時間：2022-09-21 13:36:05
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇小微企業發展，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
由于互聯網技術的發展和普及，在家辦公的從業人員每年逐漸增長，個人創辦小公司，或經營一個小店面或者互聯網絡上開辦虛擬商鋪，或加盟某個實體連鎖店。店主、員工與客戶無需見面，而是通過互聯網保持著高效的信息交流，快捷的交易，管理費用低，潛在客戶眾多，銷售區域廣泛，商機無限。特別是在實體大型企業無法兼顧到的經營領域，小微企業更加具有得天獨厚的優勢。小微企業主要從事技術服務性行業、裝配制造行業、手工作坊和小型種植、養殖業，特別在家庭手工業、修理修配、旅店服務、餐飲服務、小學生中午小飯桌、小商品零售、家政服務、初級衛生保健服務、嬰幼兒看護、殘疾兒童特殊教育訓練、養老服務、病人看護、幼兒和學生接送服務、洗染縫補、復印打字和理發等方面為居民解決了許多生活難題。
二、主要存在的問題
第一，小微企業偷逃稅款是普遍現象。小微企業主會想盡辦法與稅務人員搞關系，能少繳稅就不會多繳稅。而大型零售企業，稅務人員明知其偷逃稅款也無能為力。
第二，小微企業一般為個體經營和合伙經營，面臨融資難困境。小微企業由于是自主創業，其資金來源大多都是自籌資金。由于小微企業信用度低，依靠商業貸款舉步維艱。銀行對于小微企業發放貸款要求嚴格，一般銀行規定，企業必須要有3年以上的經營業績或者資產抵押。小微企業成立3年以內、沒有資產抵押的，銀行都不能發放貸款。有些小微企業為了獲得流動資金只能依靠民間借貸融資。由于經濟形勢的變化，民間借貸的年利率水漲船高，不少借貸年利率已經漲到了20%~30%，高額利息成為小微企業發展過程中沉重負擔。
第三，小微企業獲得項目時常常遭到不公正的待遇。許多大企業接項目都是靠關系。各種名目的項目招標活動往往邀請小微企業參加，充當圍觀者，其實中標結果早已內定。小微企業所做的每個項目，都是靠品質和低價格，沒有討價還價的話語權，勉強維持生存。
第四，企業的人工成本逐年增高。去年招一個本科生，起薪2500元，而今年則起碼要3000元，另外企業要為員工交納“三險一金”，企業要按照員工工資的45.6%繳納，這樣，一個人工成本每月要在4368元。小微企業雖然在各大招聘網站常年招聘，可高技能的人才都被大中型企業招聘走了。如果小微企業對技能型人才的工作能力要求高，所以很難有合適的人員長期留下來，小微企業的員工不得不身兼數職，既要懂技術，又要懂營銷，工作壓力非常很大。小微企業入門的門檻很低，但是要做大做強不容易，很多小微企業只能生存一兩年。
三、國家相關政策及實施效果分析
東北地區小微企業的快速發展，對增強東北區域的經濟活力、調整經濟結構、解決就業和再就業發揮了重要作用。但是融資難的問題仍然是當前制約小微企業快速發展的瓶頸。信用擔保方面，由國家財政予以支持，遼寧、吉林、黑龍江等省市政府共同出資設立，為東北區域各類中小企業信用擔保機構提供增信和分險功能服務的區域政策性再擔保機構。這也是經國家發改委批準設立并由其監管的全國第一家區域性中小企業信用再擔保機構試點。
再擔保機構通過與擔保機構開展授信再擔保、增信再擔保、聯保再擔保和異地互保再擔保等再擔保業務，重點支持《東北振興規劃》相關產業及配套項目，支持裝備制造業、新農村建設、農牧業產業化和農副產品深加工、對俄貿易與合作等領域的中小企業融資，支持與就業和再就業有關的小額融資，同時為外資和民間資本興辦中小企業或投資項目提供信用擔保。在稅收方面，小微企業辦稅成本居高不下。由于國稅與地稅分離，不同稅種減免的認證事項、認證機構和手續各不相同，多數認證不能通用，有些稅種前置認證條件由中介機構認證，小微企業辦稅成本較高，一些認證成本與稅收減免金額相差無幾。
國務院決定自2012年1月1日起以上海為試點，增加11%和6%兩種增值稅稅率，交通運輸業和現代服務業營業稅轉變為增值稅征收，在試行結束后逐步向全國推行。這次稅制轉型應有利于制度規范的大中型企業和微利企業降低稅負，但對有些小微企業不一定取得預期的效果。增值稅是價外稅，稅款最終由消費者承擔，但是如果經營者無法取得可抵扣的進項發票，就會增加經營者的經營成本。目前有大部分服務型微小企業由于各種原因無法取得可抵扣的增值稅發票，在新規實行后可能會造成名義稅負降低，但實際稅負上升。
四、促進天津市小微企業發展之對策
第一，地方政府相關機構給小微企業提供寬松的創業環境。天津市有些區縣為小微企業開辦“一站式”服務，將工商、稅務、消防等辦事窗口集中在一個大廳辦公，方便創業者辦理創建小微企業的相關手續，為創辦小微企業提供了便利，值得提倡和全面推廣。
第二，天津小微企業對于支付辦公用房租逐年上漲也備感無奈，只有地方政府嚴格執行中央政府對房地產市場的調控政策，才能平抑房地產市場價格。建議成立天津市房地產交易所，將本地區全部房地產集中在房地產交易所內進行交易，交易品種包括土地使用權、期房、新房、經濟適用房、二手房、公產房屋使用權和房屋租賃等等。房地產交易所統一房地產報價、競價、成交等相關信息。房地產交易所采用會員制，將房地產開發企業、房產中介企業納入會員。房產中介企業旗下的各個連鎖店作為房產經紀營業部，直接為客戶提供房屋買賣和租賃服務，收取傭金。集中在房地產交易所內進行交易就能夠防止捂盤惜售、虛假買賣。二手房屋買賣和房屋租賃也必須在房地產交易所進行交易，這也能夠防止房地產中介企業哄抬房價和房租、欺騙客戶，同時也能防止偷逃稅款。
第三，鼓勵和引導創立網店。以社區為單位，組織有創業意向的人員進行創立網店培訓，幫助創業者尋找創業切入點。
第四，政府工商、稅務、公安等部門應該對網店進行有效管理，對假冒偽劣產品一查到底，防止偷稅漏稅，對網絡詐騙保持高壓打擊態勢。
第五，以社區為單位組建社區創業基金。社區創業基金來源社區居民個人閑散資金（損失也不影響其日常生活的資金）和捐贈，杜絕非法集資。社區創業基金對創業者投放基金必須公開、透明。基金所有人直接對創業者使用基金進行全程管理，防止基金被濫用，保證基金安全。使用基金產生的盈虧由基金所有人和使用基金的創業者本著互惠互利原則共同平等協商解決。
[關鍵詞] 小微企業；融資與稅收；困境及對策
[中圖分類號] F276.3 [文獻標識碼] B
所謂小微企業，就是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。在不同的行業，根據企業經營規模方面的指標，國家制訂了具體的指標。小微企業是我國經濟的重要組成部分，對于經濟的持續健康發展有重要意義。但由于其自身固有的特征和市場本身的一些缺陷，小微企業的發展面臨著一定的困境。為了扶持小微企業的發展，政府制訂了一系列的政策，為小微企業提供了財政、稅收、金融等多方面的政策優惠。在早期，支持小微企業發展的政策主要是通過政府的中小企業支持政策來加以體現。比如，早在2002年，立法機構就通過了《中小企業促進法》。2009年9月，為了支持中小企業發展，國務院了《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》（國發[2009]36號）。2011年7月，工信部等四部門聯合《中小企業劃型標準規定》，該規定為中小企業劃分為中型、小型、微型三種類型，根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定企業類型劃分的具體標準。近年來，隨著人們對小微企業重要性的認識進一步加強，政府出臺了一些專門針對小微企業發展的優惠政策。比如，2012年4月，國務院了《關于進一步支持小型微型企業健康發展的意見》（國發[2012]14號），要求各地和有關部門進一步加大對小型微型企業的財稅支持力度，努力緩解小型微型企業融資困難，推動小型微型企業創新發展和結構調整，創造有利于小型微型企業發展的良好環境。
大量支持小微企業政策的推出為小微企業的發展創造了有利條件，但是小微企業的發展不可能一蹴而就，小微企業融資難、發展難仍是全社會需要面對的重大課題。本文擬在闡述小微企業對經濟和社會發展重大意義的基礎上，分析小微企業發展過程中面臨的難題以及這些困難產生的原因，最后提出促進小微企業發展的對策措施。
一、發展小微企業的重要意義
小微企業是國民經濟的重要組成部分，世界主要國家都對中小企業的作用給予高度重視，并在政策體系中給予小微企業重要地位，甚至在專門的法律中對小微企業的地位作了明確闡述。如美國的《聯邦小企業法》指出“小企業實現完全競爭是保證公民創造性及個人價值甚至國家安全實現的重要保障”；日本的《中小企業基本法》把中小企業看成是“創造新產業、創造就業機會、促進市場競爭和搞活區域經濟的主體”；德國人將中小企業稱為“散落在各地的珍珠”、德國市場經濟的“心臟”和促進經濟增長及創造就業機會的“發動機”；此外，俄羅斯、巴西和南非等國也都認識到了小微企業的重要意義，通過了促進中小企業或小微企業發展的法律。綜合看來，發展小微企業有幾個方面的重大意義。
1.小微企業可以貢獻大量就業
盡管小微企業本身規模較小，單個企業不會雇傭大量勞動力，但是小微企業數量眾多，且成長性強，就業靈活，即使一家企業只有一人或幾人就業，大量的小微企業也可以吸納數量可觀的勞動力。南非貿工部2012年進行的一次調查顯示，自1994年該國結束種族隔離制度以來，有230萬人注冊了小微企業。盡管這些企業中只有33.8萬家企業擁有雇員，但正是這部分“光桿司令”企業極大緩解了南非的就業壓力。在中國，小微企業則解決了70%以上的企業人員就業。
2.小微企業貢獻了相當部分的GDP和稅收
數據表明，中小微企業創造了全國70%的工業增加值，貢獻了全國60%的GDP和超過50%的稅收。不僅如此，小微企業經營的靈活性強，經濟低迷時，一部分周期性較強的大企業可能會陷入虧損而無法自拔，而小微企業能夠迅速作出調整，避免經濟的整體性下滑，為經濟穩定作出重要貢獻。
3.小微企業是市場創新的重要主體
數據表明，中小企業已經成為我國市場創新的基本力量，由中小微型企業申請的發明專利占全國的66%，研發的新產品占全國的80%。由于創新往往是創造性毀滅，創新時當前的市場地位可能會成為大企業的包袱，而小企業由于前期投入較小，沉沒成本不高，可以放開手腳投入創新。
更為重要的是，正是成千上萬的小企業形成良好的市場生態環境，為大企業的生存和發展提供了肥沃的土壤。一方面，小微企業和大企業具有替代關系，可以滿足不同消費者的需要。在整個市場生態系統中，大企業往往可以發揮規模優勢，以較低的成本生產大量標準化的產品，但在消費者需求日益多元化的情況下，大企業不一定能夠滿足消費者個性化的需求，在這方面，小微企業恰好可以發揮自己的優勢，滿足人們多樣化生活方式帶來的消費需求。另一方面，小微企業與大企業具有互補關系。市場中，汽車、電腦等復雜產品往往由大企業生產，但其中的零部件或某些個性化的服務往往可以由小微企業提供。
總之，小微企業既是擴大就業的重要渠道、繁榮市場的有效動力，也是實現社會公平和的必要手段，還能夠為推動技術創新、優化產業結構作出重要貢獻。
二、小微企業發展過程中面臨的難題
1.小微企業融資能力差
由于小微企業創立者的個人能力、知識和背景存在一定的差異，因此，小微企業本身也存在良莠不齊的問題。考慮到金融機構和小微企業之間存在著一定的信息不對稱，因此，金融機構往往很難對小微企業的盈利能力和抗風險能力進行有效的評估，從而幫助小微企業融資的意愿就不是太強。尤其是在當前經濟增速放緩、銀行信貸收縮的大環境下，小微企業更是難以從正規金融機構獲得貸款。在這種不利形勢下，部分小微企業只能轉入民間借貸市場，其結果就是增加了企業的融資成本和債務負擔，加劇了企業的經營風險。
2.小微企業抗風險能力弱
受經營規模的限制，小微企業往往存在業務和產品結構單一，人員素質參差不齊，資產負債率和流動負債較高，在市場中難以獲取信任等方面的缺點。因此，一旦企業遭受宏觀經濟不景氣、成本大幅上升或者競爭對手擠壓等方面的外部沖擊時，企業往往難以有效應對，一些企業可能會因此陷入經營口困境乃至關門的境地。國家工商總局《全國內資企業生存時間分析報告》報告指出，我國生存時間在1年以下的企業占14.8%，50%的新企業存活時間不超過5年。
3.小微企業發展壯大難。小微企業在經營過程中往往會面臨高成本、高稅費等方面的問題。在相當長的時間內，小微企業面臨著“四率”（利率、匯率、稅率、費率）、“三金”（薪金、租金、土地出讓金）和“兩價”（原材料進價、資源環境代價）九種因素的壓力，上述因素會推動企業成本直線上升，使原本就比較弱勢的小微企業陷入經營困境。再加上人才匱乏等不利因素的影響，小微企業往往會面臨發展壯大難的問題。
三、應對小微企業發展困局的對策
1.為小微企業發展創造良好的制度環境
小微企業的發展是促進經濟長期增長的重要動力，因此，必須從制度層面建立起有利于小微企業發展的良好環境。具體而言，需要營造公平競爭的市場環境，取消大型國企的特權，放寬市場準入，使不同規模的企業能夠“平等使用生產要素、公平參與市場競爭、同等受到法律保護”；需要進一步健全中小微企業法律法規體系，以《中小企業促進法》、《反壟斷法》為指導，制訂配套的法律法規，規范中小企業融資，明確發展中小企業的戰略地位和發展方針；需要構建統一的小微企業管理體系，全面負責小微企業的政策制訂、和實施。
2.建立全方位促進小微企業發展的政策體系
具體而言，要制訂相互協調、執行便利、行之有效的投融資、稅收、財政、土地和環境等方面的政策。通過規定商業銀行小微企業貸款發放比例、鼓勵商業銀行等金融機構開發適合小微企業發展的多元化金融產品等方式，督促和引導金融機構加大對小微企業融資的支持；通過降低起征點、降低稅率、簡化稅制等方式直接減輕小微企業的稅收負擔；通過增加小微企業創新財政投入、設立小微企業創新基金、鼓勵小微企業與高校和科研機構進行合作等方式促進小微企業加強技術創新。
3.創新小微企業公共服務體系和公共服務平臺
政府需要多管齊下大力推進小微企業公共服務體系建設，真正讓支配小微企業的政策落到實處。具體而言，要加快公共服務平臺的信息化建設，提高小微企業服務平臺的便利化程度，支持不同地區資源和信息共享、服務和政策協同，建立健全服務規范、服務評價和激勵機制，完善公共服務平臺在投融資、稅收、補貼、知識產權、人才培訓、財務指導、安全生產、節能減排等方面的服務。
[參 考 文 獻]
[1]李月.論商業銀行開展小微金融服務的必要性[J].時代金融，2012（24）
[2]馬春芳.淺析中小企業政策體系[J].商業經濟，2005（4）
[3]覃昌令.重慶小微企業發展融資難問題探析[J].經濟研究導刊，2013（13）
關鍵詞：小微企業；困境；扶持
中圖分類號：F272.3 文獻標識碼：A
作者簡介：王俊峰（1977-），男，沈陽人，大連科技學院管理工程系教師，研究方向：人力資源管理、市場調研；王巖（1981-），女，遼寧葫蘆島人，大連科技學院管理工程系教師，研究方向：組織行為學。 自2008年金融危機以來，我國中小微型企業生產經營一直處于不景氣狀態。特別是在去年，中小微型企業生產經營出現惡化跡象，步履之難超過2008年金融危機時期。小微型企業遭遇經營、融資的困難，不但阻礙到經濟增長，而且威脅到就業之大計，社會的和諧穩定。推動我國小微企業的復蘇、發展具有著深遠的現實和歷史意義。
一、小微企業的界定和特點
（一）小微企業概念界定
小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱，是由經濟學家郎咸平教授提出的。國際上一般以企業人數、資產總額來定義小微企業，但各國又因各自發展水平、角度不同而定義不一。根據2011年7月四部委聯合下發的新修訂的《中小企業劃型標準規定》，首次把中小企業劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定。比如農、林、牧、漁業營業收入50萬元及以上500萬元以下的為小型企業，營業收入50萬元以下的為微型企業；工業從業人員20人及以上，且營業收入300萬元及以上的為小型企業，20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業；餐飲業從業人員10人及以上，且營業收入100萬元及以上的為小型企業，從業人員10人以下或營業收入100萬元以下的為微型企業等。小微企業概念的提出有利于政府明確重點，出臺更有針對性、時效性的優惠政策，加大對小型、微型企業扶持力度。
（二）我國小微企業的特點
小微企業基數龐大，如果僅從數量上考慮，小微企業占據了中小企業群體中的絕大多數，占我國企業總數的99%以上。我國各行業、產業鏈的銷售端、商圈和各類專業市場都存在大量的小微企業。它們普遍生產規模較小，提供的產品或服務種類較單一，只在特定區域有一定市場份額，并且帶有鮮明的地域產業特點。在地域分布上，東南沿海經濟發達地區的小微企業在數量和發達程度上遠遠超過中西部地區。與大中型企業相比，小微企業企業雇員人數少，經濟基礎相對薄弱，相當一部分企業利潤水平較低，自我補充流動資金的能力不足，生產穩定性差，持續經營能力弱，重置投資能力較低，維持簡單再生產或積累足夠資金進行設備更新改造時往往面臨較大的資金壓力，一旦遭遇外部不可預知的風險，常面臨資金鏈斷裂而難以生存，生命周期較短。據有關部門估計，我國有近30%的私營小企業在2年內消失，60%在4-5年內消失。
二、我國小微企業發展現狀及困境成因分析
（一）我國小微企業發展現狀
1．我國小微企業發展歷程。20世紀80年代末到90年代初，是我國鄉鎮小微企業快速發展的黃金期，其背后的原因是國內產品的普遍短缺；90年代中后期，出口帶動開始成為經濟主要重要推動力，依靠中國廉價的勞動力，沿海地區造就了大量的加工出口企業及配套小微企業。步入21世紀后，小微企業的發展出現了諸多問題，尤其是在2008年金融海嘯以及2011年歐債危機等內外綜合因素影響下，小微企業發展舉步艱難，其生存發展面臨巨大挑戰。
2.我國小微企業發展現狀。
（1）我國小微企業基本概況。小微企業與勞動者就業、經濟增長和社會穩定息息相關，涵蓋了國民經濟各行業（84個行業大類、362個行業中類和859個行業小類）。小微企業的密集程度決定著城鄉居民的收入水平,小微企業越發達的地區，城鄉居民的工資收入和財產收入就越高。數據顯示，經工商登記注冊的小微企業有1 023萬戶，占我國企業總數的99％，提供了85%的城鄉就業崗位,最終產品和服務占國內生產總值的60%，上繳稅收占全國企業的54.3%。對于保障和改善民生具有不可替代的戰略意義。盡管小微企業是國民經濟和社會發展的重要基礎，但由于規模小、抗風險能力弱等原因，帶有明顯的弱勢的經濟特征。
關鍵詞：小微企業；新形勢；良性發展
中圖分類號：F2 文獻標識碼：A文章編號：16723198（2012）10002702
根據2011年修訂的企業劃型標準規定，目前我國小微企業數量已占到全國企業總數的99%以上，廣泛分布在城市鄉村，基本涵蓋了國民經濟的所有行業，是我國多元化實體經濟的重要基礎，全國共計6000萬以上的小微企業和個體工商戶對中國GDP的貢獻率早已超過60%，并提供了75%以上的就業機會，創造了一半以上的出口收入和財政稅收。小微企業規模雖小，但在中國競升“世界第二大經濟體”的過程中，卻功不可沒，小微企業已經成為我國實體經濟發展的主要動力。對中國這樣一個人口大國、一個正處于結構轉換和市場經濟走向成熟時期的國家，充分發揮小微企業的功能尤為重要。
1 小微型企業發展狀況對國民經濟和社會發展具有非常重要的意義
1.1 小微型企業發展狀況事關“十二五”時期就業優先戰略能否實現
保障和改善民生首先要解決就業問題，相對大中型企業，小型微型企業創業及就業門檻較低，進出方便、經營靈活，具有很強的就業吸附能力，目前中國70％的城鎮居民和80％以上的農民工都在小微企業就業，分布在城鄉的小微企業（含個體工商戶）吸容的就業人數超過2億。這些企業進入的產業主要是勞動力密集型產業，安排了大批自愿從事相對簡單勞動的人員就業，所以小微企業的發展將決定就業優先戰略能否順利實施。
1.2 小微型企業發展狀況事關“十二五”時期居民收入目標能否實現
“十二五”規劃綱要首次明確居民收入增幅將超GDP。今后5年城鎮居民人均可支配收入和農村居民人均純收入分別年均增長7%以上。面對貧富差距已經超越警戒線的現實，保障和改善民生不是對所有居民平均用力，重點應該放在低收入人群身上，采取有效措施提高低收入人群的收入。小型微型企業集中了生活在社會底層的大部分弱勢群體，如大中專畢業生、城鎮失業人員、農民工、下崗人員、殘疾人等。這意味著“十二五”時期居民收入增幅超GDP增幅的目標能否達到，關鍵看小型微型企業生存和發展狀況。
1.3 小微型企業是經濟轉型期國家經濟活力的源泉
首先，無論是發達國家或是發展中國家，小型微型企業都是最活躍的經濟主體。憑借著貼近市場、低成本、機制靈活、效率高等優勢，小型微型企業能在第一時間推出適合市場需要的形式多樣的新產品及新服務。其次，小型微型企業的活躍性還表現在其創新上。小企業大多屬于行業的新進入者和弱小者，在激烈的競爭中處于劣勢，要超越強大的競爭對手，創新是其有力武器。據統計，我國中小企業提供了全國約66%的專利發明、74%以上的技術創新、82%以上的新產品開發。
2 我國小微型企業面臨國內、國際形勢的嚴峻挑戰
2.1 國內嚴峻形勢
受國際金融危機的沖擊影響以及我國加快經濟發展方式轉變調整力度，再加上我國適度從緊的金融政策、節能減排、轉型升級等壓力傳導，相當一批中小企業特別是小型微型企業生產經營成本升高，融資和用工等問題突出，優勝劣汰的競爭法則進一步顯現，有些已明顯陷入困境、難以為繼。“十二五”時期是經濟轉型的關鍵期，傳統高耗能、高投入、低效益的經濟發展模式已走到盡頭，大量依靠這種方式生產的企業必然遭遇關停并轉，如何減少轉型的痛苦，我們需要大力發展小型微型企業，利用他們的快速反應能力及創新能力改造傳統產業和催生新產業。
2.2 國際形勢不容樂觀
人民幣大幅升值，人力和原材料成本增加，融資難、生產經營資金流入房地產造成中小微型企業資金空前緊缺，以及歐債危機、美國經濟低迷導致的外需不振等綜合因素影響，使得中小微型企業生存發展危機重重。
在此形勢下，小微企業之于中國的意義，更為重要。博鰲亞洲論壇國際咨詢委員會委員、原外經貿部副部長龍永圖說，國有企業和一些大型企業是中國經濟的骨架，草根企業，小微企業才真正是中國經濟的血和肉，它們承擔著解決民生、解決社會穩定的重任。更多的經濟學者直言，小微企業的困局，就是中國經濟轉型的困局，小微企業的生存環境不改善，中國轉變經濟發展方式將淪為一紙空文。
3 當前解決好小微型企業發展問題的措施
（1）政府轉變職能，為小微型企業創造良性發展的環境。
要想解決中小微型企業遭遇的空前困境，首先，財稅費政策必須給中小微型企業減負。筆者認為，稅費減免力度應該進一步加大。只有大力度減稅降費使得中小微型企業經營環境寬松了，效益提升了，利潤增加了，才能吸引人才、資本、資金等各種資源的進入，這是治本之策。
其次鼓勵、支持和引導金融部門加大對小微企業的服務范圍和力度，在為小微企業提供貸款上降低門檻，進一步健全間接融資服務，完善配套措施，建立擔保組織，鼓勵微小企業采取集體合作制形式成立集體擔保機構，成立信用保證協會等，再次從根本上解決小微企業融資難的問題，應該培育一大批能與小微企業“對接”的民營小銀行，同時在利率上給予更加靈活的政策，從而建立與市場經濟相適應的金融體系。完善服務小微企業的融資擔保體系，鼓勵非銀行金融機構主動開展面向小型微型企業的投融資業務；探索中小企業直接融資新途徑，放寬小企業債券融資條件，鼓勵設立風險投資、創業投資等各類股權投資基金，規范發展中小企業產權交易中心等場外交易市場；創建小微企業征信機制，整合分散在工商、稅務、銀行等部門的企業信用記錄，加強信用管理，規避信用風險。
（2）建立全覆蓋、多層次的中小型企業服務體系，加強對小型微型企業的服務。
首先各級政府加快中小型企業服務機構建設步伐，爭取覆蓋到全國各地。其次建立覆蓋企業整個生命周期的服務體系。除了生存服務，應不斷推出、完善企業成長、發展、退出階段的相關服務，以滿足企業不同生命階段的服務需要。再次引導社會力量、市場力量積極參與服務體系的建設，比如扶持各地高等院校設立為中小型企業提供咨詢和培訓服務的機構、組織退休經理人員成立中小型企業服務團體、鼓勵大企業與小企業對接、對市場化服務機構給予財稅支持等等。最后是加強對小型微型企業的服務，在金融、稅收、政府采購、公共服務等方面都給予更特殊的優惠政策。
（3）鼓勵小型微型企業要不斷進行科技創新。
在發展新興產業方面，新興產業離不開相關產業，新興產業是對傳統產業“揚棄”，而不是“拋棄”，要努力營造由政府、企業、科研、高校等組成的產業集聚社會環境，實現產業“化學反應”，推進產業升級。
（4）要積極推進小型微型企業與大企業的合作機制，整合各種現有資源，發展高效能的產業集群。
政府通過資金項目支持方式，鼓勵大企業與小型微型企業合作，發揮各自優勢，大企業可提供技術支持，小企業可進行生產服務，形成緊密合作的伙伴關系。
（5）要重點幫扶一批小微企業，鼓勵企業走專、精、特、新發展道路，為實體經濟發展創造可持續發展動力。
對成長性強、擁有自主知識產權和關鍵核心技術的小微企業，特別是對那些因資金短缺面臨技術外流風險的創新能力較強的科技型小微企業要密切關注，以直接補貼、貼息貸款等方式緩解這些企業的融資難題。
（6）將培育小微企業視為培育大企業的搖籃，給予更多扶持政策，精心呵護。
在全社會營造濃厚的創業氛圍，依托工商聯等經濟組織培育小微企業“孵化器”，加強與科研院所的溝通協調，使小微企業更符合本地實際，體現地域特色，扶植具有針對性、實效性和可操作性的創業項目，真正發揮工商聯及其他經濟組織創業孵化基地的帶動引領作用，確保創業企業健康發展。
（7）小微企業要勤練內功。
在各個產業普遍出現產能過剩的背景下，誰的管理更科學、生產效率最高、成本更低，誰就能占得市場的主動。小微企業必須盡快摒棄過去的粗獷經營方式，盡可能以現代信息化手段進行管理、決策，不斷提高資源、勞動力的使用效率，以提高市場競爭力。
參考文獻
［1］國務院四措施支持小微企業發展［N］.證券日報，20120212.
［2］小微企業發展機制需不斷創新［N］.中華工商時報，20120222.
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一、全市中小微企業發展情況
二、扶持中小微企業政策落實情況
三、中小微企業面臨的困難和問題
當前我市中小微企業主要面臨三難(融資難、用地難、創新難)、三低( 企業管理水平低、產品技術含量低、抗風險能力低)、三缺(缺信息、缺人才、缺技術)發展困境。
(二)用地難制約中小微企業轉型發展。一是規劃不及時。一方面各級政府在制定和實施土地利用總體規劃和年度土地供應計劃上，對中小微企業用地關注不夠、考慮不足;另一方面中小微企業投資規模小、用地量少，不能及時納入土地利用總體規劃。二是審批時間長。企業用地需首先完善立項、規劃、環評、土地預審等手續，方能進入用地報批程序。用地報件需縣、市逐級受理、審核上報，最終報省以上有審批權限的部門批復。企業用地報批手續繁、關卡多、時間長，不僅牽扯企業主要精力，甚至貽誤企業轉型最佳時機。比如，陽城縣旭東有限公司申報的倉儲項目，跑 了三年，用地手續才批下來。三是用地成本高。土地價格不斷攀升，加大了中小微企業用地成本。比如，城區利普利拓公司需征用20畝土地，而城區范圍內200 萬∕畝左右的土地價格讓企業望而卻步。
四、幾點建議
(一)多管齊下，切實解決融資難的問題。一是加快社會信用體系建設。一方面，充分發揮政府的組織、引導、推動和示范作用，推進覆蓋全社會的征信系統建設，推進建立自然人、法人和其他社會組織統一信用代碼制度，率先在工商、稅務、安全生產、產品質量、食品藥品安全、環境保護、交通運輸等重點領域建立起完善的企業和從業人員信用記錄。積極推廣信用產品的社會化應用，建立信用信息互聯互通和交換共享的網絡平臺，建立誠信紅黑名單制度，建立誠信嘉許、失信懲戒機制，營造誠實、自律、守信、互信的社會信用環境。另一方面，打鐵還需自身硬，引導中小微企業改變家族式管理模式，建立現代企業制度，樹立誠信經營理念，健全財務管理制度，依法建賬，確保會計資料完整、真實，提高企業授信額度和貸款能力。二是改善中小微企業融資服務。金融機構要設立中小微企業專門服務機構，簡化申報手續，優化審批流程，提高辦事效率。要建立健全中小微企業信用評審和授信制度，開發適合中小微企業的金融產品，提高中小微企業貸款的規模和比重。要適當降低中小微企業貸款門檻，開展企業股權抵押貸款和動產抵押貸款，探索應收賬款、知識產權、倉單質押貸款等，為中小微企業發展創造良好的金融環境。三是擴大中小微企業信用擔保資金規模。建議政府有關部門要積極搭建銀企合作平臺，定期組織開展多種形式的銀企對接活動，暢通投融資信息渠道。國有擔保機構要發揮支持小微企業發展的主力軍作用，采取財政注資、縣級參股、爭取上級資金、廣泛吸納民間資本等方式擴大信用擔保機構資金注入規模，盡快培育注冊資本金超億元的融資性擔保機構。各級政府要加大對中小微企業融資的支持力度，包括設立風險補償金，加大對中小微企業貸款損失補償力度;加大貼息和貼擔保費力度，對不同的行業和企業，制定出不同的貼息貼費辦法。國土、城建、工商等部門要為小微企業和擔保機構開展抵押物和出質的評估、登記、確權、轉讓等提供優質服務，降低收費標準。四是拓寬中小微企業直接融資渠道。鼓勵中小微企業通過上市融資、私募股權融資等渠道解決資金問題，降低中小微企業融資成本，拓寬中小微企業融資渠道。
(二)改變政策執行方式，切實解決政策知曉率和執行率低的問題。一是形式多樣宣傳政策。通過網站、媒體、政策解讀等形式加大政策宣傳力度，讓企業及時了解政策信息動態，解決企業對政策不了解而不能享受的問題。二是轉變政策執行方式。借鑒稅務部門金稅三期的先進經驗(企業不用跑，符合政策條件，系統直接減免)，變企業登門申報為部門上門服務，建立政策執行的責任、考評、獎懲、問責等機制，建立政策執行的程序性規定和違反制度的懲戒性規定，開展政策檢查督促專項行動，設立舉報電話，受理舉報案件，嚴肅查處不作為、亂作為的人和事，提高政策執行效率。三是暢通企業反饋渠道。開辟企業反映政策落實情況的通道，讓政府及相關部門及時了解企業的呼聲和需求，及時調整充實有關政策。四是營造良好政務環境。本著應減必減、該放就放的原則，大力精簡下放審批事項、再造審批流程，努力營造審批環節最少、程序最簡、辦理最快、費用最低、服務最優的政務環境。
(三)加強產業規劃引導，以集群集聚發展解決用地難的問題。一是制定產業戰略規劃。圍繞我市十二五規劃確定的高新技術產業、裝備制造業、商貿物流業和文化旅游四大產業布局，充分利用轉型綜改試驗區、中原經濟區、中部崛起三個國家戰略交匯疊加的有利因素，把中小微企業發展納入全市經濟社會發展的總體戰略，在制定和實施土地利用總體規劃和年度土地供應計劃時，統籌考慮中小微企業投資項目用地需求和重點項目用地保障。二是引導集群集聚發展。本著政府引導、企業自愿、社會參與的原則，放寬財政資金支持范圍，加大扶持力度，鼓勵和引導創業主體創建中小微企業園區或孵化基地，樹立畝均產出率和畝均貢獻率的用地導向，建設標準化廠房，引導中小微企業根據自身產業、區域條件等實際，向基地、園區集群集聚發展，提高土地利用效率。三是多渠道爭取用地指標。積極與上級部門溝通協調，爭取更多的用地指標，使重點項目及高新技術產業更多、更快的落地開花。鼓勵中小微企業在城鄉規劃和土地利用規劃指導下，開發未利用地建設工業項目，并優先給予安排計劃指標。鼓勵中小微型企業通過盤活存量土地、改造利用閑置場地等方式，解決投資項目用地需求。
(四)強化創新驅動，著力激活中小微企業內生動力。引導中小微企業圍繞國家產業政策和市場需求，調整產品結構，提高科技含量，逐步形成以企業為主體，以市場為導向，以項目為牽引，產學研相結合的自主創新體系。一是建立利益補償機制，引導中小微企業敢于創新。建議在財政上加大對中小微企業研發投入的支持力度，建立風險投資母基金在稅收上實行投資收益稅減免或投資額按比例抵扣應納稅所得額等稅收優惠政策。允許中小微企業建立科技開發準備金制度，按銷售收入一定比例提取科技開發基金。二是積極搭建合作平臺，引導企業與高等院校合作創新。引導企業與高等院校、科研單位開展人才、技術合作，適時召開政校企人才技術合作洽談會，尤其開展好與教育學院、技術學院等高校在人才培養、技術成果推廣應用方面的聯合，加快科研成果轉化，重點培植一批產學研示范企業，帶動校企合作，推進技術進步。三是完善創新合作機制，推進中小微企業開放創新。推動中小微企業和省內外、國內外大企業建立戰略技術聯盟，以分工合作的方式進行重大的技術創新的聯合研發，降低和分散創新成本和風險。以各類經貿洽談活動為平臺，以長三角、珠三角、環渤海為招商目的地，以中原地區、中部地區為資源和市場，抓好技術引進、專利合作及與大企業大集團配套協作等工作。四是增強名牌品牌意識，提升中小微企業產業檔次。鼓勵中小微企業在做精做優的同時，有意識地向產業鏈高端轉型。積極開展行業對接，大力發展飛地經濟，主動承接產業轉移;借梯上樓躋身國際國內分工合作的供應、生產、銷售及服務產業鏈，通過原始創新、集成創新、引進消化吸收再創新等多種創新形式，實現產品的專特精新，形成獨特工藝方法，擺脫同質化，建立核心優勢，進一步提升中小微企業產業檔次。
摘要：威客模式是目前興起的一種將人的知識、智慧、經驗、技能通過互聯網轉換為實際收益，從而達到各取所需的互聯網新模式。在闡述威客模式理論的基礎上，就該理論在小微企業發展中的具體應用進行了分析，介紹了威客模式為基礎的小微企業產品開發機制、小微企業人力資源機制、小微企業營銷推廣機制、小微企業品牌價值提升機制，并提出了應用威客模式理論應注意的幾個問題，以其能夠對小微企業發展形成有益的借鑒。
關鍵詞 ：威客模式；小微企業；發展機制
小微企業是構成社會主義市場經濟的微觀基礎之一，其發展中往往需要整合各方面的資源，如企業產品開發的研發資源，企業管理的人力資源，企業營銷、品牌的推廣資源，而傳統的企業經營管理模式難以滿足以上各方面資源的整合。在小微企業經營管理中，如何“借力打力”是小微企業經營管理者必須思考和面對的一個關鍵問題。
1、威客模式理論概述
1.1 威客模式理論基礎
威客模式的核心是通過第三方互聯網平臺需求，并根據問題解決的難易程度，設定相應報酬，具有滿足條件的人通過平臺的信息渠道向者聯系，確定與企業經營者協定服務內容方式。威客模式的提出與發展是基于三個基本原理，一是BBS（電子公告牌）的組成與功能的離散；二是互聯網、新媒體、移動終端等新技術發展催化知識產業化、價值鏈化，使分散的知識個體通過新型互聯網技術等整合起來，并賦予相應的使用價值，形成社會人參與網絡智慧互動問答的動因；三是互聯網已經由先前的“技術聯網”發展為“智慧聯網”，在大數據的基礎上凸顯人類大腦的互聯，將人類大腦智慧與互聯網有機結合起來的聯網時代。威客模式中網絡平臺效應比較突出，威客模式的具體工作方式是基于“威客平臺”的基礎上完成的，如目前我國比較成熟的威客平臺有豬八戒、淘智、任務中國等，小微企業主可以根據自身的需要在相應的“威客平臺”上發表自身所需要的需求，在平臺上的眾多威客則根據自己的知識結構和能力參與解答相關需求，這種模式是一種新型的互聯網智力互動的“點對多”模式。
1.2 威客模式在小微企業發展機制中的應用機制
由于在小微企業管理中應用威客模式需要在小微企業主和聯網威客之間進行智力互動，雙方的交流需要建立在有效交流之上，即小微企業主能夠將自己企業經營中的問題或者需求“轉換”成聯網威客能夠理解的內容，另外對于威客平臺方面，由于小微企業主在平臺上相關于企業經營的智慧資訊信息，可能涉及企業自身經營相關的機密性內容，需要做好相應的保密工作，如可以設計相應的“專屬通道”，“小微企業咨詢區”，讓相關聯網威客在咨詢前簽訂“保密協議”，力求在知識共享互動的同時能夠保障信息安全，不至于對小微企業的經營產生負效應。對于聯網威客而言，需要具備相應的小微企業管理咨詢經驗，最好是由富有公益心的，熱心于小微企業經營發展的人士構成。
在網絡咨詢互動智力分享的過程
中，還應考慮對每次咨詢活動的效果進行評價，可以給予“好評”、“中評”、“差評”的雙向評價權利，有效促進威客模式在小微企業管理中的應用，保障小微企業主、威客平臺、聯網威客三方之間的權益。
2、威客模式在小微企業發展機制中具體應用
2.1 小微企業產品研發威客機制小微企業往往在產品的研發中缺乏相應的專業人士和智力支持，且由于自身在資金、資源和管理方面處于有限劣勢，難以拓展產品開發的空間。將小微企業的產品開發通過威客平臺“牽線搭橋”，對應聯系相關的專業開發團隊，享受低成本、高質量的，且符合小微企業自身特點的優質開發服務，借助“產品開發虛擬企業模式”，整合產品開發威客團隊資源，通過互聯網連接賦予不同工作功能的威客，協同開發小微企業新產品。
2.2 小微企業人力資源威客機制
小微企業人力資源管理一直是小微企業管理中的弱項和掣肘，小微企業通過威客平臺可以尋找到更好的適應自身發展的團隊，有助于小微企業打破傳統的“地域化”經營思想，將企業的運營互聯網化，推動SOHO（Small Office HomeOffice）在小微企業經營管理中的應用，壓縮由于辦公方面產生的運營成本。在威客模式的高度智力互動共享的基礎下，可以優化小微企業的人員配置，建立良好的人才梯次，根據實際需要，通過威客平臺聘請專業的人力資源管理團隊，對自身企業人才團隊進行相應的心理測試、情景測試、勝任能力測試等素質測評，發揮威客模式的“海量人才”作用，高度靈活地對企業人才進行管理。通過威客平臺制定長期培訓計劃，建立學習型組織，促使企業內部員工參與企業管理、培訓的積極性，通過聯網威客的引入，營造良性的企業內部競爭機制，促進員工自我提升的積極性和樹立標桿，建立模范，及改進人力資源管理制度以期符合企業經營管理的需要。
2.3 小微企業營銷推廣威客機制
小微企業在營銷推廣需要相應的營
銷團隊進行，威客模式則為小微企業的營銷推廣提供廣泛的支持，小微企業可以通過威客平臺“懸賞”相應符合自身企業產品或服務的推廣方案，由相關的威客團隊予以完成，可以招募威客營銷團隊，完成企業自身推廣。威客團隊可以根據互聯網新媒體，在互動平臺中，如微博上進行相應的企業推廣業務，使用“便簽紙”進行宣傳，指充分利用日常辦公的便簽紙背面進行廣告印刷的一種新型平面廣告宣傳方式。通過威客營銷推廣團隊對企業市場進行深入、全面的調查，確定客戶群體，發掘隱形、潛在的客戶信息，有針對的進行推廣宣傳，擺脫以往的“海量”和“病毒營銷”的思維模式。通過招募不同地區的威客團隊，開拓本地區域外的市場，打破地域局限性，將自身的產品和服務優勢有效、高質量地傳遞給客戶，形成基本的客戶群體，并通過威客平臺，發掘可能成為對企業發展有益的客戶咨詢團隊，在客戶中再發掘“客戶威客”，通過和“客戶威客”之間的互動、交流，進一步掌握企業發展的方向，優化企業發展的策略。
2.4 小微企業品牌價值提升威客機制
企業視覺識別VI(Visual Identity)，是企業的靜態化的視覺傳達，是企業品牌的重要組成部分，包括企業標志、企業名稱、企業商標、標準字、標準色、象征圖形等。而傳統的小微企業的VI沒有經過專業化設計，在企業品牌的樹立與推廣中形成短板，制約了小微企業品牌的提升，在傳統的企業VI設計中，需要。小微企業可以通過威客平臺，搜尋相關能夠滿足企業品牌形象設計的威客團隊，以低成本、高質量設計企業VI。通過引入威客團隊，改進企業內部文化，促進企業凝聚力，增強企業品牌。
3、威客模式在小微企業發展運用機制應注意的問題
3.1 充分考慮市場因素對威客模式運用的影響
小微企業運用威客模式，需要充分考慮市場因素，隨時關注市場價格、需求、供給的變化，結合市場上顧客需求的變化，選擇適合的威客團隊。做好前期的市場調研，充分認識市場情況，深思熟慮，不輕易、草率確定戰略和選擇戰術。
3.2 與威客團隊充分溝通
與威客團隊充分溝通小微企業所需解決的問題，是充分利用威客團隊解決問題的前提。在與威客團隊的溝通中，需要注意將企業經營管理中的實際情況進行詳細說明，有針對性，能夠反映出企業真實的經營管理情況。最好能夠將小微企業的自身狀況，用問題樹、魚骨圖、關鍵路徑法、價值樹法和多因素評分法進行描述和分析。
總之，威客模式在小微企業管理中尚屬于一個新的管理和商業模式，需要威客團隊、威客平臺、小微企業三方在策略、資源等方面的契合、整合，才能發揮威客模式的特有的優勢。小微企業在運用中能夠靈活結合市場環境、政策機制、技術條件和自身情況等開展威客模式。
參考文獻：
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關鍵詞：小微企業；運行特點；發展狀況；對策
小微工業企業作為全部工業的重要組成部分，能否又好又快的發展直接影響到菏澤經濟的科學發展與和諧發展。社會財富的創造，少不了小微企業的活力，離不開小微企業的發展。小微企業在國內外經濟形勢嚴峻的2012年，遭遇了一系列影響生存與發展的困難：成本上升、用工難、融資不易且貴、市場競爭激烈、產品技術含量不高和管理方式陳舊。主要困難可概括為“兩高兩難”，即成本高、稅負高;用工難、融資難。
一、菏澤小微企業經濟運行情況及特點
（一）銷售整體持平，同比略有提高
企業的產品銷售情況與成本上漲、利潤率下降、資金緊張以及宏觀經濟形勢有著密不可分的聯系。2012上半年，小微企業同比銷售情況是：整體在基本持平的基礎上略有上升。60家被調查企業主營業務收入同比下降的占18.3％，基本持平的比例為15％，同比提高的所占比例為66.7%，其中增幅在10%以內的企業占到87.5%。
（二）利潤增長空間有限，發展動力不足
調查顯示，目前小微企業利潤率整體維持在較低水平。60家企業的數據顯示，40%的企業利潤率處于5％—10％以內；僅有不到11.7％的企業有10％以上利潤率；利潤率很低、不盈利、虧損的企業所占比例加起來占到48.3％。分行業看，紡織業利潤率為5.86%，而2002年—2007年之間利潤至少可以達到百分之十幾；皮毛行業2.98%，木材加工5.08%，非金屬制造業7.5%，與同期相比均有不同程度的下降。小微企業利潤增長空間進一步壓縮，企業發展動力不足。
（三）流動資金短缺，資金回籠困難
近年來，經營成本增加、經營規模擴大以及賬期拉長，是小微企業的資金鏈持續收緊的主要原因。尤其是給大中型企業配套生產的小微企業，賬期延長問題相當突出，進一步加劇了小微企業的資金壓力。為了拿到訂單小微企業不得不接受賒賬，但是賬期不定，回籠資金很困難。遇到兩個公司同時不還賬，資金周轉更是困難。此外，許多大企業大量使用承兌支付，也變相地延長了賬期。銀行給企業貸款開承兌匯票，企業之間貨款結算也多為匯票結算，小微企業采購原材料、發放工資、繳稅、繳電費等等都要用現金，承兌匯票貼現率一般在6％左右，高的達到10％以上，僅承兌匯票一項，一些小微企業利潤損失高達10％左右。
（四）房地產相關行業形勢不佳，訂單下滑嚴重
調查數據顯示，目前，從企業訂單數量上看，約三分之一企業持有訂單與去年基本持平，約40％的企業有所減少，不到30％的企業有增長。受宏觀調控政策的影響，與房地產相關行業，如建材、裝飾材料、木板加工、家具制造等行業的訂單量下滑尤為嚴重。由于近期房地產開工不足，全國鋼鐵需求量大幅下降，造成煤炭銷售不暢；與建筑、裝飾裝修相關的產品需求量均有不同程度的下降。保持訂單數量增長的一些企業，則是因為開發出了新產品或是有相關利好政策出現，使企業暫時沒有受到大環境的拖累。
二、當前面臨的主要困難
（一）融資難
在小微企業遭遇的“兩高兩難”中，融資難顯得十分突出。小微企業作為提供新增就業崗位的主要渠道、企業家創業成長的主要平臺和科技創新的重要力量，未配置到相應的資源。原因在于資本被大量轉移甚至透支到投機領域。據調查，在企業發展最需要解決的資金、技術、人才、政策等因素中，資金問題占到近56%。60家企業問卷調查顯示，“有貸款需求并全部獲得”的企業占3.3%，“有貸款需求并大部分得到”的企業占11.7%，“有貸款需求唯少部分得到”的企業占21.7%，“有貸款需求卻沒能貸到”的企業占23.3%，“依靠其他渠道獲得資金”的企業占40%。
1.貸款依然困難。這是小微企業長期以來的發展瓶頸，由于金融機構風險控制機制仍沒有根本轉變，企業獲得資金的門檻仍然較高，貸款難、貸款貴和手續繁瑣的現象仍然存在，缺少抵押物仍是企業融資的最大障礙，信用貸款額度小且覆蓋面極其有限。這在很大程度上制約了企業尋求銀行融資的動力。
2.用資更加昂貴。這是小微企業當下面臨的嚴峻現實，由于難以享受銀行的服務，無可奈何之下，小微企業不得不從民間借貸。上半年60家企業民間借款288萬元，同比增長32%。民間借款利率在10%-15%之間。另一方面，有小微企業反映，即便享受到銀行的服務，加上合同外的額外費用，如融資咨詢費、顧問費等，實付利率也不低。
3.資金風險加大。高額的利息支出會加重企業財務負擔，當遇到市場疲軟、銷售不佳、企業經營存在問題等因素時均易導致企業難以支付到期債務，有時被迫通過再次民間融資來償還到期的高息負債，勢必會嚴重影響企業的健康發展。
（二）用工難
調查顯示，35%的企業沒有招工需求，11.7%企業能夠招到全部所需員工或者大部分員工，53.3%的企業只能招到少部分員工或招不到員工。據了解，三大原（下轉第29頁）（上接第26頁）因導致企業招工難。一是務工人員流動性加大。特別是80后、90后新生代農民工的出現，他們改變了以往“生存型”的打工模式，演變為“發展型”，流動性加大，導致企業很難留住熟練工，員工頻繁跳槽直接導致企業在人員維護上投入更高的成本。二是規下企業生產環境較差，大部分年輕勞動力不適應，不愿意到小規模企業工作。三是小企業工資水平缺乏吸引力。近年來各地企業加緊招工現象對求職的務工人員形成心理暗示，求職人員對工資的要求與小企業給予的報酬有心理落差，導致企業招工難。
1．小微企業適合生存的行業
我國在發展經濟的同時，存在一個很大的問題，就是環境污染。有很長一段時間，我們很多部門、很多人認為小微企業是我國環境問題的罪魁禍首。小微企業把節約視為自己的生命，不可能造成浪費。當然，對于一些要求技術很高的產業，如果小微企業不能勝任，應設準入門檻。幾乎每一次資源整合，受到沖擊的首先是小微企業。其原因是認為小微企業浪費了大量的資源，比如認為小微企業是耗電大戶、是用水大戶、耗費資源大戶和環境污染大戶等等。小微企業在有些領域確實應該退出，如礦產資源的開采等，因為這些領域需要大量的資金和較高的技術，還有巨大的環境保護工程的推動以及與眾多產業的聯系等，近幾年的情況如稀有金屬領域、煤炭領域等，小微企業確實導致了國家資源的巨大損失。所以，在我國現有制度設計下，這些工作是小微企業無法完成的。當然，小微企業可以在資源型產業領域從事一些輔的工作。小微企業在建筑業、批發業、零售業、交通運輸業、倉儲業、郵政業、住宿業、餐飲業、信息傳輸業、軟件和信息技術服務業、房地產開發經營、物業管理、租賃和商務服務業等領域可以有巨大的作為。國家在整合資源，調整結構時，在這些領域不應和小微企業爭市場、爭資源，國家應多出臺有利于小微企業在這些領域公平競爭的法規，并以裁判者的身份，促進小微企業健康發展。
2．小微企業適生存的地域
小微企業的形成，大多是借助合適的內外環境和市場環境，自然產生的。現在，城市的改造一波接著一波，每一次城市改造，受到直接沖擊的往往是小微企業。城市市容改造、市區規劃、道路規劃等，一般都不會顧及小微企業的利益，往往采取關停的辦法。小微企業沒有再生的能力，因為許多小微企業的存在，都是歷史的產物。他們之所以能夠生存，大多是借助于老城區遺留下來的產業延續，利用低資源成本、便利的渠道、熟悉的人脈和就近的市場，如果一旦拆遷，他們生存的環境將不復存在，只能破產消失。比如武漢的漢正街，其形成與繁盛已有幾百年的歷史，武漢市為了進行舊城區改造，將其遷出原來的地域。現在漢正街不存在了，影響武漢以及華中地區幾百年的漢正街小商品市場也消失了。現在許多城市越來越現代化，但產業卻越來越萎縮。有些大城市規模很大，但城市中的小微企業，只剩下餐飲、酒店、洗車等服務業了，成為純消費性城市。
3．小微企業吸納大量的低端就業人口，節約了大量的社會成本
小微企業創造大量低端勞動力就業。中國70%的城鎮居民和80%以上的農民工都在小微企業就業，吸容的就業人數超過2億，這可以在很大程度上幫助政府解決民生問題。人們有了工作才能增加消費，擴大內需。小微企業為大量城鎮無業人員、農村剩余勞動力、高校畢業生、國企分流人員等群體及時創造了眾多就業崗位，已成為社會就業的主渠道。小微企業要學會應用低端就業人員，善于培養適合本企業發展的人才，知人善用，在低端就業人員中挖掘人才，絕對不能歧視就業人員。國家戰略之一就是發展中小城鎮，而中小城鎮的形成，主要還是依賴小微企業。小微企業為城鎮主導產業提供配套服務，為城鎮功能的實現提供全面的、不可或缺的系統服務。
二、對小微企業吸納資金的建議
1．國家建設小微企業發展政策性銀行。在重要的產業領域，對下游產業產生重大影響的小微企業，國家應專門成立促進小微企業健康發展的政策性銀行。這類小微企業主要為我國重要的制造業提供服務，如提供輔助產品、零件、配件等。通過政策性銀行的扶植、引導，提升這類小微企業的制造質量，促進這類小微企業技術改造和技術創新，并逐步地參與我國主要制造業的主體結構制造，參與我國制造裝備的競爭，改變我國重大制造完全依賴國有企業的局面。
2．設立風險貸款銀行，完善銀行貸款、融資擔保機制。尤其要對擔保機構的擔保資質做充分的評估，同時加強此類機構的政策與法規建設。對市場預測風險相對較高，利潤相對較高的小微企業，我們可以通過風險貸款的方式，滿足其融資的需要。
3．大力發展直接融資，支持符合條件的小微企業上市。直接融資可以大幅降低資金成本，但我國企業直接融資的占比偏小，對于小微企業而言，現有政策下，推動直接融資幾乎是不可能的。直接融資對某些高科技小微企業尤其適合，只要加強管控，嚴肅執法，打擊借融資之名的圈錢行為，就可以促進符合條件的小微企業健康、跨越式發展。
三、小微企業生產經營活動的建議
1．小微企業是產業鏈上不可替代的一環。一個地方，如果一類小微企業的消失，將直接導致地方主導產業的消失。反過來說，一個地方主導產業的消失，首先是從產業鏈上端的小微企業開始的。因為小微企業的市場敏感度極強，對宏觀經營環境變化的感應度極高，一旦經營環境有細微變化，小微企業就會傷風感冒，嚴重的會破產倒閉。因此，小微企業在經營中應突出靈活性，盡量與下游企業結成聯盟，建立信用，規避自身資金短缺的風險。
2．小微企業是利基市場的守望者，是國家主體經濟體系的有效補充者。許多小微企業承擔著市場補缺者的角色。其功能是大中企業無法替代的。這些小微企業默默無聞，艱難地生存著。小微企業創造需求，刺激消費。小微企業與大、中型企業的細化分工需求實現了有效對接。大、中型企業大都掌控成熟市場，但對一些新興需求則無暇顧及，這些需求經常被小微企業率先挖掘并開發相應的產品和服務，所以，小微企業要善于發現新的市場需求，充分利用新的市場需求，同時也借此機會成長為大、中型企業。例如，1984年，柳傳志和中科院計算所10名科研人員，在北京中關村的一間20平方米的傳達室里創辦了聯想。
3．小微企業是我國“世界工廠”的堅定守護者。要保持中國的“世界工廠”的位置，就必須保護好小微企業。我國的制造業、紡織業、服裝業等一直居于世界首位，小微企業功不可沒。比如服裝產業，服裝產業的發展，我們看到的大多是服裝廠，事實上，除了服裝廠之外，還有許多小微企業，如拉鏈廠、制線廠、紐扣廠、繡花廠、配飾廠、漿洗廠、輔料廠等等，這些小微企業與服裝工廠構成一個服裝產業的整體，為確立我國“世界工廠”的地位作出了巨大貢獻。所以，我們如果失去了這些配套的小微企業，我們將會失去我們好不容易得來的“世界工廠”的地位。
四、小微企業文化建設的建議
小微企業要建設自己的企業文化，這是毫無疑問的。如何建設小微企業的企業文化，這是一個從長計議的大事。很多小微企業認為自己規模小，人員少，沒有必要搞企業文化，這是不可取的。企業文化建設不一定要投入大量的人力物力。企業的物資文化是企業發展的基礎，每個小微企業的開辦，總會創造物質條件，滿足其運作的基本需要。小微企業的行為文化以及理念文化，則是小微企業發展的根本。小微企業大多以家族為主體，但隨著企業的發展和技術、管理的進步，小微企業的上層管理應隨時進行調整，引進社會優秀人才，改變落后的管理。同時，要建設規范的、可執行的企業章程、企業管理制度。這些，都是小微企業文化建設的重要內容。
小微企業很容易受到來自內外環境的威脅，其生存狀況相較大中企業要艱難的多，依靠什么來維持其生存與發展呢？文化建設是其抵御威脅的重要手段。一般來說，小微企業的物資文化受企業實力的限制，但良好的行為文化與制度理念文化則是企業經過長期努力才能培養出來的。小微企業一定要把人才引進與文化建設同步建設，從本質上說，小微企業的文化是企業自己塑造的，與企業的價值觀息息相關，這種文化對外體現小微現企業的形象，對內表現為小微企業的凝聚力。一個沒有優秀文化的企業注定是無法做大的企業。
五、小微企業產業升級換代的建議
小微企業要在變中求得發展。這種變主要是適應社會經濟發展的需要，建立與社會技術同步發展的生產力。同時，小微企業也要改變自身的生產和工作環境。小微企業的產業升級換代，并不意味著小微企業一定要做大。影響企業規模大小的因素很多，市場的需求狀況、競爭狀況、文化習慣、行業的技術發展狀況以及行業發展的特點等，都對企業規模產生影響。小微企業在上世紀80年代由鄉鎮企業管理部門統一管理，后來，小微企業就沒有歸口管理單位了。鼓勵創新，幫助小微企業升級換代。重點是兩條對策：一是建立共享式技術創新服務平臺。由地方政府只能部門牽頭引導，依托高等院校、科研院所和大型骨干企業，在共性技術、基礎性技術方面為小微企業提供支持，實施小微企業技術創新計劃、小微企業特色產業提升計劃和小微企業培育計劃；二是設立小微企業產業孵化中心。中心所需啟動資金，國家可投入30%（從支持高技術企業研發資金中切出一塊）用于初期研發，70%的資金可通過具體的產品開發從小微企業獲得。
一、基本情況
縣是個傳統農業縣，是全國糧食生產先進縣、全國生豬調出大縣。近年來，縣實行大開放戰略，工業經濟發展迅速。2011年底，全縣共有私營企業2054家，其中小微企業1918家，占全部企業的93.4%，它們在支持縣域經濟發展中發揮了積極的作用，吸納了大部分人員就業。各銀行業機構對小微企業給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。據不完全統計，目前縣內小微企業資金缺口達5.6億元。對工業園近40家中小企業進行調查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業發展步伐。
二、主要做法及成效
（一）銀行對小微企業信貸支持力度不斷加大。近年來，隨著機構改革的逐步到位，縣銀行業信貸業務得到恢復和快速發展，小企業貸款規模也得到迅速擴大。2011年末全縣銀行業發放小微企業貸款83901萬元，比年初增加24403萬元，增長41.01%，高于全部貸款增速31.35個百分點。比如工行縣支行2009年共發放7戶小微企業余額1626萬元，2010年發放10戶小微企業貸款余額3728萬元，2011年發放17戶小微企業貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業的發展的力度不斷加大。
（二）銀行對小微企業信貸審批手續不斷優化。根據小微企業貸款特點，縣銀行業優化信貸審批手續，開辟了審批綠色通道。如工行縣支行推出了評級、授信、抵押、貸款四合一流程，有效提高審批時效；農行支行推出一條以縣域規模化融資和中小企業服務為基礎，以農戶為重點，以惠農卡為載體，具有農行特色的服務“三農”新模式。
（三）銀行對小微企業信貸產品不斷創新。為滿足小微企業貸款需求，縣銀行業機構不斷創新信貸產品，推出了保理業務、商品融資、網貸通、銀行承兌匯票、國內國際信用證等信貸新品，為企業現場量身定做信貸產品，較大程度滿足小微企業的多元化信貸需求。工行新產品“網貸通”允許企業在授信額度和有效期內，通過網絡辦理貸款業務，隨借隨還，加快了企業資金周轉，降低了企業融資成本，受到企業青睞。農行簡式快速貸款也為企業提供了方便的融資渠道。
（四）銀行對小微企業服務質量不斷提高。多年來縣銀行業不斷加強與企業的溝通協作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業信貸需求，有針對性的做好企業服務，推出限時服務承諾，不斷提高信貸服務質量。工行實行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上門收集資料、晚上審核并組織材料上報，做到一次性收集、一次性完善、一次性簽字蓋章，加快信貸審批速度，深受企業的好評；農發行對信貸企業實行“一對一”貼心服務，金農米業集團就是其從小一手扶植發展的。該集團2003年5月份改制成股份制企業以來，在農發行的悉心支持下迅速發展壯大，現已形成以大米加工為主業，進行谷殼發電、生產大米蛋白等多種高附加值產品的集團化企業，先后獲得“農業產業化國家級重點龍頭企業”、“全國糧食加工五十強”等稱號。
三、存在的主要問題
（一）小微企業管理欠規范、財務體系不完善。小微企業多以家族式經營為主，公司治理結構不健全，主要從事傳統行業，經營產品技術含量不高，抗風險能力較弱。在財務管理上，小微企業財務制度不健全，多數企業聘用兼職會計人員，財務人員素質低下，財務管理混亂，經營者只重視稅收與利潤，不重視財務報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉入轉出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業的經營狀況，個別企業甚至編制多套報表應付工商、稅務、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導致銀行不敢輕易與小微企業發生信貸關系。
（二）小微企業抵質押物不足、融資成本較高。近年來銀行發放的小微企業貸款主要是抵質押貸款，實力較強企業主要以設備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。房屋抵押由縣房地產主管部門指定的評估公司辦理評估，才能予以登記，土地抵押需到辦理評估登記，這種沒有競爭的評估市場無疑增加企業的融資成本。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。目前房產抵押率一般為60%，土地抵押率為50%，機器設備抵押率更低：專用設備在10%，通用設備在20%至30%，有的銀行對設備不進行抵押貸款。多數小微企業可用于抵押擔保的有效資產較少，經營效益較好的企業可以通過擔保公司擔保，企業如果通過擔保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產抵押評估費用，但擔保公司需按企業擔保貸款金額的1‰至1.5‰收取擔保費，同時要求企業至少按貸款金額的10%繳納擔保基金，有的還要求企業辦理財產保險和借款人意外身故殘疾險等相關保險，較高融資成本限制了貸款的發放。
（三）銀行業經營機制不夠合理，小微企業信貸門檻高。一是貸款責任終身追究制引發“惜貸”、“懼貸”現象。金融體制改革后，各家銀行加強了風險管理，不同程度實行貸款責任終身追究制，而小微企業貸款風險較大，導致基層銀行機構產生“惜貸”、“懼貸”的心理，寧愿將大量資金上存或購買債券，也不愿對小微企業放貸，造成小微企業貸款投放嚴重不足。二是貸款審批權限上收，審批時間長。由于實行信貸規模管理，在信貸規模趨緊情況下，各銀行一般采取保大壓小做法，對小微企業設置較高的門檻，上收了貸款審批權限，決策鏈過長，手續繁瑣。比如農發行小微企業貸款審批時間一般在30天左右，難以適應小微企業貸款期限短、頻率高、用款急的需求。
（四）社會信用環境欠佳，金融服務小微企業積極性差。一是信用環境不夠好。目前沒有完備銀企信息共享平臺，銀行很難獲取企業的真實信息，對失信企業沒有聯合懲戒機制，政府部門對打擊逃廢債行為存在執行不力現象，銀行勝訴債權案件執行難問題普遍存在。二是部分融資性擔保公司缺乏有效管理，存在違規經營行為，對小微企業融資業務的正常開展造成較大負面影響。三是對小微企業金融服務風險、責任與收益不對等，影響了銀行業支持小微企業的積極性。
四、對策建議
做好小微企業金融服務，需要政府、監管部門、銀行、小微企業四方給力，共同破解小微企業融資難問題。
（一）政府部門發揮主導作用，積極優化社會信用環境。一是加強信用環境建設。政府及相關部門要從全局和長遠利益出發，切實維護金融債權，積極搭建銀企信息交流平臺，通過企業信用等級的評定和管理辦法、建立有效約束和動態管理機制、完善征信系統建設、健全對失信企業的聯合懲處機制等，不斷優化社會信用環境，培育良好的信用體系。二是完善擔保機制建設。清理不規范經營的擔保機構，根據需要建立和壯大政府出資或控股的擔保機構，扶持擔保機構增加注冊資金，不斷提升擔保能力，為信貸客戶提供有力、有效擔保。三是切實完善財政扶持政策，建立風險補償基金，對于金融機構在小微企業融資上的損失,由基金進行一定比例的風險補償，并確定具體補償標準。認真落實國務院關于財稅支持小微企業的優惠政策措施，進一步清理取消和減免涉企收費。
（二）監管部門發揮引導作用，督促加大信貸投放力度。一是對小微企業、涉農企業的信貸規模單列。監管部門應執行單列信貸規模的政策要求，對于小微企業、涉農企業的信貸支持，不將其納入銀行信貸規模控制的范圍，以鼓勵銀行大力發展此類業務。二是適度提高小微企業不良貸款率容忍度。根據小微企業貸款的風險、成本和核銷等情況，對小微企業貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標實行差異化監管考核，并明確容忍度的具體范圍。三是落實目標考核制度。督導銀行業完善貸款問責制，對發放的小微企業貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責應進行嚴格問責。將銀行落實“小微企業貸款增速高于全部貸款平均水平，增量高于上年同期水平”的目標完成情況作為評選“良好銀行”和“優秀高管人員”的重要依據。
關鍵詞：互聯網金融；小微企業；融資；金融
一、互聯網金融背景
隨著互聯網的快速發展，一種新興的生活方式正在潛移默化地改變我們的生活模式，生產模式以及我們的生存模式。特別是在互聯網與金融相結合之后，互聯網金融對我國的經濟發展起到了促進作用，具有重要的歷史意義。互聯網金融作為一種新興的金融模式，除了具有融資的一般屬性，即金融的自然融資能力之外，還在時間和空間上起到了資源配置的作用。作為一種新的支付方式和融資方式，互聯網金融的出現并沒有打破我們對傳統金融的定義，只是對傳統金融機構的管理模式進行了優化改革，進一步注重了金融媒介與客戶之間的互動性、強調了個性化和自我支持的體驗感，提高了融資的效率。
網絡金融是金融業的一種重要的新模式。但從現有的文獻資料來看，對互聯網金融方面的研究還較少，相關系統化的研究更少。在對網絡金融模型進行全面系統化的研究基礎上，我們認為，互聯網金融對傳統金融機構、金融業、以及整個中國經濟的發展具有積極和消極的雙面影響。
從積極角度來看，一方面，互聯網金融依托互聯網的金融市場的邊界，大數據以及云計算，彌補了中國金融領域的空白，為中小客戶和中小企業的融資提供了便利性。另一方面，傳統金融業務與互聯網金融機構之間存在著重疊部分，這一現象的產生打破了傳統金融領域的壟斷地位，加速了金融業的積極主動性的變革。
互聯網金融的出現有利于重塑金融市場，開辟金融領域的新途徑。互聯網金融模式具有高度杠桿化、廣泛參與和風險傳播的普遍性特征，這一系列特征影響著金融業的系統穩定性。當然，現在的互聯網金融的發展還存在一定的不足。例如：互聯網金融公司的不平衡性、技術風險的漏洞等問題。未來中國互聯網金融的發展前景具有不確定性，同時也伴有很大的潛力和現實的風險。鑒于我國目前的互聯網金融監管，我們需要從經濟手段和政策干預等方面給出合理的建議，為政府和金融監管提供參考。
二、小微企業的發展分析
作為國民經濟的主體中的一部分，小微企業是國民經濟的基本組成部分之一，在促進經濟增長、增加就業機會、促進創新以及改善人民生活水平等問題上均發揮著舉足輕重的重要作用。但由于小微企業具有規模小，信息不對稱、輕資產、無抵押的特征，小微企業總是面臨很多困難，例如高融資約束以及高破產率。如何解決小微企業成長中遇到的問題，成為理論界和學術界所關注的熱點話題。隨著互聯網金融的發展，P2P融資模式和網絡融資可以有效地解決小微企業融資問題，成為小微企業融資決策的一個重要選擇。但有調查數據顯示，小微企業融資決策大多數是以家族和銀行借款資金為主要來源，這意味著小微企業融資決策具有保守特性。激進型融資決策是否有利于小微企業成長和發展，是否引導小微企業有很好的成長性，是一個重要的研究課題。考慮到小微企業融資決策及其形成機理，企業文化的變量這樣一種非正式制度，可能會影響到小微企業融資決策以及小微企業成長。
在現有理論研究的基礎之上，我們構建了小微企業文化、融資決策和小微企業成長的實證研究模型。小微企業文化會影響小微企業的成長，小微企業文化則會進一步影響其融資決策，而融資決策在整個過程中起到了中介作用。在理論模型的基礎上，參考國際經典量表和相關研究，采用探索性因子分析法，我們可以構建出企業文化和小微企業成長之間的指標體系，并利用這一指標體系，進一步驗證了理論的模型。通過一系列的研究分析，我們得到以下結論：
第一，小微企業文化可分為激勵機制、制度規范、創新內核心以及人才建設四個維度，而這四點維度關系到融資文化、創新文化、風險文化。小微企業的生長可分為三個維度，即盈利能力，企業發展和成長階段的三個方面。
第二，小微企業價值和融資決策有著顯著的負相關關系，如果融資和價值是比較統一的，小微企業融資決策則更加激進的；有小微企業融資決策的關系和文化之間存在顯著的正相關關系，文化程度越高，則小微企業融資決策更保守；創新文化和融資決策之間有顯著的負相關關系、創新文化較高，小微企業融資決策則會采取更加激進的風險文化。
第三，小微企業價值觀與成長性有顯著的正相關關系，如果價值觀比較統一，小微企業成長性則較高；關系文化與小微企業成長之間有顯著的正相關關系，關系文化程度越高，則小微企業成長程度越高；創新文化與小微企業成長之間存在顯著的負相關關系，創新文化程度越高，則小微企業成長程度越低；風險文化與小微企業盈利的正相關關系，風險文化程度越高，則小微企業的利潤越高。
第四，小微企業的融資決策對小微企業的成長和發展有著一定的影響。有研究發現，保守的融資和小微企業成長之間存在顯著的負相關關系；企業是否存在債務和小微企業成長之間存在著顯著正相關關系；外部融資來源與小微企業成長之間存在著密不可分的關系。
三、小微企業中P2P金融模式應用
P2P借貸作為一種金融創新是民營金融和互聯網融合的產物。自2007年引入國內以來，伴隨著移動支付、信貸配給、金融排斥、自身優勢、金融環境等因素的影響，P2P借貸市場呈現著快速發展的趨勢。P2P借貸的發展模式也在不斷地創新，包括一個簡單的中介型、復合型的中介和非營利性的慈善三個類型。目前，在整個貸款市場中，融資平臺的數量越來越多，融資市場規模迅速擴大，它們參與商業模式，并在經濟市場上呈現多元化的特征。同時，我們也看到這種融資模式的風險和問題正隨著其規模的壯大，而不斷地積累。
在貸款市場中，近70%的份額是被小微企業貸款所占據。在現實中，小微企業融資和大多數企業融資具有同樣的特點，也面臨著融資難的困境。從理論上說，首先，借貸雙方通過某個借貸中介進行借貸過程，借貸中介在資源配置中起到了重要的橋梁作用。其次，盡管存在信息不對稱的現象，但只要小微企業預期收益率超過貸款人的成本和交易成本，則足以彌補其信息不對稱所帶來的風險，這樣就可以實現貸款交易。當然信息不對稱程度越低，可能性就越大。最后，社會資本產生的“軟信息”普遍反映借款人的財務狀況和誠信度，并依靠個人信用機制和社會資本的信譽機制，通過對借款人的行為機制、紀律約束和懲罰規范進行安全整合。這對P2P借貸中的信息不對稱所帶來的問題起到了一定的緩解作用。我們通過對拍拍貸數據的研究發現，潛在借貸人員的信息，憑借信用評分，其歷史借款成功的次數與貸款人的貸款意愿呈現正相關特性；借款人的投標失敗次數、貸款期限和貸款利率與貸款人貸款意愿成負相關，貸款評分和貸款金額對貸款人的貸款意愿存在微弱影響。
為了能在小微企業貸款融資中發揮積極的作用，我們將結合對貸款市場的風險和研究成果，提出了相應的政策建議：首先，政府應該明確P2P借貸平臺的性質和確定監管機制。建立相關的法律法規的同時，完善監管體制，加大監管力度；加強個人和小微企業信用體系建設。其次，貸款平臺應加強對平臺本身的建設，并建立風險準備金。最后，個人、小微企業要提高自身的信用價值的意識，專注于P2P借貸平臺的社會資本健康積累和維護。
當然，我們同樣也注意到了小微企業融資難的原因有多方面，也經受住了國內眾多學者的反復推敲和分析。中小微企業融資本身可以看作是需求特征的深層化的原因導致其融資難。我國現在普遍存在國家服務體系不完善，小微企業以及金融機構的信用評價機制尚未完善，我國也沒有完善企業信用評定的外部支持制度等問題。造成以上問題的原因可以歸納為三個方面：一是小微企業作為借款人與貸款人之間嚴重的信息不對稱問題，二是雙方信息不對稱造成的信用貸款成本較高現象，三是針對中小微企業貸款信用風險會進一步約束更為困難的小微企業。
因此，我們對解決小微企業融資難的思路是非常明確的。首先，解決信息不對稱性，從而解決貸款人的問題；第二，降低信用成本。這兩個想法在理論上是可行的，但實際操作沒有想象的那么簡單。互聯網金融的出現，成為解決這些問題的一個轉折點，同時在小微信用的創新實踐中表現出了巨大的活力和光明的未來前景。
四、小結
正是在互聯網金融的背景下，互聯網金融的主要研究融資模式為小微企業融資帶來的創新和變革。根據小微企業融資的研究思路和研究框架提出了研究思路和研究框架。根據對小微企業融資和互聯網金融理論的簡要介紹，為我們的研究提供了堅實的理論基礎。對當前小微企業融資現狀進行分析，找出導致中小微企業融資難的主要因素。通過對小微企業的分析，根據傳統的融資模式提出了金融重組的傳統挑戰和創新的融資模式。總之在互聯網金融快速發展的大環境之下，為小微企業的發展提供了新的契機，為小微企業融資提供了新渠道，為我國整個實體經濟的長遠發展提供了源源不斷的動力。（作者單位：南開大學）
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欠發達地區小微企業現狀
小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。目前主要指那些產權和經營權高度統一、產品（服務）種類單一、規模和產值較小、從業人員較少的經濟組織。
與發達地區小微企業相比，欠發達地區小微企業發展落后，由于市場化程度不高，城鄉居民收入低，社會閑散資金不多，開放程度層次較低，對金融機構貸款的依賴度達到80%。欠發達地區金融機構在進行資金支持時，主要重點支持自然壟斷行業和大企業，對小微企業的貸款門檻要遠遠高于大企業，且傾向于為小微企業發放短期貸款。因借不到長期貸款，小微企業便短借長用，導致逾期貸款增加。同時，欠發達地區專為小微企業提供服務的金融機構比發達地區更少，進一步加劇了小微企業融資難度。資料顯示，欠發達地區小微企業發展中的資金缺口都要靠自身積累方式去填補，資金來源中由企業自身積累、內部職工籌措和親友借貸組成的自有資金占到資金總額的70%以上，向銀行借款獲得的資金不足資金總額的20%。
小微企業所面臨的問題
（一）信用擔保體制作用有限。欠發達地區擔保機構普遍存在規模小、缺乏風險分散與補償機制等問題，使得擔保資金規模與小微企業實際貸款擔保需求存在較大的差距。
（二）金融機構貸款審批權限有限。在現有的金融宏觀政策下，金融機構為控制風險，貸款審批條件嚴格，審批環節多。再加上近年銀根普遍收緊，貸款難度加大。
（三）銀企對接不協調。小微企業貸款規模小，抗風險能力弱，對金融機構來說，成本高、收益低、風險大。加之企業自身原因，致使銀企交流對接不夠，資金供需信息不對稱，加劇了中小企業融資難度。
（四）小微企業競爭能力弱。目前，經濟欠發達地區多數小微企業從事勞動力密集型傳統產業，大都粗放經營，主要依靠低層次、低價格、低利潤參與市場競爭，產品低端單一，市場占有率低，附加值低，市場開拓能力和抵御風險能力不強。
（五）小微企業融資抵押擔保難。由于欠發達地區小微企業目前尚處于起步發展階段，硬件設備和軟件力量落后，企業競爭力不強，缺少發展前景。另外，小微企業缺乏自我積累，固定資產較少，抵押物不足，因而很難取得大量的貸款資金支持。還有，小微企業直接融資的空間極為有限，無法通過資本市場籌措資金。通過民間融資也因成本過高而大大壓縮了利潤空間。
（六）公司治理機制不完善。小微企業主要實行個人或家族式管理，管理者普遍素質偏低，缺乏現代企業管理理念，財務制度不健全，內控制度不完善，企業經營管理機制的科學性和約束性較弱。
（七）小微企業信用等級低。小微企業普遍償還能力弱，經營業績不穩定，內部管理不規范，經營信息不透明，很難取得較高的信用評級。
支持小微企業發展的建議
（一）政府方面。1.促進各項優惠政策措施落實到位。建議政府部門加強對小微型企業的分類指導和協調服務，會同相關職能部門制定落實各項優惠政策的具體配套措施，引導小微企業從事國家急需發展的新型產業，促進產業結構優化，扶持地方特色產業的開發與利用，鼓勵和支持企業對原材料進行深度加工和綜合利用。并對各項支持小型微型企業發展的政策落實情況進行檢查，確保各項扶持政策落到實處。2.繼續加大對小微企業的財政支持。一是要依法運用財政扶持手段，通過財政專項資金設立小微企業發展基金。二是完善財政資金使用方式，發揮財政資金引導作用，充分運用稅收優惠、緩征或先征后返等方式對小微企業進行間接扶持。三是要完善小微企業信用擔保機構風險補償政策，推進小微企業信用擔保體系建設。組建再擔保機構，建立小微企業信用擔保基金，提高小微企業貸款擔保風險補償資金規模。3.大力發展微型金融。在推動國有商業銀行及地方性法人金融機構開展針對小微企業金融服務的同時，在條件成熟的情況下，應積極考慮推動成立一些地方小額貸款公司、社區銀行、村鎮銀行，以提高小微金融機構覆蓋率，專為小微企業提供多樣化的融資服務。
（二）銀行方面。1.適當放寬貸款審批權限，簡化審批環節。銀行在風險可控的基礎上，適當放寬貸款審批權限，簡化審批環節。對貸款條件不達標的小微企業，積極幫助拓寬思路，拓展營銷渠道，拓寬發展空間，使之及早達到貸款投放條件。2.加強銀企合作，充分解決銀企信息不對稱矛盾。面對小微企業財務制度不健全、財務信息不充分的實際情況，銀行要加強對企業的實地調查，深入分析市場變化情況和重點企業的運行情況，了解客戶生產、營銷、資金運轉狀況，加強對企業主個人信用狀況的評估，通過這些非財務信息，在業務報表不充分、不完整和不真實的情況下，通過調查解決信息不對稱問題。同時要加強金融業務宣傳，推進信息公開。另外，還需加強銀行信貸從業人員的隊伍建設，提高銀行信貸人員對小微企業調查和溝通能力。3.積極創新金融服務產品和內容。銀行要深入研究小微企業的金融需求，根據區域特點和行業特色靈活開展產品設計，提供更有針對性的金融服務。積極拓展擔保方式，靈活辦理抵質押擔保貸款，當小微企業第一還款來源不足時，可采取差額部分由擔保公司擔保，倉儲、應收賬款、倉單或底單、股權抵押權、商標專用權等多種擔保方式和有效手段對第二還款來源進行補充，有效破解小微企業擔保難或抵押品不足的瓶頸。
文/張志明
【摘要】本文首先分析了國內外關于小微企業發展潛力評價的研究現狀，構建了新疆小微企業發展潛力評估指標，通過層次分析法賦予指標權重，建立評價體系，最后采用新疆地區多個小微企業為指標體系驗證實例，對小微企業進行評價，對結果分析后提出發展建議。
關鍵詞 小微企業；新疆；發展潛力；層次分析法
【作者簡介】張志明，新疆財經大學碩士研究生，研究方向：企業戰略。
隨著新疆經濟和社會的發展與進步，小微企業在數量和質量上都有很大的提高，逐漸成為經濟社會發展的重要部分，它在提供就業、促進經濟增長等方面有重要的作用。但由于小微企業普遍存在規模小、融資困難、人在匱乏等問題，使其在與中大型企業競爭中往往處于劣勢，對其持續發展能力提出嚴峻挑戰。因此，新疆小微企業必須從實際出發，科學分析自身競爭優勢，不斷發掘和提升自身的核心競爭力，使其能持續發展下去。新疆小微企業要在激烈的競爭環境中持續發展下去，就必須清晰認識自身的發展潛力，因此，對小微企業發展潛力進行科學的評估顯得非常重要。
一、小微企業發展潛力評價發展現狀
通過對小微企業的發展潛力進行評估，可以有效地提高企業的發展能力，改善經營狀況，進而促進企業的良好發展。特別是對于處在轉型期的新疆小微企業來說，更需要對其發展潛力進行評估，以提高企業競爭力。近年來，國內外對這方面的研究成果比較多，并且提出了多種評估體系。國外對企業發展潛力評估的研究主要是從風險投資項目的角度進行。學者Welle 構建了包括管理水平、產品技術、市場因素、變現能力等5個一級指標，管理層承諾、產品、市場等多個二級指標的評估體系。他認為技術與產品因素是反映企業發展潛力的重要指標。國內的學者更多注重對小微企業自身發展的分析，孫衛東等運用模糊綜合評價方法，從市場反應能力、技術創新能力、經營管理能力、營銷能力和企業文化5個方面構建中小企業發展潛力的評價模型。朱勇萍指出科技型小微企業的創新潛力是其能否發展的關鍵因素，他從創新投入、創新研發、創新生產實施、創新市場化和創新盈利5個方面著手，采用人工神經網絡方法建立創新能力評價體系。劉志國在分析企業發展潛力關鍵影響因素的基礎上，從外部環境、企業資源實力、企業經營能力和企業文化素質4個方面構建企業發展潛力的評價指標體系。
綜上所述，目前研究小微企業發展潛力的文獻比較少，雖然已經有一些評價指標和方法，但未能全面評價小微企業的發展潛力，究其原因，是因為發展潛力是一個模糊性的概念，影響小微企業的發展因素也是多方面的，具有不確定性。因此，本文將運用層次分析法來評估小微企業的發展潛力，并試圖對該問題做進一步探討。近幾年新疆的經濟發展迅速，小微企業發展越來越受到重視，因此，評價小微企業發展潛力，不斷提高小微企業競爭力，促進小微企業的又好又快發展顯得越來越重要。
二、層次分析法
層次分析法（Analyse Hierarchy Process，簡稱AHP法） 是由美國運籌學家匹茨堡大學教授、運籌學家ToLoSaaty 在20 世紀70 年代初提出的。
AHP 法是一種結合定性分析與定量分析的方法,是針對多層次、多目標規劃復雜決策問題的有效決策方法。AHP 法的基本原理是將復雜問題系統化、概念化，通過對其多個因素分析，理清各因素之間的關系，建立有序的層次結構模型；請相關專家對同一層次的各因素進行較為客觀的判斷，給出定量表示，建立判斷矩陣，計算出每個層次所有因素的相對權重，并進行一致性檢驗，再加以排序；然后歸結為最底層相對于最高層的權重或者優劣次序。這種方法在很多領域已得到廣泛的應用，如社會學、經濟數學等。
三、新疆小微企業發展潛力評估指標體系的構建
（一） 新疆小微企業發展潛力評價指標體系構建的原則
通過科學合理地構建新疆小微企業發展潛力的評估指標體系，并通過該體系對小微企業進行評價，不僅能對新疆小微企業有一個清晰的定位，更能認清自身發展的不足，并加以改進，不斷提高自身競爭力。因此，本文將按照以下原則進行發展潛力指標的選取。
1.科學性原則。發展潛力的指標體系構建必須在符合相關理論的基礎上，結合新疆經濟、文化等區位特色，并且選取的數學統計方法已比較完善，以此確保指標體系的科學性。
2.系統性原則。將企業看作一個完整的系統，各個分指標分別代表子系統，不僅可以避免指標選取的重復性，也可以避免指標的遺漏。因而，指標選取完整合理。
3.代表性原則。小微企業在發展過程中面臨種種困難與挑戰，特別是新疆小微企業的發展，面臨更多的內部和外部的影響因素，指標數量繁多。因此，本文的指標選取將遵循代表性原則，選取具有代表性的發展潛力指標。
4.全面性原則。通過對小微企業內部和外部進行綜合分析，特別是小微企業所處的經濟、政策環境的分析，使發展潛力的指標描述盡可能地全面。這樣不僅能反映企業的當前情況，而且更好地反映小微企業發展潛力。
（二） 新疆小微企業發展潛力評估指標體系構建
通過對小微企業的影響因素分析，并依據上述原則，結合眾多新疆小微企業發展的實際情況，綜合顧朝兵和孫衛東等人的研究成果，我們建立了評估小微企業發展潛力的指標體系。該指標體系分為三層：目標層、準則層和指標層，其中競爭能力為總目標，設計了5個一級指標，15個二級指標，如表1所示。
1.評價管理能力（B1） 的指標。管理能力是指對企業的人力和物力的合理配置能力以及對企業未來發展的規劃能力，對小微企業發展能力至關重要。小微企業要想持續發展，其管理模式必須是有競爭力的、獨有的。只有這樣，小微企業才能在未來的發展中爭取到更大發展空間。我們設置了戰略規劃能力（C11）、組織協調能力（C12）、抓住機遇能力（C13）、獲取資源能力（C14） 來評價管理能力。
2.評價營銷能力（B2） 的指標。營銷能力是小微企業運用特有營銷技能將企業產品轉化為利潤的能力，是企業持續發展的保障，是小微企業進一步提升競爭力的基礎。營銷人員比重（C21）、新產品推廣能力（C22）、細分市場能力（C23） 這3個指標可以用來評估小微企業的營銷能力。
3.評價財務發展能力（B3） 的指標。企業的發展狀況首先體現在財務上，因此對企業的財務狀況進行評價更能體現企業當前的發展狀況以及對企業未來的預測。總資產平均增長率（C31）、凈資產平均增長率（C32）、新產品平均貢獻率（C33） 這3個指標可用來評價財務發展能力。
4.評價環境支持能力（B4） 的指標。小微企業的發展離不開它所處的環境，因此環境支持能力的強弱會直接影響到小微企業的發展，特別是對未來環境的預期，將關系到小微企業的未來發展。政府支持力度（C41）、企業融資環境（C42）、市場成長空間（C43） 這3個指標可用來評價環境支持能力。
5.評價企業文化發展（B5） 的指標。企業文化是企業發展過程中的不竭動力，有活力和凝聚力的企業文化有助于小微企業樹立良好的企業形象，保持持續競爭力。員工的團隊意識（C51）、員工精神面貌（C52） 這2個指標可用來評價企業文化發展。
四、評價小微企業的發展潛力的各層級權系數
（一） 構造判斷矩陣并賦值
為準確判斷小微企業發展潛力評估中的各項指標的重要程度，運用專家意見法，采用1~9標度的層次分析法， 構造判斷矩陣。設P={P1，P2，…，Pn}為評價指標集，T為評價目標，在矩陣A中，元素兩兩比較其重要程度（見表2）。
采用1～9標度，其含義如下。
根據專家意見統計結果構造6 個判斷矩陣A-B， B1-C1j， B2-C2j， B3-C3j， B4-C4j，B5-C5j， 并計算出各指標的權重和λ max值。矩陣A-B 中B1~B5 的權重值依次為0.24， 0.17，0.11，0.43，0.05， λ max值為5.04；矩陣B1-C1j中C11~C14 的權重值依次為0.47， 0.07， 0.15，0.31， λ max 值為4.20；矩陣B2~C2j 中的權重依次為0.47， 0.23， 0.30， λ max 值為4.10， 矩陣B3~C3j 中各指標的權重依次為0.09， 0.50，0.41， λ max 值為4.02；B4~C4j 中各指標權重依次為0.28，0.49，0.23， λ max值為4.07；B5~C5j中各指標權重依次為0.49， 0.51， λ max 值為4.15。
（二） 判斷矩陣的一致性檢驗
由于在構造判斷矩陣時依據專家意見，所以判斷矩陣帶有一定的主觀性，因此，要對判斷矩陣進行一致性檢驗，結果如表3所示。λ max是矩陣的最大特征值，C.I.試判斷矩陣的一致性指標，R.I.是平均隨機一致性指標，C.R.是判斷一致性比率，是C.I.與R.I.之比。由表3 得出， 所有矩陣C.R.值均小于0.10，則可以認為這6個矩陣的一致性是可以接受的。
（三） 層次的總排序和一致性檢驗
從表4可以清晰地看出各指標對于總目標的權重值， 企業融資環境（C42） 占的權重值最高，其次是政府支持力度（C41） 和戰略規劃能力（C11），前三者所占的權重之和為33.5%，剩余指標所占權重和為66.5%，這些數據可以很好地反映新疆小微企業發展潛力的各要素之間的關系。對層次總排序的一致性檢驗。
C.R.=0.045＜0.1
通過對層次總排序進行一致性檢驗，結果是合理的，可以用于實際評價。
（四） 指標體系信度和效度檢驗
本文采用spss20統計分析軟件對搜集的數據進行處理。本次發放問卷共50 份，收回問卷44份，有效問卷40份，有效率到80%。對問卷進行信度和效度分析。
信度分析，本文采用Cronbach系數檢驗問卷的內在一致性，通過Spss的計算，本問卷的17項指標信度系數為Cronbach Alpha=0.815>0.8，說明問卷的內在一致性符合相關統計要求。
效度分析，本文用Spss對評價指標進行相關性檢驗，通過計算得到相關系數矩陣，各指標之間的相關系數較高，表明指標呈較強線性關系，因此，效度分析結果可以接受。
五、實證分析
為驗證本文的評價體系的實用性，選取烏魯木齊市的5家小微企業，通過向這些小微企業發放問卷，獲得各評估指標的數據，經過計算獲得評價結果。5家小微企業的得分如表5。
由表5可知，2號小微企業的得分最高，4號小微企業得分最低，相差達20多分。在評價中，C41 和C42 兩指標得分最高，因此，在小微企業發展潛力中，政府政策支持和金融環境兩個因素是制約小微企業發展的重要因素，其次是管理能力指標，對小微企業的發展潛力起比較重要的作用。
六、對策與建議
本文在前人研究的基礎上構建新疆小微企業的發展潛力評估體系，并通過層次分析法對每個指標的權重進行賦值，最后，通過對5家新疆小微企業問卷調查，利用該體系計算小微企業的發展情況，并對小微企業發展潛力進行分析后提出建議。
（一） 小微企業通過企業內部的轉變提升企業競爭力
1.提升自身的管理能力。由于小微企業本身職員較少，所以小微企業管理層大多身兼數職，并不是專業管理人員，因此，管理人員需要提高自己的管理水平，對企業資源配置、戰略規劃進行高效管理。
2.提高營銷能力。營銷在企業中地位比較重要，因此，小微企業可以通過增加銷售人員數量、進行市場細分等方式提高小微企業自身的營銷能力。
（二） 政府和金融機構采取措施促進小微企業的健康快速發展
政府通過制定一些列有助于小微企業發展的政策，不斷營造公平競爭健康發展的環境，通過政策等方面的支持，推動小微企業的發展；金融機構完善服務體系，給予小微企業適當優惠政策，簡化信貸流程，方便小微企業融資。
參考文獻
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