時間：2022-08-01 15:54:49
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇商業調查報告，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
服務工作是現代商業銀行的靈魂，是銀行親和力的決定因素。為了解全行員工在不同的崗位上服務工作規范的執行情況，找出服務工作還存在的不足，并促進全行保持良好的服務態度，優質高效的服務質量，全心全意為客戶服務的理念，遵守職業道德規范，樹立良好的社會形象，促進精神文明建設，近日，__支行組織了一次全行員工服務工作調研，通過抽樣調查．座談會等形式，對全行服務工作現狀有了一個較深的了解，通過調查，85％以上的員工認為我行的優質服務水平有了較大幅度的提高，具體表現在：
一．各級領導重視、組織推動有力。通過經常性地組織員工學行《服務工作規則》、省分行《服務工作實施細則》等有關文件，進一步明確服務興行的意義，增強服務興行的意識，提高服務技能和水平，愛行敬業、服務興行已逐步被全體員工所認同，激發了員工的主人翁責任感，全行的服務工作切實做到了有機構、有人員、有部署、有安排、有檢查、有獎罰。[文秘站網文章-找范文,到文秘站網]
二、基礎教育扎實，服務意識有所增強。通過制定辦法措施來約束員工行為的同時，還注重抓了員工的思想教育和規范化服務訓練，如支行__所為了進一步提高一線員工的整體素質，利用業余時間組織了為期一周的新業務、新知識、新技術培訓，提高了大家的服務技能，在__所組織的重點客戶調查中，回答“您對本所的各項服務評價如何“這一問題時，90％的客戶對該所的“服務態度．服務設施“從“良好．好．一般．差“四項中選擇了“好“，10％選擇了良好。在回答“與其他銀行相比，工商銀行好在哪里“時，客戶的意見可歸納為一是服務態度好，網點環境好，二是員工素質較高，三是匯款方便快捷。其他網點的員工服務質量也都給客戶留下深刻的影響，工行服務態度好已逐漸被社會各界認同。
三、設施建設齊全，服務環境優美。__支行經過近幾年的不懈努力，基礎設施、服務環境得到了極大的改觀，所有網點都給客戶以寬敞、舒適、清新、優美的感覺。給客戶創造了一個良好的經營環境，以“賓至如歸”之感。
四、規章制度健全，獎罰措施有力。我行針對在優質文明服務中存在的問題和薄弱環節，建立健全了各項規章制度制度，做到了制度上墻、便民設施齊全，配備了意見簿、員工掛牌服務自覺接受客戶監督，為推動__支行優質文明服務工作起到了積極的作用，也向社會展現了__工行優質服務的風彩。
在調研過程中，客戶對本行的服務工作也提出了很多中肯的意見，如客戶在回答“本行服務工作目前存在哪些問題時，意見可分為五種：
一是網點過少，且功能不齊全，服務品種單一。即使是__最大的儲蓄所――工行__所，也沒有柜員機，與他行網點在門面上就已遜一籌。鄉鎮網點的撤銷使單位和個人的結算業務感到不便，與之相配套的網上銀行等遠程金融工具的使用在__這樣的較落后地區推廣也不是一時之事。
二是等候時間過長，特別是處于繁華地帶的網點，存取款的速度較慢。影響存取款的速度的原因一是客觀因素，即人員素質問題。但主觀因素也不可忽視，系統在制度上實現事權分離的同時，一筆業務2人辦3人辦也是客戶不能理解而抱怨的原由之一。
三是所與所之間的服務水平不一致，有的柜員服務態度時好時壞。
四是有些業務上的規定與他行相比略顯繁瑣，客戶在比較之下認為我行“過于死板“，如個人金融業務中的掛失到期支取天數按規定是7天以后，隨著實名制的為廣為人知，辦理掛失客戶認為，開戶時已拿身份證，證明了身份，密碼掛失后，七天才能支取的規定不甚合理，應該更改。據網上報道，建行吉林市分行已率先對實名制帳戶密碼掛失制度進行修改。只要儲戶本人持身份證辦理密碼掛失，可以當天支取。而我行只對靈通卡密碼有此類似規定。
“綠城長興廣場”項目周邊商業物業租金水平調查，目的在于確定項目招商的基準價格，推進項目招商持續良性地運營，并確保合作雙方具有一定的合理的贏利空間。
二、調查范圍
以“綠城長興廣場”項目為核心，東至人民北路、南到解放路、西至長安路、北至縣前街。
三、調查方式
走街選點訪問。
四、綜合分析
1、人民北路。
本路段屬于三類路段，租金相對較低。底商：日租金4——8元；二層：日租金1.6左右。
案名 樓層 面積（㎡） 年租金（萬元） 日租金（元） 人民北路銀時代店 一層 30 8 7.3 人民北路兩岸咖啡店 二層 500 30 1.64 西魚巷59號嗒滴嗒童裝店 一層 70 9 3.5
4、長安路。
該路段沒有象樣的商業店鋪，零星店鋪租金極為低廉，不具參考性，基本可以忽略。
案名 樓層 面積（㎡） 年租金（萬元） 日租金（元） 金陵中路292號（空置） 一層 25 10 10.95 金陵中路318號汀凡詩女裝店 一層 30 6 5.4 縣前中街385號（空置） 二層 800 70 2.39
5、縣前街。
重點調查了位于縣前街與道園路相交處“第3大道商業廣場”。該項目總建筑面積為3.7萬平方米，其中四層裙樓為“內街式”商業建筑約2萬余平方米。
該項目一層日租金報價每平方3.5元；二層報價2.5元。
據該項目內部人士透露，長興第三大道商業管理有限公司以1.4元的底價從業主手中獲得招商運營權。
案名 樓層 面積（㎡） 年租金（萬元） 日租金（元） 解放中路376號李寧運動店 一層 83 37 12.2 解放中路389號（空置） 一層 90 41 12.4 解放西路115號和記菜館 一層 200 12 1.64 解放西路246號佳業房產經紀 一層 30 4 3.65
五、本案租金定位
綜合項目周邊租金水平，特別參考“第3大道”，我們認為本案以底層3元、二層1.5元作為第一年度雙方合作的基準價格比較合理。每平方上浮0.5——1元作為招商方的回報。
理由：
調查報告是指針對某一事件、某個問題或某種情況,通過科學深入地調查研究,對客觀存在的現實狀況進行描述與分析并形諸文字的一種書面報告。作為調查活動的有形產品,調查報告越來越廣泛地被應用于行政管理、社情分析、學術研究、商業營銷等各個領域。
撰寫調查報告是整個調查活動的最后一環,因此要獲得一份高水平的調查報告,首先要明確以下幾個前提。第一是明確調查目的,即調查是謀求發現何種情況,解決什么問題的。只有目的明確,才能制定出相應的調查方向、調查對象及實施調查的具體方法和內容,否則調查將是盲目的和無意義的。其次要選擇恰當的調查方法。調查方法的選用原則要求能夠最大限度地實現調查目的。當前普遍采用的調查方法有普查、抽樣調查、典型調查、間接調查等,具體實施的調查方式有實驗調查法、文獻調查法、詢問法等,其中詢問法又包括問卷調查、網絡調查等多種廣為大眾熟知和接受的方法。調查方法得當,整個調查活動將事半功倍;若方法不當,獲得的材料將一無用處。在實際操作中,調查者可以根據情況綜合使用多種方法,以獲得最有效的調查材料。第三要科學有效地分析調查結果。任何缺乏科學分析的材料,都不會引導出令人信服的觀點,而缺少鮮明觀點的調查報告是毫無參考價值的。切實把握好以上三個環節后,就可以進入調查報告的寫作階段。
在文體結構上,調查報告一般包括標題與正文兩大部分。標題主要用來提示內容,表明主題。調查報告的標題形式有三種,一種為公文式,由調查主體、調查事由及文種名稱三部分組成,提示調查的對象、內容、范圍等;一種為文章式,要求標題能表明主題即可;還有一種為雙標題,即有正副兩個標題,正標題為文章式,副標題為公文式,這種標題對調查報告的主題、調查的內容與范圍提示得較為全面,適用于一些內容復雜的大型重要報告。
調查報告的核心部分是正文,由前言、主體、結語三部分組成。前言是對調查情況的簡要說明,一般要交代調查的對象,調查的時間、地點、范圍、目的,調查的大致過程等背景信息。在此基礎上,還可以概述全文的主要內容,為讀者的進一步閱讀做好鋪墊;或者根據調查的目的和意圖,提出問題和結論,達到提示全文和強調的作用。正文的中間部分是主體,也是整個調查報告的核心之核心。由于內容圖表繁多,主體部分需要選擇恰當的結構形式來突出相應的內容與觀點。橫式結構是目前運用得最為廣泛的一種主體結構形式,它根據對調查結果的認識與分析,將主體內容分為若干個方面,每個方面都涉及一個主要問題,用一個小標題加以提示,同時這些方面在關系上是并列的。這種結構層次清晰,方便閱讀,較適用于內容龐雜的大型調查報告?？v式結構則是按照事情發展的前后順序或事物間的因果關系,層層遞進地來結構內容,它的特點是思路明晰,邏輯關系強,因此較適用于事項單一的調查報告。綜合式結構是將前兩種結構綜合交錯使用,橫中有縱或縱中有橫,有利于全面、立體、多方位地反映主體內容。結語作為正文的結束,其寫法靈活多樣?？梢蕴釤捝A出關于事件的典型意義,也可以形成簡要明確的結論,或者提出相應的對策與建議,或進一步強調全文的觀點等。無論采用何種形式的結語,都應該言簡意賅,短小精悍。當然,如果主體部分的表述已經很詳盡,結語部分也可以省略。需要說明的是,所有的調查報告都必須署名,其位置可以在標題后,也可在文末。
最后,一份高質量的調查報告還應該突出以下三個特點。一是材料與觀點的和諧統一。大量堆砌材料,沒有適當的分析與評價;或者只有觀點,而缺少相應的材料支撐,都是調查報告寫作的大忌。在材料的梳理中提煉觀點,用充分的材料去證明觀點,讓觀點統領材料,才能夠使調查報告有理有據,令人信服。二是在語言表達上,敘述與議論相輔相成。其中敘述直白,議論精干。議論要從敘述中引申而來,點明觀點,統領敘述。三是針對性與時效性的有機結合。調查報告必須圍繞主題展開內容,有針對性地提出問題、揭示問題。很多調查報告有一定的期限,一旦滯后于現實情況,就失去了存在的意義,因此必須重視調查報告的時效性。只有具備了以上三個特點,調查報告才能夠真正服務于社會。
(作者為中央財經大學文化與傳媒學院講師)
排在前十位的金融中心城市還有蘇黎世、法蘭克福、悉尼、芝加哥、東京和日內瓦。此次調查中，政策監管和稅收環境成為衡量金融中心競爭力的重要因素。
報告稱，倫敦和紐約是真正的全球金融中心，為全球參與的交易提供了廣泛服務。而兩個城市在人力資源、市場準入及監管方面尤其突出。
在談到亞洲金融中心時，報告稱該組織2005年發表的報告認為，亞洲各金融中心之間沒有明顯領先者，而此次最新的分析卻顯示香港不單超越新加坡，還遙遙領先包括東京在內的其它亞洲金融中心。
該報告以人力資源、商業環境、市場準入、基礎設施和綜合競爭力為評比指標，對全球46個城市作為金融中心所具備的競爭力加以比較和排名。
人力資源是指該城市是否有足夠的專業人才，靈活的勞動力市場，以及推動人力資本不斷增值的教育環境。商業環境則側重于監管、稅收環境、腐敗程度、經濟自由度和商業環境是否寬松。而該調查將監管視為衡量一個市場的競爭力的重要因素。市場準入則指該金融中心的證券化程度，股票、債券的交易數量，以及城市中為金融領域服務的公司的數量。基礎設施衡量的是該城市中建筑物租金和是否有足夠的辦公面積。綜合競爭力則考量的是一個城市的生活條件。
據BBC報道，全球金融中心排名指數由英國的Z／Yen調查公司為倫敦金融城統計制作，每兩年公布一次，對全球46個城市作為金融中心所具備的競爭力加以比較和排名。全球金融中心排名指數是根據對全球金融服務業決策層人士進行的網上問卷調查結果，結合47個有關競爭力的不同指數，綜合計算分析得出。
排名目的
推出這個指數的日的是展示金融中心之間相對競爭力的變化，以助了解金融中心之間力量對比的變化，從零開始建設一個世界主要金融中心(比如沙特的迪拜)是否可能；以及隨著區域經濟實力的增強，亞洲是否可能出現一個全球金融中心。
倫敦金融城政策與資源委員會主席斯耐德說：“全球金融中心排名指數凸顯了兩個亞洲金融中心――香港和新加坡――在競爭力上遠遠超過倫敦以外的其他任何一個歐洲城市。”
倫敦金融城2005年的金融中心競爭力調查報告顯示，當時亞洲幾個金融市場之間沒有明確的高低之分，而今年的調查則清楚表明，香港不單超越新加坡，還遙遙領先包括東京在內的其它亞洲金融中心。香港被認為正在成為世界金融中心，而東京僅排名第9。
根據這次調查的結果，受訪者認為香港最有可能成為全球金融中心。報告認為，香港擁有嚴格的監管以及經驗豐富的金融人才，而且已經成為重要的區域金融中心。只要亞洲金融市場不再出現較大的波動，香港是成為另一個全球金融中心的最有力競爭者。報告稱，由于在人才、市場監管及企業環境等方面仍存在不足，作為中國經濟“龍頭”的上海，與排名第9位的東京，從各項指標來看，目前都無法跟香港比。
根據調查報告，成功的金融中心扮演了五個角色中至少一個：
全球金融中心，目前只有倫敦和紐約夠這個資格；
國際金融中心，比如香港，承擔了大量跨國交易活動；
特色金融中心，在某個領域獨霸鰲頭，比如蘇黎世的私營銀行業是世界第一：
全國金融中心，作為一個國家的主要金融服務中心，比如上海；
區域金融中心，承擔了國內一個地區的主要金融業務，比如芝加哥既是一個國際金融中心，又是一個地區金融中心。
倫敦和紐約扮演了全部五種角色，但倫敦在五項競爭力指標上都超過了紐約。
競爭力要素改變
今年的調查結果表明，金融界要人對構成金融中心競爭力的要素的看法跟兩年前不同。2005年，在《倫敦作為全球金融中心的相對競爭力調查報告》中，大多數受訪者認為人才和技術是整體競爭力的首要因素，而這次的調查顯示，人們的關注焦點已經轉移到監管政策和稅務環境。
計算指數中采納的其他競爭力因素指數還包括人力(高質量勞動力供應、勞動力市場靈活程度、商業教育和人力資本開況)、商業環境(監管、稅率、腐敗程度、經濟自由度和經商的難易程度)、市場狀況和基礎設施條件，以及居住生活條件等因素。
【關鍵詞】內部審計；信貸業務；發展；監督作用
信貸資產質量是指銀行通過多種渠道、多種手段和多種工具，將多方籌措和聚集的資金，采取不同形式配置和運用后所形成的資產存量在安全性、流動性和效益性方面綜合體現出的經濟指標所包含的約定俗成的內容。
信貸資產質量優劣決定著商業銀行利潤來源的核心比例，其操作風險也是銀行最大的潛在風險。當前，部分商業銀行由于歷史遺留及當前經濟形勢的影響，局部地區和領域信貸風險頻發、不良貸款反彈加速。如何遏制商業銀行不良貸款占比增加，化解不良資產風險，防止前清后增現象的產生成為當前商業銀行迫切需要解決的問題。
除卻外部因素影響，從銀行自身方面來看，商業銀行經營管理缺少健全的信貸約束機制。首先，商業銀行在信貸資產質量管理方面存在很大缺陷，表現在“有章不依”，貸款制度執行不到位，貸款“三查”制度落實不到位；其次，目前許多機構現有信貸人員業務素質參差不齊，且個別人員法制觀念非常淡薄，違章違規現象時有發生，人為造成信貸資產損失；最后，缺乏一套嚴密的再監督機制，信貸人員在業務操作過程中難免會存在制度理解不透徹，執行偏差，未嚴格執行貸款政策的現象，這也是造成不良貸款增加的一個重要因素。
縱觀不良信貸資產成因，強化內部審計的監督作用顯得至關重要。內部審計部門獨立于單位內部其它各職能部門，接受本單位最高領導決策層的直接領導，并獨立開展工作。同時，內部審計是一項管理活動，它獨立評價一個組織的操作系統的充分性、有效性，因此信貸內部審計的目的便是促進商業銀行改善內部經營管理，合理使用信貸資金，提高資金使用的經濟效率。
依據工作安排，商業銀行內部會不定期的開展不同形式的信貸檢查，包括專項的、全面的，側重點也會有所不同。商業銀行由于各自服務領域及對象的區別，造就了各銀行主體信貸產品自身特點的差異，有的戶數多、筆數少、金額小，這種零散模式下的信貸產品審計起來比較費時；有的戶數少、筆數少、金額大，這種數據集中模式下的信貸產品審計起來相對來說就比較省時。針對當前信貸資產管理現狀，結合審計工作實踐，淺談一下銀行信貸業務內部審計應重點關注的幾個方面：
一是嚴格審查借款主體資格。首先，關注借款人提供基礎資料的完整性，由于信貸產品的多元化，應分別依據不同的制度辦法進行審理，查看貸款必備資料是否齊全、真實有效；其次，關注借款主體信用狀況，嚴禁對在金融機構有表內外不良及擔保不良貸款等重大不良信用記錄的客戶新增授信，法人客戶可通過網絡相應公示系統查詢登記情況及真偽；
二是審查貸款調查報告的真實性、完整性、合規性。面對冗雜的信貸資料，想要快速了解該筆貸款基本情況或許可以從貸款調查報告著手，調查報告是業務人員在對借款資料綜合分析及實地調查的基礎上入手的闡明自己觀點的第一手資料，可以說調查報告的質量高低決定著該筆信貸產品發放后的可收回情況，容不得一絲虛假，這就要求客戶經理不僅業務素質必須過硬，具有較強的分析判斷能力而且覺悟必須達標，才能實事求是的進行調查分析；查看貸款調查報告是否包括借款人的資產負債、還款能力和經營效益以及保證人、抵質押等情況；借款用途是否明確、合法，
三是查看貸款審查審批環節是否達到了控制風險的目的，是否嚴格執行審貸分離制度，關系人是否進行了回避，有無超權限審批放貸現象。查看貸審會會議記錄、表決結果、審批結果是否一致，參會人員是否達到最低要求，最高決策人具有一票否決權，不可有一票通過權。
四是審查貸款發放是否依正常程序進行，是否存在先發放貸款后審查審批現象，有無逆程序、人為減少程序現象，具體包括：調查時間是否在征信報告時間之后，是否在審查審批之前；合同簽訂時間是否早于審批時間。
五是審查信貸合同的合規、有效性。查看合同文本是否為有效文本，合同金額、期限、利率、支付方式、還款方式等內容是否與貸款審批內容相符；信貸業務合同是否在授信有效期內簽訂，合同期限是否超出授信方案的期限控制；借款主體、擔保主體簽字筆跡是否前后一致。
六是審查貸款集中風險，有無向一個或一組關系密切的借款人超比例發放貸款。自然人客戶家庭成員采集是否齊全，是否存在同一家庭成員分別有授信的情況；對存在關聯關系的法人客戶是否進行統一授信管理。
七是分別依據擔保方式查看擔保是否有效、合規。自然人須具有完全民事行為能力，收入穩定，信用良好，具備擔保能力；抵押物法定所有權是否有效，抵押物是否處于被監管狀態，是否為允許自由買賣的財產；質押物是否排除不接受質押的質押物范圍，抵質押物是否具備有權人及財產共有人同意抵質押聲明；
八是審查貸后檢查頻率、貸后檢查內容是否合規。是否按規定執行了首次貸后檢查及日常貸后檢查，各項內容是否填寫齊全，貸后檢查表是否雙人進行了簽字，是否及時關注到了潛在風險隱患。
九是審查貸款逾期的催收頻率是否符合規定，催收是否有效。對于逾期貸款，借款人、擔保人在催收通知上的簽章要和合同文本上的簽章比對，防止虛假催收；對不能正常催收的，是否采取了公證、公告、郵寄等方式進行，是否根據情況及時采取了訴訟、仲裁等保全措施。
第二條本準則所稱專項審計調查，是指審計機關主要通過審計方法，對與國家財政收支有關或者本級人民政府交辦的特定事項，向有關地方、部門、單位進行的專門調查活動。
第三條各級審計機關應當按照確定的審計管轄范圍進行專項審計調查。上級審計機關對下級審計機關審計管轄范圍內的重大事項，可以直接進行專項審計調查。
第四條審計人員進行專項審計調查，必須遵守國家有關法律、法規和政策，客觀公正，實事求是，保守國家秘密和被調查單位的商業秘密。
第五條審計機關可以對下列事項進行專項審計調查：
（一）國家財經法律、法規、規章和政策的執行情況；
（二）行業經濟活動情況；
（三）有關資金的籌集、分配和使用情況；
（四）本級人民政府交辦、上級審計機關統一組織或者授權以及本級審計機關確定的其他事項。
第六條審計機關可以單獨確定項目，或者結合項目審計，進行專項審計調查。
第七條專項審計調查事項應當列入計劃管理。
第八條審計機關進行專項審計調查，應當成立專項審計調查組。
第九條審計機關進行專項審計調查，應當制定專項審計調查方案。
專項審計調查方案的主要內容應當包括調查的目標、范圍、內容、程序、時間、人員分工等。
第十條審計機關進行專項審計調查，應當在實施調查前，向被調查單位送達專項審計調查通知書（格式見附件）。
專項審計調查通知書的內容包括：
（一）被調查單位名稱；
（二）調查的依據、范圍、內容和時間；
（三）對被調查單位配合調查工作的具體要求；
（四）調查組組長及成員名單；
（五）審計機關公章及簽發日期。
審計機關結合項目審計開展專項審計調查的，可以只送達審計通知書，并在審計通知書中明確專項審計調查事宜。
第十一條專項審計調查組在進行調查過程中，主要通過審計方法取得被調查單位的有關材料。
審計人員向被調查單位之外的有關單位和個人調查時，應當出示審計人員的工作證件和專項審計調查通知書副本。
第十二條審計人員應當取得客觀、相關、充分和合法的證明材料，以證明所調查事項。
審計人員取得的有關重要事項的證明材料，應當有提供者的簽名或者蓋章。不能取得提供者簽名或者蓋章的，審計人員應當注明原因。拒絕簽名或者蓋章不影響事實存在的，該證明材料仍然有效。
第十三條專項審計調查工作結束后，專項審計調查組應當及時向審計機關提出專項審計調查報告。
專項審計調查報告一般包括下列內容：
（一）調查的范圍、內容和起訖時間；
（二）被調查事項的基本情況；
（三）發現存在的問題及原因分析；
（四）調查結論和改進建議；
（五）其他需要反映的情況和問題。
第十四條審計機關結合項目審計實施專項審計調查的，應當將審計報告中反映的有關情況與調查結果一并匯總，形成專項審計調查報告。
第十五條專項審計調查報告報送審計機關前，可以征求被調查單位的意見。被調查單位應當自收到專項審計調查報告之日起十日內，提出書面意見，十日內沒有提出書面意見的，視同無異議。
第十六條本級人民政府交辦的專項審計調查項目，審計機關應當將調查結果報告本級人民政府和上一級審計機關。上級審計機關統一組織或者授權的專項審計調查項目，審計機關應當將調查結果報告統一組織或者授權的審計機關。審計機關自行安排的專項審計調查項目，可以根據調查事項的性質和調查的情況，將調查結果報告本級人民政府和上一級審計機關。
審計機關可以根據需要，確定是否告知被調查單位調查結果。
第十七條專項審計調查組在調查過程中，如果發現被調查單位有重大的違反國家財經法規行為，應當及時報告審計機關。審計機關認為有必要進行審計和處理、處罰的，應當按照法定的審計職權和程序進行。
有一種觀念在美國廣為流傳，而且已經成為一種文化傳統，即消費者使用貸款是好的，但是過多的家庭債務卻不好。在過去的60年中，美國國內大部分的成年人已經證明了他們的信用資格，而這些人中的大部分會時不時地利用貸款。這里所說的貸款我們稱之為家庭信貸，既包括需要財產、特別是家庭財產擔?；蛘叩盅旱牟粍赢a抵押貸款，或稱房屋抵押貸款，也包括那些既不需要不動產、也不需要有價證券作為抵押的貸款，通常簡稱為消費信貸。
家庭信貸的廣泛利用既是這個時代經濟增長的誘因，也是經濟增長的結果，但是在某種程度上也會讓人產生擔憂，即，有太多的人使用了貸款，或者說人們貸的太多。這意味著如果我們想在美國經濟文化背景下真正地理解這些貸款的話，首先必須要知道從哪里開始。這兩類貸款的增長是不是太快了以至于余額太大了?或者正相反，情況還不錯?我們首要的任務，是要通過對比過去的經驗以及與其他經濟變量的關系來考察信貸的增長。
信貸資金的增長趨勢
圖1顯示，最近幾十年，美國家庭房屋抵押貸款和普通的消費信貸都在增長。該圖也描繪了自1951年以來兩種貸款的周期變化。從長期來看，以百分比顯示的近年的貸款增長周期，比起以前來并沒有顯著的不同。在大部分的周期里，兩種貸款有相同的變化模式。吸引了人們很多眼球的消費信貸，在最近的一個周期內增長率最高曾達到15％，和之前的大部分周期內的最高值大概相同。有時我們可能會想，增長最快的年份或許不在最近，但也絕不會想到會是在50多年前，也就是1952年，增長率達到了20％。所以說消費信貸雖然在近年增長很快，但是它以前也一直是增長很快的。當然，這并不能預測未來會怎樣，但是表明，近年的趨勢跟以前很長一段時間內的趨勢是一致的。
用另外一些方式來觀察信貸增長也非常有用。尤其是與其他經濟變量相比較。圖2列出了房屋抵押貸款和消費信貸占家庭收入的比率的增長情況，通常該指標用來衡量債務負擔的大小。從圖上我們可以看出，消費信貸占收入的比率近年創下歷史新高，但是它只是比以前高出一點點，并且浮動范圍與過去幾十年較好年份里的相似。房屋抵押貸款占收入的比重增長更多一些，但是這里有另外的故事。在同一時期，房屋所有權有顯著的增長，貸款月供代替了租金，而租金是消費開支的一個部分。
家庭信貸與家庭資產凈值(資產減去負債)的比率，描繪了另一個有趣的現象。圖3顯示，自1963年以來，美國消費信貸占家庭資產凈值的比重每年都在4％左右徘徊，讓人感覺這一比率是一個恒定的經濟指標，應當不會出現大幅增長的態勢。除了這個比率所顯示的有趣的統計關系以外，似乎也反映出消費者有意將信貸額保持在其凈資產的一定比率之內。同期，房屋抵押貸款占家庭資產凈值的比重看起來有較大的增長，特別是最近幾年，當這種貸款的利率變得很低的時候。圖上年份單位跨度比較大，從而夸大了這段時間的變化。實際上，自從60年代中期以來，這種變化是漸進的，這一比率一直是在9％到16％的一個相當窄的范圍內波動。
圖4表明，總的來說，美國家庭的資產凈值在其總資產中的比重多年里保持了很高的水平――80％以上，而且非常的穩定。單看房屋資產中美國家庭所擁有的權益，有一些下降的趨勢。對于這種變化可能有很多的解釋，其中有相關稅收優惠的原因，但是總體來說消費者權益占房屋資產的比率保持了60％的水平。
信貸資金的分布
關于家庭信貸的分布情況，自1946年以來，美國聯邦儲備委員會了一系列的調查報告――消費者融資調查報告(the Survey of Consumer Finances)。這些報告不是跟蹤同一類消費者隨年齡增長的財富變化情況，而是選取那些成功的典型人士為樣本，觀察他們的理財經歷。每份調查都經過精心設計，以便所選取的樣本能夠代表整個群體的情況。
幸運的是，每份調查報告的結構都非常相似，使我們便于比較。幾十年來，這些調查報告的著重點隨著美國以消費者導向的金融市場的變遷而不斷變化。例如，在二戰結束之后的短暫時間里，調查主要集中在聯邦儲蓄債券和其他與戰爭相關的聯邦債券在消費者中的分配與持有情況，20世紀50年代到60年代，這些調查則主要關注消費信貸的持有和使用情況。信用卡首度出現在1970年的報告中，1977年的報告特別關注當時新的聯邦消費者保護法――真實借貸法(the Truth in LendingAct)和信貸機會平等法(the Equal CreditOpportunity)。1983年，調查報告重新關注美國家庭資產的持有情況。90年代以來，對美國家庭資產平衡表方面的詮釋占據了主導位置。雖然這些報告調查的目的有很大的差異，但仍具有非常強的可比性。
總的來看，過去50多年的調查報告揭示了同期美國家庭負債在收入的比重是如何緩慢地增長的，這中間既有債務廣度的原因，即負債的人數眾多，也有債務深度的原因，即已負債者債務繼續增加。將所有常用的貸款類型加在一起，至少使用一種貸款(或者是包括信用卡在內的消費信貸，或者是房屋抵押貸款)的美國家庭占到了75％。具體來說：
(1)大多數美國家庭都使用消費信貸。1951年，有約46％是的家庭使用消費信貸，1963年，這一比率上升到了60％。自此以后的年份里，基本上是在這個水平上下浮動。消費信貸對家庭支出非常重要。在美國家庭進行以獲取回報為目的的投資支出以外，各類消費信貸支出，包括機動車購置，教育和移動房屋住宅購置等，都在大幅增長。
(2) 信用卡支付成為消費信貸的主要方式。前面已經提到，1970年起，調查報告開始涉及信用卡持有者消費行為的內容。當時，大多數的美國信用卡消費都發生在零售商店和汽油公司里，而且信用卡只能在這些發行商的銷售網絡內使用。60年代末以Master卡和Visa卡為代表的第三方卡的發行與廣泛使用，對美國消費市場至關重要。1970年，有16％的美國家庭擁有一張或者多張信用卡，近年這個比率上升到73％。信用卡發行商也由商業銀行擴大到了其他的金融機構，如儲蓄機構、信貸協會等等。幾十年來，信用卡成為美國家庭消費信貸不可缺少的組成部分。消費信貸類型中增長最快的就是信用卡消費，而不是那些傳統的類型。
(3) 房屋抵押貸款的使用者也在增加。調查報告顯示，1951年只有大概20％的美國家庭有房屋抵押貸款，這個比率在1951年到1963年之間迅速增長。接下來的十年，增長有所放緩：目前，該比率基本上是在40％左右。
我們共同的理念：服務中國特色社會主義市場經濟建設，為中國企業創造更多價值。
中國，2003，我們置身世界最具活力和增長潛力的消費品市場，面對一個全球化競爭的時代。
我們――
《成功營銷》――中國新銳營銷期刊；
新生代市場監測機構――中國領先的市場研究機構；
我們矚目中國市場的崛起與變幻，我們關中外品牌的交鋒與興衰，我們記錄中國市場品牌變遷的歷史，我們共同尋找中國市場最具競爭力的品牌。
改革開放25年，中國走向市場。忽如一夜春風來，不知不覺中，中國已由短缺經濟跨越到過剩經濟，從賣方市場轉換為買方市場，我們悄然迎來了一個黃金般的消費時代。中國的消費者從未如此感受幸福也從未如此感覺困惑――當他們迷失于林林總總的商品及品牌叢林之中。這是一個品牌化生存的時代，這是一個品牌制勝的時代。
改革開放25年，中國重歸世界。2003年，中國加入WTO的第三個年頭，越來越多的跨國品牌在中國市場排兵布陣、攻城略地，一場場土洋品牌的攻防戰正在或即將上演。就在家門口，我們從未如此貼近和感知世界。我們開始真正體會：惟有競爭，惟有優勝劣汰才是市場永恒的旋律。
商業社會的基礎在于契約，而品牌則代表了企業一種永恒的承諾；市場經濟的本質在于競爭，而競爭力則代表了企業一種永恒的追求。品牌競爭力，這支無所不在卻又難以言說的神秘力量，這是決定市場格局的終極力量。
立足本土，放眼全球。我們發現：在世界經濟一體化和全球化的大潮中，國家的競爭力最終取決于企業的競爭力，而企業的競爭力則最終取決于品牌的競爭力。關注品牌競爭力，《成功營銷》與新生代市場監測機構擔負起自身的責任與使命，努力奉獻我們獨特的價值。
《成功營銷》――中國新銳營銷期刊，一直以來緊扣中國經濟生活主旋律，關懷中國企業生存狀態，秉承個性、專業、卓越的風格，致力于成為中國企業在營銷時代的財富智囊。
新生代市場監測機構――中國領先的市場研究機構，一直以來通過產品、消費者、通路、媒體和廣告研究，提供嚴謹、公正、高效的市場分析，致力于成為中國企業在營銷時代的主流商業數據供應商。
作為中國市場經濟建設的觀察者和參與者，《成功營銷》與新生代市場監測機構此番攜手，精心打造《成功營銷?新生代中國2003品牌競爭力調查報告》。我們共同的使命是：記錄中國市場品牌變遷，探詢競爭背后的發展邏輯，尋找中國市場最具競爭力的品牌；我們共同的理念是：服務中國特色社會主義市場經濟建設，為中國企業創造更多價值。
新生代市場檢測機構自主開發的品牌競爭力評價體系（Sino-BCI）是我們此項調查的技術依據。我們利用Sino-BCI[x1]對中國市場競爭充分的4大品類（家電/IT、食品/飲料、日化用品、藥品及其他）、20余個行業、1000余個品牌進行了年度排名。其中每個行業均排出最具競爭力的3大品牌，以及市場份額最大、品牌忠誠度最高、品牌成長最快的5個品牌。Sino-BCI將對中國市場持續追蹤，并不斷充實與完善，我們期待著這一指標體系經受住市場與歷史的嚴格檢驗。
CMMS（中國市場與媒體研究）是我們此項調查使用的唯一數據來源。CMMS為新生代市場監測機構在英國市場研究局（BMRB）及美國天盟公司（Telmar）的參與、協同下共同完成的單一來源調查。該研究覆蓋全國30個主要城市15－64歲的成年消費者，每年的樣本量達到70000人，是迄今為止中國規模最大、投入最多、訪問最深的自主性調查之一。內容涉及中國城市消費者的生活形態，產品及品牌使用狀況，以及對報紙、雜志、電視、廣播、電影和戶外媒體的接觸習慣。
相比較于CMMS，此次調查報告只是揭開了冰山的一角。CMMS 始于1997年，已經進入第七個年頭，其優勢在于提供連續的年度趨勢數據。借助我們年度調查的發現，利用CMMS龐大的數據庫及其挖掘，必將對追蹤與改善企業的市場營銷活動產生巨大影響。
與國內外大多數同類品牌調查不同，我們此項品牌調查具有鮮明的特點：（1）調查對象為產品品牌而非企業品牌；（2）調查視角為市場而非財務；（3）調查內容為競爭力而非無形資產。產品品牌、市場視角、競爭力概念構成了我們調查的主題。根植于自身專業優勢和第三方立場，我們試圖為中國企業提供一份更為鮮活，更具實戰的品牌調查報告。
我們把這份調查報告作為新年禮物奉獻給你們――所有關心和投身于中國市場品牌發展的人們。我們深信“成功營銷?新生代中國品牌競爭力調查”必將成為中國市場品牌變遷與成長的風向標；我們希望它能為中國企業發現新鮮的市場空間，確立獨特的產品定位，制定系統的營銷策略提供最客觀、最真實、最完整的決策依據。我們力圖將這項年度調查持續進行下去，以使之成為中國市場品牌發展的“編年史”。
大學生網上購物調查報告(一)
一、背景：
互聯網和通信技術的高速發展，使電子商務迅速普及。憑借互聯網無地域限制的優勢，消除了產品、服務供應商和需求者之間地點與距離相關的障礙，我國經濟正逐漸成為以互聯網、通信技術為基礎的新經濟。
現在越來越多的人為了方便節約時間，網上購物越來越貼近人們的生活b2c、c2c模式在降低運營成本、方便快捷等方面的優勢，大大降低了企業和個人的行業進入門檻，一時間網商如雨后春筍般紛紛涌現。網絡購物的興起，正悄然改變著社會的商業結構和生活方式。，由于大學生接觸網絡比較多，所以我們對大學生網上購物進行調查。
二、調查目的：
對大學生網上購物的調查，以便了解大學生在網上購物的情況與需要，此次調查網絡購物作為一種新興的信息載體，近幾年在大學里日趨流行，受到愈來愈多的大學生的青睞。
三、調查對象和方法
1、調查對象：本次調查以一個班級為總體，為了能全面反映在校大學生的上網購物狀況，使其更加接近大學生群體上網購物現象的真實情況。
2、資料收集方法：采用問卷調查方法調查。向一個班級發放《大學生網上購物問卷調查》主要了學生關于上網購物基本情形和情況本次調查實際發放問卷43份，回收問卷36份，有效率84%。
四、調查報告總結與建議
通過上述的調查報告，說明大多數大學生在網上購物還不是很普及，但潛在很大的發展空間，現在大多數主要還是依靠傳統的購買方式，有在網上購物的大都是追求新奇與有特性的產品，他們的需求具有差異性，追求購買過程的方便與享受，具有交叉性，一般是比較理性的消費，但阻礙他們的只要是網上售后服務的問題與貨物的質量，與貨物配送問題。
針對以上的總結我們也對廠商門提出一些的建議，要加強網絡安全的服務，要監督好網上商品質量，保證消費者買到的是貨真價實的商品，這樣他們在購買后心里才不會與預期的落差相差很大。
大學生網上購物調查報告(二)
一、調查目的
大學生是新新人類，對新鮮事物比較好奇，為了揭開網購的真實面目，讓更多的人了解網購，對在校大學生進行此次調查。
二、調查對象及方法
1、調查對象: **大學經貿學院(由于調查的困難性，選取了本學院進行調查)
2、資料收集方法: 采用問卷調查方法調查。向所取得的樣本中的個體發放《大學生網上購物問卷調查》了解學生關于上網購物基本情形和情況。
3、調查方法：對經貿學院的全部學生(限于三年級以下)進行分層，分成大一，大二，大三三層，在總體中抽取容量為60的樣本，在每層中進行系統抽樣，根據每層樣本量占總體的比重，在三層中分別抽取容量為22，22，16的樣本。隨機選定某一學號后，間隔10進行抽樣，得到樣本。
三、調查的內容：
四、調查結果分析
1、通過對樣本中網購人數的調查，得到以下數據：大一學生樣本中有9人進行網購，在該層中的比例為56.25%;大二的有15人，占該層的68.18%;大三的有11人，占該層的50%。
以95%的把握推斷經貿學院中網購人數比例范圍為45.36%～70.44%
2、在沒有在網上購物的同學中，有近50%的同學認為網購不安全，而在有過網購行為的同學中有97%的同學覺得網購值得信任。另外，在前者中有92%的人會嘗試網上購物。
3、在網購人群中，因為節約費用而選擇網購的占網購人數的62%，還有一部分同學是出于好奇和尋找新奇商品而選擇網購。在眾多的購物網站中，消費者該如何選擇呢?有48.57%的網購者會把網站商品是否齊全作為他們選擇購物網站的主要標準。其中，淘寶網名列前茅，有87.3%的同學選擇在淘寶購物。
4、大家都在網上買些什么呢?經調查，數碼產品位居榜首，占到總消費的37.7%，其次是服裝27.87%，在網上買書也是個不錯的選擇，占到總數的19.67%。相比之下，由于食品的特殊性(保鮮等問題)，卻幾乎無人在網上購買食品。
5、本次調查中，還對同學們的網購消費水平進行了調查，有42%的同學每季網購一次，每月一次和每年一次的同學分別占總體的25.8%和 27.5%。還有4.7%的網購達人平均每周一次。每次購物的平均交易金額在100以下和100～500之間的人數都占總數的42.8%，其他金額范圍分布較少。
6、在網購過程中，難免會遇到一些困難，其中主要困難是商品描述不清楚，達到45%，其次是商品數目繁多和網站太多，網上市場太雜亂(21%)，網購市場有待進一步提高。
五、調查結果總結
核銷法和專項準備金法是最常用的。澳大利亞、韓國、荷蘭和美國采用的是核銷法。幾乎所有其他接受調查的國家和地區都采用專項準備金法。除幾個國家對可減免稅的準備金進行了限制，大多數國家對準備金的總量控制具有靈活性。
在那些對減免稅進行限制的國家中，印度允許最多不超過年收入的5%和被印度儲備銀行確定為損失或可疑資產的5%享受稅收減免；韓國減免稅最多不能超過監管比率的下限；墨西哥則是按貸款的2.5%為上限；南非規定減免稅收不得超過可疑貸款的本金與利息之和的25%。
采用一般準備金法的國家相對較少。捷克、德國、意大利和新加坡采用這種方法。這些國家規定了一般準備金的減免稅限額，專項準備金也有限額。德國沒有對專項準備金進行限制，但是要求一般準備金不能超出過去5年內平均貸款損失的60%。
意大利在一般準備金和專項準備金的稅收減免方面有一個累積的限制，即每年不得超過貸款余額的0.5%，并且貸款損失準備金小于貸款余額的5%。在法國，對外國借款人的貸款，如果該借款人所在國家被認為有國家風險，則對該筆貸款計提的準備金可以進行稅收減免，但是一般準備金則不能。理所當然的是，來源于非生息性資產的收益是不用交稅的。
調查報告指出，如果不允許銀行在采用了所有的清收手段以及用盡全部的法律手段處置抵押品之前核銷貸款，那么核銷法會顯得過于嚴格。在很多國家，司法體系的低效率使損益表中對損失從會計上確認，相對于貸款損失實際發生的時間大大滯后。如果可以部分核銷，則該辦法更接近于專項準備金法。
去年下半年，中國曾發生過百家城市商業銀行聯名上書國家稅務總局，希望逐步提高城市商業銀行提取呆賬準備金稅前扣除的比例。建議從2003年起每年增加0.5%呆賬準備金稅前扣除的比例，至2005年止，城市商業銀行依據規定計提的呆賬準備，其按提取呆賬準備金資產期末余額2.5%計提的部分，可在企業所得稅前扣除。但這個聯名呼吁書后來沒有了音訊。
調查報告指出，貸款損失準備金免稅對銀行計提充足的貸款損失準備金影響很大。由于準備金最終影響到未計提準備金的貸款損失的規模，貸款損失的財務處理也影響到銀行危機的成本。由于稅收減免會鼓勵多提準備金，而過為嚴格的稅收政策又可能會導致貸款損失準備金計提不足，所以對貸款準備金的稅收待遇要在稅收減免與過嚴的稅收政策之間尋求一個微妙的平衡。
一、開展**企業經營現狀系列調研的意義
（一）有利于豐富教師實踐經驗，提高實踐能力
我校為經濟類院校，教學內容與實踐應用結合緊密，大多數教師雖然具有理論知識，但缺乏實踐經驗，通過企業調研有利于豐富教師經驗、提高教師素質，從而提高辦學質量。
（二）有利于形成理論聯系實際的科研氛圍
通過組織廣大科研骨干和教師深入企業，腳踏實地地調查研究，發揚重實踐、重應用的教科研之風，從而形成我?？蒲刑厣?，打造我校教科研品牌；
（三）有利于整合學?？蒲匈Y源，提高科研水平。
組織廣大教師參與調研活動有利于形成研究群體效應、規模效應，提高學?？蒲嘘犖榧泄リP能力。本次調研報告及科研成果將集中在學報發表，將有利于形成學報特色，加強對外的學術交流，提高學校學術影響力。
二、調研活動方案
（一）組織安排
學校組建**商專豫企調研專家委員會，全面負責**企業調研活動，下設豫企調研辦公室，辦公地點設在**商專企業發展研究所，由企業發展研究所具體負責組織工作。
**商專豫企調研專家委員會成員由**商專學校學術委員會確定，每屆成員不少于5人（須為單數）。首屆**商專豫企調研專家委員會人員建議為：張平安、劉長文、宿金勇、趙敏、宋之玲、穆大常、丁玉國、邱國鑫、宋緒欽。張平安任專家委員會主任，負責全面工作。
豫企調研辦公室成員由**商專豫企調研專家委員會確定，首屆豫企調研辦公室成員為：宋緒欽、孟佩芳、王勝果，宋緒欽任辦公室主任。
（二）活動程序
1．校級課題專題立項
在未來三年內由學校就“豫企調研”活動進行專題立項，作為學校校級科研規劃課題，該課題為系列課題，每年子規劃課題數量在12個以上，納入校級科研課題管理。每個子課題將獲得學?？蒲薪涃M2000元，重大有價值調研課題可申請追加經費。
2．個人申請與立項
由學校教職工個人提出書面立項申請，申請人需撰寫立項報告，報告內容包括（不限于）：
（1）調研對象名稱及基本情況，調研對象的調研意義
（2）申請人基本情況
（3）申請人完成調研具備的條件
（4）調研經費預算
（5）完成調研的時間安排
3、立項批準
（1）由**商專豫企調研專家委員會對申請人條件和立項報告進行審查，確定立項人選和項目。
（2）申請人立項獲準后，由項目主持人與**商專與豫企調研專家委員會簽訂項目調研目標責任書，保證按計劃完成調研活動。
4．調研活動實施
由立項人實施調研活動，通過收集資料和實地調研，完成資料準備工作。
5．調研報告撰寫
（1）立項人最終要形成企業經營狀況調查報告，主要內容應包括（不限于）：
①企業基本情況描述
②企業經營特色描述
③企業經營特色形成的原因極其影響（歷史、當前及未來）
④啟示及結論
（2）內容要求
①調查報告內容不少于1.5萬字。
②作者要對調查報告的真實性、完整性、準確性負責，由此報告產生的責任由作者承擔。
5．結項
由**商專豫企調研專家委員會對立項人的調研報告進行鑒定，給予同意結項、繼續調研修改、不予結項三個等級的結論。準予結項者，學校兌現專項科研經費，最終不能結項者，學校專項科研經費不予兌現。
6．摘要發表
**商專學報開辟“豫商之道”專欄，已經結項的調研報告符合發表要求的，學報將優先摘要發表（由作者進行摘要修改）。
7．調研活動激勵
每年由**商專豫企調研專家委員會從已經發表的調研報告中推薦優秀報告參加學校年度科研成果評比，學校將優先評獎。
8、在調研報告匯集到一定規模，學校將資助結集成書，公開出版。
三、其他事項
（一）時間安排
1.立項申請
每年年底由專家委員會進行一次立項審核,立項申請人須于每年12月30日前將申請報告(一式三份及電子版)提交豫企調研辦公室。
各申請人20**年度項目申請報告（一式三份及電子版）請于20**年3月15日前提交豫企調研辦公室。
2.結項申請
每年由專家委員會進行兩次結項審核,結項人須于每年5月31日前或10月31日前將申請報告(一式三份及電子版)提交豫企調研辦公室。
20**年度調研項目只安排一次結項審核，結項申請人須于20**年10月31日以前將申請報告（一式三份及電子版）提交豫企調研辦公室。
（二）調查對象選擇
立項申請人要選擇**省境內的大中型企業作為調研對象，要求調研對象有特色，有研究價值，既可以調查總結成功的經驗，也可以調查分析失敗的教訓。
（三）參加調查人員
1.項目主持人須為**商業高等專科學校具有副高以上職稱人員，主持人可以選擇不少于四人（含主持人）組成項目組織實施調研。
2.每年每個主持人只能主持一項調研課題，但可以作為參與人參加其他調研課題。
關鍵詞：經濟資本;風險控制;精細化管理
“十二五”是我國經濟結構調整和經濟發展方式轉變的關鍵時期，商業銀行的經營轉型也迫在眉睫，下面結合本人在基層行的工作經驗，從收益和控險兩個角度談下信貸客戶精細化管理。
一、以資本約束為導向，實現貸款定價精細化
1.樹立經濟資本管理理念，嚴格執行經濟資本控制。經濟資本是銀行內部用于覆蓋非預期風險帶來損失的權益資本,是一種虛擬資本?；鶎有袘叨戎匾暯洕Y本在資產業務考評中的重要作用，在經營中要嚴格貫徹執行經濟資本控制。一要嚴格執行經濟資本增量控制計劃。盡量將經濟資本配置到低風險業務上,限制高風險資產增長,同時減少存量資產占用的經濟資本。二要努力提高經濟資本回報率。在分配經濟資本的基礎上,設置經濟資本回報率指標,對各項業務進行評價,既要考察其盈利能力,又要充分考慮該盈利能力背后承擔的風險。并將績效考核和經濟資本回報率掛鉤,使經濟資本回報率高的單位或業務得到激勵或發展。三是最大限度地提高經濟增加值。要保持實際經濟資本回報率高于最低回報要求,確保經濟增加值為正值,同時要力爭實際經濟資本回報率高于系統內和同業平均水平,確保經濟增加值最大化。
2.夯實資產客戶管理基礎，實現貸款精確定價。每一筆貸款發放前，客戶經理在掌握客戶經營狀況以及對信貸質量完整性進行審查的同時，應嚴格按照客戶類別、信用等級、融資品種、貸款期限確定貸款價格和最低經濟資本回報要求，確保貸款投放效益。各基層行要以經營利益最大化為原則，針對每個客戶制定差異化的經濟資本回報要求，探索多元化的定價模式。以資產業務的發展帶動中間業務，使有效客戶資源得到充分利用，產品功能得到充分釋放。
3.強化經濟資本管理，精確評價客戶管理效果。在信貸資產的貸后管理階段中，除繼續關注貸款企業的生產經營情況與貸款本息收回情況外，須建立貸款客戶經濟增加值檔案，根據每個貸款客戶在貸款年度內每年帶來的凈利潤與經濟資本成本的差值匯總形成該貸款客戶的經濟增加值，按年平均經濟增加值對資產客戶進行后評價；按照合同要求核查客戶帶來的中間業務收入以及日均存款，對客戶經濟資本回報率達不到預算要求的客戶進行原因分析，追究相關客戶經理的管理責任，對達到預期標準的客戶，給予相應的績效獎勵。
二、以全過程風險控制為著力點，確保信貸客戶管理精細化
1.嚴把客戶準入條件，建立信貸客戶風險防控第一道防線。貸款調查是風險過濾的第一個環節。目前，基層行貸款調查人員在調查環節調查的內容應更加全面、詳盡，調查的方式應靈活多樣。一要嚴格審查借款主體，從根本上杜絕冒名貸款；二要確保貸款需求的真實性。在貸款額度上，銀行必須按照客戶的真實需求發放貸款；在貸款用途上，要根據申請人的經營情況、經營環境、經營目標等進行專業判斷，認真考察借款人以往經營活動中的資金需求及相關貿易背景，判斷貸款用途是否符合企業的發展趨勢與特點，根據貸款用途的相關證明材料進行認真審核。三要全面考察、了解客戶的現金流模式，更加精細化地判斷其現金流的穩定性。并在此基礎上判斷第一還款來源的穩定性。同時對擔保、抵押情況進行精細化的調查，確保第二還款來源的可靠性。四要努力提高調查報告的水平。調查報告是后續環節決策的主要依據之一，高質量的調查報告將直接影響貸款的審查與發放。
2.細化風險評價，強化貸款真實性審查。基層行要通過量化的標準和系統的測算實現風險評價的精細化。有權審批人要著重驗證調查報告內容的真實性，審查貸款主體的合法性、貸款需求與用途的真實性、驗證借款人情況與貸款結構的匹配性、貸款安排的合規性、貸款安排的風險水平。
3.遵守貸款新規，強化支付管理。目前，銀監會“三個辦法，一個指引”的新規規定了貸放分離的原則，使貸款支付成為相對獨立的環節，基層行應按照新規要求設置獨立的責任部門和崗位，負責支付審核和操作。一是要按照“三個辦法，一個指引”進一步細化各類貸款的支付方式、支付條件。二是要注意到支付方式選擇方面的靈活性。三是嚴格按照先落實支付條件再進行支付的原則辦理支付。四是在貸款支付過程中，如借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現異常的，貸款人應與借款人協商補充貸款方法和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發放和支付。
4.加強貸后管理，嚴控貸款資金風險。基層行應充分發揮貸后管理在風險防控中的重要作用。一要持續地、動態地分析借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素等。二要加強延伸監測、用途管理。在貸款發放后的一定時期內對貸款資金流向進行檢查，同時加強定期與不定期現場檢查與非現場監測，密切關注大額及異常資金流入流出情況。著重考察資金劃撥的流向與事先承諾的用途或購銷合同是否一致，考察資金劃撥的流向與支付后的相關憑證是否一致。三要加強對資金回籠賬戶的監控，動態關注借款人經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。
