時間：2023-11-29 17:31:27
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇如何進行理財規劃，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：家庭投資理財，行為分析，投資收益，投資風險
隨著我國經濟的發展，人民生活水平的提高，家庭金融資產的不斷增加，投資理財已成為日益重要的問題，家庭投資理財是針對風險進行個人資財的有效投資，以使財富保值、增值，能夠抵御社會生活中的經濟風險，不管是儲蓄投資、股票投資，外匯、保險投資，由于投資品種日益增多，所需的專業知識也不盡相同，投資方法也很難完全掌握，家庭的資產選擇、組合、調整行為均定義為家庭對某一種或某幾種資產所產生的需求偏好和投資傾向，本文對家庭的投資理財的這一行為進行了分析，并對家庭投資理財制勝之道和家庭投資理財風險及其規避進行了分析，希望對家庭投資理財的實踐有所幫助。
一、家庭投資理財的選擇
（一）、進行家庭投資理財選擇的必要性
家庭在投資時，首先面臨的就是投資方式和領域的選擇，一般應以資產的收益與風險以及相互制約關系為考慮基本點，選擇某種或某幾種資產，并決定其投人數量與比例。改革開放以前，在大多數中國老百姓眼里，“投資理財=銀行=儲蓄所”，個人金融投資給老百姓帶來的僅僅是“存錢生利息”。今天的老百姓不但有能力“穿金戴銀”，個人可支配的收人也達到了數萬元。新的投資品種逐漸成為個人投資理財的重筍組成部分。諸如金融期貨、金融期權等新興的個人投資理財工具層出不窮，對現代個人理財投資組合影響很大。在眾多的資產選擇方式中，及時引導家庭利用資金市場的不景氣，以較低的成本籌措社會游資，選擇自己適合的方式進行理性投資，就是一種不景氣市場條件下的資產選擇策略。
如2006年前的中國股市十分低迷，有不少頭腦清醒，有遠見的投資者，敢以兩分的利率向自己的親朋好友借錢和籌集未到期的銀行定期存單，他們將存單用于銀行的抵押貸款，并將貸款和借來的資金存入銀行用于購買股票，由于投資機會把握準確，投資方式選擇合適，結果不到一年，2006年下半年股市興旺，他們購買股票的收益率達到100%，獲得了令人咋舌的高回報。理論與實證分析表明:家庭對資產的選擇標準大都是以帶來近期新的收人或收人相對量的增加。根據財力和能力使投資多元化，但要避免盲目從眾投資、借錢投資。金融投資工具大體分為保守型的如銀行存款，成長型的如債券、基金等;高風險高收益型的如期貨、外匯、房地產等;精專業知識的如郵品、珠寶、古玩、字畫等。盡可能地使投資多元化，但切記不要盲目從眾投資，要發揮個人特長，盡可能多元投資，獲得最大收益。
（二）、家庭投資理財的品種
當前，新的投資品種逐漸成為個人投資理財的重筍組成部分。諸如金融期貨、金融期權等新興的個人投資理財工具層出不窮，對現代個人理財投資組合影響很大。現在家庭投資理品種主要有：
1.銀行存款。對普通百姓來講，存款是最基本的投資理財方式。與其它投資方式比較，存款的好處在于：存款品種多樣、具有靈活性、具有增值的穩定性、安全性。在確定進行儲蓄存款后，投資者面臨著存款期限結構的選擇。投資者選擇的主要是活期還是定期，在定期存款中，是只存一年還是更長的時間，這主要看將來的收人和支出狀況，以及對未來其它更好投資機會的預期和把握。
2.股票投資。在所有的投資工具中，股票(普通股)可以說是回報率最高的投資工具之一，特別是從長期投資的角度看，沒有一種公開上市的投資工具比普通股提供更高的報酬。股票是股份有限公司為籌集自有資本而發給股東的人股憑證，是代表股份資本所有權的證書和股東借以取得股息和紅利的一種有價證券，股票己成為家庭投資的重要目標。
3.投資基金。不少人想投資股市，但是不懂得如何選擇適合自己的股票，最理想的方法是委托專家代做投資選擇，這種投資方式便是基金。投資基金是指通過信托、契約或公司的形式，通過發行基金證券，將眾多的、不確定的社會閑散資金募集起來，形成一定規模的信托資產，交由專門機構的專業人員按照資產組合原則進行分散投資，取得收益后按出資比例分享的一種投資工具。與其它投資工具相比，投資基金的優勢是專家管理、規模優勢、分散風險、收益可觀。家庭購買投資基金不僅風險小，亦省時省事，是缺少時間和具有專業知識家庭投資者最佳的投資工具。
4.債券投資。債券介于儲蓄和股票之間，較儲蓄利息高，比股票風險小，對于有較多閑散資金、中等收人家庭比較適合。債券具有期限固定、還本付息、可轉讓、收人穩定等特點，深受保守型投資者和老年人的歡迎。
5.房地產投資。房地產是指房產與地產，亦即房屋和土地這兩種財產的統稱。由于購置房地產是每個家庭十分重大的投資，所以家庭要投資于房地產應該做好理財計劃;合理安排購房資金并隨時關注房地產市場變化，以便價格大幅度看漲時，賣出套現獲取價差。在各種投資方式中，投資房地產的好處是其能夠保值，通貨膨脹比較高的時候，也是房地產價格上漲的時期;并且，可以房地產作抵押，從銀行取得貸款;另外，投資房地產可以作為一份家業留給子女。
6.保險投資。所謂保險，是指由保險公司按規定向投保人收取一定的保險費，建立專門的保險基金，采用契約形式，對投保人的意外損失和經濟保障需要提供經濟補償的一種方法。保險不僅是一種事前的準備和事后的補救手段，也是一種投資行為。投保人先期交納的保險費就是這項投資的初始投入;投保人取得了索賠權利之后，一旦災害事故發生或保障需要，可以從保險公司取得經濟補償，即“投資收益”;保險投資具有一定的風險，只有當災害或事故發生，造成經濟損失后才能取得經濟賠償，若保險期內沒有發生有關情況，則保險投資全部損失。家庭投資保險的險種主要有家庭財產保險和人身保險。目前，各大保險公司推出的扮資連結或分紅等類型壽險品種，使得保險兼具投資和保障雙重功能。保險投資在家庭投資活動中不是最重要的，但卻是最必要的。
7.期貨投資。期貨交易是指買賣雙方交付一定數量的保證金，通過交易所進行，在將來某一特定的時間和地點交割某一特定品質、規格的商品的標準化合約的交易形式。期貨交易分為商品期貨和金融期貨兩大類，對期貨交易的選擇要謹慎行事。
8.藝術品投資。在海外，藝術品已與股票、房地產并列為三大投資對象。藝術品與其它投資方式相比較，具有以下優點:一是投資風險小。藝術品具有不可再生性，因而具有極強的保值功能，其市場波動幅度在短期內不很大，所以投資者能把握自己的命運，安全性強。二是收益率高。藝術品的不可再生性導致藝術品具有極強的升值功能，所以藝術品投資回報率高。但同時，藝術品投資缺陷也較突出:一是缺乏流動性，一旦購進藝術品，短期內不一定能出手，其購人與售出之間的期限可能長達幾年、幾十年、上百年，對于資金相對不太寬裕的一般家庭是不現實的。二是一般情況下藝術品的鑒別需要較強的專業知識，不具有鑒定能力的家庭和個人還是謹慎行事。
二、家庭投資理財的組合
不管是金融資產、實物資產，還是實業資產，都有一個合理組合的問題。從持有一種資產到投資于兩種以上的資產，從只擁有非系統性的單一資產變成擁有系統性的組合資產，這是我國家庭投資理財行為成熟的重要標志，許多家庭已經認識到具有實際經濟價值的家庭投資組合追求的不是單一資產效用的最大化，而是整體資產組合效用的最大化。因為資產間具有替代性與互補性，資產的替代性體現在各種資產間的需求的多少。
相對價格、大眾投資偏好，甚至收益預期的變動均可能呈現出彼消此長的關系。資產的互補性表現為一種資產的需求變動會聯動地引起另一種或幾種投資品的需求變動，如住宅和建材、裝修業的聯動關系等。所以從經濟學的角度不難證明，過多地持有一種資產，將產生逆向效應，持有的效用會下降，成本上升，風險上升，最終導致收益的下降。這不利于家庭投資目標的實現，而實行資產組合，家庭所獲得的資產效用的滿足程度要比單一資產大得多，這經常可以從資產的持有成本，交易價格、預期收益、安全程度諸方面得到體現。比如，市場不景氣時，一般投資品市場和收藏品市場同時處于不景氣狀態，但房市、郵市、卡市、幣市、股市、黃金首飾、古玩珍寶的市場疲弱程度并不相同，有的低于面值或成本價，有的維持較高的價格，也是有可能的，這時頭腦清醒，有鑒別能力的投資者，會及時選擇上述形式的資產中，哪些升值潛力大的品種進行組合投資，也會獲得可觀的效益。我國已有不少家庭不僅可以較自如地運用資產組合的一般投資技巧，在投資項目上注重資產澡的替代性和互補性，做到長短結合，品種互補，長期投資與短期投機互為兼顧，并且在市場的進人與退出技巧上亦能自如運用。自有資金與他人資金互相配合，從而使家庭投資理財的效益大力提高。這是效益較佳的資產組合方式。
資產投資需要組合，才能既有效益又避開風險，許多家庭已懂得這一道理，并付諸于自己的投資活動中，但通過大量實證分析，我們發現，有不少家庭，只是單純地將增加幾種投資品種，缺乏內在聯系的“湊合”在了一起，并不考慮資產間如何組合才能做到有比例地相互聯系和相互結合。其實資產組合是優化家庭財產結構和資產結構，變短期的低收益資產組合為長期的高收益資產組合的一系列活動。有一部分家庭，以中老年家庭為主要構成部分，他們的資產組合中，投資意識不強，保值的意愿使其資產過份向低風險低收益的品種集中，比如儲蓄可能占銀行與金融資產的85%以上，證券投資的比重過小，其家庭的實物資產多選擇有較強消費性質的耐用消費品，是一種較典型的低效益資產組合方式;也有的家庭，以年輕夫婦為重要構成部分，其家庭投資又過份向高收益高風險的品種集中，帶有明顯的追求投機利潤的家庭投資組合，如過份投向股票、期貨、企業債券、外匯等形式，甚至為貪圖高利參與各類社會集資，一旦失手，往往可能血本無歸。這也是一種低效益的資產組合方式。還有的家庭雖然也認識到了高收益與高風險并存的道理，并開始按多品種，多期限組合投資項目，但對投資與投機的雙重功能，相互關系，對投資項目的市場分割與轉換認識不足，以及自有資產與他人資產的關系處理上容易失誤，這也是低效益的資產組合方式。
三、家庭投資理財的調整
資產的組合要長期且經常處于效益最大化的狀態，資產的組合就不能只是短期的靜態剖面，而是一個動態的非線性過程，是對各種市場因素進行合理預期后，不斷修正完善已實施的資產組合方案的過程。所以資產組合實際是一系列變動因素組成的函數，不斷進行合理地有效地調整的依據是決定這一函數的基本變量是一系列不確定的因素:比如，家庭在占有信息并不充分的情況下進行投資組合，信息的無限性與信息占有的有限性間的矛盾始終存在，資本市場的不均衡是經常的，均衡是偶然的瞬間的，這里存在市場預期的困難，此外，政府的干預更具有不確定性，我國投資市場的政府干預力度較大，有時干預的依據不足，隨意性的主觀存在，使家庭關注客觀經濟運行走勢的同時，經常要揣測政府對資本市場的政策干預，以此來決定投資組合與調整，比如我國股市的大起大落和其基本運行趨勢，經常與政策的干預有關。
資產調整基本反映出家庭對自身擁有資產的均衡預期的要求，家庭在投資調整過程中，決定各種資產相互依存關系并合理構筑自己的資產需求函數時，首先要考慮資產構成的均衡狀態，是以市場上供求關系，所決定的資產偏好，收益支付能力為依據，從中發現最優的資產構成及實現方式，其次是對資產變動進行合理預期，使效益不僅在短期內符合收益最大，風險最小的原則，而且在長期運行中，也要使資產的效率最大，根據西方經濟學的資產選擇與調整理論:資產的組合順序是，先選擇無風險資產，再選擇風險和收益都一般的資產，最后追加風險和收益都較高的資產投人，這樣的資產調整是按照風險收益的要求進行的，符合資產組合的層次性，系統性要求，這樣的資產調整是高效合理的。
確認家庭是投資市場的一個重要主體的地位，認識其投資行為正不斷趨于成熟，賦予他們更多的投資品種的選擇，尤其是從安全性、流動性收益性不同方面拓展渠道和品種是政府從宏觀角度應進一步解決的問題，以金融資產的多元化提供為例，在金融工具的提供上，在普通股之外，能否考慮增加優先股等種類，能否在現有國債的基礎上增加品種，擴大金融債券，企業債券的發行規模是十分重要的。此外，金融衍生工具，包括股票期貨，指數期貨，債券期貨等也不應持拒絕排斥的態度，衍生工具有投機性強、風險大的一面，但管理得法，規范得當，還有降低風險的一面，發達國家對衍生工具的使用已非常普遍。
四、家庭投資理財如何獲取收益：
現在，不少家庭投資理財收效不理想，有的甚至因投資失誤和理財不當而造成嚴重損失。那么，家庭投資理財，到底如何進行，才能取得預期收益呢？筆者進行了探討：
（一）、制訂投資理財計劃堅持“三性原則”—安全性、收益性和流動性。所謂安全性，將家庭儲蓄投向不僅不蝕本、并且購買力不因通貨膨脹而降低的途徑，這是家庭投資理財的首要原則。所謂收益哇，將家庭儲蓄投資之后要有增值，當然盈利越多越好，這是家庭投資理財的根本原則。所謂流動性，即變現性，家庭儲蓄資金的運用要考慮其變成現金的能力，也就是說家里急需用這筆錢時能收回來，這是家庭投資理財的條件，如黃金、熱門股票、某些債券、銀行存單具有較高的變現性，而房地產、珠寶等不動產、保險金等變現性就較差。
（二）、了解和掌握相關領域和學科的知識。在進行家庭投資理財過程中，將涉及金融投資、房地產投資、保險計劃等組合投資，因而，首先要了解投資工具的功能和特性，根據個人的投資偏好和家庭資產狀況有針對性地選擇風險大小不同的儲蓄、債券、股票、保險、房地產等投資工具，制定有效的投資方案，最大限度的規避風險、減少損失。了解國家的時事動向，掌握宏觀經濟政策、相關的法律法規。家庭投資離不開國家經濟背景，宏觀經濟導向直接制約投資工具性能的發揮和市場獲利空間;同時，了解國家的法律法規，使得投資合法化，不參加非法融資活動，在可能的情況下通過合理避稅提高收益。
（三）、家庭投資理財要有理性，精心規劃，時刻保持冷靜頭腦。科學管理如何妥善累積人生各階段的財富，并且將財富做有計劃有系統的管理，是現代家庭必備的理財觀。（1）建立流動資金。流動資金的規模通常應該等于3個月或6個月的家庭收入，以防可能出現突發的、出乎預料的應急費用。流動資金的合理投資渠道應是銀行的常規性儲蓄存款、短期國債等可變現資產。（2）建立教育基金。當今高等教育的成本有著顯著的上升趨勢，如果現在預測的資金需求在十幾年后可能會與實際的需要之間存在很大差異，要達到這些目標就得進行長期的資產積累，并保證資產免受通貨膨脹的侵蝕。目前很多理財專家都推崇定期定額投資基金的方式，您可以選擇一股只有增長潛力的股票或偏股票型基金，每月定期購買相同金額，通過時間分散風險。（3）建立退休基金。在開始為退休做準備的早期階段，投資策略應該偏重于收益性，相對也要承擔較高的風險；而越接近退休，退休基金的安全性就越發重要，保險方面也要進一步加大養老型險種投入。
（四）、計算“生活風險忍受度”，量力而投。所謂“生活風險忍受度”是指如果家庭主要收人者發生嚴重事故，家庭生活所能維持的時間長度。因而對家庭主要收人者要在可能的情況下加大人身保險投保力度，尤其是家里有經濟上不能自立的家庭成員，要為其做好一段時間的計劃，以免在主要收人者發生意外時他們無法正常生活;此外，在正常生活過程中也要預留能維持3個月左右的生活開支，然后再選擇投資，以備急需之用;同時，不能以降低生活質量而過度投資。
五、家庭投資理財風險及其規避：
凡是投資都有風險，只是風險的大小不同而己，家庭投資亦如此。家庭投資理財可能遇到的風險：風險是指由于各種不確定性因素的作用，從而對投資過程產生不利影響的可能性。一旦不利的影響或不利的結果產生將會對投資者造成損失。風險分為系統風險和非系統風險。系統風險主要由政治、經濟形勢的變化引起，如國家政策的大調整、經濟周期的變化等;非系統風險主要由企業或單個資產自身因素導致。家庭投資風險主要有:政策風險，指因國家經濟金融政策的出臺實施或調整變化而給投資者帶來的風險。法律風險，指因違反國家法律法規進行金融投資而形成的風險。市場風險，指因市場變化而造成的風險。機構風險，指因金融機構經營管理不善而給投資者帶來的風險。詐騙風險，指家庭在投資過程中被人詐騙而形成的風險。操作風險，指家庭進行金融投資的過程中因操作不當而形成的風險。
（一）建好金融檔案。在家庭金融活動頻繁的今天，眾多的金融信息已經很難僅憑人的大腦就全部記憶清楚，由此導致了一系列問題：有的銀行存單和其它有價證券被盜或丟失后，卻因提供不出有關資料，無法到有關金融機構去掛失；有些股民股票買進賣出都不記賬，有關上市公司多次送股后，竟搞不清帳上究竟有多少股票，以至錯失了高價位拋出并盈得更多利潤的良機；有的將家庭財產或人身意外傷害等保險憑據亂放，一旦真的出了事，卻因找不到保險憑單而難以獲得保險公司理賠，等等。
只要建立家庭金融擋案，這些問題就完全可以避免。建立家庭金融檔案主要可從以下三個方面入手：首先，明確入檔內容。（1）各類銀行存款和記賬式有價證券存單姓名，賬號、所存金額和存款日期及取款密碼；（2）股票買賣情況記錄；（3）各類保險憑據；（4）個人間相互借款憑據；（5）各種金融信息資料，如銀行分檔存款利率、國庫券發行和兌付信息、股市行情信息等；（6）家庭投資理財方法和增值技藝的資料。其次，掌握入檔方法。家庭投資額不多的，可專門用一個小本子記載即可；如投資較多，則應建立正規賬冊，區別類型，分別將家庭金融內容逐一記入，并將每次金融活動內容一筆筆記清；家庭有電腦的，則可發揮這一優勢，將個人家庭金融檔案存入電腦，以便隨時檢索。再次，把握重點問題：入檔要及時，不能隨便亂放導致金融資料散失；內容要全面，應入檔的各種金融內容，都要完全齊備地進入檔案；存檔要保密，對存單(身份證、個人印章、取款密碼等有關家庭金融安全的重要檔案資料，要分別存檔，電腦建檔還應設置密碼；資料要納新，定期清理老資料，存入新資料，使檔案任何時候都有投資參照價值；應用要經常，堅持常翻閱，常研究，籍以提高理財本領，提高投資效益，同時，防止存款到期忘記支取，避免家庭投資利益損失。
（二）、打造個人信用所謂個人信用，即個人向金融機構借貸投資或消費時，所具有的守信還貸紀錄。它是公民在經濟活動中不可或缺的“通行證”。目前，居民建立個人金融信用，可采取兩種辦法：其一，利用銀行金融創新機遇證明個人信用。近年來，商業銀行紛紛推出信用卡、貸記卡，持卡者守信還貸，就能建立起個人信用。其二，借助中介服務機構建立個人信用。如上海資信有限公司就為銀行和個人提供個人信用聯合征信服務。通過個人信用信息采集、咨詢、評估及管理，建立個人信用檔案數據中心，為市民申辦信用消費提供配套的個人信用報告。廣大居民在進行冢庭借貸投資或消費時，應借助這樣的中介服務，建立個人信用，取得向多家銀行借貸的“通行證”。
（三）、家庭投資者要及時查明實際遇到風險的種類、原因，并及時采取補救措施。由于外部原因引起的風險，如存折丟失、密碼被盜等造成的風險，應及時與銀行聯系掛失;如由于金融詐騙所形成的風險，應及時采取多方式、多手段進行摧收，直至訴諸法律，以最大限度減少損失。由于國家宏觀經濟政策的變化造成的風險，應及時調整修改投資計劃和投資方案，如利率下調，就調整儲蓄結構;如資本市場不景氣，就調整股票、期貨、基金、債券結構。
結論：家庭投資理財是一項家庭中的系統工程，需要用一生的時間和精力來周密規劃、精心搭理；要科學合理地掌握理財原則，擴大投資渠道，運用各種理財工具，科學組合、分散風險，走出理財誤區，最大限度地發揮資金的使用效應。總之，家庭投資理財的健康發展，一方面需要加強家庭理財的科學規劃，建立適合自身的理財方式，另一方面也需要金融機構開發出更多更好的理財產品，創造良好的投資環境，優化使用家庭的投資資金，提高其投資的收益率，才有可能最大限度地動員家庭家庭持有的資金，從而實現家庭財產使用效益的最大化，才能真正使家庭投資理財成為中國經濟增長的重要支撐點，推動我國經濟又好又快地發展。
參考文獻：
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2.家庭投資理財之我見董雪梅金融理論與教學2003年第2期
3.家庭投資理財之道薛韜國際市場2001年第11期
4、家庭理財與保險投資張勤樸上海保險1998年第08期
中產收入的家庭，在當今社會反而是一個尷尬和困惑的團體。面臨著子女教育、養老和理財投資的各種疑問。合理的資產配置方案或許能幫您減少后顧之憂。
養老及子女教育的規劃
45歲的馬女士在某金融企業做業務經理，與她同齡的先生在地產行業任高級經理。馬女士一家在京有2套房產（一套自住，一套出租），家庭月收入3萬元，年收入36萬元，年支出10萬左右。家庭現在的資產配置比較單一，存款70萬元；基金80萬元，股票180萬元；夫婦有五險一金，無商業保險。馬女士18歲的兒子現在讀大一，打算去美國讀研究生，馬女士也不想讓孩子太辛苦，打算為兒子準備70萬人民幣作為留學資金。此外，中遠期理財目標還有兒子結婚、夫妻養老，馬女士如何進行家庭資產配置比較好呢？
光禹理財顧問有限公司首席投資官黃禹分析了馬女士的財務和家庭狀況，為她量身打造了一套方案。馬女士已經成家立業，而且積累了一定的資產，收入也不錯，屬于典型的中產家庭，在家庭理財上還是有很多可圈可點的地方，可以說攻守兼備，但是也暴露出一些不足之處，比如70萬的銀行存款，放在銀行里是貶值的，并且缺乏必要的商業保險做補充，還應提早為出國留學做好規劃。
出國留學的理財建議：留學國外確實需要一筆不菲的費用，需要提前把3年的資金全部存入銀行戶頭作為存款證明，這筆資金應至少提前6個月以上存入，可以通過開辦有出國留學業務的銀行辦理帶有MASTER或者VISA標識的銀行卡，否則別的標識的銀行卡在國外可能無法支取。馬女士的70萬存款作為出國費用的儲備的同時，在出國之前還有其它的準備也是需要一些花費，如果對出國業務不是很了解的話，可以委托中介公司代為辦理，費用大約為1.8萬人民幣，包含通知書以及出境保險等。在國外不需要帶很多的現金，隨處都可以刷卡，但是，國外的醫療費用很高，兒子到了美國后可以辦理醫療保險。
商業保險的配置：馬女士夫婦都有不錯的社會保險，但缺乏意外保險的保障，同時，社會醫療保險的報銷額度比較有限，因此，建議夫妻雙方都要進行重大疾病保險的補充，同時可以做一些養老保險的規劃，多渠道組合優化養老金，這一塊的支出以不超過年總資產的20%為宜。
養老金及婚嫁金：目前中國大陸退休年齡分別是女性55歲、男性60歲，夫妻雙方平均還有12年的工作時間，而到退休年齡之日可能剛好是兒子結婚之時，假定維持收入不變，馬女士家庭還可以產生420萬左右的結余，加上房產的變現，以及股票基金的，按照現在中國大陸的平均壽命，通過以上理財規劃完全可以實現一個安逸而富足的晚年。
流動應急資金建議：一般來說，保留6個月的生活開支總額，銀行存款或現金作為應急資金就可以了。
中產家庭投資理財五張金牌
關于中產階層具體該選擇哪些投資理財產品，深入到各大銀行，聽取理財規劃師的建議，發現中產階層投理財有五張金牌可供選擇。
債券型產品
通常認為風險較小是債券型產品的顯著特點，在五類金牌選擇中可謂最為穩妥地一張牌。但投資者身份是中產家庭的時候，規劃師們一般不會對該類產品作重點推薦。規劃師認為，收益過低是債券類產品難以滿足中產人士對投資收益需求的主要原因，據了解一般銀行債券類產品收益只比一年期定期儲蓄利息收益高0.5%左右。
銀行打新股產品
目前銀行紛紛推出得打新股理財產品目前投資這種產品可以獲得10%的年化收益率，這張金牌也值得中產人士考慮。新股一年內發行數目、中簽率（成功認購的機率）、上市首日的收益率等，而在銀行打新股的好處在于一個大數原理，即投資者投資1萬元在認購新股上，這筆錢通過投資人自己在市面上認購和通過銀行認購效果有很大不同。也可以說近乎一種杠桿效應，投資者這1萬元如果能夠搭上銀行10個億認購額度的順風車，成功的幾率會大大提高。并且如果未獲成功認購款項是可以退回的，也就是說該產品本質上是保本的。
股票型基金
此外銀行代銷的基金產品也是一個不錯的選擇，一般分為偏股型基金、債券型基金和貨幣型基金。理財師以嘉實債券基金為例，介紹債券型基金的年化收益一般可以達到10%―20%。前述理財師建議，中產家庭可適當延長投資期限。那么，在三種銀行基金中，適合做長期投資的偏股型基金則更加適合有錢沒閑的中產家庭。理財師舉例說，如果以5―10年為一個投資期，偏股型基金就好比一個股票池，任憑股市如何風云變化，長期來看都能保證投資者有較為穩定的收益，這無形中規避了直接投資個股帶來的巨大風險。在美國，道瓊斯70年來的偏股型基金池，收益都在13%以上。
集合型產品理財產品
集合型產品是理財規劃師手中的又一張金牌，它能夠帶給中產家庭一種綜合理財的樂趣。它集合債券、基金等產品都可以作為綜合型產品的標的。因此，和單一投資產品相比，集合型產品在投資范圍上給了投資者更多想象空間和獲利空間。通過這樣一種組合，把原本易于控制風險的產品集合起來，進一步分散風險，使投資者有望實現無風險套利。
保險產品
在很多理財規劃師眼中，保險也是一種有效的投資產品。理財師就認為，保險對于中產家庭是一種細水長流型、性質較為溫和的理財產品。中產家庭可以關注一些傳統的功能型保險品種，比如壽險或健康類保險，在意外突發或重大疾病來臨時，幫助家庭渡過難關，并且維持穩定的財務狀況。
但調查發現，中產家庭在考慮購買一些投資類保險時應該格外慎重。在一個長期的投資期限內，這些保險的投資收益與打新股產品和穩健基金相比仍然有較大差距。理財師也認為，保險類產品的相對收益偏低，他建議作為有一定知識儲備的中產階層投資者，可以積極嘗試股票和基金型產品。
理性的資產配置
大部分理財規劃師表示，上述幾類產品可以讓有錢沒閑的中產家庭遠離負利率，又不需要花很多時間來打理。但是，這五類理財產品相對都屬于風險較小的，收益自然就也不會很高。他們建議，中產家庭要做到專業理財，還是應該盡量多地利用投資組合，在專業人士指導下配置不同的理財產品。
《卓越理財》：您怎么看待當前的保險市場？
馬驊：與十年前相比，現在人們的保險意識有了很大的提高。十年前大家對保險還是覺得比較陌生的，了解得也不夠充分，但是現在，隨著養老體制改革、醫療體制改革，以前都是國家全包，現在慢慢地改變成要自己承擔一部分了，所以大家對商業保險有了更加深入的了解和認識。
目前90%的人都接觸過保險，或者買過保險，或者有買保險的意識，其實這就是經過十多年保險市場的發展，人們的保險意識已經有了一個很大的提高，都覺得保險是很重要的，除了社會保險外，也需要有一定的商業保險來為醫療、養老等風險承擔一個補償的責任。
不過當前的保險市場中普遍存在一個問題就是保額太低，也就是保險人并沒有達到他真正需求的一個保證額度。許多人可能買了保險，比如，保額是20萬、30萬等等，可能你會覺得夠了，但是你想想，假如你是一家之主，是家庭的主要收入來源，萬一哪一天你不在了，那這筆錢是否能夠保障你家人目前的生活能維持幾年？是否足夠支撐家庭的日常開支、孩子的教育費、父母的贍養費？只有滿足了這些實際的需求，你的保額才能算是合適的。
《卓越理財》：怎樣選擇適合自己的保險產品呢？
馬驊：這個因人而異，從年齡上來劃分，我認為在35歲以前，這個階段人也不會太有錢，但是“上有老下有小”，工作壓力大，正是一個人在拼搏的時候，應該注重保障類的保險產品，比如大病險、意外險、定期壽險、終身壽險、死亡險等等，因為這個時候壓力大，擔子重，一旦出現了意外情況，家庭就面臨著很大的風險。有了這些保險后，基本上就能夠保障家庭的財務安全了。
35歲以后，在這些保障措施做得比較好了，有了很強的風險承受能力的基礎上，讓自己的資產保值、增值則顯得尤為重要，此時就可以選擇一些投資類的保險產品，如投連險、萬能險等等。
《卓越理財》：保險在理財中應該是一個什么的地位？
馬驊：保險應該是一個必需品而不是一個奢侈品，有的人可能覺得有了富余的錢才購買保險，其實正好相反，每一個家庭都需要保險，尤其是對那些生活壓力大的家庭而言更需要保險來保障，這樣才不至于一旦出現風險，家庭就陷于災難中。而且保險的功能是沒有任何金融產品能夠替代的，你只需付出很少的保費就能獲得一個高額保障。
現在一說理財，大家就都認為理財就是投資，這其實是一個誤區，因為保險是理財的基礎。
如果將理財比做一個金字塔的話，保險應該是這個金字塔的底部，起一個基礎作用。換句話來講，就是要在保險之上理財，只有有了家庭的安全規劃，你才能談得上投資，否則就是以賭博的心理對待家庭的未來。金字塔中間的那一部分就應該是實現資產的保值增值，不讓財產縮水。金字塔的最上層才是投資，才是用你的錢去賺錢。
《卓越理財》：光大永明是怎么提供這些保險服務的？
馬驊：以前的保險，都是提供單產品服務，就是說公司開發出來了一個新的保險產品，然后營銷人員就開始在市場上推，不管客戶是否需要這個產品。
現在我們提供保險服務借助公司的需求分析系統，根據客戶的財物狀況及需求幫助客戶量身訂制適合他的家庭理財規劃，我們的客戶定位為中高端客戶群。我們有專業的高素質理財規劃師，能提供專業的服務滿足客戶的各種需求，而不僅僅是推銷一個單產品。一般而言，在會見客戶時，我們會預先了解客戶的家庭財務情況，并做一個財務診斷，針對每個家庭的不同情況制作出這個家庭未來20-30年的財務分析報告，然后根據分析報告量身定制理財方案，告訴客戶在資產中保險應占多少，儲蓄應占多少，投資應占多少，以及要選擇什么樣的保險等等。
這種針對客戶的實際情況提出的解決辦法，既能滿足客戶的需求，也能保障客戶的家庭財務安全。
《卓越理財》：因為“投保容易，理賠難”，所以有些人對保險公司有一些誤解，那么光大永明是怎么化解這種誤解的？
馬驊：我們有一個“陽光花仙子”主動理賠服務團隊，這支團隊除了常規的客戶服務外，還特別為客戶提供住院親情探訪、主動協助理賠等服務。比如，發生了意外需要住院，那么我們的團隊人員會在客戶入院后，攜帶著鮮花及總經理的慰問函去醫院探望，并指導客戶如何進行理賠。
同時，我們也還通過舉辦活動來展現自己，化解這種誤解。例如近期，我們聯合光大銀行以“光大金融”的身份進入社區，舉辦“綠色奧運社區行”活動，向北京市民宣導綠色環保意識。這些活動的成功舉辦，不僅能提升對我們公司的認知度，展現給客戶一個好的形象，也能更貼近我們的客戶和準客戶。
光大永明公司自2002年成立后，始終本著以客戶為尊的理念，堅持“客戶第一”和客戶利益最大化的原則，推行全國通賠方便客戶申請理賠，得到了廣大客戶的認可和好評。光大永明公司自開業以來賠付了5000多起，累計賠付金額2500萬元。
《卓越理財》：光大永明人壽北京分公司近幾年的運營情況如何？未來的發展重點會是什么？
馬驊：過去兩年，我們的發展還是比較迅速的，幾乎每年的增長速度都達到了300%，今年預計也有200%的增長速度。在北京市場的外資保險企業排名中從第12位躍升至第3位，是北京市場成長最迅速的公司。
[關鍵詞]保險 保險理財 誤區
隨著我國國民經濟的發展，尤其是市場經濟及其體制的不斷發展與完善，保險與理財的觀念漸漸走進普通百姓的生活。
一、保險理財概述
(一)保險理財的含義
根據《保險法》的定義，保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保費，保險人對合同約定的事故發生所造成的財產損失承擔賠償保險金的責任，或當被保險人死亡、傷殘、疾病及保險單到期，承擔給付保險金責任的商業行為。由保險的定義可知，保險產品的主要功能是保障。
關于理財，國內至今沒有統一的定義，美國理財師資格鑒定委員會對理財的定義是：個人理財是指如何制定和合理利用財務資源、實現個人人生目標的程序。
保險理財是與保險相伴而生的。所謂保險理財，是指通過購買保險對資金進行合理安排和規劃，防范和避免因疾病或災難而帶來的財務困難，同時使資產獲得保值和增值。
(二)保險理財的特點
保險既具有保障功能，又具有投資理財的功能，是家庭理財的工具之一，但是它與銀行存款、證券投資等理財工具又有很多不同之處，它的特點主要體現在以下幾點：
1.保險是一種經濟補償制度安排，分擔政府社會保障職能。經濟補償職能是保險的基本職能。通過保險理財，投保人獲得了保險保障，實現了對危險損失的風險轉移，是一種影響生產要素的所有者之間配置風險的制度。保險通過它的內在機制，不僅僅分散了風險、提供了經濟補償，而且可以在更廣泛的層面上為增進社會福利做貢獻。
2.保險理財是合理避稅的有效途徑，是家庭財富積累的源泉之一。居民個人繳納的“四險一金”等費用是稅前扣除的；而對于社會保險之外投保的商業人壽保險保費目前國家并沒有規定可以在稅前扣除。與此同時，我國稅法規定，企業或個體工商戶投保的財產保險、運輸保險等保險費是可以在稅前扣除的，這對于那些擁有自己工廠、商店的人來說顯然是優惠政策。我國稅法明確規定企業或個體工商戶投保財產保險、運輸保險等險種，因保險事故遭受損失而得到的保險賠償金，政府是免所得稅的；對于人壽保險給付，雖然稅法并未明確規定免所得稅，但實際操作中居民個人所獲得的壽險給付是不必交納個人所得稅的。綜上所述，購買保險可享受國家的稅收減免優惠，是家庭財富積累的源泉之一。
3.保險理財可以規避通脹風險及利率風險，兼具保值增值的雙重功能。目前我國投資渠道極為廣闊，人們可以選擇銀行存款、購買股票、房地產投資、購買各種債券等多種投資方式，但是這些投資方式非常容易受到通貨膨脹及利率波動等各種因素的影響，而保險產品則具有較強的穩定性，它本身就是一種分散風險的理財行為，其預定利率具有前瞻性且一般對國家的利率變化并不特別敏感。
(三)保險與理財的關系
通過保險與理財的含義可以看出，理財的內涵比保險廣，理財包括保險規劃；保險是理財的重要內容，保險是實現成功理財的第一步。保險不能夠讓人發財，不能讓人獲得財務自由，但是能在遭受災禍的時候令我們不至于陷入困境，這就是保險的意義。
二、保險理財的重要作用和意義
在每個家庭的現金流管理中，保險有著極為重要的作用和意義。
保險理財的首要作用是保障，只要一簽訂保險合同，在保險期內發生保險事故，無論投保人繳納了多少保費，都能得到大大超過所交保費金額的賠償金，從而減輕受損人的經濟損失和心理壓力，迅速恢復正常生活。可見，保險具有理財的基本性質。投資必須有初始投入，保險就是通過交納保費作為初始資本的投入；投資期盼收益，購買保險后，在保險有限期內，一旦發生保險事故，投保人可以從保險人處獲得經濟補償，這是投資的直接收益；投保人所交保費是保額的小部分，一旦發生事故，將獲得遠遠大于所交保費的賠款，它又具有增值性。
保險理財的意義主要有以下幾點：
1.有助于提高公眾的保險意識。保險理財產品中的投連險、萬能險、分紅險等產品都在具有保險功能的同時較好的兼顧了投資理財功能，雖然大部分宣傳的時候都是側重于其投資功能，但是我相信同時或多或少的還是給購買了該理財產品的群眾進行了一定的保險知識教育，對于提高公眾的保險意識無疑具有積極的作用。
2.有助于普通群眾進行理財投資。目前我國保險市場上的保險產品同質化問題依然較為嚴重，這一方面限制了大家的選擇，另一方面由于產品趨同，使得人們在選擇保險理財產品時可以不用考慮太多問題，直接選擇資產規模較大的保險公司即可。這方便了許多不具備專業知識的普通公民。
3.有助于社會的穩定和和諧。目前我國的社會保障體系依然不是十分的健全，社會保障的水平也較低，引導人們進行保險理財可以作為社會保障的有效補充，同時也可以在一定程度上緩解我國人口老齡化以及將來大量獨生子女父母的養老問題。
4.有助于引導人們進行人生規劃。保險理財是在生命周期表和生命周期理論的基礎上發展而來的，及早的對人們進行引導能使人們更好的規劃人生，同時充分考慮到自己以后的醫療、災害、疾病、養老等現實問題，以及樹立正確的風險意識。
三、保險理財的誤區
保險理財，最終目的是希望通過保險使資產獲得保值和增值。但是，一些消費者對保險理財存在認識誤區，他們沒有把握保險的本質特征，盲目投資，不僅沒有得到應有的資產保值增值，反而遭受了損失。下面，我們就來分析一下當前保險理財領域普遍存在的幾大誤區：
誤區之一：買保險可以發財
通過保險進行理財，是指通過購買保險對資金進行合理安排和規劃，防范和避免因疾病或災難而帶來的財務困難。在減少損失的同時可以使資產獲得理想的保值和增值，但絕不是“發橫財”。一般來說，保險產品的主要功能是保障，而一些投資類保險所特有的投資或分紅則只是其附帶功能，而投資是風險和收益并存的。之前一些購買了投資連結、分紅保險等投資保險產品的客戶發現收益與預期值相差太遠后紛紛退保。這固然與一些保險公司營銷人員只強調投資收益前景的誤導有關，一些人購買保險只圖賺錢的不成熟投保心態也是一個原因。
誤區之二：分紅保險可以保證年年分紅
分紅保險產品的紅利來源于保險公司經營分紅保險產品的可分配盈余，包括利差、死差、費差等。其中，保險公司的投資收益率是決定分紅率的重要因素。一般而言，投資收益率越高，年度分紅率也會越高。保險公司的每年紅利分配要根據業務經營狀況來確定，必須符合各項監管法規的要求，并經過有關部門的審計。
投保的客戶每年可以通過分紅業績報告、客戶服務電話及書面通知等方式獲知年度分紅率，但按照規定，保險公司不得通過公共
媒體公布或宣傳分紅保險的經營成果或者分紅水平。
誤區之三：壽險產品大部分是人死后或快死時才能得到的保險。所以投保了也沒用
保險保障的不是疾病或死亡，而是在發生不幸時的資金來源保障。目前的壽險產品有終身壽險、養老保險和重大疾病險、住院醫療險等健康保險。終身壽險是在被保險人死亡、全殘時，受益人可領取一筆保險金。而養老壽險則是除了保險期間有死亡或全殘的保障外，在保險期滿時，還有一筆滿期金可以作為被保險人養老金。
誤區之四：孩子重要，要買保險也得先給孩子買
重孩子輕父母是很多家庭買保險時容易犯的錯誤。孩子當然重要，但是保險理財體現的是對家庭財務風險的規避。父母發生意外對家庭造成的財務損失和影響要遠遠高于孩子的。因此，正確的保險理財原則應該是，首先為父母購買壽險、意外險等保障功能強的產品，然后再為孩子按照需要買些健康、教育類的險種，而且在保險資金投入上，應該是給父母、特別是家庭經濟支柱上的越多越好。
誤區之五：不會使用保單借款功能
有些投保客戶因臨時用錢，而不得不退掉保險，損失了相當高的手續費。其實，目前很多保險產品都附加有保單借款功能，即以保單質押。根據保單當時的現金價值，按70％～90％的比例通過保險公司貸款。這樣，既能勰決燃眉之急，又避免了因退保帶來的損失。
誤區之六：基本醫療社保之外另購商保險，就等于上了保險公司和社保部門的“雙保險”
目前的主要醫保險種一般可分為定額給付型、費用報銷型和住院津貼型三大類。
費用報銷型按被保險人的醫療診治費用實際給付，住院津貼型和定額給付型保險則不考慮實際支出而以約定保險金額給付。按照《保險法*規定，保險最基本功用之一是損失補償職能，它是對未來風險的經濟補償，不得超過實際損失，不能因保險而獲得額外利益。這一職能在費用報銷型醫療保險中具體表現為已從社保部門報銷部分不能重復理賠，任何人都不可能因生病、住院而獲益。享受社會醫保的群體，購買商業醫保時必須了解醫保的類別，最佳選擇應為住院津貼型的定額給付醫療保險而非報銷型險種。
誤區之七：醫療保險保費高保障就寬。買得越貴越好
首先，客戶應該明確醫療保險可分為保證續保型和不保證續保型。保證續保型規定被保險人獲得保險續保權后，將來無論新患何種疾病，保險公司都不得再對該被保險人拒保，也不得以被保險人有病為由增加保費或除去該疾病責任。不保證續保型是被保險人身體健康時年年繳納保費，一旦患了某種嚴重疾病，次年保險公司有權終止合同，不再繼續承保。其次，保險商品的使用價值不能用價格貴與否來衡量，沒有最好的，只有最合適的。各種醫療保險險種的保障范圍、保險期限、投保金額區別很大，因此保費高低、報銷比例或補償額度也相異。如果險種提供的保障相近，則應選擇繳費方式靈活的而不是費率高的險種，選對的而不是選貴的，是保險消費效用最大化的原則。
四、如何進行保險理財
以上談到了保險理財的幾大誤區，在面對市場上眾多的、日益發展的保險產品時，我們應該怎么辦呢?我認為，客戶除了要具備保險理財的基本知識，明確保險理財目的，保持良好心態，切忌盲目跟風以外，最好能夠聽從專家建議，購買保險前找專業的理財顧問仔細研究分析自己家庭的財務特點，再選擇適合的險種和實力強的保險公司。那么，如何選擇險種呢?
1.處于不同時期的家庭保險理財規劃，應使用不同的保險進行理財。人生的各個階段需要不同，收入來源不同，繳費能力不同，保險理財的方式當然也應不同。在年輕時投保生存保險是最劃算的，因為保費相對較低，而且保險公司一般保證固定利率收益，如萬能壽險保費繳納靈活，手頭寬裕時可以多交點，較緊時可以少交甚至不交，還能享受保險公司的專家理財收益及分紅。如果工作環境危險較高，還應該投保意外傷害險。在年老時時應避免高風險的投資工具，如可以選擇購買績優股票、債券及年金保險，特別是年金保險，保險公司會按月或按年給付保險金，以維持生活需要。同時，老年人還應投保分紅保險，享受保險公司的利潤分成。壽險是長期性險種，預定利率是不允許保險公司單方面改變的，這樣隨著通貨膨脹的效應，實際保險費支出是在降低的。
2.不同生活消費方式，人們的保險理財規劃也應是不同的。一般來說，生活方式不同，消費習慣不同，人的理財方式也應不同。對高收入者來說，由于其家庭日常消費開支較高，因而，若家庭收入主要支撐人萬一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困頓，因此應投保高額的壽險，以應對不幸的局面。而對于中低收入階層人士來說，投保適當的重大疾病保險對自己及家庭都是不錯的選擇。對自由職業者來說，如果短期內不想參加社會保險，那么為自己購買一份商業保險就顯得非常必要了。選擇一家好的保險公司，一個信得過的壽險人，再根據自己的實際情況設計出醫療、意外、養老等合理組合的商業保險計劃，為自己留好“后路”。
關鍵詞：個人財務；意識淡薄；規劃研究
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：關于大學生理財的調查研究
收錄日期：2016年5月26日
一、大學生理財現狀
大學生作為未來經濟的創造者和投資理財項目的主力軍，因此他們更加需要增強理財觀念、在學校中多學習一些投資理財方面的知識，有條件的情況下可以進行實踐的操作，為將來進入社會更加合理有效的對自身理財打下堅實的基礎。而問卷調查顯示，有很高比例畢業生未能正確認識到理財的必要性，理財意識淡薄。在我們的調查中，認為在大學期間理財是否有必要的選項中，39.7%的人選擇沒有必要，43.3%的人選擇有必要，其他17%的人選擇不知是否有必要。因此，樹立正確的理財觀念和掌握必要的理財方式，對于大學生來說并不比掌握一門專業技能的重要性小。
（一）大學生的經濟來源。在現行社會當中，大學生的收入主要有以下幾種：家里給的生活費；學校的助學金和獎學金；勤工儉學和學校以外兼職的收入。在接受調查的對象中，完全靠父母給生活費的比例高達82%，還有15%的學生在家庭供給的同時擁有獎學金和助學金的資助，只有3%的學生有校外兼職收入。圖1是受調查大學生每月的收入情況。（圖1）
在我們本次接受問卷調查的大學生中，他們的人均收入為1，280元。81%的學生是以月收入的方式，13%的學生以一學期為周期，剩下的6%的收入方式為年。在這些大學生當中，有25%的選擇了各式各樣的理財方式，其中15%的大學生選擇的投資是風險較大的股票市場，10%的學生投資于基金。從上面的數據來分析，大學生收入較低，其中以年為收入方式的占比為少數，而以月為收入方式的學生為主，這部分大學生除去日常的開銷，很難有多余的錢進行投資。
（二）理財意識淡薄。現在大學生的主要問題就在于理財知識不足，方式較為單一。調查顯示，在接受我們調查的對象當中，對理財方式的理解比較淺薄，對于理財的概念不清楚，在我們的調查表當中列舉了六種理財方式中包含儲蓄、股票、基金、國債、期貨、支付寶，有76%的受調查對象僅僅選擇儲蓄和支付寶的方式作為自己的理財工具，13%的受調查對象利用了金融工具完成自己的理財方案，還有11%的問卷對象沒有任何理財方式。在本次調查當中，我們把投資理財的習慣分為：規劃投資型；記賬消費型；開源節流型；其他。根據統計顯示，這四個類型所占比如圖2所示。其中占比較大的為其他類型38%，開源節流型為22%，記賬消費型為30%，規劃投資型為10%，由圖2可知，大學生的實際理財習慣以其他為主，其次是記賬消費型，再次是開源節流和規劃投資型。（圖2）
就像我們的人生一樣，需要我們去進行規劃，因此錢財也需整理。大學時代是人生最為重要的一段時光，大學生活是我們規劃未來人生，學習生活技能的重要時期，也是培養自身理財觀念的起步階段，同時也是學習理財的黃金時期。理財能力是一個人得以在社會上生存不可缺少的一部分，也是素質教育不可忽視的一項重要內容。對于當代大學生來說，理財方面的知識并不只是一些理論上的知識，而是充斥在我們所有的生活當中。大學不像高中時期，上了大學后我們手里可支配的錢相對于以前多了起來，這就需要我們學會如何經營自己有限的資源發揮其更大的作用。
二、大學生應學會理財
（一）培養勤工儉學意識。（1）學會開源節流。所謂的“開源”就是通過自己的一些勞動，包括智力和體力來獲得一定的經濟收入。大學通常的開源渠道有獲取獎學金，做臨時促銷，做書面翻譯；（2）做家教等多種形式的兼職，有一定經濟條件的大學生還可以做一些基金定投等投資。通過努力學習，獲取獎學金是目前在校大學生最主要的收入來源。至于“節流”，則體現在將有限的錢要花在刀刃上，有意識地控制自己的消費，養成節儉的好習慣，把握好恰當的消費時機，并隨時掌握市場動態，以最少的消費獲得最大的回報。
（二）理財就是要花錢有度，合理消費。學會記賬，掌握手上錢的來龍去脈。理財最基本、最有效的方法是記賬。通過記賬，能知道自己收入、花銷狀況和結余狀況；通過記賬，可以從每個月的開銷中總結出各項開支的比例和一些根本不必要花銷的項目，對不合理的花費有督導的作用，從而在今后的日子里加以改善，這樣一來，不必要的花銷將逐漸減少，最終做到開支有計劃，節省費用；通過記賬，還能制定下一步的投資計劃，如用于購買書籍等。堅持記賬的人對自己的開銷結構一目了然，懂得合理安排自己的錢財。根據我們的問卷調查，大學生在消費過程中是否有制定預算計劃情況如圖3所示。（圖3）
調查顯示，調查對象在支出方面主要表現為用錢沒有計劃，主觀隨意性強。只有不到4%的學生會列出詳細的預算表并且很好地執行，剩下的18%的學生從不做預算。調查對象中有很多的大學生毫無計劃的支出方式讓人擔憂。問卷調查談及支出是否有計劃時，有62%的學生覺得支出應有計劃，但自己沒有實施或者實施了又沒堅持下來；有18%的學生從未考慮過這方面的問題，認為只要有錢花就可以，不必實施具體的計劃；只有20%的學生平時能制定較詳細的支出計劃。對于大學生，養成良好的記賬和編制預算的習慣，不但可以培養他們合理的消費意識，還可以培養他們的耐心、恒心和自信心。
三、對大學生理財的建議
（一）理性看待投資風險。投資有風險，入市須謹慎。在大學生對投資理財產品的風險看待情況方面，大多表示在追求相對銀行利率較高收益的同時愿意承擔本金有少量損失的風險，反映出目前大學生對穩健性投資理財產品的投資意向。
（二）對于理財知識的認識和態度。在理財知識的認識和態度方面，有88.6%的受訪學生認為有必要進行專業理財知識的學習，可見學生對這一問題的看法都是很積極正面的。每一個人對于理財都有不同的看法。理財的定義有廣義與狹義之分，狹義的理財是指管理自己的財富，進而提高財富的效能；廣義的理財是指運用他人的資金來增加自己的財富。大學生作為特殊的社會群體，如何認識財富，獲取財富和管理財富，不僅能有效控制大學生的財務安全，同時對于大學校園的穩定與社會和諧有著重要意義。而學生獲取理財知識的途徑主要通過媒體和銀行宣傳；其次是通過學校專業課、公選課以及專題講座；通過自己看書獲取理財知識的學生比例最少。造成這一現象的原因主要是學校的圖書和閱覽室的期刊更新速度慢、書籍不全、入庫時間較長、找不到需要的圖書和期刊。學生可以積極從各方面吸取理財方面的知識，對未來進行有效的規劃。
關鍵詞 大學生 理財觀念 消費方式
一、大學生理財發展概述
調查發現，當代大學生中的大部分人每月自己支配著一定數額的零用錢，這些錢的來源不同，有的完全由家庭支持，個別完全是自己雙休日、假期等打工的收入，有的是二者兼有。從零用錢的數額來看，除向學校繳納學費、住宿費等費用外，現過半數的大學生月生活開銷在500～1000元，平均在1000元左右，小部分大學生每月能支配1500元以上。除去必要生活費的開支，他們很多人還留有一定的“流動資金”。
（一）大學生理財投入水平
由于大學生每月可支配資金有限、理財意識不強，大學生理財投資整體處于比較低的水平。許多大學生認為只需要打理好每天的生活就好，并不需要專門劃分出一些資金進行理財投資。還認為理財投資收益較少，手續又比較麻煩，沒有進行理財投資的必要。
根據調查顯示，大部分大學生對于理財都是持觀望狀態，他們缺少理財知識，人都很看重金錢，現在騙子太多，好多大學生覺得把錢投資進去，還能不能收回成本，因為投資有風險，他們的錢來源單一，害怕被騙，所以大部分大學生對于投資理財方面都沒有什么經驗，都存在顧慮。據調查顯示，讀金融專業的學生，理財觀念會比不是讀金融的學生強，他們也更愿意去投資理財，因為他們學金融投資，觀念改變行為，所以他們的理財投入水平就會高。但是除了金融專業的大學生外的其他大部分學生，對理財投資是少之又少。
（二）大學生理財方式
當代大學生對于自己的“流動資金”，在選擇傳統銀行存款的同時，還有一部分大學生涉足新型的理財方式，如支付寶、余額寶、招財寶存款方式進行理財。即使是在這種投資理財方式多元化的大環境下，大學生由于用于投資的資金不多、投資風險承受能力較小，大多數選擇較保險的存款方式進行理財投資。
在調查中，大學生最主要的理財方式和途徑是銀行存款和支付寶、余額寶、招財寶存款這類只作儲蓄用途而無法產生多余價值的存款類方式，而對于股票投資、基金投資、保險等方式則少有人選擇。隨著社會的進步，經濟的發展，理財已經變得越來越重要，但大學生對于理財活動的態度卻十分尷尬。對理財活動興趣不大或沒興趣的人仍占多數。
二、大學生理財存在的問題
（一）大學生經濟獨立意識較差
1.經濟來源單一。調查結果顯示，有88.54%的大學生依靠家庭提供生活費。這是現階段我國大學的普遍情況，大學生已經習慣了依賴父母，而且絕大多數大學生打工的目的是為了增長社會閱歷，而不是為了補貼生活費。這反映了我國大學生經濟獨立意識普遍較差。
2.存在“面子”消費。據了解，部分大學生存在攀比消費和超前消費現象。一些同學表示，為了購買某些奢侈品或者價格較高的物品，他們不惜節衣縮食，以泡面度日，甚至犧牲其他的必要開支或者向其他同學借錢來滿足自己的消費需求。這些情況都可以反映出一些大學生消費時不量入為出，而虛榮心的驅使極易形成無休止的“面子”消費。
（二）理財觀念淡薄，長遠思考欠缺
1.儲蓄觀念淡薄。據了解，大多數大學生對自己一個學期的花費沒有具體預算，因為缺乏合理預算，生活上的支出比較隨意，結果經常是前松后緊。對于每月定時提供生活費的大學生來說，多數同學都是“月光族”，有些甚至于月末要向別人借錢度日。
2.理財習慣不良。調查結果顯示，僅有50.2%的大學生有記賬的習慣，而其中僅有24.51%的大學生會對所有支出記賬，剩余的25.69%的大學生會對數額較大的消費記賬。這顯示了多數大學生沒有良好的理財習慣，這對其日后的消費理財發展極其不利。當前的市場經濟，能夠產生暴利的投資理財領域幾乎不存在了。要理財致富，就要依靠長期的資金運作進行投資來積累財富。
（三）理財知識缺乏，理財方法單一
1.理財觀念認識存在偏差。不少大學生認為，理財就是進行投資，自己的錢不多，都是父母給的，根本用不著理財。其實這是對理財概念認識上的一種偏差，投資當然是理財的重要內容，然而對于資金不多，剛剛開始掌握一定資金支配的大學生來說，財務規劃是遠比投資更重要的內容。所以記賬是大學生理財需要學會的第一項理財技能，也是培養大學生理財意識的關鍵步驟。
2.理財方式保守單一。據調查可以知道，絕大部分大學生都是通過銀行存款、支付寶、余額寶、招財寶存款方式進行理財。這種通過存款理財的方式雖然收益低、但風險也低，比較適合大學生進行穩定投資。少部分大學生通過購買股票、基金的比例占9.49%，購買保險的比例占2.37%，做小生意的比例占3.95%。即使是在這種投資理財方式多元化的大環境下，大學生由于用于投資的資金不多、投資風險承受能力較小，大多數選擇較保險的存款方式進行理財投資。
三、對大學生理財的建議
（一）培養良好的消費習慣，形成合理的消費結構
大學生應學會理性消費，不但要注重改善自身的消費習慣和消費結構，也要克制消費欲望的膨脹，在滿足自身精神條件的情況下不斷地改善自己的經濟條件。大學生要樹立正確的消費觀關鍵在于自身，我們應該積極積累消費經驗，學習消費知識，遵循正確的消費原則，杜絕從眾盲目消費、攀比消費、情緒化消費等不良消費行為。大學生只有養成良好的消費習慣，形成合理的消費結構，才能為更好地進行理財投資打下基礎。
（二）樹立正確的理財觀念，學習更多的理財知識
樹立正確的理財觀念對于大學生具有重要的意義，也是大學生樹立理財意識的首要條件。我們應該學會衡量、預測與分析金錢在投資理財中的分配比例，也要學會明確參與投資理財的目的不是賺錢，而是把提升自身理財能力作為最終的目標。大學生應利用空閑時間學習必要的理財理論知識，如可以參加學校開辦的投資與理財的專業課、公選課和主題講座等，不斷拓展自身投資理財相關知識，逐步培養自己的理財意識，充分了解消費、金融及投資方面的相關知識，學會合理安排個人的財務開支。
（三）積極參與投資理財活動，增強大學生理財能力
大學生在樹立正確的理財觀念、掌握基本的投資理財知識的基礎上，應從自身實際出發，充分考慮家庭經濟條件和當地物價水平，建立一個個人財務賬簿，記錄平時自己的各項支出，以便更好地確定投資理財的分配比例。同時，大學生也要積極參與各項社會、學校舉辦的投資理財活動，如模擬炒股比賽、ERP沙盤大賽、理財辯論賽等，從而積累實踐經驗，加深對理財知識的理解和增強自身的理財能力。
（作者單位為肇慶學院）
參考文獻
《卓越理財》：面對新的形勢和要求，您如何看待所面臨的機遇和挑戰并存的形勢？
朱洪波：經濟發展方式的轉變、經濟結構調整的加快、現代產業體系的發展，將推動產生一大批新型優質客戶，給我行加速經營戰略轉型、實現又好又快發展提供前所未有的市場機遇。同時，國家為防止經濟增長由偏快轉向過熱，明確提出實行穩健的財政政策和從緊的貨幣政策，將進一步推進經濟結構調整，加速產業內部的分化組合。
首都經濟發展不斷提速，產業結構持續優化，奧運會的舉辦，這些將為我行發展創造良好的金融生態環境。同時，隨著各類銀行和非銀行金融機構改革的深入推進，首都金融市場競爭將表現出更加激烈多變的特點，傳統業務發展空間和盈利空間將變得越來越狹窄，對我行業務經營提出了嚴峻挑戰。迫使我行必須加快經營戰略轉型、加速調整業務結構和收入結構。
今年農行股改將進入實質性階段，農總行黨委在今年的全國分行長會議上明確提出要把農行建設成為“一家面向‘三農’、連接城鄉、走向國際、綜合發展、致力于為最廣大客戶群體提供優質金融服務的現代化大型金融集團”的遠景奮斗目標。要求全行力爭用3年左右的時間，基本建成資本充足、內控嚴密、運用安全、服務優質、效益良好、創新能力和競爭能力較強的大型公眾持股銀行，使我行發生顯著變化；力爭用5年左右的時間，躋身國際知名先進銀行行列，成為一家國家滿意、股東滿意、社會滿意、員工滿意的現代化大型商業銀行，使我行發生根本性變化；力爭用10年左右的時間，使我行成為立足本土、覆蓋城鄉、全球運作、國際一流的現代商業銀行。
農行北京分行所處的特殊環境和區位，決定了我們北京分行必須做到既要有速度、上規模，也要有質量、有效益，實現做大做強與做好做精的同步協調發展，力爭用最短的時間爭取更為主動的市場競爭地位。全面把握各項業務的價值內涵和發展空間，廣泛運用先進的管理模式、經營方法和營銷手段，積極推進產品、業務和服務創新，不斷優化發展結構和收入結構，努力為全行業務的高效持續發展奠定堅實基礎。要堅持把安全穩定發展作為基本要求，切實在全行確立風險控制是第一責任的思想，密切關注各項業務的發展質量，圍繞業務創新、市場推廣、具體操作等各個層面的核心風險控制節點，以操作風險為重點不斷前移風險控制關口，盡可能地精簡風險控制環節和流程，實現風險管理由粗放型向精細型的轉變，最大限度地防范業務經營中的各類風險。
《卓越理財》：就房貸而言農行北京分行目前有哪些房貸品種? 今年一季度，農行北京分行的個人貸款發放情況怎樣？
朱洪波：我行現有個人住房貸款品種比較齊全，近年來，推出了不少新品種，主要有個人住房一、二手樓貸款、個人住房公積金委托貸款、個人住房循環貸款、個人住房接力貸款、置換式個人住房貸款，固定利率混合利率貸款和非交易轉按貸款等品種。有的適用于需要靈活用款周轉資信良好的優質客戶，有的適用于目前收入偏低或年齡偏大，可與父母或子女組成共同借款人的客戶，這些產品都是針對不同客戶群體的需求而設計推出的。
今年以來，農行北京分行進一步調整優化房貸業務結構，使房貸業務取得了較好的發展勢頭。截至今年2月底，我行發放個人貸款總量比去年同期增長38%。一是優化配置信貸資源，加快客戶結構調整。在趨緊的信貸政策條件下，充分利用好有限的信貸規模，全力營銷優質客戶和優質項目，不斷優化客戶結構和業務結構；二是合理擺布業務品種結構。重點發展住宅開發項目，尤其是適銷對路的普通商品住房項目；適度支持高起點、高品質、經營好、還款來源充足的經營性物業項目；穩步推進城市土地儲備貸款業務發展；積極支持經濟適用住房、限價房和廉租住房等保障性住房業務發展，有重點地支持了一些條件成熟、綜合實力雄厚、在業內具有良好口碑的公司開發的保障性住房項目。三是積極穩步推進郊區房地產信貸業務的發展。要在擇優支持的同時提高農行在相關區域業務管理水平，完善郊區房地產業務管理體系，提高競爭能力。四是積極拓展房地產相關的投資銀行及中間業務。強化整體營銷和綜合服務意識，以項目為切入點，全方位挖掘項目所有人和其關聯公司以及物業承租人等，在資金代收代付、配套自助終端、委托保險辦理、信用卡消費等方面以及其他資產和負債業務方面的需要，帶動相關中間業務的發展。
《卓越理財》：農行北京分行將如何衡量二套房貸群體的第一套住房人均住房面積？
朱洪波：我行將按照央行及銀監會聯合下發的《關于加強商業性房地產信貸管理的補充通知》的相關規定執行，即如借款人家庭人均住房面積低于已購住房所在地平均水平,再次向我行申請住房貸款的,我行將比照首套自住房貸款政策執行,但借款人須提供已購住房所在地房地產管理部門依據房屋登記信息系統出具的家庭住房總面積查詢結果。人均住房面積的平均水平以北京市政府統計部門公布的最近年度數據為準。
《卓越理財》：在發放貸款環節上如何進行風險控制？
摘 要 因為產權多元化的產生和發展，使得企業不斷出現資產重組的問題，現已為企業界和理論界所廣泛關注。可在資產重組具體實踐操作里，經常存在不考慮稅收，或對稅收因素考慮不充分的現象，這就讓企業失去了應當得而未得到的稅收收益。企業資產重組是指企業之間通過產權流動、整合帶來的企業組織形式的調整，具體包括企業合并、分立、破產清算、租賃、承包、托管等多種形式。在企業實施資產重組戰略中，如何進行稅收籌劃，通過產權流動與整合，實現企業整體利益的最大化，將成為市場經濟中企業理財的重要課題。本文針對主要分析現代企業資產重組中的稅收籌劃問題,通過對這一領域中稅收籌劃工作開展的國內外比較,著重研究了現代企業在合并、分立、清算的資產重組業務中應采取何種措施進行稅收籌劃,以期達到降低稅負,提高現代企業經營效益的目的。這一問題提出了一些見解。
關鍵詞 企業管理 資產重組 稅收 籌劃
在資產重組過程里施行稅收籌劃指的是，由國家的稅收政策在所有不同性質不同類型的企業間、企業不同組織類型間存在的差異性，以符合國家法律法規政策制度為前提，在企業合并、企業分立、企業清算等過程中科學選擇重組目標，會計政策及重組形式，力爭實現資產重組時的企業最大稅收收益。
一、稅收籌劃參與到資產重組中的必要性
（一）企業在應對市場競爭的激烈性時讓稅收籌劃變成資產重組過程中的必選擇。伴隨全球經濟一體化的形成發展，又由于我國和西方國家的貿易程度加深，市場中的企業優勝劣汰法則更為深刻地顯現出來。現在，因為各種不同的原因，企業刮起了越來越廣泛的資產重組之風。集團企業應用資產重組來進行稅收籌劃的例子也并不顯見。對企業來說，稅收籌劃并不是資產重組的第一目標，可是稅收籌劃的突出作用我們不應該忽視。由于企業需要生存和發展，就一定要擁有自身特有的市場競爭優勢，而如何形成競爭優勢，則主要靠市場占有份額及成本費用降低。企業的成本費用中，一個極重要組成部分就是稅收。根據企業性質的不同，稅收在成本費用里所占的比例也各不相同，但總之都會影響與制約企業實現任務收益目標。這就要求稅務專家去分析稅法缺陷，尋找其在市場發展過程中的傾向性政策，還有不同行業和不同地區的稅收差異，這都給稅收籌劃帶來了條件與空間。隨著政府制裁與打擊偷稅、漏稅、抗稅的程度加大，稅收籌劃漸漸成為納稅人極為關注的問題。這讓避稅方法在資產重組時的使用頻次有上升趨勢。
（二）現在的企業稅制給企業的稅收籌劃帶來了方便的空間條件。各個國家為了鼓勵納稅人的行為符合政府的政策導向，都把實施稅收的差別當作促進生產力科學布局、增加就業機會、促進產業結構調整的手段而加以利用。在我們國家的稅收制度中，奢侈品的高稅率、外資稅收優惠、高新技術稅收優惠、出口退稅等，都是這個政策的產物。這些稅收政策的實施，除了方便于國家宏觀經濟調控以外，也為企業資產重組中的稅收籌劃提供了方便空間。
二、稅收籌劃在資產重組中的領域探討
企業實行資產重組計劃，把企業內部交易外化，或者是把外部交易內化，都會帶來納稅人的改變，而與些同時，重組過程中更能帶來稅率、稅種以及納稅方式的改變，這些因素集合到一起，所引起的則是企業稅收負擔的增加或者減少。在資產重組時，怎么樣對稅收籌劃進行調節控制，讓其由產權的整合與流動，來達到企業總全收益的最優化，便成為企業理財規劃中的常規課題。企業的資產重組一般可以分類為企業分立、企業并購還有企業清算。我們對此三種分別進行分析。
（一）稅收籌劃在企業并購中。
1.選擇目標企業時的稅收籌劃。選擇目標企業是企業做出并購決策里至為關鍵的內容。因為不同注冊資金的類型，企業可在內資企業和外資企業之間予以選擇。因為我們國家的稅法對于兩種資本形式的企業有不同的待遇，一般來講，外資企業擁有比較大的稅收優惠政策。因此，若從稅收上來考慮，并購時應當先考慮外資企業，而并購以后的外資成本比率若達到一定程度，可以把并購后的公司注冊成外資企業，繼而享受到更多的稅率優惠措施。還能免除城鎮土地的使用稅、車船使用稅、房產稅及城市建設維護稅等不針對外資企業進行征收的稅種。此外還有就是我國對于利潤水平低、高新技術、新型第三產業等幾類企業都有稅收優惠減免的規定，所以企業在并購時可以同這些類型的企業建立聯系，通過定價轉讓的方式把稅率降低。
2.在選擇并購的出資方式時，可以使用現金支付的方式，也可以使用債券、股票等方式進行支付。若是用現金支付或者債券支付，那么企業被并購的股東收到現金懼后馬上要進行納稅，可若收到的為股票，則能免稅，在得到股票收益以后再計算得失，所以以股標出資的辦法能讓納稅人的課稅得以延期，從而減輕稅負。在折舊計價基礎上的股票支付，合并得到的資產可按照原有資產折舊基礎來計提折舊，而可不必按照現代價格支付當作計價的基礎，這能使得企業大為減少折舊額，起到少納所得稅的目的。
3.因為負債所帶來的利息費可由期間費最后抵減該年收益，所以企業并購時選擇融資方式時，要盡量用負債融資的辦法，力爭得到更大的避稅利息效應。當然采用這種方式時，應當結合企業自身情況，合理安排。避免出現因為負債過重造成的債權人信心受打擊的情況出現。那樣會使企業在經營時形成資金短缺。
課題名《高職市場營銷專業課程行動導向教學模式研究》。
課題編號： 2011ZCJG294
【文案摘要】
本文通過對行動導向教學模式對高職市場營銷專業的實質要求入手，探討了行動導向教學模式在應用中存在的問題，以作者所在院校的市場營銷專業為研究對象，提提出了高職市場營銷專業行動導向教學模式的思路和做法。
【關鍵詞】
行動導向；教學模式；市場營銷
1高職市場營銷專業行動導向教學模式的實質要求
行動導向教學模式是高職院校目前積極倡導和施行的教學模式。行動導向教學模式以培養學生的綜合職業能力為目標，以職業實踐活動為導向，強調理論與實踐的統一， 核心是把行動和學習統一起來，在學生自主承擔責任、自主決策、自主探索等“行動”的過程中，完成屬于學生自己的實踐經驗的累積，從而達成知識體系的構建，同時提升自身的職業實踐能力以及自我管理式學習的意識和能力。
對于市場營銷專業的課程來說，要使學生獲取營銷職業能力、方法能力、社會能力為目標，教師創設仿真營銷工作情景的學習環境和氣氛，以營銷任務為載體，以學生為行動主體，教師為主導、指導學生完成工作任務的教學做合一的過程。
2行動導向教學模式在應用中存在的問題
2.1教學情境與營銷實踐存在著較大的差距
營銷實踐面對的市場局勢復雜，課堂上再現實際的市場情境是非常困難的，如何將教學內容轉換成與營銷實踐相差較小的教學情境，是行動導向教學模式施行的前提。
2.2合適的適應行動導向教學的教材和教學資源匱乏
雖然行動導向教學是各高職院校積極倡導的教學模式，但是相應的教材很缺乏，網絡資源也多良莠不齊，另外在營銷硬件資源上各高校投入不夠較為匱乏，因此，教師在教學上要下大力氣準備和創造教學資源。
2.3學生執行任務的考核標準單一或者缺少企業的考核檢驗
目前很多院校在行動導向教學模式教學效果的考核上，主要依靠教師或者同學的判斷，主觀性較強。模擬和真實任務的考核評價體系比較單一，學生學習積極性得不到有效的激發。
3我院高職市場營銷專業在行動導向教學模式的思路和做法
3.1進行課程體系重構
市場營銷工作涉及到社會各行各業，為保證我院市場營銷專業學生的良好就業和個人的崗位升遷與可持續發展，我院在該專業學生的職業能力培養中始終以服務區域的產業特點和發展趨勢為出發點，以調研企業營銷崗位群需求為依據，認真分析營銷職業能力，在此基礎上重構了以“營銷溝通能力”為主線的能力本位課程體系。
3.2進行教學內容的整合與優化
首先，確定了課程整合優化的原則：
（1）每門課程教學內容的選取要緊密圍繞“營銷溝通能力”進行調整。 “營銷溝通能力”是聯合課程的核心培養目標，因此每門課程的教學內容選取要圍繞這一目標整合或調整。
（2）每門課程教學內容的整合優化要依據營銷工作的特點或工作流程
教學情境和任務的設置要符合營銷工作的特點或工作流程，例如：營銷調研的工作流程，營銷策劃及實施過程，推銷的步驟等。
（3）課程教學內容的組織實施要充分利用校企合作資源、構建虛擬與仿真教學環境。在教學內容組織實施時，要充分利用校企合作共建實驗實訓場地等教學資源，以“虛擬公司”模擬企業真實工作流程，以營銷信息化軟件、商業企業模擬經營沙盤等“虛擬項目”仿真企業真實運營場景，提升學生的專業技能。
3.3改革傳統的教學模式
充分利用校企合作資源，在此基礎上，構建了基于公司運營的“六位四化一體”的行動導向教學模式。“六位”即 “項目化工作任務、理論教學、實踐教學、案例教學、網絡學習、考核評價體系”等六個維度構成立體化的教學模式。“四化”即 “教學項目崗位導向化、教學過程虛擬公司化、考核形式過程項目化、外延能力拓展多元化”機制。
具體做法是：教師在分析整合企業營銷典型崗位的主要工作內容，凝煉崗位工作能力，優化崗位設置的基礎上，將學生分組組建虛擬公司，按照營銷工作業務開展流程，扮演職業角色進行模擬，將理論學習與企業真實（模擬）業務相結合，提升學生理論分析能力、動手能力以及解決實際問題的能力，增強學生的學習主動性和教學互動性，真正使學生對所學知識和技能融會貫通，學以致用。
3.4教學方法選取與優化
在 “六位四化一體”教學模式的指導下，各門課程根據課程特點和教學資源現狀，選取多種教學方法，取得了較好的教學效果，舉例如下：
（1）角色扮演法
例如，在《商務談判》教學中，我們把學生分組組成虛擬公司，每個人在商務談判中扮演其中一個角色，由幾名學生共同合作完成工作任務。學生通過扮演各種角色完成承擔的工作任務，來提前認知職業角色。不僅鍛煉了學生的職業能力，還讓學生切身體會企業之間如何進行溝通合作。
（2）真實任務教學法。
《市場調查與分析》課程以企業的真實任務為載體，在教學中根據企業的調查要求，將學生分成小組，按照市場調查的工作流程進行工作和教學，例如該課程承接了泰康人壽德州分公司的《德州市居民理財規劃市場調查》的任務，市場調研的實施與效果受到了企業的肯定和好評。教師在教學中起到主導作用，體現了任務驅動下“教學做”一體化的教學特點。
（3）企業現場教學法
為了激發學生的學習興趣，與當地企業合作，在教學過程中將部分實訓課程如產品推銷、企業調研、促銷策劃與組織等移至企業工作現場，切實接觸企業真實業務，由任課教師分批帶領學生到企業進行實訓，并請企業兼職教師進行講解，讓學生對營銷工作產生興趣。
3.5考核方式優化---建立多元化的教學質量評價體系
改革傳統的學生評價手段和方法，注重對學生動手能力和在實踐中分析問題、解決問題能力的考核，對在學習和應用上有創新的學生給予積極引導和特別鼓勵。
（1）注重學生的職業能力考核
采用項目評價、階段評價、目標評價、理論與實踐一體化評價模式，關注評價的多元性。
（2）建立全局性課程建設評價體系
建立各課程整合評價體系，注重對學生職業勝任能力的評價，考察學生是否具備各崗位工作能力、團隊協作能力、應變能力、創新能力等綜合能力，注重學生責任心、包容心、團隊精神等職業態度的培養。
（3）采用多元化評價方法
將觀察記錄、學生座談、統一考核、小組考查、調查報告、綜合成果展示、答辯、情境模擬、校外指導教師反饋、期末考試等多種方式相結合。
（4）依托專業建設指導委員會建立第三方評價體系
充分發揮專業建設指導委員會的作用，形成企業、社會及行業等第三方對人才培養的評價體系。
4結語
總之，高職市場營銷專業課程在施行行動導向教學中，需要從專業的人才培養全方位思考，專業老師要全力構建教學情境，需要企業真實的營銷任務與課堂教學合力對接，否則行動導向教學只能流于形式或者形似而實不至。
【參考文獻】
[1]壯國楨.高職教育“行動導向”教學體系研究.華東師范大學，2007.1 9.
