時間：2023-08-31 16:08:24
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇總承包分包管理規定，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
【關鍵詞】EPC總承包管理；問題；對策
中圖分類號： F721.6文獻標識碼： A
一、前言
近年來，CPE總承包管理模式被廣泛使用，給建設工程的施工帶來了很多好處。同時，EPC總承包管理模式依然存在一些問題，這些問題的存在勢必會影響該模式的實施效果，因此，必須要給予解決。
二、EPC模式的特征
1、充分發揮市場機制的作用。不僅業主將工程視為投資項目，而且業主的建筑師、承包商都從這一優先次序出發。在指定專業分包商時，通常只規定基本要求，以使建筑設計師、承包商共同尋求最經濟的實現目標的方法。
2、業主將工程劃成多個工作包在總包的協調下實施項目管理。
業主為了尋找有競爭力的專業分包，一般都將整個項目劃分成若干相對獨立的工作包，在總包的協調下由不同的專業分包商負責各個工作包的設計、制造或提供材料與構件并負責施工與安裝。
3、協調關系復雜。各專業分包商的深化設計工作由業主的設計監理負責協調，工程構件、設備制造或供貨、施工由總承包商協調。大型項目中，通常由業主的工程管理部負責協調。雖然這種協調在標書中就進行了詳細規定，但仍然有許多一時難以確定或未預料到的問題留給專業分包商在項目進行過程中逐步解決。專業承包商必須保證其分包部分的工程施工與其他分包商的工程在設計和管理上的準確銜接。這種雙重的協調反饋、依靠項目相關各方均能遵循公認的控制程序、規范和技術標準。因此，關系的復雜性使的總承包商的組織機構通常要采用矩陣結構。
三、EPC總承包管理存在的問題
以下據筆者對部分大型國有工程公司的考察并結合實踐體會，對我國EPC總承包管理在國家政策法規、建設項目業主、總承包商普遍存在的問題進行分析。
1、國家政策法規方面存在的問題
關于工程建設項目的總承包，雖然國家2003年了“30號文”，并于2005年頒發了建設項目工程總承包管理規范(GB／T50358—2005)國家標準，但在許多方面還缺乏與實際操作直接相關的政策性法律法規和指導性規定，目前較突出的有以下幾方面：
(一)工程總承包在法律中的地位不明確。雖然工程總承包在國內已經推行多年，但多年來，還沒有出臺工程總承包的相關法律、法規。建筑法，招標投標法和建設工程質量管理條例等法律法規只是對勘察、設計、施工、監理、招標等有具體規定，而對工程總承包這樣一種國際通行的工程建設項目組織實施形式，在我國的法律法規中還沒有相應的規定。1997年頒布的中華人民共和國建筑法》雖然在第24條提出提到了“提倡對建筑工程進行總承包”，但該法的調整范圍僅是各類房屋建筑及其附屬設施的建造和與其配套的線路、管道、設備的安裝活動。
(二)工程總承包市場準人仍有障礙。雖然“30號文”和此后的《關于工程總承包市場準人問題的復函》(建辦市函[20031573號)對此作了明確的意見，“《工程總承包資格證書廢止之后，對從事工程總承包業務的企業不專門設立工程總承包資質。具有工程勘察、設計或施工總承包資質的企業可以在其資質等級許可的工程項目范圍內開展工程總承包業務?！钡髽I開展工程總承包仍遇到了一些障礙，設計企業和施工企業的資質證書上也沒有可以開展工程總承包的內容。
2、建設項目業主方面存在的問題
(一)業主認可度低，市場發育不完善。眾所周知，我們國家在推行工程總承包之前，基本實行的是甲方(建設單位)負責組建，乙方(施工單位)負責建設，丙方(設計單位)負責設計的“工程指揮部”管理模式，其明顯的弊端是設計與施工、設備制造、設備采購、調試分工負責脫節多，協調量大，責任主體不明確，往往造成工程投資增加工程進度延誤、工程質量不高的弊端。國家推行工程總承包后，雖然目前大多數外資項目業主認同工程總承包方式，許多民營項目業主也能夠接受工程總承包方式，但是一些政府投資或國有投資為主的項目業主沒有充分認識到工程總承包在工程建設中所發揮的積極作用和顯著效益。少數業主認為實施工程總承包以后，自己的權力受到了削弱，不愿采用工程總承包方式組織項目建設。多數的政府投資或國有投資為主的項目業主還習慣將勘察、設計、采購、施工、監理分別發包，甚至肢解發包。有的業主對建設部的總承包政策理解不夠，不承認設計企業或施工企業的工程總承包資格，使企業在市場準人上遇到了很大困難。
(二)業主操作不規范，導致真正意義上的EPC總承
包難以實現。實踐中，有的業主即使采取了EPC總承包的項目管理方式，但在具體的實施和操作中不規范的地方也較普遍。例如有的業主忽視項目前期的運作，方案設計不規范或不到位，導致施工圖設計時問題較多；有的業主對建設工期進行不合理的壓縮，導致總承包商成本的大量增加，有的甚至埋下質量隱患；有的業主仍然習慣于從前的管理模式，喜歡由自己來進行工程設備的采購，導致設備質量、供貨期與施工相脫節，有的變成了既不是EPC總承包、也不是D-B總承包(設計一施工)的模式；還有的業主認為既然總承包合同簽的是固定總價合同，就不存在洽商變更問題了，就連設計意圖的變更也不給予總承包商以費用的調整。
(三)業主項目管理人才缺乏，導致EPC總承包在實施中困難重重。業主方項目管理人才和知識的缺乏往往經常引起與總承包商的扯皮。雖然國家同時也在大力推行項目管理服務(PM)方式和政府投資工程強制實行監理制，但在項目的實際運作中業主的意見往往將產生重要和關鍵性的影響，這尤其在項目前期和總承包合同談判階段特別明顯。
四、幾項基本的應對措施
1、從建立和完善相應的政策法規入手
針對“無法可依，有法不依，執法不嚴”的現象，要建立和健全各類建筑市場管理的法律、法規和制度，努力做到門類齊全，相互配套，避免交叉重疊、遺漏空缺和互相抵觸。
同時政府部門也要充分發揮和運用法律、法規的手段，培養和發展我國的建筑市場體系，確保建設項目從前期策劃和可行性研究、勘察設計、工程承發包、施工到竣工等全部活動都納入法制軌道。讓技術規范、技術法規、保險、擔保、質量審查等管理規定和措施逐步完善，形成企業重視信譽和競爭力的培養的良性機制，以為工程總承包提供良好的條件和環境。
建議在《建筑法》修改時，明確工程總承包的法律地位，增加相關內容；抓緊出臺《工程總承包管理辦法》及細則，規范對工程總承包的市場管理，使工程總承包有法可依。
借鑒FIDIC條款，制定統一、符合我國國情的工程項目總承包合同條款范本，使承發包單位都有法可查，造價計費統一，從而穩定市場。
結合貫徹實施《行政許可法》，建議盡早修訂《建筑業企業資質管理規定》和《建設工程勘察設計企業資質管理規定》，將30號文確定的“具有工程勘察、設計或施工總承包資質的企業可以在其資質等級許可的工程項目范圍內開展工程總承包業務”有關政策增加到部令中去。對部分企業成立的二級法人的工程總承包公司遇到的無任何資質的問題，一是建議企業取消工程總承包公司的獨立法人資格，變為其內部機構；二是建議具備條件的工程總承包公司單獨領取施工總承包資質或設計資質，但要在政策上予以必要的扶持。如對工程總承包的業績予以認定，并且不限制從最低等級資質申請設計或施工總承包資質等。
降低承包商進行工程總承包的資金風險，從法律上對墊資帶資工程明確最低利息和償還期限，形成有利于承包商開展融資的市場環境，鼓勵工程總承包的發展。2、把功夫下在提高業主方的管理素質上
加大宣傳力度，統一思想，提高認識。爭取在政府投資工程項目上積極推行工程總承包或其項目管理的組織實施方式，以起到帶頭作用。
結合投融資體制改革和政府投資工程建設組織實施方式改革，對業主進行培訓，使其深刻認識、了解工程總承包，促其積極支持與配合。
3、全面對接EPC總承包的規則和要求，加快承包隊伍的整合
第一，要合法取得設計資質。根據建設部關于工程總承包資質的要求，我國政府對工程總承包商不僅要求其要有一定的施工資質，還要有設計資質，大大提高了工程總承包的準入門檻。在解決資質問題上，通常可有二法：一種是借鑒全國施工企業500強和江蘇省建筑業綜合實力前5強企業南通四建收購設計院的例子，
作為快速擁有設計資質的捷徑之一；另一種是可根據工程建設的周期性特點，施工企業可在項目招標時與設計單位組成項目聯合體進行投標，與收購設計院相比，此法既節省了成本又降低了風險。
第二，要培養和留住人才。依國際工程總承包經驗，做好工程總承包最核心的有兩個元素，即多元化的管理人才和雄厚的資金保障。上世紀60～70年代，國際工程總承包已在許多發達國家得到普遍推廣，良好的市場競爭機制保證了整個行業的豐厚利潤，總承包企業有足夠的效益來培養和吸收優秀的多元化管理人才。當下我國的承包商要大力培養復合型、能適應國際工程總承包管理的各類項目管理人才，學習國內外先進的管理方法、標準等，提高項目管理人員素質和水平，以適應國內總承包商應對“引進來”和“走出去”挑戰的需要，完善協調激勵制度，不僅在物質上、更要從精神上激勵員工，留住人才。
五、結束語
綜上所述，EP總承包管理模式依然需要進行改進，面對管理模式中存在的問題，一是要認清問題出現的原因，找出薄弱環節；二是要針對存在的問題采取有效的對策，避免問題再次出現。
【參考文獻】
[1]王卉.EPC總承包項目的設計要素研究[D].天津大學,2011.
作為交通工程施工總承包單位，必須立足自身，嚴格遵守法律法規政策規定，在項目分包上本著“突出總包職能、強化分包管理”的宗旨，不斷探索創新分包管理的方式和途徑，為實現“建設優質工程、打造一流品牌”的目標打好基礎。
一、依法分包，促進企業健康發展
應行業管理的需要，我國建立了以資質管理為基礎的工程總承包、專業分包、勞務分包二級承分包體系，即施工總承包企業可以對所承接的施工總承包工程內各專業工程全部自行施工，也可以將專業工程或勞務作業依法分包給具有相應資質的專業承包企業或勞務分包企業。專業承包企業可以對所承接的工程全部自行施工，也可以將勞務作業分包給具有相應勞務分包資質的勞務分包企業。
因分包與工程質量、安全管理等密切相關，國家《建筑法》、《招標投標法》、《建設工程質量管理條例》等法律法規都嚴格禁止違法分包和轉包，并對于轉包、違法分包的法律責任予以明確。
浙江省自2003年始，也出臺了一系列規范工程施工分包的具體規定，如：二三年七月二十四出臺的《浙江省公路水運工程施工分包管理規定（試行）》（浙交[2003]286號印發）， 二四年四月二日出臺的《浙江省公路水運工程施工分包界定和認定的補充規定》(浙交〔2004〕111號)，以及《關于治理交通建設領域工程轉包和違法分包的通知》浙交〔2006〕345號）等，這些規定是目前浙江省交通工程建設領域施工分包管理的依據。我們必須認真遵照國家、各部以及省廳的有關規定，規范管理，合法經營，誠實守信，積極履行總承包單位應盡的職責，逐步形成技術、管理、品牌等核心競爭力，推動企業健康可持續發展。
二、加強分包管理，控制分包風險
在分包管理上，必須通過制定相應的管理制度和操作流程，狠抓分包隊伍準入管理、項目施工核心工作全過程控制和深入管理。
（一）制定《協作隊伍考核管理辦法》，嚴格分包隊伍的準入和退出機制。要求合作分包方必須是獨立法人，嚴禁與個體包工頭簽訂分包合同；同時還須從企業發展要求考慮，提出培育發展專業承包企業和勞務分包企業，并與其建立長期合作關系的設想和方案，按照工程規模、技術等級、所在區域等，建立具有一、二、三級專業承包資質的專業承包隊伍名錄和分項工程資質的勞務專業隊伍名錄，并建立分供商信息管理和評價系統，定期進行履約評價，建立有效的分包隊伍激勵機制。
在選定初次合作的分包隊伍之前，對其單位名稱、企業資質、注冊資本金、主要人員的特長、自有設備、曾從事的工程情況（包括合同工作量、施工時間、質量評價、協調和處理各方關系的能力評價等）進行登記，并進行詳細核查和相應評價，評價內容包括：建議該分包單位從事哪方面的工作內容；建議承擔施工的工作量；與該分包隊伍合作時應注意的事項備忘錄等等。
（二）健全項目管理機構。除業主要求和投標承諾人員派入外，還需要根據項目部的工程特點和管理要求配置好相應的各類管理人員。特別加強對分包隊伍施工的監控和指導人員的落實。
（三）加強影響工程質量安全的關鍵性工作的控制。加強原材料的控制，對影響工程質量較大的原材料如鋼材、鋼絞線、水泥、橡膠支座、伸縮縫、砂、碎石等須由項目部統一采購，混凝土必須采取集中拌和由項目部統一供應；涉及到特殊、關鍵過程的施工項目，嚴格按照特殊、關鍵過程的程序要求進行全過程控制；對于分包工程中的質量控制和檢驗由項目部提出要求、審核方案、實施監督；試驗檢測工作由項目部實施或直接委托有資質試驗檢測單位完成。
（四）將分包隊伍納入公司質量、安全管理體系中，建立分包隊伍與自有隊伍同等管理的機制。對每一分包隊伍都派出必要的工程管理人員，建立其與項目部之間的聯系橋梁，確保項目的質量、安全管理體系直接深入分包隊伍。對分包隊伍負責的分項施工過程作為項目施工過程控制的重要監控點；堅持執行技術交底制度，跟蹤并定期檢查分包合同的履約情況，對施工過程存在的質量隱患及時提出問題，制定糾正、預防措施并嚴格監督落實，設專人進行驗證。為嚴格防控安全風險，制定《分包隊伍安全生產管理規定》，實行安全生產風險抵押金制度，針對安全管理水平參差不齊的情況，組織安全教育培訓，并對分包隊伍開展季度、年度安全考核，將考核結果與綜合評定掛鉤，促使其將安全管理落到實處。
（五）建立分包隊伍財務結算流程，完善分包隊伍的結算工作。在加強項目部對分包隊伍工程結算管理同時，成立公司分包結算中心，指導項目的結算的結算工作。加強內部審計監督，對各項目的最終結算進行審核和建檔，預防出現超結超付的情況，預防分包隊伍在外欠款和以項目名義在外經營的情況。
（六）加強對分包隊伍勞動用工的監督管理。所有用工必須與法人單位簽訂勞動合同，重點關注勞動合同、社會保險、勞動保護、職業技能培訓。對勞務企業、專業承包企業直接雇用農民工，不簽訂勞動合同，或只簽訂勞動合同不辦理保險，或只與個體負責人簽訂勞務合同等行為，進行嚴格管理和處理。項目部負責員工進場驗證、發放工作牌和住宿卡；進場前教育和安全教育；分包隊伍實施勞動合同動態管理，建立勞務用工基本信息庫；建立出勤及工資支付統計臺帳；監督和檢查勞動合同簽訂與工資支付；監督和檢查勞動保護及社會保險繳納工作；督促和檢查勞務工培訓和持證上崗工作；編制相關統計報表；辦理各項退場事宜，確保合法用工。（七）對分包隊伍定期考評。在施工過程中對分包隊伍的組織管理體系、進度、質量、安全、資金管理、勞動用工、日常工作等進行記錄和考評，并在合同工作完成后對該分包隊伍再進行一次綜合評定。根據考評分數實行獎罰：對于考評情況好的分包隊伍在下一項目中給予一定優惠和傾斜；對于考評分數較低的則提出警示，特別差的分包隊伍列入黑名單，不再與其合作。
三、存在的主要問題
雖然在規范分包方面做了大量的工作，但是有一些問題始終制約著我們，需要我們共同重視并加以改進。
（一）工程分包管理制度有待完善統一
在交通工程建設領域，對于工程分包，除了國家法律、法規對轉包、違法分包的禁止性規定外，還沒有一部全國統一的、系統性的、明確的、可供操作的規定。各地行業主管部門在這種情況下作出的規定也不一致，不外乎兩種情況，一種是太籠統；一種是堵得太寬，限制得太多，對照起來，幾乎都是違法分包或轉包，與實際相距太遠，久而久之，形成一談分包就是違法的錯誤導向，不僅影響到工程建設承包合同相關方，也影響到審計、監察等政府監督部門，建設、質監等行業主管部門，甚至是社會公眾。審計單位對項目進行審計時，一般都會批露存在分包的種種現象和問題。項目一旦出現合同糾紛，往往也會因存在分包（一般都是違法分包），工期延誤賠償、款項支付等問題處理變得復雜化，法律責任會因合同效力不同難以認定。所以，制定一部切合實際，符合我國法律法規，又能滿通行業大力發展總承包和項目管理專業公司導向的工程項目承分包管理制度已非常迫切。
（二）勞務分包企業發展模式難以滿足工程分包要求
對勞務分包這一分包模式，建設部有明確的導向?！蛾P于建立和完善勞務分包制度發展建筑勞務企業的意見》（建市[2005]131號）明確要用三年的時間，在全國建立基本規范的建筑勞務分包制度，至2008年6月底，所有企業進行勞務分包，必須使用有相應資質的勞務企業。但是，實踐中，各地對勞務企業的認識不一，導致工商注冊時困難重重，在企業的名稱上、經營范圍上，都不符合勞務企業的特征。勞務企業的稅收很高，營業稅抵扣以及稅收優惠政策都無法落實，或很難爭取。崗位技術培訓、鑒定工作滯后，勞務企業的安全許可證申領難度很大。勞務分包只有13類資質等級標準，遠遠不能滿足公路建設分部分項工程分包的需要。這些問題的存在嚴重阻礙了勞務分包企業的發展，不利于勞務分包市場的形成和規范。
（三）分包市場主體發育不成熟
當前二級分包市場尚未健全，造成承包商在分包管理過程中遇到了許多難題，比如：分包商內部管理不健全、技術水平不高，多數分包商接到工程后臨時召集務工人員，從而導致施工過程中質量意識不強，技術水平有限，人員流動頻繁，現場管理人員少，工作連續性差，合同意識不強等，這些都給總承包商造成了巨大管理壓力，給工程帶來了可怕的質量風險。也導致分包合同中對于分包商工程履約的制裁很難落到實處，如：合同約定，若分包商未能實現任一節點工期，總包商有權要求分包商退場，退場前不予辦理結算。而實際上，總包商根本沒有辦法讓分包商及時退場，而總包商對業主的工期承諾又必須兌現，在這種情況下總包商往往只能低頭妥協，或高價結算清場，或許諾以更高的價格、更好的付款條件讓其繼續履行合同。
四、交通工程建設項目分包管理的發展趨勢及相關建議
（一）分包管理的發展趨勢
隨著我國經濟全球化和市場國際化步伐的加快，項目分包管理的重要性將日益凸顯，建筑市場對項目分包的要求也會越來越高，項目分包管理的發展將呈現以下趨勢：
1、專業化程度要求更高?？偘滔蚬芾矸较蚍只?，分包商則向專業施工分化?？偘鼘Ψ职囊蕾嚩冗M一步增加，更多的具體施工任務要尋找專業的分包商來完成。
2、組織更靈活。總包商將更多地以針對任務的臨時性團隊組合來完成工作，項目組織將會更趨靈活地組建，分包商會更多地參與總包的項目團隊工作，合同的聯系使各方更趨于平等合作的關系。
3、管理將更規范化。合同管理的地位將更重要，工作程序會更加規范和有序。
4、分包商授權度更高。分包商權力會得到一定程度上的擴充，總承包商將更趨向于向業主提供更周到的服務，分包商將趨向于更多的自我管理，善于自我管理的分包商將更受市場歡迎。
（二）對完善分包管理體系的建議
通過分包管理可以適當發揮承包商對外協調與項目管理優勢，減少機械設備、管理人員的投入；分包商則相應地發揮專業施工隊伍的優勢，兩者優勢互補，理論上可以取得真正意義上的合作共贏。但在目前交通工程建設中要全面實現真正意義上的共贏，就必須建立完善的分包管理體系。作為行業主管和市場監管部門，可以從以下幾方面做好對分包行為的引導和管理：
1、法律層面上放寬對分包的限制，促使分包合同合法化，健全法律法規以及各級規定，明確允許分包、鼓勵分包，使分包行為處于陽光下操作，便于有效監管和規范。
2、建立健全分包隊伍的資質管理體系，適度降低分包隊伍資質申請的門檻，給合法分包提供更多的生存空間，積極培育專業化施工隊伍。
3、規范分包市場管理，建立分包隊伍的誠信評價體制，強化分包隊伍的履約意識。
4、明確總包責任，確保工程質量。明確總包單位對分包工程內的勞務糾紛、直接用工、工傷、質量、安全生產等承擔連帶責任。
關鍵詞：分包；總包；管理；風險；對策
隨著我國經濟體制改革由計劃經濟向市場經濟轉變的進程逐步加快，在工程建設領域，工程項目實行的工程總承包星現出建筑施工企業資源不足，中標的工程中存在部分專業性較強的工程和加入WTO后采用FIDIC條款的業主指定等狀況，在此形勢下，國家相續出臺了《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》、《房屋建筑和市政基礎設施工程施工分包管理辦法》、《建筑工程施工分包與承包計價管理辦法》等，明確了總承包單位和分包單位的關系，確立總承包單位的主體地位和分包的合法性。項目分包不但是現代化市場客觀條件的需要，更是企業自身發展和專業化的需要。為增強企業的核心競爭力?？偝邪髽I必將甩掉低端生產資源，專注于項目管理。降低成本，提高利潤率、生產率和應變能力。
為適應新形勢發展的需要，各建筑施工企業授予項目更多的處理變化的權力，更多地依賴外部資源，并相繼建立了分包體系。項目分包向專業化程度更高、組織更靈活、管理更規范、授權度更高的方向發展。但是，由于目前市場經濟體制尚不健全，管理人員法律意識淡薄等原因，在實行項目分包管理過程中還存在不少問題，對此，以下現象應引起各建筑施工企業的高度重視和足夠研究。
一、按現行法律、法規和規范執行的合法分包工程存在的現象
(一)分包單位的實力不強，無法有效履行分包合同
分包單位的選擇往往是根據工程的實際需要由發包方與總包方共同確認。為了趕工期，對分包單位的選擇比較急促，無法對分包單位實力的真實性進行了解，分包單位的現場管理人員和技術工人素質不高。機械設備陳舊，往往會造成分包單位忽略項目整體系統性，分包單位工程質量不佳。分包工程工期延誤，易發生安全事故等，無法按分包合同約定有效履行，總承包單位承擔相應的連帶責任。
(二)分包合同訂立不規范，缺漏必備的條款
依法訂立的合同是規范和約束合同當事人權利義務的法律依據。分包合同簽訂得如何。不僅關系到分包合同的履行和總包合同的履行，還涉及到發生糾紛后如何處理的法律依據的重大問題。施工企業往往對總包合同的簽訂較為重視，而對分包合同的形式、條款及訂立審查程序等存有較大的隨意性，時常出現分包合同中的工期、質量、安全、驗收結算、違約責任等其中一項或幾項缺漏或用詞模糊不清，造成分包合同難以順利履行，必然影響總包合同的正常履行，可能會造成支付分包人的款項遠遠大于從業主結算的相應的款項和總結算款未到位前卻要支付巨額的分包工程款等。以致使總包單位蒙受重大的經濟損失。
(三)管理意識淡薄，以包代管
在分包管理中，有些總承包單位往往以為分包合同訂立后任何事均應由分包方自行處理和承擔，與總承包單位無關，形成“以包代管”現象。就目前實際而言。不少分包單位總體實力較弱，如果總包單位忽視分包管理，隱患比較大，會給工程建設的順利進行產生重大的影響，以致總承包單位要承擔由此發生的重大法律責任，不僅要依法向業主承擔分包工程中所發生的質量、工期、安全等缺陷問題及違約、賠償的連帶責任，還要承擔行政處罰，嚴重損害總承包單位的良好的市場信譽、形象等無形資產。
二、不符合法律、法規要求及分包企業資質等級的違法分包的具體表現
(一)分包人主體資格不合法
在實際操作中，常常出現總承包單位忽視對分包單位主體資格審查的情況，有意或無意地將部分工程分包給資質條件不符合規定的單位甚至是無法人營業執照、無資質證書的個人承包，即為分包合同的履行預埋了巨大的潛在危機。根據我國現行建設工程法律、法規的相關規定，分包方主體資格不合法導致所簽合同無效，將會受到相應的行政處罰、承擔分包人招用的民工的工傷責任和向業主承擔違約及賠償的連帶責任。
(二)分包合同內容、形式不合法
1、主體結構的分包。根據我國現行的建設工程法律法規的規定：“主體結構的施工必須由承包人完成”。業主將一項工程交于總包單位施工，是基于對總包單位的綜合履行能力和水平審查后的信任。但有不少承包人，無視現行的法律和法規，將工程的主體結構也分包出去。導致合同的重大違約，從法律角度看屬合同行為、內容違法。
2、除總承包合同約定的分包外，未經業主同意的分包。盡管在不少工程項目中，業主招標文件及總承包合同中均明確規定不許分包，但總承包單位卻仍對此置之不理。這樣的分包不僅擾亂了建筑市場秩序，而且也損害了國家的法律權威，最終導致總承包單位要付出慘重代價。
3、轉包及肢解后分包或分包人再次分包。實際操作中，少數施工企業風險意識較為淡薄，只為賺取管理費而將所承包的工程轉包或肢解后以分包名義轉包給他人或分包人再次分包，沒有履行總承包單位的義務。這樣一是難以保證總包合同工期、質量及安全，二是往往造成總包單位所承擔的實際損失遠遠大于原收取的管理費。
4、掛靠或允許他人借用本企業的營業執照及資質證書承攬工程。在當前競爭激烈且尚待完善、健全的建筑市場中，一些施工企業為了規避總包合同不許分包的約定，采取同意其他單位、個人掛靠本單位進行施工或允許其以本企業名義承攬工程的現象較為普遍，造成施工企業重大損失的情況時有發生?？偝邪鼏挝徊坏袚贤瑹o效的法律責任，還要對其以被掛靠單位名義與外部發生的借款、設備租賃欠款、材料欠款、招用人員的工傷責任等承擔連帶責任。
三、對策
(一)加強法律法規的學習，強化工程分包的法律意識
施工企業應全面推行依法決策、依法管理、依法經營等依法治企戰略。并將法治理念貫穿于企業生產經營管理的全過程中。為此，施工企業應采取各種形式，廣泛深入地開展與生產經營密切相關的《合同法》、《建筑法》、《招投標法》、《質量管理條例》及《司法解釋》等相關法律法規、司法解釋的學習教育活動中。不斷強化廣大職工特別是企業各級領導干部、項目經理、財務等相關管理人員的法律意識、風險意識。通過實際案例分層次地推進法律法規及風險防范教育的反復輪訓，使他們在夯實學法、知法、守法的基礎上，進一步提高依法經營、依法辦事的自覺性，積極運用法律手段維護施工企業的合法權益，充分認識工程施工分包過程中的法律風險，從思想上、制度上、組織上筑起防范施工經營法律風險的有效屏障。
(二)堅持通過招投標制選擇分包單位
嚴格審查分包單位的營業執照、資質
證書和安全資格證書等證件；嚴格審查分包單位的人員素質、機械設備、資產負債狀況：調查分包單位以前的業績，了解分包方以前施工的工程類別、工程質量、履約信譽等情況。嚴格按照分包管理規定進行，優選有實力的分包單位進行分包工程的施工，有效地履行分包合同。
(三)完善企業規制，依法加強分包合同的管理
各建筑企業應依法加強合同管理，建立完善的管理機制，特別要嚴格分包合同的資格預審、合同談判、合同評審、簽約等管理程序，確保合同形式、內容的合法有效，從源頭上堵塞漏洞。要清醒地看到建筑業是個高風險行業，自始至終樹立經營風險防范意識，嚴格履行合同。應建立全過程動態監管的流程及系統，并注意適時修改、調整和完善規章制度。從源頭上規范行為、夯實基礎、消除隱患，并進一步完善企業制度，從而更好地加強施工分包合同的管理。
(四)堅持統一管理和共融性管理的理念，杜絕以包代管
做好分包隊伍的安全、質量、技術、施工管理工作，有針對性地對分包單位進行各類管理知識的培訓教育。對分包商管理人員進行質量、技術、安全、拖工管理等專業管理知識的培訓，把安全、技術、質量、施工的要求落實到管理分包隊伍的行動中去，從而幫助分包單位綜合實力的提高，保障項目施工管理有序進行。實現管理資源的聯營共享。
(五)加大獎懲力度，進一步建立激勵機制
關鍵詞：工程建設；分包管理；安全管理；質量管理；財務管理 文獻標識碼：A
中圖分類號：F272 文章編號：1009-2374（2016）14-0190-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2016.14.094
1 概述
隨著現代化經濟建設進程的飛速發展，我國工程建設行業的作用變得越來越明顯，已發展成為我國國民經濟的支柱產業。當前，我國建設工程項目具有規模大、工期短、技術復雜、專業性強等特點，一方面，作為施工總承包單位，一些施工企業在設備、資金、施工能力及資源配置等方面往往不能滿足市場實際需要；另一方面，一些小的承包商由于受到施工經驗和資質的限制，不能滿足直接承包大項目的要求，這就促使我國建設工程項目的施工自發地走向市場，大量分包單位隨之進入相應的建設工程項目之中，并成為我國工程建設的一支重要力量。所謂工程分包包括專業分包和勞務分包，是指工程總承包單位為完成總承包任務，可以將建設工程的一部分依法分包給具有一定資質的承包單位，與分包單位一起共同完成建設任務。鑒于工程分包已經成為我國建設工程項目施工過程中較為常用的方式，而目前我國工程分包管理的研究尚不夠系統，多數專家學者僅單純從個人所從事的專業角度出發，就分包管理的某一方面提出建議或見解，因此，系統地了解我國建設施工企業工程分包管理存在的問題，全面掌握分包管理的內容及措施，對于規避風險、順利完成工程建設任務顯得極其重要。
2 分包管理中存在的問題
目前，針對我國工程建設項目分包管理中存在的問題開展的總結或研究很多，歸納起來我國建設工程分包管理中存在的問題主要表現為以下四點：
2.1 管理部門專業能力低
部分管理人員缺少必要的項目管理經驗以及專業知識，在簽訂分包管理合同時，并沒有按規定對承包商進行嚴格的審核或者存在私下交易等現象，這種方式下所選擇的分包單位往往不能滿足工程施工的資質要求，有可能對工程施工質量以及獲取效益造成不良影響。部分單位出于自身利益的考慮，將分包工程肢解，致使分包量過大，違反了分包管理條例，勢必會影響到企業的長遠發展。
2.2 分包管理流程不完善
在建設工程項目分包過程中，由于在一定程度上單位的專業素質之間存在著差異，所以在實際管理過程中可能存在著各種管理漏洞并影響最終的管理效率。一些建設工程項目的分包審批工作程序不規范，定的價格也沒有完全按照分包管理規定來實施，普遍存在著先上車后買票的現象，這就為勞工糾紛埋下了極大的隱患。
2.3 安全管理不到位
由于安全管理得不到應有的重視，上級管理人員沒有把安全施工監督工作做到位，使得施工安全無法得到保障，生產事故的發生率居高不下。
2.4 分包單位選擇不規范
由于在選擇分包單位的過程中存在著關系戶現象，往往忽略招標投標的過程，一旦選擇了技術水平較低的分包單位將會導致工程質量不過關；施工過程中不重視管理，以包代管，也很容易導致事故的發生。
3 分包管理內容
安全、質量和成本是工程建設項目的核心，作為施工過程管理的一部分，分包管理是工程建設項目不可或缺的重要環節，工程分包管理的內容也離不開安全管理、質量管理、財務管理等方面。
安全是企業的生命線，工程分包安全管理必須要強調的是分包單位負責人的安全意識、分包單位員工的安全水平和分包單位的安全投入，應該要加強對分包單位負責人的安全教育、督促分包單位配置安全管理人員以及提升員工的安全技能。作為總包工程的重要組成部分之一，分包工程質量的好壞直接影響到總包工程的質量以及總承包單位的信譽，因此有必要對分包工程的質量進行有效的控制和管理。工程分包質量管理主要包括施工前選擇分包隊伍、審查施工組織設計，施工中監督材料質量、檢查工程質量、管理施工進度、監測施工機械以及竣工檢查驗收等。工程分包還必須加強財務管理，以此避免分包工程可能存在的合同風險、資金風險、成本結算風險和稅務風險等財務風險。分包工程財務管理需注意分包合同簽訂的及時性、有效性以及分包合同的風險預測評估，控制分包單位的資金支付，嚴格按流程進行工程分包結算，規范工程分包的成本控制，加強對節稅意識的正確理解，合理納稅，完善風險防范機制，提高施工企業經濟效益。
4 分包管理措施
針對工程分包安全管理，可以采取的措施包括：建立安全生產管理體系，落實安全生產責任制；嚴格審查施工組織設計，按照施工組織設計組織施工；建立教育培訓制度，提高所有人員的安全防護意識；加強安全生產檢查，確保施工過程安全無隱患。
針對工程分包質量管理的措施可分為事前準備、事中控制和事后檢查。事前準備包括成立分包管理領導小組，明確工程質量管理目標，建立健全分包工程質量保證體系，完善各項質量管理制度；選擇有經驗、信譽好、資質符合要求、最好有過較好合作的分包單位，組織分包單位參與圖紙會審，審查施工組織設計。事中控制包括分包人員設備的核查、材料設備的質量把關、工序質量的監查、分包施工人員持證上崗的不定期核查、施工機械設備使用的監查，并且定期組織分包單位參加工地協調會，以便于解決施工中存在的問題。事后檢查包括實物質量驗收和竣工資料檢查驗收。
工程分包管理過程中還應從財務管理的各個環節重視財務風險的防范工作，具體包括增強分包合同的管理，明確分包工程的性質、施工范圍、分包單位的作業人員及相關責任，要根據相關造價管理的規定確定合同金額；建立完善的財務控制體系，合理支付分包工程進度款；加強分包工程的資金控制；按月統計報送實際工程量；財務部門與工程項目部保持經常性的溝通，分包款項的撥付要和質量、安全、工期、文明施工等因素掛鉤；結算時應核對施工任務單，強化分包結算的管理；財會部門和材料人員還要分析分包單位的債權債務，監督管理各項費用支出；加強印章和票據管理，分包發票要及時回收；及時做好包括財務結算、分包工程驗收、項目資料整理歸檔在內的工程結算工作。
5 結語
目前，我國建設項目工程分包管理中存在著管理部門專業能力低下、分包管理流程不完善、安全管理不到位以及分包單位選擇不規范等問題，工程實踐中可以從工程分包的安全管理、質量管理、財務管理等方面著手，通過采取一系列有效的應對措施，發揮總包單位和分包單位的積極性、業務能力以及整體協作能力，避免各項工程分包風險的發生，使得工程質量達到標準，提高建設工程的社會效益和經濟效益。由此看來，我國工程分包管理的發展方向應從安全管理、質量管理和財務管理的角度綜合考慮，結合工程實際情況，因地制宜，積極探索新型有效的工程分包綜合管理方法。
參考文獻
[1] 注冊建造師繼續教育必修課教材編寫委員會.機電工程[M].北京：中國建筑工業出版社，2012.
[2] 嚴愛華，章曉霞.電力工程項目管理中的分包管理探討[J].新經濟，2014，（8）.
[3] 朱煒婷，周霞.電力項目分包管理系統設計和實現探析[J].中國高新技術企業，2014，（36）.
[4] 滑福昊，熊濤.從管道工程分包歷史和現狀看管道工程分包的安全管理挑戰[J].江西建材，2014，（13）.
[5] 杜瑩.淺談建筑施工企業分包工程質量管理[J].科技資訊，2014，（19）.
[6] 馬彥剛.淺談分包工程的質量控制[J].科技展望，2014，（9）.
[7] 曲玉歡.工程分包的財務風險管理[J].價值工程，2014，（20）.
[8] 周翊君.建筑工程承包企業分包風險管理[J].財會通訊，2015，（17）.
[9] 韓寶江，姚波，郭玉花.建設工程總承包和分包中的安全管理[J].安全，2005，（3）.
一、施工企業分包的概念和分類
建設工程施工合同分包分為專業工程分包和勞務分包。工程分包是指施工總承包企業將其所承包工程中的工程發包給具有相應資質的其他建筑企業完成的活動。勞務分包是指施工總承包企業或者專業承包企業即勞務作業發包人將其承包工程中的勞務作業發包給具有相應資質的勞務承包企業即勞務作業承包人完成的活動。
二、健全各項規章制度、明確可分包工程范圍
1.建立完善的工程分包管理工作制度和配套措施，保證工程分包招標投標工作規范有序運行
一是明確工程分包管理部門及職責。從公司到項目經理部均建立健全相應的管理機構，切實履行各自的管理職責。通過分包管理體系的建立，明確分包工程范圍、分包方式、工作量大小，使分包工作有條不紊地進行，避免違規、違紀、違法現象的發生。二是制定規范有序的招投標操作流程。明確工程分包的策劃、審批程序，以避免項目部的違規、違紀分包。明確分包合同的簽訂及審批程序，以保證所簽分包合同的質量。三是建立效能監察機制，保證整個分包招投標工作的規范操作。加大工程分包招投標過程的監察力度，及時發現過程中存在的問題，并在分包管理制度體系得到落實的前提下，促進分包工程招投標工作的進一步整改和完善，堵塞管理漏洞，切實提高項目經營管理水平和經濟效益。
2.確定可分包的工程范圍
根據《合同法》《建筑法》《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》及《建筑企業資質管理規定》等的規定，轉包是明文禁止的，合法分包是允許的。合法分包必須做到：主體工程不得分包；如果不屬于主體工程，進行工程分包還必須得到業主認可；不能整體肢解分包；必須分包給具有相應資質的企業；勞務分包是合法的，其涉及對象是勞務，勞務承包人必須具有相應的勞務資質；分包來的工程不能再分包。不符合以上要求的，分包合同歸于無效。通過如此劃分，企業在實施分包時，才會有條不紊，不至于誤包而違法。
三、把好分包隊伍選擇關
分包方選擇的好壞，對分包工程質量和施工中的管理有重要影響，而且《合同法》和《建筑法》等法規對分包方的資格也有明確的規定，企業開展分包工作時，在嚴格遵守法律規定的同時，應作好以下工作。
1.切實履行工程分包商資信評審制度，建立完善的合格分包商名錄
實施工程分包，選擇好分包隊伍是關鍵，各項目部要優先從公司的合格分包商資源庫中選擇，對分包商要進行資質、業績、資源、資金、誠信等的綜合考查，將施工合作中信譽不佳、履約能力差、施工能力弱、抗風險能力不足的分包商清理出合格分包商名錄。
2.嚴格考察分包單位實力和信譽
在堅持從合格分包商資源庫中選擇分包隊伍的同時，認真考察候選分包單位的資質、設備、業績、信譽等方面的情況，防止引入沒有實力的“皮包公司”。對多次合作、互相了解、信譽好的分包單位適當放寬條件；對不了解的分包單位，謹慎合作；對已經知道信譽不好的分包單位，堅決予以排除。
四、規范分包合同管理，公開透明辦理工程結算
1.規范分包合同文本。依據分公司下發的分包合同示范文本，結合項目部實際情況，制定勞務分包、工程分包、設備租賃等合同協議報分公司審批，以提高合同起草、審查的效率和質量，防范不必要的合同風險。
2.規范分包合同的訂立。限額以上的分包合同，按招標文件明確的合同條款和程序訂立分包合同。限額以下的，采取比價或議標方式訂立分包合同，實行合同會簽制度，根據合同的類別和性質，除起草部門擬稿、領導審批外，在簽訂前還必須經過工程管理、技術、財務、質安等部門的會簽，分工負責，盡可能地從各個方面堵住漏洞，防范分包合同風險。
3.重視合同履行期的管理。一是實行合同交底。二是堅持合同履約的評審制度。在施工過程中，項目部對合同履行情況定期進行全面檢查和審視，檢查內容包括項目部和分包單位有無違約，違約原因及采取的應對措施等。三是加強合同管理臺帳的建立與完善。四是加強對分包隊伍的材料核銷工作。
4.按合同辦理結算和支付。分包結算支付是與分包單位建立良好信任合作關系的重要環節，在這一方面，我們既做到嚴格管理，又做到誠信守約。嚴格管理就是要求項目部建立完善的管理制度，明確結算工作職責和結算流程，確保對分包單位工程款結算的公開透明，嚴禁對分包單位進行超量、超價、超前結算；誠信守約就是嚴格按合同辦事，實事求是地給分包單位辦理工程款結算。在結算后，按分包合同規定及時、足額地將工程款支付給分包單位，不以任何理由和借口拖欠分包單位工程款。
關鍵詞：工程施工分包資質管理
建筑工程施工分包包括勞務分包和專業分包, 勞務分包是指承包人以計件或者計時（零工）的方式，把工程的勞務發包給有資質的勞務承包人，由工程承包人支付勞務報酬，也就是通常所說的包清工；而專業分包指有專業施工能力、有資質的企業來施工分部分項工程，其不僅包含了工程的勞務、通常也包括了施工材料、設備等內容。
取得勞務資質的企業勞務承包既可以從總包企業承接，也可以從專業承包企業承接；而取的專業資質的企業工程承包既可以從總包企業承接，也可以從建設單位承接（也就是所謂的指定分包）。
那么，勞務分包與專業分包有什么區別呢？其差別主要表現在四個方面：
1、資質不同。專業承包企業資質共60種，比如地基與基礎工程、土石方工程專業、建筑防水工程、橋梁工程等，而且大部分的專業承包企業資質分為一、二、三級，有些分為一級、二級（比如橋梁工程）或者二級、三級（比如預應力工程），公路交通工程專業分為5個分項而不分等級；勞務分包企業資質共13種，像木工作業、鋼筋作業、混凝土作業等，每種勞務作業均有相應的資質等級、作業范圍，其中木工作業、砌筑作業、鋼筋作業、腳手架搭設作業、模板作業、焊接作業六類分為一級、二級，其他七類因作業過于簡單不分等級。專業、勞務資質的具體約定見2001年7月1日起施行《建筑業企業資質等級標準》。
2、標的不同。勞務分包的客體是勞務，一般都是以計價的形式，也就是勞務分包單價來計算分包費用；而專業分包的客體是非主體結構的分部分項工程，以專業工程分包單價形式計算工程款。
3、限制不同。專業分包需要得到建設方的同意和認可，這在《建筑法》第29條有明確規定，如果違反此項要求就是屬于非法分包，而勞務分包就不同，不需要得到建設方的同意。
4、承擔責任的范圍不同：專業工程分包中總包單位要對分包單位進行管理，總分包雙方對分包工程的質量缺陷向建設方承擔連帶責任；勞務分包之下分包人可自行進行管理，并且只對總包/專業分包人負責，對建設方不直接承擔責任。
勞務承包，最開始是涌現了好多“包工頭”，從二00五年七月一日起，三年的時間在全國建立基本規范的建筑勞務分包制度，農民工基本被勞務企業或其他用工企業直接吸納，“包工頭”承攬分包業務基本被禁止，同時建設部決定從二00五年七月一日起，施工總承包和專業承包特級、一級企業進行勞務作業分包，必須使用有相應資質的企業，這也成為建筑勞務公司開始大量涌現的基本原因。分包出現后，就出現了轉包和違法分包。
所謂的轉包，是指承包單位承包建設工程后，不履行合同約定的責任和義務，將其承包的全部建設工程轉給他人或者將其承包的全部建設工程肢解以后以分包的名義分別轉給其他單位承包的行為。而違法分包的概念在《建設工程質量管理條例》第78條進行了解釋：
（一）總承包單位將建設工程分包給不具備相應資質條件的單位的；
（二）建設工程總承包合同中未有約定，又未經建設單位認可，承包單位將其承包的部分建設工程交由其他單位完成的；
（三）施工總承包單位將建設工程主體結構的施工分包給其他單位的；
（四）分包單位將其承包的建設工程再分包的。
《建筑法》第二十八條就是禁止轉包、分包的條款，而轉包或者違法分包的后果，在《建設工程質量管理條例》（2000年）第62條對勘察、設計、施工、監理單位都做了約定，對施工單位規定如下：“對施工單位處工程合同價款0.5%以上1%以下的罰款；可以責令停業整頓，降低資質等級；情節嚴重的，吊銷資質證書。
《建筑業企業資質管理規定》（2001年）第37條“將承包的工程轉包或者違法分包的，責令改正，沒收違法所得，處工程合同價款0.5%以上1%以下的罰款；可以責令停業整頓，降低資質等級；情節嚴重的，吊銷資質證書”，現在最新的是第159號建設部長令，其已經取消了。
資質管理工程實踐中，還有一個最為常見的現象，就是資質的掛靠，法律明文規定其行為屬于違法，《建筑法》第二十六條就明文規定：“禁止建筑施工企業以任何形式允許其他單位或者個人使用本企業的資質證書、營業執照，以本企業的名義承攬工程”。
首先，借用資質所簽訂的合同明確約定為無效合同，這在《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（法釋【2004】14號文）中有明確的規定。
其次，掛靠的違法結果，法律也做了十分明確的規定，簡述如下：
1、對掛靠人的處罰： “承包人非法轉包、違法分包建設工程或者沒有資質的實際施工人借用有資質的建筑施工企業名義與他人簽訂建設工程施工合同的行為無效，人民法院可以根據民法通則第134條規定，收繳當事人已經取得的非法所得”。具體見《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（法釋【2004】14號文）第四條。
2、被掛靠企業的處罰：《建設工程質量管理條例》第61條違反本條例規定，“勘察、設計、施工、工程監理單位允許其他單位或者個人以本單位名義承攬工程的，責令改正，沒收違法所得，對勘察、設計單位和工程監理單位處合同約定的勘察費、設計費和監理酬金1倍以上2倍以下的罰款；對施工單位處工程合同價款百分之二以上百分之四以下的罰款；可以責令停業整頓，降低資質等級；情節嚴重的，吊銷資質證書”。而且掛靠也對被掛靠單位資質升級、增項有影響，在《建筑業企業資質管理規定》第21條有相應的規定。
掛靠的背后其實就是關系、權力的尋租和成本的考慮，從法院公布的工程案件來看，資質掛靠有權力的尋租在其中，建設方或者總包商的某些決策者明知道如此，為了個人利益或者因為某些關系的原因，以資質掛靠的合法形式來進行不合法的行為。另外一方面是處于成本的考慮，節約支出，這不僅僅指合同的某一方，雙方都有此考量，總包/建設方為了降低分包費用，分包商為了節約建筑勞務公司成立及運營的費用，掛靠是最簡單、最直接的方式，掛靠一個資質，以管理費的名義上繳一些費用，就可以進場開始了，而辦理一個資質，所承接的工程范圍有限，理所當然的利潤也就有限，難以維持公司的發展或者有時候連生存都維持不了，這樣借用高一級的資質就可以承接利潤相對更豐厚項目，也就可以更快的發展，根據具體工程情況來選擇掛靠合適資質的單位，是個很簡單、實用的選擇。以至于某些分包承接人只是掛靠，在沒有發展起來之前都不會去注冊一個公司。
工程實踐中，對于分包商掛靠情況，建設方或者總承包商總是會了解，只是時間早晚和主動、被動的問題，處理的原則就是有利化，不出現毀滅性的事情則維持合同的正常履行，如果出現了不承認知道掛靠，以一個受害者的身份去進行處理，就像很常見的掛靠單位中途退場，在實踐中很少有為此上法庭打官司的，因為能掛靠的不是靠關系就是靠賴，而且一上法庭，三方都有錯，都要接受處罰，這樣的局面也決定了利益沖突下的利益共同性，而是相互之間磋商。
一、工程管理的現狀及存在的問題
1.業主分包工程管理的現狀施工總承包模式中的業主分包工程具有如下特點：施工總包方對于甲分包單位管理的參與意識度及配合意愿不高，甚至在某些方面，如繳納配合費的金額、甲分包施工人員住宿、現場水電的使用、腳手架配合、工程罰款及質保金等方面設置一些障礙，這就要求業主方現場管理部門具有在現場的強力主導地位。而分包單位由于是業主方直接分包，盡管和總包單位及業主方簽署過三方協議，但總包單位實際管理過程中所需配合的工作真正對照協議約定條款一一落實的情況較難實現。這不僅牽涉到總包方在整個項目管理過程中的管理思路，“是積極配合業主方進行總分包的管理，為后續工程的合作進行鋪墊？還是本著節約成本，完全只為目前的經濟利益而熱衷于向對方進行簽證索賠等工作？”。而且還因為現場總包實際安排生產配合方面的管理人員一般為生產經理或施工員，而不是對三方協議合同條款較為理解掌握的合同簽約人員。因此，管理職能的不同對于合同條款的理解及落實難免產生偏頗。甲分包單位在需總包方配合的方面得不到總包方的響應之后，往往求助于業主方進行平衡，業主方在此方面的工作量因此而大大增加。2.工程參建各方產生的問題（1）業主方引起的系列問題在整個項目的開發建設過程中，所有的工程活動都是圍繞著業主方的開發目標而進行的。業主方自身及業主方職責范圍內的外部配套工作產生的問題會引起一系列連鎖問題的產生，因此業主方內部外部產生的問題尤其值得探討。例如工程設計進度及技術處理措施反饋節奏的遲緩帶來現場進度的延誤；招標實施進度配接不上業主分包單位現場實際需要進場時點的問題；外部配套相關問題遲遲得不到解決或者回復導致進度方面的脫節；設計質量的缺陷導致現場施工圖自相矛盾，從而引起各方的相互扯皮。上述種種業主方原因產生的問題，作為業主方的角度來看，打鐵還需自身硬，應全力避免。（2）總包方產生的問題目前，我國承擔施工總承包的企業大多是以土建結構施工起家的。在建筑專業知識方面，僅僅在土建層面較為熟悉，然而對于整個工程開發建設所需整合的各個專業工程所了解的程度是良莠不齊。這不僅直接受制于該總承包企業的以往工程業績經歷，主要還和直接身處現場管理的主要管理人員所具備的自身素質、專業知識和管理的理念息息相關。很多情況下，總承包單位在業主分包工程上是掛著總承包的名，按比例收著工程配合費，但卻沒有盡到總承包單位對于分包單位管理配合的義務。對于業主分包工程這一塊不聞不問，不主動配合。如果當這一塊產生問題的時候，則把所有責任推給業主方或者業主分包單位。對于某些分包工程在整個工程施工過程中的所處的工序地位不清楚、不了解，因此產生了影響總進度方面的問題。更有甚者，對業主分包工程故意制造刁難，如外墻腳手架、垂直運輸的使用時間上進行不合理限制，造成業主分包工程產生進度上的問題，從而向業主方或分包方索賠，這也是我們在實際操作過程中會經?？吹降摹！吨腥A人民共和國建筑法》中第五十五條明確規定，“建筑工程實行總承包的，工程質量由工程總承包單位負責，總承包單位將建筑工程分包給其他單位的，應當對分包工程的質量與分包單位承擔連帶責任。分包單位應當接受總承包單位的質量管理?！比欢诩追职こ痰氖┕べ|量管控方面，總承包單位就存在管理思路誤區。盡管簽署有“三方協議”，卻不主動進行業主分包工程的監督檢查管理。理由是該業主分包工程是業主方主導發包，總承包單位認為不是由其發包而拒絕承擔管理義務或在問題產生后進行推責。（3）監理單位的管理困境監理單位是受業主委托對工程建設進行第三方監理的具有經營性質的獨立的企業單位。它以專門的知識和技術，來協助用戶解決復雜的工程技術問題，并收取監理費用，同時對其提供的建筑工程監理服務承擔經濟和技術責任。然而在業主分包工程的施工監理方面，監理單位往往處于尷尬境地。首先是某些問題的責任是剪不斷，理還亂，問題產生的原因多種多樣，需要相對公正的分析問題產生的原因和責任。但由于會受制于業主方委托單位的地位和施工方的某些正當理由和一些難于取舍的決策，因此只能做到刀切豆腐兩面光，說一些不溫不火的話。盡管業主方對監理的現場作用寄予厚望，然而在“對于在甲分包工程在施工總承包管理中的主要矛盾之一的進度方面”這一問題上，基本起不到促進作用。（4）分包方的協調問題作為矛盾產生焦點的業主分包單位，對于與總包之間產生的問題，多會求助于業主方進行協調，解決問題的主觀能動性普遍不足，導致業主方在某些問題與總承包的談判協商過程中處于一定程度的“理虧”的局面。例如在業主分包工程招標及合同洽談過程中，分包單位滿口答應會圓滿處理與總承包單位之間的配合關系，產生問題會主動與總包單位協商溝通。然而當問題真正發生的時候，又無計可施，最終矛盾匯集到業主方現場管理部門進行平衡。又比如分包單位在招標階段為了取得合同，經常會承諾一些原業主方工作職責的內容，如完成審圖、相關政府部門的審查審批等工作進行代位執行，卻經常在承諾期限內完不成上述工作，直接導致進度的延誤，從而導致總包單位的總進度產生問題。
二、業主分包工程在施工總承包模式中管理難度的原因分析
1.業主方對于工程承發包模式定位不足對于產生上述問題的原因，在業主方來看，有的是承發包模式的定位中存在的先天不足這一方面的原因。在施工總承包模式中，把基本所有的分包項目都拉進自己的籃子，會造成總包方覺得無利可圖，從而在業主分包單位進場后開始制造障礙，為自身謀取經濟利益或在業主分包工程方面配合不作為，使該分包工程延誤后進行工期、經濟方面的索償。同時，大量的業主分包工程也會大大牽涉業主方現場管理部門的精力，在管理方面疲于各種協調工作，也難免會產生百密一疏，進而產生牽一發而動全身的問題。2.業主方對于監理管理模式的確定業主方對于監理單位在工程中管理模式，在工程開工之初需明確確立，是執行代位甲方全面工程管理的授權還是僅對質量安全等監理單位常規輔助業主方管理的權限。同時監理單位在工程項目管理過程中處于的地位應明確，工程監理單位應當依照法律、法規以及有關技術標準、建設工程監理規范、設計文件和建設工程承包合同，代表建設單位對施工質量實施監理，并對施工質量承擔監理責任。監理單位的定位不明，易造成管理上的權責不清。3.總包方對于專業化工程系統集成知識程度及配合程度一個完整項目的建設開發，牽涉面之廣是超出一般工程管理人員所掌握的知識體系范圍的?？偝邪鼏挝坏乃刭|直接關系到工程建設的方方面面，不僅在施工企業方面有企業資質承接工程范圍的管理規定，項目經理等人員上也有《注冊建造師管理規定》。目前，企業資質的掛靠、注冊人員的掛證現象依然很多。《注冊建造師管理規定》明確規定了需采用注冊建造師進行執業管理，“注冊建造師是指通過考核認定或考試合格取得中華人民共和國建造師資格證書，并按規定進行注冊，取得中華人民共和國建造師注冊證書和執業印章，擔任施工單位項目負責人及從事相關的專業活動，未取得注冊證書和執業印章的，不得擔任大中型建設工程項目的施工單位項目負責人，不得已注冊建造師的名義從事相關活動。”許多情況下，總分包施工單位會提出種種理由，回避注冊建造師的現場蹲點管理。一是建造師的用人成本較高，再就是業主及監理方的要求不到位。4.分包單位與相關配合專業的了解程度及工程特性的掌握度不足許多業主分包單位更愿意同業主簽訂合同，往往在獲得合同后，在資金及業主支持性上較總包單位發包的形式要好，從而具有某些優越感，會產生一些以自我為中心的觀念，對于前后的作業工程等與之相關的配合專業的了解及實際情況的掌握不足，不能做到有效銜接，同時對于工程特性的了解程度也不夠。工方案套用的情況很常見，以至于到真正需要開展工作的時候，發現許多原定施工措施在本工程內不適用。于是重新掉頭再來，誤時誤事。
三、進一步完善甲分包工程在施工總承包模式中的管理對策
1.業主方在項目開發前期對工程發包模式的定位準確這是工程發包的指導思想，公司對于種類繁雜的分包工程是否具有足夠的管理協調力量？公司的管理流程是否足夠完善？上行下達解決問題的效率是否快速？如果得到肯定的回答，那可以采用稍多的甲分包工程。如果在其中一條有相反的答案，就會對工程總體產生負面影響。過多的甲分包工程無益于項目管理，完全可以拿出部分可以在總承包模式下分包的項目，借助總承包單位的管理力量，由總承包方完成。2.業主方對于總包單位的正確選擇總包單位的專業素質至關重要，對于發包前總承包單位的選擇考察，不能僅僅流于形式，跑一圈在建項目，走馬觀花看一通。這對掌握對方總包單位的管理實力毫無意義，要深入了解總包單位的總體實力。公司性質、管理模式，是公司民營企業還是國有施工企業，項目部管理人員的報酬是項目體承包分紅模式還是每個月干活拿工資方式。關于項目部的人員的固定情況，項目部大多數管理人員是已經長期在一個項目部中配合還是為了本項目臨時招聘組建的。在確定好參與投標的總包單位后，對于管理班子的人員要求必須從嚴。投標管理人員與實際到崗管理人員要相對應，人證必須合一，注冊人員實際現場到崗，因為不僅注冊人員的專業知識對工程項目來說有更多的保障，再就是執業注冊人員出于自身考量會嚴格各方面的管理。而在一些掛證人不在的項目中，一些所謂的現場執行經理總是以不規范的簡化方式進行，容易產生各類問題，發生問題后又無法進行追責。3.業主方對于總、分包合同的管理在業主分包單位的選擇過程中，積極落實總承包單位的參與，可預見的與之相關的問題各方要談清楚，并明確寫入三方合同。不能僅在合同中注明“由分包單位與總包單位在進場前自行協調處理”這類含糊不清的條款，正因為往往關于這類問題，屆時總分包單位總是各執一詞，無法解決，矛盾最終還是會匯集到業主方，嚴重制約工程的進度，甚至產生對立。合同簽訂后，業主方要主動組織總分包方現場管理人員在專門時間集中對合同進行學習，明確總分包方的配合范圍及義務和各自承擔的職責。4.業主方對于監理管理模式的正確引導監理單位是受業主方委托，代表業主方利益，因此要在制度上防止監理單位和施工單位產生利益瓜葛。例如，監理單位在總包單位處吃飯用餐，這不僅是簡單的吃個午飯的問題。俗話說“吃人嘴軟，拿人手短”，一些原則性的問題在飯桌上一再退讓，甚至容易產生滋生腐敗的溫床，業主方的利益無法得到保障。因此，必須使監理單位擺脫對總包單位的伙食依賴。而且作為監理單位在業主分包工程在總承包模式中的管理必須發揮積極作用，利用監理單位具有專業知識和工程理解方面，對總分包的矛盾焦點進行協調，這些工作的開展是需要項目現場業主方積極給予引導的。5.業主方對于甲分包工程的配套相關問題的系統集成當然，業主方在甲分包工程中要發揮積極作用。作為工程建設單位，對于工程項目全局的系統了解應是最全面的。因此，在與分包專業的配套相關問題的系統集成中，要發揮專業主導作用。對于分包方在招標過程中答應的一些代位業主處理的事宜，業主方要認真分析代為處理可行性，以前是否有相關處理經驗？代位執行是否合法合規？盡量要立足自身解決。四、結語本文從業主單位角度，討論了“甲分包工程在施工總承包模式中的工程管理”。其意義不僅在于滿足業主方自身的利益，而是從整個工程開發的大局出發，使項目本身、項目參建各方，乃至最后項目的使用者都得到了受益，對于身處工程參建各方來說，都應值得深入探究。希望在各方理解溝通的基礎之上，走出一條“和諧管理、各方皆贏”的良性之路。
作者：馬亮 單位：經緯置地有限公司
北京財富中心工程，位于北京市朝陽區CBD核心區，東鄰東三環路，與中央電視臺新址隔路相望，由五棟高度分別為100米、128米、156米、198米、268米的超高層建筑組成，總建筑面積72萬平方米。由北京香江興利房地產開發有限公司投資建設，中國新興建設開發總公司施工總承包。
一、工程的重點、難點分析
該工程屬超高建筑，體量大，結構復雜，場地窄小。北京財富中心工程位于CBD核心區，一期工程，由辦公樓、公寓樓及附屬設施組成，建筑面積24.7萬平方米，辦公樓主體結構類型為型鋼混凝土框架+核心筒，建筑高度165.9米；公寓樓主體結構類型為框支剪力墻，建筑高度128.7米。二期工程由酒店和公寓樓組成，建筑面積30萬平方米，酒店主體結構類型為框支剪力墻，建筑高度104.6米；公寓樓主體結構為型鋼混凝土框架+核心筒，建筑高度198.6米。三期工程為寫字樓，主體結構類型為鋼板剪力墻，建筑高度268米。
工程質量、安全管理要求高。項目管理目標為：確保結構“長城杯”、北京市“安全文明樣板工地”，爭創國家優質工程“魯班獎”。
此外，工程專業分包、配套施工單位多，在施工時間和空間上相互重疊，互相影響，需要總承包單位進行統籌和協調。
二、配備專業的項目團隊，健全工程指揮體系
組建優秀的項目團隊，是項目走向成功的開始。北京財富中心項目在組建之初，根據工程的重要性和影響力，經過認真分析項目需求和現有管理人員隊伍現狀，并與建設方溝通，決定采取以現有人員為主，分階段調配人力資源，輔之以從社會上適量招聘重要崗位人員的方式，組成項目管理團隊。
為健全項目管理體系，總公司成立了工程指揮部，由總公司總經理任總指揮、常務副總經理任副總指揮。經多方篩選，確定由經歷指揮多項大型工程實踐的全國優秀項目經理張連保任常務指揮兼項目經理。從管理體系上，將項目部擴編為總承包部（二級公司架構），實行扁平化管理，由從屬二級公司管理改為隸屬總公司直接管理，減少管理層次，提高管理效能。通過這些措施，為該工程的順利實施奠定了堅實的基礎。
三、科學進行施工進度管理，確保工程按計劃推進
工期是施工合同的重要內容，施工進度計劃是確保工程按期完工的重要手段，批準的施工進度計劃是組織施工、檢查監督各單位和部門完成任務情況的重要依據，必須落實。財富中心工程施工量大，施工組織復雜。為此，項目部專門制定了《關于編報施工進度計劃和施工資源計劃的規定》，分年度、季度、月、周、日施工進度計劃，分別采用橫道圖、網絡計劃或表格等形式，有具體的質量要求，有明確的報送、審批和發送時間要求，對不能按規定及時報送施工進度計劃的行為，制定了嚴格的處罰措施和補救辦法。在整個工程施工過程中，做到了嚴格按施工進度計劃施工，確保了工程按時完工。
四、嚴格技術質量管理，創建過程精品工程
為確保工程質量，我們按照總公司“過程精品，時代名牌”的質量理念，不斷對員工進行教育，通過開展質量宣傳月等活動，進行質量評比。為使質量管理有章可循，編寫出《工程質量工藝手冊》，既作為培訓教材，又作為準則規范管理人員和操作人員的行為。建立了質量管理的獎罰制度，用制度來管人管事。開展施工質量競賽活動，獎優罰劣。在月度考評時，重獎重罰，對出現質量通病的責任者進行處罰，獎勵施工質量好的部門和個人。一期、二期共完成分項工程238項，分項驗收合格率100%，優良率93.1%，工程質量全部滿足設計要求和施工規范規定。北京財富中心一期工程被評為北京市結構長城杯金獎、竣工長城杯金獎、北京市“建筑行業質量標準化典型樣板工地”、工程項目管理優秀成果二等獎、中國建筑工程魯班獎。二期工程被評為北京市結構長城杯金獎、竣工長城杯金獎。財富中心一期、二期工程，成功應用了建設部推廣應用的十項新技術中的9項共22個分項。自主開發設計的高效節水自動洗車臺，能自動對出入現場的車輛進行全面快速沖洗，解決了車輛污染道路的問題，北京市建委在全市工地推廣應用。型鋼混凝土圓柱組合模板、JFYM50型液壓爬模架等新技術在施工中的應用，提高了工程質量，加快了施工進度，在2003年“非典”期間，創造了核心筒結構施工每月7.5層，鋼結構安裝每月9層，外框柱混凝土施工每月10層的高速度，將“非典”對施工工期的影響奪了回來。一期工程結構提前兩個月封頂，甲方對此十分滿意。2004年，北京財富中心一期工程被評為北京市“一優兩示范”工程。
五、強化安全文明施工，堅守安全施工底線
“安康高于一切，責任重于泰山”，這是中國新興建設開發總公司的安全理念。財富中心工程規模大，參施人員雜，不安全因素多。我們把安全放在與進度、質量同等重要的位置，常抓不懈。加強對安全工作的組織領導，建立健全安全管理責任體系。項目部配備專職安全副經理，每個安全專項都配備了專職安全員，勞務隊伍也配備了專職安全員，使安全生產工作時時處處有人抓。先后制訂了《北京財富中心工程安全管理辦法》、《財富中心工程安全文明生產獎懲規定》等規章制度，強化現場安全工作，防止了各類重大安全事故的發生。我們加強了對施工隊伍的安全施工管理，嚴格危險作業報批制度，確保安全施工。我們還積極開展創安全文明工程活動，實現了預定的安全工程創建目標。一期工程被評為“北京市安全文明樣板工地”，二期工程被評為“全國安全文明工地”。
六、加強勞務管理，確保工程需要
基礎和結構施工階段，施工隊伍數量較少。根據總公司有關建設工程勞務、專業分包招標投標管理辦法的規定，采用公開、邀請招標的方式，選擇4家以上經總公司評審合格的分承包商參加投標，中標方多是與總公司有長期合作關系且有較強實力的單位。
1建筑工程專業分包市場現狀及存在的主要問題
與國際建筑市場相比，我國建筑工程專業分包市場存在較大的差距。主要表現在以下幾個方面。
1.1法律法規相對滯后、分包市場難以發展和完善
主要表現在：①《建筑法》、《招投標法》中禁止工程再分包的規定，否定了多元化發包模式并嚴重制約了工程專業分包的發展，而且與加人WTO后我國建筑市場發展的客觀要求不相符合；②《建筑法》規定，主體結構工程必須由總包單位施工，從而制約了非型CM模式在我國的推行；③國際工程承包實踐中，分包商可分為一般分包商和指定分包商，而我國相關法律法規中只有對于一般分包商的相關規定，有關指定分包商管理的法律法規存在缺項；④現行的某些法律法規無視工程多元化分包的客觀存在以及必要性，造成了轉包以及違法分包的大量存在。而懲治轉包、違法分包往往以罰代管，由于違法成本過低，收效甚微，從而制約了合法分包的發展。
1.2分包有形市場規范性欠缺、分包主體培育缺位
主要表現在：①某些總包商對分包商要求苛刻，強迫分包單位簽訂不平等條款并向其不合理地轉嫁風險；②分包主體良莠不齊、素質偏低，人才匱乏和專業不精等問題普遍存在；③設立分包企業的法定條件（注冊資本、專業技術人員、技術裝備和已完建筑工程業績等）明顯偏高，限制了分包單位的設立和發展，致使三類企業數量比例嚴重失衡，未能呈現出正金字塔形式：④一方面，大多數總包商不愿、也不會把自身不具優勢的專業工程分包出去；另一方面，許多大型企業也不肯做分包，致使其所擁有的某專業工程施工高新技術以及專用設備閑置或浪費。
1.3施工總包業務范圍過窄、專業分包缺乏生存空間
一是長期以來，我國施工總承包并未實現向工程總承包(設計+施工（D+B)總承包，交鑰匙（EPC)總承包）的實質性飛躍，導致依附于工程總承包而興起的專業工程分包，處于無工程可分包的狀態；二是由于受多種因素制約，專業化協作水平較低，分包企業沒有足夠的市場；三是部門封鎖、行業壟斷和地方保護，共同制約了工程總承包及其專業分包的發展。
1.4政府扶持力度欠缺、分包企業舉步維艱
一是專業分包一般均為包工包料，由于重復納稅，加重了分包企業稅賦負擔；二是比照發達國家對小型企業的關注和扶持，我國政府力度不夠。
1.5施工管理欠規范、總分包糾紛常發生
主要表現為：①分包商施工質量不佳?；虿牧弦源纬浜?，或操作不符合規程；②分包商現場管理人員和技術工人業務素質不高；③分包商工期拖延；④總分包各自為政，缺乏整體協調。一方面，總包商疏于對分包商的管理，常常以包代管；另一方面，分包商忽視項目施工的整體性；⑤分包商工程款拖欠嚴重，結算糾紛經常發生。
2規范和完善我國建筑工程專業分包市場的對策
2.1轉變觀念，培育企業核心競爭力
建筑施工企業必須認識到專業化發展的必然趨勢和規范工程分包市場的必要性。各企業應準確定位，開拓市場。按照社會化大生產的要求，向專、精、特、新的方向拓展空間，增強企業核心競爭力、降低成本、提高效率和應變f巨力，并積極推動總包市場實施產業集中度戰略以及一體化(設計+施工（D+B)總承包，交鑰匙（EPC)總承包）戰略從而提供更多的分包商機。
2.2完善立法，規范工程分包
第一，借鑒國外經驗，制定我國集系統性、完備性和可操作性于一體并適應市場發展需要的總分包法律制度，以嚴格界定工程分包關系，確保工程分包行為及其監管行為在法律軌道上運行；第二，依據WTO原則并借鑒國外總分包管 理模式，對現行法律涉及的分包條款應盡快做出修改或通過司法解釋進行補充、完善。如工程多次分包是否合法、總包工程是否允許全數分包、指定分包商的界定以及管理等；第三，適當降低分包企業注冊“門檻”。
2.3嚴格執法，凈化分包市場環境
對分包合法性進行專項治理，嚴格稽查責任。一方面，對違法分包者以及轉包者加大處罰力度并增加違規成本，提高其守法的主動性；另一方面，對執法部門以及執法人員的“不作為”以及“玩忽職守”追究相應的責任。同時，在相關部門配合下，各地法院要依據《民事訴訟法》中先予執行的規定，為保障農民工利益而支持分包企業向總包單位主張權利，從源頭上盡快建立健全有效預防拖欠工程款和農民工工資的長效機制。
2.4強化機制，促進工程分包發展
一是隨著總分包制的推進，應嚴格市場準人并規范分包市場交易活動，增加分包市場的交易透明度；二是有效監管分包招標并嚴格交易程序、交易規則、評標標準；三是誠信為本，培育風險保障機制。借鑒發達國家做法，強制推行總包支付擔保和分包商履約擔保制度；強化誠信管理，依靠信用保證體系來確保工程分包交易安全，以保障分包商履約后能夠順利收款；四是加強協會在工程分包中的管理職能。各地建筑業協會可設置專門機構，協助政府研究、制定相關政策，出臺自律規則，引導專業分包發展方向等；五是目前《分包合同示范文本》依然局限在施工承包范圍內，有待于借助“菲迪克條款”制定工程總承包條件下的分包合同范本，以指導和規范專業分包活動；六是加快建筑施工企業營業稅改征增值稅步伐，避免重復納稅，降低分包企業稅賦負擔；七是引人激勵機制，增加分包商的成就感。分包合同中應設立質量獎和進度獎并嚴格兌現，此外，分包商可分享總包單位榮譽；八是借鑒partnering模式，建立總分包之間相對固定的合作關系，并用partnering協議統一總分包之間的共同目標，建立協調機制，實現雙贏；九是政府出臺扶持政策，發展小型分包企業。仿照國外，我國政府可以在稅收、權益保障以及折舊等經濟政策上給予優惠；嚴格市場準人，在法律法規層面上提供更多的承包機會，如可嚴格規定專業工程招標不允許施工總承包單位參與；定期為小型企業提供經營管理咨詢服務以提高其經營管理水平并鼓勵小企業與其他企業聯合；可參照國外的做法，或通過政府稅收獲得培訓基金（英國），或由專門機構（職業教育基金會）向各建筑企業統籌（德國），然后由專門機構免費提供職業技能培訓并確保持證上崗，以提高小型專業分包企業職工的專業技能并增強企業競爭力。
2.5規范管理，保障分包企業權益
第一，加強分包合同管理，分包合同實行備案制?？偘c分包責、權、利的約定，質量、工期、安全、環保目標的分解，分包工程范圍與付款期限、方式，工程保險以及工傷保險的投保主體，施工場地的分割、水電等現場管理與責任分工、保修責任的界定、違約責任、爭議的解決方式等內容，均需在合同中加以明確；第二，在維護雙方合法權益的同時，杜絕分包商不合理或極端報價（或低于成本，或牟取暴利）現象的發生；第三，總包應加強對分包工程施工過程管理，特別是對專業分包單位質量、進度、安全、文明施工、現場協調配合等工作的管理，嚴禁以包代管，確保施工項目預期目標的實現；第四，加強工程變更以及索賠管理。嚴格施工過程中的簽證制度，為工程變更以及索賠提供依據；分包對總包的索賠或通過總包對業主的索賠以及他們之間的反向索賠，均應規范操作，按程序處理，最大限度地降低糾紛發生的概率；第五，嚴格質量驗收和驗工計價程序，及時結算工程價款，以確保施工的正常進行。
關鍵詞：石化行業 項目秘書 EPC模式 重要作用
一、EPC工程總承包管理模式的相關背景
由于我國石油化工工程具有項目投資大、建設周期長、工藝復雜和涉及材料多等特點，所以往往都是由業主親自負責項目管理和集成，委托設計單位進行設計，業主親自采購主要設備，委托施工單位進行施工安裝。這種工程建設模式在工作銜接上很容易出現脫節，造成設計、采購和施工過程的分離。
在這種情況下，EPC工程總承包管理模式得到了迅速發展。這種模式是由業主將項目交給專業的EPC工程公司，由EPC工程公司采用國際上先進的設計、采購和施工工程總承包的項目管理模式來進行管理。使用這種模式可以優化工程組織，提高施工質量，加快工程進度，減少投資費用，在目前可最大化地實現項目的經濟利益和社會效益。
二、項目秘書在各個階段的重要作用
項目秘書作為管理部門的主體，是以全面處理各種信息和事務的方式直接輔助項目經理實施管理的人員，在石化行業的EPC工程總承包管理中發揮了不可磨滅的作用。
1.項目秘書在設計階段的重要作用
設計在石化行業項目工程中是首要關鍵的環節，是工程安全、質量和進度以及投資管理的關鍵。但是近年來，設計過程中存在著設計進度延誤、前期規劃和審批過程耗費大量時間而導致工期不明確的問題。設計工作完工時間的滯后，直接影響了后面的施工進度和整個工程項目的進展，造成了項目的經濟損失。
所以在項目的前期規劃階段，項目秘書要充分搜集場地、環境、地基及工藝的相關資料，為設計可行性的評估提供依據。在設計過程中，項目秘書要協助項目經理進行設計單位的設計流程與設計進度的管理監督，負責設計資料的收發整理、歸檔以及管理工作，確保設計資料的完整性、條理性和有效性。在圖紙的審批階段，項目秘書則要負責與審批單位聯絡，及時獲知圖紙的審批進展，以便項目經理安排下一階段的工作。
一旦設計不能按時完成，就會對施工和安裝階段的進度控制帶來非常大的困難。所以說，項目秘書在設計階段的進度控制中起到了很關鍵的作用，項目秘書能否發揮自身的職能效應對整個項目的經濟利益都有巨大影響。
2.項目秘書在采購階段的重要作用
在石化行業項目工程的EPC管理模式中，業主意在減少項目的投資風險、節省資金以及盡快取得收益。所以承包方要在材料及設備的價格變動、施工的安全及質量上承擔風險，這無疑是對承包方綜合管理水平的一大考驗。
采購階段作為連接設計階段與施工階段的節點，其管理效率與質量直接影響到設計與施工的實際效果，進而影響整個EPC工程總承包合同的執行效果與項目利潤。
所以，項目秘書在這一階段中必須做好設計與施工的鏈接工作。在設計階段要提前了解設計圖紙中涉及到的物資的規格型號及技術要求，同時開展主要物資的采購工作。輔助采購部門對主要物資供應商的生產能力、資質、信用及供貨期等方面進行調查了解并整理成表格，采購部門在對設計可行性進行分析后編制相應的采購進度計劃與采購方案。項目秘書要做好采購部與項目經理之間的溝通工作，以便選擇合格的材料供應商。
在施工過程的材料采購中，項目秘書則要收集施工單位的材料采購情況，制作《材料采購日報表》上報項目經理，以確保項目資金使用情況的準確性。
項目秘書在采購階段的良好的表現是應對設計和進度變更，確保施工質量，降低施工風險以及實現項目利潤的有力保障。
3.項目秘書在施工階段的重要作用
施工階段是工程建設最終的實施階段，是工程產品形成的最后一步，而且這一階段各方面工作的好壞對工程品質的影響是難以更改的，所以這一階段的管理尤為重要。
在工程施工的初期，項目秘書要配合項目經理結合工程項目的實際情況，制定相關的資料管理規定，明確建設單位、施工單位及監理單位的職責與責任，避免日后在施工過程中產生混亂。
項目秘書還要提高檔案意識，收集整理施工過程中所有的技術變更、會議紀要、洽談記錄等資料并進行歸檔整理。為施工過程中可能出現的索賠糾紛提供可靠的依據。
此外，項目秘書還要記錄工程每日的進展狀況，與項目經理進行溝通，協助各部門完成相關的輔助工作，如填寫各類工程表、溝通各方的聯絡人、申報工程保險等。
項目秘書在這一過程中發揮的效益如同機器中齒輪的作用，看似微小卻在整個過程的運轉中必不可少。
4.項目秘書其他方面的作用
項目經理是業主在整個工程項目中全權委托的人，對外要代表公司和業主與分包單位進行溝通和處理合同有關的所有重大事項，對內則要全面負責整個項目的管理，是項目的直接領導者。
項目秘書作為聯系項目經理和其他部門的紐帶，要做好項目經理與各部門之間的溝通工作，負責內部各項會議的籌備、召開和記錄，處理一些后勤保障工作。對外則要負責聯絡和接待各單位的聯系人，負責整理各方通過電話、郵件及傳真等各個渠道來往的信息，并合理安排項目經理的日程及相關會務工作。
項目秘書就如同項目經理的左膀右臂，看似平常的工作卻保障了公司內部管理系統的有機運行，為項目經理正確的決策以及項目的目標性提供了保障。
三、總結
項目經理管理的有效性是石油化工工程項目質量優劣的關鍵。隨著社會的飛速發展，項目經理的任務及壓力也越來越大，所以應運而生的項目秘書的職責就是對項目經理的工作進行高效及時的補償。項目秘書在工作中要充分發揮自己的職能效益，為項目經理提供參謀及咨詢的資料，輔助項目經理進行相關決策，檢查及督辦工程進度等?？梢哉f，項目秘書的工作是大量而繁瑣的，但是項目秘書由于其特殊的職能地位在整個項目的進展過程中扮演了十分關鍵的角色，這就要求項目秘書端正自己的態度，認真對待自己的工作。
參考文獻
[1]王超.淺述EPC模式在建設項目中的重要性.中國建材.2007（7）.
[2]高偉.基于EPC模式的大型石化工程項目HSE管理實踐.項目管理.2011（8）.
錄
一、建筑工程分包合同的概述
（一）、建筑工程分包合同的概念
3
（二）、建筑工程分包活動的特征
3
（三）、分包存在的原因
4
二、建筑工程分包合同的構成要件和非法形態
（一）建筑工程分包的合法要件
5
（二）、違法實施分包活動的具體形態
5
三、與建筑工程分包合同的責任
（一）、建筑工程分包的性質
8
（二）、建設工程分包合同的民事責任關系
8
（三）、建筑勞務分包合同與勞動合同的區分
10
（四）、建筑工程分包的監督管理
10
四、
12
內 容 摘 要
建筑工程分包市場是隨著勞動生產率的提高和分工的必然產物，是人們追求建筑市場效率，實現有序競爭的迫切需求。加入WTO后，積極發展建筑工程分包市場更是建筑業與國際接軌的客觀要求。
，在國內建筑分包市場存在著，違法分包、非法分包，非法掛靠、主管部分或行政部門強行指令分包行為，犧牲了工程質量，破壞了施工安全，侵害了社會利益，大量引入低素質勞動力，使工程質量和安全生產存在隱患，承發包雙方之間主體地位不平等的情況，使分包人合法權益受到損害，造成分包人生產困難，職工生活困難的現象，總分包關系在一定程度上滋生腐敗。
因此，正確認識與處理分包的行為，從法律上完善對建筑工程分包市場的管理，規范建筑市場，維護國家財產不受損害，維護勞動者的合法權益，杜絕腐敗，維護社會穩定有著重要的意義。
本文通過對建筑工程分包的概述，介紹分包的形式，分包活動的特征，結合合同法、建筑法有關法律條款，論述了建筑工程分包合同的性質，是并存的債務移轉，不是“第三人代為履行”；討論了建筑工程分包合同民事責任關系，合同相對性原則，建議地方立法制約分發包人帶資、墊資承包工程的心理，增強保護分承包人利益；區分建筑勞務合同與勞動合同，以及對建筑工程分包的監督管理等方面做了論述。
隨著建筑勞動生產率的提高和社會分工的發展，從法律上完善對建筑工程分包市場的管理是加入WTO后國內建筑企業與國際接軌的客觀要求。在國內建筑分包市場存在著：違法分包、非法轉包、非法掛靠等行為的存在，犧牲了工程質量，破壞了施工安全，侵害了社會利益；低素質勞動力的進入，也是工程質量和安全生產的隱患；現實中，承發包雙方之間不平等的情況大量存在，分包人的合法權益因此受到損害。因此，正確認識與處理分包的行為具有十分重要的意義。本文從分包的定義，特征入手，對違法分包、轉讓、掛靠等行為進行粗淺探討，以期拋磚引玉、共同推動、促進建筑工程分包市場行業的健康發展。
一、建筑工程分包合同的概述
（一）建筑工程分包合同的概念。
建筑工程分包合同是指從事工程總承包的單位將所承包的建設工程的一部分依法分包給具有相應資質的承包單位，該承包人不退出承包關系，其與第三人就第三人完成的工作成果向發包人承擔連帶責任而訂立的合同。分包活動中，作為發包一方的建筑施工企業是分發包人，作為承包一方的建筑施工企業是分承包人。根據交易對象的不同，建筑工程分包包括專業工程分包和勞務作業分包兩類。專業工程分包，是指施工總承包企業將其所承包工程中的專業工程發包給具有相應資質的其他建筑業企業完成的活動。勞務作業分包，是指施工總承包企業或者專業承包企業將其承包工程中的勞務作業發包給勞務分包企業完成的活動。
（二）建筑工程分包活動的特征
1 首先，主體是特定的。一般的，分發包人是直接從建設單位承接工程任務的建筑業企業，分承包人是從分發包人那里承接工程任務的專業承包企業或者勞務分包企業；兩者在市場中的地位是平等的。建設單位不是分包市場的主體。建設行政主管部門或工商行政管理機關等部門也不是分包市場的主體，它們是建筑市場管理的主體，它們與市場主體之間的關系是建筑市場管理活動的縱向的行政關系。
2 其次，客體是特定的。分包交易的客體是承、發包雙方的權利義務共同指向的對象，包括承、發包范圍內的專業性建筑產品或建筑勞務。交易客體必須是建筑工程中由法律、法規或規章規定允許分包的部分，或者從反面理解，交易客體不得是法律、法規或規章禁止分包的部分。
3 最后，主體之間的關系是橫向的平等的財產關系。它根源于承發包雙方之間的地位平等。但不平等的情況現實存在，不過這也恰說明，我們需要發展分包市場并對其引導、管理和監督。
（三）建筑工程分包行為的原因：
1 技術上需要。總承包商不可能，也不必具備總承包合同工程范圍內的所有專業工程的施工能力。通過分包的形式可以彌補總承包商技術、人力、設備、資金等方面的不足。同時總承包商又可通過這種形式擴大經營范圍，承接自己不能獨立承擔的工程。
2 上的目的。對有些分項工程，如果總承包商自己承擔會虧本，而將它分包出去，讓報價低同時又有能力的分包商承擔，總承包商不僅可以避免損失，而且可以取得一定的經濟效益。
3 轉嫁或減少風險。通過分包，可以將總包合同的風險部分地轉嫁給分包商。這樣，大家共同承擔總承包合同風險，提高工程經濟效益。
4 業主的要求。業主指令總承包商將一些分項工程分包出去。通常有如下兩種情況：
（1）對于某些特殊專業或需要特殊技能的分項工程，業主僅對某專業承包商信任和放心，可要求或建議總承包商將這些工程分包給該專業承包商，即業主指定分包商。
（2）在國際工程中，一些國家規定，外國總承包商承接工程后必須將一定量的工程分包給本國承包商：或工程只能由本國承包商承接，外國承包商只能分包。這是對本國企業的一種保護措施。
以上兩種情況，業主對分包商有較高的要求，也要對分包商作資格審查。沒有工程師（業主代表）的同意，承包商不得誰便分包工程。由于承包商向業主承擔全部工程責任，分包商出現任何問題都由總包負責，所以分包上分包商的選擇要十分慎重。一般在總承包合同報價前就要確定分包商的報價，商談分包合同的主要條件，甚至簽訂分包意向書。
二、建筑工程分包的現狀分析
（一）建筑工程分包的合法要件的分析：
1 主體要件。工程分發包人要具有分發包工程或勞務的資格，工程分承包人要具有完成工程項目的能力。分承包人依據分包合同對分發包人負責，分發包人依據主合同對建設單位負責；同時，分承包人就分包的項目對建設單位負連帶責任。所負責任，包括技術、質量、安全、經濟等法律責任和管理責任。這里的責任，包含兩層含義：其一是履行責任的過程，其二是承擔責任的后果。
2 意思表示要件。兩層含義：首先，一般的，工程實行總分包的意思，必須由建設單位、分發包人、分承包人三方協商一致且表示真實。分發包人發包專業工程時，必須經建設單位同意：可以在主合同中約定允許分包；主合同中未作規定的分包活動，應在分包之前征得同意。勞務分包可以由分發包人決定。其次，無論是專業分包還是勞務分包，其合同都必須由分發包人和分承包人協商一致；內容必須真實，不能有欺詐和脅迫情形。
3 客體要件。凡分包的工程必須是國家法律和公共秩序允許分包的工程；凡國家法律禁止或公共秩序不允許分包的工程不得分包。
4 形式要件。分包合同必須采用書面形式。分包合同是建設工程合同的一種，而建設工程合同的書面形式的要求在《合同法》第270條和《建筑法》第15條均有明確規定。這種形式要件，不僅是建設工程合同自身特殊性的要求，更是建設工程合同外部管理的要求；必要時還須經過公證或鑒證。
只有以上要件同時成立，方構成合法有效的工程分包行為。
（二）違法分包活動的具體形態及法律分析
我國現行的法律法規將違法實施分包活動的具體形態概括為違法分包、轉包、掛靠、指定分包等。結合目前我國的法律規定大致包括：
1 主體要件缺陷。
（1）不具備從建設單位承包工程資格的分發包人實施分包活動。例如，專業資質承包人承包總承包業務后實施分包，此時主合同違法，基于不合法的主合同不能產生合法的分包合同；分承包人無資質或超越資質承接分包工程的。確定這兩種情形為違法形態，其法律依據是《建筑法》第26條規定：“承包建筑工程的單位應當持有依法取得的資質證書，并在其資質等級許可的業務范圍內承攬工程。禁止建筑施工企業超越本企業資質等級許可的業務范圍或者以任何形式用其他建筑施工企業的名義承攬工程。禁止建筑施工企業以任何形式允許其他單位或者個人使用本企業的資質證書、營業執照，以本企業的名義承攬工程?！?/p>
（2）具有總承包資質的建筑施工企業將勞務作業分發包給總承包企業；具有總承包資質的建筑施工企業將專業施工分發包給不具備相應專業資質的總承包企業。但是，這兩種情形似乎無充分法律依據，只能從《建筑業企業資質管理規定》的出臺背景極其相關規定的精神、實施意見推知其違法；盡管從民事行為角度不能確認該情形無效 ，但確認其行政違法是足夠的。
（3）轉包。轉包行為是指在工程建設中，承包單位不履行承包合同規定的職責，將所承包的工程一并轉包給其他單位，對工程不承擔任何經濟、技術、管理責任的行為。轉包合同一律認定無效。轉包表現為將承接的工程不負任何責任的分包/轉讓出去的行為；肢解分包，在法律上視為轉包?！逗贤ā?72條、《建筑法》28條，對轉包均予以禁止。如《建筑法》第28條規定，“禁止承包單位將其承包的全部建筑工程轉包給他人，禁止承包單位將其承包的全部建筑工程肢解以后以分包的名義分別轉包給他人?！薄斗课萁ㄖ褪姓A設施工程施工分包管理辦法》第十三條規定，“…禁止將承包的工程進行轉包。不履行合同約定，將其承包的全部工程發包給他人，或者將其承包的全部工程肢解后以分包的名義分別發包給他人的，屬于轉包行為。違反本辦法第十一條規定，分包工程發包人將工程分包后，未在施工現場設立項目管理機構和派駐相應人員，并未對該工程的施工活動進行組織管理的，視同轉包行為?！?/p>
2 意思表示要件缺陷。
（1）專業施工分包未取得建設單位同意：既沒有在主合同中約定，也沒有取得建設單位其他形式的同意（實行招標投標的，分發包人也沒有在投標文件中載明分包意圖）。《建筑法》第29條規定，“建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發包給具有相應資質條件的分包單位；但是，除總承包合同中約定的分包外，必須經建設單位認可。施工總承包的，建筑工程主體結構的施工必須由總承包單位自行完成。建筑工程總承包單位按照總承包合同的約定對建設單位負責；分包單位按照分包合同的約定對總承包單位負責?？偝邪鼏挝缓头职鼏挝痪头职こ虒ㄔO單位承擔連帶責任。禁止總承包單位將工程分包給不具備相應資質條件的單位。禁止分包單位將其承包的工程再分包?！?/p>
（2）主管部門（強行）指定分包；建設單位（強行）指定分包。對于這兩種情況，《建筑法》第23條規定，政府及其所屬部門不得濫用行政權力，限定發包單位將招標發包的建筑工程發包給指定的承包單位。具體認定中，如果分發包人有足夠證據表明其被迫接受關于分包的指定，才構成意思表示要件缺陷。
（3）掛靠。掛靠行為指建筑單位轉讓、出借資質證書或者以其他方式允許他人以本企業名義承攬工程；工程項目管理機構的管理人員及技術人員不是本單位人員；建設單位的工程款直接進入工程項目管理機構財務等行為。一些有資質的建筑企業從純經濟利益的角度出發，將自己的建筑資質和營業執照有償提供給其他民事主體（個人、其他組織、企業）承接工程，并收取管理費用。被掛靠方往往聲稱其實施的是分包活動。掛靠在法律上認為是關于身份的欺詐，為法律所禁止?！督ㄖā返?6條規定，“禁止建筑施工企業超越本企業資質等級許可的業務范圍或者以任何形式用其他建筑施工企業的名義承攬工程。禁止建筑施工企業以任何形式允許其他單位或者個人使用本企業的資質證書、營業執照，以本企業的名義承攬工程。“這可以看成是法律以禁止的形式對掛靠所作出的定義。
3 客體要件缺陷。
（1）將主體工程分包的。
（2）將專業工程非勞務部分分包的（即專業施工再分包）。
（3）勞務工程再分包的。
建筑工程作為交易客體，并非沒有任何限制地都可以實施分包?！逗贤ā返?72條規定，總承包人或者勘察、設計、施工承包人經發包人同意，可以將自己承包的部分工作交由第三人完成。本條還和《建筑法》第29條同時規定，禁止分包單位將其承包的工程再分包；建設工程主體結構的施工必須由承包人自行完成。
4 形式要件缺陷。
（1）未采用書面分包合同；
（2）分包合同過于簡單。
如前所述，第一種情況的違法性是顯然的。對于第二種情況，我們可以參見《合同法》有關?！逗贤ā返?75條規定，“施工合同的內容包括工程范圍、建設工期、中間交工工程的開工和竣工時間、工程質量、工程造價、技術資料交付時間、材料和設備供應責任、撥款和結算、竣工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協作等條款。”而分包合同應當屬于施工合同的一種。當然，形式要件缺陷可以通過補正予以補救。
三、建筑工程分包合同的責任
（一）建筑工程分包合同的性質。
1 在法律性質上，建筑工程分包合同屬“并存的債務移轉”。債務移轉，又稱債務承擔，指基于當事人協議或法律規定，由債務人移轉全部或部分債務給第三人，第三人就移轉的債務而成為新債務人的現象。廣義的債務承擔應包括免責的債務承擔和并存的債務承擔（《合同法》第84條）。所謂并存的債務承擔，指原債務人并沒有脫離債的關系，而第三人加入債的關系，并與債務人共同向同一債權人承擔債務。結合實際情況，建筑工程分包合同應當屬于“債務人與第三人，或者債權人、債務人與第三人之間共同約定，由第三人加入債的關系”的這種情況；顯然，在這里，債權人即建設單位，債務人即分發包人，第三人即分承包人。這種情況下，債務人與第三人承擔連帶責任。
2 建筑工程分包合同不屬于“第三人代為履行”（《合同法》第65條）的情況。第三人代為履行，指當事人約定由第三人向債權人履行債務，但是第三人并沒有加入到合同關系中來，也沒有承擔債務而成為合同當事人；發生糾紛時，第三人并無直接的法律責任。同時，建設工程合同也不屬于“免責的債務承擔”。在免責的債務承擔中，第三人就移轉的債務完全取代了債務人的法律地位，原債務人相當于免責了。
（二）建設工程分包合同的民事責任關系。
1 建筑工程分包合同的民事責任主要涉及到工程的工期、質量、造價、安全等方面，這里不去討論民事責任的具體內容，而討論民事責任關系問題。之所以談這個問題，是因為在這個問題上，我國《合同法》和《建筑法》較之傳統民法有較大的突破；并且這種突破尚未引起有關建設（建筑）行政主管部門和分包合同當事人的充分注意。
在總包合同和分包合同的聯系結構中，建設單位與分發包人之間存在合同法律關系，故分發包人按總包合同的約定對發包人負責。分發包人與分承包人之間也存在合同法律關系，分承包人按分包合同的約定對分發包負責。這兩個合同關系彼此相對獨立。然而，分包人與發包人之間則不存在合同法律關系。按照傳統民法中的合同相對性原則，合同關系是當事人之間的特別關系，債務人僅僅對債權人負有對待給付義務及附隨義務，其他第三人不能享有權利和承擔義務，進而會導致：如果因為分承包人的行為引起總包合同的不履行或不適當履行，分發包人須向建設單位承擔違約等責任，分發包人只有在向建設單位承擔責任后，才有權向分承包人追償，但建設單位卻無權直接追究分承包人不履行行為的違約責任。
但是，《合同法》第272條規定：“…，第三人就其完成的工作成果與總承包人或者勘察、設計、施工承包人向發包人承擔連帶責任?！薄督ㄖā返?9條第2款同時規定：“…總承包單位和分包單位就分包工程對建設單位承擔連帶責任。…”這里所謂連帶責任是指，對分包工程發生的違約等責任，建設單位既可以向分發包人請求賠償，也可以向分承包人請求賠償，分發包人或分承包人進行賠償后，有權利根據分包合同對不屬于自己的責任賠償向另一方追償。很顯然，這里已突破了合同相對性原則。這無疑增大了分發包人的賠償責任，故能促進分承包人的履約意識并加強管理。此外，這種連帶責任關系，在上述兩部法律中均屬強制性規定，不以當事人的約定而排除，如分包合同中有相反約定，則屬無效條款。上述規定顯然對建設單位有利，在我國實施的建設工程，如有外國（總）承包人參加，我國的建設單位應當在選擇合同適用的法律時力爭選擇適用我國法律。一般情況下，依賴于總包合同而存在的分包合同與總包合同適用相同的法律，故分包人也須對建設單位負責。
然而，如果建設單位的過錯導致分包合同不能履行給分包人造成損失，則分承包人只能向分發包人請求賠償；分發包人賠償后，有權根據總包合同向發包人追償。
2 實踐中，建設單位按約支付工程進度款后，分發包人卻不及時地向分包承包人撥付分包部分的相應款項，造成分包人生產困難、職工生活困難的現象時而有之。在我國當前的建筑市場上，分承包人所處的這種弱勢地位，已經引起地方建設（建筑）行政主管部門注意。于是有些地規中就出現了這樣的規定，“發包人按約支付工程進度款后，（總）包人應及時地向分包人撥付分包部分的相應款項。”我認為，這種規定的出發點是好的，但卻容易引起誤解。建設單位如果不（及時）支付工程進度款（實踐中，帶資、墊資承包即是），怎么辦？分發包人是否就可以不及時地向分包承包人撥付分包部分的相應款項呢？我認為，不可以！其實，加強保護分承包人的利益與加強其責任應當是統一的；作為分包合同的當事人，分發包人與分承包人就應當按分包合同的約定履行合同，只要分承包人全面、正確地履行了分包合同約定的義務，無論建設單位是否向分發包人支付工程款項，分發包人都應當向分包承包人支付分包部分的相應款項；只有這樣才能真正保護分承包人利益。故在地方行政立法中，上述規定似乎可以這樣表述：“分包人全面、正確地履行了分包合同約定的義務，分發包人應當及時向分承包人撥付相應款項。”這樣規定的另一個積極意義就是制約分發包人帶資、墊資承包工程的心理，同時增強在履行總包合同過程中維護自己權利的意識。
（三）建筑勞務分包合同與勞動合同的區分
所謂勞動合同，是勞動者與用人單位確立勞動關系，明確雙方權利義務的協議。建立勞動關系應當訂立勞動合同。勞動合同應當采用書面形式。而建筑勞務分包合同，應當是建筑業之間確立建筑勞務承發包關系、明確雙方權利義務的協議。我認為，區分兩者的關鍵是看合同雙方當事人：雙方均為建筑業企業的，為勞務分包合同；雙方有一方是人的，為勞動合同。對兩者實施行政管理的主體也不一樣：建筑勞務分包合同應當由建筑市場管理部門進行監督管理，而勞動合同則由勞動管理部門進行監督管理。
（四）建筑工程分包的監督管理
1 監督管理的必要性。
盡管建筑工程分包活動中的有關法律問題已經引起人們的關注，但是探索對建筑工程分包市場的管理卻是近年的事。市場失靈的情形，在建筑市場的過程中也毫不例外的存在著：違法分包、非法轉包、非法掛靠等行為的存在，犧牲了工程質量，破壞了施工安全，侵害了利益；低素質勞動力的進入，也是工程質量和安全生產的隱患；現實中，承發包雙方之間不平等的情況大量存在，分包人的合法權益因此受到損害；甚至總分包關系也在一定程度上滋生了腐敗……，建筑工程分包市場的日益發展也同時呼喚著規范的行政管理。
2 監督管理的思路。
總體思路應當體現在以下環節：
第一，建筑工程分包市場主體的準入由合格的市場主體組成。
第二，市場主體之間應當有交易行為的規范（內在地包含：交易行為／分包的對象應當為法律所允許）合格的市場行為。
第三，不規范的建筑工程分包交易行為應當得到建筑市場的查處及時地整合。
第四，前兩個環節的結果直接反饋到市場主體的準入環節。
這是一個管理的閉合環。在這個閉合環中，監督管理部門還可以充分發揮引導和服務的職責。對于建筑市場管理部門而言，建筑工程分包市場秩序的形成和維護，正是在無數閉合環周而復始的辯證運動中實現的。
3 監督管理主體的確定。
對建筑工程分包活動的監督管理，是典型的行政性管理活動。，全國統一的建筑工程分包監督管理的體制尚未形成。因此，這里討論的監督管理的主體問題應當從屬于地方建筑管理體制的問題。地方政府應當根據當地的情況確定建筑工程分包監督管理的主體。
參 考 文 獻
1、《合同法學》/趙旭東主編/中央廣播電視大學出版社/2002年4月
2、《工程建設合同管理》/建設監理協會編制/知識產權出版社/2002年12月
3、《工程招投標與合同管理》/中國建筑出版社/2000年2月
關鍵詞：工程量清單；審核內容；結算審核
中圖分類號：F830文獻標識碼： A
1、工程結算審核的資料收集及準備工作
1.1、涉及竣工結算的合約類資料
具體收集涉及結算的合約類資料應包括：工程總承包招標文件及補充文件、招標答疑文件、總承包投標文件、投標承諾、投標報價書及其組成內容、中標通知書、承包合同及補充協議、分包合同、材料采購供應合同及其附件等，這些文件均需核實為最終版。
1.2、整理竣工結算需要的圖紙類資料
匯總竣工結算所涉及的圖紙及洽商變更、現場簽證、材料價格確認資料，應包括：業主招標圖，施工單位、設計單位、建設單位、監理單位會簽的圖紙會審記錄、施工圖、竣工圖；設計單位修改或變更設計的通知單，建設單位有關工程的變更、業主的施工指令，監理的施工指令、工程洽商函、追加、削減和修改的通知單，隱蔽工程檢查驗收證書，其他材料代用、調換及現場決定工程變更等項目的原始記錄、現場簽證單或現場有關材料價格確認資料等，經批準的開、竣工報告或停、復工報告等；這些圖紙、資料也需建設方、監理、總承包三方簽字版。
1.3、深入工地，全面掌握工程實況準確的工程量是竣工結算的基礎。
由于從事結算工程的人員，對某單位工程可能不十分了解，而一些形體較為復雜或裝潢復雜的工程，竣工圖不可能面面俱到，逐一標明，因此在工程量計算階段必須要深人工地現場核對、丈量、記錄才能準確無誤。不僅要深人工程實地掌握實際，還要深人市場了解建筑材料的品種及價格。做到胸有成竹，避免造成計算誤差較大，使自己處于被動。
1.4、規定送審竣工結算資料的具體要求
1.43.1 工程結算書：含匯總表、工程合同結算價格及其調整部分、洽商變更部分、現場簽證單部分、主要材料（如鋼筋、商品混凝土）、現場材料單價確認單等價格調整部分、其他價格調整等。
1.4.2 工程結算書應當具備一定的完整性與時效性：在實際竣工結算審核中，送審資料不完整，缺少必須的簽認，甚至邊審核、邊補充結算資料、邊追加結算金額的“拉抽屜”行為屢見不鮮。為此，確定送審資料的簽認權限、資料報送關門期限，必須在結算審核前期在建設方與總承包方之間明確約定。
1.4.3 參與工程結算各方簽定各自的工程結算核算人員的委托書，委托人代表其單位負責項目結算等事項，并承擔法律責任，避免在實際結算核對過程中，因結算人員的調動，離任等原因，造成結算對數工作的重復進行，拖延了結算審核時間。
2、竣工結算審核的資料審核及資料核對工作
2.1、核對合同施工范圍，初步審核竣工結算文件的合法、有效性
首先，堅持以現行的工程造價管理規定為前提，結合實地考察，依據招標文件、總、分包施工合同、補充協議等的總承包施工范圍相關條款，核查總承包工程施工結算范圍。認真核查招標圖、施工圖、竣工圖、變更洽商、隱蔽簽證及現場簽證，仔細分析竣工結算資料，核實竣工內容是否符合合同，已報送工程是否竣工驗收合格，對于未完工程或未施項目在結算時應予扣除。
其次，嚴格審核變更、洽商、認價的真實、有效性。例如，現場簽證前后是否有重復，現場簽證是否與竣工圖紙有重復部分；材料價格的確認是否標注材料規格、材質、型號、價格組成等。
2.2、核對合同條款，全面審核竣工結算文件的合理、準確性
首先，應在熟悉招標圖、施工圖、竣工圖的基礎上，吃透總承包施工合同，熟悉送審工程合同形式、計價方式、結算原則、價差調整方式，在明確施工范圍的前提下按照合同約定對結算價格審核。
其次，審查設計變更、洽商、現場簽證除了按合同約定的要求甄別其合法性與有效性之外，亦采取與合同結算價格類似的項、量、價、費的全面審核法。同時，還要注意各個洽商變更、簽證是否已含在合同約定的風險范疇內，其內容是否符合合同的變更計價原則，是否只計算增項金額，未計算減項費用，增項費用是否需從原合同金額中扣除等。
3、竣工結算審核的主要內容
竣工結算的審核可參照項目中標工程量清單就工程量、綜合單價、取費標準、價格調整、分包項目、簽證等重點審核。
3.1、工程量的審核
需對工程量全面審核，按竣工圖紙和設計變更等竣工資料按照清單工程量計算規則重新計算工程量，要注意變更中的工程量與竣工圖是否重復。避免多計、漏計、錯計和重復計量等，注意量的數據來源和計算方法。
工程量是結算的基礎，它的準確與否直接影響結算的準確性。計算工程量在整個結算審核過程中是最繁重、花費時間最長的一個環節，因此，必須在工程量的審核上狠下功夫，才能保證結算的質量。要準確地核實各分部分項的工程量，應熟練地掌握全國統一的工程量計算規則。工程量的準確度是決定工程結算的前提，因此，必須熟悉和了解清單中的各項說明和計算規則的含義。只有這樣，才能保證工程量計算的準確性。施工單位編制的工程結算，往往通過障礙法手段在構造交接部位重復計算，在審核中如不熟悉計算規則，多算冒算的工程量就難以察覺。
筆者就曾經做過這樣一個房屋建筑工程，采用地下連續墻，該地下連續墻既作為基坑支護結構，又為地下室的外墻承重結構，其與地下室底板的鋼筋連續，在地下連續墻施工時，已經預留了連接鋼筋，在開挖完土方后，拉直預留鋼筋與地下室底板鋼筋連接，但在實際施工中，有部分預留鋼筋在拉直過程中斷裂，至使該部分鋼筋的連接需要用植筋來處理。設計人員因沒有到施工現場現在了解情況，受施工單位的誤導，以為所有的預留連接鋼筋都拉斷了，不能再用，在沒有完全清楚施工現場情況下，出了設計變更：底板與連續墻的鋼筋全部作植筋處理。在送審結算中，施工單位既計算了全部預留鋼筋的費用，也計算了全部植筋的費用，經過與各方的實際情況的了解、取證，施工單位最終承認了只做了部分植筋，而非全部采用植筋，核減了植筋的工程量，從而確保了結算工程量的準確性，減少的費用的重復計算 。
3.2、綜合單價的審核
由于是工程量清單計價模式固定單價的工程，除了要認真研讀投標報價書的綜合單價所包含的內容外，還要注意施工階段的增補項目。對增補項目的綜合單價組價的審核主要是以合同為準，合同沒有約定的按清單計算規范執行，或者當地相關部分的規定執行。應根據工程管理人員的簽署意見對增補內容進行分析，區分該項工作是否有必要重新列項，是否已包含在合同中；如果有必要重新列項，要注意從以下三個方面去審核其單價的真實性：（1）在投標報價工程量清單表中有同種工作內容的單價，應以工程量清單表中的價格計算變更費用。實施變更工作未引起工程施工組織或施工方法發生實質性變動，不應調整該項目的單價。（2）工程量清單表中沒有列出同類工作的單價，但有可參考的項目，則其單價應參照類似項目的單價進行調整。如某項目投標時是構造柱是采用C25混凝土的，而實際采用的C20混凝土，此時綜合單價需要對混凝土材料差價的作出調整。（3）在工程量清單表中沒有同類或可參考的工作內容的單價，應按照與合同單價水平相一致的原則去審核該項目的單價。也就是說人工、材料、機械的消耗量及各項費用等應參照中標時的標準調整。尤其是企業管理費、利潤，應執行中標時的承諾，不得任意調整。因此，認真分析工程項目綜合單價計算表尤為重要。
3.3、取費標準的審核
取費標準是否符合定額及當地主管部門下達的文件規定，結算工程應與施工合同的約定相符；其它費用的計算是否符合雙方簽訂的工程合同的有關內容，為了防止多支多付，各種計算方法和標準都要進行認真審查。對取費及執行文件的審核，應注意：①取費標準的取定是否區分土建、裝飾、安裝、修繕等；②取費基數是否正確；③是否有不該收取的費率照收；④對于有些簽證應放在獨立費中的費用，是否放在了定額直接費中取費計算；⑤結算中是否正確地按國家或地方有關調整文件規定收費；⑥其他費用的計列是否有漏項。
3.4、人工、材料、機械的價格審核
由于建筑材料具有多樣性且價格有隨時間尤其季節變化的特性，這要求審核者除了掌握建筑材料的新變化、新動態、新趨勢外，還要深入了解材料市場價。在依據合同材料調價原則、已有材料價格確認單的前提下，審查是否按合同約定調整暫估價價差，是否按合同規定計算材料差價，是否存在施工方將建設方委托購買的材料列入工程結算。重點審核：①材料的規格、型號和數量是否按設計施工圖規定，材料的數量是否按定額工料分析出來的材料數量計?。虎诓牧项A算價格是否按規定計取 ③材料市場價格的取定是否符合當時的市場行情；④施工方提供材料發票是否真實可靠；材料價差的調整方法要嚴格執行施工合同及管理部門的規定。
人工、機械是否按合同規定調整人工及機械差價。
3.5、分包的審核
依據總分包合同，將分包項目造價按專業分包、指定分包項分別按整項或分項原則從已報結算價中扣除；施工方計取的總包管理或配合費是否按合同約定的費率計算，計價基數是否與已分段結算的分包價格一致。
3.6 簽證的審核
現場簽證是在施工全過程中因各種原因產生調整的工程量和材料差價，根據實際情況核實現場簽證及設計修改通知書，做到實事求是，合理計量。審核時應作好調查研究，審核其合理性和有效性，審核是否有與合同價重復的地方，不能見有簽證即給予計量，杜絕和防范不實際的開支。一般施工單位編制工程結算時往往多計取調增項目的內容，少計或不計取調減項目的內容。例如，原設計某一項目為磚砌墻體，后因需要，結構修改為混凝土墻體，但施工單位在編制工程結算時只計取增加混凝土工程量，不扣除原設計而實際未做的磚砌部分工程量。又如：某辦公樓的外墻裝修采用干掛大理石,招標文件對其項目特征的描述為水泥砂漿底層、輕鋼骨架、大理石規格為1000mm×1000mm×100mm(高×寬×厚),大理石之間縫隙用防水膠填塞。施工單位的清單報價為1280元/m2。在施工過程中，施工單位進行了輕鋼骨架的現場簽證。審核時對這份簽證提出質疑，施工單位解釋其投標報價中清單項單價沒有包括輕鋼骨架的工作內容。經審核發現施工單位的清單報價中包括了輕鋼骨架的施工內容，確認此份現場簽證對辦理竣工結算而言是無效簽證。因此，對簽證項目的審查不可忽視。
