時間：2022-09-21 05:10:03
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行員工崗位履職報告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
摘 要 本文闡述了基層央行職工隊伍存在的問題，并對問題產(chǎn)生的原因進(jìn)行了分析，在此基礎(chǔ)上對加強央行基層支行員工隊伍建設(shè)的策略進(jìn)行了探討。
關(guān)鍵詞 央行 基層支行 員工 現(xiàn)狀 建議
基層縣支行在支持轄區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、維護(hù)金融秩序穩(wěn)定、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面做出了積極的貢獻(xiàn)，確保了地方經(jīng)濟又好又快發(fā)展。然而隨著人民銀行職能的轉(zhuǎn)化，對基層央行員工有效履行職責(zé)提出了新的要求，特別是近年來央行大興金融創(chuàng)新、調(diào)查研究等活動已經(jīng)成為日常工作的重中之重。這就使得我們基層央行的干部職工要以全新的思想認(rèn)識、飽滿的工作激情、精湛的服務(wù)技能和高度的責(zé)任心投入到各項業(yè)務(wù)工作中去。
一、基層央行職工現(xiàn)狀
由于人民銀行工作職能和性質(zhì)的特殊性，縣支行干部職工長期奮戰(zhàn)在相對封閉的業(yè)務(wù)工作一線，加之與外部的交流接觸較少，久而久之形成了部分員工思想認(rèn)識僵化、履職責(zé)任意識不強，甚至出現(xiàn)精神消極的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：
（一）思想認(rèn)識不高，進(jìn)取意識不強
緣于其工作性質(zhì)制約，基層央行職工只能立足于宏觀調(diào)控和金融服務(wù)的局面，做好本職各項工作，不能與地方黨政部門的廣泛交流接觸，同時有的放松了自身學(xué)習(xí)和鍛煉提高，慢慢地在一部分員工中形成了思想認(rèn)識狹隘，進(jìn)取意識不強的錯誤傾向，滿足于應(yīng)付日常業(yè)務(wù)，工作上只求過得去，不求過得硬。
（二）人員結(jié)構(gòu)老化，人力資源缺乏
基層央行十多年基本未進(jìn)人、以及自然減員等實際，使得縣支行的人力資源嚴(yán)重不足，尤其是設(shè)庫縣支行。有的股室人員嚴(yán)重不足，存在著多重兼崗的現(xiàn)象，勞動工作強度相對較大，加之人員的老齡化實際情況，職工普遍對央行未來發(fā)展形勢認(rèn)識不清，高效履職信心不強，一定程度上挫傷了員工學(xué)習(xí)金融知識和業(yè)務(wù)技能的積極性。
（三）文化結(jié)構(gòu)相對不高，接受教育機會少
從人民銀行分設(shè)以來，基層縣行進(jìn)人多是軍隊復(fù)轉(zhuǎn)軍人，高校應(yīng)屆畢業(yè)生幾乎沒有，在職人員文化結(jié)構(gòu)不高，大多通過在職函授教育相繼取得大專以上學(xué)歷。加之監(jiān)管職能的分離，央行業(yè)務(wù)僅停留在金融服務(wù)層面，職工參加集體學(xué)習(xí)和接受全員脫產(chǎn)培訓(xùn)學(xué)習(xí)教育的機會少，這無形中使員工不能勝任新形勢履職要求。
（四）職工福利欠缺，工作積極性不高
近年來，基層央行辦公經(jīng)費逐年減少，只能維持正常的行政運轉(zhuǎn)，福利待遇與以前相比存在著一定的差距，并且職工在看重物質(zhì)福利待遇的同時，更注重精神福利，希望在職務(wù)晉升、專業(yè)技術(shù)職務(wù)評聘等方面得不到組織的重視和關(guān)注，導(dǎo)致其缺乏積極鉆研金融業(yè)務(wù)的熱情和工作創(chuàng)新進(jìn)取的動力。
二、成因分析
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的，一方面，作為基層員工放松了自身的學(xué)習(xí)改造，面對新形勢、新任務(wù)出現(xiàn)了工作上的不適應(yīng)、不協(xié)調(diào)；另一方面，也與思想教育、管理機制不到位分不開。
（一）思想教育跟進(jìn)不及時
缺乏與職工經(jīng)常性的交流溝通，部分職工感覺到自己被組織遺忘和邊緣化，生發(fā)了失落情緒。
（二）職工崗位輪換不順暢
一些同志較長或更長的時間留守在某個崗位上沒有變動過，甚至個別同志長期從事一個工作，久而久之生發(fā)了厭倦情緒和心理，從而疲于應(yīng)付狀態(tài)，使他們從內(nèi)心失去了奮發(fā)鉆研業(yè)務(wù)知識的信心和決心。
（三）管理機制不盡合理
在大興央行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的今天，相關(guān)管理機制不夠科學(xué)合理，業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)教育只注重形式，沒有實質(zhì)性，停留在表面。使職工對創(chuàng)新和接受教育失去信心，于是便產(chǎn)生了自暴自棄思想。
三、幾點建議
面對當(dāng)前錯綜復(fù)雜的社會治安形勢，面對新的金融改革形勢，作為基層央行在不斷加強職工隊伍建設(shè)、開展心理疏導(dǎo)和強化學(xué)習(xí)教育的同時，也應(yīng)不斷轉(zhuǎn)變思想認(rèn)識和行為觀念，走出封閉與自我封閉的陰影，努力適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的變化需要。
（一）積極跟進(jìn)思想政治教育及疏導(dǎo)工作
對基層央行職工開展經(jīng)常性地理想信念教育、職業(yè)道德教育，運用先進(jìn)典型人物事跡來感染和影響他們，從而達(dá)到啟迪心靈，安撫心理；同時采取“走出去、請進(jìn)來”的辦法，組織干部職工不斷開闊知識視野，加強與外界了解，不斷陶冶心情，激發(fā)工作熱情。
（二）建立定期崗位輪換和合理的用人機制
在保障各項業(yè)務(wù)工作正常運轉(zhuǎn)的前提下，應(yīng)建立定期換崗和合理輪崗制度，盡可能地發(fā)揮每個人的聰明才智，做到人盡其才，各盡所能。同時創(chuàng)新用人機制，也可采取面向社會公開招聘應(yīng)屆高校畢業(yè)生等方式來彌補基層央行人力不足的狀況。
（三）強化職工的學(xué)習(xí)教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)
面對新形勢下人民銀行的履職新要求，在現(xiàn)有的條件下繼續(xù)加強基層央行員工的經(jīng)濟金融理論及業(yè)務(wù)知識教育培訓(xùn)活動，采用定期外出輪訓(xùn)、遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)在職教育、專題講座、宏觀形勢報告等多種有效途徑來提高職工的理論素質(zhì)，增加現(xiàn)有文化儲備，拓寬知識面，同時開展行之有效的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)活動，逐步提升干部職工的履職能力和服務(wù)水平，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作貢獻(xiàn)。
參考文獻(xiàn)：
[1] 沈曉娟，徐鵬.基層央行人才隊伍建設(shè)的調(diào)查與思考――以人民銀行海東中支為例[J].青海金融，2012（10）.
一、昆明中心支行機關(guān)干部隊伍狀況分析
截至目前，昆明中心支行機關(guān)共有467人，其中男254人，占比54.4％，女213人，占比45.6％。從年齡結(jié)構(gòu)上看，機關(guān)人員平均年齡43.4歲，其中，35周歲及以下99人，36－45周歲164人，46－55周歲169人，56周歲及以上35人；從學(xué)歷結(jié)構(gòu)上看，博士研究生4人，碩士研究生99人，大學(xué)本科275人，大專及以下89人；從職務(wù)結(jié)構(gòu)上看，行領(lǐng)導(dǎo)6人，處級干部106人，科級及以下干部317人，工人38人。
2007至2011年昆明中心支行干部職工隊伍基本穩(wěn)定，五年來，共有9名干部流出，其中，男7人，女2人。從年齡上看，35周歲及以下干部3人，36－45周歲干部6人；從學(xué)歷上看，碩士研究生4人，大學(xué)本科生4人，大學(xué)專科生1人；從職務(wù)上看，處長1人，其余8人均為處級以下；從流出方式上看，有3人調(diào)出，6人辭職；9名流出干部在流出前，有7人從事業(yè)務(wù)管理工作，2人從事綜合管理工作，流出后，有3人到國外工作、學(xué)習(xí)，1人在國內(nèi)讀博，3人流向市場機構(gòu)，2人從事企業(yè)工作。
二、目前昆明中支干部流動中存在的問題及原因分析
（一）年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)老化，對流出再創(chuàng)業(yè)信心不足
從前面對昆明中支機關(guān)干部隊伍情況分析來看，由于撤并分行和銀監(jiān)分設(shè)，導(dǎo)致目前人民銀行干部職工的年齡結(jié)構(gòu)普遍老化，盡管近年來每年都在補充年輕行員，但仍未得到明顯改善。另外，自銀監(jiān)分設(shè)以來，人民銀行的工作職能發(fā)生了改變，工作重心由原來的監(jiān)管轉(zhuǎn)移到了金融服務(wù)上，導(dǎo)致人民銀行員工對其他金融機構(gòu)的日新月異的金融業(yè)務(wù)漸漸生疏，從知識結(jié)構(gòu)上落后于其他金融機構(gòu)的員工。基于此，大多數(shù)人民銀行員工對調(diào)離人民銀行到其他金融機構(gòu)工作的信心不足，不敢輕意“跳槽”。如去年，一家地方金融機構(gòu)籌建，希望我行能推薦一名業(yè)務(wù)骨干前去任職，但征求了多人意見，均表示難以勝任，不愿意離開人民銀行。
（二）職工的行業(yè)優(yōu)越感很強，對流出的意愿不強
從問卷調(diào)查和與職工談話了解的情況來看，人民銀行的員工對自身從事人民銀行工作有著較強的優(yōu)越感，認(rèn)為人民銀行是管理行，其社會地位相比其他金融機構(gòu)有較大的優(yōu)勢，大多數(shù)金融機構(gòu)都在某方面有求于人民銀行，在金融機構(gòu)中有較強的話語權(quán)。盡管也有個別員工對其他金融機構(gòu)的收入心存羨慕，但權(quán)衡利弊，仍覺得人民銀行的社會資源遠(yuǎn)多于其他金融機構(gòu)，自覺流出的意愿不強。
（三）人民銀行行員身份特殊，干部流動的渠道不暢通
目前，人民銀行實行的是行員管理制，而行員的身份較為特殊，既不屬公務(wù)員編制，也不屬事業(yè)單位編制，更不屬企業(yè)合同制員工，這一相對獨立的編制體系，讓人民銀行員工在流入流出時常常會遇到尷尬。如昆明中支有一名員工，因解決兩地分居問題，想調(diào)至某地政府公務(wù)員編制部門，但接收單位對人民銀行的行員制難以做出判斷，尤其在公務(wù)員系列中找不到人民銀行這一單位，最終這名員工只能調(diào)入當(dāng)?shù)氐囊患移髽I(yè)單位工作。
（四）干部流入的門檻較高，缺少相關(guān)政策支持
人民銀行在人員的調(diào)入問題上遵循的是“凡進(jìn)必考”的政策，干部的主要流入渠道是通過行員招錄進(jìn)入人民銀行系統(tǒng)，另外還少量的軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部流入，這樣的門檻對于一些想調(diào)入人民銀行工作的其他行業(yè)和部門的人員來說很難跨越，因此，近年來我行沒有一例從其它金融機構(gòu)或政府部門調(diào)入的人員。這一政策，雖然較好地把住了行員招錄的關(guān)口，防止了一些低素質(zhì)人員的進(jìn)入，但同時由于缺少其它人員流入的配套政策，也將一些具有豐富的金融部門工作經(jīng)驗、較強工作能力的人拒之了門外。這也在一定程度上造成了人民銀行員工的知識結(jié)構(gòu)老化、對外履職能力弱化的問題。
三、促進(jìn)干部流動的幾點建議
（一）努力提升干部綜合素質(zhì)，增強干部流出的信心
人民銀行分支行干部之所以流出難，其中一個重要的原因就是與外界接觸交往較少，知識結(jié)構(gòu)相對單一，自身素質(zhì)不夠過硬，無論是在業(yè)務(wù)知識還是在綜合能力上，都難以適應(yīng)其它金融機構(gòu)巨大的工作壓力和快節(jié)奏鐵工作步調(diào)。要解決這一問題的關(guān)鍵是要從內(nèi)因著手，提升人民銀行干部的素質(zhì)。一是要加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。尤其要針對目前人民銀行對外履職弱化的現(xiàn)狀，重點加強對新知識、新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，并堅持查訓(xùn)結(jié)合，讓人民銀行的員工在工作實踐中提升素質(zhì)和能力。二是要開展多渠道的干部交流。除人民銀行系統(tǒng)內(nèi)交流處，更應(yīng)重視輸送干部到其它金融機構(gòu)和政府部門交流，借助其它金融機構(gòu)的現(xiàn)有培訓(xùn)資源，達(dá)到崗位培訓(xùn)的目的。三是要積極開展金融業(yè)務(wù)調(diào)研。抱著虛心學(xué)習(xí)的態(tài)度，深入到其它金融機構(gòu)中了解其業(yè)務(wù)開展情況、金融產(chǎn)品創(chuàng)新情況，以及前沿知識和技術(shù)的運用情況等。讓我們的干部在提升素質(zhì)的同時也獲得更多的底氣和信心。
（二）加大組織推薦力度，為干部流動搭建更多平臺
單位的態(tài)度和決心是決定干部交流力度大小的重要因素。因此，一定要堅決摒棄那種把人才當(dāng)作“自留地”的思想，多從有利于干部個人成長的思路出發(fā)，舍得把業(yè)務(wù)骨干和優(yōu)秀人才推薦出去。人民銀行各分支機構(gòu)要在保持干部隊伍穩(wěn)定的前提下，努力發(fā)揮各級組織對干部流動的助推作用，加大向外推薦干部的力度，主動為干部流動搭建平臺。如在新的金融機構(gòu)成立時，要積極把本單位的優(yōu)秀人才向金融機構(gòu)舉薦；在政府機關(guān)面向外界選拔干部時，要大力動員本單位年輕干部積極參與；在干部自身有了更好的單位選擇意向時，要敢于割舍，配合個人做好推薦工作。相信有了單位和組織作后盾，必將會對干部的流動起到助推作用，也一定會促進(jìn)干部隊伍活力的提高。
（三）促進(jìn)行員與公務(wù)員身份的接軌，疏通干部流動渠道
人民銀行行員身份的特殊性，對于人民銀行的干部職工來說，既有一定的優(yōu)勢，同時也會帶來一些尷尬，尤其是與公務(wù)員系列難以接軌。為了有利于干部的流動，建議總行能夠積極與中編辦協(xié)調(diào)，在現(xiàn)有行員制不變的基礎(chǔ)上，建立一條與公務(wù)員編制單位、事業(yè)編制單位，以及其它金融機構(gòu)之間，在崗位、職務(wù)、薪籌等方面的銜接渠道，實現(xiàn)人民銀行行員與其它各編制系列人員之間的順暢流動。
關(guān)鍵詞:思想政治;央行;核心價值理念;金融服務(wù);地方經(jīng)濟;思考
中圖分類號:D64文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)22-0217-02
改革開放三十年來,基層央行的思想政治工作以現(xiàn)代化建設(shè)為舞臺,以金融中心工作任務(wù)為依托,以服務(wù)大局為己任,面對改革開放的新時期,思想政治工作面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)和機遇,堅持把政治堅定建立在用理論武裝黨員干部的頭腦,深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的重大理論觀點、重大戰(zhàn)略思想、重大工作部署,不斷地增強員工對的堅定信仰,對中國特色社會主義的堅定信念,對改革開放開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的堅定信心,在黨的指揮下,做好、發(fā)展好基層央行金融業(yè)務(wù)工作,服務(wù)和支持地方的經(jīng)濟建設(shè)。
一、圍繞履職核心價值理念,深入開展思想政治工作
面對當(dāng)前基層央行工作改革的實際,在思想上、政治上如何領(lǐng)會和把握“依法履職,服務(wù)為主,調(diào)研立行,安全第一,制度至上,重在實績,鼓勵創(chuàng)新,促進(jìn)和諧”為基層央行履行職責(zé)核心價值理念的基本思路。增強基層央行廣大干部職工的信心、凝聚合力,培養(yǎng)歸屬感,推動基層央行提升服務(wù)水平。
1.堅持營造履職核心價值理念氛圍。基層央行思想政治工作要運用輿論宣傳與教育功能,讓基層央行干部職工深入了解基層央行履行職責(zé)的核心價值理念的內(nèi)涵,培養(yǎng)基層央行員工共同的理念信條、價值觀念和行為規(guī)范,將履行職責(zé)的核心價值理念滲透到基層央行干部職工工作生活的各個環(huán)節(jié),使思想政治工作取得更好的效果。
2.堅持明確思想政治工作的目標(biāo)。確保讓每位干部職工在履行職責(zé)中明確“提倡什么、反對什么,支持什么、限制什么,鼓勵什么、譴責(zé)什么,肯定什么、摒棄什么”,樹立共同遵守的價值理念。確保讓干部職工朝著一個明確的、共同的目標(biāo)去努力,心往一處用,勁往一處使,增強凝聚力和歸屬感,真正干出工作“實績”,推動各項工作上臺階升位次。
3.堅持思想政治工作“三貼近”原則。牢固樹立以人為本的理念,按照“貼近實際、貼近生活、貼近群眾”原則,準(zhǔn)確把握員工的思想狀況是有效開展思想政治工作的前提與關(guān)鍵。切實與干部職工進(jìn)行情感溝通,時刻掌握員工思想動態(tài),真正關(guān)心員工生活,切實感受每一位員工的悲喜苦樂,感化人心、凝聚人心,使員工自覺地把思想目標(biāo)、價值目標(biāo)調(diào)整到基層央行各項工作發(fā)展上來,與基層央行同呼吸、共命運,提高員工思想素質(zhì)。
4.堅持加強干部職工隊伍建設(shè)。首先,努力培養(yǎng)適應(yīng)時展需要的新型員工隊伍,提高員工的整體文化水平和綜合素質(zhì),使員工自覺的圍繞履職核心價值理念,明確目標(biāo),履行職責(zé)。其次,努力打造一支具有較高組織能力與執(zhí)行能力的思想政治工作干部隊伍,為基層央行思想政治工作的深入有效開展提供良好的組織保障。
二、圍繞履行崗位職責(zé),推進(jìn)與思想政治工作的融合
基層央行的思想政治工作,既不能同履行崗位職責(zé)相脫節(jié),又不能同基層央行職能相分開,更不能與具體業(yè)務(wù)相隔離。圍繞崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)工作,用正確的思想引導(dǎo)人,用健康向上的活動熏陶人,用人文理念感化人,抓素質(zhì)樹形象,抓業(yè)務(wù)出精品,抓特色出亮點,抓服務(wù)樹品牌,抓教育聚合力,樹立趕超意識,激發(fā)員工愛崗敬業(yè)熱情,營造有為創(chuàng)新奮進(jìn)的團(tuán)隊。
1.著力建設(shè)學(xué)習(xí)型機關(guān),引導(dǎo)員工干事業(yè)出成績。引導(dǎo)員工認(rèn)真學(xué)習(xí)政治、業(yè)務(wù)理論和實務(wù),履行好崗位職責(zé),是基層央行思想政治工作目的所在。央行作為貨幣政策的制定和執(zhí)行者,在經(jīng)濟全球化背景下不斷面臨新情況、新問題,需要不斷用新的方法、新的手段去應(yīng)對經(jīng)濟中新的變化和挑戰(zhàn)。這就要求從基層央行做起,從每位干部職工做起,不斷學(xué)習(xí),追蹤國際經(jīng)濟金融理論發(fā)展前沿,適應(yīng)不斷變化的國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢,只有基層央行員工不斷學(xué)習(xí),建立起學(xué)習(xí)型組織,提升理論水平和工作能力,才能真正實現(xiàn)“創(chuàng)新、和諧、出實績”。2009年人民銀行滄州市中心支行開展了“一科一課”培訓(xùn)項目,共講17課,參加培訓(xùn)的人數(shù)達(dá)1 700余人次,引領(lǐng)了機關(guān)干部職工的自主學(xué)習(xí),建立學(xué)習(xí)型機關(guān)。經(jīng)過努力開拓創(chuàng)新,人行滄州市中心支行支持新農(nóng)村建設(shè)、外匯生態(tài)環(huán)境建設(shè)等成績突出,得到上級行的表揚。
2.著力強化履職使命感,提高金融服務(wù)水平。不斷深化職能、責(zé)任和使命教育,開展以“學(xué)典型、話職能、論改革、談責(zé)任”為主題的實踐活動,在干部職工的意識形態(tài)領(lǐng)域形成主動、積極履職的使命感,確保干部職工經(jīng)受住各種復(fù)雜環(huán)境的考驗,努力學(xué)習(xí)探索提升金融服務(wù)技能和水平,完成好本職崗位工作,以優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)支持地方的經(jīng)濟建設(shè)。
3.著力培養(yǎng)拼搏精神,扎實做好金融中心工作。用黨的戰(zhàn)斗歷程教育黨員干部、引導(dǎo)群眾。增強員工“獻(xiàn)身金融、不辱使命”的自覺性,用前輩那種敢打必勝的英雄壯舉激勵基層央行干部職工的斗志,培養(yǎng)不怕困難,拼搏進(jìn)取精神,扎實圓滿完成好金融中心工作任務(wù)。
三、圍繞改革期心態(tài)影響,強化思想教育工作
目前,中國正處于“經(jīng)濟體制深刻變革,社會結(jié)構(gòu)深刻變動,利益格局深刻調(diào)整,思想觀念深刻變化”的關(guān)鍵時期。伴隨這些深刻變化,社會心態(tài)呈現(xiàn)出復(fù)雜性和不平衡性。強化思想教育工作,加強理論學(xué)習(xí)和實踐,營造良好的心理氛圍,塑造自尊自信、理性平和、積極向上的健康心態(tài),促進(jìn)各項事業(yè)科學(xué)發(fā)展。
1.注重改革期的思想教育,增強員工的心理應(yīng)變力。充分發(fā)揮干部職工學(xué)歷結(jié)構(gòu)不斷提高和網(wǎng)絡(luò)蓬勃發(fā)展影響人們工作、生活、思維和觀念的優(yōu)勢,根據(jù)干部職工各個層次的需求及心理變化,進(jìn)行各種形式的思想教育活動,有效引導(dǎo)干部職工以積極心態(tài)直面社會變革,明確自己的利益和責(zé)任,逐步增強心理承受和應(yīng)變能力,以互助、合作、團(tuán)結(jié)、穩(wěn)定、有序的態(tài)度,積極適應(yīng)并參與改革,以健康的心態(tài)努力做好本職工作。
2.注重輿論引導(dǎo)功能,促進(jìn)改革期的心理平衡力。改革是對利益關(guān)系的根本性調(diào)整,其涉及的領(lǐng)域越廣,觸及的矛盾就越深。因此,引導(dǎo)人們正確看待利益得失的差異,是新形勢下思想政治工作要著力解決的問題。思想政治工作應(yīng)對群眾所關(guān)心的熱點難點問題進(jìn)行正確的報告和評價,保持正確的輿論導(dǎo)向,主動設(shè)置議題,加強正面引導(dǎo),善于并及時疏導(dǎo)那些似是而非、以非為是的思想情緒,多角度、多側(cè)面和多形式地做好解疑釋惑、平衡心理、理順情緒的工作,使干部職工樹立積極向上的人生態(tài)度,并在更新觀念過程中努力實現(xiàn)新的心理平衡。
3.注重弘揚先進(jìn)文化,提高觀察分析和解決問題的能力。用先進(jìn)文化的熏陶,對于人們健康心態(tài)的形成和保持至關(guān)重要。主動從黨的先進(jìn)理論和實踐中汲取新思想、新觀點、新概括,自覺把思想認(rèn)識從不合時宜的觀念。做法束縛中解放出來,結(jié)合基層央行工作的實際,大力倡導(dǎo)履行職責(zé)核心價值觀,開展多層面、多角度科學(xué)文化系列活動,通過參與豐富多彩的文化生活,調(diào)動干部群眾履行崗位職責(zé)的積極性和創(chuàng)造性。用先進(jìn)的文化指導(dǎo)提升干部職工的文化素質(zhì)和工作能力,進(jìn)而提高其對社會問題的觀察分析和解決能力。
4.注重加強心理疏導(dǎo),使員工增強心理調(diào)適力。了解不同群體的心理需求、心理困惑和不同的關(guān)注熱點,定期開展調(diào)查,暢通群眾反映渠道,充分利用報刊、網(wǎng)絡(luò)、宣傳欄等一切載體和交流平臺,形成立體的社會心態(tài)表達(dá)、溝通和干預(yù)的工作體系,采取舉辦“心理健康講座”等方式增強干部職工的心理調(diào)適能力。在及時妥善解決具體問題的同時,保證干部職工的社會心態(tài)向著健康方向發(fā)展,調(diào)動干部職工的工作積極性。
四、圍繞改革創(chuàng)新,推進(jìn)思想政治工作與時俱進(jìn)
在金融改革不斷深入的新形勢下,努力開拓工作方法、工作程序、工作范圍和工作內(nèi)容等方面的大膽創(chuàng)新,構(gòu)建起一整套科學(xué)的工作機制,增強思想政治工作的生機和活力。
1.確保思想政治工作的即時性。進(jìn)一步拓展思想政治工作的新思路,解決新問題。緊緊圍繞新形勢、新任務(wù),體現(xiàn)時代特色,根據(jù)當(dāng)前的時事要求、工作任務(wù)的需要。出現(xiàn)的各種思想反應(yīng)等等,即刻開展思想政治工作,鼓足干勁,完成本質(zhì)工作任務(wù)。
2.確保思想政治工作的靈活性。思想政治工作因人而異,因地制宜,針對不同人員崗位、不同員工的性格、不同具體的情況,靈活采取不同的方法,增強思想政治工作的成效。
3.確保思想政治工作經(jīng)常性。經(jīng)常性地開展談心活動,定期開展思想政治工作研究分析會,把握職工思想脈搏和動向。注重人文關(guān)懷,虛心傾聽職工的心聲,尊重職工的利益訴求,支持和鼓勵干部職工提建議、談思想、談創(chuàng)新,使職工有話愿意講,有想法愿意說,營造經(jīng)常寬松進(jìn)行思想政治工作環(huán)境。
4.確保思想政治工作的實效性。思想政治工作突出一個實字,既要講道理更要解決實際問題。營造家的感覺,將思想政治工作與解決職工實際問題相結(jié)合,既要講理、講情,以情動人,又要解決具體的實際問題。努力做到三個“注重”:首先,注重雙向互動。充分尊重干部群眾的主體地位,鼓勵思想政治工作對象積極參與,在相互交流中形成共識。其次,注重貼近實際。深入了解和掌握干部群眾的所思、所想、所盼,針對心理特點和接受習(xí)慣,按著“三貼近”原則開展工作。最后,注重思想政治工作成效。衡量思想政治工作,不能只看開了多少會、開展了多少活動、寫了多少文章、要看實際效果,看干部職工的工作熱情、精神狀態(tài)、工作干勁、思想境界、開拓創(chuàng)新、取得的實績。
時間流逝得如此之快,就算追也追不到,回顧這段時間中有什么值得分享的經(jīng)驗嗎?下面是小編為大家整理的關(guān)于銀行員工述職報告范文，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
銀行員工述職報告范文1我滿懷著對金融事業(yè)的向往與追求走進(jìn)了紅旗嶺分理處，在這里我將釋放青春的能量，點燃事業(yè)的夢想。時光飛逝，來紅旗嶺分理處已經(jīng)25個年頭了，我始終保持著良好工作狀態(tài)，以一名合格銀行員工的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，立足本職工作，刻苦鉆研業(yè)務(wù)技能，使自己能在平凡的崗位默默奉獻(xiàn)著，為我們的銀行事業(yè)發(fā)一份光，貢獻(xiàn)一份熱。忙忙碌碌的2020年即將過去，回顧一年來的所有工作令人欣慰，在支行分理處各級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下和同事們的幫助下，我圓滿順利地完成了本年的各項工作任務(wù)，現(xiàn)就一年來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們匯報如下：
一、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)。特別是學(xué)習(xí)《員工違規(guī)處理辦法》和《員工守則》等。增加自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，不斷提高工作效率和質(zhì)量。
二、做到優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高窗口服務(wù)質(zhì)量，我知道我所在的崗位是一線服務(wù)窗口，我的一言一行都代表著本行的形象，因此，我時刻提醒我自己在工作中一定要認(rèn)真細(xì)心，嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行操作，同時盡最大努力去幫助客戶耐心解答客戶在輸業(yè)務(wù)過程中存在的各種疑問，急客戶之所急，想客戶之所想，使客戶能夠高興而來，滿意而歸。
三、大力宣傳新業(yè)務(wù)品種，積極營銷中間業(yè)務(wù)，全面完成分理處下達(dá)的各項業(yè)務(wù)指標(biāo)，營銷正德保險32萬元，太平洋保險3。4萬元，辦理網(wǎng)銀開戶85戶，借記卡開戶388戶，為本行創(chuàng)造了中間業(yè)務(wù)收入。
四、增加安全意識，及時杜絕安全隱患，做到全年安全無事故，業(yè)務(wù)要發(fā)展，安全是基礎(chǔ)，工作中能夠堅持及時上下班，進(jìn)出門能做到即開即鎖隨手關(guān)門，堅持做到一日三碰庫，杜絕自辦業(yè)務(wù)，及時避免業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。回顧2020，展望2020，在新的一年里我會加緊學(xué)習(xí)，更好地充實自己，以飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時期的挑戰(zhàn)。
銀行員工述職報告范文2一年來，本人認(rèn)真貫徹國務(wù)院金融改革的方針、政策，學(xué)習(xí)”七一”重要講話精神和六中全會精神，以重要思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，堅持為”三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，根據(jù)人行和上級聯(lián)社下達(dá)的年度任務(wù)指標(biāo)，帶領(lǐng)員工開展各項工作。
一、本人能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)金融法律、法規(guī)、學(xué)習(xí)有關(guān)信用社業(yè)務(wù)規(guī)章和業(yè)務(wù)知識，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強自身廉潔自律教育，忠于職守，依法辦事。同時定期組織員工學(xué)習(xí)上級有關(guān)文件精神，加強員工業(yè)務(wù)習(xí)，加強員工廉潔自律教育，法律教育和安全意識教育，使本社各項工作遵章依法運行.
二、努力健全和完善規(guī)章制度并狠抓落實、不僅按照上級規(guī)定的執(zhí)行，同時又能根據(jù)本社的實際制定相應(yīng)的工作準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)考核辦法，做到工作有制約，又有相互促進(jìn)，達(dá)到各項工作順利開展又取得一定的效益.
三、工作方面：1、根據(jù)本社區(qū)域的經(jīng)濟特點，及時抓好存款組織工作，做到全員有任務(wù)，全員齊抓吸儲存款.今年前三個季度，存款年增數(shù)穩(wěn)居全區(qū)第一。2、及時抓好”清非”化險和收息工作。年初做好”清非”總布署、總動員，根據(jù)季節(jié)性收入情況及時落實清收工作，并于對蝦收入旺季組織了”百日清非”大行動，不良貸款得到了有效控制，效益得到了明顯提高。
四、效益業(yè)績方面：年底存款余額7430萬元，凈增額324萬元，完成計劃的85.3%，各項貸款余額5696萬元，增加129萬元，存貸76.66%，控制在合理比例之內(nèi);不良貸款余額2735萬元，下降16萬元，占比48%，下降1.4個百分點;利潤帳面數(shù)為25.2萬元，(實際數(shù)為34.7萬元)完成計劃的347%。
五、不足方面：本人業(yè)務(wù)水平、管理能力不高，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，不良貸款居高不下，清收速度緩慢，”兩呆”貸款上升，潛在風(fēng)險加大，有超比例貸款企業(yè)四戶，資本充足率嚴(yán)重不足，賬面273萬元的虧損額，辦公條件，防范設(shè)施及員工生活條件、工作環(huán)境沒有改善。
六、改進(jìn)措施：加強自身的業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)水平和管理能力，加大”清非”力度，尤其是清收”兩呆”貸款，努力扎實支持”三農(nóng)”貸款，壓縮大額超比例貸款，增收節(jié)支，提高經(jīng)營效益，提高資本充足率和貸款抵補率，盡快降低和化解風(fēng)險.
銀行員工述職報告范文3當(dāng)日歷一頁頁撕落，只剩下最后一頁，一年就這樣不知不覺，悄無聲息地度過。在這一年里，每天記賬，結(jié)賬，做傳票，寫賬簿，雖然沒有赫赫顯目的業(yè)績和驚天動地的事業(yè)，但我盡心盡力，忠于職守。我用這平平淡淡的生活，平平淡淡的工作勾畫出生活的軌跡，收獲豐收的喜悅。
一、立足平凡踏實工作
在禾加支行，我從事著一份最平凡的工作——柜員。也許有人會說，普通的柜員何談事業(yè)，不，柜臺上一樣可以干出一番輝煌的事業(yè)。卓越始于平凡，完美源于認(rèn)真。我熱愛這份工作，在這個崗位上我一干就是十八年。作為一名農(nóng)行員工，特別是一線員工，我深切感受到自己肩負(fù)的重任。柜臺服務(wù)是展示銀行系統(tǒng)良好服務(wù)的“文明窗口”，所以我每天都以飽滿的熱情，用心服務(wù)，真誠服務(wù)，以自己積極的工作態(tài)度贏得顧客的信任。
是的，柜員是直接面對客戶的群體，柜臺是展示農(nóng)行形象的窗口，柜員的日常工作也許是繁忙而單調(diào)的，然而面對各類客戶，柜員要熟練操作、熱忱服務(wù)，日復(fù)一日，用點點滴滴的周到服務(wù)讓客戶真正體會到農(nóng)行人的真誠，感受到在農(nóng)行辦業(yè)務(wù)的溫馨，這樣的工作就是不平凡的，我為自己的崗位而自豪!為此，我要求自己做到：一是掌握過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)、時刻不放松業(yè)務(wù)學(xué)習(xí);二是保持良好的職業(yè)操守，遵守國家的法律、法規(guī);三是培養(yǎng)和諧的人際關(guān)系，與同事之間和睦相處;四是清醒的認(rèn)識自我、勝不驕、敗不餒。
二、團(tuán)結(jié)協(xié)作共同進(jìn)步
銀行工作需要的是集體的團(tuán)結(jié)協(xié)作，一個人的力量總是有限的。作為一名老員工，我不僅僅滿足于把自己手中的工作干好，還注意做好傳、幫、帶的作用，主動、熱情、耐心地幫助新來的同事適應(yīng)新環(huán)境，適應(yīng)新崗位，適應(yīng)新工作，使他們更快地熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)，較好地掌握業(yè)務(wù)技能。結(jié)合我自己做新人時的經(jīng)驗，我注意引導(dǎo)他們從賬理出發(fā)，而不是教他們?nèi)绾芜M(jìn)行簡單的菜單操作。在平時的工作中，我還將自己的工作學(xué)習(xí)經(jīng)驗毫無保留地告訴他們。我想，這樣的教法不一定是最好的，但一定會讓他們學(xué)到業(yè)務(wù)知識點的本質(zhì)，學(xué)會融會貫通，舉一反三。今年相繼有三名新同事加入，他們雖有一定的金融專業(yè)知識，但對于臨柜操作技能來說，尚有欠缺。為了能使他們盡快上崗，我對跟班實習(xí)的新同事耐心進(jìn)行操作章程的培訓(xùn)，特別是要嚴(yán)格按照規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程辦事，人走章收、抽屜鎖好、電腦退出畫面等等，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。對于他們的薄弱環(huán)節(jié)—技能，也將自己平常練習(xí)的心得告訴他們，供他們參考。通過一段時間的雙向努力，他們已能熟練進(jìn)行單人上崗操作了。
銀行新進(jìn)人員漸漸增多，在幫助他們同時，我也看到他們的優(yōu)點，時時讓我有危機感，我時常告誡自己不能滿足現(xiàn)狀，要甘于平淡，但不能流于平庸，既要心無旁騖、腳踏實地將手中的工作完成，也要不斷吸收新的知識以迎接未來的挑戰(zhàn)。時代是在不斷發(fā)展的，銀行工作的競爭也日趨激烈。我深切地體會到作為一名合格的前臺柜員應(yīng)該具備更高的業(yè)務(wù)水平，只有不斷地增強自身的綜合素質(zhì)，不斷地擴大自己的知識面才能將工作干得更好。
三、業(yè)務(wù)全面進(jìn)取向上
在市場競爭日趨激烈的今天，在具有熱情的服務(wù)態(tài)度，嫻熟的業(yè)務(wù)能力的同時，必須要不斷的提高自己，才能更好的向客戶提供高效、快捷的服務(wù)。支行舉辦的各類培訓(xùn)和技能考核為我盡快提高業(yè)務(wù)技能提供了有力的保障。我始終積極參加各類培訓(xùn)，堅持認(rèn)真聽課，結(jié)合平時學(xué)習(xí)的規(guī)章制度和法律、法規(guī)，努力提高著自己的業(yè)務(wù)理論水平。
回顧檢查自身存在的問題，我認(rèn)為：
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。理論基礎(chǔ)，專業(yè)知識，文化水平，工作方法等不能適應(yīng)新的要求。
二是在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素質(zhì)不高，也是世界觀，人生觀，價值觀解決不好的表現(xiàn)。
針對以上問題，今后的努力方向是：
一是加強理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。對前臺金融業(yè)務(wù)的熟悉，不能取代對提高個人素養(yǎng)更高層次的追求，必須通過對理論，市場經(jīng)濟理論，國家法律，法規(guī)以及金融業(yè)務(wù)知識，相關(guān)政策的學(xué)習(xí)，增強分析問題，解決問題的能力。二是增強大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。
銀行員工述職報告范文4我懷揣著對農(nóng)信社事業(yè)的向往與追求走進(jìn)了欄垅信用社白水分社。時光匆匆，轉(zhuǎn)眼間我已做了近8個月的柜員。還記得剛分配到白水信用社的時候，我為信用社網(wǎng)點的覆蓋之廣之偏折服。在這短短的時間里，我學(xué)習(xí)了也學(xué)會了很多，漸漸變得成熟起來，努力做到從一個學(xué)生到職場人的轉(zhuǎn)變。回顧這段時間的學(xué)習(xí)和工作，我做了如下的述職報告：
一、工作上，業(yè)務(wù)技能不斷提升
柜員一職，看似每天重復(fù)著簡單的事情，但要做好柜員的工作，首先就要集中精神，沉著冷靜。作為一線員工，我深刻的體會到柜臺服務(wù)是展示農(nóng)信系統(tǒng)良好服務(wù)的“文明窗口”，我們的工作需要配合主動、熱情、耐心的服務(wù)。經(jīng)過不斷的努力學(xué)習(xí)，在實際工作中的持續(xù)磨練，我現(xiàn)在已經(jīng)熟練掌握了相關(guān)業(yè)務(wù)以及規(guī)章制度，逐漸成長為一名業(yè)務(wù)熟手。
二、心態(tài)上，對工作的認(rèn)知日漸成熟
柜員是直接面對客戶的群體，柜臺是展示農(nóng)信形象的窗口，柜員的日常工作也許是繁忙而單調(diào)的，然而面對各類客戶，柜員要熟練操作、熱忱服務(wù)，日復(fù)一日，用點點滴滴的周到服務(wù)讓客戶真正體會到農(nóng)信人的真誠，感受到在農(nóng)信社辦業(yè)務(wù)的溫馨，這樣的工作就是不平凡的，我為自己的崗位而自豪!
為此，我要求自己做到：一是掌握過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)、時刻不放松業(yè)務(wù)學(xué)習(xí);二是保持良好的職業(yè)操守，遵守國家的法律、法規(guī);三是培養(yǎng)和諧的人際關(guān)系，與同事之間和睦相處;四是清醒的認(rèn)識自我、勝不驕、敗不餒。參加工作以來，我立足本職崗位，踏實工作，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，向有經(jīng)驗的同事請教，只有這樣，才能確確實實干出能經(jīng)得起時間考驗的業(yè)績。
三、工作責(zé)任心上，樹立了正確的職業(yè)道德觀
這段時間以來，我覺得我在工作責(zé)任心上有很大的提高。在銀行工作自己所擔(dān)任的就是一名工作職員，要對自己做的事情負(fù)責(zé)，對公司負(fù)責(zé)，對儲戶負(fù)責(zé)。工作后每個人都必須要堅守自己的職業(yè)道德和努力進(jìn)步自己的職業(yè)素養(yǎng)。正所謂做一行就要懂一行的行規(guī)，沒有規(guī)矩不成方圓。在這一點上我在銀行工作的一年中深有體會。現(xiàn)在銀行屬于服務(wù)行業(yè)，所以職員的工作態(tài)度題目尤為重要。
四、存在的問題及今后努力的方向
在學(xué)習(xí)工作的道路上有成長和收獲，但仍在存在很多不足的地方：業(yè)務(wù)雖熟練但但辦理業(yè)務(wù)的速度還比較慢;二是學(xué)習(xí)主動性不強，閑暇時間比較懶散，沒有把時間用在學(xué)習(xí)和提高自己上。針對自己的不足我給自己計劃了今后努力的方向：在今后的工作和生活中進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，虛心求教，克服不足，不斷積累經(jīng)驗，將工作做得更好。加強身體素質(zhì)鍛煉，以更飽滿的熱情投入到工作中，履行自己的工作職責(zé)，把工作提升到一個新的高度。其次，不斷學(xué)習(xí)理論、業(yè)務(wù)知識和社會知識，用先進(jìn)的理論武裝頭腦，用精良的業(yè)務(wù)知識提升能力，以廣博的社會知識拓展視野，完善自我。
銀行員工述職報告范文5新年伊始，萬象更新。忙忙碌碌的一年又過去了，回顧一年來的所有工作令人欣慰。在支行各級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下和同事們的幫助下，我圓滿順利地完成了本年度的各項工作任務(wù)。現(xiàn)就一年來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們匯報如下，不到之處，請領(lǐng)導(dǎo)和同事們批評指正。
一、加強政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)
一年來本人通過集中學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的方式學(xué)習(xí)金融法律法規(guī)知識及支行文件精神，使自己的思想和道德水平得到了進(jìn)一步的提高;在工作之余狠抓業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，特別是學(xué)習(xí)《員工守則》和《員工違規(guī)積分管理辦法》等，增強了自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，不斷提高工作效率和質(zhì)量。
二、做到優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，提高窗口服務(wù)質(zhì)量
我知道我所在的崗位是一線服務(wù)窗口，我的一言一行都代表著本行的形象。這就要求我在工作中不能有絲毫的馬虎和松懈，因此我時刻提醒自己在工作中一定要認(rèn)真細(xì)心，嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行實際操作，同時盡最大努力去幫助客戶，耐心解答客戶在辦理業(yè)務(wù)過程中存在的各種疑問，急客戶之所急，想客戶之所想，使客戶能夠高興而來，滿意而歸。
三、大力宣傳新業(yè)務(wù)品種，積極營銷中間業(yè)務(wù)，做好存款攬收工作，全面完成支行下達(dá)的各項業(yè)務(wù)指標(biāo)
我是一名新同志，在新的環(huán)境，新的單位工作，我的一切從零開始，我更注重自己綜合能力的提高，在新的環(huán)境下，通過我自身的努力，至年末組織存款38戶，金額達(dá)585.5萬元，其中2戶余額達(dá)100萬元以上，營銷保險11.8萬元，其中--保險6.8萬元，---保險1萬元，--保險4萬元，--基金7.55萬元，辦理網(wǎng)銀開戶35戶，電話銀行18戶，借記卡開戶486戶，電費簽約36戶，為本行創(chuàng)造了中間業(yè)務(wù)收入。
四、增強安全意識，及時杜絕安全隱患，做到全年安全無事故
業(yè)務(wù)要發(fā)展，安全是基礎(chǔ)，一手抓業(yè)務(wù)，一手抓安全。在抓業(yè)務(wù)的同時，時刻不忘安全第一。工作中能夠堅持及時上下班，進(jìn)出偏后門做到即開即鎖，隨手關(guān)門。班前班后及時檢查安全。在辦理業(yè)務(wù)操作過程中，能夠按規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，及時做到庫款，帳，證，表，卡的安全，堅持做到一日三碰庫，堅決不辦理自身業(yè)務(wù)，及時避免了業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，我作為atm機的b崗管理員，能夠做到班前，班中，檢查atm機安全，班后營業(yè)終了加鈔，保證了工作質(zhì)量，使業(yè)務(wù)操作安全有效。
五、工作中存在的不足及今后的打算
一、正視問題，構(gòu)建金融合規(guī)管理體系。
郵政儲蓄業(yè)務(wù)自恢復(fù)開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效釋。二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。無數(shù)案例表明，當(dāng)前郵政金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責(zé)任意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風(fēng)險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復(fù)發(fā)生;業(yè)務(wù)部門缺乏對業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題進(jìn)行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改落實不夠。
尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應(yīng)該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規(guī)風(fēng)險防控體系，各部門、各業(yè)務(wù)線、各網(wǎng)點都要有明晰的操作流程和風(fēng)險揭示以及對應(yīng)的措施和辦法;二是建立“三條線”的合規(guī)防控體系：一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查、及時整改責(zé)任體系;第二條是業(yè)務(wù)部門對前、后臺業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查，指導(dǎo)、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進(jìn)一步完善。三是加大對合規(guī)風(fēng)險防控的考核，將責(zé)、權(quán)、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務(wù)線、管理線“雙線”問責(zé)，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關(guān)法規(guī)，誰受益誰擔(dān)責(zé)的原則，銀企雙方都應(yīng)承擔(dān)起管理的責(zé)任，而不僅僅是某一方面的責(zé)任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。
二、建章立制，構(gòu)建金融合規(guī)制度體系。
銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展上也應(yīng)該是這樣。
1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理情況的，相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時制訂或修訂;對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，要認(rèn)真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據(jù)和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。
2、認(rèn)真執(zhí)行各項制度。就柜員而言，要從自己做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行檢查，落實檢查要求。就網(wǎng)點負(fù)責(zé)人而言，要按照要求和頻次加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)控，定期和不定期地進(jìn)行稽查檢查。此外，特別要嚴(yán)格檢查雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運、雙線核算、雙人復(fù)核;支票印鑒分管、錢賬分管、章證分管的“五雙三分管”制度、三級密碼權(quán)限制度、大額核保制度、日終互盤制度、繳協(xié)款制度、ATM機管理制度、異常情況報告制度、網(wǎng)點“人離機退、章證入柜上鎖”等制度的執(zhí)行情況。做到相互制約，相互監(jiān)督。
3、觸犯制度嚴(yán)懲不怠。要在全行員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經(jīng)常對“十種人”(涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經(jīng)商辦企業(yè)的人員、大額資金炒股的人員、個人負(fù)債嚴(yán)重的人員、無故經(jīng)常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費的人員)進(jìn)行風(fēng)險管控和排查，對有章不循的員工，要將其調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。推行管理問責(zé)制，建立對違規(guī)違紀(jì)事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。
【關(guān)鍵詞】基層央行 會計 內(nèi)控
一、基本情況
2015年人民銀行基層行內(nèi)設(shè)部門重新調(diào)整完成后，更加注重發(fā)揮“大會計”監(jiān)督、管理職能。匯總、分析近兩年來內(nèi)審、事后監(jiān)督、紀(jì)檢執(zhí)法監(jiān)察、會計財務(wù)自查及上級行的檢查中涉及會計專業(yè)的各類問題，深入了解目前基層央行會計內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)在內(nèi)控制度的建設(shè)及執(zhí)行過程中主要存在以下幾方面內(nèi)控管理的薄弱環(huán)節(jié)。
二、存在問題
（一）“內(nèi)控優(yōu)先”的理解與執(zhí)行不到位
雖然通過形式多樣的培訓(xùn)教育加強行員內(nèi)控意識培養(yǎng)，強調(diào)“內(nèi)控先行”的重要性，但管理層與員工之間的內(nèi)控目標(biāo)不一致；各部門間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠，缺乏配合默契的合作意識以及激勵約束機制未真正發(fā)揮效能，獎優(yōu)罰劣未真正體現(xiàn)，員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性很難成為推進(jìn)內(nèi)部控制的動力。制約了政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力，存在的問題仍然主要集中于內(nèi)控制度落實不到位。如：會計賬戶記賬串戶、會計憑證要素填寫不完整、表外科目漏記賬、工作人員短期離崗未辦理移交事項、重要崗位人員強制休假制度、定期輪崗和集中采購制度執(zhí)行不嚴(yán)等問題，以致出現(xiàn)“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”，濃厚的內(nèi)部控制文化氛圍難以形成。
（二）內(nèi)控制度體系尚不完善
目前我國央行內(nèi)控制度尚未真正形成體系，數(shù)量籠雜、分散，連貫性缺乏，導(dǎo)致可執(zhí)行性不強。一個又一個的文件或通知很難將各個制度系統(tǒng)、有效地整合在一起，時常出現(xiàn)重復(fù)或相互矛盾。特別是ACS業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線以來，一些崗位職責(zé)與以前有所不同，需要對有關(guān)的內(nèi)控制度做出相應(yīng)的調(diào)整，或根據(jù)新情況制定新的內(nèi)控制度，但實際上，內(nèi)控制度建設(shè)明顯滯后于新業(yè)務(wù)的發(fā)展，有的僅憑經(jīng)驗或傳統(tǒng)做法進(jìn)行操作。
（三）內(nèi)控制度監(jiān)督缺乏獨立性
2015年部門整合后，事后監(jiān)督規(guī)口各業(yè)務(wù)部門，內(nèi)控管理主要采取內(nèi)審監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、部門監(jiān)督以及上級業(yè)務(wù)部門均采取“監(jiān)督同級，下查一級”的檢查監(jiān)督模式，由于各監(jiān)督工作往往都按照自己上級主管部門既定的工作部署開展，造成監(jiān)督的內(nèi)容和范圍時有重疊，這種體制造成監(jiān)督的步調(diào)難以統(tǒng)一，分散在各部門的監(jiān)督資源難以整合。這不僅浪費了監(jiān)督資源，增加了監(jiān)督成本，也不利于監(jiān)督責(zé)任的明確，降低了監(jiān)督效能。同時，同級監(jiān)督也存在許多自身難以克服的困難。
（四）內(nèi)部監(jiān)督檢查仍以合規(guī)性檢查為主
各類內(nèi)控管理未能以風(fēng)險評估為核心開展控制活動，缺乏行之有效的監(jiān)督質(zhì)量評價及監(jiān)督機制，未有意識地運用評估報告，以風(fēng)險引導(dǎo)監(jiān)督的方向和目標(biāo)，提高監(jiān)督效率，對高風(fēng)險業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和風(fēng)險變動情況進(jìn)行監(jiān)測檢查，根據(jù)風(fēng)險分布和大小設(shè)定監(jiān)督檢點和頻率，仍以合規(guī)性檢查為主。
（五）內(nèi)部監(jiān)督技術(shù)和方法不適應(yīng)新的要求
內(nèi)控監(jiān)督工作仍以手工操作為主，主要是監(jiān)督人員經(jīng)驗和職業(yè)判斷，這就使得內(nèi)部監(jiān)督隨意性大，缺乏科學(xué)性，造成內(nèi)控監(jiān)督效率低下。同時，隨著計算機技術(shù)的發(fā)展，原有靠手工操作的業(yè)務(wù)幾乎都要通過計算機完成，特別是各大業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，因為基層人民銀行計算機監(jiān)督運用的不夠，在一定程度上影響著監(jiān)督質(zhì)量，不利于及時發(fā)現(xiàn)問題。
三、改進(jìn)建議
為推進(jìn)會計財務(wù)工作轉(zhuǎn)型，向管理層提供及時有效的決策依據(jù)，應(yīng)積極采取以下措施，探索強化監(jiān)管職能的新路徑。
（一）嚴(yán)格貫徹“內(nèi)控先行”的理念
基層央行應(yīng)牢固樹立“內(nèi)控先行”的理念和自覺遵守制度的內(nèi)控意識，并主動將風(fēng)險識別和控制融入到日常工作中，如要求各業(yè)務(wù)部門堅持每月開展一次會計業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)；每年組織會計人員參加會計從業(yè)資格培訓(xùn)；對重要會計人員崗位進(jìn)行逐一摸底，堅持定期輪崗和強制休假制度，讓人人學(xué)制度、懂制度、守制度，切實提升會計基礎(chǔ)工作質(zhì)量，決不能搞有令不行，確保業(yè)務(wù)上不出差錯。
（二）增強制度的適用性
結(jié)合基層央行實際情況，在制度設(shè)計時應(yīng)首先考慮制度體系的系統(tǒng)性，堅持不相容職務(wù)相分離的原則，嚴(yán)格授權(quán)控制，確保不同部門和崗位之間權(quán)責(zé)分明，并貫穿于業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)，涵蓋內(nèi)部工作每個崗位與每個人。要按照業(yè)務(wù)變化發(fā)展的需要加強規(guī)章制度的完善，做到相關(guān)制度之間、新舊制度之間相互銜接，以確保制度的適用性。
（三）構(gòu)建完善內(nèi)控監(jiān)督體系
組織召開會計工作聯(lián)席會議，按照《中國人民銀行烏海市中心支行加強內(nèi)部控制管理實施方案》，至少每三年要組織完成一輪對本單位風(fēng)險防控重點業(yè)務(wù)與管理領(lǐng)域的內(nèi)控檢查要求，整合監(jiān)督力量，由過去的單部門重復(fù)檢查為多部門綜合檢查，信息共享、職能互補、減少檢查次數(shù)，建立風(fēng)險分類制度、風(fēng)險評價制度和風(fēng)險管理檔案制度，有效提高工作效率和監(jiān)督質(zhì)量，節(jié)約監(jiān)督成本，將內(nèi)控管理工作落實到日常業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)。
（四）建立內(nèi)控制度評估體系
強化會計隊伍建設(shè)，推進(jìn)會計轉(zhuǎn)型工作，切實加強會計的反映、分析和研究工作，將全行的內(nèi)控制度建設(shè)情況、崗位風(fēng)險排查情況、內(nèi)部和外部監(jiān)督部門所發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況整合在一起，加強對風(fēng)險的監(jiān)測，隨時掌握所面臨的風(fēng)險狀況，采取相應(yīng)措施，規(guī)避或控制可能出現(xiàn)的內(nèi)控風(fēng)險，適應(yīng)新形勢下的會計工作需要，促進(jìn)會計工作向更高更深層次發(fā)展。
（五）提升監(jiān)督人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
管理層應(yīng)提升對內(nèi)部監(jiān)督的重視程度，將那些綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)強、德才兼?zhèn)涞娜藛T充實到內(nèi)部監(jiān)督管理隊伍里來，建立監(jiān)督質(zhì)量控制小組，開展監(jiān)督質(zhì)量檢查，將檢查結(jié)果定期通報，這是提高基層央行內(nèi)部控制效率和質(zhì)量、確立保證內(nèi)部監(jiān)督有效發(fā)揮作用的關(guān)鍵因素。
(一)市場經(jīng)濟貿(mào)易中金融資金流動不暢在銀行業(yè)受到國際金融風(fēng)暴的影響后，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動已經(jīng)受到相當(dāng)大的沖擊，金融市場中的金融資金流動不暢，已經(jīng)對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)造成了影響。銀行業(yè)的資金來源很難得到足夠的生存發(fā)展空間，長期缺乏穩(wěn)定的資金來源，超范圍吸儲或亂拆借等違規(guī)問題，擾亂了市場經(jīng)濟貿(mào)易的同時，也因管理不當(dāng)導(dǎo)致了大額支付的困難，形成一種銀行業(yè)的風(fēng)險隱患。
(二)相關(guān)機構(gòu)對銀行業(yè)運營過程監(jiān)督不利國家對銀行的監(jiān)管主要有以下幾種措施:資本約束、風(fēng)險控制、法人公司治理及激勵相容監(jiān)管方法。資本監(jiān)管就是指監(jiān)管機構(gòu)對銀行持有最低的核心資本和附屬資本兩部分。監(jiān)管機構(gòu)需要以資本充足率為核心對銀行進(jìn)行統(tǒng)一的監(jiān)管;風(fēng)險控制是指銀行的運營過程中對風(fēng)險的預(yù)測、分析、控制等方法，做到能夠預(yù)防、避免、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險問題，減少銀行的損失。雖然我國銀行監(jiān)管制度不斷完善，但同時也存在一定的問題，①商業(yè)銀行的監(jiān)管主體的監(jiān)督體制存在一定的缺陷;②商業(yè)銀行監(jiān)管辦法、工具不夠完善;③商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)容不夠具體;④監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)不充分。
(三)銀行業(yè)自身競爭力弱我國銀行業(yè)在面向?qū)嵙π酆竦耐赓Y銀行，不僅在資金、管理制度上處于一定的劣勢，在金融產(chǎn)品上也缺乏一定的創(chuàng)新。我國的金融手段和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新也不同于外資銀行的金融業(yè)服務(wù)產(chǎn)品的多樣化，外資銀行的金融產(chǎn)品投資率低、技術(shù)含量高、收益率高等優(yōu)勢在很大程度上排擠了國有銀行的競爭發(fā)展。
(四)不良貸款影響銀行業(yè)良好運營不良貸款引起的銀行經(jīng)營風(fēng)險的情況非常嚴(yán)重，幾乎每家銀行都存在或多或少的不良貸款情況。不良貸款由兩點組成，①信用風(fēng)險:信用風(fēng)險又分為兩部分，借款人未能按時還債和銀行為企業(yè)擔(dān)保后無法按時、足額的收回債款;②銀行經(jīng)營管理中出現(xiàn)的問題，包括信貸體制的問題和貸款決策問題等。
二、我國銀行業(yè)存在金融風(fēng)險的原因分析
(一)市場調(diào)節(jié)和宏觀調(diào)控工作執(zhí)行力差市場調(diào)節(jié)和宏觀調(diào)控通常是指國家政府在對銀行的正常運轉(zhuǎn)方面，利用自身的權(quán)利來進(jìn)行調(diào)節(jié)和管理支配等，如果政府的調(diào)節(jié)和管理支配的執(zhí)行能力差將會對銀行造成一定的金融風(fēng)險，主要體現(xiàn)在:
1．當(dāng)政府調(diào)節(jié)市場結(jié)構(gòu)時，未考慮到銀行業(yè)的自身條件，可能會為銀行帶來一定的經(jīng)濟損失或不良影響。
2．如果政府部門未按照規(guī)定亂用職權(quán)，也會對銀行造成金融風(fēng)險。這種風(fēng)險的產(chǎn)生，是某種意義上的理性干預(yù)或非理性干預(yù)手段，如，法律調(diào)整對銀行或財稅方面的大方向的政策干預(yù)或地方上對融資進(jìn)行地方保護(hù)動作，都將為銀行帶來一定的金融風(fēng)險。
(二)金融監(jiān)督機構(gòu)不完善，缺乏行業(yè)自律組織我國的銀行業(yè)的監(jiān)督機制相比國外發(fā)達(dá)國家，存在較大的缺陷，對金融風(fēng)險的控制和化解都不具備有效措施。主要問題表現(xiàn)在:
1．監(jiān)管基礎(chǔ)差。我國銀行業(yè)的內(nèi)控機制相當(dāng)不健全，因此產(chǎn)生了我國銀行對社會公眾信息的披露不充分，也對監(jiān)管機構(gòu)的信息報告不真實。
2．監(jiān)管內(nèi)容和范圍不符合銀行監(jiān)管要求。銀行監(jiān)管建立在監(jiān)管機構(gòu)的審批和合規(guī)檢查中，對于銀行業(yè)的監(jiān)管不夠全面，比如網(wǎng)絡(luò)銀行、電子銀行等業(yè)務(wù)的監(jiān)管缺乏一定的手段，管理辦法并不充分，監(jiān)管人員無法依法辦事。
3．監(jiān)管法律不完善。我國目前的市場經(jīng)濟發(fā)展迅速，對于一些現(xiàn)行的法律已經(jīng)不能夠滿足銀行業(yè)的發(fā)展，相關(guān)的法律和法規(guī)缺乏配套關(guān)系，甚至出現(xiàn)了矛盾，而在某方面也存在空白。
(三)業(yè)本身缺乏有效的激勵體制國外銀行已經(jīng)注重員工激勵體制，使用工資、獎金、福利、企業(yè)文化、培訓(xùn)、晉升等多種手段激勵員工，而國內(nèi)銀行業(yè)暫時還沒有對此作出一定的激勵措施，銀行員工通常認(rèn)為這里是事業(yè)單位的“大鍋飯”，而銀行管理中也沒有針對“員工素質(zhì)、員工管理、員工能力”等人力資源管理的基本問題作出相應(yīng)措施，因此，國內(nèi)銀行的管理激勵機制就顯得比較薄弱，執(zhí)行起來也較為困難。
(四)信貸工作管理制度不完善我國銀行業(yè)中的經(jīng)營目標(biāo)多數(shù)是以信貸服務(wù)為盈利手段，但是信貸管理的機制還不夠健全，而且信貸服務(wù)質(zhì)量較差，風(fēng)險預(yù)警體系也不夠完善，因此，信貸為銀行帶來較大盈利的同時，也帶來了一定的金融風(fēng)險。
三、我國銀行業(yè)面對金融風(fēng)險應(yīng)有的防范對策
(一)提高市場調(diào)節(jié)與宏觀調(diào)控工作的執(zhí)行力隨著我國社會主義市場的經(jīng)濟體制建立與完善，銀行業(yè)的改革進(jìn)入了一個全面開放的形式。國家進(jìn)一步改善金融市場的調(diào)節(jié)方式，提高宏觀調(diào)控的有效性，在第二次全國金融工作會議中，明確指出“必須把銀行辦成現(xiàn)代金融企業(yè)”，我國銀行也進(jìn)入了以市場發(fā)展為中心的創(chuàng)新階段。市場調(diào)節(jié)過程中需要時刻掌握銀行業(yè)的發(fā)展情況，對調(diào)控后的銀行進(jìn)行風(fēng)險分析，同時，明確規(guī)定政府部門的調(diào)控手段，需要做出分析報告，了解市場動態(tài)，對銀行的風(fēng)險做出保障。
(二)建立完善的金融自律組織根據(jù)《中國銀行業(yè)自律公約》中規(guī)定，需要在銀行內(nèi)部形成一種誠信經(jīng)營、公平競爭、風(fēng)險防范、合理定價的良好發(fā)展環(huán)境。
1．銀行在與客戶簽訂合同后，需要在每次調(diào)整業(yè)務(wù)價格前，對社會公示。通過銀行網(wǎng)點、營業(yè)網(wǎng)點等渠道對公告收費項目進(jìn)行公布，尊重客戶的知情權(quán)和選擇權(quán)。
2．在客戶購買產(chǎn)品過程中，需要對客戶進(jìn)行風(fēng)險提示，將風(fēng)險點提前告知客戶，明確銀行與客戶之間的責(zé)任，不可隱瞞風(fēng)險與責(zé)任。
3．在客戶簽訂的服務(wù)協(xié)定中，應(yīng)該明確體現(xiàn)出服務(wù)項目、內(nèi)容、收費標(biāo)準(zhǔn)及形式，讓日后的財務(wù)顧問、資金監(jiān)管在服務(wù)過程中有據(jù)可循。
4．銀行有義務(wù)向大眾普及金融知識，讓社會公眾了解國家相關(guān)政策下的金融產(chǎn)品、服務(wù)內(nèi)容和風(fēng)險等，增加公眾對銀行業(yè)的認(rèn)知度。
5．銀行自律中應(yīng)該包括客戶的投訴處理制度，制定相關(guān)的投訴相關(guān)規(guī)定，妥善處理客戶投訴，并記錄客戶投訴的原因、過程及結(jié)果。
6．銀行應(yīng)自覺接受監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，對違反規(guī)定的行為嚴(yán)肅處理，可實行財務(wù)內(nèi)部通報、警示通知、預(yù)期整改、公開譴責(zé)等自律管理措施，并將有關(guān)違規(guī)情況上報監(jiān)管機構(gòu)。
(三)建立銀行業(yè)內(nèi)部的激勵體制
1．建立崗位業(yè)績考核激勵體制銀行的內(nèi)部員工需要以公開、公平、公正的基本原則，以銀行經(jīng)營利益最大化為發(fā)展目標(biāo)，以業(yè)務(wù)能力為待遇指標(biāo)，最終實現(xiàn)員工的競爭意識。
2．外部招聘與內(nèi)部晉升相結(jié)合的激勵體制。銀行通過向社會公開招聘、競爭上崗的形式選拔高素質(zhì)、有能力的人才上崗履職，同時在銀行內(nèi)部建立起科學(xué)、合理的晉升機制，給員工個人的發(fā)展創(chuàng)造空間和條件。
3．引進(jìn)員工持股計劃的激勵體制。建立股票期權(quán)的激勵方式，讓員工的收益有效分配，鼓勵員工持有股份，讓員工分享銀行的經(jīng)營利潤，并且獎勵對銀行有重大貢獻(xiàn)的員工，肯定員工的工作能力，激勵員工更加努力的為銀行效力。
4．增加培訓(xùn)投入的激勵體制。銀行應(yīng)該重視員工的素質(zhì)技能培訓(xùn)，采取銀行內(nèi)部出資或個人捐款等籌資途徑，解決培訓(xùn)經(jīng)費問題。增加員工培訓(xùn)機會，使其成為復(fù)合型人才。
5．企業(yè)文化的激勵。在銀行的發(fā)展中，首先要建立企業(yè)文化，并在工作中逐漸滲透到員工內(nèi)部，讓員工能夠以銀行利益為中心，忠誠、可靠、勤勉的對銀行盡職盡責(zé)。
一、高度重視，抓認(rèn)識到位和組織落實
為了保證合規(guī)文化建設(shè)活動的正常開展，我行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并且周密部署：提前時間組織召開會議，學(xué)習(xí)相關(guān)文件精神，深刻領(lǐng)會開展合規(guī)文化建設(shè)活動的重要意義，認(rèn)真部署合規(guī)文化建設(shè)活動。成立了以任組長，任副組長，各單位主要負(fù)責(zé)人為組員的合規(guī)文化建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)合規(guī)文化建設(shè)活動的組織和實施。各單位統(tǒng)一思想認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，主要負(fù)責(zé)同志要以身作則，親自過問活動開展情況，帶頭參加學(xué)習(xí)教育，保證合規(guī)文化建設(shè)活動扎實有效的開展。同時各部門合理安排，把合規(guī)文化建設(shè)活動與加強領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)、開展廉潔文化建設(shè)、懲治和預(yù)防體系建設(shè)緊密結(jié)合，確保了合規(guī)文化建設(shè)活動的統(tǒng)籌兼顧，相互促進(jìn)，有序推進(jìn)。
(一)為切實加強有我行特色的合規(guī)文化建設(shè)工作，主要抓了四方面工作：
一是因地制宜制定了《合規(guī)文化建設(shè)工程實施方案》。“方案”在體現(xiàn)總行要求內(nèi)容的基礎(chǔ)上，結(jié)合我行實際，提出了合規(guī)文化建設(shè)的近期、中期和長期目標(biāo)及“合規(guī)文化建設(shè)工程”的思路、原則和方法。同時，創(chuàng)造性地提出“合規(guī)文化建設(shè)”的重要理念，使我行的“合規(guī)年”活動能夠從文化的寬領(lǐng)域和戰(zhàn)略高度來開展。
二是加強合規(guī)“精神文化”的建設(shè)。我們結(jié)合我行的特點，一方面提出具體的“人人合規(guī)、事事合規(guī)、時時合規(guī)”的活動口號；另一方面開展了多種形式的合規(guī)文化宣傳活動。為增強“合規(guī)年”活動的宣傳效果，我們堅持“四結(jié)合”的原則，即：“點、線、面”相結(jié)合；合規(guī)宣傳與業(yè)務(wù)宣傳相結(jié)合；形象化宣傳和網(wǎng)絡(luò)宣傳相結(jié)合；動態(tài)宣傳和靜態(tài)宣傳相結(jié)合的原則，充分利用簡報、網(wǎng)絡(luò)、墻報、專欄、桌牌、橫幅、手冊、宣傳單等形式，廣泛宣傳“合規(guī)年”活動。為及時反映動態(tài)，通報情況，交流經(jīng)驗，推進(jìn)工作，通過設(shè)立“合規(guī)教育”、“合規(guī)檢查”、“合規(guī)舉措”、“工作動態(tài)”和“合規(guī)知識”等專欄，全方位、多層面、寬角度反映在實施“合規(guī)文化建設(shè)工程”中的新問題、新做法、新經(jīng)驗。通過有聲有色的宣傳，全行上下形成了濃厚的合規(guī)文化建設(shè)氛圍。
三是加強了合規(guī)制度文化建設(shè)。為增強制度文化的約束性、嚴(yán)肅性、原則性和操作性，同時，為各項工作合格經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展提供制度保障，我們組織人員對制度進(jìn)行了梳理工作，全行編輯了《》，有的部門結(jié)合實際也編輯了制度匯編。
四是豐富了合規(guī)行為文化建設(shè)內(nèi)容。一方面以“賽”增強合規(guī)意識。行先后開展了多次合規(guī)知識競賽，使員工增長了知識，強化了合規(guī)意識。另一方面以“文”反映合規(guī)動態(tài)。先后開展“我為合規(guī)做貢獻(xiàn)”征文比賽活動，從理論角度探索了新形勢下合規(guī)文化建設(shè)的新思路。
(二)反洗錢評價工作開展順利并取得實效，培訓(xùn)和征文活動也取得良好效果，領(lǐng)導(dǎo)重視程度普遍提高，反洗錢內(nèi)控建設(shè)趨于完善，前臺人員對反洗錢規(guī)定的學(xué)習(xí)掌握有較大提高。強化了反洗錢培訓(xùn)工作，通過實際操作訓(xùn)練、崗前培訓(xùn)等形式，認(rèn)真宣貫反洗錢相關(guān)知識。
(三)機構(gòu)合規(guī)評價活動逐級有序開展。評價基本反映出機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險狀況，推動了全行經(jīng)營管理行為規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，各部門按照方案要求逐級組織自評和復(fù)評活動，對于制度和流程的評價較為認(rèn)真和全面，而對于執(zhí)行狀況的評價有偏離，評價結(jié)果基本能夠反映機構(gòu)整體的合規(guī)風(fēng)險狀況。通過分析問題，落實整改措施，評價活動取得了一些積極的工作成果。
(四)法律事務(wù)工作圍繞“四個辦法”這一中心，采取多項措施，進(jìn)一步規(guī)范工作流程，提高法律風(fēng)險意識，取得較好成效。在行下發(fā)相關(guān)實施細(xì)則后，各部門都能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行相關(guān)制度，按制度規(guī)定的職責(zé)和流程開展審查工作。但仍然存在一些問題：對法律風(fēng)險防范工作思想重視程度不夠，不能充分認(rèn)識防范法律風(fēng)險對業(yè)務(wù)發(fā)展的重要意義；對法律事務(wù)管理工作流程執(zhí)行不到位；個別分行學(xué)習(xí)的主動性不足等。
(五)宣傳活動豐富多彩,形式多樣,為“合規(guī)年”各項活動的開展?fàn)I造了良好的氛圍。雖然“合規(guī)年”活動較多，任務(wù)較重，但我行宣傳工作能夠結(jié)合本行的實際情況靈活開展的有聲有色。
二、工作中存在的問題
(一)信貸業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營中存在問題
1、機構(gòu)人員情況
信貸人員對本區(qū)域經(jīng)濟、各行業(yè)的信息以及自然環(huán)境等專業(yè)知識的掌握情況不夠全面，致使對客戶分析結(jié)論不透徹，風(fēng)險點的識別不明晰，不能有效地進(jìn)行事先的風(fēng)險防范。
2、貸前調(diào)查不詳細(xì)
存在個別檔案填寫資料不完整，調(diào)查不夠詳實，調(diào)查檔案中沒有營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；個別客戶檔案中“受理信息登記表”與“額度申請表”中申請金額不一致，住處聲明中無具體住址；個別信貸員在調(diào)查時,沒有真實地將借款人的基本信息調(diào)查清楚,實際情況與調(diào)查報告中的數(shù)據(jù)不相符,如:對借款人發(fā)生的租金、員工薪金等費用存在少報,來增加資產(chǎn)的數(shù)據(jù)，提高資產(chǎn)與負(fù)債的比率，增加借款人的還款能力；個別信貸員對貸款保證人的調(diào)查也存在一定問題，沒有經(jīng)過認(rèn)真的交叉檢驗，對保證人社會關(guān)系以及生活習(xí)慣掌握的深度不夠，導(dǎo)致借款人在無法還款時，保證人償還貸款的責(zé)任不能如期履行，致使調(diào)查結(jié)論不能真實反映客戶的基本信息，并輕易下調(diào)查結(jié)論，缺少科學(xué)的分析判斷，為下一道環(huán)節(jié)埋下風(fēng)險隱患。
3、貸款審查、審批履職不到位
一是通過調(diào)閱檔案資料發(fā)現(xiàn)個別審查崗不能夠認(rèn)真履行審查義務(wù)，檔案資料有不完整的情況，如：部分借款人營業(yè)執(zhí)照未年檢，但在審查意見表中沒提出異議；審查表中貸戶房產(chǎn)評估信息與評估報告不符。二是審批環(huán)節(jié)中存在流于形式，部分審貸會提問過于簡單。通過調(diào)閱審貸會記錄表發(fā)現(xiàn)個別審貸會提問記錄沒有實質(zhì)性問題提出或沒有問題提出，個別審貸會沒有借款人的還款意愿及其他不利影響如行業(yè)風(fēng)險等進(jìn)行詳細(xì)詢問及分析。甚至審貸會弄虛作假，后補審貸會記錄，審貸會召開時間早于審查審批的時間，存在逆流程作業(yè)的嚴(yán)重違規(guī)現(xiàn)象，致使貸款審查、審批結(jié)論缺乏正確的判斷，或者說是誤判,不能客觀、真實地反映客戶的第一還款能力和還款意愿，為貸后管理工作帶來風(fēng)險隱患。
4、貸后管理情況
（1）檢查催收：存在不及時或未進(jìn)行貸后檢查。通過現(xiàn)場調(diào)閱信貸業(yè)務(wù)檔案，部分分行沒有貸后檢查表，不能夠核實是否進(jìn)行了貸后檢查。貸后管理工作流于形式，走過場，貸后檢查表與用戶申請表中用戶的簽名不是同一人或筆題不符等，不能對客戶的資金用途進(jìn)行有效的風(fēng)險監(jiān)控，致使貸款產(chǎn)生逾期和不良筆數(shù)大幅增加。
（2）檔案管理：存在信息填寫不完整，相關(guān)人員沒有簽字。通過復(fù)評時調(diào)閱的信貸業(yè)務(wù)檔案，發(fā)現(xiàn)個別分行的貸款合同、借據(jù)不能夠妥善、有序的保管，并且存在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)錄入不及時、不完整等現(xiàn)象。
(二)業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營中存在問題
1.制度建設(shè)跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。基本規(guī)章制度建設(shè)工作滯后，給業(yè)務(wù)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展留下了風(fēng)險隱患。
2.業(yè)務(wù)辦理流程存在不規(guī)范的現(xiàn)象比較普遍。在檢查中發(fā)現(xiàn)存在前臺業(yè)務(wù)在后臺沒有專人審核把關(guān)的問題。開戶檔案填寫不規(guī)范，沒有法定代表人的授權(quán)委托書等，開戶資料沒有進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)。在印鑒卡的建庫、作廢、更換和管理中存在不規(guī)范、不認(rèn)真現(xiàn)象，沒有建立檔案調(diào)閱登記簿。
3.前臺業(yè)務(wù)操作中存在不規(guī)范的現(xiàn)象。單人臨柜，在業(yè)務(wù)辦理中存在業(yè)務(wù)人員工號混用，通過監(jiān)控錄像的查看，發(fā)現(xiàn)由一人操作辦理業(yè)務(wù)；私留用戶密碼；客戶印鑒卡未按規(guī)定留存、未按規(guī)定簽章、保管不善、印鑒卡登記簿記錄不完整、缺少印鑒卡編號；柜員權(quán)限交接，未登記權(quán)限交接登記表的問題；未按照人民銀行的規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的報批或報備工作等。未執(zhí)行先收款后記賬規(guī)定；銀行與企業(yè)交接登記簿登記內(nèi)容不全，銀行回單沒有與企業(yè)進(jìn)行交接等問題。部分支行在支票填寫中有填寫不規(guī)范、填寫錯誤的現(xiàn)象。
4.重要空白憑證管理混亂。重要空白憑證沒有實行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的原則。各類重要空白憑證沒有按要求放入金柜保管，只是放在鐵皮柜內(nèi)保管，存在較大的風(fēng)險隱患；重要空白憑證請領(lǐng)后未及時入賬，交接后未登記。部分網(wǎng)點還存在多領(lǐng)用空白憑證的情況。
6．對賬管理工作沒有達(dá)到要求。對賬管理工作沒有達(dá)到要求，個在對賬中發(fā)現(xiàn)錯賬未及時處理。業(yè)務(wù)人員對待銀行對賬工作的不認(rèn)真負(fù)責(zé)會給我行造成諸多不利影響。對賬不完全會對我行造成重大資金損失，由于相互對賬工作存在較大的漏洞和隱患，客戶資金一旦被挪用或盜用,短時間內(nèi)難以暴露。
三、下一步工作安排
為有效解決活動組織方面的薄弱環(huán)節(jié)，貫徹落實中暴露出的風(fēng)險問題，推動活動深入開展，我行將采取通報的方式，使各部門認(rèn)識到自身存在的不足與缺陷，同時要進(jìn)一步完善和創(chuàng)新活動方案和內(nèi)容，要積極探索有效開展活動的途徑和方式方法，積極查找經(jīng)營管理中存在問題，以強烈的責(zé)任心和更加扎實有效的工作，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成好活動任務(wù)，不斷將“合規(guī)年”各項活動推向深入。
(一)鞏固“合規(guī)年”各項活動成果，促使自我評估長效機制的建立，促進(jìn)一線業(yè)務(wù)部門履行風(fēng)險管理第一職責(zé)，并充分發(fā)揮審計部門作為風(fēng)險管理第三道防線的監(jiān)督職能；繼續(xù)加強制度流程建設(shè)，依照內(nèi)部控制要求，完善各項操作風(fēng)險管理的制度流程，以新的信貸業(yè)務(wù)制度的貫徹落實和相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度的建立為切入點，強化規(guī)章制度的執(zhí)行力，提升操作風(fēng)險控制的有效性。同時，組織開展業(yè)務(wù)條線的自我檢查、自我監(jiān)督、自我評估，加大執(zhí)行考核與問責(zé)力度，有效控制風(fēng)險。
(二)聯(lián)合業(yè)務(wù)、審計部門進(jìn)一步加大信貸、業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查的力度和深度，會同審計部門對屢查屢犯、整改不徹底不到位的部門第一責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)，對相關(guān)直接責(zé)任人、其它責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟處罰的同時要進(jìn)行問責(zé)、追責(zé)，以起到警示作用。要認(rèn)真做好信貸、業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查、日常監(jiān)督、事后監(jiān)督管理和逾期貸款監(jiān)控工作。
(四)繼續(xù)加強風(fēng)險合規(guī)隊伍建設(shè)，力爭使各風(fēng)險條線各崗位人員配足、履職。隨著我行資產(chǎn)業(yè)務(wù)及公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展壯大，我行應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實際要求，將風(fēng)險合規(guī)隊伍建設(shè)與本行業(yè)務(wù)發(fā)展相結(jié)合；對于風(fēng)險合規(guī)人員的選擇，應(yīng)該設(shè)定準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從年齡、專業(yè)、學(xué)歷和工作經(jīng)驗等幾個方面提出要求。
當(dāng)前，我國農(nóng)村經(jīng)濟已步入由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變、農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)加速調(diào)整、城鎮(zhèn)化建設(shè)深入推進(jìn)和各項產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要時期，“三農(nóng)”發(fā)展的新趨勢對農(nóng)村金融服務(wù)工作提出了新要求。人民銀行在統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)體系建設(shè)中，突出地把農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)作為工作的關(guān)鍵切入點，努力增強金融支付服務(wù)體系對農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的“主渠道支撐”效應(yīng)。同時，針對農(nóng)村金融支付建設(shè)與管理中存在的現(xiàn)實矛盾和問題，也必須予以關(guān)注。為此，筆者結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟金融運行實際，對現(xiàn)階段農(nóng)村金融支付環(huán)境的管理與建設(shè)工作作如下分析。
一、玉溪農(nóng)村金融支付運行基本情況
玉溪市地處滇中（距省會昆明83.6公里），全市總面積1.5萬平方公里，轄1區(qū)8縣（其中有3個地處山區(qū)民族自治縣），全市總?cè)丝?31.8萬人，農(nóng)業(yè)人口174.8萬人，少數(shù)民族人口占總?cè)丝诘?2.27%。全市下轄75個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道辦事處）。
截至2013年6月，轄區(qū)有市級銀行業(yè)機構(gòu)13家，縣級銀行機構(gòu)52家，現(xiàn)有銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)點369個。其中：涉農(nóng)銀行機構(gòu)網(wǎng)點282個，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)網(wǎng)點173個）。全轄已經(jīng)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)的銀行機構(gòu)59家，有184個網(wǎng)點已接入支付系統(tǒng)，其中：涉農(nóng)銀行機構(gòu)有27家104個網(wǎng)點已接入支付系統(tǒng)，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點61個已接入支付系統(tǒng)）。全轄銀行機構(gòu)安裝ATM共有603臺，其中，涉農(nóng)銀行機構(gòu)ATM安裝315臺（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)安裝154臺）；全轄銀行機構(gòu)安裝POS共有15766臺，其中，涉農(nóng)銀行機構(gòu)POS安裝4528臺（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)安裝1959臺）。2013年6月末，全轄涉農(nóng)銀行機構(gòu)開立個人賬戶482.3萬戶，涉農(nóng)銀行機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋75個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦），業(yè)務(wù)覆蓋700個行政村，受惠社會群眾206.46萬人。
（一）對涉農(nóng)金融機構(gòu)支付系統(tǒng)管理與建設(shè)的基本評價
目前轄區(qū)銀行業(yè)涉農(nóng)金融機構(gòu)在加強支付體系建設(shè)上，一是積極推進(jìn)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的延伸服務(wù)。2012年末，玉溪市銀行類金融機構(gòu)網(wǎng)點接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達(dá)184個，占全市金融機構(gòu)網(wǎng)點總數(shù)49.32%，其中農(nóng)村地區(qū)接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達(dá)82個，占全市金融機構(gòu)網(wǎng)點總數(shù)44.5%。縣域現(xiàn)代化支付系統(tǒng)作用日益凸顯——如通海縣2010年以來新增6個金融機構(gòu)網(wǎng)點接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，截止2012年，全縣共有16個營業(yè)網(wǎng)點接入大、小額支付系統(tǒng)，其中農(nóng)業(yè)銀行5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點全部直聯(lián)加入大小額支付系統(tǒng)，這為轄內(nèi)改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境，拓展支付服務(wù)“三農(nóng)”提供了有力支撐。2013年，該縣信用社計劃7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級網(wǎng)點全部加入支付系統(tǒng)，屆時現(xiàn)代化支付系統(tǒng)將基本覆蓋通海縣縣城以下農(nóng)村地區(qū)，將為農(nóng)村地區(qū)提供更高效更便捷的金融服務(wù)，為農(nóng)村地區(qū)資金流通開辟一條高速公路；二是積極完善內(nèi)部管理體系建設(shè)，并建立、健全了相應(yīng)的內(nèi)控管理制度，明確相關(guān)職能部門對支付業(yè)務(wù)工作落實管理職責(zé)，其中：轄區(qū)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)由個人金融部負(fù)責(zé)，農(nóng)村信用聯(lián)社系統(tǒng)由會計信息部負(fù)責(zé)，認(rèn)真履行好對本機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的推廣和運行，并規(guī)范執(zhí)行人民銀行在支付管理方面的相關(guān)要求；三是積極參與人民銀行組織的各種支付宣傳工作和支付體系建設(shè)推廣工作，如銀行卡市場建設(shè)、非現(xiàn)金結(jié)算工具推廣（特別是惠農(nóng)支付服務(wù)點）建設(shè)，以及推進(jìn)烤煙、甘蔗農(nóng)產(chǎn)品收購電子結(jié)算工作等。但由于縣域銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展與發(fā)達(dá)地區(qū)相比有所滯后，更多的是傳統(tǒng)的柜面存貸款業(yè)務(wù)，尤其是在支付業(yè)務(wù)方面，基層涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展有待提速，農(nóng)村新型結(jié)算工具宣傳推廣工作、服務(wù)維護(hù)工作以及業(yè)務(wù)監(jiān)督工作還需待加強。
（二）對農(nóng)村地區(qū)推廣新型支付手段和結(jié)算工具的基本評價
目前，轄區(qū)農(nóng)村地區(qū)新型支付手段、工具以及金融服務(wù)產(chǎn)品主要包括：銀行卡、ATM機、POS機、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、短信通。特別是伴隨著銀行卡受理市場的不斷拓展和延伸，銀行卡業(yè)務(wù)承載功能得到了進(jìn)一步拓寬，銀行卡業(yè)務(wù)在非現(xiàn)金支付工具中占據(jù)了主導(dǎo)地位，使社會公眾用卡意識大幅增強，從轄區(qū)運行看，以惠農(nóng)卡（借記卡）和惠農(nóng)服務(wù)POS機為載體的面向“三農(nóng)”推出的創(chuàng)新產(chǎn)品，賦予惠農(nóng)服務(wù)POS機具備小額取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、查詢、繳費、消費等功能，非常適合在農(nóng)村大量推廣。截至2013年6月30日，玉溪轄區(qū)共設(shè)立惠農(nóng)服務(wù)點538個，從廣度和深度上已基本覆蓋全轄行政村，隨著惠農(nóng)服務(wù)點的縱深推進(jìn)，逐步消除了農(nóng)村金融服務(wù)盲點，農(nóng)戶“足不出村”就能支取小額現(xiàn)金，實現(xiàn)余額查詢、刷卡繳費、辦理轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，深受百姓的歡迎，極大地方便了農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民金融服務(wù)需求。與此同時，為了把服務(wù)“三農(nóng)”工作落到實處，全面提升金融支付服務(wù)效率和質(zhì)量，玉溪市從2010年開始啟動推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品收購非現(xiàn)金結(jié)算工作，通過人民銀行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在當(dāng)?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，轄區(qū)銀行機構(gòu)立足烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結(jié)算工作。2012年全轄102個烤煙收購點全面實施了煙葉交售款電子結(jié)算工作，在全年度烤煙收購23億元總額中，電子結(jié)算金額達(dá)22.57億元（比上年增加19.51億元，增長6.4倍），電子支付金額占全市烤煙兌付總額比例達(dá)98%，金融支付工作成效實現(xiàn)了政府、煙草公司、農(nóng)村信用社及煙農(nóng)“四滿意”的良好效果。元江縣探索推進(jìn)甘蔗收購款電子結(jié)算取得明顯成效，2011-2012榨季共向農(nóng)戶電子兌付甘蔗款1.48萬筆，金額1.01億元，自2008年以來，連續(xù)5年實現(xiàn)了全縣甘蔗款兌付完全電子化。
（三）對縣域金融支付服務(wù)工作與外部環(huán)境作用影響的基本評價
1.政府部門的作用影響。隨著金融服務(wù)作用的日趨凸顯，地方政府對支付環(huán)境建設(shè)的理解和支持亦愈顯加強。2012年以來，玉溪全轄各縣（區(qū)）在推進(jìn)惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)建設(shè)、銀行卡市場建設(shè)、刷卡無障礙示范街建設(shè)等活動中，地方政府均給予積極參與和支持。通過基層人民銀行加強協(xié)調(diào)溝通，形成政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、人行牽頭推動、銀行和支付機構(gòu)組織實施、廣大農(nóng)民（特別是農(nóng)村商戶）廣泛參與的工作格局，如2012年華寧縣推廣惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)中，當(dāng)?shù)乜h、鄉(xiāng)政府針對金融支付環(huán)境建設(shè)給予了積極支持：一是政府出臺促進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)工作的配套支持政策。將農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)納入農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的總體規(guī)劃加以考慮，引導(dǎo)金融機構(gòu)積極創(chuàng)新支付結(jié)算產(chǎn)品，合理配置資源。二是地方財稅部門應(yīng)采取積極的財政政策，通過減免稅收、財政補貼等方式，鼓勵金融機構(gòu)在農(nóng)村增設(shè)營業(yè)網(wǎng)點，擴大覆蓋范圍。對金融機構(gòu)在農(nóng)村投放ATM、POS等設(shè)備給予適當(dāng)?shù)呢斦a貼，調(diào)動參與者的積極性。三是通訊運營商應(yīng)對農(nóng)村銀行卡特約商戶、惠農(nóng)取款服務(wù)點、轉(zhuǎn)賬電話等支付機具布放給予調(diào)減通訊費用的優(yōu)惠，以減輕運營機構(gòu)和商戶的成本壓力，增強其積極性。
2.重點企業(yè)的作用影響。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的不斷推進(jìn)，金融支付對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟的助推作用日趨凸顯。當(dāng)前，在農(nóng)村地區(qū)依靠烤煙生產(chǎn)帶動農(nóng)民增收，是玉溪涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要格局。為此，煙草企業(yè)通過主動加強與金融的深度融合，實現(xiàn)了合作共贏的良好效應(yīng)。2012年峨山縣在當(dāng)?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，立足全縣烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結(jié)算工作。2012年全縣8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，12個煙點收購站，全面啟動煙葉交售款電子結(jié)算工作后。全縣12個電子支付點對烤煙收購站共計直接辦理電子支付14.64萬筆，電子支付金額達(dá)2.49億元，完成煙站收購兌付總額的比例達(dá)95.61%（2011年占比為77.3%）。其中，峨山縣農(nóng)村信用聯(lián)社2012年烤煙收購現(xiàn)金投放僅為859萬元。
3.農(nóng)村地區(qū)的作用影響。為順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟與農(nóng)村社會發(fā)展的新需要，特別是在貫徹落實黨和國家“強農(nóng)、惠農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)”的政策過程中，彌補農(nóng)村金融服務(wù)缺失、提供便捷的金融服務(wù)、切實解決農(nóng)民群眾基本金融服務(wù)需求問題，已成為基層金融服務(wù)“三農(nóng)”工作的義不容辭的社會責(zé)任。因此，玉溪市在推進(jìn)惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)過程中，通過特定授權(quán)的POS機具，積極拓展農(nóng)村支付建設(shè)的有效途徑，將填補金融機構(gòu)缺失的村委會的金融服務(wù)空白，使農(nóng)村行動不便的老、婦、殘等客戶，足不出村就能享受得到靈活、便捷的金融服務(wù)，體現(xiàn)出明顯的社會效益；同時，隨著惠農(nóng)支付覆蓋面的不斷擴展，惠農(nóng)點可廣泛承擔(dān)對持卡人兌付新農(nóng)保、老黨員補助、復(fù)退轉(zhuǎn)軍人補助、困難居民補助、農(nóng)林牧漁補助、家電下鄉(xiāng)補貼等業(yè)務(wù)，為實現(xiàn)銀政合作、互動發(fā)展搭建良好的平臺。與此同時，惠農(nóng)點還能滿足農(nóng)民在烤煙、蔬菜、花卉、甘蔗、養(yǎng)殖等農(nóng)副產(chǎn)品收購非現(xiàn)金結(jié)算收入的基礎(chǔ)上，解決基本金融（轉(zhuǎn)賬）支付服務(wù)需求。此外，通過惠農(nóng)支付平臺，基層人民銀行還積極做好“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”等惠農(nóng)政策的宣傳，以及銀行卡知識宣傳、非現(xiàn)金支付結(jié)算工具宣傳、人民幣反假宣傳、反洗錢宣傳和征信宣傳等，較好地實現(xiàn)了惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)宣傳帶動農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)。
（四）對基層人民銀行履行農(nóng)村支付管理工作的基本評價
當(dāng)前，轄區(qū)人民銀行立足工作實際，不斷完善履職管理，有效增強金融管理工作的能動性。一是圍繞“一創(chuàng)兩建”工作，大力推進(jìn)并強化農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)。通過引導(dǎo)涉農(nóng)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)網(wǎng)點建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)；通過加強農(nóng)村重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展與金融支付建設(shè)的融合，不斷提升金融支付服務(wù)效能；通過擴展銀行卡在農(nóng)村地區(qū)推廣運用，進(jìn)一步增強了現(xiàn)代支付工具對農(nóng)村經(jīng)濟與社會發(fā)展的變革和影響。二是圍繞推進(jìn)“兩管理、兩綜合、一保護(hù)”工作，有效落實對金融機構(gòu)日常監(jiān)測、非現(xiàn)場核查和推進(jìn)現(xiàn)場檢查工作，提升金融管理和服務(wù)成效。2012年，全轄認(rèn)真落實加強對地方法人機構(gòu)執(zhí)行金融法規(guī)管理情況的綜合評價，其中突出了規(guī)范金融支付運行的導(dǎo)向性。同時，針對轄內(nèi)4家涉農(nóng)縣級銀行業(yè)金融機構(gòu)開展了綜合執(zhí)法檢查工作，進(jìn)一步強化了基層人民銀行監(jiān)督管理職能；三是圍繞金融消費權(quán)益保護(hù)工作，創(chuàng)新工作機制。2012年玉溪中支在紅塔區(qū)、江川縣、澄江縣等三個區(qū)縣先行試點，通過完善制度，理清流程，明確職責(zé)，積極創(chuàng)新，建立起了金融維權(quán)的工作架構(gòu)，進(jìn)一步拓展了基層人民銀行的履職范圍和手段，促進(jìn)金融管理和服務(wù)水平的提升。四是圍繞農(nóng)村金融服務(wù)環(huán)境，積極搭建支付建設(shè)新平臺。2013年，全市新增3條縣級刷卡無障礙示范街、新增設(shè)惠農(nóng)服務(wù)點276個，有效擴展農(nóng)村支付領(lǐng)域。江川縣2013年針對農(nóng)村居民“持折多、用卡少，用現(xiàn)多、轉(zhuǎn)賬少”狀況，加大統(tǒng)籌管理，通過與地方財政、電力、煙草、社保、信用社等方面溝通協(xié)作，精心選址試點“多折歸一卡”金融業(yè)務(wù)，著力搭建農(nóng)村支付新平臺，使之前最多擁有8本各種“折”歸集到一張銀行卡上，有效推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境建設(shè)。
二、現(xiàn)階段農(nóng)村金融支付管理與建設(shè)工作存在問題的基本分析
（一）涉農(nóng)銀行金融機構(gòu)開展農(nóng)村支付業(yè)務(wù)面臨的困難
在柜面業(yè)務(wù)方面：一是農(nóng)村地區(qū)遇趕集日時，來辦理金融業(yè)務(wù)的人員較多，柜面壓力大，而其他時間人員又較少，業(yè)務(wù)辦理忙閑不均，并且柜面業(yè)務(wù)中現(xiàn)金量大（農(nóng)村群眾普遍存在“現(xiàn)錢為實”的觀念，加之農(nóng)村商業(yè)交易多數(shù)為現(xiàn)金結(jié)算），轉(zhuǎn)賬方式交易的極少；二是農(nóng)村地區(qū)的老年人自身文化素質(zhì)普遍偏低，辦理業(yè)務(wù)時需重復(fù)解釋，辦理一筆簡單金融業(yè)務(wù)需占用較長時間，影響柜面服務(wù)效率，并且，對一些老弱病殘者無法親臨柜面辦理業(yè)務(wù)，銀行工作人員針對一些不得由人辦理業(yè)務(wù)往往難于操作；三是存在農(nóng)村客戶對密碼保管不當(dāng)，遺忘密碼現(xiàn)象突出，在辦理業(yè)務(wù)時常常忘記或者輸錯密碼造成交易失敗，給柜臺帶來較大工作壓力；三是不少農(nóng)村客戶不會使用銀行自助終端設(shè)備；四是由于新型農(nóng)村支付業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)支持和資金清算方面還不夠成熟，造成入賬不及時、單邊賬等情況。
銀行卡業(yè)務(wù)方面：一是農(nóng)村地區(qū)持銀行卡人員較少，用卡意識不高；三是受傳統(tǒng)觀念的影響，農(nóng)村地區(qū)更愿意使用看得見數(shù)字的存折，習(xí)慣使用存折（能直觀看到賬戶發(fā)生額和余額），對普遍存在對銀行卡不了解、不放心、不信任；四是由于使用銀行卡較少，農(nóng)村地區(qū)老百姓經(jīng)常出現(xiàn)忘記銀行卡密碼情況，由于忘記銀行卡密碼后又不得不掛失，增加了持卡費用成本，進(jìn)而更不愿意使用銀行卡；五是由于農(nóng)村大多數(shù)人員知識水平有限，風(fēng)險防范意識較為薄弱，不能熟練掌握銀行卡的使用方法，使用銀行卡的過程中存在泄露賬戶密碼和賬戶信息的風(fēng)險隱患；六是農(nóng)村地區(qū)用卡設(shè)施缺乏，可用機具、網(wǎng)點及新業(yè)務(wù)平臺有限，沒有配套設(shè)施的跟進(jìn)，沒有ATM的投放，沒有POS等輔助機具（或者POS輔助機具數(shù)量極少），銀行卡方便、快捷的功能在農(nóng)村地區(qū)難于發(fā)揮積極作用。
在非現(xiàn)金工具運用方面：一是金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)創(chuàng)新和推廣支付服務(wù)產(chǎn)品的動力不足，并且，針對農(nóng)村地區(qū)開展支付結(jié)算宣傳的工作滯后，導(dǎo)致在廣大農(nóng)村、山區(qū)以及邊遠(yuǎn)民族地區(qū)支付結(jié)算知識缺乏，對非現(xiàn)金支付工具認(rèn)知度低。不少農(nóng)村客戶甚至不了解銀行卡還具有轉(zhuǎn)賬、消費等功能；二是相關(guān)結(jié)算知識的宣傳過于強調(diào)專業(yè)性，很難得到農(nóng)村客戶的認(rèn)同和接受。并且其他非現(xiàn)金結(jié)算工具（除銀行卡外）對使用者素質(zhì)要求較高，使用比較復(fù)雜，難于在農(nóng)村地區(qū)推廣，更無法接受和使用各類票據(jù)結(jié)算；三是銀行卡的年費和工本費，以及使用銀行卡產(chǎn)生的相關(guān)費用，也在一定程度上影響了農(nóng)民辦卡、用卡的積極性；四是用卡設(shè)施不足，相關(guān)維修和服務(wù)滯后，制約銀行卡在農(nóng)村地區(qū)的推廣和使用。由于感到操作復(fù)雜，農(nóng)村客戶對新興的支付工具往往不知道用、不會用、不敢用。五是結(jié)算收費在一定程度上阻礙了農(nóng)村客戶使用非現(xiàn)金支付工具。相較低收入的農(nóng)村客戶為節(jié)省費用，往往選擇使用無結(jié)算費用的現(xiàn)金，而舍棄更安全、快捷的非現(xiàn)金支付工具。
金融機構(gòu)履職工作方面：一是由于系統(tǒng)管理以及內(nèi)控約束，各金融機構(gòu)的一線業(yè)務(wù)機構(gòu)，缺乏對部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)的直接查詢權(quán)，在數(shù)據(jù)、信息共享方面的及時性和便利性上存在不足；二是部分金融機構(gòu)管理人員和工作人員在經(jīng)營策略、工作職責(zé)、內(nèi)部管理以及政策執(zhí)行等方面存在的欠缺和不足，較大程度地影響著支付結(jié)算及管理工作的有效實施、影響著人民銀行推進(jìn)支付環(huán)境建設(shè)工作的貫徹落實、影響著金融支付建設(shè)對經(jīng)濟社會（特別是服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展）的作用發(fā)揮。如針對現(xiàn)代支付系統(tǒng)延伸推進(jìn)工作，玉溪轄區(qū)2013年6月末縣以下（鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦）農(nóng)村金融機構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)網(wǎng)點為61個，占全市金融機構(gòu)接入網(wǎng)點總數(shù)33%，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上金融機構(gòu)接入網(wǎng)點比例低34個百分點，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上涉農(nóng)機構(gòu)接入網(wǎng)點比例低24個百分點；三是各金融機構(gòu)向人民銀行反饋信息的力度太弱，致使人民銀行對一些與支付結(jié)算有關(guān)的領(lǐng)域的工作情況掌握不全。比如在銀行卡品種和服務(wù)推廣方面，各金融機構(gòu)及少主動向人民銀行報告；四是金融機構(gòu)針對農(nóng)村地區(qū)支付渠道延伸、支付工具推廣等方面普遍存在重數(shù)量輕質(zhì)量、重發(fā)展輕服務(wù)的問題，特別是在銀行卡運行機具維護(hù)方面存在滯后性。
（二）基層人民銀行履行金融支付管理職責(zé)存在的困難
現(xiàn)實履職局限性的問題：縣支行支付結(jié)算管理這一職責(zé)的履行主要歸屬于基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股，但基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股目前的工作重心主要是組織開展會計核算和經(jīng)理國庫，大量人力和時間放在了日常業(yè)務(wù)經(jīng)辦上，重服務(wù)、輕管理的現(xiàn)象很突出；同時，支行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)部門人員普遍存在年齡偏大、能力不足、崗位制約、工作主動性差等問題，由此制約著管理能力的提高。
日常手段方式問題：縣支行近些年很少自行組織開展對轄內(nèi)金融機構(gòu)的支付結(jié)算管理檢查，就算組織開展外部檢查，也往往受自身能力水平的制約，使檢查的最終效果存在較大的差異性。而在日常的非現(xiàn)場監(jiān)管中，多局限于督促各機構(gòu)按時報送相關(guān)報表材料，且報表材料的質(zhì)量不高，也在一定程度上影響了分析研判的質(zhì)量和效果。
數(shù)據(jù)統(tǒng)計管理問題：從實際工作中來看，普遍存在對數(shù)據(jù)信息的收集效率低以及統(tǒng)計資料整合難的問題，而在真實性、有效性的核實上更是難上加難。比如非現(xiàn)金結(jié)算工具的統(tǒng)計、刷卡消費金額的統(tǒng)計、原材料收購數(shù)據(jù)統(tǒng)計等，不僅僅需要金融機構(gòu)的配合，還需要企業(yè)、商戶以及政府相關(guān)職能部門的協(xié)作，才能如實地全面地將相關(guān)情況反映出來。在實際工作中，一是主要體現(xiàn)在企業(yè)和商戶等不直接與人民銀行打交道的群體上，其主要的顧慮往往與商業(yè)秘密、個人財富隱私，或與納稅等相關(guān)聯(lián)；二是縣支行目前獲取信息數(shù)據(jù)的主要方式較為落后和被動，方式無非是靠各金融機構(gòu)手工報送、靠上級行按期提供或咨詢相關(guān)人員，導(dǎo)致各類數(shù)據(jù)零敲碎打，真實性有效性大打折扣，支行不能及時有效地掌握轄區(qū)情況。
跨區(qū)域銀行卡監(jiān)管問題：當(dāng)前，基層人民銀行機構(gòu)工作人員對于跨區(qū)域發(fā)行的銀行卡管理上，特別是針對非本地設(shè)立分支機構(gòu)的外地發(fā)卡銀行在本縣域大量發(fā)行銀行卡，并且貸記卡信用額度通常高于本地銀行發(fā)行的貸記卡，基層縣支行往往連最基本的數(shù)據(jù)都掌握不了，監(jiān)管更是無從談起。
——基層工作人員素質(zhì)問題：近些年，隨著各種新的支付手段如網(wǎng)上銀行、手機銀行等不斷推出，基層人民銀行員工由于年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)、操作實踐等問題，目前在業(yè)務(wù)素質(zhì)以及管理能力方面難于適應(yīng)形勢發(fā)展需要。
（三）農(nóng)村地區(qū)在支付環(huán)境運行與管理上存在的問題
農(nóng)村地區(qū)開展非現(xiàn)金結(jié)算、推廣新型支付工具仍須努力。目前，國家惠農(nóng)政策涉及部門較多，扶貧惠農(nóng)的“項目池”多涉及新農(nóng)保、新農(nóng)合以及相關(guān)扶持政策——有老黨員補助、復(fù)退轉(zhuǎn)軍人補助、困難居民補助、高齡補貼、農(nóng)村低保，有林業(yè)、農(nóng)業(yè)補貼、農(nóng)機補貼、家電下鄉(xiāng)補貼，等等，往往各項資金出自各相關(guān)部門，形成一家農(nóng)戶擁有4、5本存折，造成柜臺壓力大，效率低。因此，要實現(xiàn)“多折合一卡”，在農(nóng)村地區(qū)推廣非現(xiàn)金工具運用仍須努力。
農(nóng)村支付運行環(huán)境管理亟待加強。調(diào)查反映，在商貿(mào)流通相對活躍的部分縣區(qū)，隨著銀行卡發(fā)行量逐年增大，利用銀行卡套現(xiàn)行為、特別是針對銀行卡盜取資金以及實施詐騙等情況屢有發(fā)生。而在農(nóng)村地區(qū)，老百姓識別這些行為和手段的知識能力不足，警惕性也不夠，一定程度加大了對農(nóng)村支付環(huán)境管理的工作難度。
對惠農(nóng)支付點的管理沒有完全到位：一方面，金融機構(gòu)在惠農(nóng)支付服務(wù)點的退出管理工作未能有效落實。轄區(qū)少數(shù)縣惠農(nóng)服務(wù)點中，出現(xiàn)個別服務(wù)點連續(xù)三個月交易量為零或接近零的情況，此類情況本應(yīng)受到收單機構(gòu)的關(guān)注并實地查明原因。但在這個過程中，收單機構(gòu)并未嚴(yán)格履行盡職管理，特別是針對惠農(nóng)支付服務(wù)點長期連續(xù)無交易發(fā)生問題，未能開展核查、預(yù)警、提示以及并對其給予業(yè)務(wù)指導(dǎo)、直至實施推出管理。另一方面，金融機構(gòu)在回訪機制的執(zhí)行上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不到位。從對部分商戶的實地調(diào)查情況及對收單機構(gòu)的詢問結(jié)果來看，首先是收單機構(gòu)未嚴(yán)格按規(guī)定的時間、規(guī)定的頻率回訪；其次是收單機構(gòu)即使有回訪紀(jì)錄，回訪紀(jì)錄也是流于形式（比如僅僅記載“正常”字樣），無法核實收單機構(gòu)人員是否真正回訪過、是否發(fā)現(xiàn)了問題、是否幫助解決了問題；第三是收單機構(gòu)上下級之間對回訪發(fā)現(xiàn)的問題溝通反饋不到位，致使惠農(nóng)服務(wù)點在技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)等方面的問題困難遲遲得不到解決；第四是未形成回訪紀(jì)錄或報告反饋人民銀行。
銀行卡聯(lián)通性問題對業(yè)務(wù)運行的制約。據(jù)調(diào)查反映，惠農(nóng)支付服務(wù)點發(fā)生農(nóng)行卡轉(zhuǎn)信用社卡的跨行轉(zhuǎn)賬時有出現(xiàn)單邊賬問題，給客戶帶來困難。并且轉(zhuǎn)賬手續(xù)費和繳費服務(wù)手續(xù)費銀聯(lián)返回速度慢，對POS商戶的積極性帶來較大的影響。并且，由于惠農(nóng)支付服務(wù)平臺清算系統(tǒng)不夠通暢穩(wěn)定，有商戶多次反映，在農(nóng)行和信用社的卡之間辦理轉(zhuǎn)賬交易經(jīng)常失敗，增加了商戶、客戶對惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)的不信任感。此外，系統(tǒng)轉(zhuǎn)運機構(gòu)（如銀聯(lián)公司等）的后臺維護(hù)、技術(shù)更新與系統(tǒng)升級，也存在較大的滯緩問題。
（四）銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)管理對金融支付建設(shè)的影響問題
一是邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村金融機構(gòu)數(shù)量偏少，網(wǎng)點分布不平衡。近年來，銀行業(yè)金融機構(gòu)對經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)的分支行和經(jīng)營網(wǎng)點進(jìn)行收縮和撤并，導(dǎo)致涉農(nóng)金融機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量銳減，網(wǎng)點在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)分布不均，特別是對于行政村、自然村基本空白，對偏遠(yuǎn)地區(qū)支付服務(wù)點的管理比較困難；二是農(nóng)村金融支付結(jié)算工具不足，支付結(jié)算工具偏少，支付手段還主要停留在傳統(tǒng)的方式上，現(xiàn)金支付仍是農(nóng)村最主要的支付手段。同時，農(nóng)村支付結(jié)算安全防范薄弱。一些農(nóng)民缺乏支付結(jié)算知識，對支付結(jié)算方式不了解，不知道支付安全防范，根本無法使用和接受各類票據(jù)結(jié)算，對現(xiàn)金支付結(jié)算安全性較低，假幣的識別能力也較差，現(xiàn)金結(jié)算給農(nóng)戶造成的損失時有發(fā)生；三是涉農(nóng)金融機構(gòu)農(nóng)村金融存在服務(wù)履職以及基礎(chǔ)設(shè)施滯后等問題。一方面，POS商戶在使用過程中，因人為操作導(dǎo)致硬件損壞、一般性故障排除、以及設(shè)備系統(tǒng)升級操作等情況時，特別是在邊遠(yuǎn)山區(qū)和民族地區(qū)，山高路遠(yuǎn)，加上涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)管理人員不足、管理成本高、技術(shù)要求高、管理難度大，往往產(chǎn)生后期服務(wù)缺失問題；另一方面，對新型支付工具，特別是農(nóng)村地區(qū)新型支付手段和工具（如惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)的開通），農(nóng)村地區(qū)評價高，但由于此項業(yè)務(wù)在起步階段，銀行機構(gòu)面對惠農(nóng)點面廣分散的實際，普遍存在“重推廣輕服務(wù)”的問題；四是農(nóng)村金融機構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)偏低。一般網(wǎng)點只配備了2～3名的一線臨柜人員，接受過系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)機會較少，操作人員專業(yè)素質(zhì)的缺乏，使用現(xiàn)代化支付工具效率低下。
三、工作建議
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)
深入推進(jìn)農(nóng)村金融支付環(huán)境建設(shè)，是新形勢、新階段我國經(jīng)濟社會發(fā)展對金融建設(shè)的新需求，是金融支持和服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的重要基礎(chǔ)。做好農(nóng)村金融支付服務(wù)工作，僅僅依靠人民銀行從支付結(jié)算履職角度來牽頭推進(jìn)尚難取得預(yù)期實效，同時，僅僅由金融機構(gòu)參與也不可能完全實現(xiàn)既定目標(biāo)。因此，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，堅持不懈，持之以恒，努力推進(jìn)金融支付環(huán)境建設(shè)健康發(fā)展。一是要解決好政府主導(dǎo)的關(guān)系。推進(jìn)農(nóng)村支付工作關(guān)鍵在地方黨委政府，要充分認(rèn)識農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)是關(guān)系服務(wù)廣大群眾的惠民工程，通過加強與黨委政府及相關(guān)部門溝通與匯報，真正達(dá)到重視支持、共同參與，形成由各級政府主導(dǎo)推動、人民銀行牽頭管理、涉農(nóng)金融機構(gòu)具體實施、相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合的工作格局，并使之納入基層政府機構(gòu)效能考核，加強督導(dǎo)力度，增強執(zhí)行效能；二是切實增強法規(guī)政策的執(zhí)行效率。多年來，黨和國家圍繞支持“三農(nóng)”發(fā)展問題明確了一系列法規(guī)和政策，而農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)作為一項惠農(nóng)便農(nóng)、扶農(nóng)強農(nóng)的重要基礎(chǔ)工作，需要夯實政策和法規(guī)基礎(chǔ)，特別是應(yīng)當(dāng)明確界定農(nóng)村地區(qū)支付運行各方的履職要求，以此為進(jìn)一步完善農(nóng)村支付管理與建設(shè)工作提供法律支持和政策保障；三是建立健全政策扶持機制，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施投入。建議加大財政扶持力度，充分發(fā)揮財政政策的杠桿作用，努力增強在稅收優(yōu)惠、資金投入以及財政補貼等方面的扶持作用。對于在農(nóng)村地區(qū)增設(shè)金融機構(gòu)網(wǎng)點的在稅收方面給予優(yōu)惠，對于在農(nóng)村地區(qū)布放POS機和ATM機給予財政補貼，對于參與惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)的商戶給予必要的財政扶持，對于農(nóng)村地區(qū)使用銀行卡的業(yè)務(wù)收費進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢斦a貼。支持金融機構(gòu)支付網(wǎng)絡(luò)與工具向農(nóng)村地區(qū)延伸，拓展農(nóng)村支付服務(wù)空間，增強農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)功能。
（二）多措并舉，擴大宣傳
農(nóng)村支付結(jié)算工具推廣運用率低的原因之一在于宣傳力度小，農(nóng)村百姓對支付結(jié)算服務(wù)知之甚少。因此，一是要建立由人民銀行牽頭、各金融機構(gòu)參與的支付結(jié)算宣傳活動長效機制，制定轄區(qū)整體宣傳規(guī)劃，加強輔導(dǎo)檢查，確保宣傳工作的落實。要積極組織金融機構(gòu)切實加強支付業(yè)務(wù)宣傳，做好農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算知識的宣傳工作，針對不同群體量身定做不同的宣傳產(chǎn)品，告知有哪些支付結(jié)算品種，哪些支付結(jié)算產(chǎn)品適合他們，與現(xiàn)金結(jié)算相比有哪些好處，如何使用等，要讓老百姓用的安心、用的可靠。同時可以在營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立咨詢臺或設(shè)立咨詢電話，方便群眾咨詢，幫助他們了解和使用各種支付結(jié)算工具，使支付結(jié)算知識宣傳工作長期化、制度化；二是要積極擴展農(nóng)村地區(qū)金融支付業(yè)務(wù)的宣傳途徑。農(nóng)村金融機構(gòu)可聯(lián)合政府部門以及鄉(xiāng)、村管理部門，充分挖掘農(nóng)村生產(chǎn)生活以及農(nóng)業(yè)重點產(chǎn)業(yè)推進(jìn)的各種有利資源和條件，深入農(nóng)戶、田間、地頭、集貿(mào)市場，多形式、多渠道地開展支付服務(wù)宣傳，積極推介支付工具，提高農(nóng)村群眾對現(xiàn)代化支付結(jié)算的認(rèn)知度和信任度，努力營造非現(xiàn)金支付結(jié)算工具使用的良好氛圍。同時，金融機構(gòu)網(wǎng)點還可通過在營業(yè)場所懸掛標(biāo)語、張貼海報，在窗口向客戶免費發(fā)放宣傳單等形式向群眾廣泛宣傳支付結(jié)算知識；三是要加強統(tǒng)籌宣傳管理，強化工作推進(jìn)力度。一方面要重點從人民銀行內(nèi)部不斷提高員工的政策和業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強培訓(xùn)工作力度，切實解決自身存在的思想認(rèn)識不到位，宣傳解釋口徑不統(tǒng)一的問題；另一方面要重點解決各金融機構(gòu)特別是涉農(nóng)金融機構(gòu)在推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付管理思想認(rèn)識方面的問題，采取舉辦專題培訓(xùn)班或業(yè)務(wù)講座以及把推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付管理工作納入涉農(nóng)金融機構(gòu)網(wǎng)點準(zhǔn)入設(shè)置、金融重點執(zhí)法檢查、金融機構(gòu)綜合評價、班子考核（或高管人員）考核等方面的重要管理內(nèi)容；此外，針對各金融機構(gòu)開展農(nóng)村地區(qū)支付管理工作的宣傳工作，還應(yīng)重點關(guān)注其內(nèi)部相關(guān)部門以及人員的履職效能，并督促要求各金融機構(gòu)把每年的宣傳和培訓(xùn)經(jīng)費的5%用于開展農(nóng)村地區(qū)支付管理宣傳和培訓(xùn)工作，保證每年宣傳工作的人員、費用和時間到位。四是要加強金融安全知識宣傳，防范支付風(fēng)險。特別是加強銀行卡用卡安全知識宣傳，通過商戶回訪、送教上門、發(fā)放安全用卡宣傳頁等多種方式，積極向廣大農(nóng)民朋友宣傳講解個人客戶信息數(shù)據(jù)如何保密、如何防范銀行卡欺詐等方面的知識，不斷提高農(nóng)民使用非現(xiàn)金支付工具的自我保護(hù)意識，引導(dǎo)其正確使用非現(xiàn)金支付工具，增強使用非現(xiàn)金支付工具的信心。
（三）創(chuàng)新服務(wù)，突出實效
圍繞農(nóng)村金融支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)，創(chuàng)新農(nóng)村支付服務(wù)工具，推動非現(xiàn)金支付的應(yīng)用和普及，是提高金融支付服務(wù)水平的重要增長動力。一是要借助國家惠農(nóng)政策，大力普及銀行卡為主的支付工具，積極加強與政府部門的溝通銜接，努力實現(xiàn)“多折并一卡”，并通過銀行卡業(yè)務(wù)運行，積極探索推進(jìn)銀行卡承載兌付新農(nóng)合、新農(nóng)保、老黨員補助、復(fù)退轉(zhuǎn)軍人補助、困難居民補助、農(nóng)林牧漁補助、家電下鄉(xiāng)補貼等業(yè)務(wù)，以及農(nóng)村地區(qū)重點、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展（如烤煙、蔬菜、茶葉、橡膠、花卉、藥材、蔗果、養(yǎng)殖等農(nóng)副產(chǎn)品收購）推進(jìn)非現(xiàn)金結(jié)算收入業(yè)務(wù)，逐步改變農(nóng)村群眾傳統(tǒng)現(xiàn)金收支習(xí)慣，增強其使用非現(xiàn)金支付工具的意識；二是要合理引導(dǎo)商業(yè)銀行樹立正確的經(jīng)營理念，進(jìn)一步增強社會責(zé)任意識，完善農(nóng)村金融網(wǎng)點布置，擴大網(wǎng)點覆蓋面，避免農(nóng)村網(wǎng)點過度收縮，促使涉農(nóng)銀行機構(gòu)從服務(wù)“三農(nóng)”的角度出發(fā)，發(fā)揮好農(nóng)村金融網(wǎng)點的作用，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。要結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟、區(qū)域、交通等實際情況，積極做好現(xiàn)代化支付系統(tǒng)向農(nóng)村地區(qū)延伸，對現(xiàn)有縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，盡可能平衡網(wǎng)點布置，擴大網(wǎng)點覆蓋面，特別是要注重引導(dǎo)農(nóng)村信用社立足為社區(qū)服務(wù)、為農(nóng)村服務(wù)、為農(nóng)民群眾服務(wù)，使農(nóng)村客戶均能享受金融網(wǎng)點的支付清算服務(wù)；三是要結(jié)合農(nóng)村特點，制定有效的發(fā)展戰(zhàn)略，針對農(nóng)村經(jīng)濟組織和個體工商戶等小企業(yè)地處偏遠(yuǎn)村鎮(zhèn)、業(yè)務(wù)量不大的特點，積極穩(wěn)妥推廣網(wǎng)上銀行、電話銀行、移動支付等非現(xiàn)金支付工具渠道，充分利用農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)施，方便農(nóng)戶群眾支付需求，拓展支付工具功能，達(dá)到便民實惠、滿足農(nóng)村地區(qū)多層次的支付需要；四是要鞏固成果，積極推進(jìn)惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)健康發(fā)展。推廣惠農(nóng)支付服務(wù)等新型支付工具要統(tǒng)籌兼顧、循序漸進(jìn)、因地制宜，有的放矢。既要把推動銀行卡發(fā)展作為拓展履職空間、提升惠農(nóng)服務(wù)水平的重要抓手，又要鼓勵金融機構(gòu)積極開發(fā)服務(wù)農(nóng)村支付的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，特別是要在農(nóng)村地區(qū)穩(wěn)步推廣非現(xiàn)金結(jié)算工具上下功夫，以點帶面方式，逐步提高邊遠(yuǎn)山區(qū)、民族地區(qū)、貧困地區(qū)的惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)效率，最后實現(xiàn)惠農(nóng)服務(wù)點在邊遠(yuǎn)地區(qū)基本金融服務(wù)缺失村鎮(zhèn)的全覆蓋。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 內(nèi)部控制 有效性
一、城商行內(nèi)部控制存在的問題
從目前情況來看，城商行內(nèi)部控制在以下七個方面都存在各種問題：
（一）內(nèi)部控制環(huán)境方面
1.認(rèn)識不到位，內(nèi)控意識仍顯薄弱。城商行對內(nèi)控認(rèn)識不到位，內(nèi)控意識薄弱集中表現(xiàn)為“兩個替代”，“兩個替代”，一是指以規(guī)章制度建設(shè)替代內(nèi)部控制建設(shè)；二是指以運動式的監(jiān)督檢查代替持續(xù)性的內(nèi)部控制。在這種理念的指導(dǎo)下，部分內(nèi)控措施得不到執(zhí)行。
2.經(jīng)營理念不夠?qū)徤鳌？冃Э荚u體系不科學(xué)，城商行存在重業(yè)績、輕風(fēng)險；重業(yè)務(wù)、輕內(nèi)控；經(jīng)營中市場定位不明確，內(nèi)控制度總是體現(xiàn)出一定的滯后性。
3.經(jīng)營管理運行結(jié)構(gòu)不完善，制衡監(jiān)督有效性不足。內(nèi)部組織架構(gòu)不完善、分離原則不全、崗位職責(zé)不清。一是組織架構(gòu)不合理，職責(zé)未相對分離。如部分城商行授信審查、貸后管理和風(fēng)險處置等不相容職能由一人分管，缺乏相互制約，不符合審慎管理原則；二是內(nèi)控政策制定不全，內(nèi)控目標(biāo)不明確。在各項業(yè)務(wù)和管理活動中大多缺乏層次性，內(nèi)控目標(biāo)不明確，缺乏可測量性，未能體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求；三是轉(zhuǎn)授權(quán)管理不規(guī)范。
（二）風(fēng)險識別與評估方面
1.風(fēng)險評估的方法、技術(shù)落后。城商行的風(fēng)險識別和計量的技術(shù)不足、手段有限，缺乏成熟的風(fēng)險計量方法、模型和系統(tǒng)支撐，特別是對流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險缺乏識別、計量、壓力測試和應(yīng)急演練。
2.風(fēng)險評估主觀性強，識別覆蓋面窄。一是風(fēng)險管控側(cè)重于對信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測識別、評估和管控，對其他類風(fēng)險的管理運行機制有效性不足。從檢查中發(fā)現(xiàn)，目前城商行普遍重視信用風(fēng)險識別和控制，但對管理活動和支持保障活動，特別是計算機系統(tǒng)中風(fēng)險缺乏有效評估和控制。二是未能對操作風(fēng)險進(jìn)行計量、評估、監(jiān)測和控制（緩釋）。
（三）內(nèi)部控制措施方面
1.內(nèi)控組織體系不健全，決策與建設(shè)職能缺失。雖然城商行初步建立了內(nèi)部控制組織體系，但受公司治理不完善、內(nèi)控組織體系仍存在問題，具體表現(xiàn)：第一，法人治理各主體邊界職責(zé)劃分并不清晰，董事會與高級管理層之間的導(dǎo)致董事會與高級管理層的內(nèi)控職責(zé)缺失；第二，城商行設(shè)立了專門的委員會負(fù)責(zé)全行的內(nèi)部控制建設(shè)外，內(nèi)控建設(shè)職能分散于各相關(guān)部門，而各相關(guān)部門僅從本部門職責(zé)角度承擔(dān)內(nèi)控的相關(guān)職能，造成內(nèi)控體系缺乏整體性，控制過度與控制不足并存。
2.內(nèi)控制度不完善，整體性、長期性考慮不足。具體表現(xiàn)：一是大多數(shù)城商行沒有制定內(nèi)控戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，未建立戰(zhàn)略規(guī)劃定期評估制度，未實施的動態(tài)評估，造成內(nèi)控建設(shè)和運行的持續(xù)性不足，影響內(nèi)控的有效性；二是各條線出臺的規(guī)章制度和管理辦法之間銜接不夠，時常出現(xiàn)不一致甚至沖突的情況。
3.制度執(zhí)行不力，后評價機制缺乏。制度執(zhí)行不力是城商行普遍面臨的問題。具體表現(xiàn)：一是教育機制和制度培訓(xùn)不完善，基層分支機構(gòu)難以全面掌握制度的要求，從而出現(xiàn)現(xiàn)實操作與制度要求不相符的情況；二是內(nèi)控執(zhí)行力仍然偏弱，檢查發(fā)現(xiàn)問題的后續(xù)跟蹤不力，整改不夠到位，屢查屢犯的同質(zhì)同類問題沒有得以有效遏制。三是在具體業(yè)務(wù)操作中存在風(fēng)險控制措施執(zhí)行不力的情況，影響了內(nèi)部控制的效果。如（1）在風(fēng)險控制措施的有效執(zhí)行上存在對賬頻率和對賬單收回率低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；（2）會計等重要或關(guān)鍵崗位沒有實行強制休假制度等情況。
（四）監(jiān)督評價與糾正方面
強有力的監(jiān)督評價機制是確保內(nèi)控缺陷被及時發(fā)現(xiàn)并得到持續(xù)改正的關(guān)鍵。城商行都設(shè)立了內(nèi)部審計部門，并建立起內(nèi)控監(jiān)督評價機制，但與監(jiān)管要求仍存在較大差距。
1.城商行的內(nèi)部審計人員配備未能達(dá)到監(jiān)管要求。即審計人員數(shù)量與銀行員工總數(shù)之比不低于1%。加之現(xiàn)有內(nèi)審人員專業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，審計方式單一，覆蓋面不廣，檢查頻度和質(zhì)量不高，從而影響到內(nèi)部審計的效果。
2.部分城商行沒有建立相應(yīng)的評價程序和制度，沒有定期對內(nèi)控體系進(jìn)行評價。
（五）有效運用評價結(jié)果和指導(dǎo)內(nèi)部審計方面
大部分城商行未能按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》的要求，由董事會采取措施定期對內(nèi)控狀況進(jìn)行管理評審；但在內(nèi)部控制評價體系的建設(shè)和運行也反映出一定的問題，例如，城商行對內(nèi)部控制評價結(jié)果的運用不充分，在指導(dǎo)內(nèi)部審計部門確定審計重點和頻率、合理配置內(nèi)部審計資源方面還沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。
（六）內(nèi)控電子化水平和內(nèi)控的實時性方面
就目前城商行電子化情況來看，城商行沒有開發(fā)上線風(fēng)險實時預(yù)警系統(tǒng)，尤其是操作風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，造成風(fēng)險識別的實時性不足。
（七）信息交流與溝通方面
1.信息傳遞效率低。城商行的信息傳遞主要還是靠金字塔式的組織來完成，由總行到分行、部門、支行、崗位，多達(dá)幾個層級，鏈條冗長，雖然計算機互聯(lián)網(wǎng)消除了許多時滯因素，但信息上行下達(dá)過程中出現(xiàn)理解偏差，導(dǎo)致高層與基層行動步調(diào)上的不一致，使信息滯留，在部門間缺乏有效溝通。
2.城商行對監(jiān)管意見的整改落實還不到位。從檢查中發(fā)現(xiàn)，城商行由于整改機制尚不健全，在對監(jiān)管意見的整改落實方面也存在一定的不足，例如，個別城商行對監(jiān)管部門的檢查意見和監(jiān)管要求未及時、有效落實整改等。
3.外部溝通反饋機制不暢。部分分支機構(gòu)對外、向下和內(nèi)部橫向之間的信息交流和反饋還不夠暢通；有時對監(jiān)管政策和要求的傳導(dǎo)不及時、不全面，信息反饋不主動。
二、完善城商行內(nèi)部控制有效性建議的建議
針對城商行內(nèi)部控制現(xiàn)狀、及存在問題，建議從以下九個方面推進(jìn)其內(nèi)控機制建設(shè)：
（一）在風(fēng)險管理理念上，樹立科學(xué)的風(fēng)險觀，強化系統(tǒng)風(fēng)險管理意識
要正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，把業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制有機統(tǒng)一起來，樹立成熟的銀行經(jīng)營管理理念、科學(xué)的發(fā)展觀和風(fēng)險觀。要站在全局和戰(zhàn)略的高度看待風(fēng)險管理，強化系統(tǒng)風(fēng)險管理意識，并逐步建立全面風(fēng)險管理體系和管理風(fēng)險的長效機制。要將風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展全過程，把每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都作為風(fēng)險控制關(guān)口，使風(fēng)險防范意識深入人心，人人都是風(fēng)險的防范者、控制者。要明確的信用風(fēng)險容忍度，強調(diào)適度、合理承擔(dān)一定的信用風(fēng)險；對合規(guī)風(fēng)險要實行零容忍。如此，一是要從戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識到完善的內(nèi)控機制是城商行機構(gòu)安全、有序運作的前提和基礎(chǔ)。二是要正確處理好改革、發(fā)展與管理三者之間的關(guān)系，實行集約化經(jīng)營，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)，向管理要效益，在穩(wěn)定中求發(fā)展；三是城商行應(yīng)當(dāng)針對不斷變化的環(huán)境和情況對風(fēng)險進(jìn)行再識別和再評估，及時修改完善風(fēng)險控制的制度、技術(shù)和方法，以控制新出現(xiàn)的風(fēng)險或以前未能控制的風(fēng)險。
（二）完善公司治理機制，健全內(nèi)控組織體系
進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理機制，清晰界定并通過制度明確董事會、監(jiān)事會和高級管理層的內(nèi)部控制職責(zé)，尤其是理清董事會與高級管理層、董事長與行長的內(nèi)控職責(zé)邊界；董事會應(yīng)切實承擔(dān)起保證銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系的最終責(zé)任，借助于下設(shè)審計委員會和風(fēng)險管理委員會，定期開展對銀行內(nèi)部控制體系的管理評審；并將此納入對董事會的評價和對董事的履職考評中。盡快確定相關(guān)的部門負(fù)責(zé)內(nèi)控的建設(shè)與日常運行，以確保內(nèi)控體系的完整性。
（三）完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險識別控制能力
建立起風(fēng)險管理部對各類風(fēng)險實行歸口管理、各相關(guān)部門實行具體管理相結(jié)合的、覆蓋各類風(fēng)險的全面風(fēng)險管理體系。進(jìn)一步強化董事會風(fēng)險管理委員會的職能，明確風(fēng)險戰(zhàn)略和偏好，推動建立全面風(fēng)險管理組織體系。具體：一是構(gòu)建符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)管理新制度。在各業(yè)務(wù)條線管理辦法的基礎(chǔ)上，編制覆蓋各業(yè)務(wù)條線、各類產(chǎn)品和服務(wù)、各環(huán)節(jié)、各崗位的內(nèi)部控制手冊，使內(nèi)控制度覆蓋所有風(fēng)險點，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，重點崗位、主要風(fēng)險環(huán)節(jié)做到相互制約、相互制衡，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的同步；在條件成熟時，將其鑲嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)或管理系統(tǒng)中；二是內(nèi)控制度要涵蓋所有的管理和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在開發(fā)推廣新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品過程中，制定相互制衡的業(yè)務(wù)管理辦法和制度，對潛在的風(fēng)險進(jìn)行計量和評估；風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險的可計量和不可計量兩方面進(jìn)行；三是注重防范風(fēng)險關(guān)口動態(tài)管理工作。防范風(fēng)險要注重“五個轉(zhuǎn)變”——由注重業(yè)務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)和人的道德風(fēng)險控制并重；由注重單一貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)向整個企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)、行業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)變；由注重信用、法律風(fēng)險轉(zhuǎn)向市場風(fēng)險、經(jīng)濟調(diào)險、突發(fā)事件風(fēng)險等方面轉(zhuǎn)變；由靜態(tài)的風(fēng)險控制轉(zhuǎn)向動態(tài)、即時風(fēng)險控制轉(zhuǎn)變；由事后督察控制轉(zhuǎn)向事前與技術(shù)結(jié)合控制轉(zhuǎn)變。四是要著重加強計算機系統(tǒng)風(fēng)險控制，對系統(tǒng)的項目立項、設(shè)計、開發(fā)、調(diào)試、運行、維修等全過程實施嚴(yán)格管理；五是在風(fēng)險管理技術(shù)上，積極探索新型風(fēng)險控制技術(shù)和工具。在信用風(fēng)險管理方面，要借鑒國際上的信用風(fēng)險計量方法、貸款定價方法和數(shù)據(jù)庫建設(shè)方面的經(jīng)驗，為在利率市場化條件下應(yīng)當(dāng)如何經(jīng)營提供必要的思想準(zhǔn)備和技術(shù)準(zhǔn)備。在市場風(fēng)險管理方面，要重點加強利率風(fēng)險在銀行管理中的應(yīng)用研究，尋求新的風(fēng)險控制技術(shù)和工具。六是建立制度制定協(xié)調(diào)機制，確保各部門出臺的有關(guān)制度和管理辦法與全行的基本內(nèi)控制度保持一致，并保證各制度之間實現(xiàn)有效銜接。
（四）建立有效的授權(quán)體系，完善權(quán)責(zé)分配機制
對于組織內(nèi)的全部活動進(jìn)行合理有效的分配職責(zé)和權(quán)限，并為執(zhí)行任務(wù)和承擔(dān)職責(zé)的組織成員提供所需的資源并確保他們的經(jīng)驗和知識與職責(zé)權(quán)限相匹配。具體：一是城商行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險控制要求設(shè)置相應(yīng)的職能部門，在職責(zé)分工上既要體現(xiàn)制約，又要體現(xiàn)協(xié)作配合，設(shè)置合理、有效的崗位；二是建立明確的授權(quán)和審批制約機制。城商行及部門應(yīng)形成明確的新業(yè)務(wù)開辦須經(jīng)有權(quán)部門書面批準(zhǔn)的制度，應(yīng)按照內(nèi)部有關(guān)經(jīng)營管理權(quán)限實行逐級有限授權(quán)，根據(jù)被授權(quán)人的實際情況實行區(qū)別授權(quán)，并根據(jù)情況變化及時調(diào)整授權(quán)，明確規(guī)定相應(yīng)責(zé)任。分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的核對、監(jiān)控制度，對各種賬證、報表定期進(jìn)行核對，對柜臺辦理的業(yè)務(wù)實行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)，對重要業(yè)務(wù)實行雙簽有效，對授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。
（五）科技引領(lǐng)作用，提高內(nèi)控電子化水平
根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要盡快啟動對現(xiàn)有核心系統(tǒng)的升級換代，提高科技對業(yè)務(wù)發(fā)展的引領(lǐng)作用；開發(fā)建立全行性的數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)平臺，并建立涵蓋全行主要業(yè)務(wù)活動的管理信息系統(tǒng)，提高信息的完整性、準(zhǔn)確性和可用性，提升管理水平；進(jìn)一步完善信貸管理系統(tǒng)，提高現(xiàn)有信貸系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警和控制功能，并引入針對各類風(fēng)險的專業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)；開發(fā)操作風(fēng)險實時監(jiān)控系統(tǒng)，提高操作風(fēng)險防控水平；建立審計系統(tǒng)，實現(xiàn)手工控制向系統(tǒng)控制、事后監(jiān)督向事前防控的轉(zhuǎn)變，提高審計的電子化程度；進(jìn)一步完善信息科技治理，加強信息系統(tǒng)安全管理，建立災(zāi)備中心和應(yīng)急機制，確保系統(tǒng)運營的連續(xù)性和恢復(fù)性。
（六）創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境，建立強有力的內(nèi)控文化
股份制商業(yè)銀行分支機構(gòu)要站在長遠(yuǎn)發(fā)展的角度，高度重視內(nèi)部控制，充分認(rèn)識防范風(fēng)險的重要性，切實了解本行的主要風(fēng)險所在，在日常管理中要積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險控制文化，從自身做起，使風(fēng)險控制成為全體員工日常工作中的重要任務(wù)。要通過人性化的人力資源管理，合理的激勵約束機制，持續(xù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、服務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)控文化以及先進(jìn)理念的培訓(xùn)，培養(yǎng)員工的法律意識、內(nèi)控意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識，提高道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，使自覺遵守內(nèi)控制度，成為全體員工的自發(fā)行為。
（七）多措并舉，提升制度執(zhí)行力
一是從源頭抓起，提高總行管理部門，尤其是業(yè)務(wù)管理部門的業(yè)務(wù)管理水平，加強對管理人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高其專業(yè)技能和制度編寫能力。
二是加強對制度的宣傳和培訓(xùn)，確保基層分支機構(gòu)能迅速、全面掌握制度的各項要求；并建立制度制定者與執(zhí)行者之間的聯(lián)系機制，確保執(zhí)行者在執(zhí)行制度過程中遇到的問題有暢通渠道進(jìn)行反饋，并得到及時解決。
三是建立責(zé)任明確的內(nèi)部激勵機制，嚴(yán)格考核，明確獎懲；嚴(yán)把用人關(guān)，特別是管理人員和重要崗位人員配備要確保其綜合素質(zhì)與所承擔(dān)的職權(quán)相適應(yīng)；對員工崗位實行定期和不定期輪換制，正確應(yīng)用交叉檢查原則；制定多層次的內(nèi)部控制考核制度，以量化指標(biāo)去考查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。
四是建立制度后評價機制，由制度制定部門和合規(guī)部門定期對出臺的制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤評價，對制度執(zhí)行不力的情況進(jìn)行分析，查找原因，持續(xù)改進(jìn)。
（八）建立科學(xué)高效的審計組織架構(gòu)，強化稽核監(jiān)督作用
根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》的要求，進(jìn)一步明確董事會的內(nèi)部審計職責(zé)，切實承擔(dān)起批準(zhǔn)內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃，并對審計工作情況進(jìn)行考核監(jiān)督的責(zé)任；建立起內(nèi)審部門直接向董事會和審計委員會負(fù)責(zé)的匯報體系。具體：一是要建立完善的審計管理體系。建立涵蓋經(jīng)營活動、風(fēng)險狀況、內(nèi)部控制和公司治理等各個方面的審計制度；完善全面審計、后續(xù)審計等審計操作流程；增強審計工作的獨立性和權(quán)威性。二是健全審計內(nèi)部監(jiān)督機制。要明確審計委員會設(shè)置、定位、工作職責(zé)和工作制度，建立健全對審計工作質(zhì)量評價和監(jiān)督機制。三是應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部控制報告和糾正機制，對內(nèi)部控制設(shè)計的合理性以及執(zhí)行的效果進(jìn)行有效的衡量、評價，建立并利用暢通的信息反饋和報告渠道，將發(fā)現(xiàn)的問題及時完整地傳遞給最高決策組織，以促進(jìn)內(nèi)部控制的不斷完善和加強，保證內(nèi)部控制合理性和有效性。四是應(yīng)當(dāng)建立分支機構(gòu)的內(nèi)部控制的后評價制度，定期對內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行回顧和檢討。
