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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇項目可行性分析，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、投資項目的投入與產出關系
人們對投資項目投入與產出關系可行性分析的認識從感性上說應該是古已有之，但科學而理性地對投資項目中投入與產出規律進行探索和把握的具體過程卻起源于近代以歐美和前蘇聯等發達國家對大型工程項目管理的實踐。無論早期美國對田納西水庫工程的技術經濟分析還是第二次世界大戰中其建立和發展核武器需要的系統工程（曼哈頓工程）所引出的項目評價，都成為投資項目由此發展為理性分析的起點，并逐步開辟和建立起成為今天投資項目分析評價的系統理論和方法體系。而這一理論體系也正隨著社會經濟建設進程的加快和社會發展觀的演變處在趨于成熟和完善的過程中。若對此過程做進一步的梳理和劃分，會發現該體系大致經歷了以下發展階段、前后實現了兩個重要的轉變。第一個階段是項目的企業財務效益評價分析階段。在20世紀上半葉至50年代以前，對投資項目進行的分析通常只做項目的財務效益評價，其目的和特點就是尋求項目利潤的最大化。該階段是“以物質為中心”、以資源節約和投入產出分析為手段、站在項目或企業自身的角度、以項目運行的市場為邊界研究項目經濟效益最大化、進行企業財務效益評價分析的，這是投資項目分析評價理論和方法發展的基礎階段和初級階段，屬于微觀分析的過程，是對項目自身生存與發展有決定性影響的初步分析階段。第二個階段是項目的國民經濟效益評價分析階段，即所謂的SCBA評價階段。這是20世紀50年代以后，在凱恩斯經濟理論的影響下，歐美國家政府實行福利政策，大量增加公共支出，對許多文化、教育、醫療衛生、水利和環境等社會公共福利事業進行投資。西方經濟學家逐步形成的一種適應評價公共項目的社會費用效益分析方法（Social Cost-Benefit Analysis，SCBA，或國民經濟評價、國民經濟分析）。
二、投資項目的可行性分析
第一，樹立正確的戰略意圖。戰略意圖是指一個企業發展的目標和方向，而不是指具體計劃，所以戰略意圖就應該是宏觀、可以支持企業長期發展的。關于戰略重要性的著作早已汗牛充棟，但是我國許多企業實際上還沒有達到從長遠出發、制定戰略意圖的高度。對一個公司而言，戰略意圖就是要瞄準目前還不能進行詳細計劃的目標。同時，我們必須把戰略定位（戰略意圖）和戰略計劃及具體的戰略措施分開。當然僅有戰略意圖還不能保證企業的發展一定成功，但它卻是行動的指南，所以我國企業學習型FDI要取得成果的前提首先必然是樹立合理的戰略意圖。
第二，引入不可行性分析觀念。作為投資方為了保證可行性研究的真實性，規避投資風險，為了克服項目可行性分析先入為主的缺陷，在編制可行性報告的同時，應引入不可行性分析的理念，從反面出發論證可行性研究報告所給定的建設項目方案，對項目所依賴的各方面的條件如資源狀況、投資環境、項目布局、項目和產品的經濟壽命期等方面進行全面的考核，盡量尋找出不利于項目實施的因素和不利環節以及項目實施障礙，對項目實施中由于各因素變動使項目無法持續實施下去的可能性進行分析，如果論證結果是反可行性研究不能成立，則更證明原來的可行性研究結論確實是可行的。如果反可行性研究能夠成立，投資項目最終被確認為不可行，就要實事求是，以足夠的勇氣否定原來的可行研究結論，最大限度地避免決策失誤和投資損失。
第三，建立多層競爭優勢。多層競爭優勢的基礎在于競爭優勢是動態的而非靜止的，所以企業可以在經營中逐漸對自己原有的優勢予以轉化升級，這樣才能實現企業的戰略意圖。20世紀70年代早期，日本企業就實現了競爭優勢的轉化升級，建立了多層競爭優勢，不僅擁有較低的勞動生產成本，還擁有較高水平的技術及品牌優勢。從日本家電企業的發展歷程可以看出，它們對美國的投資其實也屬于學習型FDI.盡管最初打入美國市場靠的是較低的成本和當時還算合格的技術，但它們認識到匯率變動、勞動力成本上漲以及較快的技術更新速度使它們這種競爭優勢變得很脆弱。因此在整個70年代，日本制造商不斷地增加投資、加快學習速度，以求獲得強有力的技術及品牌優勢。盡管這種行為短期內不會給企業帶來盈利甚至會造成虧損，但正是由于它們有戰略意圖作為其發展方向，所以它們的學習型FDI使之在20世紀80年代獲得了很大的成功。
第四，做好市場調研與市場預測工作。首先，扎實搞好項目前期對市場和資源、環境等因素的基礎性調研工作。在進行有關項目市場調研的過程中，要認真細致地做好基礎工作，通過對資源利用模式和企業利潤來源渠道等的調查，準確摸清不同用戶的市場有效需求規模和潛在需求規模，為項目擬建規模的投資決策提供可靠的依據。其次，運用市場調查和預測的科學方法，實現市場調查從定性分析到定量說明的轉變。在項目可行性研究及其報告的編制中，要改變重技術、輕市場的現象，必須高度重視市場研究及其成果的表達。具體來說，就是除了要能定性說明擬建項目在資源、物質技術條件和需求方面的存在形式外，還須滿足市場預測對調查在時間跨度上的定量要求。在完成市場調查的基礎上，要運用專業知識、技術方法和基本經驗，對所取得的資料加以整理，建立能反映市場規律的預測模型，用數據或圖表的形式把定性的市場分析轉化為定量的說明，以對未來項目的市場發展態勢做出分析預測和判斷。
參考文獻：
摘要：ERP系統的實施已成為當今企業發展的一個趨勢，也是信息技術發展的必然結果。我國企業在對ERP的實施上存在很大盲目性，沒有達到預期效益目標。本文通過對ERP項目實施可行性分析與選型策略的闡述，說明其在ERP實施過程中的重要性。
關鍵詞：ERP；可行性分析；選型
企業資源計劃，簡稱ERP（Enterprise Resource Planning），是由美國Garter Group Inc咨詢公司提出的一種新型企業管理模式。隨著我國市場經濟改革的不斷深入，企業市場競爭的壓力也逐漸增大，要想在競爭市場中取得優良業績，要不斷關注高新的技術方案和先進的行業管理模式，不斷向企業注入新鮮血液，以保證其強大的生命力與競爭力。目前全球500強企業中有90%實施ERP，我國也有很多大中型企業用戶實施ERP，但成功率并不高。由于實施ERP系統以成為當今企業發展的一個趨勢，許多企業在選擇實施ERP時盲目性較大，一方面沒有對企業自身的管理特點進行充分分析，戰略目標也不明確，更不清楚在信息化進程中企業發展要迫切解決的問題；另一方面，對ERP實施思想內涵和實施過程理解不準確，認為ERP系統可以解決企業管理、運作中出現的任何問題。但由于 ERP系統的集成度高，對企業的基礎數據、人員操作方面提出了相當高的要求，若企業的管理基礎薄弱，人員素質差，系統運行是達不到預期目標的。
一、ERP項目實施的可行性分析
先進的管理模式只有在充分的可行性分析論證基礎上，選擇適合本企業發展的模式才能發揮其經濟效益與社會效益。因此，企業在建設新的資源管理信息系統之前，必須根據自身管理特點和發展戰略，結合信息化投入預算并對主要信息系統產品和合作商進行充分調查、分析和比較，選擇出適合本企業發展的產品與合作商。
（一）對ERP項目實施可行性分析的意義
對ERP項目實施可行性分析，使企業在了解ERP系統的基礎上，綜合判斷分析自身發展需求，對投資實施所需人力、物力、財力的滿足程度，企業管理基礎與現狀及預期的效益目標，而不是僅僅通過引入新的管理模式，實施新的業務管理系統來彌補企業現存的管理缺陷，從而節省大量因選擇失誤、基礎數據與人員操作水平低下、管理基礎薄弱、相關人員素質不高等造成系統實施失敗而浪費的時間、金錢。
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（二）對ERP項目進行可行性分析的評價內容
我國于1992年頒布的《建設項目經濟評價方法與參數》中系統規定了項目可行性研究應從市場、技術、財務、經濟四方面進行分析，由于ERP項目的實施并非固定資產投資和重大工程建設項目，不用進行投資利潤率、凈現值、投資回收期、借款償還期等經濟效益評價指標的分析，但ERP帶來的更多是無形的、間接的、長期的效益，因此不能直接以投入產出衡量其價值，而應從技術、財務、時間、資源等方面對能否滿足ERP項目的效益目標進行可行性分析。在技術方面，要對企業自身的技術基礎是否滿足實施ERP的需要進行分析，對每一個需要改進的業務流程進行重新設計；在財務方面，要列出合理、準確的成本估算，根據企業自身財務狀況，選擇合適的軟硬件產品，滿足實施ERP的可行性要求。
二、ERP項目實施的選型策略
實施ERP是一種戰略行為，企業的發展戰略直接影響ERP項目的選型。因此，要以充分理解ERP實施思想與實施過程，ERP對企業的基礎數據、人員操作方面的高要求，企業自身發展戰略目標與管理特點為基礎，以ERP項目實施的可行性分析為前提，以全面、細致的調查、分析、比較和評估為依據，選擇最適合企業自身發展需求的產品。
ERP軟件系統的選擇是整個項目選型的核心，軟件產品主要分為通用系統軟件和自主開發軟件。通用系統軟件具有產品高度標準化、用戶與實施商形成通用語言、實施周期容易控制等優點，但通用型無法完全滿足公司個性化發展要求，投資相對較大；自主開發軟件具有高度個性化、符合公司發展有求、開發成本較低等優點，但其軟件產品因編程人員不同、及時溝通性差而產生無法預料事件的發生，導致項目實施拖延，實施周期過長。對于軟件產品的選擇，要以實用性、技術性、成熟性為原則，選擇軟件本身性能能夠滿足企業發展需求，功能涵蓋企業主要業務范圍，支持企業在流程配置、信息集成等方面的功能，且質量穩定、容易維護的產品。如自我完善型企業，重在支持現有業務的完善與平穩發展，對其改進業務流程，提高系統配置，適合選擇通用系統軟件；而對于戰略驅動型企業，擁有長期的、宏大的戰略目標，為實現經營戰略的順利轉移而實施ERP系統，則適合選擇自主開發軟件。硬件產品的選型分為服務器選型、網絡設備選型、PC及其它終端選型等，對于硬件產品應依據性價比較高、技術成熟、實用、方便升級擴展等原則進行選擇。企業在對ERP項目選型時，應結合自身特點，選擇能夠滿足企業發展需要的軟硬件產品。
ERP系統的發明與運用，給企業帶來了諸多好處。由于ERP可對企業所有業務進行全流程覆蓋，企業管理者易于通過ERP系統對各交易事項進行控制，內部控制得到很好體現。同時ERP系統可對企業交易進行自動預警，有效控制企業經濟業務風險。但近期的統計表明，我國實施ERP系統的企業有80%沒有取得預期效果，很多管理者認為ERP系統是萬能的，但實踐證明，ERP系統本身也是一個需要不斷完善的過程，過分依賴ERP系統，則會使企業忽視背后存在的風險。因此，只有在充分進行ERP項目實施的可行性分析基礎上，選擇適合本企業發展需求的產品與合作商，同時全面正確理解企業內部控制，加強對管理人員與業務人員的培訓，才能使ERP發揮其應有作用。
參考文獻
[1] 鄒明信，徐學軍.ERP項目實施的可行性分析研究
[J].中國制造業信息化，2006，35（17）：5-9.
[2] 周志英.ERP效益評價指標體系研究[J].企業經濟，2006，（5）：20-22.
[3] 陳芳.企業實施ERP的現狀、問題及對策[J].集團經濟研究，2006，（211）：260-261.
地產指在一定的土地所有制關系下作為財產的土地。簡單地說，就是在法律上有明確的權屬關系的土地財產。地產包含地面及其上下空間，地產與土地的根本區別在于是否有權屬關系。
【目錄】
第一部分 地產項目總論
總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。
一、地產項目概況
(一)項目名稱
(二)項目承辦單位
(三)可行性研究工作承擔單位
(四)項目可行性研究依據
本項目可行性研究報告編制依據如下：
1.《中華人民共和國公司法》;
2.《中華人民共和國行政許可法》;
3.《國務院關于投資體制改革的決定》國發(20xx)20號 ;
4.《產業結構調整目錄20xx版》;
5.《國民經濟和社會發展第十二個五年發展規劃》;
6.《建設項目經濟評價方法與參數(第三版)》，國家發展與改革委員會20xx
年審核批準施行;
7.《投資項目可行性研究指南》，國家發展與改革委員會20xx年
8. 企業投資決議;
9. ……;
10. 地方出臺的相關投資法律法規等。
(五)項目建設內容、規模、目標
(六)項目建設地點
二、地產項目可行性研究主要結論
在可行性研究中，對項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，主要包括：
(一)項目產品市場前景
(二)項目原料供應問題
(三)項目政策保障問題
(四)項目資金保障問題
(五)項目組織保障問題
(六)項目技術保障問題
(七)項目人力保障問題
(八)項目風險控制問題
(九)項目財務效益結論
(十)項目社會效益結論
(十一)項目可行性綜合評價
三、主要技術經濟指標表
在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對項目作全貌了解。
表1 技術經濟指標匯總表
四、存在的問題及建議
對可行性研究中提出的項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。
1.項目總投資來源及投入問題
項目總投資主要來自項目發起公司自籌資金，按照計劃在20xx年3月份前完成項目申報審批工作。預計項目總投資資金到位時間在20xx年4月底。整個項目建設期內，主要完成項目可研報告編制、項目備案、土建及配套工程、人員招聘及培訓、設備簽約、設備生產、設備運行及驗收等工作。
項目發起公司擬設立專項資金賬戶用于項目建設用資金的管理工作。對于資金不足部分則以銀行貸款、設備融資，合作，租賃等多種方式解決。
2.項目原料供應及使用問題
項目產品的原料目前在市場上供應充足，可以實現就近采購。項目本著生產優質產品、創造一流品牌的理念，對原材料環節進行嚴格把關，對原料供應商進行優選，保證生產順利進行。
3.項目技術先進性問題
項目生產本著高起點、高標準的準則，擬采購先進技術工藝設備，引進先進生產管理經驗，對生產技術員工進行專業化培訓，保證生產高效、工藝先進、產品質量達標。
第二部分 地產項目建設背景、必要性、可行性
這一部分主要應說明項目發起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。
一、地產項目建設背景
(一)地產項目市場迅速發展
地產項目所屬行業是在最近幾年間迅速發展。行業在繁榮國內市場、擴大出口創匯、吸納社會就業、促進經濟增長等方面發揮的作用越來越明顯……
(二)國家產業規劃或地方產業規劃
我國非常中國地產領域的發展，國家和地方在最近幾年有關該領域的政策力度明顯加強，突出表現在如下幾個方面：
(1)穩定國內外市場;
(2)提高自主創新能力;
(3)加快實施技術改造;
(4)淘汰落后產能;
(5)優化區域布局;
(6)完善服務體系;
(7)加快自主品牌建設;
(8)提升企業競爭實力。
(三)項目發起人以及發起緣由
……
二、地產項目建設必要性
(一)……
(二)……
(三)……
(四)……
三、地產項目建設可行性
(一)經濟可行性
(二)政策可行性
(三)技術可行性
本項目建設堅持高起點、高標準方案，為保證工藝先進性，關鍵設備引進國外廠商，其他輔助設備從國內廠商中優選。該公司始建于1998年，20xx年改制為股份有限公司，經過多年的技術改造和生產實踐，公司創造出一流的地產工藝和先進的管理技術，完全能夠按照行業標準進行生產和檢測，其新技術方案的引入，將有效保證本項目順利開展。
(四)模式可行性
地產項目實施由項目發起公司自行組織，引進先進生產設備，土建工程由公司自主組織建設。項目建成后，項目運作由該公司全資注冊子公司主導，項目產品面向國內、國際兩個市場。目前，國內外市場發展均較為迅速，市場空間放量速度加快，市場需求強勁，可以保證產品有效銷售。
(五)組織和人力資源可行性
第三部分 地產項目產品市場分析
市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場現狀，以此作為后期決策的依據。
一、地產項目產品市場調查
(一)地產項目產品國際市場調查
(二)地產項目產品國內市場調查
(三)地產項目產品價格調查
(四)地產項目產品上游原料市場調查
(五)地產項目產品下游消費市場調查
(六)地產項目產品市場競爭調查
二、地產項目產品市場預測
市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續，是利用市場調查所得到的信息資料，根據市場信息資料分析報告的結論，對本項目產品未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中，市場預測的結論是制訂產品方案，確定項目建設規模所必須的依據。
(一)地產項目產品國際市場預測
(二)地產項目產品國內市場預測
(三)地產項目產品價格預測
(四)地產項目產品上游原料市場預測
(五)地產項目產品下游消費市場預測
(六)地產項目發展前景綜述
第四部分 地產項目產品規劃方案
一、地產項目產品產能規劃方案
二、地產項目產品工藝規劃方案
(一)工藝設備選型
(二)工藝說明
(三)工藝流程
三、地產項目產品營銷規劃方案
(一)營銷戰略規劃
(二)營銷模式
在商品經濟環境中，企業要根據市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額，穩定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究中，要對市場營銷模式進行研究。
1、投資者分成
2、企業自銷
3、國家部分收購
4、經銷人情況分析
(三)促銷策略
……
第五部分 地產項目建設地與土建總規
一、地產項目建設地
(一)地產項目建設地地理位置
(二)地產項目建設地自然情況
(三)地產項目建設地資源情況
(四)地產項目建設地經濟情況
近年來，項目所在地多元產業經濟迅速發展，第一產業基本穩定，工業經濟發展勢頭強勁;新興產業成為當地經濟發展新的帶動力量;餐飲娛樂、交通運輸等第三產業蓬勃發展;一大批改制企業充滿活力，民營經濟發展發展步伐加快。重點調產工程扎實推進，經濟多元化支柱產業結構正在形成，綜合實力明顯增強……
(五)地產項目建設地人口情況
(六)地產項目建設地交通運輸
項目運作立當地，面向國內、國際兩個市場，項目建設地交通運輸條件優越，目前已形成鐵路、公路、航空等立體方式的交通運輸網。公路四通八達，境內有3條國道、2條省道，高速公路建設步伐進一步加快，將進一步改善當地的公路運輸條件，逐漸優化的交通條件有利于項目產品銷售物流環節效率的提升，使得產品能夠及時投放到銷售目標市場。
二、地產項目土建總規
(一)項目廠址及廠房建設
1.廠址
2.廠房建設內容
3.廠房建設造價
(二)土建規劃總平面布置圖
(三)場內外運輸
1.場外運輸量及運輸方式
2.場內運輸量及運輸方式
3.場內運輸設施及設備
(四)項目土建及配套工程
1.項目占地
2.項目土建及配套工程內容
(五)項目土建及配套工程造價
(六)項目其他輔助工程
1.供水工程
2.供電工程
3.供暖工程
4.通信工程
5.其他
第六部分 地產項目地產、節能與勞動安全方案
在項目建設中，必須貫徹執行國家有關環境保護、能源節約和職業安全衛生方面的法規、法律，對項目可能對環境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟，且布局合理，對環境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規定，凡從事對環境有影響的建設項目都必須執行環境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環境保護和勞動安全要有專門論述。
一、地產項目環境保護方案
(一)項目環境保護設計依據
(二)項目環境保護措施
(三)項目環境保護評價
二、地產項目資源利用及能耗分析
(一)項目資源利用及能耗標準
(二)項目資源利用及能耗分析
三、地產項目節能方案
按照國家發改委的規定，節能需要單獨列一章。按照國家發改委的相關規定，建筑面積在2萬平方米以上的公共建筑項目、建筑面積在20萬平方米以上的居住建筑項目以及其他年耗能20xx噸標準煤以上的項目，項目建設方都必須出具《節能專篇》，作為項目節能評估和審查中的重要環節。項目立項必須取得節能審查批準意見后，項目方可立項。因此，對建設規模超過發改委規定要求的項目，《節能專篇》如同《環境評價報告》一樣，是項目建設前置審核的必須環節。
(一)項目節能設計依據
(二)項目節能分析
四、地產項目消防方案
(一)項目消防設計依據
(二)項目消防措施
(三)火災報警系統
(四)滅火系統
(五)消防知識教育
五、地產項目勞動安全衛生方案
(一)項目勞動安全設計依據
(二)項目勞動安全保護措施
第七部分 地產項目組織和勞動定員
在可行性研究報告中，根據項目規模、項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業組織機構，勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。
一、地產項目組織
(一)組織形式
(二)工作制度
二、地產項目勞動定員和人員培訓
(一)勞動定員
(二)年總工資和職工年平均工資估算
(三)人員培訓
本項目采用“標準化培訓”實施人員培訓，所謂“標準化培訓”指的是定崗前招聘、基本技能培訓等由公司安排各部門技術骨干統一按照規定執行，力求使得員工熟悉公司業務和需要掌握的各項基本技能。經過標準化培訓后，公司根據各人表現確定崗位，然后由各崗位的技術負責人針對崗位特有業務進行學徒式指導和培訓。兩種方式的結合既保證了員工定崗的準確性，也縮短了員工定崗后成為合格員工的時間，這對于節約人員培訓成本和縮短培訓時間都具有極好的效果。
第八部分 地產項目實施進度安排
項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告中的一個重要組成部分。所謂項目實施時期亦可稱為投資時間，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產這段時間。這一時期包括項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環節，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有些是同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環節進行統一規劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。
一、地產項目實施的各階段
(一)建立項目實施管理機構
(二)資金籌集安排
(三)技術獲得與轉讓
(四)勘察設計和設備訂貨
(五)施工準備
(六)施工和生產準備
(七)竣工驗收
二、地產項目實施進度表
三、地產項目實施費用
(一)建設單位管理費
(二)生產籌備費
(三)生產職工培訓費
(四)辦公和生活家具購置費
(五)其他應支出的費用
第九部分 地產項目財務評價分析
圖-4 財務評價基本思路
一、地產項目總投資估算
二、地產項目資金籌措
一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應對下列內容加以說明：
(一)資金來源
(二)項目籌資方案
三、地產項目投資使用計劃
(一)投資使用計劃
(二)借款償還計劃
四、項目財務評價說明&財務測算假定
(一)計算依據及相關說明
1.《中華人民共和國會計法》，[主席令第24號]，20xx年1月1日起實施。
2.《企業會計準則》，[財政部令第5號]，20xx年1月1日起實施。
3.《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》，[國務院令第512號]，20xx年1月1日起實施。
4.《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》，[財政部、國家稅務總局令第50號]，20xx年1月1日起實施。
5.《建設項目經濟評價方法與參數(第三版)》，國家發展與改革委員會20xx年審核批準施行。
6.項目必須遵守的國內外其他工商稅務法律文件。
(二)項目測算基本設定
五、地產項目總成本費用估算
(一)直接成本
(二)工資及福利費用
(三)折舊及攤銷
(四)工資及福利費用
(五)修理費
(六)財務費用
(七)其他費用
(八)財務費用
(九)總成本費用
六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
(一)銷售收入
(二)銷售稅金及附加
(三)增值稅
(四)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
七、損益及利潤分配估算
八、現金流估算
(一)項目投資現金流估算
(二)項目資本金現金流估算
第十部分 地產項目不確定性分析
在對建設項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。
根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。
(一)盈虧平衡分析
(二)敏感性分析
第十一部分 地產項目財務效益、經濟和社會效益評價
在建設項目的技術路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷項目在經濟上是否可行，并比選出優秀方案。本部分的評價結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明
一、財務評價
財務評價是考察項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態分析與動態分析相結合，以動態為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數——財務基準收益率、行業平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務上是否可行。
(一)財務凈現值
財務凈現值是指把項目計算期內各年的財務凈現金流量，按照一個設定的標準折現率(基準收益率)折算到建設期初(項目計算期第一年年初)的現值之和。財務凈現值是考察項目在其計算期內盈利能力的主要動態評價指標。
如果項目財務凈現值等于或大于零，表明項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，項目財務上可行。
(二)財務內部收益率(FIRR)
財務內部收益率是指項目在整個計算期內各年財務凈現金流量的現值之和等于零時的折現率，也就是使項目的財務凈現值等于零時的折現率。
財務內部收益率是反映項目實際收益率的一個動態指標，該指標越大越好。
一般情況下，財務內部收益率大于等于基準收益率時，項目可行。
(三)投資回收期Pt
投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態投資回收期和動態投資回收期。以動態回收期為例：
(1)計算公式
動態投資回收期的計算在實際應用中根據項目的現金流量表，用下列近似公式計算：
Pt=(累計凈現金流量現值出現正值的年數-1)+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值
(2)評價準則
1)Pt≤Pc(基準投資回收期)時，說明項目(或方案)能在要求的時間內收回投資，是可行的;
2)Pt>Pc時，則項目(或方案)不可行，應予拒絕。
(四)項目投資收益率ROI
項目投資收益率是指項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內年平均息稅前利潤(EBIT)與項目總投資(TI)的比率。總投資收益率高于同行業的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。
ROI≥部門(行業)平均投資利潤率(或基準投資利潤率)時，項目在財務上可考慮接受。
(五)項目投資利稅率
項目投資利稅率是指項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為：
投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%
投資利稅率≥部門(行業)平均投資利稅率(或基準投資利稅率)時，項目在財務上可考慮接受。
(六)項目資本金凈利潤率(ROE)
項目資本金凈利潤率是指項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤(NP)與項目資本金(EC)的比率。
項目資本金凈利潤率高于同行業的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。
(七)項目測算核心指標匯總表
二、國民經濟評價
國民經濟評價是項目經濟評價的核心部分，是決策部門考慮項目取舍的重要依據。建設項目國民經濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現率等參數，計算項目對國民經濟的凈貢獻，評價項目在經濟上的合理性。國民經濟評價采用國民經濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經濟內部收益率(EIRR)作為主要的評價指標。根據項目的具體特點和實際需要，也可計算經濟凈現值(ENPV)指標，涉及產品出口創匯或替代進口節匯的項目，要計算經濟外匯凈現值(ENPV)，經濟換匯成本或經濟節匯成本。
三、社會效益和社會影響分析
在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。
第十二部分 地產項目風險分析及風險防控
一、建設風險分析及防控措施
二、法律政策風險及防控措施
三、市場風險及防控措施
四、籌資風險及防控措施
五、其他相關風險及防控措施
第十三部分 地產項目可行性研究結論與建議
一、結論與建議
根據前面各節的研究分析結果，對項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要內容有：
1.對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環境影響的結論性意見
2.對主要的對比方案進行說明
3.對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議
4.對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見
5.對不可行的項目，提出不可行的主要問題及處理意見
6.可行性研究中主要爭議問題的結論
二、附件
凡屬于項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。
1.項目建議書(初步可行性報告)
2.項目立項批文
3.廠址選擇報告書
4.資源勘探報告
5.貸款意向書
6.環境影響報告
7.需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告
8.需要的市場預測報告
9.引進技術項目的考察報告
10.引進外資的名類協議文件
11.其他主要對比方案說明
12.其他
三、附圖
1.廠址地形或位置圖(設有等高線)
2.總平面布置方案圖(設有標高)
3.工藝流程圖
關鍵詞：項目；經濟；可行性；分析
DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2017.04.256
1 緒論
1.1 研究背景
電站是以發電為主，兼有航運、過木等大型水電工程，較有較好的綜合效益，于1996年11月全部投產， 7×20萬千瓦總裝機容量。電站建成以來，由于電站下游河道采砂等原因，河床嚴重下切，原設計下泄308m3/s基荷流量時的下游水位由7.64m降低至2.75m，影響了某水電站的經濟安全運行，大大降低了原承擔的電網調峰及正常通航、調頻、調壓任務，非汛期通航能力減少引發社會矛盾。為根本解決上述問題，省政府批準實施閩江壩下項目。但該項目沒有直接的經濟收入，作為電站業主投資沒有經濟來源，項目主管部門批準在電站電價的空間解決部分投資，經濟是否可行是困擾項目決策的重要方面，如何作好決策是擺在決策者面前的一個難題。
1.2 研究思路和內容
統過對經濟可行性分析的理論分析、根據該項目本身沒有直接的經濟收入，建設費用統一進入某水電站的電價空間等特點，建議通過項目經濟可行性分析理論，對項目投入、產出進行分析，分析工程效益、清償能力、盈利能力以及社會效益，為該項目經濟可行性分析提供參考意見。
第1部分：緒論，介紹了本文的研究背景
第2部分：經濟可行性分析的理論分析
第3部分：建議該項目的分析思路
2 經濟可行性分析的理論發展情況
2.1 研究現狀
在經濟的建設領域，對投資項目投入與產出的關系認識，特別是對有關可行性分析的認識由來很久。從古以來就有的感性認識，發展到科學而理性的對投資項目中投入與產出的規律進行系統的研究和把握，其的過程起源主要于近代等現代工業國家對大型工程項目管理的實踐。
建設部從2001年開始，組織了人民幣影子匯率研究、中國社會折現率的研究與參數計算、土地影子價格研究、建設項目財務評價參數測算方法研究、建設項目財務評價指標體系研究。中國項目管理協會引進和推廣了國外項目評價的理論與方法、可行性研究作了工作。
2.2 國民經濟評價
國民經濟評價是按照資源合理配置的原則，從國家整體角度和社會需要出發，采用影子價格、影子匯率、影子工資、社會折現率等經濟評價參數，計算和分析國民經濟為項目所付出的代價及項目對國民經濟所作出的貢獻，以評價項目在經濟上的合理性。與財務評價相比：共同點為評價的目的相同有關主要指標的計算方法也類似。主要指標有：社會折現率、經濟內部收益率。
2.3 財務評價
工程項目財務評價是按照現行的會計制、稅法和價格體系，分析工程項目投資、本本、收入、利潤和稅金等，考核項目建設完成后的盈利、生存和清償能力，來判斷和評價項目可行性的一種經濟評價方法。主要指標有：投資回收期、投資項目盈利率、凈現值、項目盈利系數、內部收益率等。
3 閩江壩下項目經濟可行性分析建議
3.1 閩江壩下項目投資分析
（1）按2015年4季度價格水平，本工程含專項費用的總投資為269069萬元，靜態總投資為229398萬元。
（2）運行費，工程運行費包括閩江壩下項目的運行維護費用、航道和船閘的維護和管理等費用。年運行費按總投資的1%計。
3.2 閩江壩下項目經濟效益分析
某水電站自1993年投入運行后，由于上游綠化大面積增加，水土保持狀況發生根本性好轉，泥沙流失大量減少、水位持續下降，使滿足通航要求的壓力不斷加大，枯水期將面臨斷航的可能，且由于尾水位降低，某水電站水輪機吸出高度達不到原設計要求，影響機組正常穩定運行。同時由于壩下水位持續下降，某水電站為維持通航，每年都在增加保證通航泄量，嚴重制約某水電站在福建電網中調峰、備用等能力的發揮。閩江壩下項目任務是抬高某水電站下游口門水位，滿足通航要求，改善通航條件，抬高某水電站尾水位，保證機組正常穩定運行。
閩江壩下項目建成后，將使某水電站壩下水位下降問題得到治理解決，滿足通航要求，改善航運條件，同時可改善某水電站運行條件，使某水電站在電網中的作用得以正常發揮。因此，根據閩江壩下項目的特點，本項目工程效益包括：工程航運效益、改善某水電站機組運行條件產生的效益，增加（恢復）某水電站容量效益（即改善電網的運行條件的效益）等。
3.3 閩江蝸孿钅烤濟可行性分析建議
根據以上理論分析，及閩江壩下項目的實際情況，因此建議進行以下分析：
3.3.1 國民經濟評價
采用有～無本項目對比法原則，工程經濟效益采用替代方案計算。分別計算工程航運效益、增加某水電站容量效益和改善某水電站機組運行條件效益、 對某水電站發電影響效益，對本工程國民經濟敏感性分析，主要考察工程投資、效益變化等因素的變化對經濟指標的影響。對以上諸因素的可能變化情況進行敏感性分析計算。
3.3.2 財務評價
在本工程財務評價測算時，某水電站原初設確定的多年平均發電量49.5億kWh為基礎，根據工程投資和運行成本費用及稅收政策，測算維持本工程正常運行需要某水電站上網電價的變化情況，即某水電站的增量電價。建議按資本金投資內部收益率8%對某水電站出廠電價的增量部分進行測算與福建省煤電電價相比是否具有較強的競爭力。以評價該工程在經濟上是否可行。
4 結論
本文主要用意在于針對類似閩江壩下項目客觀上需要投資建設，但又無直接經濟效益的航運項目，提供一種經濟可行性評價方法的可行分案，通過增量電價，采取國民經濟評價和工程財務評價，為決策者評價提供有效依據。
參考文獻：
[1]王立國.可行性研究與項目評估[M].大連：東北財經大學出版社，2001：17.
[2]中級會計資格財務管理[J].中國財政經濟出版社，2010.
【關鍵詞】 橡膠種植園;可行性分析;財務評價
財務分析在項目可行性分析中占有非常重要的地位。對項目的前期投資決策、中期合理實施、后期正常運行都起著及其重要的作用,能夠保證開發項目投資決策的科學性和合理性。以在緬甸投資建設9萬畝中等規模橡膠種植園為研究對象,達產期每年干膠產量約9000噸。
一、項目投資估算
1.園區建設工程。包括田間工程、配套工程及撫育管理。各項費用按項目所在地相關價格及有關規定進行估算。建設工程費共計14147萬元,其中:橡膠種植工程費10800萬元,橡膠加工廠建設費597萬元;園區配套工程費327萬元,道路工程費472萬元,供水工程費84萬元,發電工程費28萬元;設備購置費為1605萬元。其中:膠園耕作設備費323.6萬元,橡膠加工設備費596.6萬元,園區供水設備費250.6萬元,園區供電設備費474.6萬元。
2.工程建設其他費用。工程建設其他費用為5556萬元。其中:土地使用費4420萬元,建設單位管理費按工程費的2%計取為336萬元,勘察設計費按工程費的1.5%計取為252萬元,工程監理費按工程費的1.0%計取為168萬元,招投標費按工程費的0.5%計取為84萬元,工程保險費按工程費的0.4%計取為67萬元,技術培訓費按100萬元計取,辦公通訊設施費按80萬元計取,其他費用按50萬元計取。
3.預備費。預備費按工程費及工程建設其他費的5%計,為985萬元。
4.建設期利息。本項目資金籌措按項目建設投資靜態部分的30%自籌,其余都貸款利率按銀行現行五年以上貸款利率5.94%計,借款當年以半年計算,還款年按全年計算。建設期利息估算為2280萬元。
5.流動資金估算。根據橡膠種植的投入及產出情況,并根據生產的實際需要,經綜合分析計取。生產期需流動資金4256萬元。主要用于購買原材料,支付加工費、工資等。
本項目為農業種植項目,在整個建設期預計總投資22968萬元。按橡膠種植、撫管所需資金估算合理安排各年投資計劃。第1年投資16077萬元,第2年投資2297萬元,第3年投資2297萬元,第4年投資2297萬元。
二、項目財務評價
在項目財務效益分析時計算了各主要的靜態和動態指標,采用了盈虧平衡分析法和敏感性分析法。
(一)評價基礎數據與參數選取
1.財務價格。財務評價是對擬建項目未來的效益與費用進行分析,故采用預測價格。進行盈利能力分析時,采用只考慮相對價格變動因素的預測價格,計算不含通貨膨脹因素的財務內部收益率等盈利性指標,不反映通貨膨脹因素對盈利能力的影響。進行償債能力分析時,應采用包括通貨膨脹影響的變動價格計算償債能力指標,反映通貨膨脹因素對償債能力的影響。本開發項目計算期內,預計物價平穩,通貨膨脹較小,故忽略不計。計算銷售收入及生產成本所采用的價格,為不含增值稅的價格。
2.稅費。本開發項目的銷售稅金由橡膠種植園負責繳納。所得稅按緬甸稅法應稅所得額乘以所得稅稅率9%計取所得稅。
3.項目計算期。本開發項目為橡膠種植,由于橡膠的生長周期長,其開割年一般為第六年,也即從第六年開始才有收益,故計算期較長,按30年計。
4.生產負荷。根據橡膠生命周期的產出狀況確定其生產能力(見表1)。
表1橡膠投產周期畝產干膠表
(二)銷售收入估算
根據目前市場橡膠銷售價格及對未來幾年橡膠價格的預測,按每噸干膠18000元計。投產后每畝產量按生產負荷中的投產周期畝產干膠表1估算。本項目的年銷售收入從開始投產時的294萬元,逐年上升,到投產后10年左右達盛產期,盛產期的年銷售收入達19440萬元,經10年左右的盛產期后,產量逐年下降,項目的年銷售收入也隨之逐年遞減,項目計算期(30年)內的總銷售收入為485196萬元。
(三)成本費用估算
總成本費用采用生產要素估算法,包括外購原材料、其他生產費用、工資及福利費、管理費、折舊、攤銷、財務、其他及銷售費用。工資及福利費:按每個膠工管理45畝膠園計,項目共需膠工2000人。管理人員按膠工的3.75%計,共75人。根據本項目地區目前膠工及管理人員平均工資標準估算工資福利費,膠工年工資及福利按15000元計,管理人員年工資及福利按50000元計,據此,生產1噸干膠需支付的工資及福利費為2700元。
項目使用的土地為租賃土地,故項目還需支付土地使用費。折舊按橡膠生產量法估算,因項目形成的固定資產主要是橡膠樹,橡膠樹的經濟壽命可長達30年,故折舊在項目建成期內進行,為25年。遞延資產按10年攤銷,每年攤銷費為555.62萬元。項目最終以干膠進行計算,銷售費用包括膠乳加工為干膠的費用及銷售稅費,根據測算,項目每噸干膠的銷售費用為300元。根據計算,在盛產期中,項目的年總成本費用為12216萬元,其中可變成本6777萬元,固定成本5394萬元,年經營成本為10175萬元。
(四)財務評價指標
1.財務內部收益率。按橡膠種植實際情況及種植業相關基準收益率的有關規定,基準收益率以8.0%計,本項目財務內部收益率為18.89%,高于行業基準收益率。
2.財務凈現值。財務凈現值(ic=8%時)為37936.3萬元,遠大于零。
3.投資回收期。投資回收期為8.55年。相比其它行業的投資回收期而言,本項目的投資回收期較長,就橡膠種植第6年才有收益這一特點,8.55年內就能收回投資。
4.投資利潤率。投資利潤率為23.99%(按項目在計算期內平均年份計)。
5.借款償還期。借款償還期8.49年(從借款當年算起)。
(五)敏感性分析
考慮項目實施過程中一些不確定因素的變化,分別對產品產量、產品價格、原材料價格、建設投資等作了增加和減少5%、10%、15%的單因素變化對財務內部收益影響的敏感性分析(分析結果見圖1)。各因素的變化都不同程度地影響財務內部收益率,其中產品價格的變化影響最大,原材料價格、建設投資的影響相差不大,都較產品價格小。
圖1敏感性分析
通過單因素影響分析可看出,當銷產品價格減少5%、10%、15%經營成本和建設投資增加5%、10%、15%時,內部收益率仍大于基準收益率,財務凈現值大于0;說明項目具有較好的抗風險能力。
(六)盈虧平衡分析
以生產能力表示的盈虧平衡點(BEP)為(按第15年計):
BEP=■=■=38.7%
結果表明:該項目的生產能力達到設計生產能力的38.70%,即可保本,可見項目投資風險不大(盈虧平衡分析詳見圖2)。
圖2盈虧平衡分析
綜合以上分析,該項目建成投產后盛產期年可獲得23360萬元左右的銷售收入,全部投資財務內部收益率18.89%,財務凈現值(Ic=8%)為37936.3萬元。通過敏感性分析,項目具有較強的抗風險能力,各項指標計算結果表明該項目在財務評價上是可行的,由于行業的特殊性,項目建設期較長(4年),項目的投資回收期和貸款償還期都稍長,分別為8.55年和8.49年(含項目建設期)。
三、項目經濟效益分析
橡膠樹是多年生長期經濟作物,一經投產便可持續數十年受益,其產業具有良好的經濟效益。本開發項目計劃種植9萬畝,達產期每年干膠產量約9000噸,以每噸干膠平均售價1.8萬元計,年銷售收入達16200萬元,扣除生產成本后,每年企業利潤可達3600萬元以上,企業經濟效益可觀。在項目就業的農工,年收入約7000～8000元,割膠工收入更高,年收入可達10000元左右。從而使當地部分農民擺脫貧困,改善生活條件。
按所得稅9%計算,當地政府每年可獲得稅收800萬元以上,加上征收個人所得稅后,地方政府財政收入更大。橡膠籽等副產品經綜合開發利用后,還可較大程度地增加經濟效益。項目開發建設是綠色產業開發,在總體上對環境不會造成不良影響。
四、結論
據項目擬定的開發規模、發展速度和經濟參數,經財務分析測算,結果顯示項目各項財務指標較優,經濟效益較好,企業經營風險較小,在財務上是可行的,擁有較好的投資回報效應。在緬甸開發橡膠種植園項目順應中國-東盟自由貿易區的發展方向,市場前景光明,可操作性強,企業經營風險較小,擁有較好的投資回報效應,符合中緬雙方互利共贏目標,將會取得經濟效益和社會效益的雙豐收。該項目財務分析對實際開發具有一定參考價值和現實意義。
參考文獻
[1]賀志強.大型建設項目可行性研究中存在的問題及對策分析[J].煤炭經濟研究.2009(8):24～32
[2]王登明.高風險項目可行性研究與評價[J].中華建設.2009(8):68～69
1.企業概況5
1.1企業基本情況5
1.2科技力量5
1.3產業化及研發環境7
1.4企業長遠發展規劃及目標8
2.互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統項目論述9
2.1互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統技術可行性分析9
2.1.1國際市場現狀及產品分析9
2.1.2智能檢索技術的概述10
2.1.2.1協調過濾(CollaborativeFiltering)技術造就的個性化服務10
2.1.2.2檢索服務的個性化22
2.1.2.3自動收集技術22
2.1.2.4自動定點觀測技術22
2.1.2.5系統的綜合23
2.1.2.6系統的運用形態23
2.2互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統市場調查和需求預測25
2.3項目實施方案26
2.3.1開發實施方案26
2.3.2營銷計劃實施方案28
2.4項目實施目標28
2.5投資估算28
2.6經濟、社會效益分析28
2.7項目可行性分析結論28
4管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統項目論述29
4.1管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統技術可行性分析29
4.1.1開發背景29
4.1.2平臺模式29
4.1.3開發方案31
4.2管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統市場調查和需求預測33
4.3項目實施方案33
4.3.1開發實施方案33
4.3.2營銷計劃實施方案33
4.4項目實施目標33
4.5投資估算34
4.6經濟、社會效益分析34
4.7項目可行性分析結論34
5WBT（Web-BasedTraining）系統項目論述35
5.1WBT（Web-BasedTraining）系統技術可行性分析35
5.1.1WBT系統的誕生背景35
5.1.2計算機輔助教學的理論36
5.1.2.1建構主義學習與教學理論在計算機輔助教學中的實現模式36
5.1.2.2計算機輔助教學的現有模式37
(1)CBT(Computer-BasedTraining)模式37
(2)初級WWW模式37
(3)具有管理機能的WWW模式38
(4)統一規格的具有管理機能的WWW模式38
5.1.2.3WBT（Web-BasedTraining）系統模式的規格39
(1)AICC（AviationIndustryCBTCommittee）39
(2)IMS（InstructionalManagementSystem）39
(3)IEEELTSC（LearningtechnologyStandardsCommittee）39
(4)ADLNet（AdvancedDistributedLearning）40
(5)WBT（Web-BasedTraining）系統模式規格之間的關系40
5.1.3WBT系統的構成理論41
5.1.3.1CMI的管理體系41
5.1.3.2WBT規格下的CMI等級42
5.1.3.3CBT機能42
5.1.3.4CBT,CMI的界面42
5.1.3.5WBT系統實裝形態43
5.1.4WBT的應用范圍47
5.1.5WBT的特點48
5.1.6WBT發展現狀48
5.2WBT系統的構筑平臺系統市場調查和需求預測48
5.3項目實施方案48
5.3.1開發實施方案48
5.3.2營銷計劃實施方案49
5.4項目實施目標49
5.5投資估算49
5.6經濟、社會效益分析49
5.7項目可行性分析結論49
1.企業概況
1.1企業基本情況
××××××××公司是一家由海外歸國人員和國內的計算機界精英共同創辦的追求高科技、重視實際應用的公司。
企業的法定地址為××××××××
××××××××公司現有員工××××××××人。
注冊資金為××××××××人民幣、總資產為××××××××人民幣。
企業登記注冊類型有限責任公司。
1.2科技力量
(1)主要人員構成情況
職務姓名學歷主要經歷技術專長
××××王立群博士11980至1984
西安電子科技大學
21984至1989
中國計算機系統工程研究所
31989至1990
日本日立制作所
41990至1992
夏普多媒體研究所
51992至1994
富士通網絡事業部
61995至1996
日本NTT軟件公司
71997至2000
日本NTT通信研究所
82000至2001
日本共達網絡有限公司
92001至2002-2
北京共達公司總經理計算機操作系統，計算機應用系統（物流系統，MIS系統，CRM系統，MRP系統），計算機圖像處理，計算機通信技術，互聯網技術，軟件工程。
××××高洋大學本科11994至1998
北京大學
21998-8至2001-5
日本UNSYS有限公司
32001-6至2002-2
北京共達公司董事兼系統開發部部長計算機操作系統，計算機應用系統（物流系統，MIS系統，CRM系統，MRP系統），計算機圖像處理，計算機通信技術，互聯網技術，軟件工程。
××××李發春大學本科11994至1998
北京大學
22000-8至2001-6
日本共達網絡有限公司
32001-6至2002-2
北京共達公司董事兼總工程師計算機操作系統，計算機應用系統（物流系統，MIS系統，CRM系統，MRP系統），計算機圖像處理，計算機通信技術，互聯網技術，軟件工程。
××××吳濤碩士11994至1998
北京大學
21998至2001-4
中國科學院
32001-5至2002-2
北京共達公司產品開發科科長計算機操作系統，計算機應用系統（物流系統，MIS系統，CRM系統，MRP系統），計算機圖像處理，計算機通信技術，互聯網技術，軟件工程。
××××戴永繼大學本科11994至1998
中國北京大學
21998至2000-5
中國石油化工研究院
32000-5至2000-4
日本共達網絡有限公司
42000-4至2002-2
北京共達公司工程開發科科長計算機操作系統，計算機應用系統（物流系統，MIS系統，CRM系統，MRP系統），計算機圖像處理，計算機通信技術，互聯網技術，軟件工程。
公司的主要人員均具有良好的基礎知識和理論知識，并具有較長時間的國內外研究開發實踐，具有良好的外語水平。不斷關注掌握國外技術新動向，同中國具體實際相結合，開發出符合實際需求的實用產品，是我們追求的目標。
(2)企業科研隊伍知識結構、人數、科技成果、新產品開況。
公司現有科研開發人員****名，均具有大學本科以上的學歷。并伴隨公司的發展，計劃從現地陸續招收優秀人才。
公司的主要人員通過多年的研究開發實踐，通過長年學習和調查的日積月累，通過較長時間的討論和實驗，已積累了下述2個項目的大量資料和代碼。公司準備用1到2年的時間，在承接企業信息化建設項目的同時，完成這2個項目的產品化。
項目1：互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統
項目2：管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統
1.3產業化及研發環境
企業生產地址、研發地址××××××××
研發環境主要是計算機及其關聯設備。
1.4企業長遠發展規劃及目標
前2年為穩定基盤階段,后2年以擴大發展為中心。
第一年第二年第三年第四年
人數10人20人30人40人
銷售額（RMB）180萬250萬500萬1000萬
第一年以我們利用業余時間開發的企業網構筑框架為中心,承接國內的企業網開發項目，并不斷完善企業網構筑框架，使其成為管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具。
自主產品首先以管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具和互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統為主進行投入開發。
2.互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統項目論述
2.1互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統技術可行性分析
2.1.1國際市場現狀及產品分析
人類進入二十世紀之后，有2種不同概念的高速公路得到了迅猛的發展。這2種不同的高速公路，極大地改變了人類的生活方式以及思維方法。其中，一種是現實生活中交通環境的高速公路——車輛行駛的高速公路（Highway），另一種是信息社會中的交通要道——情報高速公路（InformationHighway）。
由于計算機技術的迅速普及和WWW技術即互聯網技術的不斷進化，情報高速公路得到了前所未有的促進和發展。與此同時，情報高速公路的完善反過來也極大地促進并影響了計算機技術和互聯網技術的進一步普及。這種互相促進互相補充的關系，終于造成了本世紀“工業革命”的爆發。
據截止到2000年12月31日的統計表明，中國國內連接到互聯網上的計算機數達到了892萬臺。ISP（InternetServiceProvider，互聯網服務商）和ICP（InternetCommerceProvider，互聯網商務貿易商）的數目達到了數萬個，其客戶數達到了2250萬人。到2005年，我國聯網計算機將達到4000萬臺，數據、多媒體和互聯網用戶將達到2億戶左右，上網人口普及率將達到15％左右。
但另一方面，從至今為止ISP所能掌握的技術和其所能提供的服務來看，各家之間并沒有實質性的不同。因此，各家服務商圍繞著通信速度、用戶所能享受的磁盤空間、特別是上網價格方面，展開了激烈的競爭。隨著硬件成本的不斷下降，最終必將導致價格之戰的惡性循環。
縱觀互聯網的發展過程，可以得出以下的結論：沒有鮮明特色的ISP，必然會被時代所淘汰。因此，經濟概念上的ISP必將向ASP（ApplicationServiceProvide，應用服務商）的方向進化，這也就是ASP成為現今的熱門話題的最重要的原因，也就是說能提供滿足用戶千變萬化的要求的真正的服務才能獲得生存的空間。
據某些分析資料，在二十一世紀IT產業將流行三個不同的C。第一個C是EC（ElectronicCommerce，電子商務）。第二個C是Communication（情報交流）。第三個C是Customize（靈活多變）。在本可行性報告中提到的互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統的著眼點直接涉及到了Communication和Customize，并間接影響到了ElectronicCommerce。這個系統的目標是把強大的生命注入到ISP中去，使其進化成具有鮮明個性的ASP，從而使單純的價格之戰轉化為互聯網服務內容和水平的高層次的勝負較量。
2.1.2智能檢索技術的概述
2.1.2.1協調過濾(CollaborativeFiltering)技術造就的個性化服務
背景：
當今世界，隨著網絡技術的發展，諸如WWW，Netnews，Mailinglist等各種各樣的情報源不斷涌現，使得人們有可能從更多的情報源中收集信息。與此同時，大量的情報造成了信息的爆炸，使人們為了獲得所需的情報不得不花費大量寶貴的時間，從而使情報收集變得近乎失去了意義。
為解決這個問題，出現了各種不同的辦法和方案。但同時也存在著共同的問題：
想要獲得的情報雖然并不存在，但由于用戶無法判斷而還在執迷不悟地檢索；
想要得到的情報的確存在，然而由于方法不當而找不到這些信息；
在情報檢索過程中，收集到大量的洪水般的多余情報致使有用的信息被淹沒；
至今為止，從互聯網上獲取信息有情報檢索、情報過濾和瀏覽等幾種方法。簡述如下：
①情報檢索
情報檢索，即對檢索關鍵字不斷調整，判斷其檢索結果并將其反饋到關鍵字中去，最后，特定到所需的情報源之上。
用戶所指定的關鍵字直接影響到數據庫的檢索。數據庫系統將符合條件的數據抽取出來送給用戶，由用戶自己去判斷檢索結果的滿足度。用戶的要求得到滿足后，情報檢索宣告結束。否則將會再次修正關鍵字，再度檢索數據庫力爭逼近理想的結果。這個處理周而復始，整個過程就形成了人們所熟知的情報檢索。
對于情報檢索來說，每個用戶，每次檢索過程都互不相關，完全是獨立的。也就是說關心同一類情報的用戶之間并不能交換情報，所以也無法形成信息共有，情報檢索的效率完全依賴于檢索者個人的知識和熟練程度。
②情報過濾
情報過濾是指對所獲得的情報而設定優先度，比如Mailinglist就是一例。加入者眾多的Mailinglist，一個用戶在一天之內完全有可能收到100件以上的電子郵件，而用戶查看這些郵件必然要花費大量的時間。情報過濾就是為解決這個問題而發展出的技術。
情報過濾是這樣一個過程：用戶可以事先指定代表不需要情報的關鍵字，過濾系統則將含有這些關鍵字的信息源排除出去。除此之外，用戶亦可指定所需情報的關鍵字及優先順序，過濾系統將根據這些要求把收集到的情報標上優先順序再提供給用戶。情報過濾系統就是這樣一個選擇情報的收集方法。
和情報檢索方法類似，使用情報過濾系統的用戶，相互之間是獨立的，無法實行有效地情報共享，也做不到高效率的情報收集。用戶根據自己的水平決定關鍵字，稍有不慎會導致將實際上所需要的情報拒之門外。綜上所述，情報過濾與情報檢索相同，欲實現高效的檢索必須具有相當的熟練經驗。
③瀏覽
瀏覽是指相關于Hypertext（即互聯網的網頁）的情報收集方法。一個具體的例子就是大家所熟悉的對各種WWW主頁的檢索。瀏覽的一個特點是某些場合下用戶并沒有明確的目的，在對各種主頁進行瀏覽的過程中逐步獲得明確目的的情報。
瀏覽屬于最困難的情報收集方法的一種。首先，用戶并不知道他所需的情報是否存在。其次，用戶很可能找不到他所需的情報。用戶通過各種連接方式（Link）去尋找情報，但對Link的選擇可能導致他離所需情報愈來愈遠。這個問題的發生，同樣是因為瀏覽亦是相互之間獨立進行的緣故。
因此，從上述網上獲取情報的3種方法的說明上可以得出結論，獨立進行情報收集的做法，造成了即使是關心同樣內容的用戶也無法實現情報共有/共享。而在現實世界里，對于關心共同話題，共同內容的用戶來說，一個最重要的問題就是進行高效的情報交流和共享。但是十分遺憾的是傳統的手法實現這種共有/共享是不可能的。相互間獨立的情報收集是現有各種主要檢索軟件的致命傷，是一種不可取的方式。互聯網的發展,迫切需要一個用于信息收集、具有智能的檢索支援系統。
為解決上述的問題，出現了協調過濾這樣一種嶄新的方法。協調過濾法充分利用了他人的知識進行情報收集。而這些知識常常包含了間接、甚至直接解決問題的重要信息。這種做法大大減少了收集情報所需的時間和工作量。更具體地說，根據用戶的愛好和要求，系統自動提供/推薦各類信息，也即推薦服務（RecommenceService）的方法。
以下是日本的「日經網絡商務（NikkeiNetBusiness）舉辦的第9回互聯網用戶調查的結果（調查期間1999年11月18日—12月2日）。
調查提問.作為檢索服務的一種，以用戶輸入的檢索關鍵字為基準，向用戶介紹有關網上商品銷售網站（WebSite）的推薦（Recommence）型服務已經開始了。你想使用這類服務嗎？
請選擇下列合適的答案。
回答年月1999年12月1999年6月1998年12月
還從未使用過，看起來很方便，今后想利用。38.9%39.5%37.9%
不知道是什么樣的服務，無法表態。26.7%25.4%22.9%
還從未使用過，因感到不必要，今后也不打算利用。18.8%20.2%24.0%
已經使用過了，感到很方便，今后也準備繼續利用。11.2%10.4%9.8%
已經使用過了，感到沒必要。今后不再利用了。3.7%3.9%4.6%
其他0.8%0.6%0.8%
互聯網活躍用戶調查(日經BP出版社)
據以上的調查結果，實際上用過情報推薦服務的用戶占全體的14.9%，作為剛開始不久的服務來說這個數字不算什么，但想利用的用戶占50.1%，將全體的一半。從這個調查結果來看，推薦服務將在互聯網今后的發展中起到舉足輕重的作用。
綜上所述,在各種情報的收集活動中,通過使用協調技術，可以提高收集活動的效率。體現協調特點的情報收集的一個例子是mailinglist。關心相同內容的用戶參加mailinglist，相互之間交換情報。請想象某用戶就某個問題向mailinglist的參加者進行詢問，而參加者們或直接回答問題，或提供能對解決問題有幫助的情報及提示。這個過程即是一個相互協調的過程。與單獨的情報收集相比，相互協調的方法能更有效地提高檢索效率。
技術構成要素
協調過濾方法是基于情報流通傳播，以提高收集效率為目標的情報收集的方法。情報流通是指
①為持不同問題的用戶自動尋找解決問題的情報；
②向持相同問題的用戶提供推薦服務；
①需要尋找關注某特定問題的用戶群，進而得到為解決問題所必需的信息。②則是將這些用戶的特征歸納起來，做到情報的交換。協調過濾方法則將上述的過程自然地融為一體。所以,我們可以為協調過濾做以下的定義。
協調過濾（CollaborativeFiltering）：
從人類的情報收集活動中,歸納抽象出其所對應的愛好,關心,意圖等形態意識,并通過獲取的收集情報及歸納抽象出的形態意識,對人類進行分類,實現類似人類間的情報交換的手段。
另外，還有各種各樣不同的定義方法。比如，1996年出現的協調過濾法研究系統Grouplens（協調過濾法最有名的研究系統之一），其開發者之一PaulResnick有過如下的說明。
“Guidingpeople’schoicesofwhattoread，whattolookat，whattowatch，whattolistento（thefilteringpart），anddoingthatguidancebaseoninformationgatheredfromsomeotherpeople（thecollaborative）。”
可翻譯成下文：「以從其他用戶收集到的情報（協調部）為基礎，向每個利用者提供“應該讀什么”，“應該關注什么”，“應該看些什么”，“應該聽些什么”等建議（過濾部）
從上述的表述中可以看出，對各種各樣的情報來說，人們的評價及這些情報在社會中的影響可以被用來判斷情報本身的價值，以及決定是否值得被推薦，這也就是協調過濾法的一個最大的特征。正是基于這點，有時也稱其為社會過濾法（SocialFiltering）。
作為協調過濾方法的一種，為實現能從洪水般的情報中抽取用戶必要的信息,推薦系統（RecommenceSystem）常備使用。另外，為能實現利用者愛好的自動追蹤及判斷，Agent系統（Agentsystem）技術及人工智能技術的研究利用,也有很大的潛力。
協調過濾法用到的算法有以下幾種：
I．ActiveCollaborativeFiltering(ACF)
最初的協調過濾系統是Xerox公司的PARC研究所的電子郵件系統，由DavidMalts等人開發研究的InformationTapestry電子郵件系統，該系統被LotusNotes中的Printer部分所采用。
該系統的特點是:彼此相識、指定范圍內的用戶通過相互指定，可以做到指定人與其認可的某一領域專家(被指定人)間的情報同步。
II．AutomatedCollaborativeFiltering(ACF)
正如其名稱所示，系統會根據用戶已有的評價值，對尚未處理的情報進行自動評價(預測)，將得分高的情報主動向用戶推薦。自動評價的預測值則是根據其他用戶和本用戶的評價情報，采用皮爾森相關系數等相關算法而計算出來的。
這種方法有它的缺點。由于歸根到底是靠用戶的評價值而進行推薦的，如果某個情報誰也沒進行評價則永遠得不到推薦。另一方面，評價數據不足時推薦的精度也受影響。另外，情報量和用戶數（評價數）差距較大時，難以找到附近的用戶等。
MIT（麻省理工學院）的音樂情報推薦系統Ringo，明尼蘇達大學的Netnews推薦系統Grouplens等許多協調過濾系統都采用了這一種方法。
III．FeatureGuidedAutomatedCollaborativeFiltering（FGACF）
根據用戶的愛好，從事的領域各不相同這一現實，采用把作為過濾對象的項目群賦予屬性情報，從而縮小問題的范圍，提高推薦精度的方法即為FGACF法。FireflyNetworks公司（現已被MicroSoft公司收購）的Firefly采用了這個方法。
純粹的ACF基本上不考慮情報的內容，在情報量不斷增大的時候仍把各種情報一視同仁，很容易造成錯誤的推薦。另外，存在著隨情報量增大計算時間也增加的問題。為解決這些問題，事先把各種情報通過賦予屬性情報的方法進行分類（FeatureGuided），根據屬性情報分組，將愛好相近，領域類同的有用情報盡早地向用戶推薦。
IV．Content-BasedCollaborativeFiltering
當主要以Web網頁，Netnews信息等文章情報作為過濾處理對象的時候，同時結合情報內容(Contents)過濾處理和協調過濾處理兩者長處的作法也逐步得到了完善和發展。
近年來,以互聯網的各種Web網頁作為過濾處理對象，從文章中出現的各個關鍵詞組出發，對系統中新登錄情報進行預測評價的方法受到了廣泛的關注。通過事先將各種情報分組的方法,達到提高協調過濾處理精度目的的手法得到了引人注目的發展。
斯坦福大學(StanfordUniversity)的產品Fab，明尼蘇達大學計算機科學工程系(Dept.ofComputerScienceandEngineeringattheUniversityofMinnesota)的NetPerceptionsInc.的產品Filterbots等都是文章情報基礎的協調過濾系統的例子。
上面提到的作為Netnews的推薦系統Grouplens也在把成為推薦對象的文章分成Newsgroup方面下了大的力量，所以從廣義上也可以說是一個FGACF系統。
除此之外，世界上各大學和公司也在研究利用情報的屬性進行多變量解析的Cluster分析法自動地把項目分組，從而提高系統性能和精度。
以上各種算法的實現，基于大量的傳統數學模型，一種算法中可能包含有多種數學模型，也可能是某一算法對應于多種數學模型候補。從類別上可分成類似算法數學模型，分組算法數學模型，自然語言分析數學模型等三類。
關于這些數學模型情報,我們在下一節中有較詳細的記述。
協調過濾法的特點
下表列出了協調過濾法的主要特點。
優點缺點
不依賴于情報的內容
可解決僅靠一般方法而解決不了的情報過濾問題初期評價的問題（earlyraterproblem）單純的協調過濾法不能對新登錄的情報進行評價預測。另外，對于登錄的情報及新注冊的用戶而言，推薦的精度較差。
易于發現重要情報
互聯網情報內容（contents）基礎上的過濾法是對所有的情報不加區分，一視同仁地處理的。相比之下，協調過濾法，則可自動判別這些情報是否受到廣大用戶的認可。稀薄性問題（sparsityproblem）
能使協調過濾系統正常發揮作用的理想條件是存在大量的，得到眾多用戶評價的情報。但現實往往是只能收集到很少一部分受到評價的情報。
評價情報的反饋
用戶對情報的評價可將系統運營者的利益（如判斷登載哪一類廣告等）和用戶的利益（獲得有益情報）直接連接起來。孤獨用戶的存在問題（graysheep）
特別是在中小規模的網絡內使用協調過濾系統時，有可能存在著與多數用戶意見不同的孤獨的用戶。
結果不夠明確
因為采用統計學的方法計算預測評價值，所以無法保證100%的準確性。由此而造成錯誤的過濾。
由上表可知，想開發成功的制品,就需要揚長避短，在前述的技術構成要素之上施行細致的調整。可以這樣說，怎樣將各種技術要素有機地結合成一個完整的系統，是本系統商品化成敗的關鍵。
當今世界中協調過濾技術的應用現狀
近年來，做為取代傳統的想方設法地搜索信息的方法，開始出現了一種從情報源主動向用戶提供情報的方法，即推薦服務的方法。更值得注目的是以著名的,規模大的互聯網提供商提供的檢索引擎和電子商務（EC）服務為中心而逐步展開的個人服務。這些服務針對每個用戶的不同特點進行調整，從而形成因人而異的情報提供方式。
個性化服務和一對一服務（One—to—OneService）具有相同的含義。這類服務建立了Web網頁提供商和用戶之間一一對應的關系，由此出發，進而大幅度提高服務質量。做為推薦服務和個性化服務的核心技術，協調過濾技術在1996年左右就被研究開發出來了。但目前的現實是該技術的研究開發仍是以美國的大學和研究機構為主。
處理中使用的各種數學模型
系統內部使用的算法如下所示，所有算法都屬于古典統計學的范疇之內。
i：類似算法數學模型
類似算法:對某個對象而言,從對象集合中找出與其相類似的對象的算法.
以下列出各算法的方程式,并對各個符號一一說明.
χi=(χi1,χi2,......,χip);
χj=(χj1,χj2,......,χjp);
(χmax,χmin是χ的最大值和最小值)
cmn：if(χmn==0)then{cmn=0;}else{cmn=1;}
以下的計算結果為d的時候,值越小表示二者越類似;計算結果為r的時候,值越靠近1表示二者越類似。
①平均尤庫里多距離的二乘法
②平均距離法
③最大值距離法
④二值距離法
⑤DiceCoefficient法
rij=2x|Kij|∻(|Ki|+|Kj|)
⑥Jaccards’scoefficient法
⑦皮爾森相關法
γij=Coυ(χi,χj)σiσj
⑧限定皮爾森相關法
γij=Coυ(χi,χj)σiσj
⑨斯皮爾曼相關法
⑩改良二值距離法
MapI(χmn)=cmn
MapU(χmn):{
if(χmn==0){
MapU(χmn)=0;
}else
if(χmnintopN){//如果為重要屬性
MapU(χmn)=BIG;//BIG是大于”1”的定數。
｝else{
MapU(χmn)=SMALL;//SMALL是小于”1”的定數。
｝
｝
dij=1∻rij
ii：群(Clustering)算法
即將相類似的對象歸為同一個群的算法.
以下涉及的7種群算法都將分兩步實現.
第一步:對各個基本要素,使用10種距離計算值之一求出二者之間的距離.距離最近的兩個
基本要素成為一個新要素.基本要素被稱為葉,新要素則被稱為分支.
第二步:實行遞歸處理.利用以下的方程式計算出與新要素間的距離,進而生成新要素。
下面用到2個基本方程式,方程式和系數的不同組合形成7種不同形式。
dxc=αadxa+αbdxb+βdab+γ|dxa–dxb(1)
dxc2=αadxa2+αbdxb2+βdab2+γ|dxa2–dxb2(2)
方程式表示從a和b出發,生成新要素x,并求出與要素c的距離。
①群平均法
利用方程式(2)。
系數：
αa=na/ncαb=nb/ncβ=0γ=0
②重心法
利用方程式(2)。
系數：
αa=na/ncαb=nb/ncβ=ｰ(nanb)/nc2γ=0
③最長距離法
利用方程式(1)。
系數：
αa=0.5αb=0.5β=0γ=0.5
④可變法
利用方程式(2)。
系數：
αa=(1-β)/2αb=(1-β)/2β=定數γ=0
⑤介質法
利用方程式(1)。
系數：
αa=0.5αb=0.5β=－0.25γ=0
⑥最短距離法
利用方程式(1)。
系數：
αa=0.5αb=0.5β=0γ=－0.5
⑦Wood法
利用方程式(1)。
系數：
αa=(nx+na)/(nx+nc)
αb=(nx+nb)/(nx+nc)β=－nx/(nx+nc)γ=0
iii：分組(Grouping)算法
即將相類似的對象歸為同一個組的算法。
從現有的組里抽樣獲取要素,利用類似算法求出對象與組之間的距離,找出最為類似
的組并將該對象歸入該組。
iv：自然語言解析算法
自然語言解析是指將對象文章按單詞的單位分割,并將其生成一個個的標簽(tag),
進而選出必要的名詞(如已知和未知的名詞),計算出其出現頻度,考慮其在文章中的位置,
文章的長度等因素,并進行關鍵字重復度處理.在必要的時候,可提供禁用詞匯的管理機能
以及對現實生活中沒有特別意義的名詞不予登錄(象對禁用語的處理一樣)的機能.
預計開發產品的特點
①關于算法
在對2.1.2中介紹的協調過濾系統的各種算法和上一節中介紹的各種數學模型進行分析后，我們在前期開發中進行了大量的模擬實驗。
首先，協調過濾的算法可以分成3類。
其一，ActiveCollaborativeFiltering。利用這一技術，互相了解的用戶之間可以相互指定，（當然有安全保密上的限制），獲得彼此有用的信息（包含電子郵件）。可以和這個領域之內的專家保持同步。這次列在預計開發范圍之內。
其二，AutomatedCollaborativeFiltering和FeatureGuidedAutomatedCollaborativeFiltering。從效率和精度的角度多方分析的結果上看，FeatureGuidedAutomatedCollaborativeFiltering遙遙領先。因為本次開發準備採用FGACF。
其三，Content-BasedCollaborativeFiltering。這次準備分階段實現。首先是以文章情報為對象，然后再考慮其它的媒介。
其次，對算法中使用的數學模型進行了分析。
在Cluster諸算法之中，Wood法和群平均法的精度較好。
分組計算方面，基本上是利用類似算法。分組所使用的類似算法中Jaccard’sCoefficient
法，平均最小二乘距離法，改良二值距離法的精度比較理想。
Clustering方法和分組算法的目的是相同的。Clustering的特點是精度高，但處理速度較慢。分組算法則恰恰相反。可以靠系統控制參數來平衡這兩種方法的使用，根據系統的規模靈活調整。
判別類似的對象有4種，即用戶（屬性）對用戶（屬性）的類似，文章（屬性）對文章（屬性）的類似，用戶（屬性）對文章（屬性）的類似及關鍵字的類似。判斷的對象不同，評價結果也各不相同。對于用戶間的類似和文章間的類似來說，按Jaccard’sCoefficient法，平均最小二乘距離法，改良二值距離法距離法，皮爾森相關法的順序，計算精度比較理想。而對用戶和文章的類似來說，則按改良二值距離法，Jaccard’sCoefficient法,平均最小二乘距離法，皮爾森相關法的順序,為計算精度的順次。關鍵字的類似考慮用統計學的方法去實現。另外,由于必須確定提供范圍的域值，所以同距離算法相比,相關算法要適合得多。如果將上面幾種方法組合起來使用，相信還會進一步提高推薦精度。
②關于提供的服務
對一般用戶主要提供以下服務：
・推薦服務：尋找和對象用戶的相似用戶，把對象用戶未訪問過的文章向其推薦；
・提供類似文章服務：提供和對象文章類似的文章的一覽；
・檢索結果的過濾服務：在檢索結果的基礎上，根據實施檢索的用戶的愛好，對結果進行挑選。
・新到情報的推薦服務：根據各個用戶的不同要求，在一定的時期內，把新到情報提供給用戶；
・用戶特征指定服務：允許用戶將其關注的單詞/文章等在系統里登記或刪除；
・類似關鍵字的提供服務：系統可提供與檢索用關鍵字相類似的關鍵字一覽表；
・熱門網頁的提供服務：提供受歡迎的網頁的地址；
・個性廣告的提供服務：對互聯網服務商（ISP）來說，可根據用戶的特點、愛好而主動提供恰到好處的廣告；
為管理操作的方便，同時也向系統管理員提供機能豐富的服務。
③關于體系結構
・采用適合于互聯網WWW服務系統開發的Java語言，以Servlet的形式開發；
・協調過濾系統屬于Multi-Agent系統的一種，所以必須具有其分散處理的特性。本系統將采用計算機分散技術的標準-CORBA（CommonObjectRequestBrokerArchitecture），來實現分散化處理；
・采用DBMS對情報進行管理。并利用JDBC與本系統其它部分相連；
・自然語言的解析處理會占用系統相當多的時間，將盡可能采用C++語言，以庫函數（LIB）的形式提供。與本系統其它部分的連接準備使用JNI；
・本系統允許事先設定用戶的特征情報，同時如即使不作任何設定,可根據用戶操作處理的軌跡，系統將自動推測出用戶的愛好及其遷移。但同時不準備以單純的訪問操作或檢索關鍵字影響用戶愛好的遷移，為此計劃提供控制情報和相應的控制處理。另一方面，也將考慮系統的規模及負荷；
・管理者可同時進行大批量文章的收集、保存處理，抽取文章的屬性并對其管理。亦可從檢索結果中，通過一般用戶的訪問操作來實現上述處理。但保存與否,可通過訪問次數來控制；
④關于其它
本系統在參考2.1.3所介紹的協調過濾的特點和2.1.4所介紹的世界中使用現狀（技術發展趨勢，各種制品的優缺點）的基礎上，將實現自己獨特的調整手段。
2.1.2.2檢索服務的個性化
(1)背景
至今為止檢索服務的用戶接口對所有的用戶都是一視同仁的。提供檢索服務的互聯網服務商有各種各樣的特點，比如對技術情報擅長，或對新聞情報擅長等。而本系統開發的一個目標就是提供一個滿足用戶個性要求的接口。
(2)本系統在實現個性化方面的特征
主要特點如下所述。
・做為缺省,提供分組化的檢索引擎類(檢索服務商)；
・自動追加新的檢索服務商及刪除消亡的檢索服務商；
・檢索目的類型(例新聞,技術等)的登錄/刪除機能；
・檢索服務商的組合指定機能；
2.1.2.3自動收集技術
(1)背景
現行的各種瀏覽器的收集機能基本上是以文件為單位，不能作靈活的調整。如能在指定時間指定的網站，對所關心的文章的類型進行自動收集，將會給用戶帶來很大的方便。
(2)本系統在自動收集方面的特征
主要特點如下所述。
・可指定網站的位置，支持登錄及刪除功能；
・收集對象的類型的指定；
・收集時間的指定；
・保存場所的指定；
2.1.2.4自動定點觀測技術
(1)背景
假設某個用戶，對所關心的網站的不同位置的情報很感興趣，并進行了訪問,收集了所需情報，但是情報源在不斷地更新，如果能有觀測機能將會給用戶提供很大的方便。
(2)本系統在自動定點觀測方面的特征
主要特點如下所述。
・可指定被監視網站的不同位置,并可登錄/刪除；
・指定被監視對象的類型；
・指定保存場所；
・指定監視時間；
・瀏覽被更新的情報及新到的情報；
・自動收集被更新的情報；
2.1.2.5系統的綜合
上述4種技術的組合而達到系統的綜合化。本系統的目標之一就是想通過靈活的調整做到突出用戶個性化，也即是從ISP到ASP進化的一個具體的步驟。
2.1.2.6系統的運用形態
・對于中小規模的ISP，因為其負荷不很重，可以細致地管理用戶愛好的遷移；
・對于大規模的ISP，因為其負荷有可能很大，可以對用戶愛好進行較為粗曠的管理，同時在分散處理上多下工夫；
・可形成社內教育，社內管理系統的運用形態；
・可形成Mailinglist系統的付加服務的運用形態；
系統構成的示例如下所示：
2.2互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統市場調查和需求預測
代表性的研究系統一覽表
系統名稱研究機構特點研究時間
TapestryXeroxPaloAltoResearchCenter最早的ACF系統。需要事先指定情報交換小組的成員。因為是靠由獲得情報的一方明確指定情報推薦者和評價值，來實現過濾過程的，所以僅適用于小規模網絡。1992
GroupLensDept.ofComputerScienceandEngineeringattheUniversityofMinnesotaGrouplens是推薦網絡新聞（Netnews）的過濾系統。用戶需要了解其他的用戶。用戶針對某個新聞可賦予5階段的評價，系統則會向具有與該利用者相似愛好的其他用戶自動推薦，并可對其他的新聞施行預測評價。1994～
RingoMassachusettsInstituteofTechnologyRingo是音樂情報的推薦系統。用戶通過電子郵件將自己喜愛的作品賦予7個階段的評價值，而系統則將根據其他用戶的評價值向該用戶返送有可能得到其較高評價的作品一覽表。Ringo的過濾方法與Grouplens沒有大的差別，但相關算法有所改進。1994
FabStanfordUniversityFab是同時利用互聯網資訊過濾和協調過濾技術的Web網頁的推薦系統。它實裝了多體系結構。用戶對得到的情報進行7個階段的評價并返回給系統。1996～1997
YentaMITMediaLaboratoryYenta是采用多技術的中介系統。系統尋找具有相同愛好的用戶，為他們建立聯系實現情報共有。該系統不設服務器，各用戶各自的計算機（Agent）之間1對1（peer-to-peer）連接，實現過濾處理。1997
FilterbotsDept.ofComputerScienceandEngineeringattheUniversityofMinnesotaFilterbots是Grouplens研究小組為提高協調過濾的精度而開發的自動評價系統。她以互聯網資訊過濾處理為目的，針對典型協調過濾處理的2個缺點(“隨著情報量的增加，造成評價情報分布不均，而找不到附近的用戶”和“無人評價的情報形不成推薦對象”)進行了改進。系統（Filterbots）對新登錄的情報會自動對其進行評價。1998
有代表性的互聯網服務
服務名經營組織URL
Myyahooyahoomy.yahoo.co.jp/
MovieCriticAndromedia,Inc./
AlexaAlexaInternet（Inc.）/
,Inc./
,Inc./
DirectHitAskJeeves,Inc./
有代表性的產品
制品名開發公司名價格
FireflyFireflyNetwork,Inc.（現MicrosoftCorporation）700萬日元～
One-To-OneBroadVision,Inc.2,000萬日元～
GustosGuideGustosSoftwareLLC需要咨詢
LikeMindsAndromedia,Inc.10,000美元～（10,000用戶）
NetPerceptionsNetPerceptions,Inc45,000美元～
OpenSesameProfilingServerBowneInternetSolusions25,000美元～
互聯網咨詢協調過慮器及智能檢索支援系統的產品還主要局限于國外，而且價格昂貴，主要應用于企業的電子商務，研究機關，網站等，國內在此方面的應用還較少見。由于本系統有穩定性，可擴展性，可組合性，自主產品性等特點，所以預測可以開拓一定的市場。
2.3項目實施方案
2.3.1開發實施方案
軟件工程是指導計算機軟件開發和維護的工程科學，數字式圖像監視系統的開發也應遵循軟件工程進行。
軟件工程是將軟件開發過程視為一個工程項目，采用工程的概念、原理、技術和方法來開發和維護軟件，把經過時間考驗，證明正確的管理技術與當前能夠得到的最好的軟件技術方法結合起來，這就是軟件工程。
使用軟件工程于軟件開發的各個階段，通過使用各種工具，從支持開發各個階段的方法，通過使用各種技術，以保證軟件質量。1969年FritzBauer給出了軟件工程的早期定義，他認為：制定并使用合理的工程原則，從而以較低的費用獲得可靠的、能在機器上高效工作的軟件。
軟件工程包括3個主要元素，即方法、工具和過程。從這3個要素入手便能控制軟件的開發，并為軟件開發者提供了高級和高質量的開發基礎。
方法是提供怎樣去建立軟件的技術，這些技術包括項目的計劃和評審、系統和軟件需求分析、數據結構定義、程序結構、算法、編碼、測試和維護等。
工具是為軟件工程方法提供自動化或半自動化的支持。目前上述每一個方法都有支持工具，如果將這些工具集成起來，那么由其中一個工具產生的輸出信息就可以被另一個工具使用，于是便創建了支持軟件開發的綜合系統——計算機輔助軟件工程（CASE）。
過程是使方法和工具相結合的粘合物，它使得軟件開發任務能夠經濟地、準時地、快速地完成。過程定義了一系列步驟，并規定了每一步驟應使用的方法和應交付的文檔及報告，以及用于幫助保證質量、協調變化的措施，還定義了能使軟件開發人員了解進展情況的一些里程碑。
BD是BasicDesign的縮寫，完成“本系統要做什么”，即系統的分析階段工作；FD是FunctionDesign的縮寫，完成本系統功能塊的劃分，是“怎么去做”的第一階段工作，即系統的設計初期階段工作；DD是DetailDesign的縮寫，完成本系統各個功能模塊的詳細設計工作，是編程階段的準備設計階段；MK是Making的縮寫，即具體編程實施階段；UT是UnitTest的縮寫，即單元測試階段；CT是CombineTest的縮寫，即結合測試階段；ST是SystemTest的縮寫，即系統測試階段；PT是ProductTest的縮寫，即商品測試階段。
UML是UnifiedModelingLanguage的縮寫，UP是UnifiedProcess的縮寫，是國際上最新的面向對象的分析設計與開發方法的方法論。在承接面向對象的應用項目開發時，我們曾經使用過80年代國際上流行的BOOCH方法（由GradyBooch發明）、OMT方法（由JamesRumbaugh發明）、OOSE方法（由IvarJacobson發明）。但目前我們主要使用的是國際上最新的面向對象的分析設計與開發方法UML(UnifiedModelingLanguage,由Booch、Rumbaugh、Jacobson聯手發明)及UP（UnifiedProcess,由Booch、Rumbaugh、Jacobson聯手發明）。
UML＋UP的開發方法是通過使用下列圖示中的3種概念(從用例視圖出發的概念,視圖構造中心的概念,反復同時向上發展的概念)將9種設計圖形詳細貫通的過程,并在此基礎上將系統實裝完善的過程。在以往的開發過程中，我們通常使用了全部的3種概念及9種圖形構件的5至7種圖形構件。
在開發過程中，嚴格控制”UML＋UP”方法論規定的每一個步驟的生產物。
2.3.2營銷計劃實施方案
采用自主和合作并行的方針。
2.4項目實施目標
第一年第二年第三年
套數2520
2.5投資估算
準備投資30萬人民幣。
2.6經濟、社會效益分析
產品投入市場后，年內收回投資。
由于為使用者提供從海量信息中快速獲取有價值情報的手段，所以可以節省人力物力。另外，主動向使用者提供有價值的信息，使得調查研究及學習更加有效。
2.7項目可行性分析結論
由于我們在國外完成過類似系統的實裝,并有解決幾乎所有核心技術問題的方案，所以我們認為上述的方案是可行的和實際的。
3.管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統項目論述
3.1管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統技術可行性分析
3.1.1開發背景
管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統的目的和理念是將業務邏輯和控制邏輯分離。
依據模式技術發明之父、國際著名模式技術專家亞歷山大-克力斯多夫提出的理論，“所謂模式，是對我們周圍經常發生的問題以及對這些發生問題解決方法要點的記述。每一個模式描述了一個在我們周圍不斷重復發生的問題，以及該問題的解決方案的核心，這樣，你就能一次又一次的使用該方案而不必做重復的勞動。”。亞歷山大-克力斯多夫認為，各行各業的控制邏輯均是可歸納的，且數量是有限的，對這些有限數量的控制邏輯進行各種組合，就可以實現對某一行業的完整控制。計算機軟件設計模式的權威專家ErichGamma、RichardHelm、RalphJohnson及JohnVlissides四人(后來被人們親切的稱為GoF())，對現實世界的數百種成功的系統和項目進行了分析，歸納總結了計算機界軟件設計模式的23類；計算機軟件架構模式的權威專家FrankBuschmann、RegineMeunier、HansRohnert、PeterSommerlad及MichaelStal五人，通過多年的實踐、調查與研究，歸納總結了計算機界軟件架構模式的8類；管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具系統正是充分利用了軟件架構模式和軟件設計模式的理念實現的，在此基礎上開發的應用系統有如下特點：
可提高再利用性；
有利于將共通對象同特殊對象分離；
可利用專家的知識；
可以減少設計上的失誤；
可提高應用系統的堅固性；
可以容易理解他人的設計產品。
業務邏輯是應用戶的需求不同而千差萬別，但卻可以歸納出不同的特點。尤其是對于Web類型的人機會話的管理信息化系統，特點更為明顯。歸納如下：
對數據庫SCHEMA的依存度極高；
對服務器端的文件目錄結構有一定的依存；
操作的80%以上的對象目標是數據庫表格的某些域，限定條件也是如此，操作類型為增刪改查；
有部分對文件的操作；
有部分對打印的需求；
輸出要素是可歸納的、有限的和可數的。
我們經過長時間的資源積累，研發出了Web應用系統的業務自動生成工具(內部開發用產品)，該工具提供的功能如下所示：
對數據庫SCHEMA的XML描述文件提供讀入和分析功能：數據庫的設計和構筑工作使用RationalRose進行，利用本公司的程序模塊將數據庫的SCHEMA輸出到指定的XML文件中。工具對數據庫SCHEMA的XML文件進行讀入和分析功能；
提供對服務器端的文件目錄結構的操作；
提供對數據庫表格的某些域進行增刪改查的復合操作，限定數據庫任意表格的任意域的組合；
提供打印的功能；
提供輸出要素的選擇和運算處理結果的掛鉤；
業務邏輯通過上述步驟確定，結果分層次(分系統層、業務層、問題領域層和數據層)和類型(應用邏輯層和描述表現層)保存到相應的XML業務邏輯文件中。
3.1.2平臺模式
MIS系統平臺模式大體上分為4種：主機終端模式、文件服務器模式、客戶機/服務器模式(Client/Server，簡稱C/S)和Web瀏覽器/服務器模式(Browser/Server，簡稱B/S)。
主機終端模式由于硬件選擇有限，硬件投資得不到保證，已被逐步淘汰。而文件服務器模式只適用小規模的局域網，對于用戶多、數據量大的情況就會產生網絡瓶頸，特別是在互聯網上不能滿足用戶要求。因此，現代企業MIS系統平臺模式應主要考慮C/S模式和B/S模式。
網絡應用絕大部分都可分為以下四個層次:表現層、事務層、數據邏輯層和數據存儲層。在C/S結構中,表現層和事務層都放在客戶端,而數據邏輯層和數據存儲層則置于服務器端。這種組織安排帶來諸多的限制:
1、客戶端很龐大,以至于應用程序升級和維護時十分困難且耗資很大;
2、事務層不能與跨平臺的客戶端共享;
3、孤立了不同的邏輯組件;
4、沒有統一的數據邏輯層來提供不同種類的數據存儲層;
5、C/S組織結構不支持Internet。
做過C/S結構下的MIS開發和維護的人們對第1點體會頗深:對應用程序一個小小的改動,就必須通知或親臨每一個客戶端去更新;新增或升級一臺機器,都要把應用及其相關的文件安裝在客戶端上。如果整個系統有成千上萬客戶端,可以想象維護的工作量有多大。
B/S模式的優勢在于首先它簡化了客戶端。它無需C/S模式那樣在不同的客戶機上安裝不同的客戶應用程序，而只需安裝通用的瀏覽器軟件。這樣不但可以節省客戶機的硬盤空間與內存，而且使安裝過程更加簡便、網絡結構更加靈活。假設一個企業的決策層要開一個討論庫存問題的會議，他們只需從會議室的計算機上直接通過瀏覽器查詢數據，然后顯示給大家看就可以了。甚至與會者還可以把筆記本電腦聯上會議室的網絡插口，自己來查詢相關的數據。其次，它簡化了系統的開發和維護。系統的開發者無須再為不同級別的用戶設計開發不同的客戶應用程序了，只需把所有的功能都實現在Web服務器上，并就不同的功能為各個組別的用戶設置權限就可以了。各個用戶通過HTTP請求在權限范圍內調用Web服務器上不同處理程序，從而完成對數據的查詢或修改。現代企業面臨著日新月異的競爭環境，對企業內部運作機制的更新與調整也變得逐漸頻繁。相對于C/S，B/S的維護具有更大的靈活性。當形勢變化時，它無須再為每一個現有的客戶應用程序升級，而只需對Web服務器上的服務處理程序進行修訂。這樣不但可以提高公司的運作效率，還省去了維護時協調工作的不少麻煩。如果一個公司有上千臺客戶機，并且分布在不同的地點，那么便于維護將會顯得更加重要。
再次，它使用戶的操作變得更簡單。對于C/S模式，客戶應用程序有自己特定的規格，使用者需要接受專門培訓。而采用B/S模式時，客戶端只是一個簡單易用的瀏覽器軟件。無論是決策層還是操作層的人員都無需培訓，就可以直接使用。B/S模式的這種特性，還使MIS系統維護的限制因素更少。
最后，B/S特別適用于網上信息，使得傳統的MIS的功能有所擴展。這是C/S所無法實現的。而這種新增的網上信息功能恰是現代企業所需的。這使得企業的大部分書面文件可以被電子文件取代，從而提高了企業的工作效率，使企業行政手續簡化，節省人力物力。
鑒于B/S相對于C/S的先進性，B/S逐漸成為一種流行的MIS系統平臺。各軟件公司紛紛推出自己的Internet方案，基于Web的財務系統、基于Web的ERP。一些企業已經領先一步開始使用它，并且收到了一定的成效。
綜上所述，平臺的模式準備采用國際最先進的N(4)階層B/S結構進行設計和開發。
N(4)階層的B/S結構
其中,P是Presentation的縮寫，AL是ApplicationLogic的縮寫，DL是DomainLogic的縮寫，D是Data的縮寫。Client限定為統一化的用戶接口Browser。
N(4)階層B/S結構的核心技術是WEB技術，Web平臺是一個調度任務集中的、以客戶為中心的應用程序平臺;它是一個分布式、開放、適用性強、高性能、端到端的平臺;它使企業利用技術獲取競爭優勢。
JAVA語言是一種純面向對象的語言，具有以下的特性。
與數據庫服務器的結合性；
與企業現有網絡的配合性；
開發Web頁面的難易程度；
安全性；
穩定性；
可重復利用性；
支持分布式；
易學性；
建壯（無指針、垃圾收集、界限判斷）性；
中性結構（與平臺無關）；
可移植性（嚴謹）；
快速的解釋型機構；
高性能性；
多線程。
上述特性決定了JAVA是與WEB技術結合的最好的語言，利用JAVA的應用模式是MIS系統實裝的最佳選擇。
所以，我們準備開發的中小型規模的管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具的軟件實裝模式如下所示。
JSP應用模型2
上述的模式是JavaSoft提倡的JSP應用模型2。是目前中小型規模網站或企業網應用建模的業界標準之一。應用模型中出現的MVC（Model，View，Controller）結構理論是美國施樂公司的Smalltalk早年提出的產物。Model體現了應用的對象，View體現了用戶界面的表現，Controller完成的是對用戶界面的表現和應用的對象之間的控制。
由于JavaServlet擁有對邏輯處理非常強的特征，所以擔當Controller的角色非常適合。
JSP是為畫面設計者提供的動態信息語言，所以擔當View的角色非常適合。
JavaBean的完整性，獨立性，靈活性，可再利用性等優點使其所以擔當Model的角色非常適合。
我們準備開發的中大型規模的管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具的軟件實裝模式如下所示。
JSP應用模型1
上述的模式是JavaSoft提倡的JSP應用模型1。是目前中大型規模網站或企業網應用建模的業界標準之一。應用模型中的JSP體現了與用戶界面的接口，EJB完成了對應用邏輯的控制和數據信息的接口。
Java的面向對象性，與平臺的無關性，安全性，堅固性，與WWW技術的適應性等優點使得我們采用了上述的應用模型。
3.1.3開發方案
我們首先將中小型的MIS系統進行通用化的分析,依據業務構筑出業務類Servlet集合，業務類Action集合，業務類Controller集合，業務類DataBean集合。并對于每一類，作為靜態束定要素提取出抽象的類BasicServlet,BasicAction,BasicController,BasicDataBean。作為動態束定要素連接的邏輯設定方法，我們準備提供業務邏輯描述工具，用來生成各種動態束定方法的描述文件。各種描述文件的格式準備采用XML實現。其中業務事物描述文件完成了業務類Servlet集合和業務類Action集合之間動態束定要素連接的邏輯關系，業務邏輯描述文件完成了業務類Action集合和業務類Controller集合之間動態束定要素連接的邏輯關系，業務數據描述文件完成了業務類Controller集合和業務類DataBean集合之間動態束定要素連接的邏輯關系。另外，通過對業務類HTML文件和業務類DataBean集合的指定，自動生成和用戶交互的業務JSP。
中小型管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具設計圖
對于大中型的MIS系統同樣在進行通用化分析的基礎之上，我們構筑出各種業務類的EJB集合。作為動態束定要素連接的邏輯設定方法，我們準備提供業務邏輯描述工具，用來生成各種動態束定方法的描述文件。各種描述文件的格式準備采用XML實現。其中業務事物描述文件完成了業務類JSP和業務類EJB集合之間動態束定要素連接的邏輯關系，業務邏輯描述文件規定了業務類EJB集合的業務邏輯細節，業務數據描述文件完成了業務類JSP和業務類EJB集合之間動態束定要素連接的數據關系。另外，通過對業務類HTML文件和業務類EJB集合的指定，自動生成和用戶交互的業務JSP。
大中型管理信息化系統通用化平臺及業務邏輯自動生成工具設計圖
3.2調查和需求預測
目前，我國正在進行國有化企業的管理機制改革，而企業管理系統是其不可缺少的組成部分。為數眾多的企業正在或準備實施企業管理系統的建設。眾所周知，開發企業管理系統難度很大，且周期較長。公司主要人員通過很多MIS及物流系統等的開發經驗，勾畫了自動或半自動生成企業管理系統的概念。
該產品不僅可以滿足本公司在開發企業管理系統時的要求，還可以提供其他的制作商甚至企業自身。預計需求十分可觀。
3.3項目實施方案
3.3.1開發實施方案
參照2.3.1
3.3.2營銷計劃實施方案
采用自主和合作并行的方針。
3.4項目實施目標
第一年第二年第三年
套數51030
3.5投資估算
準備投資30萬人民幣。
3.6經濟、社會效益分析
產品投入市場后，年內收回投資。
提供了快速，簡單的開發MIS，物流等企業管理系統的工具。促使企業能快速地進入科學合理的企業管理的軌道上來。
關鍵詞：項目管理;高中英語;教學管理
英語是高中階段外語教育的主要語種。特別是在新高考改革方案里，英語將由社會機構組織考試，學生高中三年可以考多次，成績和大學英語四六級一樣分等級。想要科學高效地對學年間、學期間的英語教學進行管理，必須有系統的觀點、理論和方法作為指導思想。美國項目管理專業資質認證委員會主席PaulGrace說，“在當今社會，一切都是項目，一切都將成為項目。”同理，在高中英語教學中，我們也可將其視作一個項目，運用項目管理的理念和方法管理教學。
一、項目視角下的英語教學特征
項目是在規定時間內，由專門組織起來的人員共同完成的、有明確目標的一次性任務。項目具有一次性、獨特性、目標性、活動的整體性、風險性等特征。
（一）一次性
一次性是項目的基本特征，也是識別項目的主要依據。項目沒有完全可以照搬的先例，也不會有完全相同的重復。英語教學管理具有明確的學期、學年，教學對象不斷變化，教學工具和技術也在不斷更新，這些都是教學的“一次性”的體現。
（二）獨特性
每個項目都是獨一無二的。英語教學講究因材施教，也是獨一無二的。每個課程的時間、地點、教學目標、教學過程、教學評價和教學成果都有別于其他課程，即使是同一內容，面對不同的對象，也會有不同的目標、不同的過程和不同的結果。這是英語課程教學“獨特性”的體現。
（三）目標性
每個項目都應該有一個明確的目標。《全日制普通高中英語新課程標準》（簡稱《標準》）圍繞高中英語教學制定的培養目標，設置的課程目標，到每一堂課的具體目標，都是教學“目標性”的體現。
（四）活動的整體性
項目的執行過程要完成一系列相互聯系的活動，這些相互聯系的活動構成了一個整體。英語教學過程中，全體任課教師組成一個教研團隊，教研團隊的教學活動組成了整個年級的英語教學活動；教師和學生組成教學團隊，教師的教和學生的學是一系列相互聯系、相互依賴的活動，構成了班級的整體學習活動。這是英語教學“整體性”的表現。
（五）風險性
由于項目的一次性和獨特性，使得項目計劃是基于一定的假設和估計的，因此項目具有一定的風險性。英語教學目標的設定和教學計劃建立在學生已經掌握知識經驗的預估基礎上，使得教學效果具有不確定性，這種不確定性是課程教學“風險性”的體現。綜上，英語課程教學符合項目的定義，具有項目的諸多特征，因此可以將英語課程教學視作“項目”，并運用項目管理的方法開展教學活動。
二、項目管理視角下的英語教學管理
所謂項目管理（PMBOK指南），就是“將知識、工具和技術應用于項目的各項活動，以滿足項目的要求”。項目管理過程可歸為項目啟動、項目規劃、項目執行、項目監控和項目收尾五大過程組。英語教學活動包括學期開始的總體教學目標制定及教學需求收集（教學啟動）；各年級組（備課組）制定具體教學計劃，包括教學進度、階段性教學目標、溝通計劃等（規劃階段）；英語教師根據教學計劃具體執行課堂教學、課堂溝通及課堂評價（執行及監控階段）；根據課程標準的目標和要求，通過召開評估會對教學全過程和結果進行檢驗（收尾階段）。因此，可以運用項目管理的五大過程組對英語教學進行系統管理。從宏觀意義上，高中英語教學構成一個項目組合，各學年的英語教學構成一個項目集，每個年級的英語教學構成一個項目；微觀意義上，某一學期英語教學構成一個項目組合，某一課堂教學構成一個項目集，課堂上的某一活動構成一個項目。因此，可依據項目組合管理、項目集管理、項目管理高中英語教學進行項目式管理。項目組合管理通過選擇正確的項目集和項目，對教學工作進行優先排序，并對教學資源進行整合優化來與學期教學目標一致。項目集管理對某一學年或某一課堂教學進行協調、控制相互之間的依賴關系，從而實現階段性教學目標。項目管理通過制定教學計劃和執行計劃完成既定的短期的課堂教學目標，為項目集或項目組合的目標服務，并最終為學校的戰略目標服務。
三、結語
項目管理理念下的英語教學管理，是基于英語教學符合項目管理對“項目”的定義，從而利用項目管理的方法設計和執行課程教學，以實現良好的教學效果。把高中英語教學按照一個項目進行管理，運用項目管理的五大過程組進行系統化管理，能夠及時發現教學中存在的問題，并迅速做出應對調整，從而保證教學任務的完成，提高教學質量和教學效率。同時，通過學生真正參與到教學活動項目中，還可以培養學生的自我規劃、自我評價、自我管理能力，促進學生心智、情感、態度與價值觀的發展和綜合人文素養的提高，真正踐行“以學生為本”的新課程改革理念。
作者:貫雪英 單位:上海理工大學管理學院
參考文獻：
[1]鄧鐵軍，陳穎，賀志軍.基于PMBOK原理的“項目式”教學法研究[J].高等工程教育研究，2010（1）.
[2]張勉.項目管理在大學英語教學中的應用研究[J].語文學刊：外語教育教學，2012（1）.
論文關鍵詞：配電網；規劃；可行性研究；管理
配電網的前期工作是指依據配電網規劃開展配電網項目時所開展的可行性研究及項目核準工作。配電網規劃的目的是如何根據電源發展及負荷增長情況合理地確定今后若干年某地區的電網結構，使其安全可靠又經濟合理。可行性研究是指從技術經濟上論證項目的建設必要性和可行性，確定項目技術方案以及主要工程量。由此可以引出，規劃及項目的可行性研究是密不可分、相輔相成的。
近幾年，大理州經濟發展迅猛，用電負荷大幅增長，電力供需矛盾緊張。為了完善電網結構，發展經濟，提高人民生活水平，云南電網公司大理供電局扎實地開展配電網規劃與建設工作，加大了資金的投入，配電網的建設取得了可喜的成績。2010年，全局的各項經營指標圓滿完成，全年供電量48億kWh，供電可靠率（RS-3）為97.08%，綜合線損率為12.24%，綜合電壓合格率90.68%。
本文旨在對配電網規劃及依據配電網規劃開展的項目可行性研究的管理方法進行探討，以為今后更好地開展相關工作提供參考。
一、配電網規劃所存在的問題
1.配電網現狀調查分析不全面
大部分地區對配電網現狀的分析不透徹，不能按照配電網規劃內容要求進行深入細致的分析，存在文字表述不清、基礎數據收集不全、數據不準確、前后數據不對應、容載比與負載率概念混淆等問題，不能切合實際地反映出配電網存在的問題。對低壓配電網的現狀也沒有進行深入細致分析。如：有的地區只是簡單的介紹存在無功缺乏電壓偏低問題，但沒有具體的數值計算分析；有些地區對線路負載率及聯絡方式分析簡單，不能反映出線路的薄弱環節等問題。
2.負荷預測及電氣計算準確性不高
配電網規劃中，由于歷史數據不全或者部分數據不真實，導致負荷預測結果偏差大，造成變電站布點、線路路徑等網架結構方案誤差大；部分電氣計算沒有按照要求進行校驗，造成規劃的科學性和可行性較差。
3.設備選型不合理
在主設備選型時沒有進行充分的技術分析和相關計算，片面地追求截面和容量（認為越大越好）；有些地區只是簡單地更換大截面導線或大容量設備，造成大量的浪費，同時未對運行中的設備進行資產全壽命周期技術分析，不能充分保證設備安全經濟運行。
4.技經指導原則缺乏，投資估算準確性不高
特別對于農網項目，大理州各縣經濟水平及地理環境差異大，但是取費標準未結合實際情況，導致投資估算不準確。
5.效益評估簡單
對改造后的網架結構沒有全面、深入、科學、細致的開展計算分析，缺乏規劃前后供電可靠性、供電能力提升、線損率等一些重要指標的對比。經濟效益評估簡單，沒有進行充分的科學計算論證，只通過一些簡單的電量收益進行估算，不能為投資決策提供可信的依據。
6.配網自動化建設落后
由于我國配網自動化工作起步晚，相應的技術政策、標準等較少，在規劃中對具體工程、對一次設備的選擇及有關技術要求上缺乏統籌規劃，沒有與實際情況相結合，未提出建設建議。
7.配電網與主網的建設發展不協調
主網規劃對配電網規劃起著導向作用，配電網規劃是主網規劃的基礎，也是配網改造和建設的關鍵環節，對電網后期工作起著主導作用。大理州地處云南西部，中低壓配電網建設一直處于落后狀態，地區配網規劃與主網規劃沒有統籌協調發展，造成局部地區供電半徑大、損耗高、電壓低、可靠性差等問題。
8.配電網與城市建設發展不協調
配電網是城市的重要基礎設施之一，應納入城市改造和建沒的總體規劃中。在過去的規劃中，地方政府沒有將城市配網規劃納入城市整體規劃當中，只片面的設置相關變電站位置，甚至相關部門不提供本地區相關路網地圖，客觀上造成了城市配網規劃與地區經濟發展、城市建設規劃相互脫節。因此，需要強化其重要性和權威性，使城市配電網規劃工作實現常態化、規范化、制度化、法制化。
二、可行性研究工作所存在的問題
（1）由于近幾年全國范圍內的電網建設投入大，導致設計資源緊張，部分設計單位設計資質低、單位規模小或者屬于掛靠企業，其技術力量和人員水平不高，設計進度緩慢，對中間過程中提出的修改反應不及時。
（2）縣級供電企業規劃人員及項目基礎管理不到位。長期以來，由于人員有限，縣級供電企業的配電網規劃工作人員都身兼數職，或部分企業未設置相關崗位，電網規劃及可行性研究管理工作沒有常態化管理。
（3）縣級供電企業規劃人員技術水平不高，培訓力度有待加強。
（4）負荷收資分析不到位，導致部分輸變電項目負荷預測不準確。
（5）10kV及以下項目庫儲備不足，在開展可行性研究工作時，部分項目的工程量未經過實際勘測，僅憑經驗估計，導致最終工程實施階段的設計和可行性研究設計有較大出入。
三、配電網規劃及可行性研究管理的體制問題
為了建立與經濟社會相適應的管理體制，南方電網公司在體制改革、農網改造、經營管理、安全生產等方面做了大量工作，取得很大成效。但由于歷史、自然條件和管理體制等原因，許多問題還沒有從根本上得到解決。
配電網規劃和可行性研究工作的管理上也存在管理體制的問題。目前配電網規劃中的項目庫是由各縣級供電企業上報匯總形成，由于歷史、自然條件以及資產上劃進程不同，且目前的投資主體是國家和南方電網公司，所以縣級供電企業在上報規劃項目及開展可行性研究工作時隨意性大，未對項目進行必要的理論計算和投資分析，造成投資項目庫冗余，浪費了大量人力物力開展相關工作。 四、加強配電網規劃及可行性研究管理的措施
1.加強配電網規劃工作的措施
（1）加強對配電網規劃工作的重視，配電網規劃是項目建設的時序以及投資依據。為了保證配電網項目實施的科學性和合理性，使電網投資發揮較好的經濟效益和社會效益，必須重視配電網規劃工作。
（2）結合本輪大理州“十二五”配電網規劃評審的實際情況，完善適合大理供電局以及各縣供電企業實際的配電網規劃技術導則。技術導則需與規劃區電網和社會經濟發展狀況相適應。增加技經導則和取費標準，指導配電網規劃工作的規范有序開展。
（3）結合當前進行的“一體化”改革，適時出臺相應的管理辦法和管控模式，考慮對縣級供電企業的配電網規劃工作進行評估考核，包括規劃數據真實性、項目可行性、項目后評價、投入產出分析等方面的評估考核。
（4）隨著智能電網的發展，配電網電力裝備選型上要滿足技術先進、運行安全可靠、操作維護簡單、經濟合理、節約能源及符合環境保護等要求。
（5）根據配網自動化及智能電網技術發展趨勢。結合大理州經濟社會發展實際，在一些地區適時開展智能電網試點建設，并及時總結經驗推廣應用。
（6）充分發揮電網規劃專業技術部門的作用，對各縣級供電企業進行配電網規劃的技術指導，完善大理供電局計劃發展部配電網計算軟件的配置，各縣級供電企業應在大理供電局的指導下，對本縣的配電網規劃及時進行滾動修編，保證配電網規劃的科學性、合理性和可行性。
（7）建議對從事配電網規劃的技術人員進行配電網規劃原則和方法方面的技術培訓。并鼓勵其參加國內舉辦的配電網規劃培訓班，學習先進地區的配電網規劃經驗和方法，開拓規劃新思路，提高規劃人員的業務素質，提高配電網規劃質量。
2.加強可行性研究工作的措施
（1）加強電網建設項目可行性研究設計管理，做好項目選址、地勘、負荷分析預測、建設規模、接入系統方案、投資估算、報告文稿等重要環節的管理，全面提升可行性研究設計質量。
（2）注重過程管理，在項目可行性研究設計過程中，做好中間審查和溝通工作，發現問題及時處理。使設計質量和設計進度在可控范圍內，減少設計失誤失準現象。
（3）加強項目必要性、經濟性分析，提高配網建設項目的合理性和必要性，提高電網建設投資效益。
（4）結合當前進行的“一體化”改革，適時建立相應的管理辦法和管控模式，考慮對縣級供電企業的配電網項目可行性研究工作進行評估考核。
（5）充實縣級供電企業規劃人員，提高各級人員對電網建設項目可行性研究設計的認識，以認真、負責的態度做好轄區內電網建設項目可行性研究設計。
（6）在日常的運行維護過程中，完善電網運行數據及設備數據，方便可行性研究設計的開展。
（7）加強對相關技術人員業務和技能培訓。提高規劃人員的業務素質，提高電網建設項目可行性研究設計質量。
五、加強與當地政府溝通，做好配網規劃
（1）城市要發展，電力需先行。在城市的發展規劃中，電網規劃是重要的一部分。必須把電網建設納入城市總體規劃，并形成常態機制。在編制電網建設改造規劃方案中，要注意緊密結合各片區的發展規劃，充分反映當地政府對電網發展的需求，做好電網與政府的銜接，保證制定的規劃方案科學、合理，具備可操作性。使電網建設與城市建設和經濟發展渾然一體，推動電網建設與城市規劃“同步”發展。
（2）具體做法就是結合政府部門出臺的地區總體規劃，在中心城區控制性詳規中落實變電站站址，以及在市政建設中配套電纜管網建設；在郊區新城和產業園區落實電站站址用地和電網線路通道；在風景名勝區編制架空線路入地規劃，并與政府協商解決遷改中出現的問題。
（3）對于農村配電網中的未實施農網改造地區、未通電地區依據公司相關規定，優先解決有條件實施電網改造和通電的地區，不能實施的部分地區要與政府部門做好溝通協調。
關鍵詞 SWOT分析；房地產項目；可行性
一、SWOT分析的基本概念
(一)SWOT分析的起源
SWOT分析即優勢(Strength)、劣勢(Weakness)、機會(Opportunity)和威脅(Threat)分析，從根本意義上說是一個決策過程，最早由美國舊金山大學的管理教授在20世紀80年代初提出來。SWOT分析方法出現之初，主要用于企業戰略管理，通過分析企業內部因素以及外部因素為企業的戰略規劃提供參考。
(二)SWOT分析中的環境因素
從整體上看，SWOT可分為sw和0T兩部分，sw主要分析企業在項目開發中所具有的自身實力及其與競爭對手的比較；0T主要分析外部環境的變化對企業在項目開發中可能產生的影響。SWOT中四個要素的關系如圖1所示。
二、世紀銀建房地產項目的SWOT分析
(一)項目所具有的競爭優勢
項目所具有的競爭優勢主要包括四大方面：①符合國家相關的產業政策，世紀銀建項目建設包括住宅樓和超市項目，符合國家制定的“發展以居民住宅為重點的房地產業和裝修裝飾業。加強城鎮基礎設施建設，健全城鎮居住、公共服務和社會服務等功能”的政策，能促進現代化城市建設的進行和經濟的發展。②符合地區政策和發展規劃，自2008年以來，濰坊市為響應國家促進房地產業發展的有關政策，出臺了《濰坊市人民政府關于支持和促進房地產業持續健康發展的意見》。世紀銀建房地產開發項目作為青州市房地產業的組成部分之一，可健全、提升青州市的居民居住水平，滿足居民居住需求，進而促進經濟和現代化城市發展的步伐。③地理位置優越，世紀銀建項目西臨洋溪湖和南陽湖、南靠范公亭公園和王府游樂園、東面為圣水風景區、周圍文化氛圍良好，該項目位于城市南區，公眾形象好，為小區提供了良好的景觀和休閑空間。④配套設施齊全，世紀銀建項目周邊設有配套的供水、供電、供熱、燃氣、通訊、電視系統、道路、綠化等設施。此外，公共配套建筑包括娛樂設施及教育、商業、飲食等各種公共建筑。
(二)項目所處的競爭劣勢
項目所處的競爭劣勢主要包括五個方面：①項目周邊水源污染嚴重，水質已達不到《地表水環境質量標準》(GB3838－2002)中V類標準的要求，基本為劣V類水質，污染程度較重。可能會對將來房產的銷售產生一定的影響。②項目南邊緊挨南環中路，路上車流量較大，存在一定的噪聲及空氣污染。③項目地處城市中心，土地成本高。④目前建筑材料上漲，成本增高。⑤國家出臺了“新國八條”，加強對房地產項目開發的宏觀調控，可能造成購房者的觀望情緒，對房屋銷售造成一定程度的影響。
(三)項目面臨的潛在機會
項目面臨的潛在機會主要包括：①當前經濟形勢穩定，房地產業作為國民經濟的先導性產業、支柱產業正處于發展的高峰期。②到2020年，青州市市區規劃區面積將由現在的18平方公里擴大到60平方公里，城市人口將由90萬人增加到195萬人，房地產市場需求量將有穩定增長。③伴隨著經濟發展和人們生活水平的提高，人們對居住條件、環境的要求也日益提高，特別是中高檔收入消費者對高品質居住房的需求與日俱增。
(四)項目存在的外部威脅
項目存在的外部威脅具體包括：投資時機選擇風險、物業位置選擇風險、投資方式風險、投資可行性風險、勘察設計風險、市場風險、以及營銷風險、置地風險、融資風險、工期風險、質量風險、技術風險、安全風險、租售后風險等。
(五)項目的SWOT矩陣
根據對世紀銀建房地產開發項目所具有的競爭優勢、競爭劣勢、面臨的潛在機會、存在的外部威脅，可以構造出項目的SWOT矩陣，如表1所示。
依據公司運營發展部下發的評估報告要求，市場策劃部就項目可行性研究工作中存在的問題進行以下剖析：
可行性研究是決策科學在項目領域的應用。所謂可行性研究，是運用多種科學手段（包括技術科學、社會學、經濟學及系統工程等）對一項建設工程進行技術經濟論證的綜合科學，其基本任務是通過廣泛的調查研究，綜合論證一個項目在技術上是否先進、實用和可靠，在經濟上是否合理，在財務上是否盈利，為投資決策提供科學的依據。
作為投資項目中的前期工作的重要內容，對項目具有十分重要的作用，主要體現在以下幾個方面：
（1）可行性研究是公司進行項目投資決策和編制設計任務書的依據；（2）可行性研究是公司籌集資金的重要依據；（3）可行性研究是公司與各有關部門簽訂各種協議和合同的依據；（4）可行性研究是建設項目進行工程設計、施工、設備購置的重要依據；（5）可行性研究是項目考核和后評估的重要依據；
一、可行性研究工作中存在的問題
作為項目決策的基本內容和主要工作方法:，公司的可行性研究工作現在已經逐步形成了比較規范和穩定的內容和程序，并作為強制性方法:在項目決策中推行，但是，在現今公司的大多數項目當中，可行性研究并沒有起到如上所述的作用，或者進行的可行性研究并不符合要求。其中存在的問題主要表現在以下幾個方面：
1.編制工作方面
編制一份高質量的投資項目可行性研究報告，要成立由相關專業人員組成的可行性研究小組，需要較多的時間（1-3個月），做大量的基礎工作，針對項目搜集大量的、可靠的、及時的資料，作為可行性研究報告的依據和內容。基礎工作是否認真細致，搜集的資料是否完整可靠，直接關系到可行性研究工作的質量。然而公司在很多小型項目中由于主、客觀因素的限制并沒有這樣做，只是憑借現有的資料和主觀推斷，對項目的可行性進行了判斷。這樣的可行性研究過程不規范、依據不充分、內容不全面、分析不深入，無法起到可行性研究應有的作用。
2.內容方面
很多可行性研究的內容不全面，經常缺少風險分析，社會評價，建筑節能和環境評價等方面的內容。如有些項目受不確定性因素影響很大，卻缺少或根本沒有風險分析的內容；有些項目與周圍環境的關系很密切，卻沒有社會評價的內容。除此之外，有些項目在設計、施工、融資等方面缺乏多方案的比選，這樣的項目進行評價和決策就有很大的局限性，決策工作也十分被動。
3.評價指標方面
在目前完成的可行性研究報告中，制定的評價指標數目較少，而且不成系統，如在財務評價當中，對于盈利能力、財務凈現值、投資回收期、財務內部收益率和投資利潤率等指標的分析不是很全面和系統。如財務評價中只有對盈利能力的分析，而沒有償債能力和生存能力的分析；對項目是否可行的判斷有相當大的影響。在指標使用時應對指標的有效性和預期性進行更新和分析，如一些計算期相對較長的項目，在財務評價中，運用一些靜態指標，計算出來的結果將會很不準確的，不能在現實條件下對項目是否可行作出有效判斷。沒有采用動態經濟評價的方法:對可行性分析中的所有數據進行驗證。
二、可行性研究工作的改進建議
為了使項目的可行性分析真正能為公司的決策提供科學、全面、準確的決策依據，發揮其重要作用，應采取下列措施：
1．對項目投資的可行性分析工作，分層進行，層層推進。項目的可行性分析可分為三階段，即機會分析，初步可行性分析和詳細可行性分析。首先是投資機會分析，房地產投資時機的選擇應將銀川市國民經濟發展狀況放在首位分析，要預測銀川市國民經濟的發展趨勢，認真分析與房地產業相關的國家產業政策，金融政策及房地產與國民經濟總體發展狀況的關系，從項目投資的環境、背景、目的、基礎、條件等方面進行調查分析通過對投資初步設想的鑒別，若可行，就要進行初步可行性分析。初步可行性分析將對項目所在地區域市場的常規條件和項目特點，就其投資效果和可能出現的技術經濟問題進行分析，若可行，再進行詳細可行性分析。詳細可行性分析將作進一步的市場調查，掌握足夠的資料，對投資項目進行深入的技術經濟分析、論證，這是可行性分析的關鍵。分析的結果將是投資決策的依據。
2．項目投資可行性分析必須具備兩個以上方案。有了可對比的方案，才能選擇最佳方案，可行性分析才能夠向公司決策層提供評價決策的依據。
3．認真研究和預測項目的現金流量。房地產項目投資巨大，影響現金流入，流出的因素很多。項目的現金流量的準確性對可行性分析的結果具有決定性作用，因此認真研究和預測項目的現金流量，具有十分重要的意義。
一、撰寫格式
1、引言
主要包括項目名稱、目標和基本功能，用戶單位名稱，新項目開發單位，該項目與其他項目或機構的關系和聯系，在可行性報告中使用的專門述語及其定義，該報告中所引用的文件和技術資料;
2、可行性分析的準備
對可行性分析的要求和目標，進行可行性所具備的條件和限制,進行可行性分析所采用的方法;
3、對項目的分析
企業要實現的目標與完成的任務，組織機構和管理體制，可供利用的資源及制約條件，企業存在的主要問題及薄弱環節;
4、新項目方案
新項目的目標及要實現的功能，新項目的組成結構，新項目的實施計劃、安排，包括各階段對人力、資金、設備的需求，新項目實現后對組織結構、管理模式影響等;
5、可行性分析
項目的必要性、項目的經濟可行性和技術可行性、組織管理的可行性和社會的可行性;
6、可行性分析的結論
根據以上對項目的可行性分析，應該得出一個該項目是否可行的結論;
二、報告具體的基本格式
項目可行性研究報告的基本格式包括首頁、標題、前言、正文、結論、附件等幾部分。
首頁：主要注明項目名稱，項目主辦單位及負責人，可行性研究單位名稱，可行性研究的技術負責人，經濟負責人、參加研究人員名單及報告完成日期等;
標題：一般直接注明可行性研究項目的名稱和主要內容，如《XX集團申報煤化工項目可行性報告》;
前言：一般簡要介紹項目研究的背景，項目實施的相關因素和主要目的和意義，可行性研究的主要依據和主要范圍等內容、有些可行性報告還需要列出研究報告的相關摘要;
正文：該部分是報告的主體，要求列舉事實，運用系統分析方法，綜合考慮各方面的因素，對項目實施的可行性作出客觀、全面而準確的預測、不同類型的可行性報告在該部分通常具有不同的側重點;
結論：在對項目進行可行性分析和預測的基礎上，從整體角度作出科學評價，并與相關方案進行優劣比較，最終獲得明確的行動主張、有時還就原方案提出一些更新、更全面的建議;
附件：為了結論的需要，在可行性報告正文結束后補充的相關材料，主要包括試(實)驗數據、計算浮標、圖片表格、參考文獻等。[3]
三、撰寫提綱
簡述項目提出的背景、項目技術狀況、現有產業規模;項目的主要用途、性能;投資的必要性和預期經濟效益;本企業實施該項目的優勢，技術可行性分析。
1、項目技術性能水平與國外同類項目的比較;
2、項目承擔單位在實施本項目的優勢;
3、項目成熟程度;
4、市場需求情況和風險分析;
5、投資估算及資金籌措;
6、項目融資估算;
7、資金籌措方案;
8、投資使用計劃。
因此，編寫可行性分析報告時須仔細謹慎，既要注意與后面內容相照應，又要對總論內容客觀準確、重點突出。
四、準備資料
1、項目初步設想方案：總投資、產品及介紹、產量、預計銷售價格、直接成本及清單(含主要材料規格、來源及價格)。
2、技術及來源、設計專利標準、工藝描述、工藝流程圖，對生產環境有特殊要求的請說明(比如防塵、減震、有輻射、需要降噪、有污染等)。
3、項目廠區情況：廠區位置、建筑平米、廠區平面布置圖、購置價格、當地土地價格。
4、企業近三年設計報告(包含財務指標、賬款應收預付等周轉次數、在產品、產成品、原材料、動力、現金等的周轉次數)。
5、項目擬新增的人數規模，擬設置的部門和工資水平，估計項目工資總額(含福利費)。
6、提供公司近三年營業費用、管理費用等扣除工資后的大致數值及占收入的比例。
7、公司享受的增值稅、所得稅稅率，其他補貼及優惠事項。
8、項目產品價格及原料價格按照不含稅價格測算，如果均能明確含稅價格請逐項列明各種原料的進項稅率和各類產品的銷項稅率。
9、項目設備選型表(設備名稱及型號、來源、價格、進口的要注明，備案項目耗電指標等可不做單獨測算，工藝環節中需要外部協助的請標明)。
10、其他資料及信息根據可研研究工作需要隨時溝通。
五、報告模版
【目錄】
第一章XX募投項目總覽
一、項目名稱
二、項目承擔單位及負責人
三、可研報告編寫單位
四、可研報告編制依據
五、建設目標、規模、內容、周期
六、總投資及來源
七、經濟及社會效益
八、結論與建議
第二章XX募投項目背景及投資必要性
一、XX項目建設背景
二、XX行業項目建設必要性
三、XX項目建設可行性
第三章XX募投項目建設單位概述
一、XX募投項目企業概況
二、XX募投項目企業經營業績
三、XX募投項目企業機構職責
四、XX募投項目企業管理層介紹
第四章XX募投項目行業與產品分析
一、XX行業經濟運行
二、XX市場容量
三、競爭格局
四、XX行業成熟度
五、XX行業周期
六、XX行業與市場發展預測
第五章XX募投產品方案與生產規模
一、產品方案和建設規模
二、XX產品產量及銷售量
三、XX產品價格
四、市場推銷戰略
五、產品銷售收入預測
第六章XX募投項目生產技術工藝
一、生產技術
二、生產工藝流程
三、設備選型
第七章XX募投項目建設方案及實施計劃
一、土建工程
二、廠房及配套設施設計原則
三、總平面布置和運輸
四、項目實施各階段
五、項目實施進度表
第八章XX募投項目組織機構、勞動定員和人員培訓
一、企業組織形式
二、企業工作制度
三、勞動定員和人員培訓
第九章XX募投項目節能與合理利用方案
一、設計依據
二、項目能耗
三、總平面規劃節能措施
四、建筑圍護結構節能措施
五、空調專業節能措施
六、電專業節能措施
七、水暖專業節能措施
八、工藝節能措施
九、節能制度
第十章XX募投項目環境保護與勞動安全
一、建設地區的環境現狀
二、項目主要污染源和污染物
三、項目擬采用的環境保護標準
四、治理環境的方案
五、環境監測制度的建議
六、環境保護投資估算
七、環境影響評價結論
第十一章XX募投項目勞動保護與安全衛生
一、生產過程中職業危害因素的分析
二、職業安全衛生主要設施(職業安全衛生配套設施)
三、勞動安全與職業衛生機構
四、消防措施和設施方案建議
第十二章XX募投項目發展目標
一、XX募投項目企業發展戰略
二、擬定上述戰略所依據的假設條件
三、實施上述戰略所面臨的主要困難
四、發展戰略與募投項目關系
第十三章XX募投項目預計募集資金數額以及使用計劃
一、項目總投資估算
(一)固定資產總額
(二)流動資金估算
二、資金籌措
(一)資金來源
(二)項目籌資方案
三、投資使用計劃
(一)投資使用計劃
(二)借款償還計劃
第十四章XX募投項目財務效益、經濟和社會效益評價
一、生產成本和銷售收入估算
(一)生產總成本
(二)銷售收入估算
二、財務評價
三、國民經濟評價
四、不確定性分析
五、社會效益和經濟效益分析
(一)社會效益
(二)經濟效益
第十五章XX募投項目風險分析及規避措施
一、募投建設項目風險
二、募投建設項目風險規避措施
第十六章XX募投項目可行性研究結論與建議
一、結論與建議
關鍵詞：建設工程項目；經濟管理；著力點；對策
1建設工程項目經濟管理所面臨的風險
結合筆者的工作經驗，這里的經濟管理主要面臨以下三個方面的風險：
1.1因項目工程設計所面臨的風險
造價概算工作主要圍繞著項目工程設計方案來展開，那么工程設計方案若是存在著瑕疵，則必然會影響到造價概算的準確性。工程設計方案存在瑕疵的原因主要為：（1）現場勘察的精準性存在不足；（2）項目工程設計圖紙存在偏差；（3）其他人為因素所致。經驗表明，針對建設工程項目的造價概算所存在問題，要么將增大項目的融資壓力，要么則影響項目今后的建設進度。這就表明，在對建設工程項目開展經濟管理時需要完善工作流程的后向關聯。
1.2因項目信息偏在所面臨的風險
這里的“信息偏在”又可稱為“信息不對稱”，因項目信息偏在所面臨的風險主要生成于對建設工程項目經濟價值的分析。建設工程項目方與筆者所在公司之間存在著委托關系，在對該項目開展經濟管理時，筆者需要研判該項目的投資價值。但實踐表明，方因無法全面掌握建設工程項目的使用價值（可能因委托方的商業保密原則所致），使得在對項目的經濟價值進行分析時，過分依賴于財務分析手段和機會成本評估，進而就弱化了可行性分析的效果。
1.3因項目政策變化所面臨的風險
這里的政策主要包括金融政策、城市土地使用政策、環境保護政策等，而這些政策的制訂與調整又植根于我國的宏觀經濟發展之中。由工作案例可知，若是未能準確研判國家、地方相關政策的穩定度和變化趨勢，那么再完美的項目可行性分析報告都無濟于事，而且還會對委托方帶來不可逆的資金風險。
2風險管控下經濟管理的著力點分析
為了增強建設工程項目的風險管控績效，針對項目事前控制的經濟管理著力點可歸納如下：
2.1著力于完善造價概算的治理結構
在本文中“治理結構”可以理解為，項目現場勘察人員與造價概算人員之間的權利制衡關系，這種制衡關系不僅起到保障造價概算準確性的作用，還為今后的責任認定提供幫助。其中，治理結構又包括：治理的組織架構和治理的制度安排。由筆者的工作經驗可得，當前需要著力于完善造價概算中治理的組織架構。治理的組織架構又可以分為內部組織架構和外部組織架構，在委托關系下外部組織結構可以稱作：第三方治理的組織架構。
2.2著力于提高與委托方的溝通績效
針對建設工程項目所實施的可行性分析，其中的關鍵內容便是項目的經濟價值分析。根據資本循環公式：G-W…P…W`-G`可知，建設工程項目的經濟價值通過W`-G`體現出來，但從W`到G`能否實現“驚險的跳躍”，這不僅由項目的造價構成所決定（主要決定回報率），還由項目的使用價值所決定（使用價值是否符合市場需求結構）。當前，在可行性分析中的短板主要存在于后者，所以在委托關系下應提高與委托方的溝通績效。只有這樣，才能在可行性分析中做出綜合研判。
2.3著力于建立政策信息的共享機制
在本文開篇之處就已指出，需要在開放的體系下來開展可行性分析，所以需要增強對相關政策的跟蹤和研判力度。為了降低在建設工程項目經濟管理中的信息搜集成本，則需要著力于建立政策信息共享機制。以互聯網技術為支撐的社會網絡化分工形態下，政策信息共享機制的實現則需要引入第三方專業機構的支持。作為建設工程項目委托方在獲取政策信息上具備知識外溢效應，所以還可以在與委托方加強溝通的基礎上，實現政策信息的共享。
3對策
根據以上所述，本部分將在委托關系下從以下四個方面來提出對策：
3.1調整技術組織結構強化事前控制
提高建設工程項目經濟管理的質量，首選需要降低系統性風險的發生概率。建設工程項目造價概算工作屬于約束系統性風險發生的重要環節，所以應根據目前在造價概算中所存在的不足強化事前控制。筆者建議，需要通過調整技術組織結構來強化事前控制，即將造價概算與現場勘察、工程設計等形成縱向關聯，將這些專業技術人員組成事前控制團隊。由于在本文中存在委托關系，所以造價概算工作所在的顧問公司，則應在合約的基礎上參與到前期現場勘察和工程設計審核中來，為了解決信息不對稱所帶來的影響，針對建設工程項目前期的可行性分析可引入第三方專家團隊來進行全程督導。
3.2基于合約界定造價概算責任邊界
本文記載著筆者工作的心得體會，所以在對策構建中也必然會站在筆者所在公司的角度來進行思考。由于造價概算工作由顧問公司來完成，為了維護公司的合法權益，以及有效管控未來項目系統性風險所帶來的連帶責任，在經濟管理中需基于合約界定造價概算我方的責任邊界。因現場勘察知識和工程設計知識的專用性，使得信息不對稱現象始終對顧問公司的造價概算工作造成不利影響。因此，完善治理的制度安排時，需要對造價概算報告進行內審和外審，最終在多方簽字確認的基礎上賦予造價概算報告以“合法性”。
3.3供給側管理下調研同業市場狀況
盡管建設工程項目可行性分析的方能夠借助不同形式來增進與委托方之間的溝通，但屬于委托方商業機密的信息仍無法在溝通中獲取。這樣一來，就會制約方在可行性分析中的角度和價值取向。在上文的論述中已經指出，需要在供給側管理的視域下增強對建設工程項目使用價值的分析，在此基礎上來得出經濟回報率、市場需求前景預期等結論。為此，在假設建設工程項目的使用價值具有同質化特征的基礎上，可以通過調研同業同類建設工程項目的市場狀況來間接獲得可行性分析所需的項目使用價值信息。如商業房地產項目，根據對類似地段、品牌相近開發商的已建成項目進行調研，來綜合研判委托方項目的可研性。
3.4多節點聯動來研判政策演變趨勢
在我國構建節約型社會的戰略驅動下，近年來不同城市針對建設工程項目的選址、開發、銷售等都環節都做出了政策安排，而且從2019年年初所反饋的政策信息來看，不少城市又對建設工程項目的銷售政策進行微調，且市場對微調后的政策解讀存在差異性。在此背景下，為了增強項目可行性分析的精準度，則需要以多節點聯動來研判相關政策的演變趨勢。在上文的論述中已知，多節點包括：提供可行性分析解決方案的公司、建設工程項目承接方、第三方專業機構。筆者建議，應以政策信息共享平臺的搭建為主線，以可行性分析解決方案公司為信息中樞，建立三方在內的政策研判團隊。綜上所述，以上便是筆者對文章主題的討論。總之，需要加強建設工程項目實施過程中的事前控制效力，進而來實現滿足的“產出/投入”關系。
4結論
本文在委托關系下探討了顧問公司對建設工程項目的經濟管理問題，對建設工程項目開展經濟管理時需要具備系統性視野，即需要將宏觀經濟環境因素、融資環境因素、項目技術工藝流程因素等納入到經濟管理中來，即在開放的分析體系下綜合做出建設工程項目的可行性分析。在開展經濟管理時的著力點包括：完善造價概算的治理結構、提高與委托方的溝通績效、建立政策信息的共享機制。在此基礎上的實施對策為圍繞著：調整技術組織結構強化事前控制、基于合約界定造價概算責任邊界、供給側管理下調研同業市場狀況、多節點聯動來研判政策演變趨勢等四個方面來構建。
參考文獻
[1]戚安邦主編.項目管理學[M].南開大學出版社，2003.
[2]高飛，翟斌.建設單位對建設項目投資的成本控制與管理[J].建筑經濟，2013(7)：45-47.
