時間：2023-09-12 17:10:45
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇信貸人員風險點及防控措施，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：銀行信貸；操作風險；防控；建議
中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）07-0-01
一、加強學習，提升政策執行力
首先，建立健全扎實有效的學習機制。認真開展各種專題業務研討、定期學習會議等活動，及時對各類政策制度、行業指引等進行系統性的學習、研討、交流、梳理，使合規審查和貸款審批人員能夠及時領會上級行的信貸戰略，準確掌握各類政策和規章制度的精神實質，在信貸審批中把政策精神與區域經濟和各行實際情況有機結合起來，理清審批思路，明確信貸投向，力求吃透政策、用好政策，充分發揮信貸政策在促進業務發展和防范信貸風險中的指導作用。其次，認真進行審批質量分析。積極開展審批“回頭看”，剖析受理審批中遇到的熱點、難點和疑點，階段性的統籌分析行業、區域、客戶情況，提升審批人對行業、客戶、產品、政策和貸款主體行為的整體判斷能力；對經營部門申報材料實行打分和定期通報制度，認真思考如何提高申報質量、如何優化審批流程、如何完善審批結論等內容，不斷總結經驗，提升審批管理水平。第三，積極加強政策傳導。通過審批座談會議、營銷聯動、業務培訓等多種途徑，幫助基層行完善和統一風險偏好，引導轄區基層行將申報項目往總行政策上靠，讓基層行理解風險條線和經營條線的利益是一致的，是共同營銷信貸產品的前后環節，揭示風險和控制風險永遠是審批人員與經營條線溝通的主題，從而有效強化信貸審批與市場營銷的合力。第四，增強研究分析深度和廣度。一是加強對國家經濟發展方向、產業政策和行業、企業發展周期的分析，增強對宏觀經濟、行業經濟發展的前瞻性，為審批決策提供宏觀性的參考；二是加強對高風險行業、高風險區域的調研，研究如何避免行業、區域性經濟波動造成的金融風險以及如何拒絕潛在的市場風險和信用風險和降低化解存量的業務風險；三是認真研究客戶文化，通過加強信貸調研和貸后回訪的力度、深度和頻度，認真研究客戶管理層的經營意識和市場理念，分析企業發展的市場環境、品牌形象、產品生命周期和整體競爭能力，深入研究客戶的實際經營情況和發展前景，了解客戶的實際需求，增強對客戶的感知度和風險控制力，提高對市場的前瞻性和快速反應能力，為專業審批、科學決策創造有利條件。
二、堅持精細化審批，把好質量關口
針對今年以來商業銀行競爭更加激烈以及總行大力推進結構調整的政策要求，應當合理把握各種行業政策、區域化政策和差異化政策，使信貸審批高度契合區域經濟實際、契合轄區各行實際，有效推進信貸結構調整、提升整體資產質量。一是積極促進信貸經營轉型。充分發揮信貸審批的資源配置和營銷導向作用，在審批中努力使授信方案能夠對增量項目提高議價能力、對存量項目則對低效益和負效益貸款加大調整和退出力度，把信貸資源向非嚴控行業、優質客戶、重要項目以及供應鏈融資、貿易融資產品上傾斜，推動轄區各行對區域主導產業鏈的整體深層次拓展，從而更加有效地實施“多產品覆蓋、向兩頭延伸、表格化管理”。二是加強風險防控力度。在審批中積極督促申報行努力挖掘和增加抵、質押方式的業務占比，或采取由信用等級更高、經營實力更強的擔保單位提供擔保，嚴格控制互保、交叉保及設備抵押項目，對集團客戶、關聯客戶以及虛擬集團客戶嚴格按照有關要求，認真研究總體資產負債情況、銀行在企業金融需求中的控制地位以及風險控制策略，努力提高授信方案質量。針對不同審批事項的風險特征研究落實差別化機制，根據客戶所處經營周期，確定不同周期內的授信策略，把握關鍵風險，從審批中研究并提出具體措施，區別情況，講求策略，有效把握好區域信貸客戶的“進、保、控、壓、退”，使審批能經得起政策和時間的檢驗。
三、提升系統管理，強化政策傳導
針對目前銀行信貸政策變化頻繁，基層行不易把握的情況，建議總行、省行建立政策制度的咨詢查詢系統，便于基層行在政策執行時有疑問時詢問。基層行在辦理業務時，只要將需要辦理業務的產品及客戶行業等相關信息輸入后，系統自動判斷該客戶能否辦理此項業務，如需要核準的則應到哪一級行核準。如果能夠開發這樣一個系統，減少人為操作、判斷的環節，不僅能解決信貸業務經營、審批工作中的合規問題，減少工作量，更重要的是對全行執行好總行統一的風險偏好、保證總行信貸結構調整目標的實現具有重要意義。
四、強化素質教育，加強團隊建設
一、信貸風險防控存在的問題
（一）風險管理理念存在偏差。農發行自成立以來，各項業務經營持續向好，不良率也很低。但從實際情況看，可持續發展思維和穩健經營理念并未被基層行充分貫徹到位。一方面，部分基層行重視短期利益而忽視長遠目標，面對經營績效考核壓力，基層行考慮更多的是如何快速發展的問題，穩健、合規經營可能被淡化。另一方面，貸后的風險管理容易被忽視。貸款發放后，對貸款客戶的資金使用狀況和重大經營決策缺少必要的關注和監督，增加了形成不良貸款的可能。
（二）信息來源不對稱。目前基層行風險識別和管理技術手段相對落后，不能及時有效識別和防范企業風險。一方面，判斷客戶信貸風險的手段比較單一，在貸前審查時常常僅依賴客戶提供的財務報表、營業執照、代碼證等基礎資料，這樣就會形成銀企信息不對稱，有些企業提供虛假的財務報表，導致客戶經理無法掌握企業真實的經營和財務狀況。其實貸款從受理審查之初就存在較大的風險隱患，加之調查和審查人員由于缺乏經驗，往往很難有效防范此類由于信息不對稱產生的道德風險。同時，銀行和貸款企業在貸款抵押物的信息上也可能是不對稱的，企業往往更了解抵押資產的真實價值，銀行如果缺乏獨立的估值能力，從而產生擔保有效性風險。另一方面，貸款發放后，在對企業資金用途的監控方面也存在信息不對稱的情況。企業可能會違反合同的規定，將資金投向其他領域和項目，此外平臺公司關聯交易互保，銀行融資和債務融資相互交織，貸款主體和使用主體分離，大大增加了貸款用途監管的難度。
（三）風險管理體制不完善。當前的信貸管理模式采取“金字塔”式垂直管理，縱向管理鏈條較長，而風險管理部門缺乏真正意義上的獨立性。就基層行來看，主要表現在：一是支行風險經理是任命制而不是委派制，主要受支行行長領導并向其負責，職能發揮或不充分。二是風險管理職責不完善，部門之間、崗位之間界限不清、職責不明，主動性、預見性活動較少。三是人員素質有待提高。基層行是業務經營和風險防控的第一線，風險經理作為風險管理的專業人員，必須具備對風險識別、監測和控制的專業技能。
二、加強和完善信貸風險防控的對策
（一）樹立穩健經營理念。銀行作為經營風險的特殊企業，在任何時候都要堅持安全性、流動性和效益性的統一。首先,實施穩健經營，是應對信貸風險的有效手段和方法，把風險控制在可承受的范圍內，做到速度和規模、質量和效益相統一。基層行可以通過存貸比控制貸款投放量，將存款營銷能力與貸款投放掛鉤，以負債業務推動資產業務發展，以控制基層行單純依靠資產業務擴張產生的經營風險。其次,不斷強化信貸從業人員風險防控意識和能力，深入研究風險產生的條件和成因，切實提高信貸風險的控制能力。最后,堅持穩健經營的思維，切忌盲目追求貸款量的增長，做到“貸款放到哪里，風險就控制到哪里，風險控制到哪里，貸款就放到哪里”，堅持貸款投放和風險管理同步。
（二）強化平臺貸款監管。根據國家宏觀調控政策和監管部門要求，地方政府平臺融資領域仍是今后一段時期防范系統性信用風險的重點。一是優選承貸主體，將平臺公司現金流覆蓋水平高低作為貸款準入和發放的首要條件。二是在區域融資額度控制基礎上，對平臺公司采取綜合授信控制，推進存量貸款擔保方式增加風險緩釋措施，當年貸款增量與貸款還款額度保持合理比例，在防范風險的前提下積極履行信貸支農政策職能。三是對于中長期項目貸款資金支付，嚴格執行銀監會受托支付、實貸實付管理規定，加大資金流向跟蹤檢查力度。四是鑒于未來2-3年是平臺貸款集中到期的高峰期，加大到期還款資金來源管理。強化貸款到期資金提前1個月到位政策規定，對于不能到位的，要積極落實預案，通過發放到期提示通知單，協調平臺公司、政府和財政，確保貸款到期還款。
（三）調整優化信貸結構。當前的經濟環境錯綜復雜，面對國家對調結構、促改革、推動經濟轉型升級的堅強決心，基層行要充分認清政策變化帶來的機遇和挑戰。一是區別對待，均衡發展。根據地區經濟發展和基層行風險管理水平，對貸款集中度較高的貸款業務種類，要適當控制發展規模。二是加大客戶拓展力度,培育壯大骨干客戶群。圍繞農業科技、規模農業、現代農業等新行業、新領域，延伸、做實糧棉油全產業鏈業務，積極營銷行業競爭力強、輻射帶動面廣、社會影響力大的優質企業。三是加大對產能過剩行業和經濟效益差、支農成效不明顯的企業退出力度，農發行業務范圍內受經濟轉型和波動影響較大的棉紡等行業和弱質中小企業應果斷退出。
（四）做好流程風險管控。從以往的實踐經驗來看，貸款準入、用信管理、貸后管理及貸款收回是全流程風險管理的四個核心環節。一是客戶準入要結合自身實際，重點加強客戶準入管理，制定符合風險防控和經營戰略相適應的準入政策，合理設定貸款額度、期限、貸款方式及擔保方式等。二是做好合同和放款管理，嚴格信貸作業監督審核，貸前條件落實到位后，方能發放貸款。三是貸后管理堅持定期跟蹤檢查制度。依據資金使用用途實地查看客戶經營情況、賬表、交易物品實物等，核實業務交易背景的真實性。發現客戶未按借款合同約定用途的，一經查實，及時督促客戶限期轉回挪用資金，或者采取其他風險可控的措施。否則應以收回已發放貸款、執行抵質押物、停放新增貸款、降低信用等級等手段，對其實施信貸制裁。四是貸款到期前，督促企業提前到位資金，加強對企業銷售回籠貨款、其他業務收入等資金的監管。
（五）明確風險管理職責。基層行應對貸款的真實性、完整性和風險性負主要責任。客戶經理應將其作為審點，副行長兼信貸主管復核審查。行長是貸款風險控制的第一責任人，也是信貸業務風險控制首要執行者，要站在全局的角度，全面審視貸款業務是否真實可行、是否存在風險隱患。風險經理應具備對風險識別、監測和防控的專業技能和素質，獨立開展業務流程風險審查。
作者：高鐸山劉云剛單位：農發行江蘇省分行營業部
1.高度重視風險管理，抓好各階段管控重點針對信貸管理，專項布置風險管理工作，明確目標、開展排查、啟動周報、嚴控過度授信、加快風險處置。成立信用風險防控領導小組和若干信用風險專項工作組，集中人員及跨部門協調化解處置風險，同時出臺授信違約與信貸主要負責人績效直接掛鉤的考核辦法。2.實施全面風險管理理念，完善制度建設實施風險經理委派制，做到風險關口前移；建立信貸風險預審會制度；完善銀行風險管理委員會和貸審會的職責和流程；完善客戶風險分析制度；擴大風險現場檢查范圍；加強不良清收。3.加強對監管評級和風險指標的監控持續關注監管評級的排名與變化、后四類風險貸款率、新發生對公、個人后四類風險貸款凈生成率等指標，并及時根據相關指標的變化做出相應的調整。
二、加強客戶經理隊伍建設及考核激勵機制
經濟新常態發展趨勢下銀行業面臨著新的挑戰，同時也對客戶經理提出了更高要求，因此加強客戶經理隊伍建設已成當務之急。必須推行任職資格認證制度，充實一批素質良好、業務過硬、經驗豐富的人員到企業信貸業務經營管理隊伍中來。舉辦多層次、多角度的業務培訓班，確保企業信貸隊伍熟悉企業經營管理特點，在有效識別融資風險的前提下開展企業信貸營銷和管理工作。建立客戶經理考核機制，將貸款收益、資產質量和客戶經理個人績效緊密掛鉤，實現正向激勵與責任約束有機結合，建立起權責對等、標準明確、操作簡便的長效激勵約束機制。
三、全面提升信貸管理精細化管理水平，樹立“全流程”信貸管理理念
從做實貸前調查、做真審查核準、做細貸后管理入手，提高信貸管理工作的精細化水平，保持銀行信貸業務的健康可持續發展。加大信貸全流程管理力度，嚴把客戶準入關，繼續推進實施客戶準入集中審議制度，按照區別對待，優中選優的原則，對同一行業內客戶實施分類篩選，防止“病從口入”。建立億元客戶貸款集體審議制度，加強對融資大戶風險的分析和把控。嚴把審查和核準關，重點加強對客戶實質性風險的審查，防止業務“帶病通過”，嚴格貸款核準和作業監督，確保貸款手續完備。充分利用好貸后管理系統、風險預警監測系統的作用，通過加強財務指標、賬戶資金流、異常交易行為等情況監控。
四、加快推進企業信用體系建設
1.各地銀行應積極配合各地政府進行企業信用體系建設工作，提升良好的誠信環境建立企業信用評價機制，在評級指標的設置方面，應充分考慮企業的成長性、效益性，建立有針對性的評級體系鼓勵和支持守信企業，加大對造假、逃廢債、制售假冒偽劣產品、不照章納稅等失信企業的打擊和處罰力度。
2.積極配合建立完善的共享信息平臺積極建立企業的信用記錄體系和企業信用咨詢機構，為銀行提供企業全方位、多視角信用狀況有償咨詢，建立銀行同業的企業信用獎罰機制。對于發展前景良好、管理規范、信譽良好的企業，可建立“信譽良好的企業”名單；對于騙貸或違約行為的企業，應在金融同業中予以通報，增加企業及其股東的違約成本，促使其主動增強對自身的風險約束，防止其多頭融資，套取銀行信用。當前，特別要加大對惡意逃廢債務企業的懲處力度，發揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。
五、區分不同情況客戶及行業對應做好信貸相關工作
1.對潛在風險客戶做好排點排查經營虧損、盲目擴張、過度融資、民間借貸、交叉違約、隱形關聯特征的風險客戶，及時退出潛在風險貸款。
2.加強產能過剩、房地產、政府融資平臺等重點領域風險防控，根據限額控制計劃要求，做好上述貸款的壓降工作。
3.根據銀行業務品種風險特點做好房地產、貿易融資、小企業、個人貸款風險防控，防止貸款裂變對房地產貸款，嚴格準入標準，對存量房地產進行逐戶、逐項目進行風險排查，對存在項目資金不足、建設進度緩慢、銷售嚴重滯后、未按銷售進度還款等問題的，及時采取資產保全措施，防止貸款裂變；對貿易融資，以防假、反假為重點，做好精細化管理，杜絕客戶通過虛假貿易背景等套取銀行融資行為發生；對小微貸款，鎖定存量風險，管住新增風險，將專業市場、產業集群作為風險管控重點，防止以市場為平臺套貸，控制好小微企業多頭融資、過度融資，防范群發風險，個人客戶重點防范虛假用途以及大額個人消費貸款。
一、信貸業務開展的精細化管理措施
我行為了促進信貸工作的有效開展，每年都在總結分析信貸工作經驗教訓的基礎上，制訂下一年度的信貸工作指導意見。為使年度信貸發展規劃制訂的更加實際、更有針對性和指導性，我行通過信貸主管會、信貸調查、信貸運行分析、內審檢查等多種方式征求對信貸工作的意見、建議，結合國家宏觀經濟政策和經濟金融形勢的變化以及當地經濟狀況，進行精心謀劃，統籌兼顧，突出重點，有的放矢。在此基礎上明確年度信貸工作的指導思想、基本原則和目標任務，并形成相應的工作措施，使信貸工作意見成為年度信貸工作的“總抓手”。
我行立足于服務區域客戶主體多元化、金融需求多樣化的實際，加大了產品創新力度。為使信貸產品更加符合客戶差異化需求，我行在產品設計時注入精細化管理理念，力求產品特色化、操作簡便化和風險可控化。該行設計推出“潤豐惠萬家”社區居民貸款時，考慮到社區居民居住集中，具有一定的地緣、人緣、親緣關系和用款急、散等特點，將社區、居民信用評定因素進行科學分類設定，對評級授信指標進行了量化，在此基礎上實行集中評級、集中授信、集中審批的“三集中”模式，體現了嚴授信、寬用信的信貸特色和陽光辦貸、效率提升、風險可控的目標。
對各類信貸業務要求必須按照“先評級、再授信、后用信”的程序辦理，對借新還舊貸款、展期貸款也一并納入統一評級授信；針對公司類信貸業務和個人信貸業務，分別制訂了相應的業務流程與風險控制指引；在信貸業務創新中，按照內控優先、制度先行的原則，每項創新業務均制訂了相應的業務管理辦法和操作細則，實現了一業務一制度、一制度一流程的精細化管理。為提高用信審批效率，明確了業務的受理、審批、監督等相關流程的“明白紙”，在此基礎上全面推行貸款上柜臺，實行陽光辦貸。對新制度、新辦法、新流程，該行制定一項、培訓一項、推廣一項，從根本上規范信貸管理和操作行為。
一是改進貸前調查環節管理，推行“五查四看一走訪十確認”制度，即查互聯網、納稅憑證、用電量及電費繳納情況、銀行賬戶、央行征信系統，看經營要件、賬務與實物、生產設備、生產現場，走訪工商、稅務、電力、同行、當地干部與居民，確認產品合法性和競爭力、市場銷售是否良好、經營是否正常、現金流量是否正常、信用狀況、經營資質、賬務真實性、是否有生產能力、管理是否科學規范、企業負責人資信等。二是嚴格執行“面簽聲明”制度和“簽字樣本”制度。三是嚴格對貸款出賬進行監控。四是嚴格進行貸款到期前催收，對催收方式、時限、頻率、評價等作出要求。五是完善貸后管理，對信貸檔案實行“四色分類”法管理。
隊伍建設精細化加強和改進信貸隊伍建設的整體規劃，制訂了信貸人員有序、有效補充的計劃；加大對信貸人員的學習、教育力度，使培訓制度化，并建立積分制度，實行持證上崗；嚴格落實信貸人員工作日志制度，加強監督管理，防范道德風險；嚴格信貸人員交流制度，對在同一網點同一崗位連續工作三年的信貸人員定期進行崗位交流；對信貸人員績效評價進行精細化管理，力求責、權、利的統一，個人業績、職業發展與風險防控、企業經營相協調，最大限度地調動每位信貸人員的積極性。
二、全面提升從業人員工作素質
我行為全面提升信貸從業人員合規經營意識、管理意識和風險意識，針對近年來信貸新產品層出不窮、信貸管理制度變化較快，文件辦法類多量大、設計分散的特點，由市分行信貸管理部組織人員就實施信貸業務精細化管理培訓編寫了《信貸業務精細化管理培訓資料》，涉及內容較多，基本涵蓋了所有信貸業務制度和目前農行開辦的所有信貸品種制度及操作規程，作為全行信貸人員業務操作的工具資料，發至每個客戶經理。為抓好此次培訓，行拿出3天時間專門對支行分管信貸業務前臺副行長、信貸前后臺部門經理、風險經理、客戶經理及省分行駐襄樊分行審計辦、市分行信貸前后臺部門所有人員共計190余人進行了專題培訓，培訓通過幻燈播放、現場演示等手段，重點講解了信貸基本制度、信貸業務擔保管理、法人客戶信貸業務操作與管理、個人信貸業務操作與管理、三農信貸業務操作與管理、貸后管理組織架構與日常操作、信貸業務網上作業操作與管理等，并現場進行了考試。
三、我行為了強化信貸運作過程管理精細化，主要采取了以下工作作法
一是細化客戶準入。利用cms對主要行業信貸客戶分區域、信用等級、客戶規模等進行分析與公布，嚴禁準入達不到上級行規定行業標準客戶。
二是細化貸前調查。既注重對客戶財務數據的核實，也核實一些非數據性的情況，如管理人員的素質、企業的信用、社會地位變化、環保信息、訴訟信息、第二還款來源等影響貸款按期足額收回的其它因素，在第一道防線最大限度地降低風險。:
三是細化信貸業務網上作業。上收支行除低風險信貸業務外的所有法人客戶用信業務，全面實施網上單軌作業，對法人客戶低風險信貸業務由各行有權審批人在支行層面實施網上作業，提高辦貸效率。
關鍵詞：準政策性貸款；政策性銀行；貸款監測體系
文章編號：1003－4625(2010)08－0045－03 中圖分類號：F830.6 文獻標識碼：A
準政策性貸款業務是農發行現有信貸產品中介于政策性貸款業務和商業性貸款業務之間，既具有政策性貸款剛性需求特征又具有商業性貸款自擔風險特征的一類特殊信貸業務。在當前糧棉油市場形勢不斷變化，信貸環境日趨復雜的背景下，研究和探索準政策性貸款業務執行政策與防范風險的長效機制，具有重要的現實意義。
一、目前準政策性貸款業務的基本特點
以河南省分行為例，截至2009年末，各項貸款余額1471.9億元，其中：政策性貸款1117.3億元，占全部貸款的75.9％；準政策性貸款95.3億元，占全部貸款的6.5％；商業性貸款259.4億元，占全部貸款的17.6％。全行人均貸款0.41億元，貸款總量和人均貸款均居全系統前列。就準政策性貸款而言，目前呈現三個明顯特點：
(一)準政策性貸款受國家調控政策影響，呈逐年下降趨勢
目前，國家已先后對小麥、稻谷、玉米、大豆、油菜子等先后實行最低價收購政策以及臨時收儲政策。隨著政策性收購覆蓋面的不斷增大，準政策性貸款業務呈下降趨勢。就河南省來說，國家未啟動小麥最低收購價預案之前，2005年發放糧油準政策性貸款115億元，比2004年減少6億元。2006年國家啟動小麥最低價收購預案后，2006－2009年發放糧油準政策性貸款分別為64億元、56億元、53億元和41.2億元，分別比2005年減少51億元、59億元、62億元和73.8億元(見表1)。棉花收購及調銷貸款也由2007年的75.4億元，下降到2008年的35.6億元及2009年的18.5億元。
(二)準政策性貸款對象日趨多元化，非傳統購銷企業所占的比重穩步提升
2004年之前，準政策性貸款投向主要是傳統糧棉油購銷企業。2004年之后，準政策性貸款投向呈多元化趨勢，非傳統購銷企業所占的比重穩步提升。以河南省為例，2007年，糧油傳統購銷企業貸款占28.2％，農業產業化糧油龍頭企業貸款占71.8％；棉花購銷企業貸款占35％，棉花加工企業貸款占65％；2008年，糧油傳統購銷企業貸款占27.2％、農業產業化糧油龍頭企業貸款占72.8％；棉花購銷企業貸款占34％，棉花加工企業貸款占66％。截至2009年底，糧油傳統國有購銷企業貸款占26.5％，產業化龍頭及加工企業貸款占73.5％；棉花購銷企業貸款占12.8％，棉花加工企業貸款占87.2％(見表2)。
(三)準政策性貸款管理日趨困難，風險防控任務更加艱巨
由于貸款對象的多元化，尤其是大多數準政策性貸款客戶都是加工類企業，部分還屬于集團性客戶，其內部股權結構復雜，關聯企業交易較多，資金往來頻繁，環節較多，靠傳統的監管辦法很難使企業做到專款專用、封閉運行。2009年全國審計檢查發現出的問題有相當一部分都是準政策性貸款而引發的。
二、準政策性貸款業務開展中面臨的困難和問題
(一)執行政策與防控風險難以做到有機統一
準政策性貸款業務嚴格意義上講屬于政策性業務，但它又缺乏相應的利益補償機制，風險敞口較大。作為農發行收購信貸的主要組成部分，準政策性貸款業務承擔著更大的社會壓力，為了不出現“賣難”，農發行往往只有降低貸款條件，而降低貸款條件則意味著風險的加大，這種風險政府又不埋單，由農發行自行承擔。因此，在實際操作中，基層農發行是進也難，退也難，支持收購也難，不支持收購也難。
(二)現有制度設計存在缺陷
在貸款方式上，對企業自主收購允許發放適當的信用貸款，客觀上存在一定的風險敞口，一旦企業出現問題，這部分貸款無任何緩釋措施；在貸款授權上，審批權限可以轉授給二級分行。個別行利用準政策性貸款門檻較低、信貸規模充足等政策，向風險承受能力較低的企業發放貸款；在制度銜接上，先后出臺的制度辦法口徑不一致，寬嚴不一。一些信貸品種雖然用途相同，但貸款條件、審批權限、管理要求卻反差很大(如加工企業流動資金貸款和收購貸款)，這就使部分基層行和企業在選擇適用制度時就寬不就嚴，繞著“紅燈”走，鉆制度的“空子”。
(三)準政策性貸款業務缺乏合理的補償機制
由于準政策性貸款業務具有政策性業務的典型特征，因而，即使管住了庫存，實現了封閉管理，但當市場出現價格被動導致購銷價格倒掛時，也會出現價差虧損和市場風險。對于這部分風險損失，目前缺乏合理的利益補償機制。
(四)信貸基礎管理薄弱，制度執行不力
從審計和銀監部門檢查發現，部分基層行信貸人員貸前調查不真實、貸后監督檢查不盡職，導致企業虛假抵押，報表失真，貸款挪作他用，信貸資金損失等問題頻發。更有個別基層行信貸人員與企業“合謀”，騙取農發行信貸資金，致使國家資金流失。
(五)信貸人員素質較低，不能適應業務快速發展的需要
相當一部分基層行信貸人員對企業生產經營過程不了解，看不懂企業財務報表，對企業重大事項變動不能及時發現和報告，出現風險信號后又不能及時采取措施加以化解，根本談不上有效監管。尤其對市場化形勢下股權結構復雜、關聯交易較多、經營多元化的企業和集團性客戶，缺乏必要的業務素質和監管能力，連“守株待兔”也難以做到。
三、加強準政策性貸款管理的若干建議
(一)爭取政策，完善準政策性貸款利益補償機制
國務院57次常務會議明確指出農發行業務分政策性和商業性兩大類，并要求建立分賬管理制度，實行兩類業務分類管理，分別考核。對政策性業務按照“誰交辦，誰補償”的原則，事前確立補償機制和內容，接受國家有關部門監督、考核；對商業性業務設立指導性賬戶，實行市場化管理，資本金規模和風險撥備執行商業銀行標準，資金來源通過市場融資籌集，接受銀監會以資本充足率為核心的審慎監管。基于此，建議總行根據國務院57次常務會議精神，借助貸款十二級分類的機遇，將現有準政策性貸款分別并入政策性貸款和商業性貸款管理。如果目前這塊業務并人有困難，一方面嚴格界定貸款范圍，抬高準入門檻，擴大風險覆蓋，并對已損失貸款加大核銷力度；另一方面，向國務院爭取政策支持，建立穩定可靠的利益補償機制，并積極爭取把更多品種納入最低價收購范圍。如果實施困難，嚴格執行“誰交辦，誰補償”這一底線發放貸款，不能再增加自身包袱。
(二)正確處理準政策性貸款執行政策與防控風險關系
要因地、因企制宜，合理把握不同時期、地區和
形勢下執行政策與防控風險的尺度。在啟動最低價收購的地方，要把執行最低價收購政策放在首位，對企業的自主收購一律采用商業性流動資金貸款方式；對未啟動最低價收購的地區，要堅持商業性流動資金貸款和準政策性收購(調銷)貸款有機結合，并對準政策性貸款盡量采用質押或擔保方式。在不同時期，對整個糧棉油準政策性貸款的把握，要在確保政策性收購和防控風險的基礎上，著眼于整個糧棉油產業，統籌生產、收購、加工、轉化、銷售等各個環節，來通盤考慮，綜合運用多種信貸品種來合理組合。
(三)調整完善現有信貸管理制度
一是在制度設計上，準政策性管理與商業性貸款管理要盡可能保持在相統一的水平線上，力戒準政策性貸款管理規定偏松，商業性貸款偏緊的做法。
二是在管理方式上，現行的“購貸銷還、封閉管理”變為按貸款期限管理，貸款到期必須收回。
三是準政策性貸款審批權限必須上收到省級分行。
四是對集團性客戶和生產、加工分布區域廣泛的龍頭企業，使用準政策性貸款要嚴格控制，尤其是收購貸款嚴禁用于跨省(區)收購糧棉油。
(四)嚴格落實風險防控措施，盡可能收窄風險敞口
一是完善省市縣三級行貸款監測體系，加強風險排查。按月對準政策性企業進行監測分析，及時發出風險預警提示，提前采取風險防控措施。
二是加強產業行業分析，為企業及時提供經營指導和信息咨詢服務。尤其對使用準政策性貸款較多的飼料、種子、面業、玉米加工、紡織、畜牧加工、油脂加工等行業分析，要做到每月至少一次，重點吸納有關專家進行生動深度分析。
三是規范質押品管理，強化對貸款的法律審查工作。重點核實質押品是否真實有效，可抵押品價值是否足額，對用機器設備作抵押的要逐步置換成房地產等抵押物品，擔保是否合法有效等。
(五)建立強有力的責任追究制度
根據總行制定的相關處罰辦法要求，進一步明確內部管理的關鍵環節和重要崗位的主要責任人，建立完善全過程責任管理制度，形成有權必有責、用權受監督、違規必追究的制約機制，對違反內控制度的行為，因農發行工作人員自身管理和人為因素造成貸款損失的，無論什么時候發現，無論工作調整到哪個崗位，無論在崗或者退休，都要按照《中國農業發展銀行違反信貸和資金管理規章制度行為處理暫行辦法》，實行終身責任追究制。對涉及金額大，影響惡劣，后果嚴重的，要追究上級行領導責任；涉嫌犯罪的，移交司法機關追究刑事責任，堅決做到發現一起查處一起，決不姑息。
關鍵詞:商業銀行;不良貸款;防控對策
一、我國商業銀行不良貸款的現狀
(一)真正實現不良貸款“雙降”的阻力依舊很大
依據銀監會公布的數據,2009年我國商業銀行不良貸款繼續保持“雙降”。截至2009年12月末,我國境內商業銀行不良貸款余額4973.3億元,比年初減少629.8億元。不良貸款率1.58%,比年初下降0.84個百分點。但“雙降”背后有兩點值得注意:第一,這樣的成績很大程度上依賴于2009年貸款天量的增加。受國家適度寬松貨幣政策和4萬億經濟刺激計劃的引導,2009年全年人民幣各項貸款增加9.59萬億元,同比多增4.69萬億元。隨著貸款數量增加很大,基數變大,不良貸款必然會被稀釋,這也是不良貸款普降的重要原因。第二,據中國銀行業協會副會長楊再平表示,2009年上半年中國銀行業投放逾7萬億元貸款所產生的不良貸款將在2-3年后顯現,并將最終導致中國銀行業不良資產率上升1%-2%。可見,隨著不良貸款的后期體現,現階段還不能過于樂觀對待“雙降”。
(二)潛在的風險貸款壓力越來越大
盡管關注類貸款不被化為不良貸款范圍,但其可以說是不良貸款一個很大的潛在危險。目前房地產貸款是商業銀行關注類貸款最主要的來源,也是商業銀行不良貸款率較高的前五大行業之一。截至2009年12月末,金融機構房地產中長期貸款新增5764億元,絕對數看起來并不高,但增速較上年末增加了20.4個百分點。當前我國房地產市場已出現泡沫,投機炒房促使房價虛高,已經超出了大多數居民的消費能力。美國次貸危機以及迪拜樓市的崩盤啟示我們:一旦泡沫破裂,我國房地產市場價格出現逆轉,其潛在的風險就必然會瞬間暴露出來,而這些潛在風險一旦暴露,那么現行大量信貸下的房地產火熱很可能會催生商業銀行新一批不良貸款之潮。
(三)不良貸款過度集中現象明顯
我國政府應對全球經濟危機實施的積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策使得各銀行及時調整策略,及時跟進國家拉動內需的重點建設項目。據央行《2009年金融機構貸款投向統計報告》顯示,在2009年發放的10.52萬億元本外幣各項貸款中,中長期貸款為7.1萬億元,占比為67%。另據中國銀行業協會近期的數據,19家主要銀行5000萬元以上客戶貸款集中度占比是60%左右。貸款資金大部分投放于中長期項目,商業銀行的經營活動中必會出現“短存長貸”問題,這種資產結構和負債結構的不匹配、不對稱,也為不良貸款的形成埋下了隱患。
二、我國商業銀行不良貸款形成的原因分析
按照不良貸款產生的原因,可將商業銀行不良貸款風險劃分為兩類:第一,由宏微觀經濟環境變化造成的,如全球次貸危機、人民幣相對美元升值、地方政府的不恰當干預、借款企業經營不善等。第二,由商業銀行組織和經營管理中存在的問題造成的。顯然,商業銀行不能控制、更不能改變外部的宏微觀經濟環境,只能采取有效措施積極的應對,力求風險損失最小化。本文主要對我國商業銀行組織和經營管理中存在的因素及其可能會誘發不良貸款風險進行了探討。
(一)產權約束缺位以及治理結構缺陷
工行、建行、中行相繼上市后,銀行股東的數目增加了,股權結構也得到了多樣化,自主意識、競爭意識以及效益意識都在不斷增強,管理能力、經營水平和服務質量也有了較大提高,然而銀行的各項改革并沒有從根本上觸及產權和公司治理結構的深層次問題,國有化的產權屬性并沒有發生根本性變化。從這三家國有銀行的股權結構上看,代表國家出資的中央匯金公司、財政部等股東持有的股份均超過60%,而且都是限售流通股。在這種治理框架下,主要股東是國家所有權的代表政府或其人,這就決定著商業銀行在經營中很難擺脫政府的行政干預,自主經營權的實施仍舊會受到很大制約,政策性的不良貸款風險依舊難以避免。
(二)信貸隊伍綜合素質不高,工作責任心欠缺
目前我國商業銀行信貸人員綜合素質仍不夠理想,在一定程度上影響了商業銀行經營管理的整體效果。在業務素質方面:具備的知識面偏窄,相關問題的敏感性、創新意識和綜合應對能力不足;在職業道德素質方面:信貸經營主動性和責任感不強,服務意識差,組織紀律性不高等。據金融犯罪學研究專家白建軍研究發現:近年來,我國100個銀行被騙的案件中,60%屬于內外牽連型詐騙案,所造成的損失占88.8%。
(三)信貸經營理念滯后,風險防范意識淡薄
長期以來,我國商業銀行在一定程度上存在重貸輕管以及粗放經營盲目擴張的現象。在經營理念上不根據本行的經營管理水平和風險防控能力,不顧信貸資產質量盲目擴大經營規模,過分夸大銀行經營的規模效應,忽視風險因素、利潤和長期效益。此外,我國銀行風險防范意識淡薄,對有效防范信貸風險缺乏應有的壓力和責任感。2004年遼寧一對母子“導演”巨額汽車騙貸鬧劇正是利用的銀行審批貸款時的漏洞,先開店“包裝”獲取信任,再偽造證件騙錢,突圍銀行層層“防線”,“優質客戶”最終導致銀行損失貸款5000萬余元。
(四)風險管理防范技術落后
與西方商業銀行完備的信貸數據庫、先進的數理統計模型相比,我國大多數商業銀行大都缺乏詳盡完整的管理信息系統,數據質量欠佳,信貸風險分析計量水平仍停留在比例分析階段,計量基礎薄弱,風險管理防范技術顯得十分落后。正是由于技術上的局限性,使我國商業銀行很難對貸款項目的真實性、必要性和可行性做出充分的科學判斷,更難從總體上測量和把握風險狀況。因此,在銀企信息不對稱的情況下,商業銀行很可能對貸款企業的風險和質量做出誤判,致使一些不良客戶進入了銀行服務范圍。
三、我國商業銀行防控不良貸款的對策
(一)建立真正符合現代市場經濟要求的法人產權制度,健全和規范法人治理結構
一方面,應繼續深化國有商業銀行的改革,建立“產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代組織結構,使商業銀行真正成為自主經營、自我發展、自我約束的市場主體,較好地實現“兩權”的真正分離。這種決策、經營、監督三權分立且相互制衡的治理機制,可以有效解決商業銀行“權責利”不對稱的問題,進一步加強商業銀行的風險管理與內部控制能力,提高資產質量。另一方面,在產權制度改革的基礎上還應進一步進行股權結構調整,針對現有的股份制商業銀行國有股權過分集中的問題,應適當分散股權,將政府持有國家股為主的股權結構變為以法人持股為主的包括個人股、外資股在內的多元化股權結構模式,通過國有股減持的方式逐步向國家相對控股甚至不控股的股權結構轉化。這種多樣化的股權結構不僅有利于幫助商業銀行開辟新的資本來源渠道,而且可以有效分散銀行的經營風險。
(二)大力培育和諧、健康、積極的風險管理文化,努力提高信貸隊伍的整體素質
樹立科學的發展觀和業績觀,堅持“審慎經營”的基本原則不動搖,努力追求資本、規模、速度、風險、效益的持續動態平衡。特別是在房地產信貸方面,一定要冷靜頭腦,嚴格把關,不能不計風險的成本,片面追求資產負債規模和市場占有率。此外,在信貸隊伍建設上,要加快人才培訓,使每位員工端正風險理念,增強風險意識,提高風險管控能力,為進一步防控和化解不良貸款風險奠定基礎。主要包括兩個方面:第一,“職業道德”教育,不斷增強信貸人員的責任感、歸屬感及凝聚力,激發信貸人員的積極性和創造力,使其樹立正確的價值取向,提高依法合規經營的意識。第二,“業務能力”培訓,在加大對政策、法律、專業等方面的常規培訓的同時,還應該輔助進行產品培訓、技能培訓,不斷更新他們的知識結構,使其具有足夠的知識與經驗儲備應對變化莫測的經濟環境,贏得未來市場。
(三)建立健全責、權、利對等的激勵約束機制,有效規范信貸人員的操作行為
我國商業銀行必須根據責、權、利相結合和激勵與約束相對等原則,不斷完善科學的激勵約束機制,有效規范信貸人員的操作行為。首先,商業銀行應積極探索科學、合理、高效的信貸崗位考核標準和方法,從而客觀、公正地評價信貸人員的德才表現和工作業績,為后期給予信貸人員相應激勵或約束提供依據。其次,強化貸款責任追究制度,加大對違規操作行為的懲罰力度,進而形成強有力的責任約束機制。在此基礎上,遵循權、責、利對稱統一的原則,建立健全信貸激勵約束機制,注重調動信貸營銷的積極性,將不良貸款的狀況與貸款管理人員的利益和目標價值掛鉤,從而激發員工的責任意識及由此派生的創新意識、風險意識及團隊精神,以提高商業銀行經營管理水平和效率。
(四)實現業務發展和風險管理的同步進行,有效防控不良貸款風險
商業銀行應努力實現業務發展和風險管理的同步進行,即通過操作流程來實現風險識別,不斷強化風險控制部門與業務部門的溝通與交流,在信貸業務流程的每一個環節有效控制風險,最終達到降低不良貸款的目的。
1、貸前調查階段,嚴把貸款準入關口,從源頭上防控不良貸款風險。美國次貸危機的根源就在于過度寬松的信貸標準。因此,我國商業銀行應加快建立完善的客戶信用評價系統,并借鑒各類征信公司和評級公司提供的信息,采用科學的評估方法,對貸款的合規性、效益性、安全性進行科學、系統地分析和研究,重點審查資金鏈變化情況和第一還款來源的充分性和可靠性,從而為貸款決策提供客觀、公正、有價值的依據。
2、貸中審查階段,切實加大對貸款業務的監控力度,確保有質有量發放貸款。在貸款審查階段,商業銀行應奉行以風險為基礎的信貸決策方法,正確處理利潤與風險的關系,建立和完善貸款風險評估及審批系統。還應嚴格監控借款人的經濟活動和資金流向,對每筆貸款潛在風險發生的可能性和事實風險可能造成的損失程度做出準確評估,避免批貸的盲目性和隨意性。
3、貸后檢查階段,加強不良貸款的預警和防控,有效減少或規避不良貸款風險。我國商業銀行應結合運用非現場監測預警和現場檢查分析兩種方法,加強與貸款人的溝通,要求貸款人及時提供財務報表和對重大事件及時通報,并對新增貸款進行密切跟蹤稽核調查,貸后定期或不定期進行信用等級評定、貸款風險度測定和還款能力測算,對帶有苗頭性、傾向性的問題貸款及時發出預警信號,使信貸人員能夠及時發現問題,并針對不同級別的客戶風險預警信號實行差別式管理,及時采取有效措施予以糾正或補救,避免問題惡化,造成商業銀行的真實損失。
參考文獻:
1、謝慧陽.銀行貸款存在的問題和不正確的信貸思維[J].經濟研究導刊,2008(2).
關鍵詞：小額貸款 公司貸款 風險防控
小額貸款公司貸款的風險防控應從政府、小額貸款機構和貸款用戶三方主體出發， 采取有效措施：政府和社會要構建良好的外部宏觀環境；小額貸款機構也要從內部進行調整完善；最后，小額貸款用戶也要規范自身的金融行為。下面，本文將從這三方面對小額貸款公司貸款的風險防控提出對策建議。
一、從政府和社會角度來看
我國經濟發展是不斷變化的，這使得小額貸款面臨著復雜的外部環境，新形勢要求我們從外部環境入手，充分發揮政府的主導作用，優化外部宏觀環境：例如，加大財政扶持力度、健全風險監管體系、完善司法體系建設、加強社會信用環境等等。以此來為小額貸款風險防控提供良好的外部環境。
（一）放寬制度規范，加大小額貸款財政扶持力度
由于小額貸款公司貸款的種種信用特點，小額貸款具有特殊性， 其目標客戶風險管理意識淡薄， 風險防范水平低，所以為防止出現市場混亂。我們國家在實施小額貸款初期就對其業務范圍、市場定位、區域發展等方面做了嚴格的規定。這種嚴格的監管使得小額貸款公司貸款業務空間大大受限，也面臨更高的違約風險。所以為強化小額貸款公司貸款風險的防控能力，政府管理部門應該逐步放寬對小額貸款公司的制度規范，并加大財稅政策扶持力度，對小額貸款機構提供減稅優惠，拓展小額貸款機構的融資渠道、賦予小額貸款機構自主決定權，充分發揮財稅政策的杠桿作用，促進小額貸款公司的發展。
（二）明確監管主體，完善小額貸款風險監管體系
目前，我國小額貸款面臨著多個監管的情況，正所謂“三個和尚沒水喝”，監管機構太多導致監管職責缺失、監管不到位等缺陷，嚴重減弱了監管的有效性。在當前復雜的金融生態環境下，我國小額貸款業務發展尚未成熟，如若監管不到位，勢必會為小額貸款公司貸款埋下安全隱患。所以我們國家需要進一步明確監管職責，完善監管體制。首先，為保證監管的有效性，避免職責的重疊，應對小額貸款業務的監管主體做出明確規定。其次，對監管內容做出明確規定，做到監管方法規范， 監管內容完備。最后，從多角度、全方位建立監管體系。為其運營行為提供指引，保證其運營的合法性。
（三）完善司法體系建設，改善小額貸款法律環境
目前，我國關于小額貸款公司貸款的法律規范非常的不健全，這就導致一些不法分子鉆法律的漏洞，造成貸款逾期歸還或者干脆不歸還的情況發生。所以完善小額貸款公司貸款相關司法體系是迫在眉睫的工作。我們應借鑒國外成功的經驗并吸取以往的教訓，盡快出臺相關的法律政策，一方面加快小額貸款公司的立法進程，另一方面也要制定嚴格的懲罰措施， 加大處罰力度，保證小額貸款公司貸款業務的安全性。將小額貸款公司貸款納入法律監管范圍之中， 防止由于法律漏洞而造成的金融不穩定， 確保小額貸款公司穩定發展， 從而更好地解決融資難的問題。
（四）培養社會誠信意識，加快社會信用環境建設
我國目前小額貸款違約事件頻頻發生，這說明了我國社會誠信意識并不到位，誠實守信是一個人最基本的道德品質，也是一個社會良性發展的基石，貸款業務最需要的便是誠信 ，一個社會的信用影響著貸款用戶的償還債務的積極性， 進而間接影響小額貸款的安全性。所以我們要加強誠信建設， 加強宣傳，在全社會樹立正確的輿論導向，培養中小型企業的誠信意識， 充分借助各種宣傳媒介， 向廣大貸款用戶宣傳社會信用的作用， 提高其還款的信用意識，減少違約事件的發生，使小額貸款公司能夠更好的發展。
二、從公司內部角度來看
凈化小額貸款公司貸款的外部環境固然重要，但是“外因是通過內因起作用的”，所以加強小額貸款機構內部環境建設同樣不可小視。所以要采取有效措施完善小額貸款機構自身的建設， 為防范小額貸款風險提供良好的內因條件。
（一）確立先進的風險管理文化和理念
小額貸款機構上到高級管理人員， 下至施工項目部管理人員和具體施工人員， 都要重視風險管理，樹立先進的風險管理意識， 建立統一的風險管理理念，信貸風險文化影響和決定著信貸風險管理水平的高低。我們不但要把風險管理滲入到公司的每一項業務之中。還要培養員工從觀念和文化上重視風險的識別。定期對員工進行風險文化教育和培訓、培養專業的管理人才、引進先進風險管理經驗來加強公司的風險防范能力。多管齊下， 加強信貸風險文化和理念建設， 實現風險與回報的理性均衡。
（二）加強人力資源管理，引進高素質專業人才
小額貸款的企業性質要求其人員必須具有很高的專業水平，人才是小額貸款機構的關鍵。而目前，小額貸款公司人力資源素質普遍低下。因此，要采取切實有效的措施加強人力資源管理。首先， 提高待遇標準， 吸引優秀人才，同時要營造良好的工作環境，留住人才。其次，任人唯賢， 充分利用和發揮人才特長。根據需求合理配置人才。第三， 組織對員工進行業務培訓， 提高其業務水平， 增強風險防范意識能力。最后，建立有效的獎懲機制，激勵和約束廣大員工積極參與工作。
（三）完善內部法人治理結構，健全內部控制體系
很多小額貸款公司存在管理不到位，效率低下等問題，這是因為缺乏一個完善健全的內部組織管理機構。所以小額貸款公司應該完善組織結構， 建立先進的風險管理體系。完善法人治理結構，建立董事會、監事會和股東大會三權相互制衡的管理決策機制，加強上下級之間的溝通，加強對風險識別和防范的能力，及時發現和化解風險。完善經營管理制度，引入先進的風險管理技術，努力吸收國外先進的管理控制方法。除此之外，機構各部門之間應設置合理的、明確的分工，并建立一套明確的規章制度和責任準則供員工遵守。
（四）探索風險防控技術和方法，規避風險貸款
完善信貸風險防控機制， 實行主動的風險管理， 是加強小額貸款風險管理的有效途徑之一。小額貸款公司貸款風險防控措施中常常存在一些財務數據不健全或不真實的問題，尤其是針對一些中小型企業，由于無法考察他們的信用記錄也無法讓他們提供擔保，所以小額貸款公司在給中小企業小額貸款時，應幫助他們健全財務數據，同時，還要調查小額貸款用戶貸款所提供的財政信息數據是否真實，以防止財務數據不真實帶來的貸款違約風險。這就要求小額貸款公司引進先進的技術和風險管理方法，對小額貸款業務的全過程進行風險管理，包括從貸前的審查審批到貸款時各種手續的辦理，再到貸后的還款情況分析， 都要注意收集各類風險因素， 加強風險的管理。目前小額貸款機構運用的小額貸款風險防控技術和方法主要有團體貸款形式、擔保抵押形式、微小企業人工信用分析應用形式和自動化信用評分技術形式等。這幾種小額貸款風險控制技術都具有各自的長處和特點，在我國的小額貸款業務實踐中被不同程度地應用，當然，小額貸款機構還應該結合自身實踐經驗，不斷探索適合自身發展的貸款風險規避技術和方法。
三、從小額貸款用戶角度來看
與小額貸款機構相對應的就是小額貸款用戶，是指小額貸款的客戶群體，這些群體一般包括中小型企業及農民、 城市低收入群體等。小額貸款用戶是小額貸款公司貸款中的第三個重要主體。由于小額貸款用戶存在資金實力較差， 貸款數額較小的特點，所以無法考察他們的信用記錄也無法提供擔保，也正因此出現了無法按期還貸或不還貸的風險，小額貸款業務風險也就大多源自于這些小額貸款用戶。所以， 構建小額貸款業務風險管理體系的第三個重要內容就是規范小額貸款戶自身金融行為。
（一）提高其經營管理水平， 增強其自身實力
像一些中小型企業這樣的小額貸款用戶，應該利用政府所提供的優惠政策改善經營管理水平，不斷創新，開擴市場，提高企業經營效益，增強自身的經濟實力。企業盈利了，資金增多了，也就會自覺主動地去還貸了。
（二）增強自身誠信素質，提高其信用水平。
通過社會信用環境的改善提高小額貸款用戶的還貸意識，使他們認識到誠信的重要性，誠實守信是市場經濟的基本原則，每一個市場主體都應該遵守這一原則，只有誠信才能使自己的企業持續健康發展。
（三）加大逃避債務行為的處罰力度
我國法律除了規范小額貸款機構的違法行為之外，還應該加大力度規范小額貸款用戶的行為，對他們逃避債務的行為給予嚴厲的懲治，加大他們違法行為的成本和代價。讓他們對自己逃避債務的行為付出一定的代價，這樣可以減少違約行為。
總之，小額貸款公司貸款因其貸款的風險性較高、穩定性差、成因復雜，使小額貸款公司貸款風險防控變得尤為重要。解決小額信貸公司風險需要政府和社會、小額貸款機構以及小額貸款用戶三方面的共同努力。相信只要堅持不懈地努力， 一定能不斷提高小額貸款公司貸款業務的風險管理水平和風險規避能力， 為促進我國經濟穩定快速發展和諧社會的建設做出更大的貢獻。
參考文獻：
[1]杜曉山，孫若梅.中國小額信貸的實踐和政策思考[J].財貿經濟，2012，（7）：52-53
關鍵詞:農村信用社;信貸管理;風險管理
目前我國農村信貸業務呈現穩定增長的態勢。農村信貸業務風險總體上處于良好的控制范圍內。但是以低利和散貸為主要特征的農村信用貸款的周期性風險仍然較大，特別是有些農村貸款風險問題長期得不到有效解決，影響了農村信用貸款的健康發展，需要對這些問題進行全面深入探究。
1.農村信用社信貸風險管理中存在的問題
1.1信貸管理制度不完善
農村信用貸款風險較高的主要問題就是信貸管理制度不完善，缺乏有效的內部風險管理控制機制。首先，農村信用社的管理規章制度雖然較多，但是這些制度不系統、不全面、不能針對農村信用貸款的實際情況進行有效制約。其次，農村信用的社會員代表會議制度、理事監事制度沒有落到實處，理應發揮出監管職能的監督機制作用不明顯，導致內部控制較為松弛，不僅增加了貸款資金風險，而且不適應農村信用貸款蓬勃發展的趨勢。第三，受到客觀條件的限制，農村信用社的管理還有很多制度沒有落實。
1.2信貸風險管理難度大
信貸風險主要來自可能引起信貸資產損失造成的風險，具體包括信用風險、市場風險、操作風險等。農村信用貸款風險來源還主要有貸款管理難度大的問題。首先，農村信用社開辦的貸款項目較多，為了響應國家扶持“三農”政策要求，農村信用社開辦了大量扶持性小額貸款項目，這些貸款管理難度較大。其次，農村信用貸款的對象主要是農民和農村中小企業，貸款主要用在擴大再生產上，農業再生產周期較長，投入較多，產出較少，而且產出不穩定，影響農業生產成果的因素較多，很可能由于多種風險疊加而造成信貸風險。第三，農民的文化素質相對較低，償還貸款的能力也較為有限，管理難度相對較大。
1.3信貸風險化解能力不足
信貸風險化解能力不足是農村信用社貸款風險居高不下的重要問題。目前，農村地域范圍廣泛，信息傳遞較為閉塞，農村信用社很難全面掌握貸款人資金使用情況，而且貸款主要以人力的方式進行催繳。一旦遇到惡意拖欠貸款的行為，只能通過法律的途徑進行訴訟催繳。不僅法律訴訟的周期較長，而且訴訟結果的執行難度較大，嚴重影響了資金的回流速度。隨著近年來農村信用貸款的額度不斷呈現上升趨勢，類似的催繳貸款訴訟越來越多，使得農村信用社的壞賬情況不斷增加。
1.4信貸風險防范技術落后
現代信息技術的快速發展，使農村信用社的軟硬件設備得到了質的提高，辦理貸款業務的速度也不斷加快。貸款業務管理的技術化水平也理應提高。信息化信貸風險管理已經成為發展趨勢。依靠大數據分析信貸風險方式在城市已經普遍運用，但是在農村地區發展速度較為緩慢。首先，農村信用社的信息防控防范機制相比國有大型銀行的發展速度更為緩慢，在技術投入方面還有較大差距。其次，農村信用社工作人員的信息技術操作水平較低，不能有效運用現代科技加強對信貸風險的全面管理。第三，農村信用社的粗放式信貸管理已經成為風險較高的根本原因。
1.5工作人員風險意識不足
農村信用社信貸工作人員的風險意識不足也是信貸風險管理存在的問題。首先，缺乏專業的農村信用貸款管理人員，信貸人員的專業素質和從業經驗較低，不能適應日趨復雜的農村信用信貸業務發展形式。其次，農村信用社工作人員的綜合素質較低，普遍存在重視業務總量發展，不重視業務質量提高的問題。第三，信貸工作人員的法律意識相對較差，有些本該履行的程序沒有認真履行，影響了信貸工作正常運行。第四，缺乏必要而穩定的信貸工作人員培訓制度也是重要問題，導致農村信用社信貸工作人員不能緊跟時展形式，不能經常更新信貸工作理念。第五，農村信貸工作業績直接與信貸人員的收入掛鉤，導致一些員工為了個人經濟利益，出現盲目放貸問題，從而影響了貸款質量。
2.農村信用社風險管理的主要特征
2.1以“三農”為主要服務對象
農村信用社的服務對象主要是農民、農村中小型企業等，農村信用社主要開展與農業生產有關的貸款項目。農村信用社信貸風險主要也來自與農業生產有關的因素。首先，農村信用社貸款對象主要為農民群眾，農民群眾普遍存在償還貸款能力低，抵押資產價值低，追償貸款困難等難點因素。其次，農業生產投資風險較大，與自然環境因素有主要聯系，一旦遇到自然天氣災害或是農業政策、國際國內農產品價值漲跌因素的影響，都可能導致農業信貸回收困難。第三，隨著當前土地流轉和農業規模化經營模式的出現，大額農業貸款數量日漸增加，而大額貸款的主體往往是農業合作社，以集體土地抵押的方式也帶來一些新問題。第四，我國農村信用貸款受國家政策影響較大，政策性調整是農村信用社信貸工作執行的主要依據，同時也決定了農村信用貸款發放的比例。
2.2農村信貸的地域性特征
我國農村信用社目前主要深入到鄉鎮一級，不僅服務的對象較為固定，而且資金來源渠道較為狹窄，在農村信用社服務范圍相對固定的前提下，帶來一些信貸服務的新特點。首先，信貸對象與吸引納存款的對象較為集中，熟人借貸、熟人攬儲現象較為普遍。其次，在熟人環境下，信貸評級和信用評估工作執行情況較差，基層農村信用社執行相關制度的水平和標準較低，不良貸款發生情況較多。第三，農村信用社在熟人社會背景下，還會存在強制貸款和強制攬儲等不正當行為的現象。2.3農村信貸的季節性特征農業生產的季節性特征造成了農業信貸服務和農業貸款發生的季節性特征。首先，從種子化肥的進購到最終農產品的收獲，信貸資金出現明顯的峰值和低俗現象。信貸資金明顯的流動特征造成了農村信用社資金的季節性波動。其次，集中信貸現象不僅帶來了資金回流困難問題，而且給農村信用社帶來了極大的資金壓力。第三，隨著信貸峰值過后出現的問題是貸款資金管理難度加大，使農村信用社面臨更加復雜的貸后管理形勢，不僅農村信用社工作量陡增，造成貸款管理難以深入進行問題。
2.4農村信貸的零散性特征
農村信貸具有零散性特征，小額、分散、流動是農村信用貸款的主要特征。首先，農村居民居住的相對分散，地廣人稀是農村的主要居住特點，因此帶來了較大農村信用貸款的管理難度。其次，農民群眾貸款的流動性比較大，貸款用途也多種多樣，由此決定了農村信用貸款品種的多樣，農村貸款流速較快，業務量較大。第三，農村信用貸款主要以小額貸款為主，每筆貸款的資金數量較少，信用貸款利率較低，決定了農村信用社可以根據農民群眾不同需要，及時出臺制訂較為靈活的貸款品種和政策，從而使貸款政策制訂與政策的執行有較大的靈活性。
3.提升農村信貸風險管理水平的對策
3.1健全信貸工作管理制度
為了不斷提高農村信貸工作水平，有效控制信貸風險，必須建立完善的農村信用社信貸工作管理制度，進一步嚴管嚴控農村信貸風險管理標準，全面提升農村信貸資金管理水平。首先，確立更加明晰的信用產權關系，做到出資者與法人財產權的分離，有效借鑒國有大型銀行的信貸風險管理制度，不斷加強制訂內部風險防控管理體制。其次，進一步完善農村信用社的法人治理結構體系建設，根據實際情況把相應的管理制度落實到具體的責任人身上。第三，進一步創新風險管理制度，重視信貸業務的流程管理和制度落實，保證各項管理制度的執行效能。第四，建立必要的處罰制度，對不按章辦事和業務處理不規范現象給予相應處罰。
3.2加強內容風險控制管理水平有效提升
內部風險控制管理水平是做好信貸風險管理的最主要努力方向。首先，在農村信用社推行授權管理制度，制訂較為完善的信貸授權管理機制和決策機制，統一基層信用社的信貸授權操作和管理標準。其次，全面明確和制訂貸款發放、貸款調查、貸中審查和貸后復查等內部管理工作的具體實施細則，不斷從細節上提升農村信貸的管控水平。第三，充分發揮風險審查管理部門的職能，加強對具體操作流程的風險審查工作，努力提高風險控制能力，有效限制違規貸款操作行為的發生。第四，不斷加強內部審計工作，結合內容審計開展業務工作考核，發揮出內部考核的監督作用，不斷提升內部考核的獨立性與權威性。
3.3完善信貸風險技術防控能力
信息技術的快速發展，為農村信貸風險防控開辟了新的發展空間和途徑。首先，隨著互聯網的廣泛普及和管理技術手段的升級，農村信用社信貸工作面臨著更加復雜的信貸環境，其風險管理控制越發需要高技術手段。首先，提升信貸風險管控人員的科技水平，建立客戶經理、風險業務員為主的信息技術培訓體系，不斷運用高科技手段提升信貸業務辦理質量。其次，積極開發針對農村信用貸款的信貸軟件系統，研發信貸風險預警系統，建立科學的風險分析和風險信息數據采集系統。不間斷全面分析信貸客戶的風險數據，使風險預警可以起到早發現、早防范的作用。第三，利用風險預警系統防范農村信用社的系統性風險，由上級信用社綜合評定基層農村信用社的整體業務質量和水平，力求起到必要的指導作用。
3.4發揮金融政策的導向監督作用
為了有效控制農村信用社的金融風險，應當發揮出金融政策和相關機構的監管作用。首先，加大金融政策執行力度，對惡意欠貸行為加大打擊力度，協同公安、司法部門強力執行金融法規。第二，有效把握經濟政策導向，及時根據國家政策調整農村信貸結構，切實防止系統性風險和區域性風險，注意運用地方性政策，及時對農村信貸業務進行調整。第三，注意信貸證據的收集，做好業務票據管理，以便保護農村信用社合法權益。
4.結論
降低農村信用社信貸風險是加強農村信用社管理的重要內容。信貸風險管理是一項復雜的工作，需要對農村信用社所處的內外環境做充分深入的分析，根據實際情況制訂不斷的風險防范制度和科學必要的監控措施。為了切實抓好農村信貸工作，完善農村信用社的信貸體系，還應當在全面分析總結的基礎上，制度出科學的農村信貸風險管理策略，在發揮農村信用社信貸業務促進“三農”發展作用的同時，不斷提高信貸業務質量。
參考文獻:
［1］陳銘豪.新形勢下銀行信貸風險管理問題的探討［J］.經營管理者.2016(32).
村鎮銀行的信貸風險是指村鎮銀行在從事傳統信貸業務或其他表外業務的過程中，由于貸款對象經營狀況、財務狀況的多變性以及外部不確定因素的影響，不能按期收回貸款本金和利息或實際收益小于期望收益而承受損失的不確定性。信貸風險會造成村鎮銀行出現大量不良貸款，在危及資產存量安全的同時，使信貸資產質量整體惡化，甚至可能引發村鎮銀行倒閉。根據風險來源的不同，大體可以將村鎮銀行信貸風險劃分為內源性風險和外源性風險兩類。
（一）內源性風險
1.管理風險。當前，許多村鎮銀行管理者的風險防控意識較為淡薄，對風險預警體系建設、風險管理人才培養往往不夠重視。由于沒有引入精確管理、定量分析的風險防控技術，使得部分村鎮銀行對信貸風險的管理還處于經驗判斷階段，這就很可能出現因管理者判斷決策失誤而造成重大信貸資產損失的情形。另外，由于村鎮銀行規模有限，雖為股份制銀行，但多數法人治理結構不完善，內控機制不健全，可能出現“內部人控制”現象，由行長或大股東一人左右村鎮銀行的經營行為，將金融機構變成個人的小金庫，致使村鎮銀行出現大量內部關聯人貸款或關聯方貸款，在損害小股東權益的同時，使村鎮銀行出現嚴重信貸風險。
2.操作風險。村鎮銀行本質上是小型社區銀行。社區銀行的地域性決定了村鎮銀行只能在有限的范圍內發展。因經營市場受限、業務范圍小、網點布局單一，部分中西部地區村鎮銀行的中間業務收入非常有限，利潤主要來源為存貸款利差。為維持自身生存，這部分村鎮銀行必須在不斷吸收外來存款的同時，最大限度發放貸款。在合乎貸款條件的客戶數量較少的情況下，受績效壓力驅動，村鎮銀行部分信貸人員就可能會為一些不滿足貸款條件的客戶擅自放寬貸款條件或幫助其達到貸款條件。這將嚴重削弱村鎮銀行信貸資產質量，為信貸風險蔓延埋下隱患。另外，村鎮銀行的內部風險控制機制還有待完善。部分村鎮銀行重制度建設、輕貫徹執行，內控制度流于形式。還有部分村鎮銀行為節約資金成本、提高放貸效率，“重發放、輕管理”，對貸后管理重視不夠，檢查監督流于形式，對資金流向和可能存在的問題了解有限，增加了信貸風險發生的可能性。
3.道德風險。村鎮銀行作為農村金融領域的新成員，多數員工在入行前沒有金融機構從業資質或經驗，對信貸工作和與之相關的制度缺乏了解。因部分村鎮銀行培訓經費不足、培訓經驗欠缺，新招錄人員的崗前培訓效果往往并不理想。這些人員對信貸崗位的勝任度不高，從事該崗位工作，只會使村鎮銀行的信貸風險管理能力長期處于一個較低水平。而部分有經驗的信貸人員，因村鎮銀行工作環境相對較差、機構小、發展空間有限，很難扎根留住。基于以上情況，村鎮銀行很可能由于信貸人員專業素質低，風險防控意識差，對小企業和農戶的信用狀況把握不準確，而產生信貸風險。此外，個別道德素質低下的信貸人員，可能利用我國農村的“熟人文化”，以貸謀私、假冒貸款，甚至串通客戶惡意騙取貸款，給村鎮銀行帶來風險損失。
（二）外源性風險
1.信用風險。當前，我國農村大部分地區金融生態環境較為脆弱，農戶和當地小企業的信用意識普遍較差，村鎮銀行發展缺乏一個良好的信用環境，極易產生信用風險。一是農村與大中城市在征信體系建設方面有較大差距。村鎮銀行在進行風險控制分析客戶信息時，沒有相對便捷完備的信息系統提供支持，容易導致風險控制出現漏洞，無法及時對不良貸款做出判斷和處理。二是村鎮銀行主要服務于“三農”，農業生產周期性長、前期投入大、見效緩慢，一旦發生自然災害或市場風險，將直接轉化為信用風險；另外，農村小企業抗風險能力也較差，容易在市場風險侵襲下停業或倒閉，無法按期償還貸款，也會導致出現信用風險。三是農村某些個人誠信意識淡薄，對申請貸款沒有清晰的認識，將貸款視同為“政府補助”，主觀還款意愿不強，經常逾期拖欠甚至惡意逃債，也會給村鎮銀行帶來一定的信用風險。
2.政策風險。村鎮銀行的政策風險主要來自于宏觀和微觀兩個層面。在宏觀層面，由于國家在宏觀經濟金融政策上的不連續性，可能惡化村鎮銀行生存環境，導致村鎮銀行不能持續健康經營，從而形成信貸風險。一般情況下，這類政策風險發生的概率較小，但隨著我國銀行破產條例的加快醞釀和制定，這種風險發生的可能性將大幅增加。在微觀層面，村鎮銀行作為一級法人機構較易受當地政府影響。當地政府扶持的重點建設項目往往是村鎮銀行信貸業務重點介入的融資項目，在不對等的依附關系下，當地政府若提出不合理要求或進行行政干預，將可能造成村鎮銀行信貸資產發生損失。
3.法律風險。近年來，國家加強了銀行業立法，對包括商業銀行法在內的一系列法律法規進行了修訂，為銀行防范信貸風險提供了相對充分的法律依據。但總體而言，村鎮銀行所處的法律環境仍需改進，與其經營直接或間接相關的法律法規仍不完善、不配套。受到法律環境的種種限制，村鎮銀行在經營運作過程中，無法可依、有法不依、有法難依的現象仍大量存在。另外，因村鎮銀行規模較小，大多沒有專門的法律事務部門和法律人員，員工法律知識水平普遍不高，在利用法律武器防控信貸風險方面存在短板。
二、加強村鎮銀行信貸風險管理的對策建議
（一）構建高效的信貸風險預警體系
由于農業屬弱質產業，加之我國農村信用資本欠發達，村鎮銀行發生重度信貸風險的機率較大。根據JP摩根等大型商業銀行的研究數據：在信貸風險暴露前180天預警并采取預防措施的，平均損失率為1%至2%；提前90天預警并采取預防措施的，平均損失率為3%至6%；提前30天預警并采取預防措施的，平均損失率為10%至20%；沒有采取任何預警措施的，風險損失率達50%以上。因此，構建高效的信貸風險監測預警體系，可以幫助村鎮銀行改變傳統管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況，使信貸風險管理模式從粗放走向集約，從依靠主觀判斷走向量化分析，從事后處理走向事前預警，提高貸前分析效率，改善貸中決策質量，優化貸后管理技術，最終減低或規避信貸風險。由于人力、財力資源有限，村鎮銀行可以借助外部力量，如與專業機構或大型商業銀行合作，由其代為提供信貸風險預警服務，以節省時間和成本。也可以集中自身力量，在綜合分析客戶守信狀況和守信程度、客戶財務風險狀況和風險程度、客戶經營風險狀況和程度的基礎上，通過歸集信貸項目指標、動態環境指標以及貸款風險度、單個貸款比、不良貸款比、貸款集中度等內部控制指標，建立一套符合自身實際且具有遞階層次結構的信貸風險預警指標體系，再通過運用層次分析法(AHP)和本征向量法（TE）來確定指標體系權重、搭建數理框架模型，利用SAS、MATLAB等軟件平臺進行數據挖掘，進而構建完成整個信貸風險預警體系。此外，村鎮銀行還應強化對宏觀經濟、行業、區域系統性風險的監測，以提升預警體系的可靠性和有效性。
（二）健全風險管理內控機制
1.完善法人治理結構。當前部分村鎮銀行風險防范意識淡薄、風險管控能力較差，很大程度上是由于自身法人治理結構不完善、權力制衡機制不健全所引起的，可以考慮從以下方面完善：一是健全董事會運作架構。2013年7月銀監會的《商業銀行公司治理指引》中明確指出：商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。村鎮銀行作為股份制商業銀行，其董事會應當認真履行風險管理職責，建立風險管理戰略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好，督促管理層有效應對銀行面臨的各種風險。董事會應下設風險管理委員會、審貸委員會、關聯交易控制委員會，各委員會間相互獨立、有明確的議事規則和決策程序。二是董事會與管理層各司其職、互相監督。董事會授權管理層經營，有否決權。管理層應向董事會報告重大風險事項。行長不得兼任審貸委員會主任，并且銀行前臺與中后臺相互監督制衡。三是不斷優化內部決策機制。完善議事規則，建立民主、科學、高效的決策流程，從根本上降低因決策失誤而導致信貸風險發生的可能。
2.強化內控制度建設。周密嚴謹的內控制度是村鎮銀行做好信貸風險管理工作的基礎和保障。因此，加強信貸風險管理，必須先行健全內控制度體系。一是修訂完善已有制度。根據內外部情況的變化，對操作效果欠佳、不符合當下實際的制度條文予以修訂或廢止，以構建符合內外部監管需要、操作性強的信貸風險內控制度體系。二是建立靈活的制度更新機制。建立信貸風險內控制度的動態更新機制，定期或根據實際需要，靈活組織開展內控制度的修訂完善工作，以更好地應對信貸工作中出現的各種新情況、新問題。三是不斷優化操作流程。明確風險控制要求和不同崗位職責，制定規范的業務操作指引和內控管理指引。在指引中細化信貸業務操作規程和工作流程，將內控制度條文轉化為信貸人員的具體行動守則，進一步增強內控制度的明晰性和操作性。
3.加強信貸文化建設。信貸文化是銀行在長期的信貸管理工作過程中積淀形成的價值取向、行為規范的總稱，相比制度規定，其影響力更加深遠持久。健康的信貸文化既能為信貸業務發展提供助力與支撐，又可以有效防控信貸風險，村鎮銀行基于自身的高風險特性，應主動加強信貸文化建設。一是加強信貸人員的思想道德教育。幫助其樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，培養高度的責任感和敬業精神，形成良好的職業操守，自覺抵制各種違反信貸工作制度、有損職業形象的行為或事件發生。二是高度重視信貸業務和風險管理培訓。應以打造高素質信貸人員隊伍為目標，不斷加大投入，通過“請進來、送出去”、“傳、幫、帶”等豐富多樣的培訓形式，使信貸人員牢固樹立風險意識，不斷提升業務理論和工作技能，成長為信貸工作和風險管理方面的“行家里手”。三是加強內、外部監督。構建內外聯動無死角的監督機制，推行貸款監督、崗位監督，對違規貸款責任人加大處罰力度，提高監督工作威懾力，消除個別信貸人員的僥幸心理，防止操作風險、道德風險發生。
（三）完善信貸業務管理體系
1.探索新的信貸抵押擔保模式。基于我國農村相當一部分農戶和小企業難以實現“完全抵押”的現實，村鎮銀行有必要探索嘗試一些新的抵押擔保模式。一是借鑒孟加拉國格萊珉銀行的“貸款小組”模式。按照生產相關性，將農戶分成若干小組，以村民聯保的方式進行貸款。這種模式將個人與集體的利益、信用關系緊密聯接，既可以幫助貧困地區農戶改善經濟狀況，又有助于農戶增強還款自覺性，減少信貸風險。二是采用企業聯合農戶的信貸模式。將處于同一生產鏈條上游的企業和下游的農戶聯合起來，互相為對方擔保貸款。這種模式可以有效支持當地某一產業快速發展，增強還款的持續性和穩定性。三是探索新的抵押方式。銀監會和林業局已于2013年7月出臺了《關于林權抵押貸款的實施意見》，規定銀行可以接受借款人以其本人或第三人合法擁有的林權作抵押擔保發放貸款。這使得村鎮銀行在傳統方式外，又多了一種新的抵押方式。此外，村鎮銀行還應積極行動，探索嘗試包括農村土地承包經營權抵押在內的其他新方式，在更好滿足農戶和小企業貸款需求的同時，盡可能降低規避信貸風險。
2.健全信用等級評價機制。一方面，村鎮銀行應成立多方參與、公正高效的資信評定小組。該小組應由村鎮銀行信貸人員以及農戶、小企業代表等多方人士組成，有科學、合理的信用等級評價程序和量化的指標體系，能夠客觀高效地對申請貸款對象償債能力進行評價。信貸人員應充分搜集農戶家庭人員、承包土地面積、產出、年收入等方面的情況，掌握小企業固定資產、流動資產、收入、利潤、經營管理等方面的情況，并由此形成真實可靠的調查意見，以便為資信評定小組評定貸款者信用等級提供參考依據和數據支持。另一方面，政府應加快農村地區信用環境建設。大力推進個人征信系統和企業征信系統的建設，將農村信貸全面納入國家信貸登記系統，形成城鄉統一、覆蓋全國的信用信息網，以便村鎮銀行更好地開展信貸工作。
3.進一步加強貸后管理。村鎮銀行應針對自身信貸客戶數量多、分布廣、交通通信不便等特點，建立一整套科學完備、實用便捷的貸款貸后管理責任制度，通過“誰經手、誰負責”的方式，將貸后責任落實到具體的信貸人員身上，促使其高度重視貸后管理環節，主動加強有關工作，從而減少村鎮銀行發生信貸風險損失的可能。另外，村鎮銀行還應健全相關的激勵約束機制。強化對信貸人員貸后管理情況的監督檢查，將監督檢查的結果直接與信貸人員的考核以及工資獎金發放情況掛鉤，確保信貸人員認真履職，在貸后管理工作方面不走過場。
（四）增強獨立經營能力村鎮銀行底子薄、實力弱，要抵御政策風險可能帶來的影響，最有效的方法就是增強自身的獨立經營能力。首先，必須提高自身吸儲能力。充分發揮服務“三農”職能，打造本土品牌形象，在加大宣傳力度的同時，盡可能增布經營網點，擴大服務半徑，提升結算便捷程度，通過提供優質高效的服務，引導農戶儲蓄閑置資金。此外，還可憑借自身熟悉當地風俗、物產、民情的優勢，充分吸納農企、農產資金，拓展資金來源渠道。其次，要增強經營獨立性。應注意調控對公存貸款規模，以免同政府形成依附關系，喪失經營獨立性。對當地政府或主管部門推薦的貸款項目，要嚴格執行信貸審批制度，堅持獨立審貸、實地考察、自主決策、擇優選擇，降低政府因素對貸款風險的影響。再次，要持續關注農村產業發展狀況。充分了解當地不同行業的發展情況，分析掌握其發展前景，根據客戶所屬行業的不同，提供差異化信貸服務，以進一步提升村鎮銀行經營能力。同時，掌握不同行業的發展前景，可以有效降低某些客戶因所屬行業與國家發展政策不符，而造成信貸風險損失的可能。
關鍵詞：財務公司 案件防控 措施
一、財務公司構建案件防控管理體系的必要性
在我國進入全面深化改革的“新常態”背景下，金融業案件形勢依然嚴峻，不確定因素增多，流動性風險隱患等因素導致案件風險有抬頭趨勢。財務公司作為企業集團內的金融機構，是集團案防管理的重要關口。規范經營、建立健全案件防控體系，是財務公司全面風險管理建設的重要組成部分，也是確保集團公司整體資金安全的重要保障。
二、財務公司案件防控管理體系的特點
財務公司案防管理體系具有全覆蓋、全流程的特點。財務公司案防管理中所稱的案件，指公司員工獨立實施或參與的，或公司外部人員實施的，侵犯財務公司或客戶資金或其他財產權益的，涉嫌觸犯法律，按規定應當移送相關機構的案件。
三、財務公司構建案件防控管理體系的具體措施
（一）構建案件防控的組織體系
財務公司應建立與風險管理、資產規模和業務復雜程度相適應的案防組織體系，明確各層級的職責分工。
成立案防工作領導小組，由董事長作為案件風險防范第一責任人擔任小組組長、高級管理層（總經理任副組長）作為小組成員。案防工作領導小組為公司案防工作的領導和決策機構，負責案防工作的統一部署和管理。
董事會下設風險控制委員會，獨立于經營層，根據董事會授權組織指導案防工作。
風險總監作為經營層成員，同時也是案防工作領導小組成員，負責定期審查、檢查和監督執行案防政策、制度和操作規程；掌握公司案防工作總體狀況；建立與各業務條線的協調配合機制，形成權責明確、報告路線清晰、運行有序的案防工作機制；向案防工作領導小組和向風險控制委員會報告工作。
風險管理部是落實案防工作領導小組決策的日常機構，負責具體組織實施和協調，定期組織案防工作相關培訓。
（二）構建案件防控的內部控制體系
內部控制體系在梳理公司各項流程，明確流程內容、控制目標、主要風險、關鍵控制點、控制措施、關聯的管理標準及文件、責任部門等基礎上，形成了業務流程和管理流程的控制矩陣，貫穿于業務和管理活動的全過程，同時將風險控制在可承受度之內。
財務公司在建立內控體系后，根據業務發展、監管政策調整、風險管理提升需要等，應每年對內控體系進行自我評價、修訂和更新，保證內控體系的適用性，確保管理流程和業務流程的全覆蓋。
這種建立在對風險充分識別基礎上的內控體系，通過其有效運行，大大降低了案件發生的可能性，在制度框架設計層面給案防管理打下了良好基礎。
（三）構建案件防控的風險管理體系
1、準確的風險識別
財務公司在制訂風險識別與評估計劃時，要充分考慮案防管理的需要，無論公司層面風險識別或部門層面風險識別均需加入案防管理因素。風險識別過程中，重點關注風險誘因、風險性質、后果、風險識別的方法及效果。
2、可行的風險防控措施
財務公司應建立系列措施，防范案件事故發生。例如：以“總量控制、分類管理”為基本原則，緩釋平臺貸款風險；防范產能過剩風險，重點關注授信企業的發展前景及所處行業周期，適時調整授信規模；緊盯流動性風險，提高資金來源穩定性，合理控制流動性比例及資產負債期限錯配程度；謹防信息科技風險，加強科技外包的控制活動檢查和風險評估；按照設定的風險指標監測頻率持續跟蹤風險指標數據，每月在全員范圍公示。
3、定期的風險排查
案件風險排查包括全面排查、專項排查和日常排查。財務公司應結合自身業務特點、風險狀況和案防形勢以及監管要求，以季度為頻率，組織開展以信貸、票據、跨業合作和員工異常行為等為重點的案件風險專項排查工作，對排查發現的問題及時整改，持續跟蹤整改進度。
（四）構建案件防控的信息共享體系
1、非現場監管中的案防信息統計
根據案防內外部形勢變化，以及監管要求，財務公司需適時修改、調整案防統計制度，完善、細化相關統計指標，完善案防非現場監管（1104系統）信息統計分析和通報工作，及時在規定范圍內共享。
2、案情分析與通報
財務公司應建立和完善案件風險信息臺賬，及時在系統中登記案件風險信息、匯總和統計信息。定期分析金融行業相關案發形勢，深入剖析重大案件和典型案例，研究作案手段，查找公司存在的薄弱環節，及時總結案發特點，研究趨勢，提高案件風險識別、監測、分析能力，定期開展案情通報、進行風險提示，防止同類案件多次發生。
3、建設風險信息交流平臺
財務公司在條件允許的情況下，應加強建設監管機構與銀行業金融機構之間風險信息交流平臺，及時收集、登記各類風險信息，掌握風險動態，為防范案件發生提前采取預防措施。
（五）構建案件防控的問責機制
財務公司要建立嚴格的責任追究機制，發揮違規懲戒的警示作用，防控案件的發生，并將問責機制納入制度體系予以規范。問責機制以客觀、公正為原則，以事實為依據，以國家法律、行政法規、部門規章和企業內部規定或崗位職責等規定為責任認定的基本標準。
細化風險責任，明確各類責任的認定依據。做到責權明確，處理的尺度應當與責任人的行為性質和其應承擔的職責相適應；處理與教育相結合；有可能與造成財務公司經濟損失或其他嚴重后果相關的人員不得擔任調查組成員等回避機制。
（六）構建案件防控的培訓、考核機制
寫述職報告時應認真總結出限定時期的工作特點，抓精華，找典型，以這段時期工作中突出而富有典型意義的事件來反映一般。下面就讓小編帶你去看看風險管理部門個人工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!
風險管理部門述職報告1剛剛走出大學校園的我們是幸運的，被領導選中來到__公司，正好趕上公司開業籌備，我們三月份就步入了期待已久的職業生涯。時光如梭，轉眼間一年就要結束，歷數這一年做的工作、得到的肯定、犯過的錯誤，我看到了自己由稚嫩的學生漸漸變成職業人。在這個過程感謝領導和同事給予的信任、包容!
報表方面
1、協助經理梳理人行、銀監會(局)報表，與其他__公司、監管機構反復溝通、核對，重點關注表樣是否完整、報送時間是否準確，確保及時、全面的報送報表，最后按方便取數的原則將報表按部門分配，發予各部門。
2、協助經理匯總上報銀監會1104報表及其他銀監報表，包括計財資金部、信貸管理部及本部門填制的報表，匯總后進行檢查，保證報表可以通過銀監報表系統的表內、表間校驗。
報表上報后針對已經或可能出現的問題及時與監管部門溝通。
3、協助經理填報人行、銀監局其他經常性或臨時性報表，主要是風險方面以及跨部門的報表。
按季度匯總上報財協報表。
風險防范方面
1、協助經理對信貸業務進行貸前調查，分析風險點。
為深入了解可能的風險，在開展或將要開展新業務前，對其業務特點、操作流程、以及存在的風險點進行分析，并形成初步成果，如委托貸款、融資租賃、買方信貸、消費信貸、商業匯票業務、房地產貸款等。
2、協助經理對貸款資料是否真實、合法、完整進行審查，組織貸審會，完成會議的記錄工作，完成相關文件的簽批工作。
放款時，協助經理對放款各要素進行檢查，包括線上和線下的合同文本、協議及各方面材料是否完整、準確。
協助經理對資產五級分類結果進行復核。對相關材料進行分類和保管。
合規方面
1、在領導的指導下，收集、整理、學習與財務公司相關的法律、法規及規范性文件，明確財務公司合規環境。
為方便各部門查閱，制作電子書同時整理后打印裝訂成冊。在日常工作中，持續關注、更新。
2、在開展各項業務，特別是信貸業務前，協助經理進行合規性分析，尋找解決合規問題的方案，規避監管風險。
3、協助經理開展監管評級自評估工作，協同其他部門及本部門進行自評估、改進，完善規章制度，并按制度要求開展業務。
以期完善公司管理狀況、經營狀況，順利通過銀監局現場監管考核，為未來更好地發展夯實基礎。
除此之外，積極參與領導交辦的其他工作：
1、開業初期，由于綜合?a
href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽苯粽牛斡臚瓿閃瞬?a href='//xuexila.com/chuangye/zhucegongsi/fengongsi/' target='_blank'>分公司物品的采購工作，主要是餐具、茶壺、暖壺及部分文具。按領導要求，整理小會議室，為方便取物按大類對物品進行分類，并貼標簽。
2、按領導要求，參與分析了__銀行金融服務方案，并形成初步成果《__金融方案總結分析》;
3、參與搜集了注冊地在__、集團旗下有上市公司、集團沒有整體上市的財務公司，匯總了包括組織架構、人員結構、經營情況特別是資金歸集率的信息，形成報告;
4、按領導要求，參與研究了財務公司歸集上市公司資金的法律、政策限制，需要履行的手續，需要簽訂的文件等方面問題，并形成報告。
后期參與設計與上市公司簽訂的三個文件的模板，負責《風險評估報告》模板的設計;
5、積極參與了公司開業慶典的準備與實施，參與禮品的采購與分裝、制作大堂的大屏幕歡迎畫面、制作與安置樓梯引導標識，活動過程中充當引領員;
6、積極參與內刊的投稿，前期參與各模塊設計的討論，日常關注熱點、特別是與集團產業有關的新聞，積極投稿。
7、參與__項目的可行性分析，期間參與調研了__公司、__公司、__公司、__公司及__協會，最終形成報告。
8、協助審計稽核部經理制作《資金管理電子系統客戶服務協議》、《資金管理電子系統業務申請表》、《資金管理電子系統客戶證書領取單》，打印全部成員單位的申請表、領取單、密碼信封，檢查各要素的準確性后蓋章交給綜合管理部及結算業務部。
9、協助審計稽核部經理開展對結算業務部的審計工作。
經過一年的工作，感謝領導的指導、同事的幫助，我主要在以下方面得到提升：
風險與收益成正比，銀行既是經營風險的機構，財務公司作為銀行業金融機構也勢必不能規避這個問題。__經理有20余年銀行從業經驗，在她的悉心指導下，我對銀行業的各業務模塊有了較為直觀的認識，特別是信貸業務方面，掌握更為深刻、直觀。
在__經理的指導下，學習了"三個辦法，一個指引"、《貸款通則》以及信貸業務有關的其他法律、法規及規范性文件，初步了解了信貸業務的合規問題。通過參與了公司自營貸款業務和委托貸款業務，了解了信貸業務的操作流程、信貸合同文本內容、放款所需材料等方方面面。
通過報送報表及文字性材料，對金融業所面臨的監管環境有了一定的感受，對監管部門的監管重點有了一些認識。通過填寫本部門報表及檢查匯總報表，對金融行業經常涉及的財務指標有了一定的了解。
通過對其他財務公司經營情況的..搜集分析、上市公司關聯交易的了解、小貸公司可行性分析，對本行業及相關行業有了一定的了解。
通過對本部門制度的學習和梳理，對現代企業的管理模式、內部控制、風險防范等方面有了一定的認識。
更為重要的是，在公司上上下下勤懇、務實這一風氣的感染下，我培養了敬業、務實、虛心的工作作風，開創了比較好的職業發展起點。
作為一名職場新人，我對本年度工作表現基本滿意，表現在態度比較積極、工作比較勤懇、認真、對新事物求知欲較強，有較好責任意識。但是，我同樣意識到自身還有諸多地方有待提高，在新的一年，我將更加嚴格要求自己，保持良好習慣的同時，改進缺點，更好地工作。"聚如一團火，散若滿天星"，我相信，公司在新的一年會紅紅火火，我也會憑借努力成為其中一顆閃亮的星!
風險管理部門述職報告220__年上半年我在南京路支行任柜員崗位。柜臺是銀行的基礎工作，直接面對前來辦理業務的八方客戶，是客戶認知__的第一道窗口，因此，我深刻地體會到此崗位的重要性和責任性。從事柜員崗位以來，一直嚴格遵守__銀行柜臺人員的各項規章制度，積極學習各項業務知識，了解和熟練掌握相關技能，及時快速地辦理各項業務，為客戶做好柜臺服務。堅決按照崗位職責嚴格要求自己，按照業務要求辦事，保證業務無誤和資金安全的同時，積極的向客戶介紹我行理財和電子銀行等業務，順利的完成了支行下達的任務指標。
到了8月份，我非常榮幸的被調任到分行風險管理部。風險管理部是負責風險管理政策的落實、風險監測和控制的綜合管理部門，是風險和內控的日常管理職責部門。作為風險管理部授信后管理人員，在實際工作中，主要完成以下幾個方面的工作：對__銀行青島分行運行的cecm系統進行維護和管理，對本部門檔案進行整理保管，日常辦公相關工作。
面對新的崗位、新的環境、新的挑戰，讓我既感到陌生，又感到空前的壓力，但是在這將近半年的時間里，我受到領導和各位前輩多方面的關心和照顧，在工作上受到了無微不至的指導，幫助我快速的熟悉和勝任這個崗位。在風險管理部幾個月的時間里，我抱著謙虛好學的態度努力工作，積極學習業務知識、掌握操作技能、適應工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領導交辦的工作。由于首次進入風險部，面對全新的工作崗位，面臨著全新的挑戰，這個過程不僅是角色的換位，更是一種思考方式和學習方法的換位，在實際工作中，認識到授信后管理需要嚴謹的態度、正確的方法、積極的溝通、全面的思考，才能更好的管理授信系統和提高工作效率。青島__優良的培訓系統使我能夠養成在每一天的工作生活中不斷學習和獲取新的知識，努力了解學習授信管理和風險控制等業務知識，把所學所悟運用到實際工作中。
雖然目前在風險部的工作時間很短，但是我在這幾個月的時間里努力向各位前輩學習業務知識和管理工作，努力養成良好的工作習慣和工作方法，近來的工作使本人越來越深刻的理解了良好的工作習慣是能力和效率提升的基礎，特別是在工作的條理性上，受到各位前輩的耐心指導，受益匪淺，今后還將更加努力。
工作中的不足：
由于家在異地，生活習慣和地域習俗有很大差異，接人待物和溝通交流方面亟需改進和提高;首次擔任授信后管理崗位，日常工作涉及很多方面，工作條理和時間安排還有很多不足;對很多業務和流程還沒有完全熟悉掌握，需要多加強學習。
風險管理部授信后管理崗是一個需要責任心與耐心的崗位，通過這幾個月的學習和工作，我堅信能夠勝任崗位并做出良好的成績;在今后的工作中，我將更加努力進取，力爭成為優秀的__一員。
風險管理部門述職報告3各位領導:
大家好!
我代表風險管理部匯報20__年第3季度工作總結。報告分為四個部分，第一部分明確部門職責與目標，第二部分匯報第二季度工作總結，第三部分分享經驗教訓，第四部分提出下季度工作計劃。
一、風險管理部主要職責是推行制度、提供法務支持、開展內部審計審查。目標是及時完成重點工作計劃和日常合同審核任務，保證公司順利通過質量管理體系監督審核，盡量為公司規避風險、減少損失等。
二、20__年3季度，風險管理部重點工作和日常合同審核均在規定時間內圓滿完成。
三、工作總結
1、質量管理體系推行方面:風險管理部對A分公司開展了合同管理培訓，對B分公司開展了制度管理、風險管理、反腐倡廉、合同管理、檔案管理培訓，對總部檔案管理培訓。
對A分公司進行了合同管理、檔案管理檢查，對總部職能部門和項目部進行了檔案管理檢查。
2、合同審核方面:風險管理部審核各部門初次送審的合同共232份，其中總部78份，A子公司89份，B子公司25份，C分公司14份，物業公司共25份。
3、法律咨詢和風險防范方面:
1)風險管理部擬制并了《對經濟類文件授權審批和簽字蓋章事宜的特別要求》，要求各部門與對方簽訂經濟合同時，應同時向對方書面明確僅有指定的授權人才是代表本公司對外簽署經濟文件的合法有效人，合作方與其他人員簽署的經濟文件對本公司不產生任何法律效力。
2)針對商鋪帶租約銷售的策略，風險管理部建議公司設立運營公司以規避《商品房銷售管理辦法》第十一條對返租銷售的禁止性規定，在托管合同中設計對租回商鋪經營管理的基本思路，界定管理內容與責權利等，并協調解決運營公司與客戶的租期和與租賃戶租期不一致的'問題。
3)商務宿舍蓄客階段，所有資料是按超高一層銷售。辦預售證時，因房管局限價，只能由一層改為兩層賣。風險管理出具法律意見書和相關文書，指導營銷策劃部公告取消前期宣傳廣告內容，并進行公證。請認購客戶簽訂知悉取消前期宣傳廣告內容的確認書，并出具不修二層樓板的申請。
4)風險管理部根據C公司咨詢，向其提供意外傷害賠償相關法律法規和行業慣例，指導其完成賠償并防范負面影響。
4、訴訟仲裁方面:20__年第3季度風險管理部順利推進奧的斯電梯仲裁案，圓滿完成__園林仲裁案，受理并有序推進商鋪客戶要求雙倍返還定金50萬元的訴訟案等。
對A子公司與總包單位的經濟糾紛進行了全面、深入地調查，秉承尊重客觀事實、誠實守信、合情合理、平等互利的原則，向公司提交專題報告，并強烈建議A子公司與對方協商解決，避免給公司經濟效益和社會聲譽造成不必要的損失。
5、專項調查和危機應對方面:針對物業公司匿名舉報信進行專項調查，發現舉報內容均與被舉報人無直接關系，但同時發現被舉報人存在其他不當行為。
公司其后對被舉報人換崗處理。參與廣告公司舉報事宜調查，發現舉報事宜的確存在，但當事人之間存在較大誤解。協助公司處理總部總包單位工人鬧事危機事件，并準備相關往來函件和公關報告。
6、員工培訓方面:根據師徒協議，指導新員工學習公司制度和文化、風險管理部職責和法律專員崗位職責，帶領兩人前往各子公司開展審計審查等，在日常工作實踐中開展培訓。
帶領新入職風險管理部的資深專家學習風險管理部職責和內審專員崗位職責，帶領她開展檔案管理培訓和檢查，在工作中學習審核技能技巧。
二、分享經驗
__園林仲裁案于20__年7月結案，關于此案，風險管理部于20__年3月9日收到A子公司的法律協助申請，由于距仲裁委要求提交的證據期限(收到仲裁申請后15日內)僅剩1日，我方舉證面臨巨大風險，風險管理部及時與仲裁委取得聯系，并提交延期審理申請書、中止審理申請書、調取證據申請書，并通過選取需回避的仲裁員獲得第二次選擇仲裁員的機會，以爭取寬限期限。
之后風險管理部與A子公司及總部成本部密切配合，積極準備開庭資料，反復審查結算資料，共同參加開庭、調解、質證共計5次，到司法鑒定中心現場核對工程造價1次，提交我方異議或質證說明共計5次(具體工作記錄參見附表)，最終為公司減少經濟損失1,034,137.75元。此案不僅可作為公司齊心協力應對仲裁的成功案例，還可作為公司向社會弘揚正氣，向供應商彰顯規范、陽光、透明企業文化的經典案例。
20__年第4季度，風險管理部將繼續認真完成全公司日常合同審核和法律服務工作;推進奧的斯仲裁案、___總包單位仲裁案等;完成總部檔案管理檢查;開展全公司工程結算和經濟簽證檢查;收集各部門質量目標達成情況，并組織改進;開展分/子公司例行財務審計。
謝謝大家!
風險管理部門述職報告4銀行是經營風險的行業，銀行的經營活動始終與風險為伴，其經營過程就是管理風險的過程，我行開辦的小額貸款業務更是一項高風險、高收益業務。20__年，被確定為____銀行的“合規管理年”，根據“合規管理年”活動的工作部署和要求，我行嚴格貫徹小額貸款業務制度，規范業務操作程序，加強資產質量管理，嚴格控制風險。現就我行小額貸款業務上半年風險狀況和防控措施報告如下：
一、信貸基本情況
截止6月_日，我行累計放款330筆，金額1396萬元;累計回收回177筆，金額945.88萬元;累計結存153筆，金額450.12萬元;6月_日所有逾期貸款戶數33筆，逾期金額107.74萬元，逾期率23.94%。其中有4戶逾期貸款為次級類客戶，16戶為可疑類客戶，均產生不良貸款現象，風險防控形勢非常嚴峻。
二、風險管理工作情況
半年來，我行認真學習、深刻理解總行會議和文件精神，適時分析形勢，認真執行政策，嚴格按照規范化管理要求，切實加強信貸基礎工作，規范內部管理，切實防范風險。
1、嚴格按照總行下發的《小額貸款業務管理辦法》和《小額貸款業務操作規程》開展業務，嚴格拓展、篩選小額貸款準客戶，把風險防控關口前移，進一步對信貸風險進行控制，對授信行為進行規范。
嚴密了貸前調查、審查及審批手續，對信貸人員貸前調查的范圍及要求，確保信貸調查材料真實有效。
2、嚴格控制信貸風險，嚴格執行信貸風險防范控制管理體系，全面實行審貸分離，規范了貸審會，實行了貸審例會制，嚴格按照貸審會議事規程召開會議，明確各環節主責任人職責。
3、扎實細致地開展貸后檢查工作，定期和不定期地對客戶經營狀況和家庭狀況進行檢查，認真填報貸后檢查表。
2月份我行對發放貸款先后開展了信貸自查及全面排查。此次排查工作通過調閱客戶檔案、現場走訪客戶、拍攝客戶經營場地和走訪信貸員家庭情況及信貸員思想排查等形式，重點關注逾期貸款客戶、聯保貸款客戶和放款金額較多及逾期貸款較多的信貸員。從排查情況來看，我行未發現與中介合作、編造虛假資料騙貸等現象，也未發現收受客戶好處費、代客戶收取貸款本息等情況。
4、強化管理，完善的內部管理機制。
我行在不斷加強和改善日常信貸工作的同時，不斷強化管理，重點是制度執行管理和從業人員管理，加強對制度執行情況的檢查和貫徹落實。注重加強信貸人員的業務學習，以便能在業務操作中得心應手，提升工作質量和工作效率。在搞好管理的同時，我行還不斷強化服務意識，改善服務手段，積極開展優質文明服務，樹立“陽光、惠農、方便”的信貸形象，以優質的服務和陽光的品牌促進業務的發展。
5、抓好逾期催收，嚴格控制資產質量。
我行領導及信貸人員從產生第一筆逾期貸款起，就對逾期催收工作高度重視，認真組織落實，集叢人之力，盡職盡力開展信貸還款管理及逾期貸款催收工作，并把這項工作長期作為信貸業務發展中的重中之重來抓，最大程度的控制好風險。及早成立了以行領導、業務主任、信貸主任及信貸員組成的催收小組，集中人力、物力，采取各種措施和方法，堅持不懈開展逾期貸款的催收工作。在做好電話催收、上門催收和聯合催收的同時，果斷決策，將逾期30天以上的客戶依法提起訴訟，申請資產保全，利用法律的手段進行貸款的清收，最大程度的控制好逾期貸款風險，防止貸款出現損失。
三、下一步風險防控強化措施
為有效促進我行小額貸款業務穩健發展，我行要加強小額貸款的合規管理，促進小額貸款經營和操作的合規性和規范性，有效維護我行小額貸款業務發展的良性循環。下一步，我行將在以下幾個方面繼續做好風險防控工作：
1、完善規章制度
一是建立否決貸款登記制度。對每筆被否決貸款進行詳細地記錄，記錄內容包括客戶基本信息、申請信息、否決原因等。二是對聯保貸款分行業分用途、采用等額本息還款法、分組調查等控制風險的措施。三完善審查人員崗位職責。要求審查人員在對權限范圍內的信貸業務進行審查時，除對資料的完整性、合規性進行審查外，還須進行電話核實客戶信息，在必要時還須進行現場核實。四要嚴格系統崗位配置制度。嚴格執行崗位兼職的合規性，規范信貸人員工號及崗位設置、變更，保證系統中客戶信息管理的規范性和嚴肅性。五要嚴格落實檔案管理。建立完善的檔案管理辦法，對提交審貸會成功的資料要嚴格把關，認真檢查相關資料及貸款信息，并嚴格執行保密制度。
2、規范信貸操作流程
一是提升貸前調查質量。對于收入、成本等關鍵信息應盡可能取得紙質單據或書面證明做支撐;關鍵的財務數據必須進行交叉檢驗;對于房產或車輛等信息，應查看和復印房產證、行駛證、租賃合同等。調查項目應全面，堅持“眼見為實”原則。二要嚴把貸中審查。審查人員必須電話核實借款客戶的真實性。審貸會必須有2名以上管理人員參加，且被審查貸款的主副調必須全部參加審貸會。審貸會提問提升質量，問到關鍵風險點。三是落實貸后檢查。信貸員在貸款發放后的四周內，必須到客戶住所或生產經營場所進行首次貸后檢查，對資金使用情況和貸款投向進行監控，以后每月不少于一次貸后檢查。
3、加強逾期貸款管理。
對于逾期貸款，除對信貸員進行考核外，還對貸款的逾期原因進行分析，采取一切措施和辦法，不惜代價進行逾期貸款的催收，以防微杜漸，保持貸款的良好回收和質量。
4、加強信貸隊伍建設。
每天晨會及每周例會對信貸所有人員進行信貸業務、操作規范性、法律法規等知識進行集中地學習，同時加強對信貸人員的思想品德教育。要每半年對信貸員進行一次梳理，同時對信貸從業人員實行年審，年審不合格的調離信貸崗位。要加強對信貸人員良好作風的培養。嚴格執行“八不準”要求，打造郵儲小額貸款品牌，樹立良好的公眾形象。
風險管理部門述職報告5__年，在總行領導的正確指導下，緊緊圍繞全行工作中心，全面履行風險、合規部門的管理職責，扎實工作，以強化信貸管理為突破口，全力抓好全行貸款風險分類、不良貸款監測、清收、考核工作及超權限貸款風險審查審批工作，有效地履行了風險管理與合規管理職責，較好地發揮了部門的職能作用。現將就風險管理與合規管理方面的工作做如下匯報：
一、部門工作職責履行情況
1、做好風管部職責內的報表、報告制作和報送工作
一是及時做好__工程報表的制作和報送工作;二是做好風險分類相關報表;三是做好不良資產監測報表;四是做好市辦要求的業務經營分析報告、風險監測報告及相關報表;五是及時向人行報送風險監測指標報告及相關報表;六是及時向監管部門報送業務經營風險分析報告及相關報表。
2、全力抓好全行貸款的五級分類和十級分類管理工作
一是每季末月下旬均向每個網點下發季度清分通知，要求各網點按照我行貸款分類規定及時做好季度清分工作，并對下季度每月貸款分類或分類調整的注意事項做出提醒。二是每月末，我部均能及時監測全行貸款臺帳，督促各網點嚴格按照相關規定做好當月新增貸款的分類確認工作及部分存量貸款的分類調整工作。三是每月初及時收集各網點超權限貸款的五級、十級分類認定表，并認真審核，對其中分類錯誤、分類理由不規范的認定表一律予以清退并要求重做。以此保證每月新增貸款的準確分類。四是堅持每半年下各網點檢查五級分類、十級分類情況。對其中分類不準確、分類未及時調整的貸款及時做出指導和修改。通過以上工作，保障了我行貸款五級分類、十級分類的準確性和分類調整的及時性，為我行不良貸款的管理打好了基礎。
3、積極做好訴訟案件的起訴、執行工作
根據各網點上報的訴訟材料，我部及時做好起訴材料準備、證據收集、申請訴訟、出庭參訴、執行申請、參與強制執行等工作，極大減輕了基層各網點的工作壓力。
4、抓好每月逾期貸記卡的風險預警和清收工作
根據每月測貸記卡的逾期情況，根據歷史監測數據和向基層信貸員了解的情況，針對部分信用觀念差、多次逾期或資產情況出現明顯惡化的貸記卡持卡人提出風險預警，并采取凍結卡片或取消用卡資格、向公安機關報警等措施進行風險控制。
5、做好貸記卡復核工作
根據銀行卡部的貸記卡辦理流程，我部負責貸記卡的`復核工作。準時按內部規定完成貸記卡的復核工作，為貸記卡的快捷辦理和風險控制履行了應盡職責。
6、積極協助基層清收不良貸款
7、做好貸款的審查工作
根據總行工作安排，做好每日基層上報審批貸款的資料審查和風險審核工作，嚴格控制信增風險、及時輔導和糾正各基層網點貸款檔案資料的合規、合法、風險可控情況以及風險分類的準確性情況。
二、工作中存在的問題
我部能較好的履行部門職能工作，積極發揮本部門的職能強化作用，為總行全面完成上級下達的各項工作任務作出了應有貢獻，但還存在不足之處，主要表現為：一是不良貸款清收成績不理想，貸款起訴后執行難問題依然突出;二是組織開展信貸人員崗位培訓及深入基層進行指導的工作仍有待加強;三是還未能實施更為有效的貸款管理，個別新發放貸款仍潛在風險。四是部門職能的強化及作用仍有待于增強。
三、工作思路
為進一步提升風險防范能力，有效降低我行所面臨的各項風險，針對____年度風險與合規管理工作中存在的問題，我部擬在____年的風險與合規工作做出如下安排：
1、繼續加強管理，提升信貸資產質量。
實時動態監測貸款情況，及時發現風險點并采取措施，以盡量減少新的不良貸款的產生。
2、改變執行思路，加大依法清收力度。
進一步加強對借款人綜合信息的跟蹤監測，及時向法院執行局提供借款人實時信息，力爭使執行工作進入常態化和及時性。。
3、加大對基層的服務、指導、協調、管理和培訓。
加大對基層網點的日常服務、培訓、現場輔導和檢查等方式，切實提升客戶經理的管貸能力和風險管控能力。
作為一名財務管理人員，我積極的投入到在全行“內控與合規”建設活動年活動中，結合本職工作，以及多年來的財務管理經驗，我認為，要想有效地提高我行的風險防范水平，必須要堅持“合規”，強化“內控”，合規是要求，內控是手段，只有真正使將“合規”和“內控”做到位，才能做到防患于未然。下面，我僅從以下八個方面，談一下我對如何提高縣級農村合作銀行的風險防范水平的粗淺看法。
1、提升合規理念防風險，全面增強員工的風險意識。“基礎不牢，地動山搖”，風險的防范和控制，說到底是人的因素起著重要作用。必須解決思想意識問題。首先樹立合規人人有責意識。合規絕不僅僅是合規部門或者合規人員的事情，合規工作與銀行的各個流程、各個工作環節和每個銀行員工都息息相關。必須要讓合規的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，只有這樣才是全員合規、人人合規，只有這樣才能有效控制合規風險，從而確保銀行的經營不偏離目標，實現股東價值的最大化。其次樹立合規創造價值意識。過去，由于個別行合規意識不強，風控能力相對薄弱，不良資產較高，嚴重影響了農村合作銀行的經營效益。痛定思痛，一定要加強廣大員工的合規教育，從而形成人人重視合規，合規創造價值的經營理念。三是樹立主動合規意識。在全體員工中大力倡導、深入宣傳價值最大化、資本約束、全面風險管理、風險與收益平衡、內控有先等先進理念，讓全體員工了解資產質量與經濟增加值、與薪酬分配的關系，自覺轉變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風險控制體系中，引導和帶領全行員工形成規范操作，防范風險的良好氛圍，目前在全行遵紀守規，規范操作已成為自覺行動，從要我合規變為我要合規。
2、嚴格把握客戶準入條件防風險，加大對客戶結構的調整。一是將風險防控的關口前移，把好客戶準入關，這是全面風險管理的首要關口和關鍵環節。要提高對客戶風險和發展前景判斷和識別能力，收集和分析貸前信息，利用同業和政府相關部門的信息共享來查詢，努力降低銀企信息不對稱帶來的道德風險。二是引入專業的信用評級機構對客戶的資信進行動態評級，調整優化客戶結構。健全適合貸款客戶的信用評級指標和評價體系，信用評級指標要注重客戶的成長性、盈利性等要素。通過綜合信用評級將客戶分類，對信用度差、資產負債率高、產品競爭力減弱、經營不規范，或體制差、產權不明、股權分散的客戶實行退出機制；對信用等級高、經營效益好、履約能力強和所屬行業持續景氣的優質客戶找準投入點，加大信貸投入力度。三是調整信貸結構，優化信貸投入。加強對相關產業和行業政策的調查研究，圍繞成長型、朝陽型、綠色能源型、節約型等企業及項目優化投向，積極支持風險低、可持續發展的重點涉農產業。
3、研究市場走勢防風險，依據市場確定信貸政策。要適時分析市場走勢變化，科學把握好信貸投向，幫助和督促貸款客戶將信貸風險降低到最低限度。充分運用信貸杠桿，引導企業理性把握市場走勢，在價格上漲時不盲目“賭市”，在價格下跌時不慌亂“畏市”，降低經營風險。
4、健全預警機制防風險，構筑信貸風險的“三道預警防線”。第一道防線是行業定期分析預測和預警預報，提高應對行業系統性風險的能力。不僅要分析宏觀經濟形勢對相關產業發展的影響，分析產品供求、產業發展現狀、困境、趨勢，揭示經濟周期與行業周期之間的關系，還要充分利用客戶貸款申報資料和數據，定期采集反映客戶盈利能力、償債能力、營運能力等方面的財務指標，揭示客戶經營情況和所處行業特征。在此基礎上，深入分析農村合作銀行信貸支持客戶及產業的主要風險，并對相關風險進行及時預警和應對。第二道防線是客戶資金和庫存的預警預報，主要是對客戶的資金流的適時監測，密切關注客戶的不正常關聯交易，及時預警。第三道防線是客戶貸款到期或逾期的及時介入。要進一步理順、明確業務管理和風險管理兩個部門之間的風險管理職責和工作協調機制，業務部門要積極參與到風險管理中，發現風險就要及時向風險部門預報，風險管理部門及早分析調查，及早處理風險，提高信貸風險管控的有效性。
5、規范信貸流程防風險，落實風險防控措施。一是強化客戶經理的信息搜集分析職責，提高信息甄別能力。二是建立適合客戶特點的貸款審查制度。在防范風險的基礎上，適當簡化貸款審查程序，健全客戶統一綜合授信制度，做到表內、表外業務統一管理，本、外幣業務統一管理。逐步建立客戶貸款的標準化技術手段，提高貸款審批效率。三是建立客戶信息系統，除客戶的財務信息、信用記錄外，應注重客戶主的個人素質、信用、能力、客戶技術、產品、市場現狀與前景等軟信息。四是是根據客戶風險、信用等級實施不同的貸款方式。如信用貸款、抵(質)押貸款、保證擔保貸款等。五是加強對客戶經理和風險專業人員的培養、儲備和配備。建立核心價值管理體系，加強對風險管理人員的激勵與約束，提高信貸風險識別和防控能力。六是強化盡職管理。用好《貸前操作盡職記錄》和《客戶經理貸款管理盡職手冊》，構建“盡職免責、失職必究”的責任追究體制。
6、強化信貸“三查”制度，強抓管理防風險。嚴格貸前審查程序，杜絕不符合條件的貸款進入審貸程序。貸時審查是貸款發放的重要關口，貸審小組要適時把握貸款投入時機和調整信貸投向，著眼于貸款的效益性和安全性有效結合；貸后檢查監督是貸前調查和貸時審查的繼續。貸款發放后，嚴格實行客戶經理對客戶跟蹤監管，根據不同的貸款對象和用途，分別做好跟蹤檢查和監督工作。對于信貸人員弄虛作假、被動應付的，應從制度層面上加大督查處罰力度，決不姑息遷就。
7、健全補償機制防風險，有效落實貸款風險補償措施。一是落實好合規合法足值的擔保措施。客戶經理要全程參與擔保資產評估，逐一核實擔保資產，合法確定其市場價值。在日常信貸監管活動中，不僅要核實擔保貸款的安全性，還要檢查擔保實物和價值是否發生變化，防止擔保物品減值、損失和轉移。二是落實好貸款形成實物的財產保險，并將農村合作銀行作為該保險的第一受益人。
8、認真落實內控制度防風險，有效避免違章操作行為。從基層行以往的經營實際和發生的各類案件情況看，應該說十案十違章，要杜絕減少案件發生，就需要基層行在具體業務操作運行過程中，嚴格按規章制度辦事，各個環節按體系文件要求進行落實，嚴防操作風險，做到以法規制度管理全體員工，規范全體員工行為。我們通過建章立制，構建起了合規經營的管理模式：一是建立了周例會、月例會制度，加大執行的溝通力度；二是建立督辦制度，強化執行的指導與監督；三是建立多渠道的信息溝通機制，包括召開員工座談會、領導談心制度、家訪制度等；四是建立透明管理、民主決策機制，不定期公布行領導工作、活動情況，接受員工監督；五是建立排查制度，定期不定期，對信貸業務、會計業務、安全保衛及員工行為進行排查，從中發現安全隱患；六是認真落實三項制度，在對員工崗位進行認真梳理的基礎上，按要求對不相容崗位進行了重新定崗，并加強員工的崗位輪換，通過崗位輪換，提高了員工的綜合適崗能力，并從中不斷地進行“人才盤點”，真正實現人盡其才，才盡其用，提高了效率，同時也有利規避了風險，營造了合規氛圍。
銀行是高風險行業，只有有效控制風險，才能為市場競爭力的提高和經營績效的全面發展打牢基礎和提供保障。沒有良好的風險管理和控制能力，業務發展的最終成果會被不斷出現的風險所侵蝕，銀行價值最大化也無從談起。雖然近兩年我行在業務發展、資產質量、風險管理、安全運營等方面取得了較大提高，但是合規經營，健康發展是我行的長效機制，新形勢對我行的安全運營提出了嚴峻考驗，我們必須緊繃合規經營，防范風險這根弦。
“只有加強內控，堅持合規，才能實現科學發展”是我行這些年業務發展的真實寫照，目前，我行“內控與合規”建設活動年活動正在如火如荼地進行。我們將借這次活動的開展，在全行進一步強化“合規創造價值、內控促進發展”的理念，逐步形成主動合規、有效合規、科學合規的良好氛圍，確保我行各項業務又好又快發展。
