時間：2023-02-15 14:41:48
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇整改建議，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
【關鍵詞】公路建設；監理；市場現狀；整改措施
中圖分類號：U415文獻標識碼： A 文章編號：
一、前言
改革開放后，我國經濟飛速發展，高速公路、路網工程如雨后春筍不斷涌現。相應的，作為工程三大主體之一的監理隊伍也逐步成熟壯大，但是，由于近年來高速公路、路網工程建設的急速發展，監理隊伍急速的膨脹，導致人員整體素質下滑，一部分業務能力差、職業素質低的人員相繼進入監理隊伍，使監理隊伍的綜合素質普遍下降，造成目前我國公路監理市場出現嚴重問題。
二、公路監理市場的現狀
公路工程監理雖然在我國已經建立很長時間，但由于其只是在項目施工期發揮作用而并未被施用于工程項目的整個過程，這種不成熟性阻礙了我國工程建設管理體制改革目標的實現。除此之外，還有一些重要因素限制了公路工程監理的發展。
1.工程監理制度和環境有待規范和完善
當前我國公路工程監理單位還有一部分隸屬于政府機關或企事業單位，受政府、企事業單位的影響很大，并未形成一批相對獨立的社會組織，且公路工程監理市場壟斷現象、地區保護、不正當競爭現象嚴重。
另外，我國公路工程建設上存在很多建設單位包攬工程監理工作的傳統做法，很不利于我國公路工程及工程監理的發展。
2.工程監理人員整體素質不夠、配置不合理
當前，很多工程監理單位的監理人員整體專業素養和工程監理意識、組織協調意識不足，且人員配置不夠合理。監理人員入崗前和在崗培訓不夠，工作缺乏條理性和積極性，不利于工程監理隊伍的壯大和經驗積累。
3.未賦予監理方充分的權力，制約了監理作用的全面發揮
在大多數公路工程建設中，監理方僅僅擁有工程質量控制的權力，而缺乏對工程的進度、投資、合同、信息以及安全等方面的管理權力，這就很大程度地限制了監理方作用的發揮。也由于監理業務范圍被局限，所以監理方難以全面地開展監理工作，其工作水平也因為缺乏足夠的發展空間而得不到提升。
4.現場監理操作不規范
盡管相繼出臺了一些管理辦法和規定，但目前大多數監理機構、監理人員對現場監理的模式處于摸索階段，大部分監理現場做得還不夠規范，針對不同的建設項目如何具體操作缺乏規范化、可操作性模式和可遵循的指導性文件，因而開展工作就有一定的隨意性，有時甚至處于被動狀態。因此必須要加強規范化、標準化和科學化管理。建設監理作為一種較新的行業監督行為，政府有關主管部門應進一步加強對監理市場的管理與導向，應規范各參與主體的行為，使監理工作真正做到公平、公正、公開。各監理單位要盡快提高自身素質，完善管理體系，認真貫徹國家關于開展建設監理的若干規定，實行規范化、科學化管理，以一流的質量意識為業主提供高水準的監理服務，以贏得社會的認可和贊同，并積極迎接中國加入WTO后的競爭和挑戰，為經濟建設發揮應有的作用。
5.未對監理工作進行充足且有力的監督管理
當今，很多監理單位只是站在能夠獲取最大利益的基礎上開展監理工作，對專業人才技術培養以及提升整體監理工作水平缺乏足夠的重視，甚至有些單位拋棄以信譽和高質量監理工作拓展業務范圍的原則，而是采取一些不正當的手段獲取業務，這都阻礙了監理工作的合理高效進行，監理工作的效果和信譽也開始出現下滑。而政府主管部門僅僅通過對監理方工作資質進行審核與評定，難以阻止以上情況的發生，唯有實際加強對監理工作的監督管理才能將監理行業引向健康合理的發展道路。
三、公路監理市場的整改建議措施
1.完善監理單位內部體系
監理單位應積極總結工作經驗，借鑒國內外監理咨詢的工作案例，并結合本單位實際情況，完善單位內部管理體系。工程監理組織機構應由工程監理咨詢公司及公司決策層共同管理，總監理工程師負責協調最高管理層與中下層之間的工作，工程監理部門負責對施工中的力學施工、施工材料及施工養護進行管理，總監理工程師所轄部門主要對施工中的路基路面施工質量及工程測量等工作進行指導和管理。
2.建立工程監理程序
公路工程監理工作要有計劃地按照合理的程序進行，依照公路施工程序，隨時對臨時生活設施和臨時道路施工進行監理驗收，對工程中的人工清表土及機械開挖進行檢測，對土方路填筑施工、排水管鋪筑與回填工程檢查和驗收，對施工中的沙礫石墊層、石屑基層及水泥路面檢測和驗收，對施工養護工程及最后的場地清理工作情況進行監理驗收。
3.給監理專業人員提供不斷學習、進步的平臺
合格的監理專業人才是公路工程建設順利進行的技術保證，但是就當前情況來看，只有少部分專業人員符合監理市場的需求，從業人員隊伍大多是由非本專業轉入人員、剛走出校門的畢業生等缺乏實際監理工作經驗的人員組成，因此必須為監理專業人員創造學習先進技術知識的機會，使其在掌握了符合時展要求的業務素質和專業水平的同時，也能了解到工程建設法律、經濟、管理等方面的內容，為監理工作培養一批高素質的復合型專業人才。
4.做好工程質量控制工作
工程質量控制是監理工作的重中之重，必須根據質量控制的依據(合同條款、技術規范以及設計圖紙)和要求(控制好原材料與施工過程)對建設項目開展現場監督和管理工作。進場原材料的質量作為工程控制的基礎，需要對其進行嚴格的把關，凡是有問題的原材料絕對不允許進入施工現場。必須采取事前、事中和事后控制的全過程監理方法，謹慎做好工程監理工作。
5.控制工程進度
監理人員在工作中需要根據簽訂的合同控制工程進度，找出影響工程建設順利進行的不利因素，并積極引導施工方采取相應措施有效地排除不利影響。為了在規定工期內完成施工計劃，需要監理人員在工程現場出現因組織安排、施工順序等不合理安排嚴重影響工程進度時，及時與施工方做好溝通，使其調整計劃，在工期內順利完成任務。
6.控制工程費用
作為工程監理的基本手段和環節之一，費用控制也起著重要的作用。合理的費用控制不但能夠避免超前支付和滯后支付分別給業主和承包商帶來的資金壓力，而且還能使業主有限的資金得到最佳的利用。
四、公路工程監理的意義
當前，實行公路工程監理對于工程建設的作用主要體現在以下幾個方面：
權責分明、合理。工程監理制度的引進，使各單位能明確各自權責，具有合同意識，將各自所需承擔的工作做到最好，且能有序、高效地進行。
促進公路工程專業化、高效化發展。傳統的工程管理體系都是建設單位單獨規劃管理，施工單位只顧埋頭施工，這種工程建設模式和管理模式過于松散，缺乏有效的過程管控機制和張弛有度的計劃執行、過程故障處理體制，不利于公路工程的經濟、安全、有效實施，也有礙于公路工程技術的發揮和公路工程的專業化發展。公路工程監理制度很好地打破了傳統工程體系的弊端，調動了多部門合作和監督，利于建設單位、施工單位和監理單位積累工程經驗和相互融合，提升工程質量和效率，促進我國公路工程建設發展。
使公路工程監督管理體系得到有力提升。公路工程監理的建立和使用大大提升了工程監督管理體系的實際作用，使其具有更具體、更有可操作性的監督管理依據和標準，建立起了較科學、合理、完善的公路工程管控機制，不僅提高了公路工程管理效率，也反過來促進了工程計劃和施工程序的改善和發展。
五、結束語
改革開放30多年來，雖然我國公路監理市場的發展取得了可喜的成績，但公路監理事業仍然存在著許多問題需要我們去研究和解決，可謂任重而道遠。只要我們端正太對，敢于面對現實、正視壓力、發奮圖強、扎實工作，改善目前公路監理市場不利的形式與局面指日可待。所以，我們應當積極進取，把我國的公路監理制度向國際慣例靠攏，并使之踏上一個更高的臺階。
參考文獻
[1]肖河，苗彥軍.公路監理市場現狀及整改意見[J].黑龍江科技信息.2004
村級檔案是村級各組織在政治、經濟、科教、文化和村民自治等活動中形成的具有保存利用價值的文字、圖表、聲像等各種載體的原始記錄。它記述和反映了基層自治組織實行自我管理、自我教育、自我服務的活動過程。建好、管好、用好這些檔案，既能保障農民的合法權益，又能促進農村社會秩序的穩定。尤其是村級檔案中大量的土地承包合同、協議書、戶籍等作為最有說服力的依據和憑證，有力化解干群之間、群群之間的諸多沖突矛盾。但是由于受多種主客觀因素制約，村級檔案工作存在諸多問題。
一、村級檔案工作存在的問題
1、檔案意識薄弱，不存或存而不建。村級建檔涉及千家萬戶，費時費力。特別是現在各村委會都在抓經濟建設，“沒時間、沒精力”開展檔案工作，更沒有歸檔建檔的意識和習慣，加之，有不少村支部新建搬遷，僅存數量不多的檔案也丟失不少。根據南宮市去年對村級檔案工作的調查結果來看，多的有幾十卷，少的僅有幾卷，只保留一些重要村級規劃、基建設備圖紙、土地承包等檔案資料，且管理混亂。甚至有一些村沒有檔案。有些村基礎設施薄弱，n案工作處于“四無”（無庫房，無專門設備，無人問津，無人管理）狀態，檔案存放雜亂無章。條件稍好的村，把檔案放在木廚木柜里，但大多數村只是用袋裝、用繩捆，隨便一放或桌子下面一堆，與廢棄的報刊、書籍“為伍”，檔案保管條件達不到“八防”要求。時間一長，易發生火災、霉變、蟲蝕、鼠咬，造成檔案資料的嚴重損毀。
2、整理不規范，利用價值不高。檔案工作專業性、知識性較強，大多數行政村沒有專職檔案人員，即使有也基本沒有經過檔案業務學習和培訓，且更換頻繁，只能對檔案起到簡單的保管作用，不能真正做到檔案的立卷歸檔整理，更不用說對檔案進行科學化、規范化管理。由于平時不注意各種文件材料的形成、積累和及時歸檔，處理比較隨意、盲目，導致檔案門類不全，載體單一，內容單調。有些檔案員雖然做了一些檔案搜集和整理工作，但也只是把一些零碎的文件材料收收攏攏，隨意裝訂起來，既不進行分類、編目，也不劃分年限、類別、保管期限，文件格式不統一，書寫不規范，沒有編制檢索工具，更沒有開展檔案開放、多渠道提供查詢、借閱等利用工作，結果造成大多數村對檔案信息資源的開發利用近乎為“零”，“死檔案”不能轉化為“活信息”。
3、檔案工作發展不平衡。村級建檔費時費力費錢，大多數村由于沒有集體企業，經費來源比較單一，也比較緊張，加之領導干部重視不夠，很難拿出一部分錢來，購買檔案用品，配置檔案設備，因此不能著力開展檔案工作。受經濟因素制約，農村檔案工作發展呈現不平衡狀態，檔案管理也呈現出不同發展層次。經濟基礎較好且檔案意識較強的村，檔案存放條件好，基本實行了集中管理，且有分管檔案工作的領導干部，并采取了一些基本保管措施，但離“八防”要求也很遠。比如：由于舍不得購買檔案管理所需的必要裝具和設備，沒有專門檔案室或專業檔案柜，檔案只是存放在固定的裝具中。反之，經濟基礎薄弱且檔案意識不強的村，檔案工作仍處于起步階段，只保存了很少或根本沒有形成具有保存價值的文字材料，除村級賬本外只有土地承包檔案，有的村甚至連土地承包檔案也未保存全。這些村檔案工作很難開展。
二、整改建議
1、加大宣傳，建章立制。針對這種情況，我們要加強《檔案法》在農村的宣傳力度，提高廣大村民特別是村干部的檔案意識，加深農民對檔案相關知識的了解和掌握，讓農民自愿收集、整理、保護檔案資料。首先，要通過多種形式和途徑，例如會議、喇叭廣播、板報等方法向廣大群眾宣傳《檔案法》、《河北省檔案工作條例》及有關檔案工作的法規政策，擴大檔案工作的社會影響，營造良好的檔案工作氛圍，從而增強全社會的檔案意識，促進村級建檔的進一步開展。其次，建立健全各項規章制度，統一標準，成立村級檔案工作領導小組，強化管理。如可以成立以村支部書記或村長為主要負責人，會計人員為兼職檔案員的檔案工作小組，具體負責本村的檔案年度立卷歸檔工作。
2、逐級培訓，示范指導。檔案工作的專業性、知識性要求我們要提高村級檔案人員業務能力。第一，檔案主管部門可采取“縣培訓到鄉、鄉培訓到村”的逐級培訓方法，通過定期舉辦培訓班的形式，使鄉村級檔案人員掌握整理立卷的基本知識，逐漸熟悉檔案業務工作，進而具備獨立完成檔案組卷的能力。第二，鑒于村級檔案量少類多、比較復雜的工作實際，檔案業務指導部門還可采取示范指導的方法，在每個鄉鎮選一個示范村進行現場操作，以干代教，共同發現問題、解決問題，深化指導效果，進而使村級的檔案工作更清晰、具體、到位。以南宮市農村檔案工作為例，檔案局多次下鄉調研考察后，在鄉鎮領導協調下，于每個鄉鎮確定一個試點村進行村級檔案工作現場會，以點帶面，全面鋪開新農村建檔工作。
3、發展經濟，財政支持。經濟基礎決定上層建筑。首先，大力發展農村經濟，經濟上去了，各項工作都能順利開展。“有錢好辦事”，有了錢，就可以修“房”蓋“屋”，購置辦公用品和檔案管理材料。其次，村檔鎮管，村級檔案工作經費列入鄉鎮財政預算，特別是對檔案的整理、維護等方面所需費用要專項列支，購買檔案用品及基本設施，按需派發到村，為村級檔案工作提供可靠物質保證。
（作者單位：南宮市檔案局）
【關鍵詞】科研企業；科研項目；財務管理
2014年，國務院下發了《關于深化中央財政科技計劃（專項、基金等）管理改革的方案》通知，對于承擔政府類科研項目的企業資金管理提出了更高的要求。因此，為進一步提高科研企業對科研資金的科學化管理水平，提高科研資金的使用效率，使科研資金的使用更加明晰、規范、專業，科研企業應該認清自身存在的財務管理問題，完善企業財務管理制度，強化項目實施過程中的經費管理。本文從科研企業的概念、特征，政府類科研項目的概念，承擔政府類科研項目企業在財務管理中存在的問題，以及對承擔政府類科研項目企業的財務管理建議等方面進行分析。
一、科研企業概念以及政府類科研項目特點
科研企業即具有先進科研技術、能力，能對技術開發做專門研究的企業，它主要利用企業內部管理水平與先進技術兩大優勢，將科學技術的研究與企業的運營生產相結合，使研究成果轉化為內在競爭力，以此提升企業的綜合實力與經濟效益。因此，從某種程度上來說，科研企業主要依靠將自身科研成果轉變為內在競爭力的方式來創造利潤，進而推動科學技術進步，并不斷挖掘自身潛力。而具體到本文的研究重點――政府類科研項目，是指為了實現國家的科研項目戰略，推動國家的科技發展，政府展開主持、規劃、實施、監督等一體化管理的科研項目，它具有投入規模較大、花費時間較長、合作機構復雜以及技術要求高等特點。因此，要想做好政府類科研項目并非易事。近年來科研企業在承擔政府類科研項目的過程中，暴露出的財務管理問題也層出不窮。
二、承擔政府類科研項目企業在財務管理中存在的問題
1.思想上缺乏重視
在科研企業內部，大部分科研人員都具有很強的技術研究能力和技術創新能力，能使企業具備很強的創造力，但是多數科研人員在工作過程中片面重視技術領域的提高和創造發展，而對科研項目財務管理的相關要求和制度建設與執行等方面不重視，導致企業內部出現重技術、輕管理的錯誤思想。另外，企業領導和管理人員由于受到“重技術，輕管理”的傳統觀念的限制，在日常管理工作中過于注重對員工技術能力的要求，而忽略了財務管理對于企業科研具有的重要支撐作用，往往偏向于激勵技術人員的研究開發能力，而對于其不遵守財務管理的行為卻不加以重視和批評。
2.項目預算編制缺乏科學性
在科研項目申報階段，科研企業需要上報相關項目預算材料，對項目投入所需資金等內容進行詳細地闡述，但是在項目申報材料中普遍存在預算編制不科學、不合理，與實際費用之間存在著較大偏差的問題。很多科研人員和項目負責人對財務預算工作不夠重視，在項目預算編制過程中不征求財務部門的意見，而是根據以往經驗自行開展預算編制工作，使得所上報的經費預算并不符合企業的實際支出需求。此外，部分科研人員為防止在申報過程中被上級部門削減經費，在編制預算時故意增大經費金額，使得所編制的經費預算失去科學性，在項目實施過程中根本難以有效執行。
3.財務管理制度不嚴謹
政府類科研項目財務管理較為嚴格，國家對其做了詳細規定，即做到專款專用、專戶管理，設立與之對應的內控制度，并對各類費用的具體使用有著嚴格限定，如科研經費支出只能用于研發設備、材料的購買或者是研究所需費用開支等。然而科研企業的財務管理相對比較混亂：缺乏完善的財務管理內控制度，管理人員意識相對比較薄弱，項目人員濫用資金等。如在財務核算過程中，很多科研企業發生科研費用和企業管理費用混用現象，將與科研項目不相關的差旅費在科研項目經費中列支等等，與國家科研項目經費使用規定相差甚遠。因此，科研企業要想承擔好政府類科研項目，做好科研工作，必須嚴格貫徹執行國家有關科研項目財務管理的政策和規定。
4.項目經費監管力度不足
在科研企業承擔政府類科研項目中還存在著經費監管制度不完善問題，這種情況將會導致項目具體實施中的實際經費用途和報告中批準的預算并不相符。如在項目驗收的過程中，項目負責人為了保證結題驗收報告的通過，其結題報告的實際填寫情況往往與財務部分所列出的實際資金使用情況并不相符，在結題報告中出現將不符合預算支出的資金使用更改變為符合預算支出的調賬情況。上述情況的出現，說明財務部門并沒有嚴格審查結題驗收報告中的經費支出和實際財務經費支出之間是否相符，缺少對于項目建設過程中全方位的資金監控管理以及對于項目結果進行嚴格的考核評價系統。在很多科研企業中，甚至還存在著財務部門對于已經結題的科研項目中所使用的經費情況不進行財務驗收的情況。總的來說，諸如此類問題的出現，都是財務部門疏忽其監管功能和職責、對項目經費的監管力度不足造成的。
5.法律意識淡薄
科研企業承擔政府類科研項目頻頻出現財務管理問題，還有一個重要原因即為對承擔政府類科研項目的相關管理規范的法律認知不強，對涉及財務管理和開支項目的法律法規不熟悉，財務管理缺乏規范性和法律嚴謹性。
三、對承擔政府類科研項目企業的財務管理建議
1.提高企業人員對財務管理的重視
要順利推進科研項目，就要切實提高企業人員對財務管理的認識。可采取如下措施：一是制定科學的項目內控制度，對科研項目財務管理提出明確要求；二是項目負責人要通過各項形式的培訓活動，提高企業人員的財務管理認識，從而真正重視項目財務管理工作；三是企業內部要制定相應的獎勵制度，對于能夠有效貫徹財務管理制度要求的項目人員，根據其在項目管理過程中的貢獻予以一定的物質獎勵，從而激發項目參與人員的積極性，在項目實施過程中能強化成本意識，節約意識，控制項目經費的支出。
2.加強預算編制的科學合理程度
在政府類科研項目預算編制時要以項目具體的研發任務以及目標為基礎，嚴格按照相關政策要求進行編制，提高所編制預算的質量，確保與項目實施的實際相吻合，主要可以通過兩個方面改善項目預算編制工作：首先，科學編制，統籌安排。在進行項目預算編制的過程中，需要以保證重點部分、統籌安排全局、量入為出為基本原則，對于項目中實施各環節的具體支出進行安排，務必做到科學合理。其次，科研人員與財務人員加強合作，科研人員雖然是項目實施的主體，但是其缺乏財務相關知識，而科研項目經費科目繁多，且有明確的規定，因此完全依靠科研人員很難編制科學合理的經費預算；財務人員雖然熟練掌握預算編制過程中的各項規定和編制方法，但是其缺乏科研知識，對于預算編制中所需要的專業數據難以掌控。在預算編制的過程中需要科研人員與財務人員加強合作，及時溝通，才能夠保證預算編制的科學合理。
3.制定有效的財務核算制度
目前，科研企業財務管理方面存在的相關問題大多數是財務管理制度不明晰導致，這種不良情況影響了科研企業的財務管理工作的正常運行。科研企業要根據國家要求，結合自身實際，制訂和完善財務管理制度，修整財務類信息系統，在實際運行中嚴格執行預算制度及相關規定，確保財務管理工作的正常、順利運行。
4.加強經費支出的監管力度
首先，對于項目實施過程中的各類支出進行嚴格審核，如項目批復文件、項目任務書以及項目預算方案等等，確保會計工作能夠配合項目的實施和驗收，實行從項目下達之后直到驗收完成全過程的會計責任制度。其次，在項目經費的審批過程中，對于項目需采購的科研儀器等內容進行嚴格的審核，包括審核項目批復書、購買合同等是否齊全，如果不符合規定則不予報銷。再次，對于經費支出的內容進行審核，檢查其是否符合科研項目經費支出的要求，要根據國家科研計劃相關項目管理辦法，對于不符合要求的支出，堅決不予報銷。
5.加強法律意識培養
建議科研企業組織科技人員，尤其是負責項目申報和組織實施的項目負責人，以及財務管理人員認真學習國家科技項目的有關管理規定，提高他們對國家科研管理項目相關法律條文的認知，為申報、承擔政府類科研項目奠定基礎。
四、結語
近年來，國家陸續出臺一系列辦法，對科研企業正進行大力改革。科研企業也應牢牢抓住這一難得契機，提高思想認識，做好財務核算，加強預算編制的科學合理程度，制定有效的財務核算制度，培養遵法守紀意識，加強經費支出的監管力度，通過一系列措施改變科研企業財務管理上的現存問題，從而提高政府投入資金的效益與回報，充分發揮科研企業的作用。
參考文獻：
[1]俞琳琳. 對科研企業承擔政府類科研項目的財務管理相關問題的思考[J]. 財經界（學術版），2016，No.39905：175.
一、加強自身學習，做好系統運行前期工作
一是指定專人負責電子監察平臺系統運行工作，電子監察平臺的推廣運行工作對紀檢監察人員的業務素質和工作能力要求較高，大理中支選配了兩名工作經驗豐富、責任心強、熟悉計算機操作的人員作為系統管理員，負責系統推廣運行工作；二是積極借鑒學習，在分行紀委的協調幫助下，中支紀委多次主動與廣安中支進行聯系，討教系統運行方面的資料與經驗，在廣安中支的悉心幫助指導下順利完成了系統用戶設置等方面的前期工作；三是認真學習《電子監察平臺操作手冊》，熟悉電子監察平臺的特點和功能，為系統的運行奠定良好的基礎；四是加強與科技部門的溝通，及時解決系統在運行過程中的問題，確保系統穩定運行。
二、創新監察方式，提高執法執法監察質量
（一）調研論證，選題立項
開展執法監察，選題立項是關鍵，為了確保執法監察具有可行性和針對性，中支紀委監察室相關人員深入業務部門進行調研。經過全面了解、反復論證，最后確定開展“金融消費權益保護”職責執法監察，并于2015年第四季度將《人行大理中支2016年“金融消費權益保護”職責執法監察預案》報備分行紀委監察室。
（二）加強學習，制定方案
2016年初成立監察組，指定專人負責，進行摸底了解，認真組織相關人員學習、領會《中華人民共和國行政監察法》、《中華人民共和國消費者權益保護法》等相關文件，梳理了22個法律依據，并結合大理中支實際精心制定《人行大理中支2016年“金融消費權益保護”職責執法監察方案》，明確了監察的目的、對象、內容、程序以及監察期等內容，使得方案切實可行。
（三）設計問卷，深入調查
依據《方案》檢查內容，從“是否對消費權益保護工作進行指導；是否督促、引導開展金融消費教育活動；是否按照規定處理金融消費投訴；是否披露大理中支受理、處理金融消費投訴的整體情況；是否召集過金融消費聯席會議；是否接受過銀行卡金融消費權益保護、個人金融信息保護情況等專項檢查；在開展金融消費權益保護工作檢查中，檢查人員是否存在違反廉政規定的情況”等九個方面制定了調查表。發出《執法監察調查表》，全面了解轄內銀行業金融機構對中支金融穩定科履行“金融消費權益保護”職責情況，收集到4條對“金融消費權益保護”的意見和建議。
（四）突出重點，做好檢查
一是梳理檢點。依據《方案》檢查內容，從“制度建設，健全工作體系情況；開展金融消費教育及宣傳活動情況；投訴受理及辦理情況；建立內外協調、相互聯動工作機制的情況；開展檢查情況；創新工作情況”等六方面梳理出23項重點檢查內容，檢查內容清晰、重點突出、基本涵蓋了所有必須檢查的內容，較好地提高了檢查質量和效率。二是細化調閱清單。依據《方案》檢查內容，制定了詳細的資料調閱清單，涉及17欄內容，確保了現場檢查資料充分，檢查依據充分。三是認真開展現場檢查。采取聽被監察部門匯報、查閱紙質檔案、查看電子資料、詢問了解等方式，檢查組4人于2016年4月14日至20日對中支金融穩定科履行“金融消費權益保護”職責情況進行現場監督檢查。查閱各種相關資料累計71冊（份），投入現場檢查工作量12個工作日，發現2個問題。
（五）加強溝通，督促整改
一是及時和被監察部門反饋監察情況，認定存在的問題，形成《執法監察事實確認書》、《執法監察事實與評價》。二是撰寫執法監察情況報告，及時向中支黨委反饋監察情況，呈黨委研究討論后報送分行監察室。三是強化責任監督，制定《執法檢查發現問題及責任人一覽表》。四是督促整改落實，向被監察部門下達《執法檢查整改建議書》，指出存在的問題及整改建議，要求其限期整改，并將整改情況書面報送中支紀委監察室。
（六）運行系統，錄入信息
以《電子監察平臺操作手冊》為指導，根據執法監察工作進度，在電子監察平臺系統中分別錄入《金融消費權益保護職責執法監察方案》、《執法監察立項審批表》、《執法監察通知書》、《監察報告》、《整改建議書》等資料，實現系統的同步更新與錄入。
三、取得的工作成效
（一）監察工作更加規范
電子監察平臺系統將《中國人民銀行執法監察工作操作規程（試行）》（以下簡稱“操作規程”）的相關規定轉化為執法監察項目錄入內容，使得操作規程更加清晰、具體，監察工作更加規范。
（二）實現信息的共享
當監察項目完成提交后，分行可以通過“查詢統計”功能，查看轄內單位（部門）的立項數據情況，遠程、動態了解轄內開展行政監察情況，實現對依法行政的再監督、再檢查。
（三）工作效率進一步提高
以電子監察平臺系統為指導，將轉職能與轉方式相結合，明確職責定位，突出檢點，創新監察方式，從源頭和過程中防控風險，進一步提高了監察的效率與效果。大理中支投入現場檢查工作量12個工作日，對中支金融穩定科履行“金融消費權益保護”組織進行現場檢查，按質按量比往年縮短了一半的時間完成了檢查工作任務。
四、存在的問題及建議
（一）監督實效性有待提高
根據電子監察平臺系統目前的運行方式來看，只有當監察項目全部完成提交后，同部門的其他用戶、分行監察室才能查看到相關的信息、資料，這樣會降低監督的實效性。建議對系統進行改進，實現系統可以根據工作進度，分步驟的提交資料，這樣一方面便于分行了解轄內單位（部門）立項數據情況情況；另一方面還可以實時動態掌握轄內單位（部門）工作開展情況，對存在的問題進行及時的指導與督促，進一步提高工作質量。
（二）用戶設置過于簡單
電子監察平臺系統的用戶只設置到中支級別，而未細分到個人，這樣造成同一部門的不同管理員共用一個用戶名，不便于職權的劃分。建議進一步對系統用戶進行細分，將用戶名設置到個人。
（三）錄入內容不夠全面
系統“中支立項中支完成”執法監察模塊主要的錄入內容為立項審批表、方案，行政執法通知書，監察報告，整改建議書，整改報告，行政監察決定書，跟蹤監察情況，內容比較統一。建議增加一些選填內容，凸顯各單位的工作亮點和特色。
一、為農服務水平有待進一步提高。
主要收集到2條為農服務水平有待進一步提高方面的建議和意見。
為此我局采取了以下整改措施：
1、舉辦3期農技干部專業知識培訓班，提高為農服務水平。
2、在提升為農服務水平上，增加測報裝備，加大病蟲害測報與防治力度，指導農民搞好病蟲害防治。
3、瞄準市場，貼近農民，加大良種良法推廣力度，提高農業科技含量。
4、加強農產品市場監測，加大農業市場信息力度，指導農民搞好農產品銷售。
二、加強農藥安全使用宣傳，提高農資產品經銷商素質。
主要收集到2條加強農藥安全使用宣傳，提高農資產品經銷商素質方面的建議和意見。
為此我局采取了以下整改措施：
1、通過開展科技三下鄉、舉辦現場咨詢、發放宣傳資料、網上等形式大力宣傳農藥安全使用知識，提高農民群眾使用高效低毒低殘留農藥及生物農藥意識。
2、強化培訓，繼續開展多種形式的培訓，不斷提高農資經銷商素質。
3、推進《病蟲情報》進村入戶，在主要病蟲害發生危害高峰期，爭取通過電視預報。
三、農業執法工作有待進一步提高。
主要收集到1條農業執法工作有待進一步提高方面的問題和建議。
為此我局采取了以下整改措施：
1、在加強農業執法上，明確責任，健全執法機制；充實人員，壯大執法隊伍；增加投入，武裝執法裝備；加強農資市場監管，加大執法力度；嚴格要求，提升執法水平。
2、開展“放心農資下鄉進村”活動，加強源頭管理，構建放心農資市場。
3、加強農資市場日常監管，認真組織實施春季農資打假保春耕、秋冬農資打假促增收專項行動，嚴厲打擊農資生產流通領域的違法行為，凈化農資市場。
四、加大新型農民培訓力度。
主要收集到1條反映加大新型農民培訓力度的意見和建議。
為此我局采取了以下整改措施：
1、搞好宣傳工作，充分利用廣播、電視、板報等形式，大力宣傳農民培訓工程的有關工作、措施，做到家喻戶曉、人人皆知。
（一）積極開展內部審計調查工作
我們根據本行的重點工作、簿弱環節及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況的調查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查，發現一些管理上的欠缺和不規范的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業務授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規范業務操作。
今年我們通過審計調查，共發現了違規現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。
（二）積極開展審計發現問題“回頭看”活動
在行長親自督導下，我支行由內審牽頭，認真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監督成效。
1、領導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施；強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發生。
2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。
3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節等采取相應的責任追究措施，并給予經濟處罰。
4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促，制定下一步具體整改措施。通過開展審計發現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。
一、進一步提高整改階段工作的認識
整改建制階段是突出踐行科學發展觀的關鍵階段。整改工作的好壞決定著學教活動的成效，整改不到位，就會造成學教活動走過場，流于形式，群眾就會失去信心。通過前階段的自查自糾以及收集有關單位和個人的意見和建議，我局突出踐行科學發展觀建設存在的問題和薄弱環節已經明確，現在關鍵是抓好整改，取信于民。為此，我們進一步統一思想，提高認識，一邊抓整改，一邊抓鞏固，把整改主要內容目標化、制度化，對一時不能解決的問題進行長效措施分步整改，長抓不懈，對查擺的問題和薄弱環節，逐項采取措施，逐項地落實整改，切實改進工作作風，努力提高為人民服務質量，樹立房管部門行業新風。
二、整改中收集到的意見和建議
我局通過發放調查問卷、召開征求意見座談會等形式，廣泛征求社會各界對我縣房地產管理突出踐行科學發展觀工作的意見和建議，在群眾滿意度測評中收集的意見有13條。對此，我局認真進行了梳理和研究，為鞏固提高學教活動成果，切實學教活動方面存在的問題，自查自糾，邊糾邊改，促進學教活動的順利開展。
三、切實抓好整改建制辦法
圍繞學教活動中問題和整改方案提出的要求，我局著力突出以下幾方面重點抓好整改落實。
1.制定切實可行的整改方案
我局于10月21日召開了全體干職工整改動員大會，結合自查自糾情況和服務對象提出的問題及建議，進行了認真的研究和討論，詳細制定了突出踐行科學發展觀問題整改方案，采取措施認真抓好整改落實，取得了階段性成效。一是專題研究制定了問題整改方案，從三個方面明確了整改的重點內容，確定了班子成員主抓，局機關各科室具體負責整改落實的整改計劃。二是一邊抓整改，一邊抓鞏固，把整改主要內容目標化、制度化，對一時不可能解決的問題研究長效措施分步整改，長抓不懈。三是堅持突出重點，標本兼治，對學教活動中收集到的意見和建議一個一個地解決，逐條研究解決辦法，力求通過整改，解決好我局存在的一些實際問題，進而推動我局的整體工作，真正地通過整改見到實效。
2.明確整改工作責任。我局把群眾、基層、企業所反映的問題逐一落實到分管局領導、承辦股室和責任人。要求對每一條意見提出針對性強的整改措施，并認真安排整改措施進行整改。一是要進一步提高認識。按照“問題不解決不放過、群眾不滿意不通過”的要求，本著“有則改之、無則加勉，舉一反三、改進工作”的態度，認真梳理群眾、基層、企業反映的問題。二是要進一步明確責任。將梳理后的意見、建議分解到責任領導和股室，落實到人。三是進一步強化措施。各責任領導和相關科室要對每一條意見提出針對性強的整改措施，涉及到多個部門科室的，要反復會商提出最合理的措施，經研究同意后立即付諸實施，做到布置快、落實快、見效快。
3.認真抓好反饋意見工作
各整改承辦股室和責任個人，對企業和群眾反映的意見、建議逐條逐個地進行反饋整改結果，主動找到提意見人當面反饋整改結果，用真誠工作取信于群眾，取信于基層，取信于企業。
①局學教辦通過認真分析、分類整理，對收集來的意見，進行歸類疏理；
②各股室作為責任部門，對收集來的意見作出了限期整改；
③各股室高度重視，做到筆筆有落實、件件有回音；
4、建立了整改責任追究制度。對有錯不糾，整改不到位的，追究相關人員的責任。建立目標考核機制，對本局每位干部的階段和全年崗位目標完成情況,綜合采用經濟、行政手段進行激勵；建立評先表彰機制，從制度上量化五條標準，綜合干部的表現，在年度評先，干部任用上真正憑實績選、評、任用干部；建立班子成員與一般干部之間的談心制度，在全局營造寬松和諧的氛圍。
5.建立長效機制。把整改與完善制度結合起來，建立長效機制，以健全的制度規范突出踐行科學發展觀，以良好的突出踐行科學發展觀落實各項制度，鞏固整改成果。
①堅持糾建并舉。對群眾關注的“熱點”、“難點”問題，邊整邊改，邊糾邊建，不斷修訂、完善機關工作人員的行為規范，制定出具操作性的規章制度，強化內外監督制約機制，鞏固整改成果，防止突出踐行科學發展觀問題“反彈”。
②建立長效機制。把整改與完善制度結合起來，建立長效機制，以健全的制度規范突出踐行科學發展觀，以良好的突出踐行科學發展觀落實各項制度，鞏固整改成果。
我局還高度重視整改工作，將整改落實情況反饋到提意見和建議的單位和個人，主動登門逐一反饋整改情況，以真誠的工作取信于企業，取信于群眾，確保整改落實到位。
四、整改工作取得的成效
通過這幾個月的學教活動和認真扎實的整改，我局整體工作發生了明顯變化，具體表現在：
1、進一步提高了機關干部的思想境界和綜合素質，服務為民的觀念有明顯增強。在突出踐行科學發展觀活動中，我們堅持把這次學教活動問題整改和正在開展的突出踐行科學發展觀學習教育活動相結合，全面地在思想、工作、作風上查找問題，進一步夯實了全體干部服務為民的思想基礎，牢固樹立了干部圍繞全縣大局加快經濟發展的觀念，增強了為群眾、為企業服務的自覺性。
2.突出機關建設，樹立房管局機關良好形象。加強機關效能建設，把建設廉政、勤政、務實、高效行政機關作為這次學教活動整改落實的重要工作來抓，提高辦事效率，緊緊抓住企業和單位關注和反映強烈的實際問題，規范辦事程序，改進工作作風，以文明機關的良好形象在行風建設中發揮模范作用。要以機關作風建設為重點，加強局機關的制度建設，樹
一、總體情況
通過檢查發現，該營業網點的日常工作繁忙，工作量較大，臨柜人員在日常工作中不能做到對自行業務進行認真核對，營業經理履職時盡職不到位，造成差錯率增高，并且營業經理對柜員的日常業務培訓以及自身學習得不到正常堅持，從檢查情況看，柜員因不注意細節或不細心、屢查屢犯造成的差錯較多，通過跟蹤檢查上期問題，發現該行對存在的問題整改力度不夠，如柜員日終軋帳制度的執行以及保險柜大小不符合要求使現金管理未能得到有效的改變；同業存款專用賬戶支取現金無人民銀行審批的現金管理卡。對使用原子印章作為單位結算賬戶預留印鑒的，整改步伐較慢。在此次月度檢查中，檢查督導員能積極和被查網點溝通交流，對柜員出現的操作問題和業務誤區、肓區，耐心的進行輔導，幫助柜員規范業務處理，正確認識錯誤的危害性；對檢查中發現的漏簽章、漏登記、漏報備等問題進行現場輔導整改，達到“查深、查細和查輔結合”的預期目的。
二、存在問題
1、分管行長、業務主管對網點核算、內控方面的檢查記錄、網點負責人工作日志的記載項目不全、內容簡單，檢查中未發現有問題提出記錄。營業經理工作日志記載對日常工作中的問題、重大事項、以及自身不可解決的問題也無記錄。
2、日終軋帳，未核打當日經辦的業務憑證，造成柜員有丟失憑證現象。（屢查屢犯項）
三、整改建議
本次檢查中發現的問題，要求網點營業經理逐條認真落實整改，運行督導員對整改情況進行復查，對能整改未整改問題加倍扣分，針對檢查存在的問題提出以下整改建議。
1、通過本次檢查，該網點對日常使用的庫存現金登記簿、掛失登記簿、柜面空白重要憑證登記簿等未能做到妥善保管，希望該網點的柜員管理工作從日常小事認認真真的做起，這樣才能帶動全方位工作的從嚴管理。
2、對以上檢查發現的問題，營業經理要在日常的工作中加強監督、監控，對以往檢查提出的問題要盡快解決，對問題的整改匯報要有具體內容、數字、整改的進程，對履查履犯的問題管轄行要認真對照省行《違反規章制度處罰規定》條例進行經濟處罰，對檢查問題的整改報告在次月15日前上報，并將經濟處罰單復印件附在整改報告后。
3、營業經理的工作日志記載要有：日常工作中存在問題的發現、處理的方式、方法，對自身不能解決的問題要有記錄、反映；營業經理的周查項目要全、檢查內容要有具體的數字、方式、方法，工作日志記載要有連續性。
【關鍵詞】供應室；追蹤法；包裝質量；影響研究傳統的管理模式多數是在包裝缺陷發生后, 再將錯誤歸咎于操作不規范, 而追蹤法是一種目前企業常用的管理方式, 主要是針對缺陷發生后, 針對個人及系統兩個方面尋找原因, 并提出整改建議［1］。供應室包裝質量對醫院非常重要, 保證包裝質量, 才能減少醫院感染發生率, 維持醫院治療過程中的安全。本科室自2012年1月開始采用追蹤法, 效果顯著, 結果報告如下。
1 資料與方法
1. 1 一般資料 選取2010年1月~2011年12月供應室隨機抽取待滅菌包2000個作為對照組, 其中2010年1~12月抽取1000個待滅菌包, 2011年1~12月抽取1000個待滅菌包；同時選取2012年1月~2013年12月供應室隨機抽取待滅菌包2000個作為觀察組, 其中2012年1~12月抽取1000個待滅菌包, 2013年1~12月抽取1000個待滅菌包。
1. 2 方法 對照組供應室對漏放敷料、漏放器械、器械功能管理時未采用追蹤法, 觀察組供應室對漏放敷料、漏放器械、器械功能管理時采用追蹤法, 首先對質量追蹤進行監控, 科室質控員作為一級質控, 每天對包裝的每個環節進行質控, 若出現問題, 需要及時提出, 并給予整改建議, 將存在的問題及整改建議詳細記錄, 進行追蹤質控。科室護士長作為二級質控［2］, 護士長需要定期、不定期對包裝進行質量抽檢, 并以跟蹤檢查的形式, 對包裝質量進行整改措施的落實, 每個月可對包裝中較為薄弱的環節進行重點檢查, 并制定懲罰與獎勵制度, 可以與績效考核掛鉤, 并每周進行培訓學習, 每月月底對科室所有人員在質量分析會上提出的問題進行反饋及追蹤, 根據情況提出整改意見, 進行重點監控, 保證包裝質量。
1. 3 觀察指標 主要觀察兩組包裝缺陷發生情況。
1. 4 統計學方法 數據采用專業SPSS13.0軟件進行統計學分析處理。計數數據采用χ2檢驗；計量資料組間t檢驗, 平均值以均數±標準差( x-±s)表示, P
2 結果
對照組2010年包裝缺陷共計45個, 包裝缺陷率4.50%, 2011年包裝缺陷共計36個, 包裝缺陷率3.60%；觀察組2012年包裝缺陷共計3個, 包裝缺陷率0.30%, 2013年包裝缺陷共計1個, 包裝缺陷率0.10%；觀察組包裝缺陷率明顯低于對照組, 差異有統計學意義(P
表1 兩組包裝缺陷發生情況比較［n (%)］
組別 年份 漏放器械 漏放敷料 器械功能欠缺 包裝缺
陷率
對照組 2010年(n=1000) 16(1.60) 15(1.50) 14(1.40) 4.50
2011年(n=1000) 12(1.20) 16(1.60) 8(0.80) 3.60
觀察組 2012年(n=1000) 1(0.10) 1(0.10) 1(0.10) 0.30a
2013年(n=1000) 0 1(0.10) 0 0.10a
注：與對照組比較, aP
3 討論
追蹤法可以在問題發生后, 針對個人及系統進行追蹤記錄, 并根據記錄情況進行分析, 找出問題的本質所在, 根據問題發生原因［3］, 提出整改意見, 比傳統只針對個人尋找問題原因的管理方法更全面, 同時可以改善系統的操作運行, 不斷增強預防風險意識, 同時保證包裝質量的能力及意識, 通過對人員的培訓、設置一級質控、二級質控, 盡力做到提高每位操作人員的操作水平, 減少因個人發生包裝缺陷的風險, 同時由一級質控與二級質控一起監督, 減少包裝缺陷率的發生, 并在包裝缺陷發生后, 有針對性的對其進行分析。
根據本文研究結果顯示, 對照組2010年包裝缺陷率4.50%, 2011年包裝缺陷率3.60%；觀察組2012年包裝缺陷率0.30%, 2013年包裝缺陷率0.10%；對照組包裝缺陷率高于對照組, 同時包裝缺陷率呈逐漸降低趨勢發展, 證明追蹤法對減少包裝缺陷發生率有非常重要的意義。
參考文獻
［1］ 鄧淑冰, 朱麗貞, 古小玲, 等. “五常法”在供應室檢查包裝區管理中的應用.內蒙古中醫藥, 2013, 32(11):58-59.
［2］ 胡桂榮, 陳秀紅, 彭淑雯, 等. 多層轉盤式圓形操作臺在供應室檢查包裝區的應用.中華現代護理雜志, 2013, 19(21):2574.
第二條本辦法所稱審計意見和建議是指審計機關在依法履行審計監督職責中，查出違反財經法律法規以及管理不規范等行為，提出的對有關部門、單位和個人依法予以處理、處罰的審計意見和審計整改建議。
第三條區審計部門提出的審計意見建議的整改落實工作，由區審計部門的法制機構具體督辦。區財政、建設、國有資產管理、地稅、國稅等部門應當按照職責負責協助審計機關提出的審計意見建議的整改落實工作。
第四條實行審計意見建議整改落實情況聯席會議制度，區政府辦、組織、監察、財政、審計、國有資產管理、地稅、國稅等部門為聯席會議成員單位。聯席會議成員單位每半年召開一次聯席會議，通報審計整改情況，提出協調解決審計意見建議整改關問題的建議，并對被審單位整改落實情況進行督查。
第五條區審計局定期向區政府報告審計意見建議的整改情況。
第六條區審計局及有關部門和被審計單位依據下列審計文書，督促和辦理審計意見建議的整改：
（一）向區政府提交的本級財政預算執行和其他財政收支的審計結果報告，受區政府委托向區人大常委會所作的本級財政預算執行和其他財政收支的審計工作報告；
（二）在對下級政府財政決算、領導干部經濟責任、政府投資建設項目及其他各類專項資金審計和審計調查中查出違反財經法律法規的問題，向有關部門單位所出具的審計報告、審計決定書；
（三）根據審計情況向紀檢監察機關或有關主管部門提出的審計建議書；
（四）發現案件線索向司法機關、紀檢監察機關以及其他業務主管部門提出的審計移送處理書；
（五）區審計部門依照審計程序查出問題下達的其他有關審計文書。
第七條區審計部門對被審計單位違反國家規定的財政財務收支行為，應當在法定職權范圍內依法作出處理、處罰的審計決定。
第八條區審計部門對審計中發現的應當依法由有關主管部門處理、處罰或者追究有關責任人員行政責任、刑事責任的問題，應當依法作出審計移送處理書，移送有關部門處理。
第九條區審計部門對發現的應當依法由有關主管部門糾正和處理的問題，應當依法作出審計建議書。
第十條被審計單位應當執行審計決定，并將依法應當繳納的款項按照財政管理體制和有關規定繳入關賬戶。涉及追繳稅款、滯納金或收繳國有資產收益的，除被審計單位已準備繳納以及區審計部門認為被審計單位能夠落實外，區審計部門在對被審計單位發送審計決定書的同時，應當抄送給財政、國有資產管理、地稅、國稅等部門，建議財政、國有資產管理、地稅、國稅等部門及時收繳落實，并于60日內將協助辦理落實情況書面通知區審計部門。
第十一條被審計單位要在審計決定執行期內書面向區審計部門報告整改方案、整改責任人、整改措施和整改結果。
第十二條對拒不執行審計決定的被審計單位，與同級財政有撥款關系的，區審計部門可建議財政部門在預算安排和預算調整時抵繳，或向區人民法院申請強制執行審計決定事項。
第十三條區審計部門向有關部門發送的審計移送處理書，有關主管部門應當在收到之日起60日內，依法予以辦理，并將處理結果書面通知審計機關。有關部門認為不能受理的，應說明理由并書面通知審計機關，并退回移送資料。
第十四條有關部門無正當理由對審計移送處理書不予辦理的，區審計部門應當提請區政府或建議監察機關予以處理。
第十五條區審計局應當將審計重要事項整改落實情況及時報告區政府，將審計意見建議整改落實列入政府督查范圍，督查結果在一定范圍內通報。
第十六條對審計意見建議整改實行問責制度，被審計單位主要負責人是審計意見建議整改的第一責任人。紀檢監察部門負責對整改情況進行監督，對整改措施不力或整改不到位的予以問責。
第十七條組織部門應將審計意見建議整改落實情況存入干部管理檔案，作為干部提拔、調整、任用的重要依據。紀檢監察機關將審計意見建議整改落實情況存入所在部門、單位主要負責人的廉政檔案。
第十八條區審計部門對各部門單位審計意見建議整改落實情況依法予以公告，充分運用社會力量督促審計中查出問題的整改。
為了規范本市公共信息系統安全測評活動，保障公共信息系統正常運行，制定本辦法。
第二條（定義）
本辦法所稱的公共信息系統安全測評，是指依據有關信息安全標準、規范，對本市承擔公共管理職能的機構（以下簡稱公共管理機構）以及提供社會公共服務的單位（以下簡稱公共服務單位）的計算機信息系統，進行安全保障性能測試、評估的活動。
第三條（適用范圍）
本市行政區域內的公共信息系統安全測評及其管理活動，適用本辦法。法律、法規另有規定的，從其規定。
第四條（管理部門）
*市信息化委員會（以下簡稱市信息委）負責本市公共信息系統安全測評的組織協調和監督管理工作。
第五條（責任制度）
公共管理機構、公共服務單位的負責人應當承擔開展公共信息系統安全測評的管理責任。各有關主管部門應當督促所屬的公共管理機構、公共服務單位開展公共信息系統安全測評。
第六條（測評年度計劃）
市信息委應當會同各有關主管部門，制定公共信息系統安全測評年度計劃，組織公共管理機構、公共服務單位實施，并進行指導、監督。
第七條（新建系統的測評）
新建公共信息系統的，公共管理機構、公共服務單位應當在系統建設前將安全設計方案報送市信息委審查；市信息委應當在15日內提出審查意見。新建的公共信息系統試運行結束后30日內，應當進行安全測評。
第八條（測評機構）
公共信息系統安全測評，應當由國家有關部門認可的信息安全測評機構（以下簡稱測評機構）實施。公共管理機構的公共信息系統，由市信息委指定的測評機構統一實施安全測評；公共服務單位的公共信息系統，由該單位委托的測評機構實施安全測評。
第九條（測評協議）
公共管理機構、公共服務單位應當與測評機構簽訂公共信息系統安全測評協議，明確測評的范圍、內容、方案、期限、費用和違約責任等事項。公共信息系統安全測評協議的示范文本，由市信息委制定。
第十條（測評要求）
測評機構應當依據國家和本市信息技術、信息系統安全的標準、規范，實施公共信息系統安全測評，保證測評活動的客觀、公正。
第十一條（安全事項告知與協助義務）
安全測評的實施過程可能影響公共信息系統正常運行的，測評機構應當事先告知公共管理機構、公共服務單位，并協助其采取相應的預防措施。
第十二條（測評報告）
測評機構實施公共信息系統安全測評后，應當出具包括以下內容的測評報告：
（一）測評范圍、內容；
（二）測評所依據的相關標準、規范；
（三）系統安全的評估結論、整改建議。測評報告應當由測評機構負責人簽署。
第十三條（安全整改）
公共管理機構、公共服務單位應當根據測評報告的整改建議，對公共信息系統采取安全整改措施；測評機構應當給予協助和指導。公共管理機構完成安全整改后15日內，應當將整改情況報送市信息委備案；公共服務單位完成安全整改后15日內，應當將整改情況報送其主管部門備案。
第十四條（測評實施情況的報告）
測評機構應當每季度將實施公共信息系統安全測評的匯總情況向市信息委報告；發現公共信息系統存在重大安全問題時，應當立即向市信息委報告。
第十五條（動態復測）
公共信息系統安全測評后，應當每兩年進行一次復測；系統的網絡結構、信息處理流程等發生重大變更的，應當及時進行復測。公共信息系統的復測應當包括以下內容：
（一）系統前次測評時發現的主要問題；
（二）核心網絡設備、服務器、安全防護設施、應用軟件等系統關鍵部分發生變更，可能出現的安全隱患；
（三）新的信息技術可能對系統安全造成的影響。
第十六條（測評機構的保密義務）
測評機構對公共信息系統安全測評過程中取得的技術數據、業務資料等信息負有保密義務，不得以任何方式將相關信息提供給第三方。
第十七條（測評機構的行為禁止）
禁止測評機構從事下列活動：
（一）信息安全產品開發、營銷和信息系統集成活動；
（二）限定公共管理機構、公共服務單位購買、使用其指定的信息安全產品；
（三）其他可能影響測評客觀、公正的活動。第十八條（未進行測評或者整改的處理）公共管理機構、公共服務單位未按照本辦法的規定開展公共信息系統安全測評或者采取安全整改措施的，由市信息委或者相關主管部門責令其改正；因未開展公共信息系統安全測評或者采取安全整改措施，導致系統發生安全故障的，依法追究有關負責人的行政責任。
第十九條（對測評機構違法行為的處理）
對測評機構違反本辦法的行為，由市信息委按照下列規定進行處理：
（一）違反本辦法第十四條規定，未報告公共信息系統安全測評情況或者重大安全問題的，責令改正，并處1萬元以下罰款；
一、減排工作
1、排水調查
經過同給水車間下水維護人員配合,將工源廠區排水情況進行了調查,查找出排水量較大的用戶,對這些用戶進行詳細的用水工藝情況調查，查找出排水原因，并對各廠礦相關部門提出解決整改建議實施整改。目前完成整改的項目有10個，完成計劃外小項目3個,共減少排放水量約830m3/h，全年節約工業水費用近700萬元。（工業水價格按0.95元/噸計算）
2、生活水調查
上半年同給水車間共同合作，對工源廠區生活水情況進行了詳細調查。對工源廠區各生活水用戶用水點、計量、用水設施、用水人數及用水量情況進行了詳細調查了解，并進行統計匯總。通過調查對各用戶不合理用水情況通知各相關廠礦，令其加強管理進行整改，查找出用戶計量不完善情況，通報計控處完善計量。同時繪制了工源廠區生活水示意圖。
另外在公司制造部組織下，對工源廠區洗浴情況進行了詳細調查，通過調查對使用不合理的浴室進行了取締、合并，共取締、合并浴室21間，取締不合理泡澡池11個，合計日平均節水300m3，年節約生活水費用約38萬元。（生活水費用按3.50元/噸計算）
3、工業水調查
在給水車間配合下，對工源廠區各廠礦工業水用水點、用水設備工藝情況進行了調查。進過調查查找出一些不合理使用、排放工業水、情況，并提出合理化建議供二級廠礦相關部門參考整改。
二、監察工作
在過去的一年中，給排水監察對本鋼廠區違章用水情況進行了大力查處，重點是施工用水的監察。共開出罰單26份，罰款8萬余元。開出限期整改通知單30份。
同時針對二鋼廠動力車間斜罐系統出現故障，出現排放廢水懸浮物嚴重超標現象；焦化排放含油超標廢水現象；煉鐵廠六、七號高爐水渣處理系統排放含渣水現象，組織監察員跟蹤檢查，及時了解及時反饋現場狀況，確保廠區下水安全暢通及污水處理廠正常運行。
三、水費收繳工作
今年不再負責水費通知單發放工作，僅負責月末統計水費回款情況，并向未繳費用戶追繳水費。截至十一月末水費累計回款260余萬元。
四、其它工作
1、修改公司給排水監察條例和用水管理規定，以及制定廠內用水管理考核細則和廠外節能減排條例；
2、制定科內給排水監察考核標準；
3、針對二級廠礦提出的節能減排項目進行跟蹤、督促；
4、對*年新增飲用水單位用水點和部分計量進行檢查、核定、驗收；
5、調查工源廠區各單位地下水取水情況，為減排提供依據；
6、根據公司要求組織開展20*年節能宣傳周活動，并制作圖版參加能源展覽；
7、節能宣傳周期間組織開展用水檢查；
8、按時抄報東芬轉供生活水水量，及時掌握生活水波動,協助科內完成公司下達的生活水指標。定期與計控處和自來水公司結轉供生活水水量。
五、明年工作計劃
1、進一步加大節水減排力度，查找各單位用水系統工藝缺陷，減少用水消耗，協助科內及廠部完成公司下達的各項指標；
2、繼續完成節能減排調查，制定相應的節能減排考核標準；
3、繼續跟蹤二級廠礦節能減排項目的落實、實施和節水效果；
4、根據調查情況繪制各單位主要用水工藝流程圖；
5、做好二級廠礦用水監察和給排水監察的日常管理工作；
