，歷時兩年。貸款期限已到，發貸方出了書面通知催要。乙某尚欠民工工資，身后整天跟著要錢的人，弄得他焦頭爛額，無計可施。他不得不到政府相關負責官員辦公室討要，不給錢就不走，于是政府官員出面給發貸方“打招呼”，希望能暫緩乙某歸還貸款的期限。礙于情面，貸款方兩次同意緩期。盡管如此，乙某與政府和貸款方之間形成的三角債，至今仍未得到妥善解決。
4、貸款方收款催貸耗去大量人力、物力和財力。
文中提到的那位信貸部主任，曾很形象很生動地講：“催貸向借款人說的話，可謂千言萬語，付出的勞動，更是千辛萬苦。”據該信貸部粗略估算，從2005年到2008年底，收款催貸，打座機、手機用掉的電話費，出車花去的汽油費，人員公差開支的差旅費等，達百萬元之巨。特別是那幾個賴賬、躲債的借款人，藏到南方城市，無法聯系，貸款方派人多方打聽尋找，一去就是十天半月，還常常落空，無果而歸。這些都嚴重影響了銀行信貸業務的開展。
二、成因
產生8筆貸款呆滯壞賬，有諸多客觀方面的原因，但最重要的是借貸人貪圖一己之利，還貸意識淡薄，主觀方面的因素釀成。他們不能清楚認識到，金融機構的貸款屬于國家資產，即使拿到他們手里，也只有使用權，不能侵占，在未完成還貸任務之前，始終是公家的。由于他們在認識上的含混，行動中就出現偏頗。他們欠貸的招數，概括起來就是4個字，即“拖、賴、逃、抗。”
1、拖
借款人慣用的手法，是常在貸款人面前嘮叨“經營困難”、“市場疲軟”、“賺不到錢”.以表面的“訴苦”掩蓋暗地里拼命贏利。不說真話，不講實情，為拖欠貸款留下“伏筆”。有時候信貸部門暫時資金吃緊，與一些生意順暢的借貸人商議，要他們提前歸還部分貸款，他們態度冷漠，不屑一顧。有的即使有能力支付年度貸款利息，也叫苦連天，一拖再拖。8位借款人中，有4人連一個年度的貸款利息也未交付。臨到交付年度貸款利息的日子，他們便編造種種理由推脫。發貸方上門催貸時，他們往往承諾，來年一定將所欠的年度貸款利息和違約金一起交齊。到頭來，說話不算數，絲毫不兌現，一直拖欠。
如庚某辦的化肥生產銷售有限公司，在外地從事生產經營業務，由同行業一家化工企業老板擔保，貸款100萬元，期限2年。該公司生產的化肥，在當地農村很暢銷。貸方得知庚某得利豐厚，派專人與他協商，希望他能提前歸還部分貸款，以緩解信貸部門流動資金短缺的矛盾。而庚某一再抱怨生意難做，沒能賺到錢，無能為力。事后，貸款方才了解到，庚某卻把錢投去建立銷售網點。當年的貸款利息，他本來有能力交付，也未能履約。他的好景不長，生產的化肥質次，銷售困難，不久后公司倒閉，給他擔保的企業也面臨破產。庚某所欠的貸款本息和計104萬元，根本歸還不上。
2、賴
有的借款人總是講客觀原因，把自己無力還貸的責任推給第三人，埋怨是第三人使其公司面臨倒閉，甚至蠻橫地要求貸款方直接向第三人收款，很不講道理。
如甲某開辦的頁巖磚制造銷售有限公司，以3層400余平方米的房屋作抵押，貸款150萬元，期限4年。該廠生產全機械化，規模較大，產出的頁巖磚質量好，價格合理，城鄉都愿意購買，連續兩年贏利。甲某如期交付了兩年的年度貸款利息計12萬元。生產進入第三個年頭，當地政府環保部門檢驗該公司附近空氣和水的質量后認為，制磚產生的污染超標，報經上級人民政府核準，責令其限期將公司及廠房遷入他處。甲某不服，與當地政府機關發生訴爭，久拖不息，生產停滯，投入的資金收不回來，處于困境。于是他向貸款方提出申訴，認為當地政府違法行政，致使其公司陷入逆境，所借150萬元貸款及利息應由當地政府賠付。貸款方嚴肅指出：貸款方與借貸人形成的是合同關系，權利義務明確，而甲某與當地政府之間的紛爭，系官與民之間的利益沖突，兩種法律關系的性質不同，不能混淆。貸款方與他們的紛爭毫無關系，由第三人來替他歸還貸款，于法無據。甲某賴賬的企圖未能如愿。貸款方本想向人民法院申請對其房產予以查封，但到實地查看時發現，3層樓房共用一條通道，無論查封哪一層，都會影響他家人的日常生活，只好暫時作罷。
3、逃
為逃債，有的借款人東躲，居無定所；有的竟然跑到沿海城市隱匿，音訊全無；與貸款人玩起了“躲貓貓”的游戲。
如丙某開辦酒業銷售有限公司，以兩輛汽車和鋪面作抵押，由當地政府相關部門打招呼，貸款100萬元，期限3年。專門推銷本地出產的一種新品啤酒。他在3個縣的城鄉設立15個銷售點，派其親友駐點收錢管物，生意興隆。他按期交付了兩個年度的貸款利息計6萬余元。到第三個年度，因啤酒質量下降，消費者普遍反映口感不如從前，且價格較高，不再買來飲用，大量買主還上門退貨。這種情況下，丙某不是積極向生產方提建議，采取措施加以改進，提高啤酒質量，擺脫被動局面，而是找到貸款方要求重新計算貸款的年利率。貸款方應其要求，當著他的面，按國家規定的貸款利率兩次核算，均準確無誤。丙某并未提出異議。過后他卻散布不滿言論，拒不交付第3個年度的貸款利息。貸款方向他追要，他不給，開著小車在公司下設的15個銷售點轉游，一天住一個地方。他還讓銷售點的親友給他通風報信，一聽說貸款方來人了，立馬就離開住所。
4、抗
蔑視法律，不把法律當一回事，是表現在8位借款人身上的通病。他們不按合同行事，違背承諾，甚至連人民法院的生效判決也不執行。
如己某開辦的建筑材料銷售有限公司，以生產預制件廠房作抵押，貸款100萬元，期限2年。由于管理不善，制度不嚴，生產的預制板質量差，無銷路，造成虧損，負債累累，公司倒閉。兩年的年度貸款利息，他未交付。還貸期限臨近時，他提前隱匿不見蹤影。貸款方多方尋找，才從他的老鄉處得到確切信息:他在南方某城市與人合伙做服裝生意，有一定還貸能力。于是，貸款方向人民法院提起民事訴訟，案經審理查明，己某已暗自離婚，將抵押的廠房，轉至其妻名下。遂作出民事判決，責令其限期如數歸還貸款本金和利息，并支付違約金。判決發生法律效力后，己某拒不執行。人民法院耐心對其教育，動員他定出還款計劃，積極籌款，分期歸還，他仍拒不執行。于是，人民法院依法對其逮捕，以拒不執行判決罪，判處其有期徒刑2年，投監勞改。三、對策
透過上述分析，可以看出，產生8筆貸款呆滯壞賬有客觀、主觀的復雜原因，必須實行綜合治理，才能湊效。因此，銀行等金融機構應當和政府、政法、社會團體、公司和企業等通力合作，各方努力，多管齊下，確保國家貸款安全，提高貸款優良率。
1、廣泛宣傳法律
涉及貸款與借款、債權與債務，雙方的權利與義務，法律規定得很明確，8位個體老板，似乎一無所知，有的甚至是法盲。應當把相關法律條文深入宣傳，讓公民與法人學習、熟知、踐行。在此，重溫下有關法律條文，有很強的現實意義，也更有說服力。現列舉如下：
《民法通則》：第八十四條“債是按照合同的約定或者依照法律的規定，在當事人之間產生的特定的權利和義務關系。享有權利的人是債權人，負有義務的人是債務人。”“債權人有權要求債務人按照合同的約定或者依照法律的規定履行義務。”
第九十條“合法的借貸關系受法律保護。”
第一百零六條“公民、法人違反合同或者不履行其他義務的，應當承擔民事責任。”
第一百零八條“債務應當清償。暫時無力償還的，經債權人同意或者人民法院裁決，可以由債務人分期償還，有能力償還拒不償還的，由人民法院判決強制執行。”
《合同法》：第一百零七條“當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定的，應當承擔繼續履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責任。”
第二百零一條“貸款人未按照約定的日期、數額提供借款，造成借款人損失的，應當賠償損失。”“借款人未按照約定的日期、數額收取借款的，應當按照約定的日期、數額支付利息。”
第二百零五條“借款人應當按照約定的期限支付利息。”
第二百零六條“借款人應當按照約定的期限返還借款。”
第二百零七條“借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或國家有關規定支付逾期利息。”
《刑法》：第一百一十三條“對人民法院判決、裁定有能力執行而拒不執行，情節嚴重的，處三年以下有期徒刑、拘役或者罰金。”
上述條文是指導借貸活動，處理經濟糾紛的強大武器，金融機構應當把這些相關的法律條文匯集成冊，或者印制成廣告式的傳單，發放貸款前給借款人人手一份（冊），逐條講解，耐心宣傳，切實運用。借款方有什么弄不清的問題，還可當場提出，開展討論，把疑點解決在發放貸款前。通過學習法律，統一認識，借貸雙方互相多一些理解合作，少一些誤會分歧。這樣，借貸活動就會在法律軌道上有序進行。
2、講求誠實守信
誠信不僅是做人的準則，也是公司和企業的基石；誠實守信不僅是社會聲譽，更是無形的資源。講誠信，生意才會興隆，不守信用，出爾反爾，言行不一，就會被孤立，自斷財路。本文中那8位借貸不還的人，社會信譽缺失，有的再難從金融信貸部門貸到款項，缺乏資金，上不了項目，只能游離于經濟大潮之外，觀望嘆息；有的從昔日的大腕老板，淪為獄中囚徒。他們的衰落就在于背信棄義。有些金融機構通過電視、報紙媒體發出公告，把誠信還貸的公民、法人掛牌，大張旗鼓宣揚，把欠貸逃債者曝光，給予誡勉，可以說是一個好形式，值得推廣。
3、完善法律
經濟生活中，對于借貸不還，造成損失巨大的人，缺乏強制手段，法律條文中存在空檔。上述提到的借款人戊某，拖欠了廠方的水泥款，償還不上，廠方便以合同詐騙罪舉報，最終戊某被判刑入獄；而他欠下的巨額貸款，逾期未歸還，貸款方卻不能從刑事訴訟的角度舉報，對他束手無策。形成鮮明對比，體現了現行法律還不夠完善。
《刑法》第一百七十條，確立了騙取貸款罪，規定“以期騙手段取得銀行或是其他金融機構貸款．．．．．．，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構造成特別重大損失或者其他特別嚴重情節的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。”第一百九十條還規定了貸款詐騙罪處十年以上有期徒刑或者無期徒刑的五項分款。可見對騙取或詐騙貸款罪的處罰非常嚴厲，打擊強硬，國家保護貸款安全的決心十分堅決。但是對于干擾妨害貸款秩序的行為，刑法卻出現空檔，給不法分子以可乘之機。因此建議國家立法機關在刑法中增設一條“干擾妨害貸款秩序”的罪名，用刑罰手段予以懲處。還建議《治安管理處罰法》也增加相同內容的條文，由公安人員介入，視情節后果，對欠貸逃債者給予治安拘留、訓誡等治安處罰，這會起到很好的威懾作用。
4、健全金融機構的放貸制度。
8筆貸款呆滯壞賬，也暴露出信貸機構的一些漏洞和不足。兩位借款人的抵押房屋、鋪面與住房同用一條過道，家人吃住的正常生活攪在一起，不符合查封、拍賣的法定要件，處于被動。對于如戊某擅自改變貸款用途這種事情，如果貸款方能及時跟蹤督查，及時糾正，也會減少一些貸款的損失。為此，金融機構要強化信貸隊伍，增強責任心，提高業務能力，嚴格放貸收款的制度和紀律，堵塞漏洞，改進不足。
⑴在放貸前，要認真審查核實借款人提供抵押房屋的質量、面積，作出評估，看其價值是否與借款數額相當；要進行實地考察，仔細研究抵押物的實際情況，不能僅憑借款人交來的房產證就輕易下結論，拍板發貸。
