時間：2023-10-09 16:15:22
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇中學內控管理制度，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
近幾年各大院校都飛速發展,為了滿足師生員工的工作、學習和生活的需要,各學校每年都投入相當一部分資金用于裝飾、修繕工程。然而就其投入與產出的結果來看,往往是不理想的,主要表現在:1.應當招標的項目不進行招標,或者在招投標過程中有違規操作現象;2.管理人員專業素質不高,缺乏相互協調、相互監督;3.工程項目不經討論就實施,導致重復施工或改造后項目無利用價值;4.工程質量不符合要求;5.審計力量相對不足等等,這些都表明高校在裝飾修繕工程的管理中存在不少問題,而這些問題的存在暴露了高校內控管理的不足和滯后。
內控管理包括靜態性內控和動態性內控,靜態內控是指管理制度和機構設置,而動態內控是實現靜態內控的具體活動,它包括項目的整體規劃、可行性研究、招投標、審計、付款等過程。可以說靜態內控是動態內控的前提和基礎;動態內控是靜態內控的實現,兩者相輔相成,缺一不可。筆者認為,在眾多管理中,內控管理是工程管理之根本。只要抓住了內控管理,其它工作就水到渠成,相反,一旦忽視了內控管理,而只顧施工質量管理等方面的話,效果往往事倍功半。
一、建立健全科學規范的管理制度,實現工程項目靜態性內控制度是大學的組織架構及其運行規則,任何理想主義的精神文化,如果沒有嚴格的制度作為保證,社會就變得蒼白無力[1]。這一點在工程項目內控管理中顯得尤為重要,因此我們必須建立一系列科學規范的管理制度來約束我們的行為,保證工程項目靜態性內控實現。管理制度的科學規范性體現在它的穩定性、可操作性以及可預見性等。就穩定性而言,每一條內控制度都應是人們根據實際工作經驗及現象不斷總結提煉而成,它具有合情、合理的特征,我們可以不斷地健全充實它,但是在一段時間內它應是穩定的;另外我們所制定的制度是便于執行的,而不是難以遵守、操作,僅僅存在于表面形式上,它要求能具體貫徹到實際工作中去;可預見性要求我們運用科學發展觀建立能防患于未然的管理制度。首先,建立招投標制度。招標投標的法律意義是為了規范招標投標活動,保護國家利益,保障業益,保證項目質量[2]。在這個意義上,可以說成功的招投標有利于建設成本的降低和工程質量的提高。為了規范這項活動我們應在制度中明確多少萬元以上的項目必須本著“公開、公平、公正和誠實信用”的原則進行招標、議標。對一些零散的或者有特殊情況急需開工的,也可以不進行招標,但應由工程管理部門直接指派信譽較好的施工單位簽訂合同后再施工,合同中明確結算依據、浮動比率等。
其次,建立施工現場簽證權限和工程變更會簽制度。對施工現場簽證不加強制度管理就容易產生舞弊行為。我們應在制度中明確現場管理人員的簽證權限,如工程量確實較大應及時通知審計、監察、財務等部門到現場共同確定,最終將決算送審計部門審計。同時應建立完善工程變更的程序和手續,保證變更內容的合理性和可行性。
另外,建立竣工驗收制度、結算審計制度、財務制度、資料匯編制度等等。通過這些制度的建立、健全,達到從宏觀上促使我們管理人員加強責任心,工作上不敢有絲毫懈怠;同時對施工方來說也起到很好的督促作用,不敢有蒙混過關的僥幸心理,勢必會加強工程管理,確保工程能順利驗收、結算過關。相反,不建立這些內控約束制度,無論甲方還是乙方行為將不受任何條約制約,造成的后果是工程管理一片混亂,工程質量不合格的現象。
二、建立健全管理機構,提高相關人員素質,實現工程項目靜態性內控小型基建項目的工作內容具體、繁瑣、環節多。而許多院校因為是小型項目就忽視了對它的管理,往往沒有專門的管理機構,而是由某個部門或科室兼管這項工作,造成管理人員職責不明,相互間缺乏協調性、牽制性、監督性;程序上缺乏制度性;操作上缺乏規范性。所有這些帶來的負面影響是:工作效率不高,要么不認真把關,要么人為地增加工作難度,最終不利于工程質量的管理。我們設置小型基建項目管理機構的原則是合理分工、各司其職,主要表現在分工的合理化、科學化。通過在管理機構內建立健全前期預算管理、技術管理、招投標管理、施工現場管理、財務管理、資料管理,這樣幾套班子既達到相互協調、相互牽制和責任明確到人的局面,又有利于分工專業化,提高工作效率和效益。
另外,要加強工程管理人員的政治思想教育,提高職業道德素質。不能因為工程管理部門不屬教育一線,就放松了對工程管理人員的思想政治教育,導致個別人在思想素質、政治覺悟、理論水平等方面也降低了對自身的要求,這些將直接影響到他們的工作實踐。只有相關人員的政治思想素質提高了,才能做到自我教育、自我約束、自我提高。最后,要提高工程管理人員的專業素質。專業素質不高容易在工作中造成被動。個別施工單位故意把工程預算做得很復雜,以套取高的定額子目,提高計費標準,擴大取費范圍,甚至明目張膽地加大工程量來提高工程造價,這就需要我們工程管理人員業務精湛,只有不斷學習,努力提高自己的專業知識,才能變被動為主動,真正起到維護學校利益的作用。
三、整體規劃裝飾、修繕項目,實現工程項目動態性內控裝飾、修繕工程指的是大型基本建設工程的輔基礎設施及零星維修工程。它不同于大型基建項目,造價一般在幾十萬元之內,正因為如此,目前不少高校在裝飾、修繕工程管理中缺乏整體規劃和嚴格論證,往往帶有盲目性和隨意性。經常見到的現象是拆了改、改了拆的重復施工,使得項目經改造后的利用價值達不到預期效果。也許有人認為零星工程是小事一樁,就是浪費一點也沒有多少關系,不值得一議。豈不知積水成溪,積洼成流,如果不加強控制和整體規劃,容易造成國有資金流失。
整體規劃的目標是以學校整體利益為出發點,通過提出問題、分析問題來進行項目的可行性和價值工程研究,達到從宏觀上調控裝飾修繕項目,最終解決問題。簡單來說,先由學校各系科、部門在每年年底及時向工程管理部門提交本系科、部門來年需裝飾、改造項目的申請報告,申請報告內應寫明改造的原因及意義。根據各系科、部門提出的改造要求,管理部門編制出工程預算書來核定造價,同時從技術可行性、資金需求和滿足或改善教學與科研需要的程度等方面來分析。通過對這些問題的可行性和價值工程研究,我們也就有了初步的思路,再向校長辦公會就每個項目的投資意義、建設規模、投資額度和可行性等提請審議,通過民主討論確定實施項目,并按輕重緩急排定實施計劃;會議同時明確實施項目的招標程序、建設規模和資金限度等并落實好專項資金。最后由主管校長審批,形成決議。
通過整體規劃,我們就可以有計劃、有步驟地進行每個項目的施工,這樣一來可有效杜絕盲目施工和隨意施工。有限的專項資金也就發揮出最佳經濟效益。另外,通過落實專項資金,工程的進展和質量得到了強有力的保證。
四、把握招標書的嚴密性和投標書的投機性,實現工程項目動態性內控
嚴密性和投機性之間存在著很強的因果關系,招標書不嚴密容易被投標單位鉆空子,導致投標書的投機性;投標書的投機性表現在投標策略上,某些投標單位故意在投標范圍、報價等方面含糊不清,等中標以后他們將會憑招標書的漏洞和投標書中策略技巧跟院校討價還價。實現動態性內控,一方面要求招標工作組在編制標書時認真、細致,切實把握住招標書嚴密性;另一面開標時要仔細研究投標文件,明確其資質是否符合要求、報價范圍是否全面、施工組織設計及方案是否合理等等。通過把工作做細做扎實,盡可能減少或避免日后施工過程中學校和施工企業間的矛盾,有效維護學校和施工企業的合法權益,增進雙方的合作[3]。而很多時候評標工作組在開標時卻只看報價忽視了投標書投機性,認為報價越低越好,盲目采用低價中標的原則。其實這不科學,并不是每一次的低價都是合理的。某些投標單位急于要承接工程,就采用虧本投標的辦法來取得中標,在實際施工過程中卻又要權衡盈虧得失,這樣就會產生偷工減料和其它不良現象。偷工減料導致的安全隱患將嚴重危害學校的利益。因此把握招標書的嚴密性和投標書的投機性,合理選取中標者就顯得尤為重要,可以從源頭上杜絕豆腐渣工程和腐敗現象。
五、發揮審計部門的審計監督職能,實現工程項目動態性內控
工程項目審計的主要目標是“合理確定造價,有效控制質量”,“客觀、公正、及時、準確”地評價建設項目績效,為提高投資整體效果服務,為建立和規范“管理科學、職責清晰、高效運作、嚴格有序”的工程建設管理體制服務[4]。為實現這一目標,達到動態性內控,審計部門應充分發揮審計監督職能,加強事前、事中、事后審計。一方面,每一個工程項目從開始立項、招標、施工到工程決算,工程管理部門都要及時與審計部門溝通,以便審計部門及時了解情況。對一些大的特別是需要招標的項目,審計部門應該全程參與、全程監督;另一方面,針對目前各高校裝飾修繕工程項目較多,審計力量相對不足的情況下,我們不妨在事前、事中、事后的審計中抓大放小,突出重點來確保項目審計的質量。如何抓大放小,筆者認為在工程管理中審計部門應加強如下幾方面的工作:
(1)事前加強合同審計,工程建設合同條款內容包括合同標的范圍、工期要求、質量標準、雙方的權利和義務、違約責任、清算依據、合同價款、付款方式等,是工程建設項目當事人實施工程管理的法定依據。合同審計主要審查合同是否符合國家法律法規的規定;是否符合招投標文件的約定以及技術、商務方面要求;合同是否體現了公平原則,條款是否具體,責任劃分和賠償是否明確,有無可操作性等[5]。
(2)事中加強施工過程的審計,在施工過程中,不要求審計部門全過程跟蹤審計,但希望審計人員盡量深入施工現場,把好材料價格關,檢查隱蔽工程質量管理情況,了解施工變更情況,測量一些基礎數據等作為決算審計的依據。
(3)事后加強決算審計,審計部門對每一份決算書應嚴格細致地把關,認真杳看工程量是否屬實、套的定額子目是否恰當、取費是否合理等,以及是否按合同及預算執行,努力將工程價款控制在合理范圍內。
六、發揮財務部門的資金管理監督職能,實現工程項目動態性內控
【關鍵詞】中學 后勤保障 資產管理 研究
后勤保障及資產管理是中學管理工作的重要內容，為實現教育教學目標提供了物質基礎，同時也是學校教育教學體制改革的堅強后盾。中學后勤管理是通過后勤計劃、后勤服務以及補給等各項工作的落實，有效實現學校的快速發展；中學資產管理是確保教學工作順利開展、產業持續發展的物質基礎。從某種意義上來講，后勤保障質量、資產管理的科學性，直接關系著學校的教學和發展，因此加強對中學后勤保障與資產管理問題研究，具有非常重大的現實意義。
一、目前中學后勤保障及資產管理問題
近年來，隨著社會經濟的快速發展和教育教學體制改革的不斷深化，雖然中學整體教學和管理水平有所提高，但是后勤保障與資產管理工中依然存在著一些問題與不足，主要表現在如下方面：
（一）后勤保障及資產管理理念落后
因學校性質以及非盈利性管理理念的影響，目前國內很多中學后勤保障及資產管理工作依然沿襲著傳統的理念和模式。中學在開展學生教育教學工作時，存在著重資產應用、輕后勤保障及資產管理現象。資產管理過程中，管理層比較關注現金的應用和管理，嚴重忽視了物質資產對學校發展所起的作用。在這樣的情況下，中學在資產管理、應用上缺乏制度約束及監督管理機制，即便是在目前的財政統一采購條件下，學校采購計劃或者需求等仍不夠準確、不夠科學，加劇了教學設備以及辦公器材購置不合理現象，以至于資產大量閑置和嚴重浪費。
（二）后勤保障和資產管理隊伍建設不到位
由于中學將工作重心放在了教學工作上，致使對后勤保障及資產管理工作重視不夠，尤其是后勤人員的職業素質與當前的管理要求不吻合。如部分后勤管理人員服務意識以及管理技能相對較差，無法有效利用現代信息技術手段為后勤保障、資產管理工作提供優良的服務。對于學校的部分管理人員而言，“根據需要”身兼數職，因管理理論以及實踐工作問題而難以勝任后勤及資產管理工作崗位。此外，部門設置也存在著一定的問題，中學多由設備、教務等部門對儀器設備進行管理，而后勤部門的工作是對建筑物等進行管理，校辦管理無形資產、圖書館管理圖書資料等。雖然分工明確，但是沒統一的部門對具體工作統籌監管；甚至有些學校將后勤保障及資產管理工作，統歸于辦公室、總務處等部門，以至于后勤保障及資產管理工作權責不明晰，也無法對每一個部門的實際工作情況進行準確的量化與考核。
（三）后勤保障及資產管理缺乏有效的內控管控機制
目前中學后勤保障及資產管理實際工作中存在著一定的問題與不足，主要是學校缺乏高效的內控監管機制，而且全員參與的內控理念未能得以強化，只是將學校后勤保障及資產管理的內控工作交給財務部門、總務處進行管理。其中，比較突出的是學校固定資產管理，部分資產未能配備登記管理制度，而且資產去向不明，本應當報廢的資產未能及時報廢，加之沒有及時通過會計核算體現，最終導致資產賬實不符等現象。以學校設備維修和養護為例，由于缺少足夠的專業人才，造成設備維修難度增大，而且還大大縮短了相關設備的服役壽命。后勤采購過程中，還存在著內控監管不到位的現象。第一，缺少合理的設備購置申請審批，而且采購沒有嚴格按照預算來執行，審批相對比較隨意；第二，物品購買渠道不正規，甚至有的無法開具發票，未能及時按物品的分類入賬，以至于資產及后勤物資清核出現賬實不符、難以對號入座現象。
二、中學后勤保障及資產管理策略
（一）加強思想重視，轉變后勤保障及資產管理理念
第一，中學應當加強對后勤保障及資產管理工作的重視，并且將后勤保障及資產管理納入到日常管理工作體系之中，還要經常組織召開各種形式的后勤及資產管理會議，以此來有效解決實踐中存在的問題。第二，中學校后勤保障及資產管理應當向著社會化方向發展，必須改變傳統的后勤保障與資產管理理念，吸引、鼓勵和依靠優質資源，確保后勤保障及資產管理工作得以順利進行。第三，以法律法規為基礎，實現中學后勤保障及資產管理工作的制度化。比如，中學后勤工作中的綠化建設、保潔服務等，均應當與后勤公司基于合同的形式全面展開。第四，準確把握中學后勤保障及資產管理的社會與經濟效益關系，不可單純地強調市場性而忽視了中學的義務教育服務性。實踐中，有很多學校對后勤保障及資產管理工作加以重視，而且還開展了各種形式的創新理念活動。如某中學以節能為指導思想，使學校后勤保障及資產管理工作，實現了從觀念到具體制度的轉變和創新；具體而言，其后勤主管部門從主任、保安班長以及當班保安員等對教室、辦公室用電情況進行統一管理，并優化設置開燈時間。同時，針對采購、節能以及資產保管任務等，均分配到班級，而且還要求班主任老師對本班級的任務負總責；根據實際情況，制定激勵與處罰機制。
（二）加強后勤物資及資產管理內控管理機制建設
正所謂沒有規矩不成方圓，任何工作的開展都離不開科學合理的制度，通過建立制度來確保中學后勤物資及資產管理工作質量，將各項工作責任有效地落實到部門與工作人員身上，并建立固定資產和后勤物資“歸口管理、責任到人”機制，充分發揮和調動部門及員工對后勤物資和資產管理的積極主動性。比如，采用責任制，將中學后勤物資及資產管理責任具體到個人，并且對物資、資產編號，建立管理卡制度，標明該項物資以及資產的具體購置時間、保管人信息以及具體運行狀況等資料，明確責任人。同時，還要利用計算機信息技術，實現中學后勤保障數字化管理目標，如下圖所示。
此外，還要建立健全內部審核管理制度，由學校財務部門抽調審計業務素質相對較高、能力較強的工作人員，對學校物資及資產管理工作進行內部審計，賦予他們獨立的審計監督權力，從而使內部監督作用能夠得以有效的發揮。
（三）加強中學后勤保障及資產管理隊伍建設
中學后勤保障及資產管理工作，應當結合具體工作特點，進行人員分配以及隊伍建設。針對目前國內很多中學校的管理梯隊缺乏層次性，一人身兼數職的現象，應當科學分配人員，建立科學的管理梯隊，鼓勵工作效率高、能力強的人員，以此來激勵學校后勤保障及資產管理人員提高自身綜合素質，增強工作人員的管理和服務意識。同時，還要對管理人員進行專業技能培訓，以此來有效提高其業務水平，提高其對信息化管理技術的掌握和應用能力；對學校后勤及資產管理模式改進和創新，并在此基礎上建立對后勤物資以及資產統籌管理的組織機構。如某中學建立了資產管理處，而且還下設資產管理部、綜合管理部以及財務部門，以此來有效完善后勤保障及資產管理工作。對于資產管理部而言，其主要任務是做好基建房產工作；對于財務處而言，主要是負責財務工作；對于綜合管理處而言，其主要是負責后勤保障及協調工作，每一個部門都是由資產管理處進行統一調配。后勤物資及資產采購與應用過程中，通過科學決策程序的應用，經學校進行確認和批準，然后再經招標程序采購一些價格適中、用途廣泛以及質量有保證的設備。再如，某中學在校園衛生、綠化、水電和學生寢室財產管理、校醫室、餐廳以及基建管理等方面的都制定了管理方法，并對每一項工作進行量化和評比，即通過加強后勤保障及資產管理隊伍建設，取得了非常好的效果。
三、結語
保證后勤保障及資產管理工作質量，對于提高學校資產利用效率、各項管理工作有條不紊地進行，具有非常重要的作用。因此，應當從提高學校對后勤保障以及資產管理工作意識方面入手，進行人力資源優化配置，建立內控機制，只有這樣才能促進中學校的快速和穩定發展。
參考文獻
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關鍵詞：內部控制；風險控制；監督評價
行政事業單位承擔著公共事務的管理和對社會提供公共服務的任務，單位運營的公益性是其最重要的特點。所以，在內部控制任務的分配上，并沒有像企業那樣涉及較多的經營與投資控制內容，更多是集中在對財政性資金的安全性防護，以及從資產管理角度防范內部管理風險上。新常態需要行政事業單位在我國行政體制改革不斷深入的大背景下，以及產生的簡政放權要求的基礎上，滿足體質增效的要求，實現利用內部管理成本的“減法”，來獲得財政資金使用效率和提供公共管理與服務質量的“加法”目的。那么，在新常態下，如何從當前行政事業單位內部控制現狀出發，來有針對性地進行加強與完善，需要行政事業單位在預算、資產管理和信息化建設等一系列方面進行不斷地強化與改進，才能適應新常態的要求，促進行政事業單位內部控制活動的發展。
一、行政事業單位的內控管理現狀
行政事業單位內部控制規范的實施目的在于：“合理保證單位經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果”。內部控制是行政事業單位最主要的管理手段之一，其好壞程度也直接影響行政事業單位的管理秩序，決定著對社會提供的公共管理服務的質量，對繼續深化行政體制改革有重要的影響。而行政事業單位在內控建設實施的過程中，依然存在一定的問題和矛盾，影響對業務流程風險的控制和對內控系統的評價與完善。
1.預算管理問題
行政事業單位在預算管理制度建設方面依然存在一定的不足，預算管理需要建立健全預算編制、審批、執行與評價等方面的控制措施和機制，通過制度來控制預算管理風險。但是目前在預算管理活動中，預算編制內容完整、細化預算內容等方面還有提高空間，單位內部各業務部門的溝通不夠，導致預算編制不夠精細，特別是在項目預算的可行性分析，以及項目概算等方面，缺少必要的研究與分析。在預算的實施階段，缺少對預算執行的分析機制，尤其是查找和分析預算執行偏差程序的缺失，不利于提高預算編制的準確性與合理性。另外，在預算執行過后，單位內部的績效評價工作機制還不完善，對預算執行工作的總結不足，不利于不斷地改進預算管理工作方法和內容。
2.資產與采購活動的管理問題
在資產管理制度建設層面，行政事業單位都出臺了相關資產管理制度、資金管理和使用制度和資產報廢處理制度等保障資產安全和完整的制度。但是，在制度執行階段的控制措施實施就顯得不那么有效了。重點表現為對資產的定期盤點不及時，對設備的維護水平較低，資產管理崗位責任制落實不到位等，導致必要的控制活動實施不足，產生了制度執行弱化問題。這些實踐問題受到了行政事業單位人員編制的限制，在個別崗位設置上不能完全做到相互分離，存在崗位兼職合并的情況。對于資產采購活動，采購論證工作做的不細，相關控制活動未發揮作用，直接導致采購活動沒能達到預期項目需求目標，設備的使用效果不理想或者是設備維護費用高，降低了財政資金的使用效率，也影響了行政事業單位的功能發揮。
3.信息化建設和監督評價活動問題
行政事業單位一般成立時間長，信息化建設的意識不強，加上項目經費有限，使得單位的信息化建設相對滯后。現代企業的內部控制活動依托信息化系統，利用信息化的智能性和規范性提高了企業管理的效率，同時，精準、及時的信息反饋程序也更加全面地反映業務流程中出現的管理漏洞和風險問題，促進內控制度的建設和完善。行政事業單位的信息化建設滯后，導致內控系統對控制活動的糾錯能力較差，使得單位無法及時獲悉業務流程中的重大風險問題和控制漏洞。由于單位所處財政管理層級的影響，接受的財政部門和審計部門的審計監督活動存在差異，有些單位不能及時獲得相關工作指導和建議，未能發揮出外部監督評價工作的推動作用。另外，行政事業單位完善內控制度的內生力不足，部分單位沒有獨立的內控制度建設職能部門，內部的審計活動頻率也相對較低。
二、加強行政事業單位內部控制的策略
1.加強預算管理的控制活動
加強行政事業單位的預算控制，發揮出預算的約束管理作用，首先就要從制度入手，完善預算的各項控制制度。制定完善的、具有操作性的預算審查核準制度，強化決算分析機制的執行，重視會計監督控制措施的信息反饋機制，利用制度來保障預算活動的有效性與高效性。其次，增加預算編制活動中必要的溝通與審查監督機制。加強單位內部不同職能部門間的溝通交流，充分考慮與預算相關的單位資產存量、外部市場條件變化、單位技術能力以及應對突發事件的能力等約束性條件，可以尋求專業人員和專家的幫助，獲得支持項目實施的充足信息，編制具有科學性、可操作性的預算。最后，重視對決算的編制和分析工作。分析決算是了解預算執行效果和評價預算合理性的重要途徑，行政事業單位要重視決算工作，積極利用決算報告反饋預算執行中出現的資金規模和業務需求矛盾，從而促進預算資金的優化使用，不斷適應新常態下的工作要求。
2.強化資產管理和采購的控制活動
加強對資產的管理和控制，需要行政事業單位重視重點保障措施和監督防范活動的執行有效性發揮上。單位各部門需要重新梳理資產管理活動的關鍵風險控制點，如資金使用審核與支付職能，設備的采購與付款職能，物資的保管與使用審批職能等，嚴格按照不相容崗位相分離的原則，安排崗位人員和責任，并強化落實。同時，行政事業單位需要繼續強化對資產的歸口管理并執行臺賬登記制度，定期組織庫存設備和物資的盤點工作，對發現賬實不符的情況及時查明原因，調整會計信息，保證會計信息的準確性和完整性。在政府采購活動中，強化采購前的調研控制活動，并增加相關部門的聯合評估與審核程序，將大額的采購計劃提交單位班子會進行討論，在獲得充足的調研準備前提下，才能組織實施。另外，加強對合同的管理，在擬定采購合同條款的過程中，強化合同條款的控制程序，以減少由于合同不規范帶來售后服務的風險，保證采購活動的質量和效率。
3.強化信息化建設和評價活動的內容
鑒于信息化建設的現狀，行政事業單位可以有效利用財務核算系統與資產管理信息系統、零余額管理系統等目前存在的管理系統作為平臺，通過提升各系統間數據的共享性，將單位內部控制制度內容與這些子系統相融合，提升單位信息化內部控制的級別和能力。在監督評價活動中，行政事業單位領導要提高對單位內部控制制度的重視程度，積極推動建立單位的內部控制建設與評價機構，并擔任監督評價機構的主要負責人，挑選單位內部專業職工組成評價小組，定期對單位內部控制制度的完整程度和有效性進行評估，及時增加控制措施，降低單位的運營風險。總之，新常態下行政事業單位的內部控制建設要基于增強財政資金使用績效的目標。加強預算管理，強化資產管理和采購的控制活動，提高信息化建設水平是重中之重，行政事業單位應當圍繞這三個方面來提高內部控制工作水平，以適應新常態下提高財政資金使用效率的要求。
作者:沈麗新 單位:江蘇省漣水縣外國語中學
參考文獻:
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【關鍵詞】農村信用社 問題 對策 穆棱市
當前，我國農村經濟發展勢頭強勁，但仍面臨著許多瓶頸問題，其中，農村金融問題引起了國內學者的廣泛關注。穆棱市是隸屬于黑龍江省牡丹江市的一個縣級市，近年來，經濟實現了快速增長，位居全省十強縣之一。穆棱市農村信用社作為當地農村金融體系的重要組成部分，是城鄉發展的重要驅動力，是農民、農業、農村資金融通最重要的渠道之一。穆棱市下轄8個鄉鎮，農村信用社在其中5個鄉鎮中是唯一的金融機構。這種發展現狀客觀上賦予其獨立支撐當地農村金融渠道的職能，承擔著促進縣域經濟發展的重任。但隨著農村金融體制改革深化，農信社多種矛盾與問題日益凸顯，制約著其可持續發展與服務地方的能力。
一、農村信用社的內涵
農村信用社作為我國金融體系的重要組成部分，是一種典型的合作金融形式，也是目前主要的合作金融組織形式。它是經中國銀行業監督管理委員會批準設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構[1]。2003年6月，國務院明確提出了其職能定位：要把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業和農村經濟發展服務的地方金融機構，充分發揮農村信用合作社農村金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用，更好地支持農村經濟結構調整，促進城鄉經濟協調發展[2]。2004年8月，國務院進一步指出把“農村信用社真正辦成自主經營、自我約束、自我發展和自擔風險的市場主體，真正成為服務農民、農業和農村經濟的社區性地方金融企業”[3]。
當前的農村信用社與早期的合作組織相比，在經營目標、業務領域、管理原則、收益分配等方面發生了較大改變。首先，從經營目標來看，其互助合作精神逐步淡化，商業化和逐利性的傾向日益明顯；其次，從業務領域來看，早期的農村信用社的業務范圍僅限于社員，當前這一限制早已取消，允許而且為了發展需要也必須向非社員提供信用服務；第三，從管理原則來看，原有的一人一票制的民主管理原則向對大股金社員進行票數加權的方式轉變；第四，從收益分配來看，傳統的農村信用社的入股資金一般稱為股金或資格股，即社員入股是為了取得社員資格，進而獲得信用合作社提供的貸款等金融服務，而不是為了分紅，當前這種做法已被慢慢修正，如在資格股的基礎上還設置了投資股，可以參與分紅，并且信用合作的性質逐漸淡化，正在向股份制轉變。
二、穆棱市農村信用社發展現狀
近年來，穆棱農信社實現了快速發展。從機構設置來看，內設“十部一室一中心”，下設營業網點12個、農村聯絡站114個，已成為全市網點遍布城鄉（村屯）最廣、提供金融服務最優、支農力度最大的金融機構。從人員構成來看，正式在崗員工193人，其中：本科以上學歷93人，占全部人員比重為48%；大專學歷74人，占比38%；中專學歷23人，占比12%；高中學歷3人，占比2%。
（一）固定資產情況
1996年與農業銀行脫離隸屬關系成為獨立的農村金融機構時，穆棱聯社固定資產總額僅為586萬元。20世紀90年代末，實現了快速增長。至2000年末，其固定資產總額為1，727萬元，年均增速達到31%。2001年，實現了跨越式增長，年末固定資產總額達到2，890萬元，增長率為117.8%。此后，繼續保持著平穩增長的態勢，至2012年末，已達3，909萬元。
（二）業務發展情況（截至2012年末）
1.存款業務。各項存款余額159，602萬元，其中：對公存款19，071萬元，占各項存款的11.95%；儲蓄存款（不含銀行卡）105，667萬元，占各項存款的66.21%；銀行卡存款340，864萬元，占各項存款的21.73%。存款穩步增長為農信社更好地服務“三農”與地方經濟發展奠定了堅實基礎。
2.信貸業務。各項貸款余額116，516萬元，全年累計投放150，690萬元，其中：涉農貸款余額111，258萬元，占各項貸款余額的95%；非涉農貸款余額5，258萬元，占各項貸款余額的5%。年中最高時點各項貸款占全市金融機構的比例高達52%。
3.電子銀行業務。鶴卡發行量達70，000張，安裝POS機59臺，ATM機10臺，建成農民金融自助服務站48家；開通了短消息服務、電話銀行業務與網銀業務。電子銀行業務的發展優化了本市支付結算環境，提升了金融服務水平。
4.中間業務。進一步擴大了理財產品的范圍和比重。2012年，與工商銀行、交通銀行、農業銀行合作，辦理同業存款形式的理財產品。又分別與太平洋保險公司、中國人壽保險、泰康人壽等簽訂了保險業務協議，主要辦理農戶貸款保險業務。
三、穆棱市農村信用社發展中存在的問題分析
自2006年底實現統一法人改革后，穆棱市農信社強化管理，完善服務，穩健經營，為提高地方人民生活水平，實現社會經濟新跨越做出了巨大貢獻。但隨著農村金融體制改革不斷深化，其生存和發展面臨著以下問題亟待解決。
（一）資金來源渠道單一，吸收存款能力有待提高
1.資金組織渠道單一。對于實行自主經營、獨立核算的金融機構來說，其資金來源業務是其經營和發展資產業務的前提和條件。近年來，穆棱市農村信用社存款總額增長較快，由2005年的68，630萬元增長到2012年的159，602萬元，增幅達132.6%。但就存款構成來看，儲蓄存款占存款總額的90%左右，對公存款比重較小，這也直接導致信用社的資金成本相對其他銀行偏高。
2.吸收存款能力有待提高。如下表所示，從縱向來看，2009年，儲蓄存款環比增速為7.8%，2010年達11.2%，增速較快。從橫向來看，2008～2010年末，存款余額占穆棱市全部金融機構存款余額的比重僅約30%，且2009年略有下降。存款是金融機構主要的資金來源，吸儲能力較弱，制約了其服務縣域經濟發展的能力。
表1 穆棱聯社存款及儲蓄存款在穆棱市全部金融機構中的比重
數據來源：根據《牡丹江統計年鑒（2009-2010）》數據整理計算。
（二）貸款比例過大，內控管理不完善
農信社主要面向農業和農村市場發放貸款，由于當地農業粗放式發展，對自然環境依賴度較大，且農村貸款人經濟實力相對薄弱，使其面臨更大的貸款風險。
1.貸款比例過大。如圖所示，2008-2010年，牡丹江市全部金融機構的貸款余額占存款余額的比重由30.4%上升為38.3%，穆棱市全部金融機構該指標由33.4%上升到45.1%，而穆棱農信社該指標卻遠高于兩者，由48.9%上升至73.6%，面臨較大的經營風險。
2008～2010年貸款占存款比重
2.內控管理不完善。（1）存在認識上的誤區。一是混淆了內部控制與規章制度的概念；二是把加強內控管理與發展業務、提高效益對立起來。這導致一些基層信用社在強化內控管理上注重抓規章制度建設，忽視組織體系建設；注重抓審計稽核等查處性控制，忽視抓內部會計、管理等預防性控制，削弱了內部控制管理力度。（2）組織體系不嚴密直接影響內控機制功效。存在的主要問題：一是重視對具體業務流程的控制，忽視對決策行為的監督約束；二是作為控制的主體和被控制對象在信用社內部控制中的作用未得到積極發揮；三是作為內控重要手段之一的計算機，存在網絡化程度低、兼容性差、應用程序雜等問題。（3）內控制度建設的不完善和滯后性導致內控管理滯后于業務發展。內控制度是滲透于各種管理制度中的一種制度，要求必須具備完整性、系統性、超前性和有效性的特點。但現行內控制度不健全、不完善，制度建設明顯滯后，沒有隨業務發展逐步完善，也沒有體現“及時性”的原則。同時，未樹立“內控優先”理念，易形成新的經營風險，影響新業務的發展。
3.經營基礎薄弱，發展空間有限。一是金融產品單一，中間業務量較少。現代金融機構的競爭主要體現為產品和服務能力的競爭，提供的產品種類單一，一方面會抑制客戶的有效需求，另一方面不利于新客戶的開發，導致后期發展動力不足。二是資金投入不足，硬件設施落后影響服務能力的提升，在同業競爭中處于劣勢地位。三是電子化進程緩慢，制約業務發展。四是人員綜合素質相對較差，制約著農信社的可持續發展。
4.歷史包袱沉重，削弱了競爭能力。一直以來，我國農村信用社都背負著沉重的歷史包袱，目前來看主要成因是自身經營不善以及地方行政干預造成的不良貸款。
2002年，穆棱聯社不良貸款率高達35.19%。自2006年末實施縣級統一法人以來，經營效益明顯好轉，不良貸款額及不良率持續降低。然而，改制前形成的巨大虧損額一直以掛賬形式存在。2012年末，歷年虧損掛賬仍有1，925萬元，五級分類不良貸款余額高達21，914萬元，占各項貸款的18.81%。其中有1.2億元是政府直接參與或干預形成的。上述歷史原因嚴重削弱了農信社的市場競爭力。
5.政策支持力度不足。農信社作為農村金融主力軍，承擔著較大的信貸風險，而政府扶持力度卻遠遠不夠。一是歷史問題未有效解決。經營過程中由于體制、政策等因素產生的不良資產及負債，并未得到妥善解決，如政府主導的二級公路貸款8370萬元，因國家政策性因素導致利息無法收回、本金壓降緩慢甚至回收無措的窘境。二是由于國家對某金融機構采取了較高的轉存利率制度以及特殊監管方法，在一定程度上縱容其采取高息、貼息等不正當競爭手段攬存，使得本就短缺的資金來源被分流，并轉而流出農村市場。三是從稅負來看，作為非政府明確的政策性金融支農機構，信用社未能享受地方政府稅費上的優惠。四是由于監管制度缺陷和力度不足，中央政府出臺的政策落實不到位，如公路貸款償還資金被地方財政擠占挪用等，而且外部經濟環境欠佳。
四、對策與建議
穆棱市農村信用社始終堅持“立足三農，服務小微企業，支持地方經濟”的市場定位，為當地農民增收和農村經濟快速發展做出了巨大貢獻。為促進其健康可持續發展，筆者針對當前主要問題，提出以下對策建議。
（一）明確定位，轉變觀念，厘清發展思路
1.樹立大農業和產業鏈觀念。重新理解和定位“三農”的概念，打破狹隘的農業種養生產觀念枷鎖，對“三農”及其產業鏈條進行全面的支持。因此，農信社要緊密圍繞地方實際和資源優勢，優化信貸結構，提高整體資金導向作用，積極支持投資結構合理、符合國家政策和環保戰略等產業；同時，加大對農村農田水利等基礎設施建設，為支持地方經濟建設做出更大的貢獻。
2.針對農村產業結構調整，改進服務方式。當前，農民資金需求多元化，已開始向農產品深加工、規模養殖及助學、購房等消費性貸款轉變，農信社的服務方向與方式必須緊跟發展需要。在支持對象和貸款投向上，由數量型低效傳統農業向科技支撐型優質高效現代農業轉變；由分散農戶向產業化經營轉變；由單純農業生產領域向生產流通領域轉變。同時，發展節約型循環經濟，促進農村資源的綜合利用；對優質高效的生態農業，以及技術含量高、附加值高、經濟效益好的特色農業，優先給予信貸支持。
3.支持小微企業發展，培植優質客戶。近年來，小微企業迅速發展，已成為穆棱市經濟增長的重要動力。信用社應積極探索有效支持小微企業生產經營的資金需求，暢通結算渠道，引入風險擔保機制和信用評級體系，與有實力的正規擔保公司合作，向經營效益良好、發展潛力巨大的中小企業投放足額信貸資金。一方面可緩解企業融資困難的狀況，為其快速發展提供可能；另一方面可發展潛在優質客戶，降低貸款風險。
（二）強化經營基礎，拓展業務范圍
1.夯實人力資源基礎。實施“引進來”和“走出去”戰略，使人力資源建設逐步走向多功能、全方位、多元化，以滿足當前金融市場發展需求。一是引進專業人才，優化人員結構，為企業注入強大的發展動力。二是加強在職員工培訓。多角度制訂培訓方案，分層次建立以業務為主，著重加強金融專業知識、業務操作技能、服務觀念等方面的培訓和管理層培訓力度，有效夯實人力資源基礎。
2.增強產品創新能力。針對農村經濟發展現狀和存在的困難進行調查研究，結合自身特色，不斷打造個性化金融產品，拓寬金融視野，拓展新客戶。這不僅有利于開發適應市場發展的新型金融產品，增添自身競爭活力，而且能為農村發展提供更多的資金保障。
3.積極拓展中間業務。充分發揮服務網絡體系強大的優勢，在辦理傳統中間業務的同時，不斷拓寬服務領域，積極開辦個人理財、債券承銷、信用證、咨詢等新業務，打造農信社中間業務的“金融航母”，以滿足更多客戶的需求。
（三）完善內控制度，提升綜合效益
1.優化信用環境。做好信用工程創建工作，以全面開展農戶信息采集與評級授信工作為契機，深入基層，真實、客觀了解農戶生活、生產狀況，優化農村信用環境，為信貸業務健康開展奠定良好基礎。
2.強化信貸管理。首先，嚴格落實“三長制衡”機制和風險監管經理機制；其次，認真執行“貸款新規”，嚴格落實貸款責任人制度，強化崗位職責，徹底克服信貸管理中的責任不清、權責分離問題，明確貸款操作流程及責任；最后，在全面清收、盤活存量貸款的同時，嚴格管理信貸增量，從源頭上杜絕貸款風險，即在貸款發放過程中，嚴格執行“三查”制度，逐步提升農信社的信貸資產質量。
3.落實財務會計制度。會計核算方面，充分發揮會計督導員和坐班主任職能，切實防范操作風險，提高核算質量；財務管理方面，加強經營管理意識，強化考評手段，嚴控費用支出，嚴堵各項跑冒滴漏。對于大型公用費用支出必須經財委會審批，使公用費用支出公開透明，樹立向節支要效益、向規范管理要效益的理念。
（四）轉變服務理念，樹立優質企業形象
金融業屬于服務業范疇，金融機構的競爭力最終取決于其所提供的金融產品和服務能力。轉變服務理念表現在三個方面：其一，服務方式從被動服務向主動服務轉變；其二，從以自我為中心向以客戶為中心轉變；其三，由傳統服務向現代化服務轉變。在創新服務方式上，應更加注重支農服務的廣度和深度，為“三農”解難事、辦實事，使服務產品更具科學性、便捷性、實惠性。
企業形象是企業對外的宣傳體，提升市場競爭力的關鍵。農村信用社應從打造外部形象入手，堅持以客戶為中心，通過優質服務樹立口碑，打造“地方人民自己銀行”的形象，進而提升企業效益。
（五）完善相關法規，加大政府扶持力度
1.完善農村信用社法規。當前農信社存在管理體制不完善、監督體系不健全、法人治理不規范等缺陷，只有通過有效的法律法規，才能確定其合理的管理體制、監督程序；只有厘清與地方政府之間的法律關系，才能從根本上捍衛信用社的合法權利，使其在市場經濟競爭中立于不敗之地。另外，信用社是地方性銀行，地方政府必須加大扶持力度，多給予，少索取，幫助信用社有效解決歷史包袱，如化解政策性貸款風險等。
2.實行優惠的稅收政策。首先，稅負導致沉重的負債包袱，直接制約農信社效益的提升與發展步伐。政府應考慮其社會地位的特殊性，在稅收政策上給予較大空間，減少征收所得稅和營業稅。其次，農信社低成本資金來源很少，卻承擔著支農的大量低利息、高風險信貸任務，導致不良資產和虧損面不斷增長。政府應適度給予利差補貼，免去印花稅，既扶持了農信社的發展，又提高了支農功效。
3.加強公共服務，優化外部環境。農信社必須要有地方政府的大力支持和有關部門的密切配合，才能借助行政和法律的手段維護正常的業務經營和各項工作的有序開展。一是地方政府應通過加強金融市場建設，規范市場交易秩序，為農信社提供良好的發展環境。二是通過各種方式和方法有效提高農民的市場意識、技術技能和經營管理水平，創造良好的市場環境。三是全力助推農村金融體制的改革步伐，幫助農村信用社有效提升信貸資產質量，使其早日實現股份制改造，成為經營更加靈活、管理更加科學、風險更加可控的現代化社區銀行。
參考文獻
[1]成思危.改革與發展：推進中國的農村金融[M]北京：經濟科學出版社，2005.
述職報告,顧名思義,是領導干部、工作人員陳述自己在任期內的工作情況。下面就讓小編帶你去看看會計主管個人年度述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!
會計主管個人述職報告1各位領導：
過去，回顧近一年來的工作，感觸良多，收獲不小。近一年來，在房產段財務和公司的正確領導下，各部門的全力支持下，嚴格自律，規范管理，踏實工作，熱情服務，履職盡責，任勞任怨，鍛煉了自己，提高了財務管理水平。當然，也存在些許不足，在此，對大家給予我的關愛和幫助表示衷心的感謝!下面就我近一年的工作情況簡要匯報一下：
一、主要工作
本人將工作重點放在財務服務、規范上，我感到只有搞好服務才能做好工作，只有堅持規范才能減少風險與差錯。此后，以優質服務為先導，以規范制度為理念，立足做好常規工作，著眼推進重點工作。取得了一定進展，收到了一定成效，做了大量事務性的工作。
工作方面：踏實工作，履行職責，認真執認真執行《會計法》，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。按規定時間編制公司需要的各種類型的財務報表，及時申報各項稅金。在各類年中審計、年終預審及財政稅務檢查中，積極配合相關人員工作。按公司要求對公司收入、成本進行監督、審核，提出相應的對策等。在此期間，由于工作需要，單位人員少，本人還兼職旭光塑料廠各項認證工作，特別是今年上半年，我學習方面：虛心請教，不斷提高，完善各項財務基礎制度，加強業務學習，提高業務水平，提升思想境界，剖析自我，查找不足，擺正自身位置，尋求良好的工作方式，提高工作效率，探尋人性化管理，振作精神，嚴格要求，勝任本職工作。在工作中學習，在總結中提高，在培養全面素質上下功夫，注重細節，養成良好習慣，做好工作。
思想方面：積極上進，團結協作，充分發揮主觀能動性和工作積極性，不斷提高團隊整體素質，營造和諧氛圍，樹立開拓創新、務實高效的形象。不斷加強財務人員之間的相互學習、相互交流、互幫互助、互相補臺，打造和諧高效工作團隊，達到在工作中相互認同、相互理解、相互支持、共同提高。
二、存在不足
1、自身學習抓的不緊，組織理論學習不經常，學得不深不透，忙于事務，創新不足;會計主管述職報告2、疲于應付日常事務，前瞻性、系統性研究較為欠缺;
3、財務分析、預測水平有待提高，財務信息的決策能力有待增強;
4、工作中有時缺乏耐心有點急躁的現象，以后有待加以克服。
三、下步工作思路
我國的社會經濟形勢將發生更加深刻的變化，將蘊藏著巨大的機遇，也包含著嚴峻的挑戰。新年意味著新起點、新氣象，隨之要有新的精神面貌和新的干勁，我決心再接再勵，與時俱進，繼續搞好優質服務，努力堅持規范，著力推進創新，積極探索解決新形勢下財務工作面臨的新情況新問題，理好財、服好務、辦好事。積極主動出謀劃策，精打細算，確保營運資金流轉順暢、確保投資效益、確保財務優化管理。把公司財務做精做細，搞好成本歸集。拓展財務管理與服務職能，實現財務管理“零”死角，挖掘財務活動的潛在價值，充分發揮支撐服務職能，合理有效配置有限資源，切實防范財務風險，最大限度降低成本，促進公司全面健康發展。在提高企業競爭力方面盡更大的義務與責任，不斷鞭策自己，加強學習，以適應時代與企業的發展，和大家共同進步，與公司共同成長。
會計主管個人述職報告2尊敬的各位領導、各位老師、大家好：
根據上級領導的安排，我現將自己一年以來的思想學習和工作情況向大家作簡短匯報，請各位領導、同仁予以評議。
一、堅持原則，實事求是履行職責
一年以來，我在校領導正確指導下，在全體老師的大力支持下積極開展自己的本職工作，工作中緊緊圍繞教育局的財務管理制度與學校領導的要求，顧全工作大局，發揮務實的作風，依法、依制度規范辦事，以公開、公正的態度履行好自己的職責，規范財務操作與財務運行，嚴格執行收支兩條線。
1、做好開學收費工作，嚴格執行相關部門的文件精神，決不多收，不亂收。
2、堅決做到不坐支，不亂支，不私設“小金庫”。
3、支出采取公示制度，大宗物品采購多人參與，校長把關。
4、及時向校長匯報學校的財務狀況，讓校長便于支配好學校的經費，讓每筆錢花在刀刃上，由領導牽頭，進行民主理財，增強財務收支的透明度。
二、增強服務意識，提高服務質量
我是一名會計，我工作的職責就是要服務好全體師生員工，完成領導交辦的事務，努力做到及時、準確無誤。
1、做好學校各種統計工作，及時準確上報相關統計材料。
我時刻關注上級部門近期的工作安排，對于上級交給的任務，我都能按時保質保量的完成。
2、做好后勤保障工作，對學校所需物品購置，及時提供資金保障，保證學校的各項工作正常運作。
3、做好票據報銷工作，對票據進行嚴格審核把關，每張票據都要求有經辦人、證明人、分管領導和校長簽字。
校長簽核過的發票集中辦理，做到及時、無誤。
4、做好教師的服務工作。
對于教師的外出學習、培訓，我校一直都能提供較好的財務保障;與教師切身利益相關，雖是我職責之外事宜，我都會主動熱情的幫助老師們解決實際困難，努力創造彼此之間的和諧氛圍。
作為一名財務人員，工作中必須做到實事求是，公平、公正，廉潔自律，嚴格按照“自
省、自警”的要求，從小事做起，從點滴做起，管住自己，為學校服務，為職工服務。一年來順利的工作，是領導信任和大家支持的結果，更是大家齊心努力工作的成果，在此，我向過去一年來在工作上給予我大力支持和厚愛的領導和老師表示衷心的感謝!在今后的工作中，我將以更加飽滿的工作熱情，爭取把各項工作完成得更圓滿。由于經驗不足，我的工作中肯定還存在一些問題，今后還要不斷學習，進一步明確思想，提高認識，同時也希望能繼續得到各位領導和同事的幫助與支持，爭取把工作做的更好。
述職人：
年月
會計主管個人述職報告3尊敬的領導：
歲月如梭，時光荏苒，本人不知覺間將進入工作的第三個年頭，回顧以往，感覺收獲頗豐。
20____年6月9日，初出茅廬的我懷著忐忑興奮的心情加入粵海物業管理有限公司，擔任財務會計一職，主要負責本部的稅務和固定資產賬務管理，以及中山分公司的全盤賬務處理。在此期間本人嚴以律己、待人有禮、立足本職、勤奮努力、兢兢業業，積極展開財務工作并自覺遵守公司的各項規章管理制度。現將近三年來具體工作，業務水平等方面的表現向各位領導作匯報：
1、嚴格進行收支審核和會計核算、監督。
按照集團財務管理模式為主線，以“收支兩條線”的模式，每月制定中山的用款計劃并嚴格監督執行，定期核對賬務，監督收回各類款項，落實統一財務管理標準;按時編制、審核收付轉票據，堅持做到日清月結，每月按時編制、報送中山財務分析報告和會計報表，同時適時提出完善日常財務管理的輔導意見。
2、按規定處理稅務問題。
每月按時辦理納稅申報，及時足額繳納各項稅款;做好與稅務機關的溝通與協通工作，嚴格按照稅務機關組織學習相關稅收法律知識，提升把握政策水平。此期間曾負責對公司的發票進行統籌管理，及時完成發票申購、申請印制、核銷、入庫封存等相關事務，處理態度認真，業務完成質量良好。
3、協助管理固定資產，完善系統信息。
處理日常固定資產的增減、折舊、信息變更等賬務;定期與不定期進行固定資產區域盤點，編制盤點情況表或盤點報告，及時發現固定資產日常管理存在的問題并給出修正意見，堅持做到賬實相符。
4、編制預算，提供考核數據。
編制20____-20____年中山管理公司和中山管理處的預算報告及分析，并能嚴格監督各項收支運行情況，防止鋪張浪費，提出合理化建議;季度末和年末及時向人力資源部提供管理費收繳率、各項收支完成率等考核數據。
以上是我日常的工作內容，雖然有時繁瑣，但都能按部就班的完成，并通過自身的思考對不足處進行有效的完善和對不必要的環節加以簡化。這三年我悟到最有用的東西就是要保持積極良好的心態，這樣碰到問題時不至于自亂陣腳;其次是不斷學習和反思積累，通過學習業務知識能使人對工作流程了解得更加透徹，通過失誤的反思和經驗的積累能使人對事務的處理更完善、更規范，最終完成既定目標，甚至達到事半功倍的效果。
在過去的一年多時間里，財務部經歷了一段人員新舊交替的過程，值得慶幸的是，我都能和各位同事保持和睦、友好、積極的工作關系，在共建舒適和諧的工作環境方面上不斷努力，我也希望能在往后的工作中能彼此間建立更深厚的友誼，相互包涵、相互幫助、相互學習、相互促進，共同進步。
述職人：
日期：20____年5月____日
會計主管個人述職報告420____年是我在____分理處擔任會計主管的第三年。在這一年中，我積極學習相關業務知識，努力工作，認真履行崗位職責，圓滿地完成了各項工作任務，現將一年來的工作情況述職如下：
一、加強網點業務知識和技能學習，使我分理處內勤的業務知識和技能水平得到提高。
____年我根據支行要求制定落實了各項內勤學習例會制度，組織全體內勤職工及時對于上級行下發的文件和辦法及時學習討論，通過采取互通形式的方法，使業務學習取得了良好的效果，通過堅持開展內勤業務學習制度使我分理處柜員牢固的掌握了各項業務知識。雖然我分理處今年的業務量有了大幅增加，同時今年總行各類業務新品種也層出不窮的推出，但我分理處員工通過業務學習制度，提高了自身的業務知識和技能，在面對對各類業務時都能熟練的應對。
二、認真貫徹和執行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改，促進會計出納工作基礎規范化水平的提高
1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務質量”為目標，從工作制度、員工素質入手，高標準，嚴要求，苦練業務技能，強化管理考核。
一年來，我認真貫徹和執行總行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改。比如：對掛失業務、全國支票、匯兌業務等關鍵業務進行了規范，改變了以往登記簿登記不規范、資料不全的問題，對于發生的交換差錯事故及時整改，制定出相應的交換崗位職責，防止了各類差錯隱患的再次發生。
2、在工作中，我正確處理兩個關系，加強內控管理。
一是正確處理制度的建立與貫徹落實的關系。各項會計出納制度是內勤員工做好本職工作的基本依據和行為準則。在完善制度和貫徹落實上，我注重雙管齊下、標本兼治。充分發揮內控的監督和規范作用，使我分理處內控工作制度化、規范化。
二是正確處理好臨柜監督與事后監督的關系。首先按照我行各類文件的相關規定，對臨柜會計出納業務進行即時、每日、定期的監督和審核，其次做好和事后監督中心的溝通工作，正確處理好事后監督中心發現的相關差錯，及時做好事后監督差錯的分析反饋工作。從各個環節加強對柜面業務的管理，提高了我分理處的內控機制。
三、加大力度強化管理，全面推進內勤整體工作的開展，確保各項內控工作上臺階。
今年以來我分理處業務大幅度提高，但我分理處內勤人員少，業務量大，各項內控工作又點多面廣，所以我分理處內控工作壓力巨大。但我和我分理處的內勤員工們克服種種困難，大膽管理，努力推動我分理處的各項內控工作，在原來的基礎上有了新的提升。
1、今年事后監督上線以后對柜員各項業務的操作提出了更高的要求，因此需要每個柜員都具有較高的業務知識和業務技能，在工作要嚴格按照相關規定進行業務操作，對于事后監督過程中發現的問題必須及時進行整改。
所以我在日常工作中我加強了臨柜業務的監督，要求柜員必須規范操作每一筆業務，每一個細節都必須按總行相關文件的規定操作，對于操作過程中碰到的各類問題必須及時提出，不得對業務隨意操作。更不得為了逃避事后監督而變造各類會計憑證。對于事后監督過程中發現的相關差錯及時組織柜員學習，并及時整改。從事后監督上線以來的差錯率情況來說，我分理處一直保持著較低的水平。
2、由于我分理處今年內勤員工流動較大，同時新柜員業務又不全面，為了應對迅速增長的柜面壓力，我在做到不違反總行各項內控制度的前提下，采取柜員業務交叉和現場指導等方法，使各柜員在較短的時間內全面掌握了各類業務，并通過合理的業務分工，緩解了我分理處的柜面壓力。
提升了我分理處柜員的業務技能，推動了柜面服務質量的全面提高。我分理處今年以來無一起由于柜面操作而引起的客戶投訴事件。
3、建立全面的崗位責任制，把崗位職責落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現相互推托、工作脫節的現象，按照崗位責任制進行嚴格考核，使我分理處內控制度得到了進一步完善。
以上是我一年來工作匯報，成績只代表過去，在新的一年，我將繼續努力工作，努力學習各項業務知識，不斷提高業務能力和管理水平，使我分理處內勤工作再上一個新臺階。
會計主管個人述職報告5尊敬的各位領導、各位同仁：
我于____年7月從懷化師專化學系畢業后，一直在會同縣廣坪鎮中學工作，由于為人正直，工作成績突出，有一定的組織管理和協調配合的能力，能為群眾著想，從____年至____年連續被選舉為廣坪鎮中學工會主席，所主持的工會工作在全縣具有示范作用，得到兄弟學校和上級領導的充分肯定，20____年9月被組織提拔，調到炮團學校擔任副校長，主抓教學工作，通過三年的鍛煉，提高了自己的行政能力。
20____年9月我從炮團學校調回廣坪中學工作，是校長、書記的信任，我擔任分管后勤、安全、政教的副校長，因有了以前的管理工作經歷，我很快融入到工作中。
思想上我熱愛黨的教育事業，自學遵守教育法律法規，我認為做副職要從兩個角度去思考：一則要定位準確，做正職的助手，與同職攜手，做分管部門的幫手，不是校長要我做什么，而是我能主動地為校長做些什么;二則要努力去做管理和教學的能手，有自己的認識與主見，不能人云亦云。做人要韜光養晦，處事要不悲不亢。
工作上我認真履行副校長職責，愛崗敬業，樂于奉獻，盡心盡職地做好本職工作。首先，做好“三個到位”
一是參謀到位。在一些事關全局的重大問題上，我總是從實際情況出發為正職的決策提出建議，特別是對自己分管的工作提出建議，供正職決策中參考。決策形成以后，堅定不移地帶頭執行，把正職的意圖落實到各項工作之中。
二是落實到位。在自己分管的工作當中當好主角。在堅持原則的前提下，只要是職權范圍內的工作，就要不推諉、不扯皮、果斷決策，敢于實施，大膽工作，積極地、創造性地落實正職和班子的決策。
三是補臺到位。智者千慮，必有一失。要從對工作、對正職負責的角度發揮好補臺作用。有句諺語說得好：幫你的兄弟把船撐過，你也就到達了彼岸。及時發現問題并把問題解決在萌芽狀態，協助正職做好補救工作，能及時化解一些不必要的矛盾。其次，修身立德，率先垂范，我對自己的度量標準是高起點、嚴要求，力求做到最好，做教師的表率。
1、重視學習，不斷提高自身修養。
在今天學習型的社會里，學習就是工作，工作就是學習。因此，我把工作當作學習之源、學習的過程。對于工作中出現的一些問題，我會反思，也會虛心地向其他班子成員或老師請教，汲取寶貴的意見，對不同的意見，我常常換位思考，多站在師生一邊、從學校大局來思考問題，尋求最好的解決辦法。工作之余，也學習一些教育教學和學校管理理論，在工作中找差距，在學習中長知識，不斷提高自身思想根底和知識功底。通過學習，使自己的觀念得以更新，業務知識不斷豐富，管理水平不斷提升。
2、以身作則，做老師的表率。
對于學校的各種制度，我以身作則，帶頭遵守，自覺接受群眾的監督，始終把學校工作放在第一位。雖然有時覺得有點累，但活得很充實;雖然老師信任我，給了我職位，但我始終把自己當著一名普通老師。當老師需要幫助時，我也能主動援手，將主動幫助別人做事作為我的一種樂趣，做老師的知心朋友。然后，后勤工作和本職工作都不拖后退。
作為分管后勤、安全、政教工作的副校長并擔任初三畢業班教學，雖說不上日理萬機，卻也是雜務纏身，千頭萬緒。總有做不完的工作，忙不完的事。但我認真遵守工作時間，不遲到、不早退，不曠工，也不因為開會等學校工作讓學生上自習(事先調好課務)，本年度出滿勤。本職工作我從未在校長面前討價還價，能自己做出來的事就不去安排別人，也從未在職工面前怨天尤人，盡心為師生營造良好的學習生活工作環境，為學校發展提供得力的后勤保障。
比如：我把食品衛生安全作為頭等大事來抓，從菜、米、油、鹽的采購、存放及廚房的菜飯的制作我會經常親自監督，深入檢查，與學校校級領導共同參與學生食堂的陪餐管理，確保了師生的生活安全;還經常親自參與學校的一些維修和維護，極大限度地節約了人力、物力、財力。此外，嚴格財務管理。一方面，嚴格執行了上級的收費政策。另一方面，學校各項開支嚴格按預算執行，每張發票的報賬我都要審核簽字，再找校長審批保賬，重大開支由校委會商量決定。在加強制度管理的同時，還輔之“情感”管理，在管理工作中做到“寬嚴有致，恩威并重，張馳有度”。我覺得學校就是一個家，我們每個成員都應去關心它，愛護它。最后，廉潔奉公，真誠為校作為具體分管學校后勤工作的領導，涉及的人、財、物相當多，一不小心就會有失足的危險。因此，工作中時刻提醒自己在其位而謀其政，要堂堂正正做人，坦坦蕩蕩做事，扎扎實實工作，兢兢業業從教，為學校的發展而真誠地做好自己的本職工作。采購商品時堅持“同質比價，同價比優，同優比服務”的原則進行。工作中我厲行節約，自覺爭當勤儉辦學的先鋒，當好學校的“管家婆”，加強管理，制止鋪張浪費行為。我始終以“真誠為校、領導就是服務”的信念為宗旨，把坦誠、真實，即坦坦白白做人，老老實實做事，講實話，報實情，做實事作為自己的工作準則。做到自重、自警、自律。多謀事、不謀人，遵紀守法，廉潔自律，時刻以師德規范要求自己，以黨員標準對照自己。雖然我覺得我的工作是盡職盡責的，自己的工作層次和水平有了明顯的提高，崗位職責和各項指標完成的質量有明顯的改善，分管工作各方面切實得到了加強。但也存在著缺點與不足
一是由于觀點不同，目標難達一致;
(一)抓存款，全員營銷、傾力組織存款
1、加強分理處員工之間配合，確定營銷目標重點，實行柜臺內部收集信息，由我組織營銷，實行人人頭上有指標，人人肩上有壓力的營銷制度。2、是利用各種渠道，加大宣傳力度，采取多種形式和方法聯系存款。通過聯絡老客戶，發展新客戶，廣辟儲源信息，掌握資金流向，廣納社會閑散資金，搶占市場份額。
(二)抓客戶，在深入挖潛中小企業上下功夫
通過深入的市場調查，將客戶細分為黃金客戶，普通客戶，潛在客戶，實施分層營銷。還根據客戶的社交圈子、行業、居住地，發展聯絡員以便及時了解掌握各類信息。2014年初，我行開展了“走千家，進萬戶”的活動，為了更好的掌握轄區內經營戶的經營情況，我們請各村負責安全生產的聯絡員陪同，走訪了轄區內300多戶經營戶，了解情況，一戶一戶的營銷存貸款，一戶一戶為經營戶提供適合的金融產品，2014年新增客戶180多戶，新增貸款授信5000多萬元，新增貸款4300多萬元。2014年10月初，我通過聯絡員了解到，潮塘村錢忠堯新籌資組建了寧波鑫合瑞電子有限公司，主要產品基本出口，聘請了臺灣經理人運作企業。了解到這個信息后，我認為這是一個可以改變我分理處國際結算業務結算量少的好機會。經過多次的接洽和反復做工作，起初錢忠堯以自己不懂國際業務為由，拒絕與我合作。后來我得知他們公司存在貸款難的問題，又主動找上門，后來終于說服了錢忠堯，在合作銀行開立了外幣帳戶。
(三)抓管理，在規范操作、防范風險有所突破。大力開展基礎管理提升年活動。
在信貸業務方面，一是認真落實“有進有退”的信貸政策，積極調整信貸結構，切實防范信貸風險。2014年9月發生了借款人張岳忠的妻子用集資款賭博的事件，我當時了解到他已資不抵債，就與該村書記、主任商量，經多方做工作，最后由其妻弟代為償還了欠款，使我處有效避免了貸款損失。一方面對存量貸款區別對待，對那些受金融危機影響小，產銷兩旺、管理規范、市場前景看好的企業堅決維護。另一方面對新增的貸款項目，嚴格按照信貸流程運作，確保貸款發放資料齊全、手續完備。在規范業務操作的前提下，簡化手續，提高調查效率，增加客戶的滿意度。二是落實了重點客戶分層次管理制度，制定了貸款管理方案，使貸款管理落實到位。
在工作中，我始終堅持高標準、嚴要求，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，努力培養鍛煉自己的敬業奉獻精神。面對繁雜的工作，不畏難、不懈怠、不推脫、不等靠，不斷練就“眼勤、嘴勤、手勤、腿勤”的工作本領，用高度的責任心督促自己，用高度的進取心鞭策自己，在繁重的工作中砥礪品質，增長才干。提升自己的綜合素質和處理復雜問題的能力。積極創新工作方法，改進工作思路，爭創一流的工作業績
學習不是一朝一夕的事，學習應該是終身的。為實際我行“成為最和美的銀行”愿景。我們應該不斷學習，學以致用。我在學習中自覺把握善于學習，勇于實踐，通過學習獲取知識，補充和完善自己的知識結構的原則，在創新中學習，在實踐中創新，大膽使用新技術，拓展新業務，提高自身科學發展的能力和水平。
在日常的工作和生活中，我不僅嚴格要求自己，以身作則，
廉潔自律。而且在和同事們友好相處的過程中。我信奉“三人行必有我師”的古訓，積極虛心向同事們請教學習，改進自已的營銷方法。平時自己也能熱心幫助新員工，傳授自已的心得體會，使新員工很快的摸清門道，工作起來就能逐漸得心應手。
打好生態建設攻堅戰
提高綠地新增量。加快《區綠地系統規劃》編制，為全區綠化建設提供指導性文件。加強與區內各建設主體的溝通對接，充分挖掘綠地增長空間，加強綠化建設指導培訓，加強新增綠地統計工作，確保全年新增綠地30萬平方米。重點結合金昌路、永寧路等道路建設新增綠地9萬平方米，結合德勝河、西塘河等河道建設新增綠地14萬平方米，結合康橋單元R21-27小區一期、田園R24-09等居住區建設新增綠地4萬平方米，結合陸家圩綜合樓、渡駕橋綜合樓等單位建設新增綠地3萬平方米。打造特色精品亮點。加快特色公園建設，建成遠洋商務區2.94萬平方米紫荊公園、1.52萬平方米留石公園，牽頭指導謝村公園（運指）、桃園中央公園（拱指）、上塘中心公園（上塘街道）建設。實施精品屋頂綠化，建設區政府屋頂綠化，開展學校、衛生等公益事業工程為重點的屋頂綠化，全年完成2萬平方米以上屋頂綠化。結合運河文化帶建設，實施以垂直綠化為內容的運河彩化工程，明確實施方案，打造“運河綠幕”。縱深推進半山開發。結合1000公頃半山森林公園規劃建設，進一步修訂完善旅游規劃。按照“最小干預、最大保護”的原則，建成半山國家森林公園1000米北延伸游步道，力爭國慶節精彩亮相。進一步加快半山國家森林公園配套設施建設，加快游客服務中心招商，完善服務功能，逐步形成旅游產業。深度挖掘半山歷史文化，開展資源調查，保護開發生態文化景觀。同文化部門聯合，充分挖掘半山民俗文化，開展詩詞楹聯攝影繪畫作品的征集活動，恢復立夏烏飯節、皋亭修禊名俗文化活動。大力推進西塘河公園前期。大力開展方案設計競賽活動，完成12萬方西塘河公園二期前期工作。通過西塘河公園的建設，重點展示西塘河七八百年的古運河歷史文脈文化遺產，同時結合橋西單元北大橋RBD開發，建設北大橋地區城市生態休閑中心、體育休閑中心、人文藝術中心、商業娛樂中心，提升北大橋區塊的核心品質和城市功能，打造北大橋地區的“綠心”。
打好惠民保障攻堅戰
牽頭抓好區級公租房項目建設。按照“六房并舉”的保障房建設思路，實行“租、售、改”三位一體模式，大力推進以區級公租房為主要內容的保障性住房建設。全力推進全區四個公租房項目建設項目，加快吳家墩外來務工人員公寓Ⅰ期3.1萬平方米、孔家埭大學生人才公寓Ⅱ期7.9萬平方米、杭鋼集團外來務工人員公寓7.6萬平方米建設；全力推進吳家墩村外來務工人員公寓Ⅱ期1萬平方米，桃源指揮部桃源R21-04地塊集中配建租賃房項目4.82萬平方米開工建設。加強房產管理。加強對經濟適用房、廉租房申購、申租管理，加強公租房配租工作，完善相關政策制度。深化應急維修服務管理，深入打造“房屋應急維修110”服務機制亮點品牌，切實加強房屋裝修監管。重點完成德勝西落地工程征收工作，完善全區征收工作部門設置，加快推進征收工作進展，全力保障勝西落地工程的順利建設。加強準物業管理。積極做好舊小區物業改善工程“回頭看”工作，鞏固和完善物改成果。加強準物業管理，深化準物業管理“服務先行”理念，提供便民政策，提高服務水平。加強宣傳，提高居民對準物業的認識度。積極開展服務費收繳、臺賬建立等準物業管理工作。組織召開全區準物業管理現場會，全面提升我區物業管理工作水平。四、打好行業轉型攻堅戰堅持做大做強建筑業。積極引進高資質建筑企業總部，實現建筑業總產值230億元，新增一級總承包企業1家以上，使我區一級企業總數在老城區中持續保持第一位。開展高資質建筑企業總部建設調研，穩定一級總承包骨干企業，吸引區外企業。加快轉型升級步伐，推動產業結構由以工程施工為主的傳統型向工程施工、工程咨詢“二輪驅動”的現代型轉變，發揮漢嘉設計上市的標桿作用，結合區招商平臺，重點做好設計企業的引進；推動企業由注重產值擴張的數量型向注重管理提升的內生型轉變，開展“企業管理提升深化年”活動；推動市場結構由以為主的內向型向省內外結合型轉變，收集外地市場準入政策信息，開展市場調研活動；推動行業管理由管理型向綜合服務型轉變，繼續做好企業資質和人員資格管理，開展多層次的管理培訓和學習考察交流活動。抓好人防大廈建設。加快組織好區人防大廈及城北文化中心建設項目建設的各項工作，落實各項保障，加強溝通協調，注重安全生產管理及工程質量管理。充分利用現代信息技術，應用信息化和遠程視頻管理。加強先進示范工程創建，省級節能示范工程、工程爭取在2014年6月完成工程建設并交付使用。規范工程交易市場管理。深入整頓和規范建筑業市場招投標交易行為，加強招投標管理，確保公開、公平、公正，嚴格執行《區小型建設工程招投標管理辦法》，引導企業在合理價格區間開展競爭。實行招標機構比選辦法，既做到公開公平，又兼顧擇優選用。加快完善“1+10+X”的招標管理體系，建立招投標管理網絡。推進區小型建設工程管理中心進駐區行政服務中心統一辦公，建立規范交易平臺，引入電子評標，加強招投標全過程管理。省級標化工地，市“十佳”民工學校，廉政文化進工地示范工程等創建，確保獲得“錢江杯”工程，爭創“魯班獎”工程。
加強干部隊伍建設
增強大局意識。切實增強大局意識，全面貫徹落實區委、區政府的指示精神，堅決執行區委、區政府的決策部署。提高責任意識，嚴格落實目標管理責任制，圍繞努力完成區委、區政府的各項任務目標開展工作。深化學習教育，把全局廣大干部職工的思想和行動統一到區委、區政府的決策部署，發揮工作的主觀能動性，發揚奉獻精神，切實做到接受任務不講條件，執行任務不找借口，落實任務不打折扣，有效保證城建各項目標任務圓滿完成。增強執行意識。不斷提高中層干部貫徹落實區委區政府各項目標任務的執行意識。中層干部隊伍要統一思想、明確責任、狠抓落實，到手的任務堅決完成，做到不逃避、不拖延、不敷衍，要高標準、嚴要求、高效率地完成任務。按照“管理時間、要事優先、重視貢獻、發揮特長、科學決策”的要求，通過開展“中層效能提升工程”，加強機關隊伍執行力建設，將年度重點目標任務派帳到科室，加強對賬監督，切實提高中層干部執行力。增強協作意識。作為城區建設主管職能部門，要樹立發揮牽頭抓總作用，營造共同推進城建工作良好局面的意識。注重整合力量，抓好各城建部門之間的協調配合，形成強大合力。對牽頭主導的重大任務、重點工程，要勇于擔當，在把握主動權的基礎上，發揮各建設主體作用，做到分工明確、責任加強、凝聚合力。完善工作推進機制，協調溝通積極，信息共享及時，全面統籌推進城建事業發展。增強創新意識。時刻保持城建工作創新突破、爭創一流的意識，建立創新型城建。要注重學習同行業先行做法、先進經驗，取長補短，加以創新，為創新提供理論知識的支撐點。要注重工程創新，工程建設要打造出亮點工程、特色工程、精品工程。要注重管理創新，要結合當前不斷創新社會管理的新形勢、新要求，謀劃我們城建管理工作的新思路。要加強制度創新、加強服務創新、加強體制創新，努力提升我們的執政水平、管理水平。增強學習意識。秉持堅持學習的意識，以面對復雜多變的新形勢，適應城建工作的高標準、嚴要求以及不斷出現的新情況、新問題。積極通過黨委理論中心組、網上新干線和各類培訓，多渠道、多平臺學習。要學以致用，理論聯系實際，要結合當前工程建設實際，不斷學習專業知識、政策法規，切實提高執政水平、辦事能力。開展中層撰寫調研文章活動，在調研中學習，營造人人爭當學習型干部，積極創建學習型機關的良好氛圍。增強服務意識。進一步深化服務意識，建立健全工程建設領域民主促民生機制，落實“四問四權”制度，在政策允許范圍內，積極執行“帶一把，跨一步”的原則，切實解決居民難點問題。開展“進社入企、服務基層”大走訪活動，不斷增強黨員干部幫扶解難的服務意識。在社區管理中，加強“社區共建”，最大化的發揮社區的橋梁作用，充分建立民眾參與意見表達機制、需求調節機制、糾紛協商解決機制等，最大限度優化服務，營造出“政府主導、居民支持、社會參與”的良好局面。
加強機關自身建設
堅持依法行政建設。規范行政審批制度建設，執行行政審批事項上網審批，構建“陽光權力”運行機制。嚴格執行行政許可裁量權規則，依法進行行政處罰。加強對執法人員的教育培訓工作，及時了解各相關部門的工作情況，組織好行政執法證的考證及年檢工作。落實建設領域突出問題專項治理工作，局屬建設項目要全部納入區紀委監察局效能監察系統平臺，完善資料填報。要加強信息公開，提高城建工作透明度。堅持作風效能建設。繼續深入開展作風效能建設，大力開展領導干部“進社入企、服務基層”大走訪活動，堅持“一線工作法”，努力解決基層干部群眾反映強烈的突出問題。積極開展“中層效能提升工程”，推行工作周記制度、例會報告制度，辦公場所管理制度，繼續抓好“公述民評”活動。繼續深入實施“效能亮劍”行動，開展“治散、治懶、治庸”工作。繼續做好基層站所（服務窗口）規范化建設，爭創滿意窗口單位。堅持黨風廉政建設。堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防，完善廉政風險防控機制，嚴格落實黨風廉政建設責任制。加強對黨員干部廉潔自律的教育，落實一崗雙責，形成清正廉明、風清氣正、干事創業的良好環境。深化廉政文化進工地活動，開展形式多樣的創廉活動，總結經驗，加強宣傳。嚴格執行《區政府投資項目監督管理主要措施》要求，加強政府投資項目內控管理，規范建設項目招投標及變更聯席會議制度。
針對近年來禹城市城市擴張以及道路拓寬和開發旅游產業所帶來的綠化需求，苗木花卉產業進入發展黃金期的實際，禹城農信社審時度勢，堅持“培植特色產業，助力縣域經濟”的經營思路，不斷加大對苗木產業支持力度。截至目前，已累計發放扶持貸款1060余萬元，幫助扶持縣域180個林果苗木及花卉種植戶培育各種苗木花卉，從而“貸”動該市苗木產業駛入發展的快車道，種植戶靠培育苗木花卉實現人均增收過雙萬元，家門口實現大收益。 （張洪海 季海）
農發行濟陽縣支行認真開展銀企廉政共建
該行結合濟陽縣實際，切實落實好八項規定。向3家貸款客戶企業發出了深化銀企廉政共建倡儀書，公布舉報電話和電子信箱，促使銀企聯手，相互監督，農發行員工嚴格執行《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》等各項廉潔從業規定，不得利用職權向客戶搞吃、拿、卡、要、報、借等不正之風，營造以廉為榮、以貪為恥的氛圍，履行職責、不辱使命，推動各項工作健康發展，實現銀企雙贏的良好局面。 （張慧）
遼源農村商業銀行深入調研
推動支持民營經濟工作有序開展
2月25日，吉林省委省政府召開吉林省突出發展民營經濟大會，遼源農村商業銀行積極行動，緊緊圍繞遼源經濟發展大局，深入貫徹落實關于加快民營經濟發展的工作部署，充分發揮城鄉金融服務主力軍的作用。
在工作中，遼源農村商業銀行強化主動服務理念，加強對民營企業的信息調研。在做好服務“三農”的同時，遼源農商行把支持個體工商戶、中小民營企業作為信貸支持的重點。通過與政府相關部門取得聯系，獲取中小企業基礎信息，建立客戶檔案，為下一步落實開展民營經濟工作奠定基礎。現已獲取開發區中小企業基礎信息367家、全市3，000萬元以上項目企業基礎信息420家、遼源地區億元以上項目企業基礎信息19家，通過對企業實施動態關注，明確了支持方向。
為了積極做好銀企對接，深入了解民營企業資金需求，自2011年以來，遼源農村商業銀行已組織開展銀企聯誼會、農戶資金需求座談會3次，參加各級政府組織的銀企對接會4次，深入了解民營企業發展現狀、特點和信貸需求，努力增加對民營企業的有效信貸投入，堅持因地制宜的原則，明確支持重點，優化投入結構。結合遼源地區民營企業的發展實際，在符合國家相關法律法規和宏觀政策要求的前提下，集中信貸資金大力支持發展遼源特色產業。截止目前，已向東北襪業紡織工業園及園區內企業貸款7，740萬元，支持園區外襪業、紡織業貸款1，290萬元，有力的促進了遼源襪業特色品牌的發展。 （楊洪麟）
禹城聯社開展“回頭看”活動促進合規建設
為大力提高合規文化建設水平，推動各項業務持續發展，禹城聯社積極開展“回頭看”活動。經辦人員“回頭看”，看業務辦理流程是否合規、資料是否真實、簽章是否齊全，日終時對辦理的業務仔細審，發現問題及時整改。主管人員“回頭看”，通過業務授權和勾對流水，看柜員經辦的業務是否存在風險隱患，真正起到事中和事后監督的作用。業務部室“回頭看”，充分發揮檢查輔導的作用，對移交的審計檢查發現問題及時“回訪”，對新下發的業務操作文件、規定等的執行情況進行“回頭看”，使一線人員充分領會新精神、新要求。審計部門“回頭看”，在每個檢查項目完成后，及時將問題按類別匯總形成風險提示，提出整改建議提交聯社班子成員及相關部室。 （崔珠禮 季海 張洪海）
郯城縣支行積極開展財會四化活動成效顯著
為進一步提升財會隊伍素質和窗口服務水平，提高財會管理能力和核算質量，農發行郯城縣支行積極弘揚“誠心服務，細心核算，用心管理，精心理財”的財會專業文化理念，深入開展了財務會計工作“四化”管理活動。作為落實上級行“文件建設年”活動和踐行山東農發行特色管理文化的有益實踐，活動收到了良好效果。通過活動的開展，財會人員素質不斷提高，業務操作不斷規范，窗口服務水平不斷優化，社會影響不斷擴大，極大提高了農發行的影響力。 （王欣剛）
農發行山東省分行營業部
嚴控經營風險成效顯著
針對2012年經濟增速放緩、企業經營風險加劇的形勢，把防控信貸風險放在首位。一是重點加強大客戶庫存監管和促銷收貸工作。針對大客戶作為流通企業的經營特點和占貸較為集中的現狀，制定個性化服務管理方案，定期分析核查，重點加強資金和物資管理，加大查庫頻率。利用CM2006、風險預警、企業征信等系統，按月對其財務、非財務和擔保情況進行監測分析評價。同時，堅持銀企聯席會議、行業調研制度，保持了銀企信息對稱。針對棉花價格波動劇烈的市場行情，突出抓好棉花促銷工作，引導企業不賭后市，規避市場風險。2011年度糧、棉和化肥貸款全部順利清零。二是集中開展分類排查和或有負債風險排查活動，加強風險監測。針對我部糧棉油政策性、準政策性貸款規模大、種類多、庫點分散特點，年初對全部貸款客戶的財務、經營等情況進行全面梳理、排查和分類，核查了糧食、棉花、化肥異地庫存，對平臺客戶和涉足高風險行業投資的客戶進行了專門調查，排查了40家貸款客戶、55.83億元貸款，各類貸款的發放、使用和管理符合規定，未發生擠占挪用現象。三是建立大客戶月度分析例會制度，重點防控大客戶貸款風險。認真開展銀監局市場化收購貸款管理現場檢查發現問題的整改工作，完善了《大客戶信貸監管實施辦法》。與開戶企業簽訂《規范使用農發行信貸資金承諾書》，明確客戶使用農發行信貸資金管理的相關制度規定和要求。嚴格企業擔保管理，壓縮擔保能力較弱企業的擔保額度，逐步取消開戶企業互保、集團母公司擔保等，提高抵押及專業擔保公司保證比例。四是加強信貸基礎管理。制定日常信貸業務現場復核及事后監督考核辦法，對客戶經理辦貸手續的規范性、合規性，貸前調查是否盡職、貸后監管是否到位等進行嚴格考核獎懲。堅持信貸業務按季檢查輔導制度，按季對全轄信貸基礎管理進行全面檢查。開展信貸合同文本交叉檢查和整治不規范經營活動，圍繞存貸款和收費兩大領域在全轄范圍內進行清理自查，共清理各種收費155萬元，規范了結算行為。設置CM2006運行管理AB崗，制定下發《關于進一步規范CM2006系統數據操作的實施意見》，重點強化錄入復核環節，規范操作，該做法被省行《信貸信息參考》選用推廣。全年共完成126家客戶信用等級評定，93家客戶、67.21元授信工作，全轄未發生新的不良貸款。 （馬青 邸光鋒）
農發行平邑縣支行努力打造高素質員工隊伍
為培養和造就一支適應改革發展需要的高素質員工隊伍，提升員工業務技能和合規理念，農發行臨沂市平邑縣支行及時組織職工集中學習，不僅學習各項法規、制度，還要掌握新的業務知識。根據自身實際，立足本職崗位，將集中學習和員工自學結合起來，學以致用，取得了良好效果。通過學習，員工的綜合素質有了明顯提高，工作質量和效率有了較大提升，員工精神狀態有了明顯改善。同時將學到的知識運用到工作中，不僅提高了各項基礎規范工作的水平，而且使全體人員真正領悟到構建企業文化的真正內涵，并自覺地融入到企業文化建設中去。 （劉開東）
農發行郯城縣支行積極參加植樹造林活動
為積極響應“植樹造林，綠化祖國”的號召，郯城縣支行根據縣委縣政府的統一部署，于3月12日植樹節早8點30分，由分管行長王欣剛同志帶領全行在職員工自備鐵鍬、水桶等工具來到位于縣城西北205國道西側的小埠嶺植樹，同志們個個干勁十足，不怕苦不怕累，挖坑的挖坑，栽樹的栽樹，澆水的澆水，干得熱火朝天，當天農發行共植樹65棵，超額完成縣政府下達的50棵任務，受到活動指揮部的表揚。 （程曉）
五蓮縣農發行業務工作實現首季開門好
今年以來，五蓮縣支行針對縣域經濟總量小實力弱、財政收入少、轄內符合農發行支持范圍客戶少的客觀實際，認真落實上級行行長會議精神，切實改進工作作風，堅持精細化管理，凝心聚力，真抓實干，助推業務工作有效發展，實現首季開門好。至2月末，各項貸款余額47012萬元，較年初增加10000萬元；各項存款14814萬元，較年初增加9423萬元；同業定期存款余額7億元，比年初增加5億元；實現了首季業務開門紅。 （宋冰）
人保財險秦皇島市分公司優質服務獲殊榮
2月份，在2012年全市市直部門服務業統計工作評比中，秦皇島市分公司被授予“2012年度服務業專業統計市級先進單位”榮譽稱號，至此，該公司已是連續兩年獲得這項榮譽，標志著該分公司統計工作邁上了一個新的臺階。
近年來，該市分公司對統計工作高度重視，配備了高素質的專職統計人員與最先進完備的計算機等設備，緊緊圍繞“客觀、真實、精準”的工作要求，始終堅持“統計工作規范化，工作質量高效化，工作考核平時化”，加大統計調查和分析力度，密切關注各專業數據的異動情況，認真抓好月度、季度數據的統計和資料的分析、研究，及時反映全市保險業發展中的萌發性、趨勢性問題，準確地完成了每年5次共61項重要數據指標的采集、上報及審核匯總工作，為全市經濟核算提供了翔實的基礎資料，為政府有關部門及社會各界提供了準確有力的科學依據，為推動全市保險業改革發展作出了積極貢獻。
該分公司統計工作負責人表示，榮譽的取得是褒獎，更是鞭策，鞭策我公司統計工作在2013年再接再厲，繼續扎實做好每項工作。 （陳曉東）
農發行臨沂市分行
全面部署2013年工作任務
為有效貫徹落實總省行行長會議精神，落實2013年各項工作要求和部署，農發行臨沂市分行于2月18日召開了包括支行行長、副行長、部門主管、市分行機關全體人員參加的全市農發行工作會議，首先由市分行黨委書記、行長陳彥亮傳達省行會議精神并作了題為《力戒空談，真抓實干，推動全行各項工作再上新臺階》的重要講話，回顧了臨沂市分行2012年的各項工作開展情況，總結了經驗，查找了不足，對當前發展所面臨的形勢進行了認真的分析，明確了工作重點，全面部署了2013年各項工作任務。六個支行以及三位個人作了典型經驗交流，介紹了各自在自身工作崗位上取得成績的經驗做法。會議還對2012年度先進單位、先進集體、先進個人、存款營銷能手進行了表彰獎勵。通過學習傳達貫徹落實省行會議精神，進一步將全行員工的思想認識統一到了省行黨委“改進作風，真抓實干，進一步發揮政策性金融支農作用”的工作思路上來，增強了全行上下做好工作的信心和決心，鼓舞了斗志、提升了士氣，為充分發揮政策性金融作用，努力開創工作新局面，實現各項工作再上新臺階奠定了基礎。 （孫卿）
禹城聯社殊榮多
近日，禹城聯社被人民銀行德州中心支行、銀監會德州監管分局、德州市金融辦聯合授予“雙十佳服務銀行”榮譽稱號，被禹城市委評為“支持地方經濟發展先進單位”、“兩區同建工作先進單位”。去年以來，該聯社大力開展“服務質量提升”工程，建設高標準精品網點，積極推行“崗位服務明星評選”機制，開展規范化服務導入活動，網點面貌煥然一新。深入開展“陽光信貸”工程，對地方支柱產業、健康成長型小微企業以及誠實守信的農村經營大戶、專業合作社等加大資金支持力度，積極開辦婦女創業貸款、農民住房貸款等業務，為支持地方經濟發展、帶動農民增收致富和保障改善民生做出了積極貢獻。 （季海 張洪海）
五蓮縣農發行春季存款營銷顯成效
新年伊始，五蓮縣支行新任班子成員，深入分析存款形勢，克服營銷難點，存款組織工作突出一個“早”字，克服一個“難”字，體現主動性，確保各項存款穩步增長。一是對貸款客戶存款，一如既往抓好存貸比提升工作， 2月末商業性貸款客戶存貸比同比提高36個百分點。二是對財政性存款，加強與政府和財政部門的信息溝通和匯報，今年以來通過農發行賬戶支付重點項目資金達8786萬元。三是對非貸款客戶存款，強化高端營銷和感情營銷，對列入營銷重點的30家企業，動之以情，累計營銷到縣域公眾存款10386萬元。通過全行努力，至2月末各項存款14814萬元，較年初增加9423萬元；同業定期存款余額7億元，比年初增加5億元，完成了階段性存款工作任務。 （宋冰）
禹城聯社：發揮信合職能支持巾幗創業
禹城市農村信用聯社把支持婦女自主創業就業作為履行職能，加快全面建設小康社會步伐的重要舉措，把發放“婦女創業貸款”作為搞好民生工程、落實黨的惠民政策的載體，充分發揮信貸杠桿作用，著力打造“巾幗創業品牌”。 2012年，累計發放婦女創業貸款9837萬元，支持全市3014名有致富愿望、發展能力和有技術懂經營卻缺乏資金的婦女利用小額貼息貸款發展種植養殖、商品加工、商業營銷等實體經濟，輻射帶動12000余名城鄉婦女創業就業，增收致富，充分發揮了婦女在構建和諧社會和經濟發展中的“半邊天”作用。2013年前兩個月，累計為1968戶審批婦女創業貸款7000多萬元，更好地支持廣大婦女創家業、創事業、創大業。 （季海 張洪海）
