時間：2023-09-07 17:42:18
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇風險防控管理體系，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：風險預控；危險源；風險評估，管理措施
1煤礦安全風險預控管理的含義和作用
煤礦安全風險預控管理是一種過程管理，是指在事故發生前，通過辨識監測、監控和危險源判別風險等級，削弱和消除危險源，從而杜絕煤礦事故的發生。煤礦安全風險預控管理過程中對危險源的識別可幫助煤礦企業更加明確地掌握自身生產過程中存在的各種危險源，從而明確危險源的相關信息，及時了解生產過程中存在的安全風險。煤礦安全風險預控管理是一種預防性的管理方式，具有前瞻性，有利于煤礦企業完善風險管理的應急預案等，從而從整體上提高煤礦企業風險管理的效率。
2礦安全風險預控管理體系存在的問題
通過調研我公司各單位煤礦安全風險預控管理體系的建設情況發現，其存在以下問題。
2.1未予以充分重視，培訓力度小
煤礦領導及中層管理人員對安全風險預控管理體系的認識不足，未全面推動煤礦安全風險預控管理體系的運行，導該體系仍處于基礎階段；該體系正式運行后，對各級管理人員的培訓力度不足，導致管理人員未充分掌握該體系的作用，未了解該體系的建設目的和意義。此外，部分領導干部對該體系在安全生產工作中發揮的作用認識不到位，導致當前該體系的運行管理工作停留在形式上；礦體組隊、管理人員對該體系運行的基本知識掌握不足，工作開展缺乏思路，未抓住重點，僅將安全隱患條數錄入作為首要任務，未與實際工作相結合，且日常安全管理工作缺乏指導性；礦級決策層、管理層、操作層的培訓工作不到位，未制訂全面的培訓計劃，培訓內容的針對性不強，培訓方式和內容單一，導致領導、管理人員和職工不清楚管理體系如何運行。
2.2考核體系不完善
部分煤礦未按照各礦體系辦下發的《體系運行管理辦法》制訂本單位的安全風險預控管理體系的考核和獎懲機制，進而無法調動職工對煤礦安全風險預控體系建設工作的積極性；考核管理辦法具有不平衡性，存在區域差異，且考核標準的選擇分值有分歧。
2.3信息系統使用不規范
信息系統的信息錄入質量不高、安全隱患描述不明確，進而降低了工作效率，且部分錄入的安全隱患不具有真實性。此外，不安全行為的錄入不規范，部分錄入的問題非人員的不安全行為項；責任人定為隊組負責人，無法落實具有不安全行為人員的考核和教育情況；安全隱患錄入滯后，為了完成指標任務，采用了月底集中錄入的方式，每月只錄入固定的條數，且部分部室、區隊管理人員的安全隱患錄入工作由專管員代替完成。
3改進措施
3.1提高認識，統一思想
各煤礦單位應認識到煤礦安全風險預控管理體系是煤礦安全生產的基礎，是提高煤礦管理水平的必要途徑，是規范安全行為、預防事故發生的有效手段。因此，各單位要積極了解、借鑒、學習兄弟單位煤礦安全風險預控管理體系的建設方法和經驗，認識本單位體系建設工作方面存在的問題，增強全體干部、員工對煤礦安全風險預控管理體系建設工作的責任感。
3.2完善基礎管理
礦體系辦要深入區隊、部室開展體系運行調研工作，制訂保安工作的運行方案，從而使煤礦安全風險預控管理體系的信息系統與保安工作有效結合；充分發揮危險源辨識卡的作用，通過班前會提問、檢查人員現場提問、考試等方式，并采取“不合格不上崗”的強制手段約束人員行為，從而提高員工對崗位危險源的認知水平和對安全風險的防控能力；定期修訂和完善危險源辨識卡的內容，使危險源辨識卡準確涵蓋崗位主要內容。
3.3提高信息系統的應用水平
應用數據要按照系統表單或格式要求完整填寫，填寫的信息應真實、及時、規范、準確；上級單位、集團公司、五人小組、煤礦領導、煤礦動態檢查結果、煤礦部室專項檢查結果、隊組三級隱患臺賬內容等信息應完整錄入信息系統，實現閉環管理；安全隱患和人員不安全行為的描述要具體，對應標準及危險源應準確，錄入工作應在檢查后2d內完成；當現場的安全隱患無對應的考核標準和危險源時，應及時反饋至本單位體系辦，體系辦應及時補充。
3.4強化培訓，提高能力
落實三級培訓，增強員工的風險意識。礦體系辦應制訂培訓計劃方案，根據礦級決策層、管理層、操作層分層次編制不同的培訓教材，分批進行體系知識培訓，從而使其掌握各自層次的體系知識，提升員工對風險預控管理體系的認知水平，使培訓常態化、制度化。
3.5優化考核體系
管理人員應擴大考核范圍和加大考核管理的執行力度，從而解決安全隱患未全部錄入系統、錄入不規范、月底突擊集中錄入等阻礙管理體系順利推進的問題，有效推動管理體系的建設和持續改進。在管理體系的運行過程中，獎勵與處罰應并存。通過增加激勵機制，可提高職工對管理體系建設工作的積極性。此外，應明確劃分井下責任區域，并按實際情況變更。
4結束語
關鍵詞：金融會計；風險；體系
由于金融會計風險具有系統性的特點，因此應對影響金融會計風險的各個要素進行綜合性分析，對其相互作用、相互聯系、相互影響、相互獨立的特點進行全面研究，形成金融會計風險管理體系。從不同的金融會計風險管理戰略出發，對各個管理子系統進行優化分析，提升金融會計風險管理能力和管理水平。在新形勢下需要對金融會計風險管理的基本目標進行分析，形成良好的金融風險管理戰略，對金融會計風險管理主體需要有全面的認識，對各項風險形成的原因進行把脈，提升金融會計風險管理的綜合能力，通過對金融會計內外部風險環境的分析和研究，推進金融會計風險管理模式創新。金融會計風險管理戰略實施是提升管理效率和管理質量的重要路徑。
一、金融會計風險系統性管理體系建設
金融會計風險具有系統性特點。因此，從金融會計風險系統性角度進行管理體系建設，是防范各項風險的基本方法，由于金融會計風險系統的聯系性、層次性、整體性、有序性特點，在對金融會計風險進行管理體系建設的時候，需要綜合考慮每個對象的風險模式，對風險管理要堅持系統性的管理思想，從金融會計風險形成的各個層次角度出發，對金融會計風險進行全面的分析，通過系統性管理的基本理念，提升金融會計系統性風險的防范能力，積極穩妥地進行金融會計管理機制創新，提升金融會計的綜合運行能力和運行水平，實現金融會計風險的全方位綜合性管理。通過對金融會計風險管理的基本特點分析，需要對金融會計風險進行整體性研究，從金融會計風險管理的基本特點看，可以引發金融會計風險的因素較多。金融會計風險形成的原因是復雜的，因此要從風險形成的綜合性原因出發，逐步挖掘產生風險的原因，采取有針對性的方法進行金融會計風險防范，提高金融風險整體性防控能力，為金融會計各項事業的健康發展創造良好的管理環境。金融會計風險具有自身獨特的結構，因此需要對金融會計風險的基本特點進行全面研究，從系統風險的危害程度出發，對各項風險的運行規律和管控方法進行綜合性研究，形成綜合性的風險管理方案，確保金融會計的各項風險能夠有效的防范。從金融會計風險的組成因素角度分析，由于各個風險因素之間具有獨立性的特點，同時各個風險因素又相互聯系相互作用，因此在對金融會計風險進行管理的過程中，需要采取綜合性方法，按照標本兼治的基本風險防控理念，制定金融會計風險管理體系。金融會計行業產生風險會影響到各個企業主體和個人。因此在對金融會計風險進行綜合性分析和研判的過程中，需要從金融資產管理的基本模式出發，通過會計核算等手段發現金融風險，同時能夠果斷采取措施，從多角度防范金融會計風險，提高金融會計風險管理能力和管理效率，為金融會計風險管理體系建設營造良好的氛圍。金融會計風險管理體系建設的過程中需要從內部風險和外部風險兩個角度出發，對系統性金融會計風險危機進行有效防范，確保金融會計對經濟社會發展產生積極的作用。金融會計風險管理體系建設的過程中，需要從風險管理各個模式出發由于金融會計風險具有層次性的特點，因此針對不同層次的金融會計風險采取不同的防范策略，通過對金融會計風險的分層管理，可以提高金融會計風險管理效率，為金融會計風險的層次性管理體系建設創造積極有利的條件。對系統性防范金融會計風險具有綜合性作用。金融會計風險管理體系建設的過程中需要從層次性模式管理出發，對金融會計的流動性風險、信用風險、投資風險、資本風險、表外風險進行全面的研判，形成金融會計風險管理機制。對各個風險層次進行的優化管理，形成層次化金融會計風險管理體系。積極穩妥地推進金融會計風險管理創新，為金融會計風險管理戰略的全面實施營造良好的條件。金融會計風險管理體系建設需要從不同的目標戰略出發制定不同的管理戰略和管理方法，在復雜的金融會計管理中不斷探尋管理規律，通過定量性金融會計風險指標分析，確保各個風險能夠得到有效地控制，推進金融風險指標體系建設，推進金融會計風險管理機制建設，提升金融會計風險管理水平。
二、金融會計管理體系建設的基本策略
金融會計管理體系建設的過程中，需要運用系統性管理的觀念。通過對各項風險因素進行全面的分析，形成系統性風險管理的目標，通過定量分析與定性分析的有效結合，對金融會計系統性風險的各個因素進行全面分析，形成最優的金融會計風險體系管理方案，為完善金融會計風險管理創造良好的條件，提升金融會計風險管理水平，為金融會計風險管理機制建設營造積極有利的內部條件和外部條件。金融會計風險管理體系建設的過程中需要從定量和定性分析出發，通過定性、定量的循環式分析和研究，形成有效的金融會計風險管理策略。金融會計風險管理體系建設的過程中，需要明確系統管理的基本目標和基本內容，正確識別金融會計風險，通過對各項金融會計風險進行目標性研究，形成良好的金融會計風險管理戰略。金融會計系統風險管理涉及的范圍較廣，因此在具體研究過程中需要把其管理體系進行分解。通過分解管理體系可以不斷優化管理體系，形成管理體系內在管理結構，提高金融會計風險管理體系建設水平。金融會計風險管理體系建設的過程中需要對其運行模式進行綜合性評價，形成金融風險管理框架，通過優化方案的分析形成良好的管理理念，提高金融會計的風險管理體系建設水平。金融會計風險管理體系建設的過程中，要從正確識別風險的角度出發，形成管理體系的基本架構，確保金融會計管理系統風險體系能夠發揮關鍵性作用，對風險因素能夠有效的識別，并且找出解決金融會計風險的路徑。金融會計風險管理體系建設需要從風險指標體系和系統結構管理出發，確保金融會計風險管理能夠在指標優化的過程中形成自身的管理機制，從不同的監控指標出發形成良好的指標風險管理體系，提升指標風險管理水平，為指標風險管理模式創新營造良好的氛圍。金融會計風險管理體系建設的過程中需要按照風險指標的管理方式推進各項工作，采取有效的金融會計風險監督管理戰略，推進風險監控管理體系建設。金融會計風險監管的過程中，需要從不同的指標管理出發，對各項風險監控指標設定相應的控制值，不斷推進風險管理體系建設，營造健康穩定的金融會計管理環境。金融會計風險管理體系建設的過程中，需要準確、全面、及時收集相關金融會計數據，通過對各項管理指標的基礎性研究，形成一套完善的金融會計風險管理體系，對金融會計風險管理進行綜合性研究和系統性分析，形成金融會計風險指標控制管理體系，提升金融風險綜合性管理效率和質量。金融會計風險管理體系建設的過程中，需要對各種綜合評價方法進行全面有效的分析和研究，形成符合金融會計風險管理特點的體系結構，對金融會計風險的全方位把控和綜合性管理具有重要的作用。金融會計風險防控管理的過程中，需要從不同的管理指標角度出發，形成金融會計風險管理的機制和戰略，積極穩妥地推進金融會計模式創新和風險防范。金融會計系統風險控制和管理的過程中，需要通過管理機制建設逐步化解各項風險，通過對金融風險系統的積極有效的管理和控制，推進金融會計風險綜合管理體系建設，形成有效的金融會計風險評估機制。金融會計風險管理體系建設的過程中，需要從主體對象出發，形成良好的金融會計風險指標管理體系，積極穩妥地推進金融風險防范管理機制建設。金融會計風險管理機制建設的過程中需要綜合考慮研究對象的基本狀況，通過對風險系統的內部環境和外部環境的分析，形成具有綜合性風險管理的方案機制，提升金融會計系統性風險防控水平。金融會計風險管理體系建設的過程中要從金融服務對象出發，對各項金融會計指標進行定性分析和定量分析，形成風險控制管理模型，通過不斷的優化管理提升風險管理指標控制能力。金融會計風險指標控制管理的過程中需要根據國內外環境、金融環境、經濟環境采取有效的措施，提升金融會計風險的詳細化設計管理能力。金融會計風險管理的過程中需要從各項經濟指標出發，對金融會計風險的防范模式進行優化研究，實現對金融會計風險的目標化管理，提升金融會計風險管理體系建設水平，營造良好的金融會計管理環境。金融會計風險控制管理的過程中需要從不同的管理戰略機制出發，形成良好的金融會計風險管理模式，對各項風險進行綜合評測，形成具有決策性的風險管理方法，提升金融會計風險管理能力，為建立完善的金融會計風險管理體系創造良好的條件。金融會計風險管理模式創新是個系統性工程，需要從國內外金融風險管理的基本特點出發，形成具有系統性管理理念的金融會計管理策略。金融會計風險管理體系建設的過程中需要從不同的管理模式入手，推進各項管理指標體系建設，形成具有金融會計風險管理特點的體系，提升金融會計風險管理效率和管理質量。
主要參考文獻
[1]郭新梅.國有金融產權改革模式與創新研究[J].決策咨詢，2013（3）：90-92.
[2]張琦霞.金融信息未來發展戰略分析[J].大慶社會科學，2016（2）：135-137.
[3]齊殿淇.我國金融資產價格與通貨膨脹關聯性研究[J].產權導刊，2013（4）：8-10..
Construction Practice of Operation Monitoring and Management System of Electric Power Enterprise
Abstract：In the era of big data， data has become an important resource for enterprises， the enterprise’s management and development has an immeasurable value. The construction of enterprise operation monitoring and management system lays the foundation for the analysis and application of large data in the future. In this paper， the idea and content of the national network of Zhejiang Province electric power company operation monitoring management system to create， are introduced in detail and the typical experience of the main way in the process of construction， and summarizes the achievements of and experience in the construction of other enterprises have draw lessons from a meaning.
Key words：electric power enterprise operation monitoring management system
一、運營監控管理體系建設的背景
國網浙江省電力公司（以下簡稱“浙江公司”）發展正處于重要的戰略機遇期、管理轉型期和改革攻堅期。隨著人、財、物的集約化管理和大規劃、大建設、大運行、大檢修、大營銷五大工作體系的逐步構建，浙江公司在專業條線上的縱向管控模式已經非常完備，但與此形成鮮明對比的是，公司內部跨專業、跨部門的橫向協同模式還尚未完全建立，這也大大影響了公司運營效益與效率的提升。運營監控管理體系的建設，是浙江公司在國家電網全面深化“兩個轉變”、加快建設“一強三優”現代公司、創建“世界一流電網、國際一流企業”，以及“三集五大”工作全面開展的大背景下提出的一項重大管理創新工作。運營監控管理體系的建設，可以有效加強公司內部各專業條線間的橫向協同配合力度，大幅提升公司運營水平，是公司管理方式的重要變革，是企業發展方式的重要轉變。
1. 實現浙江公司科學發展的需要
運營監控管理體系的創建，是公司管理方式的重要變革，是企業發展方式的重要轉變。以服務公司發展戰略為目標，以核心資源和主要經營活動管控為重點，以信息化手段為支撐，打造全天候、全方位、全流程綜合運營管理平臺，有利于提高公司的戰略執行力，有利于破解公司發展過程中的各種難題，對于增強公司的可持續發展能力和核心競爭力，實現從傳統企業向現代企業的戰略轉型，實現建設“電網堅強、資產優良、服?沼胖?、覍Ж优秀‘厛?公司的發展戰略目標，具有重大促進意義。
2.提高浙江公司管理效率和經濟效益的需要
浙江公司的經營目標需要通過一系列經營和管理活動來實現，跨專業、跨部門活動的相互協同能力、各業務部門、各單位的執行能力是制約管理效率的關鍵因素。創建運營監控管理體系是加強業務過程綜合管控的重要手段，通過建立科學的運營監控管理體制和運行機制，搭建信息和管理的橋梁，消除專業管理壁壘，優化業務管理流程，解決專業條塊管理中的盲點問題，增強跨專業、跨部門協同能力，推動數據共享和業務融合，實現公司核心業務和整體資源的集中運作和高效管理，為實現公司經營目標提供保障。
3. 增強浙江公司風險防控能力的需要
浙江省作為東部沿海經濟發達地區，電力需求增長迅速，在此背景下，浙江公司面臨著諸多法律、政策、監管、輿論各方面的風險。社會各界對電力企業的關注越來越多、要求越來越高、監督越來越嚴。運營監控管理體系的建設將成為浙江公司對經營活動進行全面監測、風險分析和加強管控的重要手段。它能夠全面、準確地把握公司核心業務流程和資源運行狀況，及時發現公司經營活動中的風險點，有效識別經營管理異動和問題，及早研判各類風險、提出預警，并協調相關職能部門快速協同反應，形成發現問題、分析問題和協調解決問題的閉環管理機制，保證公司全部資源和經營行為可控、在控，堅持依法從嚴治企，切實增強風險防控能力，保障公司安全健康可持續發展。
二、運營監控管理體系創建的內涵和主要做法
1. 運營監控管理體系建設目標與內涵
（1）建設目標
以省、市兩級運營監控中心建設為依托，充分發揮浙江公司信息化建設與應用優勢，深度整合公司數據資源，實現對省市縣各級單位經營管理全天候在線監測分析；實現對規劃、建設、運行、檢修、營銷、人資、財務、物資等業務全方位監測分析；實現對計劃預算、購售電、資金收支、項目全過程、物資全過程、業擴報裝、電費管理等全流程監測分析；督促、協調、解決監測分析中發現的問題，構建集全面監測、運營分析、協調控制、全景展示于一體的綜合管控平臺。運營監控中心是浙江公司經營管理活動的綜合運行部門，承擔保障浙江公司運營安全、有序、健康、高效的協調職能；負責對浙江公司主營業務活動和核心業務資源的全面監測；負責開展浙江公司綜合績效、發展能力、競爭能力、風險管控等方面的運營分析；負責對浙江公司經營管理中存在的異動和問題進行預警并協調解決；負責對浙江公司管理成效進行實時、全景展示。
（2）建設內涵
建設以省市兩級運營監控中心為核心、全面覆蓋省市縣三級供電企業的運營監控體系，全面銜接并支撐總部運營監控業務，打造集全面監測、運營分析、協調控制、全景展示、運營數據資產管理于一體的綜合管控平臺，以強化公司運營數據資產管理和“大數據”挖掘為手段，在省公司和地市公司有序高效開展監測、分析、運營數據資產管理、協調控制與全景展示等五項業務，實現對省市縣各級單位人資、財務、物資、規劃、建設、運行、檢修、營銷等主營業務活動、核心資源以及客戶服務的全天候、全方位、全流程24小時在線監測分析，及時發現異動和問題并協調解決，促進企業資源全面集約與高效利用、業務緊密銜接和高效協同，不斷提升公司運營效率與效益。實現對公司管理成效、發展成果、經營業績、責任實踐的實時、全景展示，展現公司良好形象。
運營監控管理體系的核心業務包含全面監測、運營分析、協調控制、全景展示及運營數據資產管理五大方面。具體工作開展方式是：以反映公司運營狀況的指標數據為著眼點，通過設置指標的預告警規則實現對各類數據變化情況的全面監測，對監測發現的運營指標異動或問題進行分析，根據分析結果協調專業部門開展協同治理工作，并實時跟蹤治理情況，通過閉環管理的方式保證異動問題得到最終解決，同時將重點指標數據和重要業務流程等通過全景展示方式在運營監測大廳予以集中展現。
浙江公司通過對主營業務活動、核心資源和客戶服務的實時在線監測分析、協調控制并集中展示，把運營監控中心建成公司運營的“實時在線監測中心、在線運營分析中心、綜合協調控制中心、企業形象展示中心、數據資產管理中心”，全面掌控公司經濟運行狀況，增強業務管理的透明度，增強公司的集團管控力和風險防控力，確保運營監控體系為公司經營決策提供有力支撐，為提高管理績效和經濟效益提供保障。
2. 運營監控管理體系創建的主要做法
（1）開展運營監控制度建設工作
自浙江公司正式成立運營監控中心以來，按照“科學規范、協同高效、簡潔實用、持續改進”的工作原則，全面構建運營監控“1+3”制度體系框架。即以運營監控工作管理辦法為總綱，以部門工作制度為基礎、業務管理制度為核心、運營保障制度為支撐的三位一體制度框架體系，規范業務流程，明確職責和工作界面。通過設計、起草、試行、修訂和不斷完善，逐步形成運營監控管理標準、工作標準和技術標準，確保運營管理科學高效、保障機制安全可靠。
“1+3”制度框架體系中各項制度之間的關系如下：“1”是指《運營監控工作管理辦法》，作為浙江公司運營監控管理體系的根本制度，在整個制度體系中發揮指導、統領的重要作用，是作為制定其他各項制度的主要依據?！?”是指部門工作制度、業務管理制度和運營保障制度三類制度。部門工作制度是圍繞監測大廳環境、參觀接待以及值班管理等內部管理制定的工作措施，是實現內部管理效率提升、對外服務高效的前提和基礎；業務管理制度是圍繞中心全面監測、運營分析、協調控制、全景展示和運營數據資產管理業務編寫的管理制度，是整個制度體系的核心；運營保障制度是圍繞外部“業務支撐和技術保障”建立的配套制度，確保運營監控管理體系實現健康、有序、可持續發展。三類制度之間是一個有機整體，相互補充，缺一不可。
（2）創建運營監控指標體系
浙江公司運營監控管理體系的正常運轉需要以全面監測為基礎，全面監測業務的實現則依托于海量數據的支持，創建運營監控指標體系，可以將海量數據有效梳理歸類為“綜合績效”“核心資源”“運營狀況”等條塊，保證公司在開展運營監控工作時有的放矢。
浙江公司在開展大量的業務調研工作、對指標需求進行詳細梳理的基礎上，形成了浙江公司運營監測指標體系，并全面完成14條業務主線共計1409項指標的接入，實現關鍵業務流程的全面監測、分析。隨著公司人、財、物集約化管理及大規劃、大建設、大運行、大檢修、大營銷體系的全面建成，浙江公司通過開展多項專題監測研究，開展運營監控指標系統的二期梳理，不斷擴充完善監測分析指標，選取核心指標，優化預告警規則和準確性規則，不斷提高數據質量，持續提升運營監控中心的實時在線監測能力。
浙江公司運營監控指標體系由3個核心要素、17個關注維度、79個關注點、1409項指標組成，其中，主要反映公司戰略目標實現情況的綜合績效指標由“電網狀況”“資產質量”“服務水平”“業績水平”4個關注維度構成，進一步分解為13 個關注點；主要反映公司運營狀況的指標由“人力資源集約化”“財務集約化”“物資集?s化”“大規劃”“大建設”“大運行”“大檢修”“大營銷”“其他業務”9個關注維度構成，進一步分解為56個關注點；主要反映公司核心資源的指標由“人力資源”“財務資源”“物質資源”“其他資源”4個關注維度構成，進一步分解為10個關注點。
浙江公司運營監測指標體系的1409項指標中，年指標148項，半年、季、月指標855項，周、日、實時指標406項；涉及業務部門14個，其中財務專業、營銷專業指標最多；涉及專業信息系統32個；全景展示業務涉及指標289項；取數范圍到地（市）的指標724項。
（3）建設運營監測大廳
浙江公司運營監控中心設監測大廳、獨立監測區、互動體驗區、會商區、設備區、備班辦公區六大功能區域，地市公司運營監控中心設監測大廳、設備區、備班辦公區三大功能區域。運營監測大廳建設滿足監測人員7×24時監測運行。運營監測大廳是全方位展示浙江公司建設浙江電網的突出能力、經營業績和責任實踐成果的重要載體，是運營監控管理體系全景展示工作的重要內容。浙江公司充分利用先進的可視化技術和各類展示載體，面向地方政府、公司內部領導及社會各界，制定豐富直觀的展示方案，實現對公司經營業績、管理成效、發展成果和責任實踐的全面立體展示。
（4）建立運營監控保障體系
強化信息支持系統建設。強而有力的信息支撐系統是運營監控管理體系正常運轉的保障。采用省公司總體部署，功能涵蓋省、市、縣三級監控業務的總體架構，構建支撐運營監測（控）業務在全公司開展的信息支撐系統。運營監控信息支撐系統是以一體化平臺和業務應用系統為基礎，在融匯集成相關功能的基礎上，建設形成支撐運營監控中心業務開展，具有全面監測、運營分析、協調控制和全景展示功能的業務系統。運營監控信息支撐系統體系架構由四個層次組成，包括由人、財、物、規劃、建設、運行、檢修、營銷等相關業務應用構成的業務層、基于數據中心的數據層、由綜合查詢分析（含輔助決策）和業務流程監控等構成的監測分析層，以及基于可視化展示平臺的展示層。
支撐系統的四個邏輯分層之間存在著依賴關系，其中，展示層負責對監測分析層處理完畢的數據進行綜合展示，二者之間通過Web服務、消息、數據集成等方式進行交互；監測分析層則對來自于數據處理層的數據進行分析統計，為展示層提供分析結果；數據層則將位于業務層的各個業務支撐系統中的數據按照業務主題進行分析匯總，計算各類指標，形成流程實例，存儲大屏展示信息；業務層管理各個應用的數據，為數據層提供業務明細數據。
運營監控信息支撐系統包括工作臺、數據資源管理工具、可視化系統三個部分。目前，工作臺已實現323個場景、1357個指標數據項的在線監測功能，大屏可視化系統已實現25屏、315個指標數據項的監測展示，完成了26個業務系統的接口開發部署及數據接入。
強化人才隊伍建設。運營監控中心業務涉及公司各個專業領域，每個領域的指標都有可能出現異動和問題，這就需要運營監控中心的員工在業務能力上綜合程度更高，在管理水平上跨專業協調能力更強。浙江公司在選拔公司業務骨干充實到運營監控隊伍的同時，通過交叉培養、實戰練兵等多種培訓方式，加強運營人員素質建設，不斷提升全面監測、運營分析、全景展示業務能力，滿足服務決策層與管理層的日常信息與決策支持。另外，通過建立由高校、咨詢機構、電力系統內部三方組成的運營監控專家隊伍，為運營監控中心各項業務開展提供有力的智力支撐，提升運營監控中心的分析能力、預判能力及決策支持能力。
三、運營監控管理體系創建的實施效果
運營監控管理體系的創建是實現公司科學發展的一項重大改革實踐，更是一項在國際企業管理中史無前例的創新工程。運營監控管理體系自運行以來，有效彌補了公司管理機制的不足，幫助消除跨專業、跨部門的信息壁壘，使公司資源配置更優、內部控制力更強、管理效率和經濟效益更好，促進企業安全、有序、健康、高效運行。
1. 公司運營分析能力顯著增強
浙江公司按照“全天候、全方位、全流程”在線監測的要求，強化運營數據資產管理，進一步夯實數據基?A，接入指標1409項，累計接入指標數據2310萬余條，明細數據6928余萬條，實現了對公司運營情況的實時監測；圍繞公司領導的關注點、企業運營的關聯點和管理創新的啟發點，深入開展信息采集、篩選、解讀和分析，編制完成外部環境監測周報18期；根據公司運營情況，剖析公司運營特點，編制《運營動態》40期，實現了對公司內外部環境的動態研判；完成電力成本分析、社會責任對利潤的影響分析等22項專題分析，通過引入風險管理成熟度模型，梳理和評估公司整體層面的風險管理水平，提出風險管理的戰略性建議，有效防范了企業的運營風險；完成異動分析52044項，梳理出運營異動535項，發出協調控制工作單194份，會同相關部門保證了高壓電費回收風險可控率、物資庫存周轉率多項重大問題持續改進。
2. 有效防范公司經營風險
運營監控中心作為獨立第三方，通過對主網作業現場、配網作業現場、基建作業現場、營業場所等生產一線場景的3G移動視頻監控，實現了對作業現場違章的“立查立糾”，強化了安全風險管控；通過計劃與預算專題監測，發現公司個別資本性項目資金發生金額超出當年計劃預算，協助相關部門研判和預警可能出現的運營風險；通過對退運設備的監測分析，發現公司廢舊物資管理上的隱患，防止違規事件發生。
3. 強化戰略執行力度
運營監控中心以海量數據為基礎，構建了一套反映企業整體經營狀態的監測分析體系，并且將重點指標集中展示，增進了各部門業務透明度，保證了公司全部資源和經營行為在控、能控。運營監控中心圍繞關鍵管理環節，細致梳理了相關的上、下游關聯節點，找到了當前管理的瓶頸，嚴格規范與之相關的管理與工作要求，打破專業信息壁壘，實現資源共享，增強跨專業、跨部門協同能力。職能部門針對風險、異動、問題做出反應，提前防控，顯著提升公司的安全、健康運營水平。
4. 促進公司管理效率和經濟效益有效提升
通過開展“二十四節氣、重點工作任務、督察督辦”工作監測，強化過程管控，工作效率與成效得到大幅提升；通過物資庫存監測，協同業務部門開展盤活利庫工作，提高物資利用效率；通過開展營銷稽查，公司累計追繳電費及違約金106.9萬元；通過開展資產全壽命周期管理績效改進工作，形成公司資產全壽命周期的管理體系，促進資產精益化管理，提升公司經營效益、效率；通過對供電搶修服務全過程進行實時監測評價，已經形成供電搶修協同工作新機制，基本解決工單回退問題，大幅提升搶修效率，全省故障工均處理時長同比下降71.78%，故障平均修復時長縮短46.6%，投訴工單數量明顯減少，客戶滿意率得到持續提升，整體供電服務質量得到明顯提升。
我們今天在這里召開局廉政風險防控管理工作動員會，目的就是進一步深化對廉政風險防控管理工作的認識，對我局全面推進廉政風險防控管理工作進行部署和動員。等會兒，范組長還將就如何開展此項工作作安排，請同志們深刻領會精神實質，認真貫徹執行。下面，我講三點意見。
一、深刻領會開展廉政風險防控管理工作的必要性和重要意義
開展廉政風險防控管理工作是在反腐倡廉建設面臨新形勢和新任務的背景下，用發展的思路和改革的辦法，在實踐中逐步探索出來預防腐敗的新途徑、新方法；是深入貫徹落實關于“更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”要求的具體體現，對于在新形勢下更好的保護黨員干部健康成長，保證單位科學發展具有極其重要的意義。
（一）開展廉政風險防控管理，是深化反腐倡廉工作的創新舉措。
廉政風險，通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作、生活中的廉政風險，有針對性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建設與行政業務之間的關聯機制，在權力運行的各個環節對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。因此，我們要從以改革創新精神推動廉政建設的角度來認識這個問題，要從建立科學嚴密的廉政風險防控管理體系的需要來看待這項工作。
（二）開展廉政風險防控管理，是深入貫徹落實科學發展觀的切實需要。
廉政風險防控管理是在科學發展觀的指導下，貫徹標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，將現代管理理念應用于反腐倡廉工作實踐，以防控廉政風險為核心，對防控工作實施質量標準管理，以形成預防腐敗工作的長效機制，是加強黨風廉政建設、預防腐敗的新途徑、新方法。因此，我們一定要從深入貫徹落實科學發展觀，緊密結合我局工作實際，采取切實可行的措施，全力推進廉政風險防控管理工作。
（三）開展廉政風險防控管理，是進一步做好水務工作的強力保證。
水務工作的行政執法、工程建設、項目運行、財務管理等不得有任何一閃失。僅僅災后恢復重建這一項工作，我們就涉及到水庫、水利、水產、堤防、人飲、水土保持、防洪預警、水資源監測等方面的項目，項目總投資3億多元。工程涉及面廣，項目多，建設期長，項目總資金過億，在外部環境日益復雜的形勢下，要做好這些工作，要求我們具備清醒的頭腦。只有做好廉政風險防控管理工作，才有利于推進水務工作的順利開展。
二、結合實際、突出重點，大力推進廉政風險防控管理工作
第一，要全面排查“廉政風險”，做到廉政風險“找得準”。
“找不到風險點才是最大的風險”，風險點查找不出來，或者找不準、找不全，建立防控機制就沒有針對性。因此，對廉政風險排查工作一定要細致，要采取自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等方法，認真查找廉政風險。對查找不準、查不全，風險等級評估不到位的，要責令重新查找和評估，直到審定過關為止。
第二，要著力構建“三道防線”，做到廉政風險“防得住”。
各股室、局屬單位要按照黨風廉政建設責任制的要求，對查找出來的崗位廉政風險，明確防控責任領導和責任人，做到任務明確、責任到人，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的崗位廉政風險防控機制，從而達到化解廉政風險，有效預防腐敗，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為的目的。
第三，要認真搞好“五個結合”，做到廉政風險“抓得實”。
要把這項工作放到進一步推動羅江水利事業又好又快發展的大局中去謀劃和推進。一是要與落實懲防體系任務緊密結合，把它列入懲防體系建設中預防腐敗的重要內容來抓；二是要與黨風廉政建設責任制緊密結合，按照“一崗雙責”的要求，同布置、同落實、同檢查、同考核，充分發揮每個責任主體的作用；三是要與業務工作緊密結合，通過推行廉政風險防控管理工作，進一步梳理崗位職責、清理工作流程，完善和優化辦事規則，規范操作程序，凈化工作環境，推動業務工作再上臺階；四是要與制度建設相結合，要針對查找出的風險點，完善和健全相應的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要與自身建設緊密結合，要通過開展廉政風險防控管理工作，加強機關內部管理和隊伍建設，樹立“為民、務實、清廉”的形象。
三、加強領導，落實責任，確保廉政風險防控管理工作取得實效
推進廉政風險防控管理是一項創新性的工作，時間緊、任務重，要按照全局統一部署，采取有力的措施，創造性地抓好廉政風險防控管理工作的貫徹落實。
一要加強學習，營造氛圍。首先要吃透弄懂廉政風險防控管理的基本概念、主要任務、方法步驟，還要理解掌握質量管理的理念和方法，決不能生搬硬套、不懂裝懂，影響工作的開展。同時，全局干部要通過加學習、交流等方式，真正認識到廉政風險的客觀存在性與現實危害性，牢固樹立廉政風險意識，在全局形成開展廉政風險防控管理工作的良好學習氛圍。
二要高度重視、明確責任、狠抓落實。要把推進廉政風險防控管理工作作為今年反腐倡廉建設的一項重大政治任務，列入重要議事日程，加強組織領導，周密安排部署，按照規定的時間和步驟精心組織實施。班子成員要切實履行“一崗雙責”，把落實廉政風險防控管理納入日常工作，在抓好廉政風險防控管理工作的基礎上，帶頭查找廉政風險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內的廉政風險防控管理。
三要大膽創新，積極推進。在廉政風險防控管理工作推動過程中，要積極開動腦筋，敢于創新，在制定防控措施、建立預警機制、開展動態監控等方面，凡是有利于發揮積極作用的思路和辦法都可大膽探索和嘗試，真正使這項新工作能在我們局賦予新的內涵，形成新的經驗，取得好的效果。
一、工程概況
工程名稱：
占地面積：畝
工程位置：
設計規模：
排放標準：達到《城鎮污水處理廠污染排放標準》（GB18198-2002）一級A標準
監理單位：
施工單位：
設計單位：天
開工日期：2010年 月
二、制定創建目標、工程質量目標
1、創建市級文明工地、市級安全文明觀摩工地
2、爭創建筑工程魯班獎
三、計劃及組織
1、計劃
安全文明示范工地工作實施由創建安全文明示范工地領導小組按照創建設計方案的總體要求來落實責任并具體實施，工作內容主要包括以下三個方面：
安全生產、文明施工、施工隊伍管理
2、建立健全安全文明示范工地管理機構，成立領導小組
創建安全文明示范工地是一項重要的任務，是一項基礎工作，為此項目部結合工程實際情況有針對性的編制了安全文明示范工地實施方案，并專門成立創建領導小組，做到分工明確，責任到人。
組長：
副組長：
成員：
四、安全生產
建筑工地因露天高空作業、管槽作業、交叉作業和操作等特點，容易發生傷亡事故，給建筑安全生產工作帶來了較大的難度和較高的要求。因此加強安全生產管理，保證施工現場安全生產是我們不可推卸的責任。為此應對施工的全過程進行安全監控和安全預防，并要求工人進入施工現場必須佩戴安全帽、高空作業必須系安全繩穿防滑鞋，真正做到“安全第一、預防為主”。
在施工前根據施工計劃，對工程現場及周邊環境進行安全風險評估，采取切實可行的安全防范措施消除安全隱患。
1、制定安全目標及責任
1.1目標：確保零傷亡，嚴控重特大傷害事件，創建市級安全文明觀摩工地
1.2責任：為確保安全生產，我項目部按照責權利原則，結合國家安全生產法、市政府及集團有關文件和精神，將責任層層落實、分配到人，各司其職，使安全管理工作健康的向前發展。具體責任如下：
項目經理：項目經理是施工現場安全生產的第一責任人，統管全局，對施工過程中的任何有關安全問題做出決策和指揮，領導和協調項目部將安全工作落實到實處。
安全負責人：安全負責人是施工現場安全生產的主要管理者同時又是直接責任人。對施工全過程出現的安全問題及時發現并給與糾正，檢查并督促安全工作，及時匯報并不斷巡查。
技術人員：負責安全施工方案的編制審核，及時進行書面安全技術交底，檢查執行情況并及時提出整改意見。
2、完善安全管理制度
為確保施工現場順利的開展工作，杜絕各類安全事故的發生，本著為集團負責、為自己負責的態度，堅持安全第一、預防為主的原則，在施工過程中制定相應安全制度，以確保安全目標的實現。
2.1安全技術交底制度
2.1.1作業前，施工單位項目技術人員應將分部分項工程有關安全施工的技術要求向施工隊伍、作業人員進行安全技術交底。
2.1.2安全技術交底要有針對性、指導性。
2.1.3安全技術交底應以書面形式進行，并經交接底雙方簽字確認，嚴禁代簽。
2.2安全檢查制度
2.2.1每周二、五組織兩次安全檢查，參加人員范圍包括建設單位、監理單位、施工單位等安全管理人員。
2.2.2每月組織一次全面安全檢查，參加人員范圍包括建設單位項目經理、監理單位總監、施工單位項目經理、技術人員及安全管理人員。
2.2.3如遇特殊天氣(通過電視、電話及報紙等新聞提前掌握天氣情況)，必須立即檢查，根據情況有權決定是否停工。
2.2.4對檢查出的事故隱患，必須按定人、定時、定措施的“三定”原則進行整改，做好書面記錄，絕不放過任何安全隱患。
2.3安全生產教育培訓制度
2.3.1安全生產教育培訓工作是實現安全生產的最基礎工作，只有通過對施工隊伍進行安全教育培訓，才能提高他們的自覺性、積極性，增強安全意識，掌握安全知識，使安全規章制度得到有效落實。
2.3.2在施工過程中根據施工階段特點，分階段對施工隊伍進行法律法規、安全基礎知識、歷史事故、崗位安全、危險源辨識等安全知識培訓。
2.3.3建立安全教育培訓檔案，記錄好培訓情況。
2.4臨時用電管理制度
2.4.1制定《施工現場臨時用電組織設計》，并組織施工隊伍進行教育培訓和安全技術交底。
2.4.2施工現場臨時用電必須符合三級控制、兩級保護，達到一機、一閘、一漏、一箱的要求。電箱設置、線路敷設、接零保護、接地裝置、漏電保護等各種配電裝置應符合規范要求。
2.4.3施工現場配備必要的電器測試儀器，電工必須每天巡視檢查，漏電保護器每周進行測試，雨季天氣后必須及時進行檢測。
3、建立完善安全風險預控管理體系
安全管理有四個階段：自然本能階段、嚴格監督階段、自主管理階段、團隊管理階段。后三個階段分別以制度約束、風險預控、安全文化為主要特征。因此，在當前條件下提出開展風險管理，實施危險源辨識、風險分析、風險評估、風險控制，逐步建立基于閉環過程管理的安全風險預控管理體系，符合公司安全管理發展現狀，是公司加快推進安全管理工作，實現安全“可控、能控、在控”的必然要求。
3.1學會風險管理的基本方法
教育培訓是風險預控管理體系建設的基礎工作和重要內容。通過培訓使各級人員特別是領導干部弄懂學會風險預控管理的基本知識，理解風險預控管理的意義、作用、內容和流程，提高自身安全風險分析和識別能力。
正確理解開展風險預控管理，是對以往安全工作和現有安全管理手段的總結、提煉、延伸，是突出預防為主、實施過程控制、改進管理績效的科學手段，而不是另搞一套。要處理好風險預控管理與現有危險點分析、標準化作業、安全性評價等之間的關系，結合日常安全工作，學會自覺運用風險管理的方法，達到發現危害、控制風險、預防事故、保障安全的目的。
3.2建立分層次的風險防控機制
結合項目工程管理層次和安全生產特點，落實各級安全責任，分層控制不同程度和類型的安全風險。以防止高空作業、深槽施工、臨時用電、機械傷害等事故作為首要任務，進行重點風險防控。建設單位、監理單位、施工單位以提高員工安全意識和風險防范能力為目標，重點防控人身傷亡、設備損壞、違章指揮等事故風險；基層隊伍、工區、個人重點控制作業過程中的違章、誤操作、人身傷害等各類作業安全風險。
3.3建立分專業的風險防控機制
發揮安全保證體系和安全監督體系的共同作用，結合各自管理職責和工作特點，形成專業配合并各負其責的安全風險防控機制。組織開展宣貫培訓和風險評估，監督落實風險防控措施；監理、施工、設計等部門按照“誰主管，誰負責”原則，負責管理范圍內的各類安全風險的辨識、分析和防控工作，落實各自職責和義務。
3.4建立持續改進的工作機制
建立完善有效的安全風險管理體系，關鍵在于持之以恒、常抓不懈、不斷改進。按照管理體系的PDCA循環模式，認真組織制定各階段施工計劃和實施方案，嚴格按照計劃和方案開展工作，注重加強過程監督和偏差糾正，在總結提煉的基礎上，采取切實有效措施，實現下一階段工作的持續改進，從而不斷提高施工安全管理水平。
3.5風險管理教育培訓
結合實際編制培訓計劃和方案，使各級人員理解安全風險管理的意義、作用、內容和方法，明確工作任務和目標，為實施風險管理建立良好基礎。使各級人員了解與本崗位工作有關的主要危害因素及其安全風險，提高風險分析和辨識的意識與能力。
3.6作業安全風險管理
作業安全風險管理主要指施工現場、班組、個人等結合專業特點和工作實際，辨識作業現場存在的危險源，有針對性地落實預防措施，控制作業違章、誤操作、人身傷害等男權風險，保障作業全過程的安全。作業安全風險管理的關鍵是危險源辨識和預控。
3.7認真開展危險點預控
要認真總結危險點預控管理經驗。研究制定規范的危險點預控管理辦法。認真完善危險點匯編，不斷提高預知預控危險，防范事故的安全意識。
建立健全安全基礎管理，提高安全管理水平，以人為本，真正形成“要我安全、我要安全、我會安全、我很安全”的文化氛圍。
五、文明施工
文明施工主要包括圍擋墻、臨建設施搭設、場容場貌、衛生管理、環境保護、消防等。為確保施工順利進行，全面遵循綠色施工措施中的節地、節水、節能、節材和環境保護，通過采取技術措施和嚴格管理，最大程度的節約資源，減少施工對環境造成的不利影響。
1、臨時圍墻
施工現場的工作條件差，不安全因素多，在施工過程中容易傷害作業人員和現場以外人員。因此，必須在施工現場周圍搭建臨時圍墻，實施封閉式管理，圍墻內側嚴禁堆放任何材料或物品。
2、建筑物圍擋
建筑物施工過程中進行全封閉式圍擋，沿腳手架外側用密目網封閉嚴密、牢固、平整、美觀。
3、信息管理
根據市建委的要求，對施工現場配備視頻監視系統一套，分別安裝在施工現場主要部位，同時配備了相應的計算機系統與監視系統聯網運行，全天候對施工現場進行監控。
4、安全警示
為達到安全教育的目的，并提高人員預防安全事故的警惕性，施工現場在大門口、作業區、加工區、生活區等區域設置安全警示牌。并滿足數量和警示要求，安全標志針對作業部位進行懸掛。
5、臨時設施
5.1宿舍
臨時宿舍采用彩鋼板房，床鋪排放整齊，有專人負責統一管理，保持室內整潔，墻體不允許亂寫亂畫及亂接電源。同時實行“六個統一”，即：統一按規范要求建設宿舍區、生活區；統一規范文化活動室，并配備了電視機、DVD、乒乓球等文化娛樂用品；統一配置安全帽、工作服；統一配置床上用品；統一配置空調，并進行統一管理；統一配置雜物架。
5.2辦公區
辦公區位于施工現場南側，建有辦公室、黨員活動室、休息室、庫房等4排，會議室1排，均為彩鋼板房。辦公區正面懸掛宣傳標語、口號，辦公室內部懸掛部門職責和責任制。
5.3食堂
食堂位于宿舍區內，內設灶臺、儲藏室，灶臺為不銹鋼材質（電能），地面為水泥砂漿，并設有排水溝槽，出入口均安裝鋼篦防止老鼠等進入。炊事人員均取得了健康證，并制定了食堂管理制度和衛生保證措施，項目人員不定期進行檢查，查出問題及時整改，確保人員飲食衛生安全。
5.4廁所
廁所設置與施工現場南側，采用彩鋼板房為封閉、沖水式。并設有專人進行管理，及時沖刷清理，噴灑藥物消毒。
5.5其他設施
施工現場設置了飲水區、吸煙區、休息區，嚴禁在施工區域內吸煙。同時現場還設置了宣傳欄、讀報欄、活動室、淋浴室等，同時全部使用節能、節水器具。達到牢固、美觀、防雨要求，充分體現了施工現場的人文化管理。
6、場容場貌
為了更好的進行施工現場的管理，改善施工現場作業環境，使施工現場安全管理工作不斷規范化、科學化，展現施工現場良好形象。項目部對場容場貌作了嚴格要求和布置。
6.1大門：按照文明工地相關要求安裝了電動門，大門兩側注明工程名稱、建設、施工、監理單位。同時設立門衛室，實行人員、車輛進出登記制度，嚴禁無關人員進入施工現場，確保了施工現場內部安全。
6.2道路及場區：按照文明工地相關要求，為達到美化環境和防止揚塵，對施工現場場區道路全部進行了硬化處理，并定時進行灑水降塵。大門處設置車輛沖洗池，保持了車輛整潔。場區內設置了良好的排水系統，并保持排水通暢，確保場內無積水。同時對未硬化部位及辦公區、生活區前面進行了綠化，工程存土全部用苫蓋防止揚塵。
施工現場生活區和作業區及道路全部用彩鋼板進行隔離區分，并設立垃圾中轉站，所有建筑垃圾分類分堆存放，生活垃圾實行袋裝化，由環衛部門及時進行清運處理。
施工現場材料存放區及加工區盡量靠近，便于了取材方便。存放區根據相關要求設置標識標牌，并按照類別分類存放，擺放整齊，做好防雨、防潮措施。加工區根據操作人員具體及施工需要，設置了定型標準的鋼木加工棚，確保加工機具基礎堅實牢固，機身水平、穩定、可靠，內設有標準警示標志、電閘箱和照明設施。
7、現場防火
施工現場火災隱患較多，是消防防控的重要場所。為此，項目部建立健全消防責任制，落實到崗位，并制定了施工現場用火、用電、易燃易爆危險品管理等一系列管理制度，同時根據消防要求設置相應數量的滅火器具，定期檢查確保有效，做到防患于未然。
8、綜合治理
根據要求設立了維穩辦公室，負責施工現場穩定及周邊協調工作，現場采取不擾民措施，避免揚塵、噪音、光線等擾民情況，中高考期間晚八點至次日早八點嚴禁施工。施工現場管理、操作人員按照要求統一著裝、配戴胸卡及安全帽，安全員佩戴袖標帶黃色安全帽。施工現場聘用專職保安人員，負責門衛管理，對進出人員進行管控。
9、衛生防疫
施工現場建立了防疫應急預案，配備了急救箱等急救藥品，并定期對施工人員進行衛生防疫教育，發現疫情及時采取相應措施進行控制。定期對食堂、廁所、宿舍進行檢查，發現問題及時整改，辦公區、生活區安排了保潔人員，負責衛生清掃和保潔工作，并設置了滅蠅、蚊等實施，確保環境衛生。
10、環境保護
工程施工不可避免的對環境有較大的影響，因此我們必須遵照環境保護有關法律、法規，做好現場保護工作。
對場區進行硬化處理，并經常灑水降塵。
建筑物施工采取全密閉施工，防止揚塵。
嚴禁在施工現場焚燒垃圾或其他物品。
食堂設置隔油池，并及時清理。
施工機械、機具等使用所產生的噪音采取了消聲、隔聲相應措施進行控制和降低。
進場車輛禁止鳴笛，裝卸是輕拿輕放。
【關鍵詞】風險管理內部控制內部審計
【中圖分類號】F275
一、在內部控制的基礎上，實現全面風險管理
內部控制是企業風險管理不可分割的一部分。全面風險管理集成、涵蓋了內部控制的主體內容，擴展了目標設定、事件識別和風險反應三個構成要素，增加了風險管理的戰略目標，提出了風險組合觀及對應的統籌治理風險理念?；趦炔靠刂葡到y、遵循企業愿景建立企業風險管理體系，已成為企業全面規劃和管理風險的必由之路。經過多年的內部控制工作，北化集團建立了逐步規范的公司法人治理結構、完善的內部控制組織體系，積累了豐富的經驗，這些為全面風險管理的實施奠定了一定的基礎。
在此基礎上，集團提出了將內部控制系統向全面風險管理系統的進化和升級的構想，將內部控制體系上升為全面風險管理體系主要有以下幾個突出的變化：
1.由事中和事后處理轉變為防范、控制、監督一體的防控；
2.由經驗與習慣轉變為系統化、制度化、流程化管理；
3.由風險防范轉變為風險轉移、風險化解和分散風險；
4.由單一制度的執行轉變為體系的整體運轉與文化引導；
5.由傳統的關鍵指標管理轉變為以“全面防范風險，促進企業和諧發展為目標”的目標導向型管理。
經過這些突出的變化，集團總部及各子公司要建立一套符合全面風險管理要求，具有科學性、適用性的內控體系，通過對風險管理的主體、管理方式、方法及流程的有效管理，統一規劃、統一調節，實現風險與內部控制管理的分工負責、歸口管理。通過這個體系，進一步完善監督、檢查、考核措施，使企業各項基礎管理工作系統化、制度化、流程化，以形成縱向到底、橫向到邊的橫、縱向網狀風險管控模式。
二、全面風險管理的實施
（一）構建風險管理組織體系
完善的法人治理是風險管理重要的內部環境，也是風險管理體系建設的起點和保障，而董事會建設則是法人治理的核心。近年來，北化集團逐步建立了外部董事制度，不斷完善董事會運作機制，初步形成了出資人、決策機構、監督機構和經營層之間各負其責、協調運轉、有效制衡的治理機制。
同時，集團構建了業務部門、風險管理部門和內部審計機構閉合體系：
總部各職能部門和各子公司作為風險管理的第一道防線，是所管業務風險的責任者，公司明確了其各自相應的職責。
總部層面成立“內部審計與風險控制委員會”，統一掛帥構建全面風險管理體系。
審計部負責對風險管理體系的建設情況及工作效果進行客觀、獨立的監督評價。對各單位內部控制的合理性、完整性、有效性、可靠性作出評價，及時發現流程中存在的問題，提出體系完善的建議。
（二）進行風險分析和風險評估，形成風險信息數據庫
長期內控管理工作，集團對企業運營中的高風險領域形成清晰的認知。2009年，集團公司專門成立了風險管理和內控工作小組，對公司內外部政策和經營環境信息、風險管理以及制度、流程進行了全面、系統的梳理和分析，深入企業和各個業務部門進行了實地調研，組織公司中高層管理人員及業務骨干進行了風險專項分析及風險評估，針對“集團總部――各職能部門――企業”三個級次各個業務流程進行了系統的風險查找，確定了各項重要的風險點，根據查找的風險點，對每個風險發生可能性、對企業的影響程度、該風險當前的管控程度等進行全面評估，建立數據庫。同時，依據風險信息數據庫，結合內控標準的實際運行情況，對流程設計的合理性、適用性進行全面的審查和修正。一方面完善和整合風險管理的各項制度，風險管理組織架構。另一方面完善風險管理信息溝通，在集團總部和子公司建立涵蓋財務、人力資源、運營、投融資等全方位信息系統，把內控由人的控制上升到計算機進行控制，實現集團風險管理的信息化。
（三）制定風險應對措施，有效防控風險
為強化風險管理的有效落實，集團針對重大風險編制了專項應對方案，制訂了包括定期召開集團公司內外部形勢分析研討會、實現預算管理規范化、保持集團總部及下屬公司資金支出等一系列風險防范措施，編制了《三重一大事項報告制度》、《重大安全事故應急預案》等風險應急預案，注重全方位的風險防范，確保最大限度規避或減輕風險發生的可能性和影響。同時，將風險應對措施和內部控制的要求融入部門規范中，使風險管理成為公司綜合管理體系的有機組成部分，真正保障了風險防范能夠落到實處。
（四）重大風險日常監控
集團公司堅持對重大風險實行持續監控的原則，擬構建NC系統，利用信息技術提高風險控制的效率和效果，目前已經實現了部分財務監控指標的預警和控制，在費用報銷、費用支付等流程中增加了合規性、真實性、準確性等審核標準，并實現了預算執行情況的方便查詢，能在超預算時進行預警提示，既有效促進了財務內部規范的落實執行，又對資金支付實現了有效的控制；集團大力加強風險監控系統日常應用管理，建成系統后，我們將通過系統預警信息監控與人工核對相結合、重點監測與抽查跟蹤相結合的方式進行風險監控，對預警信息及時跟蹤回饋并督促整改；加強風險監控信息分析、報告制度，風險責任單位負責各自職責范圍內的風險監控，對預警信息進行分析，編制重大信息內部報告并按程序提交處理。
關鍵詞：企業內控；管理；風險；防范
自信息化時代到來之后，我國的企業面臨的競爭已經來自了全球各地。而世界經濟的發展也會直接影響到各個地區的公司，特別是金融危機的影響力也不斷擴大，可以從一個地區或國家蔓延到全世界。企業在這樣的環境下要想生存發展，就必須在內控管理上下功夫，提高企業自身在財務風險上的防范水平。只有這樣才能保障企業自身的資產安全，贏得生存發展的機會。特別是在幾次全球性的金融危機中，成本資金等方面受到重大創傷的企業更是舉不勝舉。這一方面反映了企業在內控與財務風險管理中的短板，另一方面也說明了企業要想贏得未來，良好的內控體系與財務風險防范手段是必不可少的。
一、企業內控管理與財務風險防范的背景
對于企業來說，內控是指對企業經營管理的流程，操作，業務進行全面的內部控制。作為市場環境下生存的企業個體，企業的經營情況與市場的發展情況密切相關，可以說只要企業還在經營，那么面臨的市場風險就一刻不停。正是在此背景下，企業進行內控的目標就是實現最為嚴謹的業務流程管控，防止內部因素造成的企業運作弊病，保護企業資產實現可持續發展。為了做到這一點，企業的內控一般要從保證企業內部會計信息真實有效入手。企業的決策依據來自于上交企業的各項經營發展數據，而企業的各種決策直接決定了企業的發展方向與資源條件部署。對于企業的發展來說，具有長遠發展眼光的決策將帶領企業走向更為平坦的發展之路，而建立在失真數據上的決策則會帶來巨大的經營風險，甚至將企業引向死亡。為了保證企業在經營活動中的科學性與經濟性，內控手段必須以實現企業效益最大化為目標。根據這一目標，企業依據自身情況調整制約，對自身的經營情況進行評價，并根據評價結果進行內部制度的修整與優化。在這個過程中，企業的領導層將通過授權的方式來指揮企業進行各項經營活動。具體的執行上，企業的內控包括了對會計信息的核算審核，對企業業務流程的分析與報告，對企業各項經營活動的預測，考核與評價，并結合企業的實際情況進行各項規章制度的制訂等。財務風險存在于企業資金籌集、投資、資金回收及資源條件再分配等全過程。企業的財務風險是全方面的，企業在經營過程中面臨的各種不確定因素會直接影響到企業財務目標的實現，而風險的大小則直接影響到企業的經營效益。企業的財務風險可能出現在企業業務的任何環節，如企業采購過程中的資金投資風險，企業生產過程中的資金使用風險，企業在營銷管理中的資金回收與資金使用效率風險等。
二、企業內控管理與財務風險防范的現狀
(一)內控的制度
當企業的內控制度執行不力時，組織架構間的牽制與監督不嚴，內控力度弱化。執行內控制度的相關管理人員對于自身工作的重視性不足，而制度上的缺失也會導致獎懲機制的發揮失靈，甚至沒有基本的制度來監督這方面的工作。這就形成一種內部控制制度“執行與不執行一個樣，執行好與執行壞一個樣”的現象。當內控手段形如一紙空文時，企業面臨的財務風險概率就會提升。
(二)監督與落實
有些企業有內控方面的制度與條文，但由于執行不到位或者根本沒有執行，監督與落實根本就不存在。在工作中只講求靈活處理，而不強調原則性。甚至在處理過程中把內控視為形式化的存在，這樣就直接提升了財務風險的可能性，也是造成企業經營事故的主要原因。當然，也有一些企業在內控制度上有相當詳細的條文，但由于缺少監督與落實的制度，也沒有形成統一性的監管體系，那么就會造成監督效果差，內部監督與審查存在空白和不足。
(三)意識與措施
企業的管理人員對于企業的內控管理不重視，把內控管理視作可有可無，只集中精力用于企業的經營與經濟效益目標達成上。這在于企業管理人員沒有深刻認識到企業科學的管理體系與內控制度對企業的積極意義，沒有意識到健全的內部制度對企業潛在效益的促進力。甚至有些企業只是在面臨上級檢查時臨時應付一下，走個過場。這些錯誤的意識直接讓內控管理形同虛設，不僅發揮不了內控的作用，甚至會出現反作用，形成大量的“面子工程”。再加上企業的管理人員對于內控工作的責任心不強，意識不足，甚至不具有一定的外部風險敏感度，如果此時內部管理人員對企業形勢形成了錯誤的認識，輕則造成內耗，重則影響企業經營的正常運作。
三、企業內控管理與財務風險防范手段
(一)營造環境
在企業的內控過程中，塑造良好的企業內控環境，提高風險意識，形成一個互相監督互幫互助的內控氛圍將有利于企業內控措施的執行?；诖耍谄髽I的管理上，應根據現有的經營情況，制訂出具有針對性的內控管理措施，建立起適合于企業自身的風險防范機制。如，先激發與提升領導層在內控方面的責任意識，提高其關注度，讓企業領導層認識到內控對于企業經營效益的作用。再結合企業的內部控制情況，篩選出風險點，對其進行評估與預測，并根據企業的發展情況制訂出應對措施。根據企業的管理體系制訂出對內控與風險的考察制度，把內控工作與財務風險防范工作納入企業的經營管理主要內容中來。通過獎懲制度端正內控部門與員工的工作態度，提高其工作主動性。加以配合以良好的企業文化宣傳，如內控方面與風險防范的知識宣傳，內控過程中的管理案例等，普及企業內控知識，讓企業人員從意識上重視內控工作，在工作中重視操作規程，重視業務流程，形成良好的內控原則。當然，為了實現內控與財務風險防控的有效性，還應在年度預算、重大發展決策、重大合同簽訂時發揮民主精神，發動群眾監督力量，匯集集體智慧，提高企業發展決策的科學性。
(二)提高權威
企業的內控工作開展得如何與企業內控工作在企業管理中的地位息息相關?；诋斚潞芏嗥髽I都缺少獨立內控部門與風險防范部門的情況下，應設立專門的內控管理部門。擺脫過去企業財務部門兼職內控管理的情況，提高內部管理的實效性。并引入第三方評估，提高內控與財務風險管理的透明度，賦予內控與財務風險防范工作權威性，保障其工作的客觀性與獨立性，切實提高內控管理與風險防范工作的質量。
(三)有效溝通
在企業內控與財務風險防控中，企業得到的數據與信息是否真實有效，是否及時全面，都直接影響到企業的內控與財務風險防范水平?？紤]到企業的內控工作涉及到多個部門與崗位，內控工作需要進行大量的溝通與交流，那么就應把握交流質量，確定信息的有效性與全面性，以提高內控與財務風險防范的工作效率。另一方面，內控與財務風險防范過程中，信息傳遞的渠道是否暢通，信息的傳遞是否及時，信息的質量高低都會影響到企業的管理部門與決策部門的工作方向。所以在這方面的管理應把握住信息審核的原則，多方面，多層次地分析信息的來源與真實性，提高內控與財務風險防范的有效性。
四、結束語
綜上所述，在企業內控過程中，普遍反映出來的問題是制度不規范的問題。一般來說，企業的內控制度應以經營效益最大化為目標。但在此大前提下，企業對于風險評估方面的工作做得不夠，在風險認識與識別上并不完善。對于想實現可持續發展的企業來說，分析自身的經營管理情況，發現潛在的財務風險，建立起健全有序的企業內控與風險防范體系是必經之道。
作者:張俊梅 單位:上海強勁產業發展投資控股有限公司
參考文獻：
[1]魏霞.淺議企業內控管理與財務風險防范[J].經濟視角(中旬),2011(10).
論文摘要：次貸危機引發了全球性的金融風暴，剖析次貸危機成因，深刻反思借鑒教訓，研究探索風險管理對策和措施，提升風險控制水平，確保我國商業銀行安全、高效、穩步發展。
美國次貸危機，全稱是美房地產市場上次級按揭貸款的危機。“次貸危機”是自2007年初開始，由于“次級債”大量逾期違約引發全面性的信用危機。特別是2008年，隨著華爾街貝爾斯登、美林證券、雷曼兄弟公司、高盛和摩根士丹利五大投資銀行的全軍覆沒，將危機推向了，已演變為一場全球性的金融風暴。在這場危機中，越來越多的國家、金融機構以及大型企業遭受重創，使世界經濟陷入了衰退的時期。
金融的本質是信用，金融創新的泛濫導致了信用的濫用，給社會經濟埋下了禍根，引發了次貸危機。如何認識和應對這次危機，就成為我們金融內審工作者當前探討、分析的熱點問題。
一、美國次貸危機產生的機理
次貸危機的根本原因在于美元本位的國際貨幣體系和美國消費的過度膨脹。特別是布雷頓森林體系崩潰后，全球形成了以美金為本位的信用貨幣體系，而美國則進入了無約束的美金泛濫時期。
美國次貸危機產生的原因除了以上大的宏觀經濟因素以外主要還有以下原因：
一是政府對經濟運行缺乏必要的監管。美國一度放縱經濟泛濫增長，在宏觀層面對經濟運行缺失必要的監管，甚至在某些領域沒有實施監管。無政府狀態是導致次貸危機的根本條件，由于對房貸市場缺失必要的監管，使其無限膨脹，形成了巨大經濟泡沫。美國是世界經濟，在當今全球經濟中占據主導地位，這個巨型經濟泡沫一旦破滅，勢必對全球經濟產生巨大沖擊。
二是金融機構內部的風險控制機制十分脆弱。盲目追求擴張發展，追逐高額利潤，忽略了風險管理，使次級抵押貸款標準降低，并一降再降，最終導致風險失控。
三是過度擴張金融衍生產品。在前幾年美國樓市最火爆的時候，很多按揭公司為了擴張業務，牟取更高利率，介入了次級房貸業務，從而促使金融新產品無限度的不斷擴張，在很大程度上掩蓋和隱藏了次級房貸的危害性。特別是次級房貸證券化，信貸違約掉期等不透明的復雜金融衍生產品的推波助瀾，構筑了房地產市場空前的虛假繁榮。
四是金融機構對投資者缺乏盡職調查。由于高額利潤的驅使和非?；鸨匿N售市場，使房地產開發商不顧社會實際需求狀況，沒有重視必要的市場調查，盲目擴張業務。很多金融機構也沒有實施可行性的市場需求調研，在利潤最大化的誘導下，忽略了對實體經濟發展的真實需求及日益俱增的市場風險控制，不斷推出新金融衍生產品，最終使這些金融業務純粹變成了金錢游戲，與分散風險的初衷背道而馳，更加加劇了信用危機。
五是各個環節的信息披露不充分。特別是在貸款證券化過程中，信息傳遞鏈條過長，導致信息披露不全面，不準確，層層失真，包括發行人、承銷商、資產管理人、信用評級機構和投資者很難獲得足夠真實的信息。
六是信用評級嚴重脫離實際，使評級結果不夠真實、準確。在經濟利益誘導下，信用評級機構受自身利益驅動，在主觀上存在聽任自然的不盡職盡責的現象。另一方面由于當時房地產市場異常旺盛，使各類經濟實體以往的經營業績普遍向好，由此形成的風險管理模型和宏觀計量經濟學模型，所反映的是好時期的數據，數據具有片面性，提供的信用評級結果是虛假的，沒有真實地反映經濟實體機構的經營狀況及本來面目，從而潛藏了巨大的金融風險。
二、金融危機對我國金融業的啟示
美國次貸危機對全球銀行業界來說都是一個深刻的教訓，我國銀行業應充分借鑒，特別是對我們商業銀行內控管理及內審工作來說，有以下幾點啟示：
(一)有效控制金融風險是金融企業安全、高效、穩鍵經營的基本保障。金融業應盡快建立和完善全面的風險管理體系，風險管理流程設計等多方面的制度基礎。次貸危機引發了百年罕見的金融危機，與以往歷次危機相比，次貸危機的不確定性、擴散性、加速性更加明顯。世界經濟日趨一體化的趨勢，加速了全球金融一體化。特別是世界經濟結構及金融市場各要素之間的相互影響、相互決定的復雜關系，導致金融危機的全球化已成必然。近幾年，我國工、農、中、建、交五個大型國有商業銀行中，工、中、建、交四個大型國有商業銀行完成股份制改造后已在境內外成功上市。農業銀行目前也已完成了股份制改造，正在積極準備上市。我國銀行業的經營管理模式已與國際接軌。如何加強風險管理，進行多元化經營和提升國際競爭力，是我國金融業亟待解決的重大問題。
美國經過幾百年的發展，已經構建并發展了世界上最發達的金融體系，而在這次次貸危機中，美國的金融機構和金融體系卻不堪一擊，一籌莫展。面對當前的這次金融危機，我國金融業應當很好地進行反思和總結，我們既要學習借鑒國外成功的內控管理經驗，也要從次貸危機中汲取深刻的教訓。特別是在經營管理和風險控制方面，要研究如何堅持具有中國特色的優秀傳統經營管理模式，屏棄陳舊落后的不適應國際化經營管理模式。要把國際金融業最成熟的風險管理理念與我國優秀的傳統管理經驗有機地結合起來，在風險管理和經營方略上應做到有所為，有所不為，絕不能重蹈美國的覆轍。
(二)深刻研究和認識金融業務發展與金融產品創新。多年來，我國大型金融企業基本上都是國有的，在國內金融市場上占據著絕對統治地位，銀行業的興衰決定著中國金融體系的命運。因此，我國金融業一直受到國家積極保護和高度監管。就目前金融危機影響來看，我國銀行業受到全球金融動蕩的沖擊較小。但是，隨著我國金融改革步伐及對外開放步驟的日益加快，與國際化接軌是我國金融業面臨的必然趨勢，我們在看到內在優勢與良好發展機遇的同時，還要看到所面臨的嚴峻形勢和許多不足。我國金融業今后將面臨三個方面的挑戰。一是銀行業必將向混業經營模式轉變。其經營模式或業務模式必將影響我國金融業的發展格局，使銀行業處于多元化的業務競爭當中。我國金融機構應及早與國際接軌，探索混業經營的內控管理和風險控制對策與措施，在綜合化經營的同時，實現效益最大化的目標，進一步提高國際競爭力。二是金融創新與金融衍生產品必將得到大力快速的發展。目前，我國金融業務發展及金融衍生產品創新還處于起步階段，為適應金融業務國際化需要，今后，我國必將加快金融創新及金融衍生產品的發展。這次金融危機產生的原因之一，就是金融創新導致的信用過度擴張。因此，我國應高度警覺和及早控制金融衍生產品創新所帶來的風險。三是國家對金融業的監管模式及銀行業務管理手段必將進行革新。隨著金融全球化步伐加快，國家對金融業監管模式必將進行重大變革。在金融業內部應盡快探索和制定與國際接軌的內控管理及風險防范機制。
(三)亟待探索和提高風險管理技術。過去，我們總認為美國內部控制和風險管理方面的技術是最先進的，近些年來，我們一直都在學習和借鑒美國內控管理經驗和模式，并引進了許多管理理念和內控管理方法。但經過這次金融危機來看，美國的風險管理技術和內控管理機制，并不是完善可靠的，還存在諸多弊端和不足，尤其對風險隱患揭示和控制還缺乏必要的手段，以致引發了金融危機。同時，從世界各國來看，近年來，雖然國際風險管理技術大力發展，各國對風險管理都有所重視和加強，但在本次金融危機中也未幸免于難。因此，必須改革和創新風險管理技術，在國際上建立統一的金融監管組織架構，以及建立適度有效的監管手段和標準已經成為必然趨勢。另外，我國要積極探索和提高具有中國特色的，并能夠適應國際金融一體化的風險管理技術，盡快健全和完善風險管理機制，以確保在金融國際化的發展軌道上健康穩健運行。
三、商業銀行強化風險管理的對策與措施
面對金融危機持續蔓延的嚴峻形勢，以及我國金融業所面臨的機遇和挑戰，我國商業銀行要審時度勢，應最大限度的提高風險防控能力，及早建立與國際接軌的科學規范的風險管理機制。
(一)強化金融監管力度，有效防控金融風險。商業銀行業務廣泛涉及到社會經濟各個領域和個人，在整個社會經濟體系中的地位非常特殊、非常重要，對社會經濟影響巨大。我們國家應借鑒美國次貸危機教訓，研究和制定適合當前金融全球化模式的金融監管機制，進一步強化金融宏觀調控，促進商業銀行強化風險管理力度，嚴防突發性、擴散性等重大金融風險事件的發生。
(二)商業銀行應培育良好的企業文化。防范和化解金融風險是商業銀行安全、高效、穩鍵經營的基本保障，商業銀行應把風險控制當作首要任務。特別是要加強內控管理基礎性工作，構建良好的內控環境，培育優秀的企業文化，要進一步提高全體員工的風險防范意識，使風險管理工作融人到銀行業務的每個環節。特別是要調動員工參與并推進內控建設與風險管理的積極性、主動性與創造性。
(三)完善內控制度，加強風險管理。內部控制作為商業銀行經營管理活動的基礎，不僅是防范控制金融風險、保障業務穩健發展的一個重要手段，也是提高經營效率、實現經營目標的一個重要保障。一是要在全體員工中樹立內控優先的理念。內控理念是內控體系的靈魂，只有增強全體員工的風險防范意識，認真主動地把內控理念貫徹落實到銀行各項日常工作及每一個業務環節，才能提升內部控制和風險管理的效率與效果。二是要建立和完善內控制度和風險管理機制。內控制度是規范行為的準則，是內控建設和風險管理的基本內容。商業銀行要按照“完整性、系統性、科學性、超前性和有效性”的要求建立健全內控制度體系。要根據我國金融管理的基本法規，參照國際金融慣例建立和完善內控制度與風險管理機制。特別是要對重要業務及重點環節的關鍵控制點制定出規范合理，適度有效的監督制約制度，以嚴防各類風險事件的發生。三是要建立風險防控體系，切實發揮“三道防線”的功能。第一道防線是自控防線。要完善對各個業務操作環節的監督防控機制，注重對銀行從業人員道德素質的修煉及制度觀念的培養。第二道防線是互控防線。要利用現代化的技術手段，構筑起對全部業務操作過程的監控體系。業務部門要配備專職或兼職檢查監督機構和監督人員，對該控制的風險點都能不疏不漏地進行有效監督。第三道防線是監控防線。要建立健全內部審計監督機制，要對各個營業機構、重要崗位、重要環節實施現場或非現場的事前、事中、事后的全過程監控和審計檢查。
(四)發揮內審合規部門的功能。內審合規工作承擔了監督、評價的職責。特別是對風險政策的執行情況、業務規章制度合規情況等評價，這對于風險管理至關重要。內審合規部門要堅持對各項經濟指標完成的真實性、合法性、合規性和規章制度執行情況進行長期不懈地檢查鑒證。不僅有問題要開展檢查，沒有問題也要進行檢查，發現問題及時制止和糾正，把問題消滅在萌芽狀態，作到警鐘長鳴，積極督促各部門把防范風險的具體措施落到實處。
關鍵詞：事業單位；財務風險；風險類型；防空能力
財務風險防控是會計工作的重要組成部分，通過財務風險防控管理能夠分析出財務的實際情況，從而為經濟主體提供具有安全性和可靠性的經營方案。我國事業單位的資金來源多數為財政資金，但是隨著行政事業單位制度改革的不斷深入，事業單位在固定資產的處置和籌資活動方面有了更大的空間，風險性也隨之增大。另外，事業單位的財務風險并不等同于我國企業的財務風險，企業以盈利為目的，而事業單位從事于社會事務的管理活動，公共產品和服務能否發揮出其社會職能直接影響事業單位的工作效能。因此，對于事業單位來說，財務風險不僅會導致經濟上受到損失，同時還會造成自身的職能受到制約，對社會的發展產生負面影響。
一、事業單位財務風險類型
事業單位財務風險類型主要有三種：一種是違規風險。事業單位的財務管理必須要遵守于相關法律法規的規定，但是在實際的事業單位財務管理過程中，由于事業單位注重執行效果，而未對財務支出進行有效的監管，導致腐敗現象容易產生[1]。另外，財務管理制度改革在實際的應用中也存在不完善之處，導致事業單位的資金流出監管存在較大的漏洞。第二種是財務核算風險，當下事業單位已經采取了新的會計核算方式，但是相關的配套制度還未完善，工作人員的專業素質具有差異性也容易導致風險的產生。第三種是道德風險。事業單位的財務管理人員自身的職業道德問題也是風險產生的原因之一，中飽私囊、假賬和壞賬等情況都會直接損害事業單位的經濟利益，同時也會造成公眾對事業單位的信任度下降[2]。
二、事業單位財務風險防控管理存在的問題
（一）欠缺風險防控意識
事業單位財務風險防控的意識不強是影響事業單位財務風險防控管理效果的主要因素。在實際的財務管理過程中，事業單位的社會職能不斷被凸顯，而盡管事業單位已經具有一定的經營性質，但是在經營上卻不以盈利為目的，這就使得事業單位對于財務風險管理不夠重視，事業單位的運營資金多依靠于財政撥款，即便事業單位出現了資金損耗的情況，而個人卻不需要對此進行負責，全由國家進行“買單”。這種錯誤的思想是導致財務風險防控意識不強的主要因素。另外在實際的財務管理過程中，工作人員的工作內容涉及項目過多，對于會計收入只是簡單進行記錄，并沒有聯系內外部環境，沒有為行政單位的經營決策提供會計數據上的支持，導致事業單位的財務風險增大[3]。
（二）管理制度不夠完善
對于事業單位的監管缺失問題表現在多個方面，尤其在財務風險防控方面，在實際的財務管理中，對于財務風險防控主要是由領導和部門負責人負責，權力的過度集中導致相關的管理工作難以有效的落實，在實際的財務管理中，管理制度也不夠完善，缺乏相應的崗位設置，在風險的防控和處理方面，目前尚未納入到管理制度中，使得事業單位的財務風險不斷擴大。對于事業單位的財務風險防控工作來說，制度是落實工作的唯一保障，管理制度必須要根據外部形勢不斷變化以及事業單位自身的變化及時作出調整，但是在實際的管理制度修訂方面，目前存在的問題較多，不僅修訂機制未建立，意識不強和內容不全面也是導致管理制度未能發揮出實際作用的主要因素[4]。
（三）崗位缺乏專業人才
盡管財務風險防控可以通過會計數據進行反映，但是在實際的財務管理過程中，多數工作還需要依靠人予以完成，我國事業單位會計制度改革后，在會計核算方法及項目上的變動較大，部分事業單位的工作人員素質較差，專業能力不強，在實際的工作中不能適應新形勢的轉變，無法滿足于事業單位的會計工作需求[5]。另外，在財務風險防控方面，風險具有不確定性，及早對風險予以識別，就能最大程度的降低事業單位所造成的損失，這就對于財務管理工作人員的專業素質提出了較高的要求。然而，目前我國事業單位在財務管理方面人員缺乏問題嚴重，不僅專業能力不強，在職業道德素質方面也存在較大的缺失。所以，我國事業單位必須要注重人才的培養，在選拔和聘用機制方面不斷調整，才能促進事業單位的良好發展[6]。
三、事業單位提高財務風險防控能力的措施
（一）提高風險防控意識
在當前社會的發展中，事業單位發揮的作用越來越大，公眾對其的監督力度也愈來愈強，事業單位要想進一步擴大社會事務的管理效果，就必須從自身的角度出發，不斷完善和優化內部結構，同時提高工作效率，才能發揮出更大的作用。因此，在事業單位的財務風險防控能力方面，首先事業單位必須要提高風險的防控意識，單位領導要發揮出帶頭作用，加強對于財務風險防控工作的安排，同時強化檢查力度和范圍；其次在管理人員方面，要提升執行力度，要采用責任制度將工作落到實處，強化事業單位的財務風險防控效果；最后，在會計人員方面，要注重培養職業道德素養，防止監守自盜，同時還要注重優化風險防控環境，要定期舉辦工作會議，強調事業單位財務的安全性。
（二）建立健全財務管理制度
為了能夠保證財務風險防控工作的順利落實，必須要從制度層面予以完善，因此，事業單位要注重建立健全財務管理制度，在制度的完善方面，需要注重兩方面的內容：其一，要注重內容的有效性，制度是保證工作落實的主要因素，在實際的制度內容中，應當將外部風險因素予以明確，結合事業單位財務管理的實際情況，注重將管理和監督有效的聯系起來，使得各部門的工作能夠有效銜接，從而充分利用制度上的優勢，對財務風險予以排查，同時也能避免人為的操作對風險防控工作的影響，避免權力的集中化；其二，要注重將責任制度和獎懲制度納入到管理體系中，通過明確崗位職責與權限，賦予工作人員一定的權力，在風險排查方面發揮人的作用，引入獎懲機制還能夠激發工作人員的積極性，強化風險防控效果。
（三）加強對于專業人才的培養
財務管理是事業單位管理體系的重要內容，且財務管理工作具有較強的專業性，因此在實際的人員招聘和選拔過程中，事業單位要注重考核人員的專業素質，要采用競爭上崗的制度，強化工作人員的專業能力，在職業道德素養方面，事業單位應當注重職業道德建設，要注重培養工作人員正確的價值觀念，從而避免道德風險。另外，事業單位應當定期為工作人員提供學習和培訓的機會，從而強化事業單位財務風險防控能力。
四、結語
綜上所述，財務風險對于事業單位來說，不僅會造成經濟上的損失，同時也會產生社會負面影響，因此，事業單位必須要注重提高財務風險防控能力，不斷提高工作人員意識和能力，同時注重制度的完善，保證事業單位財務方面的安全。
參考文獻：
[1]張先余，孟軒，周鵬.強化過程監管嚴格考核評價――關于國土資源部直屬事業單位項目經費管理廉政風險防控體系建設的幾點思考[J].中國國土資源經濟，2013，08（04）：50-54.
[2]秦浩.海南行政事業單位財務風險實證研究――基于海南海事局財務風險的個案調查[J].中國內部審計，2015，08（04）：100-103.
[3]李加兵，趙斌，潘正海.基于財務風險管理的行政事業單位內部控制制度研究[J].財會通訊，2012，08（05）：103-105.
[4]宗文龍，魏紫，于長春.我國事業單位內部控制現狀與改革建議――基于問卷調查的分析[J].審計研究，2012，08（05）：106-112.
[5]李加兵，張紅，趙斌，魏長生.淺析行政事業單位財務風險的防范與管理[J].中國管理信息化，2011，05（10）：31-33.
關鍵詞：企業；財務內控；管理策略；分析
財務內控管理能夠按照企業目前工作開展狀況及今后發展戰略要求，進行資源的科學分配，為企業各種活動的開展帶來一定支撐。在逐漸激烈的競爭背景下，財務內控管理活動的開展效果也決定了企業的市場競爭力。所以，企業財務內控者應當形成創新思想，進一步創新目前的工作形式，保證財務內控管理活動在企業經營中起到最大化效果。
一、財務內控管理的要點
從公司具體經營的業務方面了解，財務內控即公司為確保資產安全、完善與各種經濟項目順利進行，而設立的管理流程與措施。財務內控是指和經費活動有關的內部控制。經費活動，能夠通俗的理解成融資、供應、生產以及銷售，相關的公司運營環節是：
( 一 ) 融資的目標在于低成本、高效率融集到公司所要經費，財務內控設立就圍繞這一目標，例如需要融資經費總額怎樣確定？經費的來源是保留經費、債務經費或者股權融資等。
( 二 ) 供應的目標在于使錢花得物超所值。財務內控管理對供應過程重點從掌握商品購置的總量、單價、性能，對總量和單價重點留意。管理流程一般包含：采購早期申請、采購訂單、購置合同、驗收入庫、購貨發票、支付審查等?；谥T多管理流程，使采購在事前、事中、事后環節有審批監督和追查，全部的單據內容要統一，責任相互制約。
( 三 ) 生產的目的在于管好存貨。為確保公司資產的安全性、高效性以及完整性，針對驗收達標的商品、物資出入庫手續應完整，庫存產品、物資、固定資本定時清查。
( 四 ) 銷售的目標在于為公司營造效益最大化。針對銷售價格、賒銷出售、應收賬目信用等設立相關的財務內控管理流程，以實現效益最大化目的。
二、財務內控管理的現狀
就國內企業的運營發展狀況來說，其雜財務內控管理方面極易產生共性現象，具體表現在以下幾個方面：
( 一 ) 缺少健全的內控管理制度
首先，財務內控管理缺少完善的規章制度。受到公司組織結構、管理制度和重視程度的干擾，許多公司的財務內控管理機制不成系統，幾乎表現為發現問題后才建立制度，缺少預判性、管理性以及系統性。其次，財務監督制度不健全。受員工素質以及配套制度制定的影響，財務監督制度重點留于事后體現，缺少事前、事中監督。最后，缺少匹配的考核激勵機制。由于財務內控管理出現的效益很難簡單的直觀表現，造成管理者常常會忽略財務內控管理的意義，進而難以形成對于財務內控管理科學的激勵與約束制度。
( 二 ) 財務內控管理方式滯后
在公司生產運營階段，財務內控管理應當對許多財務數據進行采集、傳輸、整理、核實與分析，且要求將之最后結果報送到有關管理部門，這些流程要求較高的效率、質量以保障財務內控數據的高效性與準確性。但是，目前公司財務內控管理之中，現代化的數字技術使用水平還非常低，許多還停留于認識層面。極少把設置好的財務內控程序經過數字技術來管控，造成財務內控形同虛設。比如，有些大中型公司財務預算的管理依舊停留于采取落后的 Excel 電子表格，管理效果很差。
( 三 ) 內控管理不標準，缺少切實可行的內控方法
公司運營管理中，標準化的內控管理工作是保證內控管理高效性的內在需求。公司在財務內控管理方面出現管理不標準等現象，缺少健全的內控管理方法，造成財務管理很難起到最大化作用。一方面，公司在內控管理過程中，缺少標準化的工作組織，造成內控管理缺少高度重視，財務內控水平尚待提升[1]。另一方面，財務內控管理缺少行之有效的管理措施，針對財務收益隱瞞、虛列管理成本等核算違法現象，極大限制公司財務內控管理活動，造成財會問題的出現。此外，公司在內控管理方面缺少健全的激勵考評制度，財務內控管理缺少每個部門的大力配合，財務管理活動崗位缺少積極性，工作中出現懈怠思想。
三、企業完善財務內控管理的有效途徑
( 一 ) 提高信息化程度
健全的財務內控信息化平臺能夠為企業數據共享及數據整合奠定良好的基礎，所以，企業要強化信息化平臺的推廣。企業管理者要全面意識到信息化平臺的關鍵性，通過增多人力、財力來創新企業信息化平臺，形成產品由購置訂單開始直到銷售結束，整個過程通過業務平臺。財務的賬務辦理從采購發票到銷售實現，全都經過業務模塊準確業務完成狀況審查形成財務信息，最后得到報表編制，整個過程在系統內進行，有效得到了業財結合，提升了服務效率[2]。創建財務數據共享中心方式，建立高效的公司統一核算系統?；谪攧諗祿蚕矸绞?，實現公司財務核算數據的共享，進而提高信息質量，提升流程規范化程序及效率，強化公司對風險的控制。信息化系統的持續完善，令公司財務信息直接對接業務管理數字平臺，消除了財務中心與業務中心以及其他部門間出現的“數據孤島”，進而為公司高層進行精細化管理帶來高質量的信息支撐。
( 二 ) 完善內控管理方法，實現內控的精細化
以往粗放式的內控管理問題，不益于職務內控工作的精細化進行。由此，首先完善內控管理方法，經過行之有效的內控管理，以全面保證內控管理的貫徹執行標。準化的管理操作，目的在于不斷完善內控管理方法，經過標準化的內控管理體系，為內控管理活動的精細化提供一定保證。其次，要完善重要節點的處理行為，可以有效避免風險，為企業運營發展提供一定環境。在財務體系執行、風險防控等層面，要提升財務內控管理水平，以更好預防財務內控風險，為公司運營發展提供良好環境。最后，要加強各部門間的有效配合，提升內控管理效率，營造責任鮮明的工作局面。
( 三 ) 完善內控管理激勵制度，加強內審建立
為不斷調動財務內控管理的熱情，企業要制定健全的激勵制度，并依靠內審建設的順利推進，充分突出財務內控管理的高效性。一方面，企業要制定健全的激勵機制，并把激勵考評結果和薪酬待遇、崗位晉升等相結合，從而更好提升工作效率，處理服務態度不端正、行為懶散等現象[3]。另一方面，要加速企業內審建立，加強對內控管理風險的科學預防，以更好營造內控管理氛圍。最后，加速人才團隊組建，提升財務管理者的整體素養。經過教育培訓、人才引入等途徑，為企業財會人才團隊組建，提供良好保障。
四、結束語
總之，財務內控管理針對企業而言，是非常關鍵的環節之一。近幾年，國家經濟結構修改，經濟增速緩慢，企業遇到了更為嚴峻的考驗。新時期，企業需要注重財務內控管理，不斷強化財務內控自評機制與監督，積極采用措施修整財務內控問題，提高財務內控效果，以確保公司對財務風險的防控水平與避免水平，減小財務風險，進而推進公司健康、穩定、長久發展。
參考文獻
[1]陳志勇，武秋韻.火電企業構建財務內控體系的具體策略研究[J].納稅，2019，13 (30)：166.
關鍵詞：信托；信托風險管理；信托公司風險管理信息系統
1 引言
隨著信托業第五次清理整頓的結束，從2002年開始，國內信托公司回歸“受人之托，代人理財”信托本業。在我國信托與銀行、保險、證券一起構成了現代金融體系的四大支柱。信托公司作為我國目前唯一能夠跨越貨幣市場、資本市場和實業投資領域的非銀行金融機構具有鮮明的優勢。中國信托行業經歷了高速發展，管理資產從2007年到2012年間翻了七倍，截止2013年3季度末超過10萬億人民幣。中國信托業資產規模已超過保險業資產總額，成為僅次于銀行的第二大金融部門。但高速發展的同時面臨著空前的挑戰，目前行業收入中約有88%存在不確定性，長期看來不可持續，現有業務中蘊含4類風險：信用風險、市場風險、流動性風險和操作性風險。
2 信托公司風險識別
在規模大增背后，信托業風險在不斷累積。以受托融資、投資管理和咨詢顧問為核心的基本業務經營模式，必然使信托公司面臨的風險具有自身的特征。信托公司主要的風險如下文：
信用風險又稱違約風險，對信托公司而言，主要是指信托財產運用的交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使信托公司遭受損失的可能性。在近年的房地產和礦產信托激增的同時，房地產信托和礦產信托出的兌付風險提升。當前信托公司已經發生過的兌付危機如編造融資項目、偽造項目材料、公司公章，騙取信托貸款；融資人負有高額債務、挪用信托貸款還賬、無力兌付信托計劃；地方政府融資平臺，債臺高筑、涉嫌違規注資擔保、財政吃緊等情況。
市場風險。即由于信托公司信托財產或固有財產在金融市場上從事金融產品、金融衍生品交易時，因金融產品、金融衍生品的市場價格發生意外變動，而蒙受經濟損失的可能性。市場風險可細分為利率風險、匯率風險和投資風險。泡沫化的市場行情、掩蓋了信托風險，近期最為突出的就是內蒙古鄂爾多斯的房地產市場，現在的鄂爾多斯樓市崩盤、豪車賤賣，早已不是那個批量造福、大興土木的盛況。現如今，只有空空如也的大樓、空蕩蕩的街道和烏漆抹黑的街景，鄂爾多斯也被稱為“鬼城”。這里是信托公司的噩夢。
流動性風險。即信托公司所掌握的現金、以合理價格變現資產所獲得的資金、或以合理成本所籌集的資金不足以滿足即時支付的需要，從而導致信譽下降或違約，或導致財務損失。目前信托公司主要將募集資金以多種方式投入到融資方，信托財產的流動性主要由融資方控制，信托公司不能對其流動性進行主動控制，結果造成流動性風險在當前的信托業務中普遍存在。
操作風險。按照操作風險的定義，它可以分為四類：人員因素、流程因素、系統因素、外部事件等引起的操作風險；目前信托公司專門成立相關部門來控制流程因素，主要制定業務流程、操作規程和風險控制管理制度。而對其他類的操作風險關注不夠，對于外部事件如同行業內其他公司不利信息、監管要求的變化，對于人員因素如骨干員工的流失、員工的失誤、信托經理的道德風險等引起的操作風險，都應該引起信托公司的重視。
信托公司運營過程中還涉及到上述風險外的其他風險，本文不再贅述。
3 信托公司風險管理體系
信托公司與銀行、保險、證券等其他金融機構相比，對風險管理的要求更高。一方面信托公司可以直接跨越資本市場、貨幣市場與實業投資領域，美國信托專家斯科特曾說：“信托業的應用范圍可以與人類的想象力相媲美！” 投資范圍廣即會面臨多種風險，如信用風險、市場風險等；另一方面，信托公司業務創新性強，可參考的經驗少。因此， 完善、有效的風險管理體系對信托公司尤為重要。
構建一個完善、有效的信托公司的風險管理體系，首先要遵從風險管理的基本理念：一些金融風險是不可避免的，金融風險管理的目標不是完全消除風險，而在于：在信托公司運營過程中充分考慮到有關金融風險，并將其控制在可承受的風險水平內。
構建一個完善、有效的信托公司的風險管理體系，其次是需要建立風險識別、風險度量及風險管理策略的風險控制流程。每個信托公司的風險管理體系是根據自身的情況構建， 不存在統一的管理模式。 從風險管理的基本理念和風險管理的經驗考慮， 一個完善、有效的風險管理體系至少要滿足幾個方面的標準：
1.風險管理能涵蓋公司運營過程中所有可能遇到的風險因素。需要有效地識別出各類風險， 并將其納入管理范疇，才能盡量避免風險。
2.風險管理能夠在公司層面上實現對各類風險的整合。信托公司因業務范圍廣、業務創新性高，使信托業務產生多樣化風險，所以需要在公司層面對對各類風險進行整合， 為了實現分散風險的策略。
3.風險管理過程要與公司經營過程有機的結合。具體來講， 在項目初步意向開始就要對產品進行風險識別、風險評估及制定相應的風險管理策略。風險管理貫穿整個產品運作的各個環節，如項目前期對交易對方的盡職調查、金融產品的合規性審查、法律事務審查、業務審查，項目中期的合同簽署、抵質押保辦理、資產運作，項目后期的貸后管理、保證金賬戶的監管、按合同約定收回本金收益、定期支付受益人收益及到期支付本金等等。
4.風險管理要與公司經營目標相一致。信托公司經營目標的實現需要風險管理保駕護航， 而公司的風險管理活動是為了實現經營目標。只有信托公司風險偏好與公司目標相一致才能為公司經營目標的實現提供合理保證。
4 信托公司風險管理信息系統
當前我國的信托公司都建立了業務系統、財務系統，但是風險管理系統的建設還不完善。一個完善的風險管理系統，可以幫助信托公司將風險管控關口前移，有效識別和控制風險，建立起完善、有效的風險控制體系。
信托公司需要進一步提高信息系統風險防控能力，近年來信托公司已逐步提出了風險管理信息化的想法，及有些信托公司也建立起風險管理信息系統，但從目前情況看信托風險控制系統遠遠滯后于銀行風險管理系統的步伐。信托公司需建立完善、有效的風險管理體系，從以技術防范為主的、被動信息安全管理，轉變為以預防控制為主的、主動的信息化風險管理。
對于信托公司風險管理信息系統不僅包含信托公司內部風險管理信息系統還要包含支持監管要求的信息化建設。對監管部門來講要借助信息系統有效提升監管能力?？煽康姆乾F場監管信息系統和現場檢查系統，能有效幫助監管部門及時監測和識別主要風險點，提高現場檢查和非現場監管的整體性和有效性，減少僅僅依靠人工現場檢查造成的隨意性和盲目性，有助于提升監管能力，節約監管資源。要實現監管部門的監管要求，作為信托公司需要保證監管要求的數據真實性、完整性和及時性。
信托風險管理信息系統的結構框架包括三個部分：應用結構、數據結構、技術結構。應用結構為風險管理提供業務框架；數據結構提供應用結構所需的數據和接口，用于支持各最終用戶的風險管理；技術結構提供風險管理運作的實際環境。
本文主要描述數據結構和應用結構設計思想。
1.數據結構設計思想
目前信托公司的系統包含了CRM系統、資管子系統、估值子系統、業務子系統、TA子系統、財務子系統等，且大多數信托公司各子系統均由不同供應商提供。而風險管理系統的數據需來源于信托公司的各生產系統，建議風險管理系統需建立在數據中心的基礎上，即將各子系統數據實時傳遞到數據中心，風險管理系統從數據中心中調用所需數據。
2.應用結構設計思想
信托風險中包含了可量化與不可量化風險，對于可量化風險由信托風險管理信息系統執行。風險管理信息系統應將能夠識別的操作風險、信用風險、市場風險和流動風險納入系統中，不同的信托公司風險點不同，同一個信托公司風險點也會隨著業務及管理要求不同而變化，故設計的原則是可以自定義規則。
信托風險管理信息系統包含風險規則設置、監控管理、監控報告三大模塊。
（1）風險規則設置
風險規則設置中需包含元數據設置、指標設置及風險級別設置。
元數據設置主要是提供風險管理系統中監控指標所需的基礎數據源。元數據可以支持自定義配置，如對于系統內部數據，元數據可以取自于數據中心的對應字段；對于計算的某個參數值，元數據可以是個固定的數值；對于系統外部數據如交易對手財務數據，元數據可以支持模板導入。
指標設置主要是提供風險管理系統中的需要監控的主要風險點、風險點的判斷規則及其對應的風險級別。指標設置為自定義設置方式。需支持自定義指標名稱、指標描述、指標分類、指標規則及風險級別定義。指標分類是為后續可以按照不同類別分別出具監控報告設置，且存在一個指標即是內部風險控制的風險點，也是監管要求的風險點，故需要一個指標可以設置多個指標分類；指標規則是指計算公式或是判斷規則，支持自定義公式和輸入SQL語句等自定義方式；風險級別定義是定義風險點的風險等級的具體范圍，為監控預警和后續出具風險報告提供準確的依據，且可以設置每個風險級別對應的分值，可為績效考核提供依據。
（2）監控管理
對于可量化的風險有了實時的數據元，定義好的指標，系統提供自動任務可以定期的執行風險事件的檢查，將發現的風險事件及時主動的發郵件或短信通知風險管理部門相關人員，可以降低風險發生可能性；對于流程可控制的風險，采用技術控制嚴格執行控制風險點來降低風險；對于不可量化的風險可以設置相應的審批。系統可提供風險檢查點提示，并在審批過程中進行操作風險的評分。
（3）監控報告
根據風險規則設置和監控管理，系統可以根據指標類別、時間范圍自定義選擇出具風險報告，也可以根據設置定期出具風險報告并系統主動發送給設置人員。對于周期性風險報告的模板可以自定義設置格式，對于臨時性報告可以根據系統默認樣式導出到本地調整格式。
只要各生產系統中有相應的數據源，根據指標設置和風險報告模板設置即可以出具相應的風險報告，諸如監管要求的凈資本和風險資本報告、公司內部風險控制的交易對手財務指標報告等等。
5 總結
本文主要是對信托公司構建完善、有效的風險管理體系進行了分析，對風險管理信息化建設進行了深入的研究，希望對信托風險管理信息系統能起到拋磚引玉的作用。
參考文獻
[1]米歇爾?科羅赫等.風險管理[M].北京： 中國.財政經濟出版社， 2005.
關鍵詞：三集五大;大運行;常態化運轉;調控一體化;調度一體化
中圖分類號：G726 文獻標識碼：A 文章編號：1007-0079（2014）33-0156-02
國家電網公司為加快推進“兩個轉變”、實現“兩個一流”，提出建設“三集五大”體系，并開展了成效卓著的實踐工作。“三集五大”是指國家電網公司實施人力、財力、物力集約化管理，建設大規劃、大建設、大運行、大檢修、大營銷五大體系。目前“三集五大”已完成試點建設階段、體系構建階段，正在開展全面建設階段的各項任務。“大運行”體系作為“三集五大”體系建設的重要組成部分，各項建設工作取得了顯著的成績，將設備監控業務納入電網調控體系，變電站集中監控覆蓋率得到大幅提升，實現了調控一體化;調度業務模式完成了智能化、在線化、定量化模式轉型，實現了調度一體化。在省電力公司層面如何讓體系實現高效運轉，確保運轉機制的落地生根將是今后“大運行”體系工作的重中之重，為此需要改變近幾年“舊機制+體系建設單項重點工作”的工作模式向徹底的“大運行”工作模式轉變，下面就“大運行”常態化運轉模式談幾點想法。
一、強化大電網安全管理
安全是電網調控運行的生命線，任何條件下均應將安全作為管理的第一要務。調控機構應建立與大運行體系相適應、滿足大電網安全運行要求的電網安全管理模式，實現從事前防控、事中處置到事后評估與反饋的全過程閉環管理，為電網安全運行提供保障。
第一，建立面向大電網運行的風險防控體系。深化大電網運行與管理，統籌電網發展與運行，統一決策電網運行的重大問題、重要管理措施和重大技術原則;以“電網2～3年滾動分析校核”和“年度電網運行方式”為切入點，全方位分析與評估電網存在的風險，提高電網安全預防控制能力。完善電網安全風險預警工作機制，建立電網風險管控標準化流程和統一的管控平臺;使電網風險預警管控在層級上實現國（分）省地三級縱向一體，在專業上實現調控、安監、運維、營銷、外聯間橫向協同;在時間上實現月、周、日、實時全維度，在流程上實現風險評估、預警、預控、落實、反饋全流程閉環，在分析深度上實現設備熱穩定、靜態穩定、暫態穩定、小干擾動態穩定等全景覆蓋。
第二，建立適應大電網運行的電網故障應急快速處置機制。完善應急處置流程，實現故障處置標準化作業，根據事故規模及性質細化應急措施，提高應急的針對性，完善部門間應急工作協作機制，明確工作職責，提升整體應急響應水平。完善故障處置技術支撐手段，提升電網故障快速判別系統實用化水平，故障信息全部及時報出。強化電網事故預案及演習管理。建立事故預案管理系統，實現事故預案協同編制與審核。依托DTS系統，定期開展調控應急處置綜合演練、單項演練以及多級聯合事故演習。加強備調業務管理，完善備調功能建設，強化系統日常管理，定期開展業務培訓及主備調調度權切換演練。
第三，建立面向大電網安全運行的評估及反饋機制。強化大電網運行與管理領導小組與工作組的作用，建立相應的工作協調與溝通機制，實現規劃建設與運行有效銜接。依托安全內控機制建設，做實核心業務流程節點審計監督工作，強化電網故障處置后全過程評估分析。實現對電網運行情況的全面評估。開展調控系統安全生產保障能力評估，暴露電網管理安全隱患，制訂落實整改措施，不斷提高電網運行水平。定期開展安全生產大檢查，實施二次設備隱患排查與狀態評估，加強二次設備入網檢測管理，提高設備質量。
二、強化電網運行質量管控
以完善“調控一體化”“調度一體化”建設為重點，實施電網運行精益化管控，實現新的運行模式在基層落地，提升調控機構對電網資源優化配置能力。
第一，不斷深化調度業務模式轉型。深化在線安全穩定分析應用，提升數據質量及關鍵指標，常態化開展500千伏設備計劃操作前和故障停運后在線安全分析。深化綜合智能告警應用，提高各類故障數據的綜合分析能力，故障告警信息正確推送率、上送率達到100%;實現日前發電、停電計劃與國、分調間的聯合量化安全校核，不斷提升日前計劃安全校核準確率。加強停電管理評價考核管理，對關鍵指標進行統計分析與考評。
第二，提升集中監控管理水平。全面規范省、地、縣調控機構設備監控運行及管理，夯實調控一體模式下設備及電網運行安全基礎，全面提高集中監控效率，實現監控管理在基層扎根。健全監控信息全過程管理體系，規范監控信息接入管理，建立健全主設備臺賬，優化監控告警信息，提升集中監控缺陷管理水平。加強設備狀態在線監測與分析管理，提高入網裝置的運行可靠性和穩定性，建立設備狀態監測分析制度。
第三，提升電網實時運行管控效率。推進調控業務融合，積極探索調控業務協同值班模式及運行人員職業發展通道，地、縣調層面進一步強化基礎管理，實現調控運行班組作業標準化建設。開展斷路器、繼電保護裝置常態化遠方操作，有效縮短開關操作及保護裝置投退時間，提高現場人力資源使用效率及對電網控制能力。
第四，加強配網調控規范化管理。從設備新投、檢修計劃、調控運行、新能源管理、二次管理等方面完善配網調控管理體系，為建設好、管理好世界一流城市供電網打下堅實基礎。
三、實現多維的業務協同運轉
緊緊圍繞職責、流程、制度、標準、考核“五位一體”協同機制建設要求，通過完善調控制度標準體系，進一步理清工作界面，以流程驅動業務運轉，實現多維度的工作協同，提升體系運轉效率。
第一，建設完善的調控制度體系。落實國網公司通用制度建設要求，建立覆蓋省、地、縣三級調控專業管理的制度體系，實現制度標準對新模式下調控業務的全覆蓋。以流程驅動業務運轉，重點完善核心業務流程及標準操作程序編制，實現上線運轉;進一步開展業務梳理，實現流程對制度的全覆蓋。落實“五位一體”建設要求，依托協同管理平臺，完成管理制度、技術標準的拆分及與流程匹配，徹底解決“兩張皮”的問題，促進“大運行”體系扎根落地。
第二，實現上下級縱向工作協同。對上落實各項工作要求，主動積極承擔各項重點工作，通過工作參與提升自身管理水平。對下實現地縣調業務一體化運作，通過統一的業務流程實現業務的規范化開展，加強管理力度，實現各項工作有效落地。強化電科院、信通公司、檢修公司對“大運行”體系的支撐作用，建立高效的協調溝通機制及業務評價機制。
第三，實現體系間的橫向協同配合。重點梳理調控機構與運檢部、營銷部門在設備監控管理及搶修指揮上業務的工作界面，明確相應的工作職責。結合生產管理系統與調度運行管理系統貫通工作，強化與運檢部間的業務協作，提高體系間在業務末端的融合程度。積極參與營配信息梳理工作，提出應用需求，滿足配網故障研判的應用要求。
四、突出多方位服務、支撐作用
有效發揮調控機構對于客戶、電廠等的多方位服務作用，融入區域發展，不斷探索新的服務模式與方式，為電力公司發展創造良好的社會環境。
第一，服務用電客戶。建立高效的配網搶修指揮工作體系，標準化開展配網搶修指揮業務，充分應用營配信息梳理成果，提高搶修指揮及故障研判的準確性，有效降低故障處理時間，提高供電服務水平。
第二，服務發電企業。加強電廠檢修計劃管理，合理規劃年度、月度機組檢修、停備安排。開展電網負荷分析，提高日前負荷預測準確率，優化安排日前聯絡線及發電計劃。加強“三公”調度管理，強化滾動調節，實現關鍵指標的精確控制。
第三，支撐公司發展。開展國際對標，跟蹤世界先進電力企業調控業務現狀與發展情況，收集相關關鍵指標，構建指標體系并對自身調控業務進行診斷分析，提出改進措施，不斷完善提升，構建卓越的調控管理體系。
五、強化技術支撐系統建設
以完善調度控制技術支持系統為核心，不斷深化各功能模塊應用深度，有力支撐“調控一體化”“調度一體化”業務開展;加強配電調控與搶修指揮系統建設，實現對配網調控及搶修指揮業務的支撐。
第一，不斷完善智能電網調度控制系統。省調層面根據業務需要，完善現有功能應用，不斷擴充技術支持系統應用模塊，提升系統的可用性、易用性，實現在一套系統中完成全部業務應用。在地調層面建設地縣一體化技術支持系統，推動智能電網調度控制系統在地調層面的建設與使用。
第二，推進配網技術支持系統建設。近期全部地、縣調實現10千伏配網圖紙電子化，完善圖形修改工作機制。遠期加快配電終端建設，提高配電開關接入率，解決盲調問題。完善配電自動化主站功能，提高配電主站系統的實用化水平。
第三，完善配網搶修指揮平臺建設。建設完善配網搶修指揮平臺功能，實現上線運行，有效應用營配信息、融合信息、電網停電信息，實現故障自動研判功能。推動手持終端研發與現場應用工作。
六、打造一流的人才隊伍
實現“大運行”體系高效運轉，人才是關鍵。以實現調控中心崗位不斷提升為載體，發揮調控專業管理與業務并重的特點，建立長效的人才培養機制，打造一支管理能力強、技術水平高的調控人才隊伍。
第一，完善人員培訓體系。開展科普、專業及應考培訓，根據員工特點和崗位要求，實施差異化專業培養。開展崗位交流，梳理確定交流崗位、方向、時間，擴大成才途徑;實施以專項工作促進人才培養模式，針對非常規和多個專業協同配合工作，建立項目組，應用項目管理模式，提高人員參與廣度，促進協同能力、創新能力與文字能力提升。
第二，建立評價體系，激勵崗位成才。綜合考慮學歷、工作年限、所獲獎項等因素，建立調控中心人才評價標準。建立工作評價標準，科學評估工作質量。根據兩個標準對員工進行量化評估，分析工作中的薄弱環節，明確工作著力重點，實現對員工特長與潛能的挖掘，將評估結果作為績效考核、員工評優、專家評選等的參考依據。
第三，建立培訓管理系統。實現各專業題庫錄入、培訓練習考試、中心全員培訓情況記錄等功能;建立中心全員成長經歷檔案，全面記錄成長過程，以此作為分析人員能力、確定培養方向等工作的依據。
七、結語
建成“三集五大”體系是國網公司當前最重要的企業改革任務，如何建設好、運行好新體系也是擺在國網系統內各級電力公司面前的重要課題。本文為如何運轉好“大運行”體系提出了六方面的工作措施。但“大運行”體系建設是一項系統性工作，還需要各級電力公司積極落實國網公司有關工作要求，在工作中不斷探索實踐，才能實現體系扎根，實現常態化高效運轉。
參考文獻：
