時間：2022-08-15 20:49:58
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇公司轉讓合同，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、合同雙方當事人
出讓方(以下簡稱甲方)：
受讓方(以下簡乙稱)：
依據合同法相關規定，經過甲乙雙方友好協商，訂立如下合同：
二、轉讓公司的基本情況
本次轉讓為甲方將所屬的___，該公司賬面價值__萬元，評估價值__元，涉及員工安置__人，涉及銀行債權__元。
該公司轉讓行為已經同意。
三、員工的安置
本合同公司轉讓時所涉及員工的安置，經甲、乙雙方約定并報批復同意，按如下方式處理：
1、甲方轉讓公司的人員由甲方自行安置，與乙方無關。
2、甲方轉讓公司的人員在外發生的一切違法行為由甲方自行承擔，與乙方無關。
四、債權、債務處理
因甲方轉讓公司遺留的一切債權、債務由甲方自行承擔，與乙方無關。
五、公司轉讓及價款支付情況
轉讓價款為人民幣(大寫)__元，雙方約定在__日內，乙方 (①一次、②分期)通過指定的__賬號將合同價款付清。
采用分期付款的, 乙方以__為保證條件，分__次,分別在__日內付清。
六、產權交割
乙方通過產權交易中心的指定賬號支付合同價款或者首付款后，甲方將編制好的產權轉讓交割單提交給乙方。
由乙方憑此清單逐項核對與驗收，核對無誤、驗收完畢后，由甲、乙雙方及其經辦人員在該清單上蓋章、簽字方視為交割完成。
七、稅費負擔
經甲、乙雙方約定，本次轉讓所涉及的稅費按如下方式處理
八、爭議處理
在本合同履行過程中，甲、乙雙方發生爭議，經協商無效時，當事人可以向產權交易機構申請調解，也可以依合同的約定雙方選擇：
①依法向所在地仲裁機構申請仲裁;
②依法向所在地人民法院起訴。
九、違約責任
1、乙方在報名受讓時，通過產權交易中心交付保證金人民幣(大寫)__元。
當合同履行后，乙方交付的保證金退還給乙方或者抵作價款。
當乙方不履行合同的約定，則無權要求返還保證金;若甲方不履行合同的約定，應當向乙方支付相當于乙方交付保證金數額的補償;
若甲、乙雙方要求解除合同的，保證金扣除乙方相應交易費用后返還給乙方。
2、乙方未能按期支付本合同公司的價款，或者甲方未能按期交割本合同公司，每逾期1日應按逾期部分金額的__%，向對方支付違約金。
3、一方違約給另一方造成直接經濟損失，且違約方支付違約金的數額不足以補償對方的經濟損失時，違約方應償付另一方所受損失的差額部分。
十、合同的變更和解除
當發生下列情況之一時，可以變更、解除合同
1、因情況發生變化，當事人雙方協商一致，并訂立了變更或者解除協議。
2、由于不可抗力致使本合同的條款不能履行的。
3、由于一方在合同約定的期限內因故沒有履行合同，另一方予以認同的。
本合同需變更或者解除，甲、乙雙方必須簽定變更或者解除協議，并且報產權交易機構備案后生效。
十一、權證變更
甲、乙雙方在交割完成后，由__負責，于__日之內辦妥權證變更事項。
十二、雙方約定的其他條款
十三、合同的生效
本合同由甲、乙雙方當事人簽字蓋章后生效，產權交易中心憑交易合同及產權轉讓交割單出具產權成交確認書。
十四、其他
本合同一式__份，甲、乙雙方及委托的會員各執__份，產權交易機構備存份。
甲方法定代表人：(簽字) 乙方法定代表人：(簽字)
簽約地點：
年 月 日
公司轉讓合同范文閱讀
甲方(出讓方)：
住所地：
法定代表人：
乙方(受讓方)：
住所地：
法定代表人：
鑒于， 公司(以下簡稱轉讓公司)是由甲方于 年 月 日基于其掌握的 技術針對 項目投資注冊的全資控股公司，注冊資本 萬元，營期限為 年。
鑒于，甲方有意將其所屬的占 %股權的轉讓公司按本協議規定的條款和條件轉讓給乙方，乙方愿意按同樣的條件受讓轉讓公司。
故此，依據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》等法律法規、政策之規定，并本著平等互利、友好協商的原則，雙方簽訂本協議。
一、轉讓公司的基本情況：
轉讓公司名稱為 公司，注冊資本 萬元(無形資產占 %)，評估價值 萬元，涉及土地 平方米，涉及員工安置 人，涉及銀行債權 萬元，住所地： ，經營范圍：
二、員工的安置：
本合同公司轉讓時所涉及員工的安置，經甲、乙雙方約定按如下方式處理： 一并由乙方接收
三、債權、債務處理
經甲、乙雙方約定，按如下辦法處理：一并由乙方接收
四、土地使用權使用方式
本合同轉讓公司坐落場所的土地性質為 ，經甲、乙雙方約定，按如下辦法處理：一并由乙方接收
五、公司轉讓價款及支付方式：
1、轉讓價款為人民幣(大寫) 元，雙方約定在本合同簽訂后三日內，乙方預支付甲方 %轉讓價款(包括20%定金，適用定金規則)。
2、甲方收到乙方上述 %轉讓價款后， ，乙方支付給甲方剩余 %轉讓價款。
六、產權交割
甲方收到乙方100%轉讓價款后，轉讓公司相關權利義務歸乙方所有，甲方不再承擔任何權利義務。甲乙雙方約定在一月內辦理相關產權交割手續。
七、費用和稅費
經甲、乙雙方約定，本次轉讓所涉及的費用和稅費按如下方式處理： 乙方承擔
八、爭議處理
在本合同履行過程中，甲、乙雙方發生爭議，經協商無效時，當事人可以依法向具有管轄權人民法院起訴。
九、違約責任
1、如因乙方原因導致本合同無法履行或乙方不履行合同的約定，則無權要求返還定金;如因甲方原因導致本合同無法履行或甲方不履行合同的約定，應當向乙方支付相當于乙方交付定金的補償;
2、乙方未能按期支付本合同公司的價款，或者甲方未能按期交割本合同公司，每逾期一日應按逾期部分金額的%，向對方支付違約金。
3、一方違約給另一方造成直接經濟損失，且違約方支付違約金的數額不足以補償對方的經濟損失時，違約方應償付另一方所受損失的差額部分。
十、合同的變更和解除
當發生下列情況之一時，可以變更、解除合同;
1、因情況發生變化，當事人雙方協商一致，并訂立了變更或解除協議，而且不因此損害國家和社會公共利益的。
2、由于不可抗力致使本合同的條款不能履行的。
3、由于一方在合同約定的期限內因故沒有履行合同，另一方予以認同的。
本合同需變更或解除，甲、乙雙方必須簽定變更或解除協議。
十一、權證變更
甲、乙雙方在交割完成后，由負責,于 日之內辦妥權證變更事項。
十二、雙方約定的其他條款：
十三、合同的生效
本合同由甲、乙雙方當事人簽字蓋章后生效。
十四、其他
本合同共 頁，附件 件(共 頁)。一式 份，甲、乙雙方及委托的會員各執 份;產權交易機構備
甲方： 乙方：
年 月 日
關于公司轉讓合同協議書
甲乙雙方根據《中華人民共和國公司法》等法律、法規和 公司(以下簡稱該公司)章程的規定，經友好協商，本著平等互利、誠實信用的原則，簽訂本股權轉讓協議，以資雙方共同遵守。
甲方(轉讓方)：
乙方(受讓方)：
公司地址：*****
第一條 股權的轉讓
1、 甲方將其持有該公司 %的股權轉讓給乙方;
2、 乙方同意接受上述轉讓的股權;
3、 甲乙雙方確定的轉讓價格為人民幣 萬元;
4、 甲方保證向乙方轉讓的股權不存在第三人的請求權，沒有設置任何質押，未涉及任何爭議及訴訟。
5、甲方向乙方轉讓的股權中尚未實際繳納出資的部分，轉讓后，由乙方繼續履行這部分股權的出資義務。
6、 本次股權轉讓完成后，乙方即享受 %的股東權利并承擔義務。甲方不再享受相應的股東權利和承擔義務。
7、 甲方應對該公司及乙方辦理相關審批、變更登記等法律手續提供必要協作與配合。
第二條 違約責任
1、 本協議正式簽訂后，任何一方不履行或不完全履行本協議約定條款的，即構成違約。違約方應當負責賠償其違約行為給守約方造成的損失。
2、 任何一方違約時，守約方有權要求違約方繼續履行本協議。
第三條 適用法律及爭議解決
1、 本協議適用中華人民共和國的法律。
2、 凡因履行本協議所發生的或與本協議有關的一切爭議雙方應當通過友好協商解決;如協商不成，則通過訴訟解決。
第四條 協議的生效及其他
1、本協議經雙方簽字蓋章后生效。
2、本協議生效之日即為股權轉讓之日，該公司據此更改股東名冊、換發出資證明書，并向登記機關申請相關變更登記。
3、本合同一式四份，甲乙雙方各持一份，該公司存檔一份，申請變更登記一份。
乙方（承接方）： 身份證號：
茲有甲方需轉讓本人承包的申通快遞業務 ，經申通快遞公司同意，甲、乙雙方就有關事項達成以下協議：
一、轉讓日期：** 月 日。
二、轉讓金額：人民幣 元（大寫： 元）。
三、雙方約定，轉讓前有關甲方經手的快遞業務及有關問題、糾紛由甲方負責完成，乙方不承擔此責任；轉讓后有關快遞業務及問題、糾紛等由乙方承擔，與甲方無關（甲方交待、乙方認可的遺留問題除外）。
四、甲方滯留的快件有 件，單號分別為： 。
五、甲方轉讓后，乙方有業務操作方面的問題需要請教，甲方應及時給予解答。
六、此協議一式叁份，甲、乙雙方各執一份，簽字生效，申通快遞公司留存一份。
甲方（簽字）： 乙方：（簽字）：
年 月 日
快遞公司轉讓合同（二）
轉讓方： （公司）（以下簡稱甲方）
地址：
法定代表人： 職務：
委托人； 職務：
受讓方： （公司）（以下簡稱乙方）
地址：
法定代表人： 職務：
委托人： 職務：
公司（以下簡稱合營公司）于年 月 日在深圳市設立，由甲方與 合資經營，注冊資金為 幣 萬元，其中，甲方占 %股權。甲方愿意將其占合營公司 %的股權轉讓給乙方，乙方愿意受讓。現甲乙雙方根據《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國合同法》的規定，經協商一致，就轉讓股權事宜，達成如下協議：
一、股權轉讓的價格及轉讓款的支付期限和方式：
1、甲方占有合營公司 %的股權，根據原合營公司合同書規定，甲方應出資 幣 萬元，實際出資 幣
萬元。現甲方將其占合營公司 %的股權以 幣 萬元轉讓給乙方。
2、乙方應于本協議書生效之日起 天內按前款規定的幣種和金額將股權轉讓款以銀行轉帳方式分 次（或一次）支付給甲方。
二、甲方保證對其擬轉讓給乙方的股權擁有完全處分權，保證該股權沒有設定質押，保證股權未被查封，并免遭第三人追索，否則甲方應當承擔由此引起一切經濟和法律責任。
三、有關合營公司盈虧（含債權債務）的分擔：
1、本協議書生效后，乙方按受讓股權的比例分享合營公司的利潤，分擔相應的風險及虧損。
2、如因甲方在簽訂本協議書時，未如實告知乙方有關合營公司在股權轉讓前所負債務，致使乙方在成為合營公司的股東后遭受損失的，乙方有權向甲方追償。
四、違約責任：
1、本協議書一經生效，雙方必須自覺履行，任何一方未按協議書的規定全面履行義務，應當依照法律和本協議書的規定承擔責任。
2、如乙方不能按期支付股權轉讓款，每逾期一天，應向甲方支付逾期部分轉讓款的萬分之 的違約金。如因乙方違約給甲方造成損失，乙方支付的違約金金額低于實際損失的，乙方必須另予以補償。
3、如由于甲方的原因，致使乙方不能如期辦理變更登記，或者嚴重影響乙方實現訂立本協議書的目的，甲方應按照乙方已經支付的轉讓款的萬分之 向乙方支付違約金。如因甲方違約給乙方造成損失，甲方支付的違約金金額低于實際損失的，甲方必須另予以補償。
五、協議書的變更或解除：
甲乙雙方經協商一致，可以變更或解除本協議書。經協商變更或解除本協議書的，雙方應另簽訂變更或解除協議書，經深圳市公證處公證（合營企業為外商投資企業的，須報請審批機關批準）。
六、有關費用的負擔：
在本次股權轉讓過程中發生的有關費用（如公證、評估或審計、工商變更登記等費用），由 承擔。
七、爭議解決方式：
因本合同引起的或與本合同有關的任何爭議，甲乙雙方應友好協商解決，如協商不成，按照下列方式解決（任選一項，且只能選擇一項，在選定的一項前的方框內打“√”）： 向深圳仲裁委員會申請仲裁； 向中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會申請仲裁； 向有管轄權的人民法院起訴。
八、生效條件：
本協議書經甲乙雙方簽字、蓋章并經深圳市公證處公證后（合營企業為外商投資企業的，報請審批機關批準后）生效。雙方應于協議書生效后依法向工商行政管理機關辦理變更登記手續。
九、本協議書一式 份，甲乙雙方各執一份，合營公司、深圳市公證處各執一份，其余報有關部門。
轉讓方： 受讓方：
年 月 日
快遞公司轉讓合同（三）
甲方：
乙方：
甲、乙雙方經友好協商，就韻達快遞業務轉讓事宜達成以下協議：
一、甲方承諾將礦區二礦韻達分部的全部業務轉讓給乙方經營。
二、乙方須一次性向甲方支付轉讓費共計人民幣_____元，（大寫：_____），上述費用包括全部業務及其相關設備費用，此外甲方不得再向乙方索取任何其他費用。
三、甲方至 年 月 日前，結清下屬兩個寄存點的所有費用。其下屬兩個寄存點的風險抵押金（每個寄存點人民幣_____元，共計人民幣_____元，大寫：_____）一并轉讓給乙方。
四、經甲、乙雙方協商，二礦韻達快遞分部相關手續暫不過戶給乙方，乙方將繼續使用甲方相關手續進行經營，在乙方經營期間，如乙方需辦理過戶手續，甲方將無條件予以配合。
五、自合同簽訂之日起，二礦韻達分部全部業務由乙方負責，甲方不得干涉乙方正常的經營活動；乙方承諾，將嚴格按照國家郵政管理局對快遞行業的相關法律法規及上海韻達總公司的各項規章制度進行合法經營，如發生違法違規行為，產生的一切后果由乙方全部承擔，甲方不承擔任何責任。
六、本合同一式兩份，雙方各執一份，自雙方簽字之日起生效。
另 注：
中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A 文章編號：1009-0592（2014）09-242-02
一、股權轉讓的概念
股權轉讓在整個公司法體系中屬于股東權變動的原因問題。股權是一種民事權利，它和別的民事權利在取得和喪失方面沒有大的差別，所以對于股權的取得也可以按照傳統的取得方式分為原始取得和繼受取得。股權的原始取得是直接向被投資的公司認購股份，包括設立取得和增資取得。股權的繼受取得則是指股權依附的公司實體已經存在，其他主體從該公司實體的股東那里取得的股權，而這種取得股權的方式一般是通過民事法律行為或其他法律事實的發生，其中股權轉讓是繼受取得股權的最主要方式。
根據股權變動的原因不同，本文將股權轉讓的概念分為廣義和狹義。廣義的股權轉讓是指股東將其所擁有的股權讓渡給他人，使他人而成為股東的法律行為。而這種取得股權的方式主要有兩種：一是股東通過某種法律行為而發生的股權變動。如基于買賣而取得，即買賣雙方通過協議，一方出讓標的物所有權，他方支付價金的雙方法律行為，還有通過贈與行為而發生的股權變動。二是通過其他法律事實的發生而導致的股權變動。如基于繼承、遺贈而取得股權，還有通過法院的強制執行，夫妻離婚等都可以導致股權的變動。而狹義的股權轉讓則僅指依法律行為發生的股權轉讓。
公司法規定的股權轉讓是狹義的概念，即股權交易，本文所要討論的問題雖然也適用于股權贈與，但鑒于所引用的法規和實例都是關于股權交易的，所以在非特指時，本文中的股權轉讓采納狹義的概念，只適用于股權交易。
二、公司章程與公司法之間的關系
在涉及公司的組織結構和基本關系時，都可以通過章程來加以調整，并對公司股東產生效力，所以公司章程是關于公司的組織結構、內部關系和開展公司業務活動的基本規則和依據。對于公司章程的性質，各國存在著不同看法，英美國家將公司章程視為股東之間的契約；而日韓等國把公司章程作為公司內部的自治規范。韓國多數學者認為，章程不僅約束制定章程的設立者和發起人，而且也當然約束公司機關和新加入的公司組織者。對于章程的性質，不同國家和不同學者分別將其定性為自治規范或是股東之間的契約，但共同之處就在于章程是股東之間就公司的重大事項作出的長期的、規范的安排，體現了很強的自治性，公司章程的自治也就成了公司自治的重要手段。其與公司法的關系，其實就是如何看待公司法強行性的問題。
從公司法的性質分析，公司法中的規則可分為強制性規則和任意性規則兩種，強制性規則是指有關公司內部組織關系、高管義務等基本制度的規則，而任意性規則是指公司治理結構、權力財產分配以及利潤分配等普通制度的規則。在公司法里，強制性規則不允許公司參與各方以任何方式加以變更，而任意性規則則可以，在公司章程或股東會就具體事宜進行具體授權時，法律可以體現出一定限度上的靈活性。
三、違反章程的股權轉讓合同的效力
對于公司章程能否規定禁止或限制股權轉讓的條件，以及違反章程的限制規定的股權轉讓合同的效力。現今主要有三種觀點：第一種觀點認為，公司法不允許在法律之外設置股權轉讓的限制條件或禁止條件，在公司章程設置這樣的條件是無效的，所以違反公司章程的股權轉讓合同的效力不受影響。第二種觀點認為公司章程在《公司法》規定之外可以對股東轉讓股權設定限制。那么違反公司章程的規定時股權轉讓合同無效。第三種觀點可稱為相對無效說，或者稱為折中說，即違反了公司章程規定的股權轉讓限制條件，對于公司來說沒有對抗效力，而對當事人雙方來說股權轉讓合同是有效，不能以違反章程來否認股權轉讓合同的效力。另外，還應該根據具體情況來確定違反公司章程時股權轉讓合同的效力。
要確定公司章程對股權轉讓效力的影響，要分兩步來分析。先要確定公司章程在《公司法》規定之外設定的對股權轉讓禁止性或限制性條件的效力。在確定章程約定有效的前提下，才能進一步來分析公司章程對股權轉讓效力的影響。
一是公司章程約定的股權轉讓條件是否合法有效。我國現行《公司法》第七十二條對有限責任公司的股權轉讓作出了專門規定，其中第二款授權章程來規定具體的轉讓條件。從前文公司章程和公司法的關系的分析，現行《公司法》第七十二條是普通規則，可以認為是任意性的規范，所以章程根據公司法的授權規定股權轉讓的條件或限制和根據法律的強制性規定對股權轉讓的限制不同，它應該屬于自治范圍的股權轉讓限制。在國外就有很多國家的公司法通過授權章程來設定對股權轉讓的限制。如德國《股份公司法》規定，股權轉讓的限制條件可以在章程中加以約定，限制的條件可以是取得公司同意，這種同意需要董事會來做出；或者也可以規定取得監事會或股東會同意。日本《商法》規定章程可以規定股權轉讓還要取得董事會的同意。有限責任公司章程對股權轉讓不設限制性條件時，股東轉讓股權自然適用《公司法》第七十二條第一款規定；有限責任公司章程對股權轉讓也可以作出與《公司法》第七十二條第一款和第二款不同的規定，加
重甚至排除《公司法》的適用。當然公司章程的自治性不是毫無限制、無限擴張的。為了有限責任公司的人合性，需要對兩者進行協調，不能為了保護有限責任公司的人合性而禁止或限制股東向外轉讓其股權，這樣就阻礙了股東作為公司投資者的出資轉讓權的實現。同時，也不能沒有任何限制地允許有限責任公司股東自由轉讓其股權，這樣也會破壞有限責任公司的人合性。所以公司章程對股權轉讓的限制要是合理的，如果章程約定的限制股權轉讓的條款違反了法律的強制性或禁止性條款，完全禁止股東轉讓其股權，那么這樣的條款也是無效的。因為這樣的條款好像很符合保護有限責任公司的人合性，但是它違反了公序良俗，阻礙了股東出資轉讓權的實現。另外，章程也不得約定條款強制股東向股東會決議指定的股東或第三人轉讓其股權。
受讓方(以下簡乙稱)：
根據《合同法》相關規定，經甲乙雙方友好協商，擬定以下合同：
二、轉讓公司的基本情況：
本次轉讓為甲方將所屬的_____，該公司賬面價值_____萬元，評估價值_____元，涉及職工安置______人，涉及銀行債權________元。該公司轉讓行為已經同意。
三、職工的安置
本合同公司轉讓時所涉及職工的安置，經甲、乙雙方約定并報批復同意，按如下方式處理：
1、甲方轉讓公司的人員由甲方自行安置，與乙方無關。
2、甲方轉讓公司的人員在外發生的一切違法行為由甲方自行承擔，與乙方無關。 四、債權、債務處理
1、因甲方轉讓公司遺留的一切債權、債務由甲方自行承擔，與乙方無關。
五、公司轉讓及價款支付情況
轉讓價款為人民幣(大寫) 元，雙方約定在 日內，乙方 (①一次、②分期)通過指定的 賬號將合同價款付清。
采用分期付款的， 乙方以 為保證條件，分 次，分別在 日內付清。 六、產權交割
乙方通過產權交易中心的指定賬號支付合同價款或首付款后，甲方將編制好的《產權轉讓交割單》提交給乙方，由乙方憑此清單逐項核對與驗收，核對無誤、驗收完畢后，由甲、乙雙方及其經辦人員在該清單上蓋章、簽字方視為交割完成。 七、稅費負擔
經甲、乙雙方約定，本次轉讓所涉及的稅費按如下方式處理：
八、爭議處理
在本合同履行過程中，甲、乙雙方發生爭議，經協商無效時，當事人可以向產權交易機構申請調解，也可以依合同的約定雙方選擇 (①依法向所在地仲裁機構申請仲裁;②依法向所在地人民法院)。
九、違約責任
1、乙方在報名受讓時，通過產權交易中心交付保證金人民幣(大寫) 元。當合同履行后，乙方交付的保證金退還給乙方或抵作價款。當乙方不履行合同的約定，則無權要求返還保證金;若甲方不履行合同的約定，應當向乙方支付相當于乙方交付保證金數額的補償;若甲、乙雙方要求解除合同的，保證金扣除乙方相應交易費用后返還給乙方。
2、乙方未能按期支付本合同公司的價款，或者甲方未能按期交割本合同公司，每逾期一日應按逾期部分金額的 %，向對方支付違約金。
3、一方違約給另一方造成直接經濟損失，且違約方支付違約金的數額不足以補償對方的經濟損失時，違約方應償付另一方所受損失的差額部分。
十、合同的變更和解除
當發生下列情況之一時，可以變更、解除合同：
1、因情況發生變化，當事人雙方協商一致，并訂立了變更或解除協議，而且不因此損害國家和社會公共利益的。
2、由于不可抗力致使本合同的條款不能履行的。
3、由于一方在合同約定的期限內因故沒有履行合同，另一方予以認同的。 本合同需變更或解除，甲、乙雙方必須簽定變更或解除協議，并報產權交易機構備案后生效。
十一、權證變更
甲、乙雙方在交割完成后，由_____負責，于_____日之內辦妥權證變更事項。
十二、雙方約定的其他條款：
十三、合同的生效
本合同由甲、乙雙方當事人簽字蓋章后生效，產權交易中心憑交易合同及《產權轉讓交割單》出具產權成交確認書。
十四、其他
1、本合同共_____頁，附件_____件(共 頁)。一式_____份，甲、乙雙方及委托的會員各執 份，產權交易機構備存份。
甲方法定代表人：(簽字) 乙方法定代表人：(簽字) 簽約地點：
【關鍵詞】有限公司 股權轉讓 合同效力
隨著我國市場經濟體系逐步走向規范和完善，公司制形態的企業組織在經濟發展中發揮著越來越重要的作用。股權逐步成為社會財富的重要法律載體。股權轉讓作為財富流轉的手段在經濟活動中被頻繁使用，由此帶來的糾紛也日益增多，并以股權轉讓合同效力糾紛最為常見。相較于股份有限公司，有限公司因其自身的封閉性等特征，其股權流通性較弱。公司實務中數量最多、法律關系最復雜的股權糾紛案件往往發生在有限公司。并且，股權轉讓合同效力涉及轉讓方、受讓方、公司、其他股東、公司債權人等多個權利主體的利益，對其加以明確無疑具有重要意義。有鑒于此，本文擬從有限公司股權轉讓合同效力的理論基礎、有限公司股權轉讓合同效力的影響因素和有限公司股權轉讓合同效力本身三方面入手，對有限公司股權轉讓合同效力問題進行初步探討。
一、有限公司股權轉讓合同效力的理論基礎
（一）股東股權轉讓自由原則
公司作為現代經濟社會中最主要的企業組織實體，具有法人資格是其相較于獨資企業、合伙等其他企業形式最主要的特征。公司獨立人格的保證有賴于公司資產的維持，于是確立了公司的資本原則。資本維持原則要求公司成立后股東不能抽回投資，這是股東以其不得退股作為代價換得了有限責任的地位體現。因此，股東欲收回其投資，只能采取股權轉讓的方式。確立股權轉讓自由原則的原因如下：
1.股權轉讓自由是由股權的私權性質決定的。自古羅馬烏爾比安起，法律便有了公法與私法之分，公私法相區分后相應的也就有了公權和私權之分。股權的性質，眾說紛紜。主要學說包括所有權說、債權說、社員權說、股東地位說、綜合民事權利說等。不難發現，各家觀點只是就股權具體屬于私權利這一權屬下具體的哪一種或哪幾種權利產生爭議，而對股權屬于私權并無異議。股權的私權性質決定了其要堅持私法自治原則，股權的自由轉讓則是當事人意思自治的具體體現。
2.股權轉讓自由是優化資源配置的要求。經濟社會的發展離不開資本的注入，公司是現代市場經濟中最重要的商事組織和市場主體，促進投資進而促進社會的發展是其應有之功能。促進投資包含兩方面的內容，一是吸引社會資本，注入經濟運行中來，這是經濟活動開展的前提條件；二是促進資本的流動，體現財產的價值。這兩方面內容的實現都離不開股權轉讓自由原則的確立。首先，投資是一種風險行為，逐利是投資者本性，只有在“進得去，出得來”的前提下，投資者才敢于投資。在公司資本制度使得股東不得抽回投資情況下，股權自由轉讓為股東提供了退出路徑。其次，“任何財產的價值都由使用價值和交換價值構成[1]。”當使用價值相同時，交換價值越高，財產的價值越高。交換價值即體現為流動性。股權不能自由轉讓無疑將會阻礙資本的自由流通，影響資本效用的發揮。
（二）有限公司股東股權轉讓的限制性
股權轉讓自由是一個相對的概念，它還要受到各種限制，有限公司的股權轉讓尤其如此。根據股權轉讓對象是否為現有股東，可將股權轉讓劃分為股權內部轉讓和外部轉讓。股權的內部轉讓，即股權在現有股東之間轉讓時，因未有新的股東加入，原有的信任關系猶在，人合基礎尚存，并不用加以特別限制，以自由轉讓為原則。當有限公司涉及股權外部轉讓時，則要求保護現存股東的利益多過外部第三人，即對股權轉讓有所限制。對此，我們可從以下兩點具體分析。
首先，就維持有限公司正常運行的角度來分析。當股權外部轉讓時，隨著新股東的加入，維持有限公司正常運行的，由原股東相互之間的信任基礎受到挑戰，其原有的穩定的人事組織和行為預期勢必也將發生改變。這樣一來，有限公司的人合性基礎將面臨支離破碎的危險，放任股權外部轉讓自由進行的結果只能是使有限公司的壽命走向盡頭。
其次，從維護公平的角度來分析。公司作為商事主體，以營利為目的，以效率為先。股權的自由轉讓符合財產流動性的固有價值特征，正是效率的體現。但是公平原則同樣重要，哈佛大學教授羅爾斯有言：“一個社會無論效率多高，如果它缺乏公平，則我們就不能認為它就比效率低但比較公平的社會更理想[2]。”股權外部轉讓，涉及出讓股東，受讓第三人，其他股東，公司以及公司債權債務人等多個主體的利益。放任股權外部轉讓自由進行，把效率絕對化，不考慮公平，勢必使各方利益失衡。尤其是其他股東的利益，很可能因新股東加入導致原有信賴基礎動搖而遭受損失。為彰顯公平，平衡股東之間的利益[3]，必然要對股權外部轉讓予以限制和規范。
二、有限公司股權轉讓合同效力的影響因素
有限公司股權轉讓合同一方面作為合同，要受《合同法》等相關法律法規的調整；另一方面，股權轉讓合同涉及公司財產關系和組織管理關系，還要受《公司法》等相關法律法規的調整。現行法中，影響有限公司股權轉讓合同效力的因素也主要來自這兩方面。
（一）合同法的一般規定
在合同生效問題上，我國現行法采用以成立生效主義為原則，批準生效主義或登記生效主義為例外的立法方式。另外，合同當事人還可依法附加條件和期限，影響合同的生效。有限公司股權轉讓合同作為一種具體的合同形式，其欲生效自然應符合上述規定。需要注意的是，有限公司股權轉讓合同涉及批準生效或登記生效，主要是指國有股權轉讓需經國有資產管理局或省級人民政府國有資產管理部門審批，外商投資企業股權轉讓須經原審批機關核準這兩種情形。
（二）公司法的特殊規定
特別法優于一般法，這是法律適用的基本規則。在有限公司股權轉讓合同規制方面，《公司法》與《合同法》正是特別法與一般法的關系。故要探究有限公司股權轉讓合同效力問題，在了解《合同法》一般規定基礎上，更要清楚《公司法》的特殊規定。如前所述，根據股權轉讓對象是否為現有股東，可將股權轉讓劃分為股權內部轉讓和外部轉讓。由于對有限公司的人合性影響的程度不同，現行法律對兩種類型的股權轉讓作出了不同的規定。
1.有限公司股權內部轉讓。股權內部轉讓，即股權在現有股東之間轉讓，除了會影響股東的股權比例外，并不會從根本上破壞業已形成的公司人合性基礎。有鑒于此，法律并不會對有限公司股權內部轉讓作出特別的限制。我國現行《公司法》涉及有限公司股權內部轉讓的規定主要有以下條款：第七十二條第一款：“有限責任公司的股東之間可以相互轉讓其全部或者部分股權。”第七十二條第四款：“公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。”《公司法》第七十二條第一款是關于股東內部轉讓制度的核心條款，其是典型的授權性規則和任意性規則，表明了國家允許股權在股東之間自由轉讓。但此規定并不代表有限公司股權內部轉讓不受任何限制。這是因為，股權內部轉讓雖不會動搖現有股東之間的信賴關系，但卻會導致各股東持股比例發生變化乃至公司控股權也會發生變化。資合性畢竟才是有限公司的根本特征，股東利益獲得多少根本上還須取決于其所持股權比例。對此，《公司法》第七十二條第四款作出了規定。我們可以發現，立法上并未直接做出具體限制規定，而是賦予了股東自治權[4]。股東可以通過公司章程對股權內部轉讓做出相應規定，只有當章程沒有做出特別規定時，才適用《公司法》第七十二條第一款規定。
公司法對股權內部轉讓的規制在有限公司股權轉讓合同效力上體現即是：（1）當公司章程無特別要求時，該股權轉讓合同只需滿足《合同法》規定的合同生效要件即生效；（2）當股東在公司章程中另有約定時，只要該約定不與法律、行政法規的強制性規定相違背，該合同在滿足《合同法》關于合同生效要件的規定外，還須符合公司章程的要求才能生效。
2.有限公司股權外部轉讓。基于對人合性基礎的維護，法律以限制作為有限公司股權對外轉讓的基本格調，在現有股東與第三人的利益權衡中更著力保護前者。立法者一般通過設立同意制度和優先購買制度，對有限公司股權外部轉讓進行限制。（1）同意制度。所謂同意制度，是指有限公司股東向外部第三人轉讓股權須征得公司或其他股東同意。具體到法條上，則是《公司法》第七十二條第二款。對于此項條款，須注意以下問題：第一，股東向第三人轉讓股權，須經其他股東過半數同意。第二，推定同意。法律規定以書面通知的方式征求意見并要求接獲書面通知的股東在30日內做出答復。對于其他股東逾期未答復的情況，法律則推定其作出了肯定的答復，即“視為同意轉讓”。第三，強制購買義務，即其他股東半數以上不同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權。（2）優先購買權制度。《公司法》第七十二條第三款規定了優先購買權制度。首先，行使優先購買權的前提是股權對外轉讓獲得了其他股東過半數的同意。其次，行使優先購買權須在“同等條件”下。對于“同等條件”的認定，法律上并未明確列出標準。從商事習慣看，包括同等價格條件和其他對價。另外，“同等條件”應是出讓股東與第三人在其他股東在行使優先購買權之前，通過協商等方式確定的條件。最后，當有多個股東行使優先購買權時，法律規定該多個股東通過協商確定各自受讓比例；協商不成的，按照轉讓時各自的出資比例行使優先購買權。
法律鼓勵公司自治和股東自治。和有限公司股權內部轉讓一樣，股東可以通過公司章程對股東外部轉讓另行約定。
三、有限公司股權變動與股權轉讓合同效力
如前文所述，有限公司股權轉讓合同滿足了合同法中規定的成立和生效要件即發生法律效力，在合意雙方之間產生債權債務法律關系。有限公司股權轉讓合同的簽訂以發生股權變動為最終目的。股權的實際變動意味著由股權價值變化帶來的利益和風險從出讓方轉移至受讓方。但對于股權轉讓合同和股權實際變動的關系尚存爭議，且在司法實踐中關系重大，故有討論之必要。
合同標的物包括有形物（動產、不動產）和無形物（主要是權利）。動產、不動產作為有形財產，以占有、登記作為公示方法，動產或不動產所有權屬于絕對權和支配權，具有排他性。一般的權利讓與（如債權）由于缺乏公示性，與動產或不動產轉讓規則完全不同。股權雖然屬于權利，具有無形性，但與一般的權利讓與不同。股權具有公示性，第三人可以通過出資證明書、公司章程、股東名冊或公司登記機關登記知悉股權的歸屬。因此，就股權轉讓合同導致的股權變動而言，完全可以比照適用動產、不動產物權變動規則。
大陸法系民法理論中就物權變動主要有債權意思主義、債權形式主義和物權形式主義三種模式之分。債權意思主義以法國民法典為代表，依此主義，動產或不動產的所有權只需合同成立、生效即發生轉移。債權形式主義是指除了當事人雙方達成轉讓合意外，尚需要對標的物進行交付或登記，物權才發生變動。物權形式主義最為嚴格，動產或不動產的所要權的移轉，在債權形式主義的基礎上，還需要當事人就標的物的所有權的移轉單獨達成一個合意，此主義以德國民法典為典型。
根據《物權法》第九條和第二十三條規定，可以看出我國屬于“債權形式主義”。在合同生效后，標的物的物權變動尚需經過公示方能發生效力，動產物權變動采占有或交付為公示方法，不動產物權則以登記為公示方法。合同生效并不必然導致動產或不動產物權發生變動。以此類推，股權轉讓合同生效也不必然導致股權發生實際變動。《公司法》中涉及股權變動時間規定有第三十三條第三款和第七十四條。現行公司法把出資證明書、公司章程、股東名冊、公司登記機關登記這四種方式作為股權權屬的證明形式以體現股權的實際變動。不管這四種權屬證明各自的功能有哪些，分別能產生什么樣的法律效果，但至少可以明確一點，股權發生實際變動，除了股權轉讓合同成立、生效外，還需要一定形式的公示方法，股權變動屬于合同實際履行的問題，合同生效時間并不等同于股權實際變動的時間。反之，合同是否得到履行并不影響合同是否生效，股權最終是否發生變動并不影響股權轉讓合同的效力。在股權轉讓合同生效后，如果因為各種原因導致股權轉讓未能發生，一方當事人可依據《合同法》追究另一方當事人違約責任。
參考文獻
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原告：上海大華化輕工業公司（以下簡稱大華公司）。
被告：孔德凱，男，50歲，無錫六合微電子技術研究院院長。
1987年6月，大華公司與孔德凱經中介人介紹，雙方簽訂了一份“轉讓安全節能電鍍循環過濾加熱器專利申請權合同”。合同約定：孔德凱將自己的非職務發明“安全節能電鍍循環過濾加熱器”的專利申請權轉讓給大華公司，由大華公司自主辦理專利申請，孔德凱永遠放棄本產品實用新型專利申請權，即使大華公司只實施，未申請專利，孔德凱也不提出申請；大華公司同意支付給孔德凱專利申請權轉讓費10萬元，付款方式是：合同簽約后預付5萬元，合同公證后補付5萬元；合同簽字生效后，即由大華公司到公證機構辦理公證手續。合同還約定，以后不論大華公司在生產中的經濟效益如何，孔德凱無權再要求大華公司支付報酬，亦不承擔經濟退回風險。
合同簽訂后，大華公司分二次支付給孔德凱轉讓費6萬元（一次1萬元，一次5萬元），但未按合同規定辦理公證手續。孔德凱認為大華公司未按約支付轉讓費，便于1987年7月23日向中國專利局提出專利申請。1988年6月1日，孔德凱申請的專利經中國專利局公告。據此，大華公司向上海市中級人民法院起訴，要求孔德凱返還轉讓費6萬元，并賠償違約金1萬元。
被告辯稱：合同規定合同簽字生效后，即由大華公司到公證機構辦理公證手續，然而大華公司既未去辦理公證手續，也未按照合同約定的方式支付轉讓費，已構成違約在先。其向專利局申請專利的行為，不影響轉讓合同的履行。
「審判
一審法院經審理后認為：原告大華公司與被告孔德凱于1987年6月簽訂的專利申請權轉讓合同有效，原、被告雙方應恪守履行。被告孔德凱在簽約后又自行申請專利，屬違約行為。故其根據合同收取的專利申請權轉讓費應全數退還。合同未規定違約金，故原告起訴要求被告賠償1萬元違約金不予支持。本案系被告違約引起訴訟，訴訟費應由被告負擔。根據《中華人民共和國經濟合同法》第六條、第三十二條第一款之規定，判決：
一、原、被告1987年6月簽訂的“轉讓安全節能電鍍循環過濾加熱器專利申請權”合同予以解除；
二、被告應返還原告專利申請權轉讓費6萬元。
被告承擔本案訴訟費640元。
被告孔德凱不服，向上海市高級人民法院提出上訴。
二審法院經審理后認為：專利申請權依法可以轉讓，但必須訂立書面合同，經專利局登記和公告后方能生效。上訴人孔德凱與被上訴人大華公司簽訂轉讓專利申請權合同后，未向中國專利局提出登記和公告，不符合合同生效的形式要件，應認定該合同未依法成立。依照《中華人民共和國專利法》第十條第四款和《中華人民共和國民事訴訟法》第一百五十三條第一款第（二）項之規定，判決：
一、維持上海市中級人民法院民事判決第二項；
二、撤銷上海市中級人民法院民事判決第一項。
本案二審訴訟費640元，由上訴人孔德凱負擔。
上訴人孔德凱不服，向上海市高級人民法院提出申訴。
上海市高級人民法院審判委員會經過討論認為：一、二審法院對于本案大華公司有無違約在先等主要事實沒有查清，一、二審判決認定事實的主要證據不足。二審判決適用法律錯誤。據此裁定中止原判決執行，由上海市高級人民法院對本案再審。
上海市高級人民法院再審認為：大華公司未按約支付轉讓費，已違約在先。在新情況下，孔德凱將該技術申請專利，防止他人搶先申請，是對該技術權益采取的保護措施。專利法第十條所稱的專利申請權轉讓，是指已經提出專利申請而尚未授予專利階段內的技術轉讓。而本案轉讓合同所涉及的技術，并未向中國專利局提出過專利申請，因此不是專利申請權轉讓合同，而是普通的非專利技術轉讓合同，該條款對本案不適用。至于某項技術在提出專利申請之前，當事人即將他們之間訂立的非專利技術轉讓合同稱之為“專利申請權轉讓合同”，是當事人對法律的誤解，不影響合同的性質和實際履行。因此，二審適用《中華人民共和國專利法》第十條第四款認定為專利申請權轉讓合同未成立，系適用法律錯誤，應予糾正。在法律適用上，本案合同性質為非專利技術轉讓合同，本應適用《中華人民共和國技術合同法》，但由于該法是1987年11月1日施行的，而轉讓合同是1987年6月簽訂的，該法對此沒有溯及力。因此，本案應適用《中華人民共和國經濟合同法》，該轉讓合同系有效合同。經再審法院主持調解，雙方當事人自愿達成協議：
一、原審上訴人與原審被上訴人之間對“轉讓安全節能電鍍循環過濾加熱器專利申請權合同”不再存在任何權益爭議；原審被上訴人不再使用該安全節能電鍍循環過濾加熱器技術；
二、原審被上訴人同意不再要求原審上訴人退還有關技術轉讓費用6萬元；
三、原一、二審訴訟費由原審被上訴人與原審上訴人各自承擔。
關鍵詞：股權轉讓 效力 股權變動
一、股權轉讓合同的內涵及特征
所謂股權轉讓，論其本質，指的是股權買賣，亦即以股權為客體的買賣行為，通過這種法律行為，當事人之間實現了股東地位的轉換，具體而言，受讓方取得股東地位，轉讓方喪失股東身份（部分轉讓的除外）。股權轉讓合同指的是公司股東與受讓人之間基于自愿原則所達成的依法轉讓股東權益的協議。股權轉讓合同成立后在當事人之間產生相應的債權債務法律關系，其法律效果更會涉及到股東身份的變更和股東人數的增減。根據我國《公司法》的相關規定，有限責任公司和股份有限公司的股權都可以轉讓，但是鑒于股份公司，尤其是上市公司股權流通性強、股權轉讓程序相對規范等特征，實踐中的股權轉讓糾紛多發生于有限責任公司的股權轉讓場合，因此，本文所述之范圍主要是指有限責任公司的股權轉讓。
雖然股權轉讓法律關系實質上屬于買賣法律關系，但由于其轉讓標的的特殊性，從而使得股權轉讓合同呈現出以下特征：
（1）主體的特定性。股權是股東基于其出資行為對公司所享有的權利，這就表明只有股東才能成為股權轉讓合同的出讓人，這一點迥異于一般民商事合同。
（2）客體的特定性。股權轉讓合同當事人的權利義務所針對的對象是股東權益，而不是一般買賣合同中的標的物。股權的特殊性在于該權利是由多種權利集合而成的權利綜合體。關于股權的性質，學界存在不同的觀點，如物權說、債權說等等，但通說認為股權是一種獨立的財產權利。
二、股權轉讓合同的訂立
與其他合同的訂立程序一樣，股權轉讓合同也需要經過邀約和承諾兩個步驟，惟應注意的是，由于公司法對股東身份、股權轉讓的期限等做了相應的限制性規定，這對股權轉讓合同的訂立會產生一定的影響。根據公司法和其他有關法律的規定，國家公務員、軍人等負有特殊職責的人員不得從事營利性活動，因此，以上人員不能成為股權轉讓合同的受讓人。公司法還規定，股份公司發起人持有的本公司股份自公司成立之日起三年內不得轉讓，公司董事、監事、經理持有的本公司股份在任職期間內不得轉讓。此外，如若公司章程對股東的股權轉讓還有其他限制的，簽訂股權轉讓合同時，同樣需要遵守。
為了維持有限責任公司的人合性特征，公司法規定有限公司的股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經全體股東過半數同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓。經股東同意轉讓的出資，在同等條件下，其他股東對該出資有優先購買權。據此可知，有限責任公司的股權如果對外轉讓，轉讓人還負有對其他股東的告知義務，并應當經過其他股東的過半數通過，轉讓人還要尊重其他股東的有限購買權，這些規定必將對股權轉讓合同的訂立以及合同效力產生影響。
三、股權轉讓合同生效的時間
股權轉讓合同何時生效？是自合同成立時生效，還是自辦理完批準、登記手續時生效？對此，我國公司法并沒有作出明確規定。如前述，股權轉讓合同屬于合同之一種，并因此適用《合同法》的調整。又因為就股權轉讓合同而言合同法與公司法屬于一般法與特別法的關系，在特別法沒有規定的情況下，當然適用一般法的規定。故筆者認為，關于股權轉讓合同的生效時間的問題，應依《合同法》第44條的規定確立成立生效主義為原則，批準生效主義或者登記生效主義為例外的態度。
股權轉讓合同的成立生效原則，有利于促進股權的流轉，降低股權轉讓的成本，據此，絕大多數股權轉讓合同的自成立之時起就產生法律效力。但是在少數情況下，股權轉讓合同須經過有關主體的批準才能發生效力。我國現行立法規定股權轉讓合同要辦理批準手續后才能生效的，主要限于公司中的國有股權轉讓和外商投資的有限公司股權轉讓。至于須經登記才生效的股權轉讓合同在現有立法中還未曾出現。我國擔保法和有關的司法解釋規定，以公司的股權出質的質押合同自股份出質記載于公司股東名冊或向證券登記機構辦理出質登記之日起生效，僅是針對股權質押擔保合同的，并不涉及股權轉讓合同。【1】
四、股權轉讓合同生效的法律意義
股權轉讓合同生效后，究竟能發生何種法律效果？這一問題直接關系到股權轉讓合同生效與股權轉讓之間的關系。“股權的實際轉讓意味著利益和風險的實際轉移，如同買賣標的物風險轉移一樣，只不過股權轉讓的風險不是股權的毀損滅失，而是股權轉讓后股權價值的重大變化,實際轉讓前的風險和利益歸轉讓人，此后的利益和風險歸受讓人。因此,在司法實踐中明確股權實際轉讓界限具有重大的意義。”【2】
股權變動的法律效果的發生是自股權轉讓合同生效之時，還是自公司將買方載入股東名冊之時，抑或公司登記機關辦理股東變更登記之時，無論是在理論界還是在司法實務中都存在不同的觀點。筆者認為，股權轉讓合同的生效并不意味著股權當然發生變動。按照民法理論，合同成立生效后，發生的是債法上的法律效果，換言之，合同的生效只能在當事人之間產生債權債務關系，并不會引起合同債權之外的其他絕對權的變動，欲實現絕對權變動的法律效果，當事人須在合同生效之后，另行實施一個交付標的物的行為或者依法履行相應的變更登記手續。關于股權性質上為何種權利,學界尚無定論,本文也無意對此進行探討,但是,筆者認為,無論股權是否具有物權性質,【5】但是在股權變動上,卻完全可以適用物權變動的規則,即生效的股權轉讓合同加上股權變動的公示方式。故我們應當明確，股權轉讓合同的生效并不會必然導致股權的變動，其法律意義在于在出讓人和受讓人之間產生以實現股權變動為內容的債權債務法律關系。我國《公司法》第74條規定：“轉讓股權后，公司應注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中有關股東及其出資額的記載”。從該法條來看，我國公司法似乎是承認了股權轉讓合同能產生股權變動的法律效果，因為注銷和簽發股東證明書以及修改公司章程和股東名冊等被視為是股權變動公示方式的行為均發生在“轉讓股權”之后，而不是將上述行為作為股權轉讓的前提條件。故有學者認為“此處的‘股權轉讓’當指股權轉讓合同生效，‘轉讓股權后’當指股權轉讓合同生效后。從邏輯關系上看，股權轉讓合同生效在前，注銷（簽發）出資證明書、修改公司章程和股東名冊中有關股東及其出資額的記載在后。”【3】筆者認為，作為一部商事基本法，其立法語言應有的嚴謹性和科學性自不待言，就“轉讓股權后”這一表達方式本身而言，對其作“轉讓合同生效后”的解釋，似乎有點牽強。實有超越法律解釋應有功能范圍之嫌。尤其在我們這樣一個有著大陸法系民商法傳統的國家，制定法的權威性也不容許司法者更勿論學者作如此越俎代皰之解釋。所以，應通過立法的方式（至少也應是立法解釋的方式）明確股權轉讓合同生效的法律意義。
參考文獻和注釋：
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由于未經行政審批，外資股權轉讓合同的效力受到一定程度的影響。但這種影響究竟到何種程度？對此，目前主要有三種觀點：第一種認為未經行政審批的股權轉讓合同無效，對雙方均無任何法律拘束力。第二種認為未經行政審批的股權轉讓合同處于效力待定狀態，要依補辦審批情況來確定，通過審批則發生效力，未通過審批則不發生效力。第三種認為，外商投資企業股權轉讓合同因未經行政審批而未生效，但并不影響合同中當事人履行報批義務條款及因該報批義務而設定的相關條款的效力。
筆者比較贊同第三種觀點，因為外資股權轉讓合同未經行政審批而處于效力待定狀態，并不能影響合同中的報批義務條款及因該報批義務而設定的相關條款的效力。就合同條款的內容而言，其核心內容雖然是有關當事人之間具體權利義務關系的約定，但在此之外，還有兩類合同條款，這兩類合同條款自身的性質決定了它們必然獨立于合同的權利義務條款：一是促成合同生效的條款，二是在合同無效、被撤銷或者終止時，有關爭議解決的條款。雖然我國《合同法》第57條僅規定了后者，未對前者做出規定，但事實上二者同屬于合同中的手段性條款，一個針對“事前”，一個針對“事后”，都是區別于規定具體權利義務的其他合同條款。[1]
還需說明的是，如果當事人未就報批義務在合同中約定，那么是否意味著不存在報批義務呢？答案顯然是否定的。即使當事人沒有就報批義務進行約定，根據誠信原則產生的法定的報批義務仍然存在。
二、未經審批的股權轉讓合同的司法救濟
本文擬從個案出發，分析未經審批的股權轉讓合同的司法救濟。
南陵鵬程投資開發集團有限公司與上海橫泰經濟發展實業公司、上海申同管道有限公司股權轉讓糾紛一案，為典型的未經行政審批的股權轉讓合同糾紛案件①。本案上訴人（原審原告）為南陵鵬程投資開發集團有限公司（以下簡稱南陵公司），被上訴人（原審被告）為上海橫泰經濟發展實業公司（以下簡稱橫泰公司），原審第三人上海申同管道有限公司（以下簡稱申同公司）系中外合資（香港與境內合資）的有限責任公司，橫泰公司持有其22%的股權。2009年1月8日，申同公司召開董事會會議并形成決議同意橫泰公司將其持有的申同公司22%的股權轉讓給股東之外的人，公司其他股東均同意對該部分股權放棄優先購買權。同日，南陵公司與橫泰公司簽訂《股權轉讓合同》一份，約定橫泰公司將其持有的申同公司22%的股權作價500萬元轉讓給南陵公司，南陵公司在簽訂合同后15日內一次性付清轉讓款，南陵公司支付首付款后合同生效，橫泰公司在收到首付款后同意將股權變更登記給南陵公司。但雙方未約定將合同報有關國家審批機關批準事宜。南陵公司于2009年1月22日支付橫泰公司股權轉讓款350萬元，隨后派員入駐申同公司參與了該公司的經營管理。嗣后，各方并未就上述《股權轉讓合同》辦理報批手續，亦未辦理上述股權的工商變更登記手續。作為受讓方的南陵公司也并未就報批事宜向橫泰公司與申同公司進行過書面催告。
本案中，股權轉讓合同未經行政審批而效力待定，作為受讓方的南陵公司，在轉讓方怠于履行報批義務的情況下，可以尋求那些司法救濟呢？
1.判決報批。本案中雖然雙方未就報批義務進行約定，但轉讓方和外商投資企業仍需履行基于誠信原則產生的法定報批義務，根據《若干規定》第5條和第6條，受讓方南陵公司可以向轉讓方橫泰公司和外商投資企業申同公司進行書面催告，請求其在一定期限內共同履行報批義務，南嶺公司可同時請求在恒泰公司和申同公司于合理期限內不履行報批義務時自行報批。通過判決報批來實現股權轉讓。
2.解除合同并賠償損失。根據《若干規定》第5條和第6條，受讓方南陵公司在對轉讓方橫泰公司和外商投資企業申同公司進行催告后，若橫泰公司和申同公司仍不履行報批義務，南陵公司可以請求解除合同，由橫泰公司返還其已付股權轉讓款，并賠償因此造成的損失。通過解除合同賠償損失來解決股權轉讓糾紛。
三、外資行政審批制度之完善
我國現行的外資審批制度為逐一審批制，外商投資企業從設立、經營、變更到終止各個環節都必須經過審批機關的批準。手續繁雜、效率低下的程序往往阻礙了當事人自由意志的表達和締約自由。實務中，很多當事人在簽訂外資股權轉讓合同后不主動履行報批義務，而是視行情作出是否報批的決定：決定對自己有利的就去報批，對自己無利的則不報批。[2]由此，我國現行的逐一審批制度過于繁雜另外商投資者望而生畏，外商投資合同簽訂后效力的不確定性也縱容了違約當事人利用行政審批逃避民事責任，不利于良好外商投資環境的形成。[3]
現行的外資審批制度已經不符合當前我國的外商投資環境，有必要作出適當調整，由逐一審批制轉為審批制與備案制相結合，并取消不必要的審批。具體有以下三方面：
1.實行有選擇的審批。對于國家鼓勵和允許的外商投資項目，以及投資總數額在一定限額以下的外商投資免予審批。此類外商投資有利于促進我國的經濟發展，外商投資的中小企業也不會對我國市場產生重大影響，因此無須進行審批。
2.外資股權轉讓由審批制轉為備案制。股權轉讓體現的是當事人的意思自治，將行政審批作為股權轉讓合同的生效要件過度干涉私法自治，不利于外資的自由流動。因此外資股權轉讓合同不必通過行政審批來生效，當事人只需到相關行政機關進行備案即可。
3.完善外資審批相關立法。2010年4月《國務院關于進一步做好利用外資工作的若干意見》。第17條明確提出了外資審批制度的改革方向和原則，調整審批內容，簡化審批程，最大限度縮小審批，增強審批透明度。改進審批方式，在試點并總結經驗的基礎上，逐步在全國推行外商投資企業合同、章程格式化審批，大力推行在線行政許可，規范行政行為。[4]然而僅規定改革方向和原則，沒有相關立法作支撐是不夠的，必須制定具體可行的規則，才能使外資審批制度的改革不流于形式并推動審批制度的發展。
股權轉讓相關效力分析
一、股權轉讓合同無效的一般認定原則
股權轉讓合同的訂立不得違反法律、法規的限制性規定。有限公司股東向股東以外的人轉讓股權,合同的訂立應遵守《公司法》程序上的要求。有限公司的股東向股東以外的人轉讓其出資時,必須經全體股東過半數同意,不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資,如果不購買該轉讓的出資,視為同意轉讓。
經股東同意轉讓的出資,在同等條件下,其他股東對該出資有優先購買權。因此征得股東同意轉讓以及股東對股權的優先購買權屬公司法規定的轉讓程序,轉讓股權的股東應履行通知義務,以及在同等條件下將股權轉讓其他股東的義務,未經上述程序而簽訂的股權轉讓合詞,因程序上的瑕疵應被認定無效或被撤銷。而轉讓時間、轉讓主體、受讓主體的錯誤也可導致轉讓合同無效或被撤消。如案例一:白某作為股份公司的發起人,在公司成立后的三年內將股權轉讓,該轉讓合同應認定無效。因該轉讓合同違反了《公司法》關于股份公司發起人持有本公司股份自公司成立之日起三年內不得轉讓:公司董事、監事、經理持有的本公司股份在任職期間內不得轉讓的規定。另外,國家法律、法規、政策規定的不得從事營利性活動的主體,亦不得受讓公司股權成為公司的股東。例如各國家行政機關的領導干部。
二、股權轉讓使股份集中于股東一人名下時的合同效力。
1、根據我國《公司法》的有關規定,確認合同無效必須以違反法律和行政法規的禁止性規定為依據。股份轉讓協議,除標的為股權這一特殊性外,其余與一般合同并無二致,故其效力判斷仍應遵循合同效力判斷的一般規則。《公司法》第二十條的規定,屬于對公司設立時人數的要求,并未涉及公司在合法設立后因股權轉讓而產生的人數問題。因此,以公司設立的法律要求來判斷公司設立以后的股權轉讓行為的效力,并不妥當。依《公司法》第三十五條的規定,股東可以自由轉讓股份,且還享有優先受償權。
2、股東間股份自由轉讓,并非導致產生一人公司的結果。事實上,公司股份因轉讓的原因而集中于股東一人名下時,該名股東可以通過以下形式處理后續事務。— 種是積極的方式。即尋找或吸納新的股東,使其重新符合《公司法》對公司股東人數的要求。另一種方式是對公司進行清理后予以注銷,如果該股東既不吸納新的股東,也不及時辦理有關手續時,該股東并不因此解除其應承擔的法律責任。
3、如確認該類協議無效,將不利于經濟秩序的穩定和交易安全。現實中,許多公司會處于表決僵局。在這種情況下,《公司法》并未賦予其他股東強制解散的請求權。因此,股東之間達成收購協議,應該說達成了最佳的自力救濟方案。
三、未出資或出資不足以及抽逃出資的股東與他人簽訂的股權轉讓的合同效力。
關于股東在公司設立時未出資或未足額出資,或者在公司設立后抽逃出資的,其與他人簽訂的股權轉讓合同是否有效的問題,有兩種觀點;第一種觀點認為,應當認定股權轉讓當然無效。理由是,股東是向公司投入資金并依法享有權利、承擔義務的人,基于股東地位而對公司主張的權利,為股東權。股份的原始取得,以對公司出資為必要條件。認股人也只有在履行繳納股款的義務后,才能取得股權,享有股東地位。因此股東未出資意味著不具備股東資格,因此所簽訂的股權轉讓合同當然無效。第二種觀點認為,應視該公司是實行實繳資本制還是認繳資本制而定,在實行實繳資本制的公司中,股東繳足注冊資本后才能成立公司。因此只有出資的認股人才能成為股東,未出資的認股人不能成為股東。末出資的股權人轉讓“股權”的行為當然無效;而在實行認繳資本制的公司中,公司成立時的認股人只要實際交付部分出資成為股東,股東未按約定交足出資的,應承擔出資不足的責任,但不影響其股東地位,其轉讓股權行為有效。
鑒于我國《公司法》第二十六條、第二十八條、第二百零八條、第二百零九條關于未支付出資的股東,出資不到位的股東應承擔的責任是補足出資以及向已足額出資的股東承擔違約責任的規定,而不是直接否定其股東資格的規定。因此未出資的股東轉讓股權并不當然無效。股東身份的認定,應當以公司登記文件(包括章程、股東名冊等)的記載為依據。公司章程和股東名冊具有公示的效力,公司和公眾有理由按章程或股東名冊的記載認定股東。雖然名義股東不具有合法身份,但除非公司對其做出除名處置,否則股東名冊載名的股東并不因其未出資而喪失股權。由此可見,確定某人是否享有公司的股權,應看其是否為公司記載的股東,而不是看他有沒有依約出資。因此,這幾種情況下合同是否有效,關鍵在于出讓是否對受讓人構成欺詐,以及受讓人是否主張權利,如果出讓人未告之受讓人注冊資本或現有資本的真實情況,出讓人對此也不明知或應知的,受讓人可以以欺詐為由主張合同無效或撤銷合同。
四、未辦理變更登記的股權轉讓合同的效力
《公司法》第三十六條規定,股東依法轉讓出資后,由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓人的出資額記載于股東名冊。第一百四十條第二款規定,記名股票的轉讓,由公司將受讓姓名或者名稱住所記載于股東名冊。據此,有人認為公司變更登記是股權轉讓的法定要件,只要股權轉讓的行為未經過變更登記,原則上都應當認定股權轉讓不具有法律效力。筆者認為,工商變更登記不是股權轉讓合同生效的法定要件,只要股權轉讓合同不違反法律禁止轉讓的規定,就具有法律效力。
首先,《公司法》并未如《擔保法》將抵押登記作為抵押合同生效條件那樣,明確把公司變更登記作為股權轉讓的成立或生效條件。因此履行公司變更登記手續并不是《合同法》第四十四條第二款規定的法律、行政法規規定合同生效應當辦理登記手續的強制性規定,其次,從變更登記的意義上來看,其實質是一種股權過戶行為,其目的有二:一是使公司易于確定得以向公司行使股權的股東。二是有利于一方在違約時,另一方有權依照變更登記向對方要求承擔違約責任。況且未辦理工商變更登記,不是股權轉讓雙方的責任,而是公司的責任。因此,是否經過工商變更登記,不僅不影響股權轉讓合同法律效力,而且更不影響受讓人對股權的所得。
五、以轉讓股權中部分權能為內容的股權轉讓合同的效力。
以轉讓股權中剩余財產分配權、表決權等為內容的股權轉讓合同是否有效,在學術界有不同的觀點。一種觀點認為,股東權益包括盈余分配請求權,利息分配請求權和剩余財產分配請求權等自益權。是一種金錢債權,屬于私權,可以轉讓。另一種觀點認為,股權是因股東地位而享有的社會社員權,即包括盈余分配等自益權也包含表決權和提起訴訟等公益權。因此,股權是由多種權利組成,但不能分離其中一部分轉讓。
就股權中包含的各種抽象權能,即期待性權利的轉讓而言,否定說是合理的。依據《公司法》基礎理論及我國現行法律的規定,股權包括自益權和共益權兩種性質的權利。自益權是指股東為自身利益而可單獨主張的權利,主要包括公司盈余分配請求權,剩余財產分配請求權,股權轉讓過產請求權等財產權利。共益權是指股東為公司利益兼為自己利益而行使的權利,主要包括股東會議出席權和表決權、知情權、查閱權、訴訟權等參與性權利。抽象的共益權可直接轉化為具體的權利,抽象的自益權必須基于股東大會或董事會的決議才能具體化。
因此,盡管自益權是一種財產性權利,但抽象的盈余,分配請求權、剩余財產分配請求權等只是股東潛在持有的權利,不能獨立于股東而存在,也不得與股份相分離而轉讓、放棄。由此可見被具體化并獨立,成為“債權性權利”后,才可成為轉讓的對象。那么,表決權更不可以做為單獨買賣的標的。表決權是指股東通過股東大會上的意思表示,按所持股份參加股東共同的意思決定的權利。公司進行意思決定關系到股東應承擔的風險和利益。如果允許表決權自由買賣,則公司重大活動的決策,內容和價值取向極易走向廣大股東利益的反面,最終損害股東自身利益。同時,表決權作為公益權,其行使既涉及了股東自身利益,又涉及公司整體利益,如果允許表決權在股份之外自由轉讓,也可能導致在公司持有很少股份甚至根本不持有股份的人操縱公司重大決策,任意擺布公司廣大股東的投資利益,這顯然有違表決權的共益權本質。許多國家的立法對表決權的單獨轉讓也是加以否定的。
知識延伸:股權辨析
行政審批與外商投資企業股權轉讓合同效力的關系問題不僅在實踐中經常引發糾紛,而且在理論上也頗具爭議,其主要根源在于外商投資企業法與合同法交錯適用的復雜性:根據《外商投資企業投資者股權變更的若干規定》第3條,外商投資企業股權變更應經審批機關批準,未經批準的股權變更無效;而《合同法司法解釋(一)》第9條則規定,法律、行政法規規定合同應當辦理批準手續才生效,當事人未辦理批準手續應認定該合同未生效,兩種效力界定規范之間顯然存在沖突。
為統一裁判尺度,以定分止爭,最高人民法院最近出臺的《關于審理外商投資企業糾紛案件若干問題的規定(一)》即對未經行政審批的外商投資企業股權轉讓合同效力的認定規則作出權威解釋。
未審批合同的效力認定
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核心提示：原告：謝某
被告：張某、上海金剛鑄造有限公司
1997年6月10日，被告張某與上海立新實業有限公司(下稱立新公司)共同合作設立上海金剛鑄造有限公司(下稱金剛公司)，注冊資本為300萬美元，由立新公司提供39.5畝土地，張某擁有100%的股權。金剛公司成立后，張某將其20%的股份轉讓給原告，原告...
原告：謝某
被告：張某、上海金剛鑄造有限公司
1997年6月10日，被告張某與上海立新實業有限公司(下稱立新公司)共同合作設立上海金剛鑄造有限公司(下稱金剛公司)，注冊資本為300萬美元，由立新公司提供39.5畝土地，張某擁有100%的股權。金剛公司成立后，張某將其20%的股份轉讓給原告，原告共計向金剛公司匯款美元392,908.64元。根據金剛公司2000年6月10日的營業執照，其實到注冊資金為50萬美元。1999年10月至2000年3月間，原告與張某多次商討股權回購事宜。2000年3月13日，金剛公司董事會作出A、B兩個決議案(以下簡稱313決議)，具體規定了股權轉讓以及支付轉讓款的方案。
原告訴稱，張某并未按合同、章程的約定繳納出資，并將原告的出資當作其個人出資進行驗資。原告與兩被告達成股權轉讓協議后，雖未到政府相關部門辦理變更登記手續，但原告實際于決議簽訂后即離開公司，張某也向員工宣布原告已退股的消息。由于兩被告始終未向原告支付相應的股權轉讓款，故提起訴訟，要求判令兩被告支付股權轉讓款。
被告張某辯稱，中外合作經營企業股權的變更，必須經審批機關批準和登記機關變更登記，光有董事會決議是無效的。并且，董事會決議本身也有違法之處，如將屬于金剛公司的兩處房產作價支付股權轉讓款，會造成合作公司注冊資本減少。請求駁回原告的訴訟請求。被告金剛公司辯稱：本案屬股東之間的股權糾紛，與金剛公司并無關聯。
審理中，原告以兩被告故意不到政府部門辦理股權變更手續，人為制造訴訟障礙為由，于2000年11月27日增加了一項訴訟請求，即請求判令兩被告到政府有關部門辦理因本案所涉股東、股權變化所引起的一切法律手續。
針對原告增加的訴訟請求，兩被告辯稱，未能辦妥股權變更手續是由于原告自身原因所致，并非被告拖延不辦。此外，金剛公司已于2000年12月5日召開董事會，在原告借故拒絕參加的情況下，董事會作出了“關于2000年3月13日之A、B決議終止執行”的決議案(下稱125決議)，因此原告退股的事實前提已不存在，請求法院駁回原告訴訟請求。
受理法院認為，313決議具有董事會決議和股權轉讓合同雙重屬性，原告與被告張某在313決議簽字之時，雙方的股權轉讓合同即已成立。由于原告并未參與125決議的議定過程，125決議對股權轉讓合同的效力并無實質影響。根據法律規定，這一股權轉讓行為應當報審查批準機關批準后方為生效，由于金剛公司未按決議去申報合作合同變更手續，致轉讓行為至今未能生效，轉讓合同未能發生當事人預期的法律效果，故應對原告要求被告辦理股權轉讓手續的訴訟請求先行判決，至于其它有關支付股權轉讓款的事宜，在先行判決生效后再行處理。據此判決：被告張某、被告上海金剛鑄造有限公司應于判決生效之日起十日內就原告謝某將其在上海金剛鑄造有限公司的股權轉讓給被告張某事宜至審批機關辦理相關的股權變更手續。
判決后，當事人均未提起上訴，被告張某、金剛公司于判決生效后至審批機關辦理了股權變更手續，審批機關將被告金剛公司的投資者變更為案外人立新公司及被告張某。
關于股權轉讓款的支付事宜，法院認為：313決議系被告金剛公司的董事會為原告股權轉讓事宜而達成之協議，各方當事人均應恪守。金剛公司愿以其特定財產為張某支付股權轉讓款的行為，屬于債的加入，但其對相關債務所負的責任，應為有限責任，即僅以約定的財產承擔責任。據此判決：一、被告張某應予判決生效之日起十日內向原告謝某支付股權轉讓款40萬美元或人民幣3,311,600元。二、對于被告張某在前款中的債務，被告金剛公司應以各方約定的特定財產(上海市金沙江路65弄7號404室、上海市金沙江路69號底層店面房)為限承擔連帶清償責任。具體履行方式為：1、由被告上海金剛鑄造有限公司將上海市金沙江路65弄7號404室之房產過戶給原告謝某，該房屋作價人民幣421,145元;2、由被告上海金剛鑄造有限公司出售上海市金沙江路69號底層店面房，以所得款項償付被告張某在本判決第一款中的債務。三、對原告謝某的其余訴訟請求不予支持。
[評析]
本案主要涉及以下幾個法律問題：
一、關于未繳納投資的合作方是否享有股權問題
有觀點認為，本案被告張某在實際繳納出資之前并不享有合作企業的股權，也不享有將尚未支付對價的股權轉讓給他方的權利，所以被告張某向原告轉讓股權的行為是無效民事行為。
按照公司法理論，股東所持有的股份既可以是以原始出資方式而實際繳納的股款所折算出的股東在公司出資中所占的比例或數量，也可以是股東以協議方式認繳但未實際出資的承諾比例或數量。由于中外合作企業的出資責任不同于公司法所規定的實收資本制，合作方在設立中外合作企業的申請獲得審批機關批準后，可以暫不繳納出資，向工商行政管理部門申請登記，領取營業執照，即可成立企業。出資可以在營業執照簽發以后繳清，也可采用分期繳付的方法，合作各方依照合作企業合同約定的期限履行繳足投資或提供合作者條件的義務。這種體制使中外合作企業的設立較為容易，成立后的資金運作也更為便捷、靈活，有利于吸引外資。但是相應的也產生了沒有繳納出資的合作方是否享有股權的問題。
雖然本案被告張某在轉讓股權之前尚未繳付其認繳資本的對價，但法院并沒有將張某向原告轉讓股權的行為認定為無效民事行為。原因在于：1、金剛公司依法設立后，有關合同、章程以及營業執照、批準證書等具有公示效力的登記文件中均有被告張某作為公司合作方及股東的記載，被告張某作為合法股東，享有由股份代表的股東資格及相應的權利。事實上，被告張某也行使了包括表決權、收益權、知情權等在內的股東權利，其所從事的經營管理公司的行為均應視為代表被告金剛公司所作的行為。如果以被告張某未出資為由認定其不享有股權，則被告張某代表公司所作的一切行為均應認定為無效民事行為，這種認識所導致的社會經濟秩序的混亂是可想而知的。2、《中華人民共和國中外合作經營企業法實施細則》第二十條第一款規定“合作各方應當根據合作企業的生產經營需要，依照有關法律、行政法規的規定，在合作企業合同中約定合作各方向合作企業投資或者提供合作條件的期限”。對于在合同約定的投資期限屆滿前未繳納投資的合作方對合作企業所享有的權利，法律、行政法規均未作任何限制性規定。因此，在合同約定的繳納投資期限內，以被告張某未出資為由認定其不享有股權顯然缺乏法律依據。3、被告張某向原告轉讓股權的行為沒有違反法律、行政法規的強制性規定，并且報經審批機關批準，換發了批準證書，工商登記資料亦作了相應的變更記載，符合轉讓股權的法定條件，應屬有效。
二、關于313協議的法律效力問題
313協議具有董事會決議和股權轉讓合同雙重屬性。如前所述，股權轉讓合同的生效應當符合下列條件：1、合作他方的書面同意;2、審批機關的批準。原告與被告張某在313決議簽字之時，雙方的股權轉讓合同即已成立。被告金剛公司的其他合作方參加了313協議，可以視為同意股權轉讓合同。但本案直至原告起訴時，被告金剛公司仍未向審批機關報送有關申請文件，致使合同未能生效。在訴訟期間，原告與被告張某對股權轉讓這一事實均無異議，對應根據313協議辦理有關報批手續的事實亦無爭議，從而可以認定原告與被告張某在313協議中關于股權轉讓的意思表示真實。如果直接否定股權轉讓合同的法律效力，既不符合當事人的真實意思表示，也不利于市場交易的安全穩定。況且本案股權轉讓合同未能發生預期法律效果的原因是因為被告金剛公司未按313協議去申報合作合同變更的手續，在審批機關對股權轉讓事宜作出批準與否的決定之前，認定股權轉讓合同不具有法律效力并不符合合同法的立法精神。
從合同履行的角度看，原告自313協議后，即退出金剛公司的經營管理，將其所享有的包括表決權、收益權、知情權在內的股東權利實際交付給被告張某，可以說，原告方的合同義務已經履行完畢。股權轉讓合同本身不存在違反法律禁止性規定的情形，如正常報批，則合同可完全履行。如果僅僅以欠缺報批手續這一生效要件否定合同的法律效力，顯然有違誠信、公平的法律原則，不利于維護社會經濟秩序的發展。
三、關于先行判決問題
簡單的股權轉讓合同，對于合同應該怎樣寫簡單的股權轉讓合同，參考閱讀。
簡單的股權轉讓合同
轉讓方：
受讓方：
轉讓方與受讓方經過充分協商，在平等自愿的基礎上，就轉讓方在上海abc有限責任公司的股權轉讓給受讓方事宜，達成以下協議：
一、轉讓方[ ]將其在上海abc有限責任公司的[ ]%股權轉讓給受讓方[ ].
二、受讓方[ ]以其持有的股份，按照公司章程的規定，享有相應的責、權、利。
三、本協議自雙方簽字蓋章后生效。本協議生效后，由公司盡快完成相關的工商登記變更手續。
四、本協議一式三份，轉讓方、受讓方各執一份，并報工商登記機關備案一份。本協議于[ ]年[ ]月[ ]日在上海市[ ].
轉讓方簽字蓋章： 受讓方簽字蓋章：
年 月 日 年 月 日
技術轉讓合同模板閱讀
項目名稱：
受讓人：(甲方)
讓于人：(乙方)
簽訂地點：
簽訂日期：
有效期限：
依據《合同法》規定，合同雙方就___項目的技術轉讓經協商一致，簽訂本技術轉讓合同。
一、技術秘密的內容和要求
二、技術情報和資料及其提交期限、地點和方式
乙方自合同生效之日起__天內，在__(地點)，以__方式，向甲方提供下列技術資料：
三、本項目技術秘密的范圍和保密期限
四、技術秘密的使用范圍及權屬
五、驗收標準和方法
六、經費及其支付或結算方式
1、轉讓費用(大寫)___元。
其中技術交易額___元。
2、支付方式：(采用以下第___種方式)：
①一次總付___元，時間：
②分期支付___元，時間：
③按利潤額的__%提成，期限：
④按銷售額的__%提成，期限：
⑤其它方式：
七、違約金或者損失賠償額的計算方式
違反本合同約定，違約方應當按照《合同法》有關條款的規定，承擔違約責任。
1、違反本合同第___條約定，___方應當承擔以下違約責任：
2、違反本合同第___條約定，___方應當承擔以下違約責任：
3、其它：
八、技術指導的內容(含地點、方式及費用)
九、后續改進的提供與分享
本合同所稱的后續改進，是指在本合同有效期內，任何一方或者雙方對合同標的的技術成果所作的革新和改進。雙方約定，本合同標的的技術成果后續改進由___ 方完成，后續改進成果屬于___方。
十、合同爭議的解決方式
在履行本合同過程中發生的爭議，當事人雙方可以通過和解或者調解解決。當事人不愿和解、調解或者和解、調解不成的，采用以下第___種方式解決。
1、雙方同意由___ 仲裁委員會仲裁。
2、向人民法院起訴，約定___人民法院管轄。
①被告住所地 ②合同履行地 ③合同簽訂地 ④原告住所地 ⑤標的物所地
十一、名詞和術語的解釋
十二、其它
上述條款未盡事宜，如中介方的權利、義務、服務費及其支付方式、定金、財產抵押、擔保等
技術轉讓合同法，技術轉讓合同注意事項
1、技術合同法
2、技術轉讓合同是指當事人之間就專利申請權轉讓、專利實施許可、技術秘密轉讓所訂立的合同，技術轉讓合同包括專利申請權轉讓合同、技術秘密轉讓合同、專利實施許可合同等4種類型。
3、合同法第342條規定，技術轉讓合同應采用書面形式。
技術轉讓合同是一類較復雜的合同，涉及專利、技術秘密等的知識產權問題，容易發生糾紛。采用書面形式，一方面有利于當事人權利義務關系的明確，避免糾紛的發生;另一方面也有利于糾紛發生后的解決。
4、技術轉讓合同特征：標的的特定性、標的完整性、標的的權屬性、轉讓的法定性。
5、注意事項
要注意專利與技術秘密的有效性。
技術的有關情況應當約定清楚。
轉讓或者許可的范圍。
轉讓費用的約定。
技術轉讓合同一般范本
本技術轉讓合同(以下簡稱“合同”)由甲方_________(根據_________法律成立和存在的一家公司，其辦公室設在_________)和乙方(根據中華人民共和國法律成立和存在的一家公司，其主要辦公室和營業地點為_________)，于_________年_________月_________日達成和簽署(甲方和乙方以以下有時合稱“雙方”，或單獨稱為“一方”)。
鑒于甲方已獲得甲集團及其附屬公司的授權，向第三方出售關于_________的技術和訣竅;
鑒于乙方有意獲得這種技術和訣竅;
鑒于甲方愿意根據主合同的條款和條件，及根據本合同的條款和條件，向公司出售此種技術和訣竅。
為此，雙方協議如下：
第一條 技術訣竅和培訓的內容及質量保證
1.1 本銷售合同的主題是使用甲方和它的關聯公司所擁有的技術和訣竅的權利，包括一切規格，作業周期資料等，以及包括與此有關的任何技術資料_________。
1.2 甲方將按照附件b的規定提供技術服務以及指導開車和開車后初期操作，有關此種技術服務費用應作為甲方按主合同向乙方認繳資本的一部份。
1.3 甲方應在它的關聯公司，即甲集團設于的設施中的_________工廠，或在甲方自行選擇的另一間_________工廠，提供操作和保養培訓。乙方人員接受培訓的最適當時間，將由甲方和乙方共同商定。在甲方的設施進行的此種培訓，估計可在兩個至三個星期的時間內完成。派遣受訓人員所需的在國外的一切費用由甲方支付并應作為甲方按主合同向乙方認繳資本的一部份，有關的其余費用由乙方負責。
1.4 乙方應挑選合理人數的具有適當資歷的人員，包括一名操作員和一名工程師，派往上面第1.3款所述的設施接受培訓。受訓人員中，至少應有一人能操流利_________語。
1.5 甲方同意向乙方提供為履行本合同所必需的一切文件，一切文件均僅有_________文本。
1.6 甲方應提供在乙方的工廠中初期必需的培訓工作，以便使乙方能正確地掌握_________的操作工藝，該培訓費用應作為甲方按主合同向乙方認繳資本的一部分。培訓人員的數目，以及他們派駐乙方的工廠進行安裝和試車培訓的時間長短將與乙方商討后由甲方決定。此種人員在中華人民共和國的生活費應由提供，作為主合同中所規定的該廠向乙方認繳資本的一部分。
1.7 乙方對有關_________在本合同條款規定以外的任何協助，應由甲方諮詢協議的形式提供，其條款和條件將以書面形式商定。
1.8 甲方應根據第1.8.2條的驗收測試程序保證提供給乙方的_________裝置達到第1.8.1條所述的規格和性能。
1.8.1 規格和性能_________。
1.8.2 驗收測試程序_________。
第二條 付款
2.1 考慮到乙方購買使用_________工藝的權利，乙方同意分五期，每年一期以_________萬美元向甲方支付總金額_________萬美元。該款以匯款形式匯入由甲方指定與中國銀行有業務聯系的國外銀行帳戶內，第一期款項將于_________工廠開始作業之后十二個月到期應付，此開始作業日期應由雙方書面同意確定。
2.2 甲方在中華人民共和國按中國稅法應繳納的，與上面第2.1款所述有關的任何稅金，均應由乙方為甲方預扣和代繳;乙方這樣為甲方預扣和代繳的任何此種稅金，均應由甲方記入貸方，作為乙方部分清償上面第2.1款規定應向甲方付款的一部分。乙方為甲方這樣代繳的一切稅金，均應在繳稅日期后十天內向甲方提出書面報表。這種書面報表應附上以甲方為抬頭人的政府正式收據原件，并應書明為哪一筆特定付款繳納該項稅金。
第三條 額外義務
3.1 為了使甲方愿意向乙方出售_________工藝，乙方同意對此種技術和訣竅加以保密，除了合理需要使用這些技術和訣竅，且已書面同意對此種資料加以保密的乙方高級人員以外，乙方不得向任何其他人透露這些技術和訣竅。此外，乙方同意，它將只在它的工廠中使用此種技術和訣竅，乙方不得向任何第三方透露或出售這些技術和訣竅，也不得授予這些技術和訣竅的許可證。
3.2 有關_________工藝的非專利技術改進的有關資料，甲方應向乙方免費提供，乙方也應在對等條件下向甲方提供類似的資料。
3.3 在本合同的有效期內，如有人鑒于乙方使用_________工藝，且此種使用符合甲方或它的任何一個關聯公司向乙方提供的指導，而向乙方進行據稱為中華人民共和國侵犯任何人的權益的任何控告或法律訴訟時，則甲方在接到乙方的書面請求時，應在此種控告或法律訴訟中進行辯護，并由甲方自行負擔這方面的費用。乙方應將任何關于此種據稱為侵犯的聲明，控告或訴訟，威脅控告或訴訟，迅速以書面形式通知甲方。乙方有權委托乙方選擇的顧問律師在任何此種控告或法律訴訟中作為乙方的代表，由乙方負擔這方面的費用。
3.4 甲方和乙方同意盡最大努力獲得為履行本合同所必需的政府有關部門批準。
第四條 終止
4.1 本合同從第1頁書明日期起生效，主合同終止時，本合同同時終止。在本合同終止時，乙方將有責任繼續支付按第2.1款規定欠甲方的一切款項。
第五條 一般規定
5.1 本合同，包括本合同規定的乙方的任何權利或義務，不得由乙方加以全部或部分轉移或轉讓。
5.2.1 如果在執行本合同的過程中，雙方之間發生爭議，雙方首先應盡力通過友好討論來解決這些爭議。如果在_________天內不能通過此種方式解決爭議和令雙方滿意，則任何一方均可將該爭議提交在_________的仲裁院根據該院的仲裁規則來仲裁該爭議，但是有如下規定：
(1)任何此種仲裁的一切程序均應同時使用華語和英語進行，并應同時使用中文和英文編寫此種訴訟的每種抄本。
(2)應有_________名仲裁員，他們均應能操流利英語，但其中有_________名應操流利華語。
5.2.2 一切仲裁裁決都應為終局的，對雙方都有約束力，雙方同意接受仲裁裁決的約束并應采取相應的行動。
5.2.3 除非仲裁裁決另有規定，仲裁費應由敗訴方負擔。
5.2.4 在根據本條規定進行仲裁訴訟時，本合同應受中華人民共和國法律支配和據以進行解釋。
5.2.5 任何仲裁裁決均應由對受裁決方行使司法權的或在受裁決方擁有資產地區內行使司法權的任何法院來加以實施。
5.2.6 在根據本合同或為與本合同有關的任何仲裁訴訟，為實施任何仲裁訴訟的裁決而進行的任何起訴，在雙方之間根據本合同或與本合同有關的任何訴訟中，各方明確放棄以主權國家豁免權作為辯護，明確放棄以它是政府的一方，政府的機構或按照政府指示行事為基礎的任何辯護。
5.3.1 在發生不可抗力時，則在不可抗力引起延誤的期間內，本合同雙方或合營公司各方的合同義務應暫停和自動延長，延長的時間和此種暫停時間相等，無須為此付出費用或受罰。在本合同內，不可抗力的定義與主合同相同。
5.3.2 如果不可抗力的情況延續到超過六(6)個月的時期，任何一方均可用航空掛號郵件向另一方發出通知，無須辦理其它手續即可撤消及終止本合同。
5.3.3 宣稱發生不可抗力的一方應迅速通知受影響的其它方，并應提供有關發生此種不可抗力及其持續時間的適當證據。
5.4 按合同規定應由任何一方向另一方發出的任何通知或書面通信，包括但不限于本合同規定的一切報價，信件或通知，均應以電報或電傳發出，并且用航空掛號信加以確認，迅速發到或寄到有關一方。按本合同規定收到這些通知或通信的日期應被認為是航空信郵戳日期以后的十二(12)天或發出電報或電傳以后的二(2)個工作日。一切通知和通信均應發往下面列出的適當地址，直到一方向另一方或各方發出書面通知更改地址為止(視實際情況而定)：乙方：_________，甲方：_________。
5.5 除非本合同雙方正式授權的高級人員簽署的書面文件明確宣布，并特別指明本合同，否則本合同的條款不得修改，放棄或解除。
5.6 如任何一方在任何時間不要求對方履行本合同的任何規定，不應以任何方式影響此后任何時間要求此種履行的完全權利，同樣，如果任何一方放棄追究另一方違反本合同的任何規定的情況，不應被認為放棄追究此后對此種規定的任何繼續違反，也不應被認為放棄此項規定本身。
5.7 本合同的任何內容均不應被解釋為使本合同的任何一方成為另一方的人或代表，任何一方都不得自稱為對方的人或代表，任何一方均不應由于另一方的行動或不采取行動而負責任或受約束。
5.8 本合同以中文本和_________文本簽署生效，兩種文本有同等效力。
第六條 作為以上各點的憑證，本合同雙方已促使它們各自正式授權的代表在本合同前面書明的日期簽署本合同。
甲方(蓋章)：_________乙方(蓋章)：_________
代表(簽字)：_________代表(簽字)：_________
職務：_________職務：_________
_________年____月____日_________年____月____日
簽訂地點：_________簽訂地點：_________
附件
附件a：技術資料(略)
附件b:技術服務(略)
附件c:專利證(略)
表達技術轉讓合同范本
項目名稱：____________________
受讓方(甲方)：____________________
法定代表人：____________________職務：____________地址：____________________郵碼：____________電話：____________
轉讓方(乙方)：____________________
法定代表人：____________________職務：____________地址：____________________郵碼：____________電話：____________
填寫說明
一、“合同登記編號”的填寫方式：
合同登記編號為14位，左起第1、2位為公歷年代號，第3、4位為省、自治區、直轄市編碼，第5、6位為地、市編碼，第7、8位為合同登記點編號，第9-14位為合同登記序號，以上編號不足位的補零。各地區編碼按gb2260-84規定填寫。
二、技術轉讓合同是指當事人就專利轉讓、專利申請權轉讓，專利實施許可、非專利技術和所訂立的合同。本合同書適用于非專利技術轉讓合同，專利權轉讓合同、專利申請權轉讓合同、專利實施許可合同，采用專利技術合同書文本簽訂。
三、計劃內項目填寫國務院部委、省、自治區、直轄市、計劃單列市、地、市(縣)級計劃，不屬于上述計劃的項目此欄劃(/)表示。
四、技術秘密的范圍和保密期限，是指各方承擔技術保密義務的內容，保密的地域和保密的起止時間、泄漏技術秘密應承擔的責任。
五、使用非專利技術的范圍，是指使用非專利技術的地域范圍和具體方式。
六、其他：
合同如果是通過中介機構介紹簽訂的，應將中介合同作為本合同的附件。如雙方當事人約定定金、財產抵押及擔保的，應將給付定金、財產抵押及擔保手續的復印件作為本合同的附件。
七、委托人簽訂本合同書時，應出具委托證書。
八、本合同書中，凡是當事人約定無需填寫的條款，在該條款填寫的空白處劃(/)表示。
依據《中華人民共和國合同法》的規定，合同雙方就__________________轉讓(該項目屬____計劃)，經協商一致，簽訂本合同。
一、非專利技術的內容、要求和工業化開發程度：___________________________________________________________________________________________________
二、技術情報和資料及其提交期限、地點和方式：
乙方自合同生效之日起____天內，在________(地點)，以____方式，向甲方提供下列技術資料：___________________________________________________________________________________________________
三、本項目技術秘密的范圍和保密期限：
________________________________________________
四、使用非專利技術的范圍：
甲方：________________________
乙方：________________________
五、驗收標準和方法：
甲方使用該項技術，試生產________后，達到了本合同第一條所列技術指標，按____標準，采用________方式驗收，由____方出具技術項目驗收證明。
六、經費及其支付方式：
(一)成交總額：________________________元。
其中技術交易額(技術使用費)：____元。
(二)支付方式：(采用以下第種方式)：
①一次總付：________________元，時間：________________________
②分期支付：________________元，時間：________________________
________________元，時間：________________________
③按利潤________%提成，期限：____________
④按銷售額________%提成，期限：____________
⑤其他方式：________________
七、違約金或者損失賠償額的計算方法：
違反本合同約定，違約方應當按《中華人民共和國合同法》規定承擔違約責任。
(一)違反本合同第____條約定，____方應當承擔違約責任，承擔方式和違約金額如下：
(二)違反本合同第____條約定，____方應當承擔違約責任，承擔方式和違約金額如下：
(三)__________________________________________________________
八、技術指導的內容(含地點、方式及費用)：
__________________________________
九、后續改進的提供與分享：
本合同所稱的后續改進，是指在本合同有效期內，任何一方或者雙方對合同標的技術成果所作的革新和改進。雙方約定，本合同標的技術成果后續改進由方完成，后續改進成果屬于____方。
十、爭議的解決方法：
在合同履行過程中發生爭議，雙方應當協商解決，也可以請求________進行調解。
雙方不愿協商、調解解決或者協商、調解不成的，雙方商定，采用以下第____種方式解決。
(一)申請________仲裁委員會仲裁;
(二)向____人民法院提起訴訟。
十一、名詞和術語的解釋：______________________________________
十二、其他(含中介方的權利、義務、服務費及其支付方式、定金、財產抵押、擔保等上述條款未盡事宜)：
十三、本合同有效期限：____年___月___日至____年___月___日
甲方：________________________
代表人：_______________________
____年____月____日
乙方：________________________
