時(shí)間：2022-10-09 09:37:00
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇經(jīng)濟(jì)全球化論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
目前，我國企業(yè)對(duì)于外匯風(fēng)險(xiǎn)也正采取多種方法積極管理應(yīng)對(duì)，如改為非美元貨幣結(jié)算，運(yùn)用多國貨幣周轉(zhuǎn)支付，降低美元貨幣結(jié)算比重；貿(mào)易融資、靈活運(yùn)用金融衍生工具；同時(shí)加大產(chǎn)品國內(nèi)宣傳力度，增加國內(nèi)銷售比重；加快調(diào)整結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變落后的生產(chǎn)方式，提高產(chǎn)品質(zhì)量，以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品博得更多銷售市場(chǎng)，從而獲得更多利潤等。其中，貿(mào)易融資以其低成本的優(yōu)勢(shì)成為我國企業(yè)防范外匯風(fēng)險(xiǎn)所普遍采取的辦法。通過貿(mào)易融資，企業(yè)可以提前收付資金，在很大程度上規(guī)避了外匯風(fēng)險(xiǎn)，并且提前回籠的資金可以加快企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)，解決涉外企業(yè)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)問題，商業(yè)銀行的快速發(fā)展，也為企業(yè)采取這一途徑提供了相應(yīng)的便利。在運(yùn)用遠(yuǎn)期金融工具管理外匯風(fēng)險(xiǎn)中，眾多中小企業(yè)敢于積極嘗試外匯掉期業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避成果顯著；同時(shí)遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易也頗受歡迎，一些外資企業(yè)和在外國有分支機(jī)構(gòu)的中國涉外企業(yè)使用境外人民幣無本金交割遠(yuǎn)期外匯交易來規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效運(yùn)用，反映了我國企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)防范態(tài)度有了質(zhì)的改變，進(jìn)步顯著，聯(lián)系我國當(dāng)前國際形勢(shì)，在應(yīng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有了初步的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這一體系應(yīng)對(duì)匯率連續(xù)波動(dòng)的潛力日益展現(xiàn)。
2我國外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中暴露的諸多問題
受我國外匯政策限制和金融市場(chǎng)的一系列影響，在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際發(fā)展中還是不可避免地凸顯出一些不容忽視的問題。
2.1企業(yè)面臨外部環(huán)境的制約首先，企業(yè)不可避免地受到外匯政策的限制，眾所周知，中國金融市場(chǎng)資本項(xiàng)目本身沒有徹底開放。恰當(dāng)?shù)卣f，我國外匯市場(chǎng)目前的發(fā)展十分不成熟，與西方發(fā)達(dá)完善的資本主義外匯市場(chǎng)還有一定的差距，并不能稱之為完全市場(chǎng)條件下的金融性外匯市場(chǎng)，資金流通就受到必然程度上的限制；并且，我國外匯經(jīng)營實(shí)行較為嚴(yán)格的管制，滯后了我國外匯市場(chǎng)的發(fā)展，加之人民幣不允許資本項(xiàng)目下的自由兌換，外匯市場(chǎng)以幾家國有銀行為主體，也毋庸置疑地造成了外匯市場(chǎng)的壟斷性和排他性，偏離了國際化完善外匯市場(chǎng)的發(fā)展方向。其次，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的限制，我國金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融服務(wù)設(shè)施不配套，外匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具品種單一、結(jié)構(gòu)也相對(duì)有限，自然在企業(yè)遭受外匯風(fēng)險(xiǎn)的摧殘時(shí)，不能為企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理提供強(qiáng)有力的支撐；更為重要的是，我國立法機(jī)關(guān)至今也沒有正式出臺(tái)一部十分完善的關(guān)于涉外企業(yè)國際經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)管理法律或條例，這無疑加劇了企業(yè)在海外市場(chǎng)拓寬國際經(jīng)營時(shí)所面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)，法律的缺失不僅僅限制了企業(yè)的發(fā)展，更給國家相關(guān)部門的執(zhí)法造成了一定的困難。
2.2企業(yè)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)有待提高在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中，國家毫無疑問應(yīng)該提供強(qiáng)有力的政策支持，給企業(yè)提供良好的避險(xiǎn)環(huán)境，而企業(yè)作為外匯風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的主體，更應(yīng)在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中一馬當(dāng)先，但是目前企業(yè)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)水平及成本支出都不容樂觀。由于長(zhǎng)期以來人民幣對(duì)美元匯率一直處于一個(gè)單方面上漲的穩(wěn)定態(tài)勢(shì)，且我國的涉外企業(yè)、外貿(mào)公司長(zhǎng)期在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的庇護(hù)下運(yùn)行，在國家政策幫扶下成長(zhǎng)，缺乏自負(fù)盈虧的經(jīng)營理念與文化管理氛圍，因此企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)比較淡薄，不愿意在外匯風(fēng)險(xiǎn)治理上投資，普遍缺乏外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和強(qiáng)烈的危機(jī)感，因此提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)可作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防治的一道突破口。同時(shí)我國風(fēng)險(xiǎn)管理的教育起步較晚，在應(yīng)對(duì)實(shí)際的外匯風(fēng)險(xiǎn)問題時(shí)，必然缺乏一些能夠從戰(zhàn)略制高點(diǎn)出發(fā)應(yīng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的管理人才，從而導(dǎo)致外匯風(fēng)險(xiǎn)防范達(dá)到的效果常常不能盡人如意。此外，受我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的限制，在外匯風(fēng)險(xiǎn)防范中，企業(yè)總體對(duì)匯率工具不夠了解，企業(yè)對(duì)金融衍生工具的認(rèn)知也存在誤解和偏差，簡(jiǎn)單地把衍生工具等同于炒匯工具，企圖在匯率的波動(dòng)中投機(jī)獲利，一味盲目操作，并不把風(fēng)險(xiǎn)管理放在第一位，結(jié)果是便導(dǎo)致更大程度上的虧損。企業(yè)只有牢固樹立起風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，才能積極主動(dòng)管理外匯風(fēng)險(xiǎn)，而不是將匯率風(fēng)險(xiǎn)完全歸咎于一些政策性因素，以及一些非人為因素，從而從根本上解決問題。
3外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)策略
3.1強(qiáng)化企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)企業(yè)只有充分認(rèn)識(shí)到外匯風(fēng)險(xiǎn)所帶來的重大影響，才能牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在實(shí)際業(yè)務(wù)中積極主動(dòng)地應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的匯率損失，這也是應(yīng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的根本所在。為此，要加大匯率風(fēng)險(xiǎn)防范的宣傳力度，大力普及國際金融知識(shí)，用通俗易懂的語言讓企業(yè)廣大員工理解匯率風(fēng)險(xiǎn)，明白企業(yè)不是國際金融市場(chǎng)上的投機(jī)分子，不能在盲目押賭中承受匯率波動(dòng)所帶來的收益或損失，想要在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下更好地利用外資，提升我國涉外企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力，就要腳踏實(shí)地搞經(jīng)營，通過產(chǎn)品盈利，為我國企業(yè)開辟更為廣闊的成長(zhǎng)空間。
3.2企業(yè)發(fā)展中禮聘高級(jí)外匯管理人才準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)匯率變化趨勢(shì)是有效防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的前提條件，而資本市場(chǎng)的快速發(fā)展、投資自由化的升級(jí)，使得匯率更加復(fù)雜多變，準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)匯率趨勢(shì)無疑是一項(xiàng)高技術(shù)含量的業(yè)務(wù)活動(dòng)。這就更需要外匯管理人才熟練掌握各類金融衍生品的使用方法，具有淵博的國際金融知識(shí)、敏銳的政治感知能力、專業(yè)化的財(cái)務(wù)分析能力，能夠及時(shí)根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。技術(shù)性人才是國家發(fā)展的動(dòng)力源泉，是一個(gè)國家最優(yōu)質(zhì)的生產(chǎn)力，積極培養(yǎng)尖端外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才是防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。因此，聘請(qǐng)以及培養(yǎng)高級(jí)外匯管理人才對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)的防治研究工作具有至關(guān)重要的意義。
3.3調(diào)整企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)防范部門我國絕大部分中小型涉外企業(yè)雖然面臨著嚴(yán)峻的外匯風(fēng)險(xiǎn)問題，但是由于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的薄弱、外匯技術(shù)人才的稀缺，都沒有設(shè)立起相應(yīng)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及匯率波動(dòng)預(yù)警機(jī)構(gòu)。正是由于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不健全，才致使外向型企業(yè)在面臨外匯風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不能及時(shí)采取合理的方案措施加以補(bǔ)救，增加了外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。所以企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立健全外匯風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，有效規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)內(nèi)部的發(fā)生，之前國內(nèi)企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中并未重視這一方面的問題，今后的發(fā)展計(jì)劃中應(yīng)將這一方案措施提上日程。
3.4加強(qiáng)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的合作聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)互利共贏外匯風(fēng)險(xiǎn)管理是一場(chǎng)持久戰(zhàn)，需要企業(yè)源源不斷地投入大量財(cái)力物力與智力，如果只是企業(yè)單打獨(dú)斗，勢(shì)必會(huì)在激烈的國際競(jìng)爭(zhēng)中黯然失色。而金融機(jī)構(gòu)有著得天獨(dú)厚的政策優(yōu)勢(shì)和專業(yè)優(yōu)勢(shì)，對(duì)匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際掌控能力較強(qiáng)，所以企業(yè)應(yīng)充分利用國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，在實(shí)際經(jīng)營發(fā)展中，與金融機(jī)構(gòu)建立密切的友好合作關(guān)系，利用金融機(jī)構(gòu)推出多樣化的外匯管理及服務(wù)項(xiàng)目，輔之以合理的金融衍生工具、避險(xiǎn)工具，如此定能在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的道路上有所收獲。同時(shí)合作關(guān)系的建立，可以給企業(yè)提供借鑒金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)、策略的機(jī)會(huì)，從而進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，有利于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
4結(jié)語
一、經(jīng)濟(jì)全球化的主要表現(xiàn)
(一)生產(chǎn)活動(dòng)全球化。生產(chǎn)活動(dòng)的全球化主要表現(xiàn)為傳統(tǒng)的國際分工正在演變成為世界性的分工：1國際分工的內(nèi)容發(fā)生變化。國際分工從傳統(tǒng)的以自然資源為基礎(chǔ)的分工逐步發(fā)展成為以現(xiàn)代工藝、技術(shù)為基礎(chǔ)的分工；從產(chǎn)業(yè)各部門間的分工發(fā)展到各個(gè)產(chǎn)業(yè)部門內(nèi)部的分工和以產(chǎn)品專業(yè)化為基礎(chǔ)的分工；從沿著產(chǎn)品界限進(jìn)行的分工發(fā)展到沿著生產(chǎn)要素界限進(jìn)行的分工；從生產(chǎn)領(lǐng)域分工向服務(wù)部門分工發(fā)展。2國際分工的形成機(jī)制在變化。即由市場(chǎng)自發(fā)力量決定的分工，向由企業(yè)，主要是由跨國公司經(jīng)營的分工和由地區(qū)經(jīng)貿(mào)集團(tuán)成員內(nèi)組織的分工發(fā)展，出現(xiàn)了協(xié)議性分工。3水平型分工成為國際分工的主要形式，其內(nèi)容為產(chǎn)品型號(hào)的分工，產(chǎn)品零、部件的分工和產(chǎn)品工藝流程的分工。4形成了世界性的生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。5世界性的國際分工使各國成為世界生產(chǎn)的一部分，成為商品價(jià)值鏈中的一個(gè)環(huán)節(jié)。它有利于世界各國充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，節(jié)約社會(huì)勞動(dòng)，使生產(chǎn)要素達(dá)到合理配置，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(二)世界多邊貿(mào)易體制形成。1國際貿(mào)易對(duì)世界經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)作用增強(qiáng)。它表現(xiàn)為國際貿(mào)易增長(zhǎng)率大大高于世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。如以1990年為100，世界貨物出口值指數(shù)從1985年的56，上升到1995年的144，同期世界生產(chǎn)指數(shù)從86上升到107；世界實(shí)際國內(nèi)生產(chǎn)總值指數(shù)同期從85上升到106。1990-1995年間，世界貿(mào)易出口量年均增長(zhǎng)率為6％；同期世界國內(nèi)生產(chǎn)總值年均增長(zhǎng)率為1％。2服務(wù)貿(mào)易發(fā)展迅速。世界服務(wù)貿(mào)易額從1985年的3809億美元增加到1995年的11，678億美元，在國際大貿(mào)易(貨物與服務(wù))中的比重同期從163％上升到188％。3國際貨物貿(mào)易交換品種多樣化。在世界貿(mào)易中，占世界出口1％以上的貨物從1980-1981年的11種增加到1993-1994年的21種。在發(fā)展中國家出口貨物中，80年代中期，制成品所占比重開始超過一半；在出口中占1％以上的貨物種類從1980-1981年的6種增加到1993-1994年的19種。4發(fā)達(dá)國家同類貨物相互交換增加，主要的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大國一般既是某類商品的主要出口國，也是該類商品的主要進(jìn)口國。5國際貿(mào)易趨同化。
它表現(xiàn)為：電子化貿(mào)易手段普遍使用，EDI(電子數(shù)據(jù)交換)已在國際貿(mào)易中廣泛使用，其他如電子商務(wù)(EC)，電子貿(mào)易撮合(ETM)，電子資金轉(zhuǎn)賬(ETF)等已在許多國家開始使用；ISO9000系列成為國際貿(mào)易商品的共同標(biāo)準(zhǔn)；貿(mào)易合同標(biāo)準(zhǔn)化。6世界貿(mào)易組織建立，多邊貿(mào)易體制正式確立。1995年1月1日誕生的世界貿(mào)易組織，標(biāo)志著世界貿(mào)易進(jìn)一步規(guī)范化，世界貿(mào)易體制開始形成。作為世界多邊貿(mào)易體制組織和法律基礎(chǔ)的世界貿(mào)易組織，以其法人地位對(duì)所有成員方都有嚴(yán)格的法律約束力。因此，世界貿(mào)易組織的建立標(biāo)志著一個(gè)以貿(mào)易自由化為中心，囊括當(dāng)今世界貿(mào)易諸多領(lǐng)域的多邊貿(mào)易體制大框架已經(jīng)構(gòu)筑起來。
（三）各國金融日益融合在一起。1金融國際化進(jìn)程加快。90年代以來，西方國家的大銀行根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的要求，開始了大規(guī)模合并、收購活動(dòng)，以提高效益。如法國里昂信貸銀行買下了大通曼哈頓銀行在比利時(shí)和荷蘭的附屬機(jī)構(gòu)。德意志銀行、巴克萊銀行和國民希敏寺銀行也吞并了一些歐洲其他國家的小銀行，以擴(kuò)大在歐洲的網(wǎng)絡(luò)。為了提高本國銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力，很多國家對(duì)于大銀行的合并表示了支持的態(tài)度，1993年以來，世界排名在200名之內(nèi)的大銀行之間至少發(fā)生過25次合并。2地區(qū)性經(jīng)貿(mào)集團(tuán)的金融業(yè)出 現(xiàn)一體化。歐盟統(tǒng)一大市場(chǎng)建立后，銀行、證券公司和投資基金等金融機(jī)構(gòu)可在歐盟內(nèi)經(jīng)營不受國界限制的保險(xiǎn)和投資業(yè)務(wù)；美國和日本的銀行則可通過收購、兼并等形式加緊滲透歐洲市場(chǎng)，歐洲的金融市場(chǎng)將演變?yōu)檎嬲膰H金融市場(chǎng)。3金融市場(chǎng)迅猛擴(kuò)大。到1995年，外匯交易額已上升為世界貿(mào)易額的60倍，全球外匯日交易額已超過12萬億美元。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，特別是國際信息的網(wǎng)絡(luò)化，外匯市場(chǎng)的資金交易正以"光的速度"從一個(gè)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)市場(chǎng)。
(四)投資活動(dòng)遍及全球，全球性投資規(guī)范框架開始形成。其主要特點(diǎn)如下： 第一，投資成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增長(zhǎng)新支點(diǎn)。國際直接投資額年均額與年均國際貿(mào)易額的比例在縮小，國際直接投資額年均增長(zhǎng)率高于國際貿(mào)易年均增長(zhǎng)率。1990-1996年年均世界出口貿(mào)易額為41，14571億美元；同期，世界各國對(duì)外直接投資額為2，56535億美元，二者之比為160∶1，差距進(jìn)一步縮小。1991-1996年對(duì)外直接投資年均增長(zhǎng)率為118％；而同期世界出口貿(mào)易額年均增長(zhǎng)率為7％，后者大大低于前者。 第二，國際對(duì)外直接投資與吸收外國直接投資主體多元化。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全球?qū)ν庵苯油顿Y總額已從1985-1990年年均1，55578億美元增長(zhǎng)到1996年的3，46824億美元。
同期，發(fā)達(dá)國家對(duì)外直接投資額從1，45005億美元增長(zhǎng)到2，94732億美元，在全球?qū)ν庵苯油顿Y中的比重從932％下降到849％；發(fā)展中國家對(duì)外直接投資額從10554億美元增長(zhǎng)到51469億美元，在全球?qū)ν庵苯油顿Y中的比重從67％提高到148％。同期，全球吸收外國直接投資額從1，41930億美元增長(zhǎng)到3，49227億美元，其中，發(fā)達(dá)國家從1，16744億美元增長(zhǎng)到2，08226億美元，在全球吸收外國直接投資額中的比重從822％下降到596％；發(fā)展中國家從24736億美元增長(zhǎng)到1，28741億美元，所占比重從174％上升到369％。第叁，對(duì)外直接投資與吸收外國直接投資并行，一些發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家與地區(qū)成為吸收外國直接投資的主要對(duì)象。發(fā)達(dá)國家中主要對(duì)外直接投資的國家同時(shí)也是吸收外國直接投資的主要國家。
1995年，德國、法國、瑞典、英國、加拿大、美國、澳大利亞、荷蘭和日本等發(fā)達(dá)國家占當(dāng)年世界對(duì)外直接投資總額的756％；同年，除日本以外的上述國家占當(dāng)年世界吸收外國直接投資總額的53％。與此同時(shí)，一些發(fā)達(dá)國家、發(fā)展中國家和地區(qū)成為吸收外國直接投資的主要對(duì)象。1985-1995年，有20個(gè)國家和地區(qū)成為世界外國直接投資的主要吸收者。第四，國際借貸資金流動(dòng)量增長(zhǎng)很快，證券股權(quán)投資迅速發(fā)展。1993年流動(dòng)金額為8185億美元，1994年增加為9534億美元，1995年增加為12，584億美元。與外國直接投資一樣，證券股權(quán)投資依然偏向于少數(shù)新興市場(chǎng)國家，1995年亞洲就占了流向新興市場(chǎng)的外國證券股權(quán)投資凈流量的53％。此外，外國證券股權(quán)投資的來源存在一定程度的集中性。1992-1994年，流向新興市場(chǎng)的這種投資35％以上來自美國，15％來自日本，11％來自英國。近幾年來，香港特區(qū)和新加坡的投資者也向新興國家進(jìn)行這種投資。
第五，投資自由化成為各國國際直接投資政策的目標(biāo)，國際直接投資規(guī)范安排提上日程。90年代以來，保護(hù)和促進(jìn)投資的雙邊投資條約數(shù)量大幅度增加，截至1997年1月1日，全世界已簽署這種條約1330個(gè)，涉及162個(gè)國家，在5年里條約數(shù)增加了2倍。1991-1996年，各國政府共對(duì)外國直接投資管理體制進(jìn)行了約600次調(diào)整，其中95％是放松對(duì)外資管制的措施。1995年，在64個(gè)國家的112項(xiàng)立法變化中，106項(xiàng)屬于趨于自由化或促進(jìn)外國直接投資的立法。國際社會(huì)為達(dá)成國際性的投資協(xié)議開始行動(dòng)。關(guān)貿(mào)總協(xié)定烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判第一次將投資問題納入多邊貿(mào)易的體系，并達(dá)成《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》。出現(xiàn)通過協(xié)商建立一個(gè)綜合性多邊國際直接投資框架的行動(dòng)，1996年聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會(huì)議第九次會(huì)議 對(duì)未來多邊投資框架進(jìn)行了探討，并已達(dá)成協(xié)議。
(五)跨國公司作用進(jìn)一步加強(qiáng)。90年代以來，跨國公司蓬勃發(fā)展。第一，跨國公司的數(shù)目劇增。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1996年跨國公司已達(dá)到44，508家，在全球的附屬企業(yè)已達(dá)到276，659家。發(fā)達(dá)國家的跨國公司增加到36，380家，所占比重下降到817％；發(fā)展中國家和地區(qū)的跨國公司增加到7932家，所占比重上升到178％。第二，以發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家為基地的最大跨國公司日益全球化。按外國資產(chǎn)排列的100家最大的跨國公司在它們的外國附屬企業(yè)中擁有17萬億美元的資產(chǎn)(控制了約1/5的全球外國資產(chǎn))。第叁，跨國公司開始結(jié)成新型的"戰(zhàn)略聯(lián)盟"。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)壓力、自由化浪潮和新投資領(lǐng)域的開放，越來越多的企業(yè)，包括發(fā)展中國家的企業(yè)采取各種辦法參與全球化經(jīng)濟(jì)的活動(dòng)，通過各種形式結(jié)成聯(lián)盟。通過兼并與收購在國外建立自己的生產(chǎn)設(shè)施，以保護(hù)、鞏固和增強(qiáng)自己的競(jìng)爭(zhēng)能力。1988年到1995年間，全球跨國兼并與收購總額增加了一倍，達(dá)到2290億美元。1996年，有45起跨國兼并與收購的規(guī)模超過10億美元。與此同時(shí)，一些跨國公司以協(xié)定(股份和非股份)方式加強(qiáng)聯(lián)合。1995年締結(jié)了近4600項(xiàng)這樣的協(xié)定，而1990年只有1769項(xiàng)。1990年以來，跨國公司之間在核心技術(shù)(信息和生物)方面也加強(qiáng)了戰(zhàn)略性研究與開發(fā)伙伴關(guān)系。第四，跨國公司國際生產(chǎn)的規(guī)模和重要性日益增加。跨國公司內(nèi)部貿(mào)易在其國家貿(mào)易中的比重提高，出現(xiàn)了無國界經(jīng)濟(jì)。
(六)經(jīng)貿(mào)文化、人才出現(xiàn)世界性。以全球化、高速化、個(gè)體化為特征的多媒體網(wǎng)絡(luò)正在覆蓋全球；出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)生活和貿(mào)易文化的全球性趨同現(xiàn)象；"國際人"開始走俏，全球性的共同發(fā)展目標(biāo)形成。為了在經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中取勝，"國際人"正在成為各個(gè)國家、各大公司的首選目標(biāo)，培養(yǎng)"國際人"、尋找"國際人"已成為世界性的人才戰(zhàn)略潮流。日本公司率先提出"國際人"戰(zhàn)略。他們認(rèn)為，國際人應(yīng)具備以下10個(gè)基本條件：積極肯干，但是不蠻干；人際關(guān)系融洽，不以自我為中心；興趣廣泛，知識(shí)豐富；外語出色，樂意結(jié)交外國人；行動(dòng)迅速，快食、快眠、快便；迅速適應(yīng)并愛上異國他鄉(xiāng)；意志剛強(qiáng)，富有忍耐性；深謀遠(yuǎn)慮，但不優(yōu)柔寡斷；安排、處理好家庭生活關(guān)系；身體健康，精神煥發(fā)。此外，綠色主義、環(huán)保哲學(xué)，共同反黑、掃黃、打白(毒)和反腐敗，共同致力于發(fā)展與和平，共同把可持續(xù)發(fā)展作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，均成為國際社會(huì)的共識(shí)。
二、經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的影響 經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)世界各國的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展產(chǎn)生了重大的影響，對(duì)傳統(tǒng)的衡量國家之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易權(quán)益的概念與統(tǒng)計(jì)構(gòu)成了嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。
(一)經(jīng)濟(jì)全球化使得各國經(jīng)濟(jì)相互依存與互動(dòng)加強(qiáng)。 1.經(jīng)濟(jì)全球化使得世界各國經(jīng)濟(jì)形成"你中有我、我中有你"的局面，相互依存進(jìn)一步加強(qiáng)。隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展，發(fā)達(dá)國家之間貨物、服務(wù)、資金、技術(shù)和市場(chǎng)高度融合，而且發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間的上述關(guān)系也在加強(qiáng)。 2.經(jīng)濟(jì)全球化使得各國經(jīng)濟(jì)相互傳遞障礙在減少，互動(dòng)性加強(qiáng)。在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)加強(qiáng)下，對(duì)外貿(mào)易與國際資本流動(dòng)在各國之間的經(jīng)濟(jì)傳遞中的作用在加強(qiáng)。80年代以來，在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)下，對(duì)外貿(mào)易與投資逐漸變成雙向傳遞渠道，發(fā)達(dá)國家把經(jīng)濟(jì)發(fā)展與衰退通過對(duì)外貿(mào)易與投資傳遞到發(fā)展中國家；發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)和金融波動(dòng)也將影響到發(fā)達(dá)國家。1994年底，墨西哥金融危機(jī)震動(dòng)了全世界；1997年7月由泰國引發(fā)的金融危機(jī)并未使發(fā)達(dá)國家幸免。
(二)經(jīng)濟(jì)全球化迫使人們的概念在創(chuàng)新。1大國際貿(mào)易概念出現(xiàn)。在經(jīng)濟(jì)全球化下，一國對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往合作中，不能只考慮貨物貿(mào)易，還要把貨物貿(mào)易與直接投資、金融、服務(wù)、技術(shù)綜合考慮。因?yàn)椋浳镔Q(mào)易與投資相輔相成，互相促進(jìn)，已成為各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的兩個(gè)支點(diǎn)。2將大國際貿(mào)易概念與本國經(jīng)濟(jì)的調(diào)整優(yōu)化、改革開放密切地結(jié)合 起來；"貿(mào)易立國"、"貿(mào)易為本"的傳統(tǒng)信條已讓位于"經(jīng)濟(jì)接軌"和"市場(chǎng)融合"。3變被動(dòng)接受經(jīng)濟(jì)全球化為主動(dòng)參與經(jīng)濟(jì)全球化。越來越多的國家認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)全球化是科技革命作用的結(jié)果，是大勢(shì)所趨，紛紛主動(dòng)改革本國經(jīng)濟(jì)體制，發(fā)展開放性經(jīng)濟(jì)，推行貿(mào)易、投資和金融自由化，為跨國公司創(chuàng)造投資條件，并積極參與多邊貿(mào)易體制和活動(dòng)。4變單邊制裁為求得"雙贏"。在經(jīng)濟(jì)全球化下，一國對(duì)另一國單方面采取"貿(mào)易保護(hù)"、"貿(mào)易摩擦"、"貿(mào)易制裁"等以鄰為壑的措施，已開始由自我保護(hù)的工具變成了雙刃劍，在制裁別國的同時(shí)也會(huì)使自己受到傷害。其上策是通過談判，達(dá)成互惠互利的協(xié)議，促進(jìn)雙方的經(jīng)貿(mào)發(fā)展，取得"雙贏"。
(三)經(jīng)濟(jì)全球化使國家主權(quán)受到?jīng)_擊，相互協(xié)調(diào)成為時(shí)代主旋律。面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的新形勢(shì)，傳統(tǒng)的國家主權(quán)內(nèi)容發(fā)生了一定程度的改變。原本是一國獨(dú)有的權(quán)利，日益成為國際社會(huì)共同擁有的權(quán)力。各國的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)越來越多地遵循國際條約、協(xié)定、規(guī)范和慣例來運(yùn)作；跨國公司在各國經(jīng)濟(jì)生活中地位的提高，使國家對(duì)產(chǎn)業(yè)政策的干預(yù)作用在減弱。在國家存在的情況下，出現(xiàn)了主權(quán)讓與，但它是以對(duì)等為原則的。當(dāng)今世界各國都是擁有主權(quán)的獨(dú)立國家。共享是讓與的前提，沒有共享也就不會(huì)有讓與。經(jīng)濟(jì)全球化迫使各國把二者結(jié)合起來，出現(xiàn)了相互協(xié)調(diào)，使它逐步成為各國處理對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的基石。隨著烏拉圭回合談判的結(jié)束和世界貿(mào)易組織的建立和運(yùn)行，協(xié)調(diào)管理貿(mào)易政策在國際上和各國貿(mào)易政策中開始成為主流。
(四)經(jīng)濟(jì)全球化要求貿(mào)易理論與國際直接投資理論一體化。20年來，面對(duì)國際貿(mào)易格局的變化，特別是產(chǎn)業(yè)內(nèi)部貿(mào)易的增長(zhǎng)，新貿(mào)易理論將產(chǎn)品差異、規(guī)模收益遞增和不完全競(jìng)爭(zhēng)等工業(yè)組織理論引進(jìn)傳統(tǒng)的比較優(yōu)勢(shì)框架，為國際貿(mào)易理論分析做出了貢獻(xiàn)。但它仍然假定企業(yè)只在某一個(gè)區(qū)位生產(chǎn)商品和服務(wù)，將對(duì)外直接投資排除在分析之外。同時(shí)，對(duì)外直接投資(跨國公司)理論成功地解釋了不同類型跨國公司直接或間接地創(chuàng)造的各類貿(mào)易流動(dòng)，但仍是以單個(gè)企業(yè)為依據(jù)的投資分析，未推廣到國家層次。80年代初以來，經(jīng)濟(jì)全球化要求把貿(mào)易與投資理論結(jié)合在一起分析貿(mào)易與投資利益與效益，出現(xiàn)了新的理論分析，其理論模式主要集中于縱向或橫向一體化。在這些理論分析中，產(chǎn)品增值鏈活動(dòng)的不同假定可以在不同地理位置上進(jìn)行，在不同的國家可以進(jìn)行完全相同的生產(chǎn)加工。
在貿(mào)易與投資一體化理論中，企業(yè)行為被分為兩大類型： 第一，總部行為。總部行為包括工程、管理和金融服務(wù)，以及信譽(yù)、商標(biāo)等甚至可以無償轉(zhuǎn)讓給遠(yuǎn)方生產(chǎn)區(qū)位的服務(wù)，這類行為有時(shí)被簡(jiǎn)化概括為研究與開發(fā)。 第二，實(shí)際生產(chǎn)行為。實(shí)際生產(chǎn)行為又可再分為上游生產(chǎn)(中間產(chǎn)品)和下游生產(chǎn)(終極產(chǎn)品)。所有這些行為都被假定為具有規(guī)模收益遞增效應(yīng)。由于總部服務(wù)的運(yùn)輸成本極低，企業(yè)可以將生產(chǎn)行為從總部分離出去，但為了獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，企業(yè)將某些生產(chǎn)行為集中在某一區(qū)位。在貿(mào)易分析中典型采用的兩國均衡框架，國外市場(chǎng)和國內(nèi)市場(chǎng)之間不存在任何差異。企業(yè)在兩個(gè)國家進(jìn)行活動(dòng)時(shí)，可以將總部行為安排在母國進(jìn)行，但其實(shí)際生產(chǎn)或轉(zhuǎn)移到東道國進(jìn)行(縱向一體化)，或者既安排在國內(nèi)，又安排在國外進(jìn)行(橫向一體化)。因此，現(xiàn)在的企業(yè)不僅通過價(jià)格和質(zhì)量進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，而且還通過生產(chǎn)的組織進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。這些理論模型要解決的核心問題是單個(gè)企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)決定了國內(nèi)、國際經(jīng)營企業(yè)的總格局。這一問題屬于理論分析中的國際化生產(chǎn)部分。
一旦國際化生產(chǎn)活動(dòng)分布格局形成，國際貿(mào)易的格局便隨之確定。貿(mào)易與投資理論的一體化表明，在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，不能以單純的貿(mào)易行為來衡量國家之間的經(jīng)濟(jì)利益。 (五)經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)表明國家之間經(jīng)貿(mào)權(quán)益的傳統(tǒng)概念和統(tǒng)計(jì)方法提出了挑戰(zhàn)。1傳統(tǒng)的對(duì)外貿(mào)易差額概念未能反映經(jīng)濟(jì)全球化下國家之間實(shí)際的貿(mào)易利益。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，國家之間的經(jīng)貿(mào)利益出現(xiàn)了幾種變化。第一，在產(chǎn)業(yè)內(nèi)部和跨國公司內(nèi)部貿(mào)易大量增加下，按總貿(mào)易和專門貿(mào)易劃分的國家之間的進(jìn)出口掩蓋了國 家之間在產(chǎn)品價(jià)值上的實(shí)得；第二，母國公司對(duì)東道國的直接投資在一定程度上替代了母國公司對(duì)東道國的商品直接出口，變相地進(jìn)入了東道國的國內(nèi)市場(chǎng)，因此，母國公司在東道國國內(nèi)的投資和商品、服務(wù)的銷售收益應(yīng)計(jì)入母國的經(jīng)貿(mào)收益；第叁，在一國以加工貿(mào)易為主的情況下，把該國進(jìn)出口貿(mào)易額作為該國的貿(mào)易利得，更加失實(shí)。因此，在經(jīng)濟(jì)全球化下，在計(jì)算各貿(mào)易國的貿(mào)易收益時(shí)，上述幾個(gè)現(xiàn)象不能忽略。
2以原產(chǎn)地規(guī)則為核心的國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)滯后于經(jīng)濟(jì)全球化的現(xiàn)實(shí)，應(yīng)予修正。以原產(chǎn)地規(guī)則為核心的國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)制度來源于美國，并逐漸成為世界貿(mào)易各國的貿(mào)易規(guī)則的重要組成部分，原關(guān)貿(mào)總協(xié)定和世界貿(mào)易組織對(duì)之都有相應(yīng)的條款和協(xié)定。在國際貿(mào)易局限于產(chǎn)業(yè)間和投資不普遍的情況下，按原產(chǎn)地進(jìn)行統(tǒng)計(jì)基本上可以反映貿(mào)易國的貿(mào)易利益。但在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)下，按原產(chǎn)地統(tǒng)計(jì)則會(huì)出現(xiàn)兩種誤差。第一，未能如實(shí)反映跨國公司在全球的大規(guī)模的直接投資活動(dòng)。跨國公司對(duì)外直接投資進(jìn)行全球化經(jīng)營，它們生產(chǎn)的零部件、產(chǎn)品的進(jìn)出口，按價(jià)值鏈、資本所有，理應(yīng)屬于母國，但卻計(jì)入東道國的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。
第二，原產(chǎn)地規(guī)則以貨物貿(mào)易為主，未包括服務(wù)貿(mào)易等，因此，原產(chǎn)地統(tǒng)計(jì)在不能真實(shí)反映貨物貿(mào)易的同時(shí)，也不能全面如實(shí)地反映國與國之間的大貿(mào)易關(guān)系。 (六)經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)發(fā)展中國家來說機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。經(jīng)濟(jì)全球化給發(fā)展中國家提供了發(fā)展的機(jī)遇。 第一，有利于發(fā)展中國家利用外資和資本外投。1996年聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會(huì)議的《1997年世界投資報(bào)告》指出，發(fā)展中國家1996年接受了1290億美元的外國直接投資，對(duì)外投資了510億美元，二者都創(chuàng)造了歷史最高紀(jì)錄。它們?cè)讷@得世界投資總額中的比重從1995年的30％上升到1996年的37％。其中，48個(gè)最不發(fā)達(dá)國家在1996年的資本流入量也增加了56％。
一、國際重復(fù)征稅的原因
1、資本和商品的國際化法律性國際重復(fù)征稅產(chǎn)生的重要原因是經(jīng)濟(jì)全球化下商品和資本的國際化以及市場(chǎng)的國際化導(dǎo)致納稅人收入的國際化，各國基于自身的利益普遍采用對(duì)所得課稅，從而導(dǎo)致國際重復(fù)征稅的產(chǎn)生。2、居民管轄權(quán)與地域管轄權(quán)之間的沖突絕大多數(shù)國家在征稅過程中既對(duì)本地居民行使居民管轄權(quán)，有隊(duì)非居民來源于境內(nèi)各種所得實(shí)行地域管轄權(quán)，因此，對(duì)于一國居民所得中來源于境外的那一部分所得勢(shì)必會(huì)發(fā)生一國的居民管轄權(quán)與另一國的地域管轄權(quán)之間的沖突。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，國際間聯(lián)系日益密切，資本、商品的國際化也不斷加強(qiáng)，因此，這類沖突是當(dāng)今國際重復(fù)征稅的最普遍原因。3、兩個(gè)國家居民管轄權(quán)之間的沖突這類沖突主要是由于各國稅法上采用的確認(rèn)納稅人居民身份標(biāo)準(zhǔn)的差異而產(chǎn)生的，例如各國在制定居民身份時(shí)對(duì)住所、居所、居住時(shí)間等標(biāo)準(zhǔn)的不同選擇。4、兩個(gè)國家地域管轄權(quán)時(shí)間的沖突此類沖突是由于各國稅法對(duì)同一種類所得來源地的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不同，而導(dǎo)致的對(duì)同一筆所得的重復(fù)征稅現(xiàn)象。主要表現(xiàn)為納稅人要分別向這兩個(gè)或兩個(gè)以上的國家，就該筆所得承擔(dān)有限的納稅義務(wù)。
二、經(jīng)濟(jì)全球化背景下國際重復(fù)征稅的表現(xiàn)
(一)經(jīng)濟(jì)全球化是國際重復(fù)征稅的重要前提經(jīng)濟(jì)全球化是指世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)超越國界，通過對(duì)外貿(mào)易、資本流動(dòng)、技術(shù)轉(zhuǎn)移等，相互依存形成的全球范圍的有機(jī)整體，是實(shí)現(xiàn)各國市場(chǎng)分工協(xié)作，相互融合的過程，其實(shí)質(zhì)是資本的全球化，是生產(chǎn)社會(huì)化和經(jīng)濟(jì)關(guān)系國際化發(fā)展的客觀趨勢(shì)。20世紀(jì)90年代以來，經(jīng)濟(jì)全球化成為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要趨勢(shì)。一方面，隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加快，特別是進(jìn)入21世紀(jì)以來，生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的分工協(xié)作日益精細(xì)，國與國之間經(jīng)濟(jì)交往日益密切，跨國公司不斷增多，國際貿(mào)易不斷發(fā)展，國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系更加復(fù)雜，加速了資本在國際上的流動(dòng)，使資本不斷多元化和國際化，促進(jìn)了各種資源在世界范圍內(nèi)進(jìn)行資源優(yōu)化配置，各國間相互依賴的程度大大加深，這些變化都促使越來越多的跨國所得和收入的產(chǎn)生。另一方面，在經(jīng)濟(jì)全球化出現(xiàn)之前，各國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)只發(fā)生在本國境內(nèi)，各國政府的征稅對(duì)象主要是本國的公民企業(yè)或組織，國家稅收沒有涉外的因素，國家稅收問題也是國家和本國納稅人之間的利益分配關(guān)系。但經(jīng)濟(jì)全球化的出現(xiàn)和發(fā)展，使得跨國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日益增加，從事跨國經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的納稅個(gè)人和企業(yè)的所得不僅僅來自于一個(gè)國家，其所得和收入也變得國際化和多元化。此外，跨國投資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日益增加，投資者為獲得最大收益，超越國界進(jìn)行跨國投資，為跨國商品、資本和勞務(wù)往來創(chuàng)造了條件。在這樣的前提下，由于各國經(jīng)濟(jì)政策、稅法制度的都是基于本國國情而制定，有著很大的差別，因此，這在很大程度上會(huì)使各國間產(chǎn)生很多經(jīng)濟(jì)利益矛盾，跨國納稅人和跨國所得及收入的出現(xiàn)也可能引起國際重復(fù)征稅的產(chǎn)生。
(二)國際重復(fù)征稅的新現(xiàn)象國際重復(fù)征稅現(xiàn)象的出現(xiàn)，使得世界各國對(duì)于本國對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)政策關(guān)系的不斷調(diào)整，國際上出現(xiàn)了一些有關(guān)重復(fù)征稅的新現(xiàn)象。1、國際稅收協(xié)定的變化隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，世界各國聯(lián)系日益密切，各國對(duì)外締結(jié)稅收協(xié)定的步伐不斷加快，國際間的稅收協(xié)定對(duì)國際重復(fù)征稅問題的解決已經(jīng)并且將會(huì)發(fā)揮越來越大的作用。由于各國都不愿削減本國的稅收管轄權(quán)，因此國家間關(guān)于重復(fù)征稅問題的稅收協(xié)調(diào)就顯得至關(guān)重要。稅收協(xié)定的新變化主要表現(xiàn)為世界上締結(jié)國際稅收協(xié)定的國家數(shù)目不斷增多，特別是發(fā)展中國家，稅收協(xié)定有雙邊性多邊發(fā)展已成為必然趨勢(shì)。此外還表現(xiàn)為國際稅收協(xié)定的內(nèi)容更加充實(shí)，從而可以應(yīng)對(duì)更多矛盾和問題。同時(shí)，《OECD協(xié)定范本》和《UN協(xié)定范本》為大多數(shù)稅收協(xié)定提供了依據(jù)和支持。2、區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)的發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)是經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展一段時(shí)期的產(chǎn)物，其內(nèi)部以及各區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)之間的稅收協(xié)調(diào)有了較大發(fā)展，推動(dòng)了區(qū)域性乃至國際性稅收一體化活動(dòng)的進(jìn)程，這將有助于國際重復(fù)征稅等矛盾的協(xié)調(diào)。在剛剛結(jié)束的亞太經(jīng)合組織會(huì)議以及G20峰會(huì)上審議通過的一些成果對(duì)重塑現(xiàn)有國際稅收規(guī)則體系，完善各國稅制，以及對(duì)促進(jìn)我國稅制改革，建立與我國對(duì)外開放和稅收現(xiàn)代化相適應(yīng)的國際稅收制度與征管體系都有著重大意義。這都體現(xiàn)著世界區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)的不斷發(fā)展和進(jìn)步。3、對(duì)外直接投資的增加雖然在世界各國的共同努力下，國際重復(fù)征稅現(xiàn)象有了一定的緩和，但由于經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加快，世界各國間資本流動(dòng)日益劇烈，各國境外直接投資不斷增加，使各國間依賴程度更高。我國作為發(fā)展中國家，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提高，對(duì)外直接投資額大幅度地持續(xù)增長(zhǎng)，2013年我國投資額已達(dá)1078億美元，表明我國已從資本輸入大國變?yōu)橘Y本輸出大國，而在對(duì)外直接投資過程中，必將引起國際重復(fù)征稅現(xiàn)象的頻繁和普遍發(fā)生。4、房產(chǎn)稅中的重復(fù)征稅現(xiàn)象現(xiàn)如今，很多國家都存在用對(duì)房產(chǎn)稅的征收來抑制房?jī)r(jià)上漲的現(xiàn)象，但實(shí)施效果不盡相同。有的國家有的確起到了調(diào)控房?jī)r(jià)的作用，例如：美國每年都要繳房產(chǎn)稅，房屋的空置問題得到了有效遏制，投機(jī)性購房減少，房?jī)r(jià)得到控制。但也有國家并沒有達(dá)到控制房?jī)r(jià)的效果，例如韓國為抑制房地產(chǎn)市場(chǎng)泡沫,多次增加房產(chǎn)稅稅負(fù),最終導(dǎo)致一些房?jī)r(jià)較高地區(qū)業(yè)主承擔(dān)了大額房產(chǎn)稅,從而未能有效抑制房?jī)r(jià)。我國在征收房產(chǎn)稅的試點(diǎn)工作的中，由于現(xiàn)有的存量住房中，城鎮(zhèn)土地使用稅本身在購房者購買住房時(shí)就已經(jīng)繳納，這使得即將開征的房產(chǎn)稅中存在重復(fù)征收的問題。
三、經(jīng)濟(jì)全球化背景下國際重復(fù)征稅的影響
(一)國際重復(fù)征稅對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的影響正如上文所述，進(jìn)入21世紀(jì)以后，經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程越來越快，可以說經(jīng)濟(jì)全球化是國際重復(fù)征稅現(xiàn)象出現(xiàn)的一個(gè)重要前提，也正是因?yàn)槭澜绺鲊?jīng)濟(jì)交往日益增多，關(guān)系日益密切，各國間依賴性越來越高，世界經(jīng)濟(jì)日益成為緊密聯(lián)系的一個(gè)整體，因此，國際重復(fù)征稅問題的出現(xiàn)必然會(huì)對(duì)世界各國及整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重的影響，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、國際重復(fù)征稅違背了“稅收公平原則”和“稅收中性原則”一方面，稅收公平原則是指具有相等納稅能力者應(yīng)負(fù)擔(dān)相等的稅收，不同納稅能力者應(yīng)負(fù)擔(dān)不同的稅收。國際重復(fù)征稅之所以違背了此原則，稅收的重要職能是調(diào)節(jié)收入分配，提高社會(huì)公平，但重復(fù)征稅增加了跨國投資者的額外稅收負(fù)擔(dān)，挫傷及影響了投資者的積極性和投資意愿，以及阻礙了資本、技術(shù)、勞務(wù)等要素在國際間的流動(dòng)，以至于制約著國際性專業(yè)分工，導(dǎo)致貧富差距的擴(kuò)大，從而影響世界經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。另一方面，稅收中性原則是指國家在征稅過程中，除了使人民因納稅而負(fù)擔(dān)以外，最好不要使人民承受其他額外的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和損失。重復(fù)征稅現(xiàn)象的存在無疑是造成了這種稅收額之外的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和損失，因此違背了稅收中性原則。由于稅收中性通常是用來表示政府利用稅收干預(yù)經(jīng)濟(jì)程度的，所以國際重復(fù)征稅違背了此原則，就會(huì)在一定程度上干擾市場(chǎng)的正常運(yùn)行，相比于發(fā)展中國家來講，發(fā)達(dá)國家更注重這一原則去維護(hù)其市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。2、國際重復(fù)征稅在一定程度上阻礙了國際貿(mào)易的發(fā)展隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，資本的跨國流動(dòng)不斷增加，跨國投資者為了尋求更大利益必然會(huì)充分利用世界經(jīng)濟(jì)這個(gè)大市場(chǎng)，國際重復(fù)征稅問題的出現(xiàn)最直接的影響是會(huì)使投資者稅負(fù)加重，從而容易使投資者取消對(duì)外投資計(jì)劃，轉(zhuǎn)向國內(nèi)投資，以至于阻礙國際間資金、技術(shù)、人員等正常流動(dòng)和交往。此外，國際重復(fù)征稅還會(huì)增加進(jìn)出口商品的關(guān)稅負(fù)擔(dān)。對(duì)于出口國來講，重復(fù)征稅無疑會(huì)增加出口商品的成本，從而阻礙出口商品數(shù)量；對(duì)于進(jìn)口國，進(jìn)口商品成本也定會(huì)大大增加，從而阻礙進(jìn)口商品的數(shù)量，這樣雖然可以在一定程度上保護(hù)本國經(jīng)濟(jì)，但相比之下對(duì)國際貿(mào)易帶來的負(fù)面影響更加突出。因此，國際重復(fù)征稅通過對(duì)國際貿(mào)易的影響，阻礙了世界商品的流通和經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的往來。3、國際重復(fù)征稅不利于維護(hù)國家間的各種利益關(guān)系國際稅收是國家行使在國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域交往的具體表現(xiàn)，在現(xiàn)如今激烈的國際競(jìng)爭(zhēng)中，各國以自己的利益為重，追求利益最大化也是必須的，這樣出現(xiàn)的國際重復(fù)征稅現(xiàn)象也是必然的，國際重復(fù)征稅可能引起國家間稅收權(quán)利和利益的沖突，進(jìn)而影響國家間的經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，嚴(yán)重制約了國際交往的正常進(jìn)行。除了對(duì)稅收利益和經(jīng)濟(jì)利益的不利影響，還會(huì)對(duì)國家間財(cái)權(quán)利益關(guān)系上產(chǎn)生不利影響，在重復(fù)征稅的狀況下，在有關(guān)國家對(duì)同一征稅對(duì)象征稅時(shí)，一國政府多征了稅，就會(huì)造成其他國家少征稅。4、國際重復(fù)征稅阻礙了國際經(jīng)濟(jì)的交流與合作國際經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、人才的相互交流與合作，可以很好地促進(jìn)國際型專業(yè)化分工，加速世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而，國際重復(fù)征稅的出現(xiàn)為各國有效地吸引外資和引進(jìn)技術(shù)造成了很大的障礙，尤其是對(duì)于發(fā)達(dá)國家來說，國際重復(fù)征稅不利于國內(nèi)剩余資金向外流動(dòng)并獲取利潤，影響市場(chǎng)配置資源的效率，使價(jià)格不能真實(shí)反映市場(chǎng)需求，損害了價(jià)格作為資源有效配置的指導(dǎo)作用，造成了額外的經(jīng)濟(jì)效率損失，即稅收的額外負(fù)擔(dān)，這樣的額外負(fù)擔(dān)定會(huì)為投資者增加稅負(fù)，高稅負(fù)會(huì)使投資者不得不采取避稅行為，損害國際的利益。這些都會(huì)對(duì)國際經(jīng)濟(jì)交流與合作造成嚴(yán)重的負(fù)面影響。
(二)國際重復(fù)征稅對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的影響從我國國情來看，改革開放初期，我國積極引進(jìn)外商投資，是資本輸入國。然而，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的出現(xiàn)和不斷發(fā)展，各國間經(jīng)濟(jì)往來逐漸增多，我國國情也發(fā)生了很大的變化，從“引進(jìn)來”到“走出去”，對(duì)外投資額持續(xù)上升，資本輸出不斷增多，我國已經(jīng)從資本輸入大國變?yōu)橘Y本輸出大國，即將成為資本凈輸出國，以至于我國管轄權(quán)的選擇也從主要實(shí)行地域管轄權(quán)發(fā)展為地域管轄權(quán)和居民管轄權(quán)相結(jié)合。我國國情的變化使得國際重復(fù)征稅問題對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的影響更加顯著。1、國際重復(fù)征稅影響我國對(duì)外直接投資隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不斷加快，我國經(jīng)濟(jì)在國際上也有了一定的地位，與外界的聯(lián)系也越來越緊密，我國鼓勵(lì)對(duì)外直接投資，投資者以獲得最大收益作為目的去選擇投資地點(diǎn)也是必須的，與此同時(shí)也會(huì)為我國經(jīng)濟(jì)帶來一定的收益，從而實(shí)現(xiàn)資本的流動(dòng)。然而，國際重復(fù)征稅問題的存在，造成了投資者實(shí)際的總稅負(fù)增高，抑制了投資者的投資意愿，打擊了投資者的積極性，使投資者從對(duì)外投資轉(zhuǎn)向在國內(nèi)投資，這無疑會(huì)對(duì)我國引進(jìn)國外投資和對(duì)外直接投資都有著很大的不利影響，從而對(duì)我國財(cái)政稅收造成一定的損失，阻礙了我國資本及人員的流入和流出，不利于我國相關(guān)稅收優(yōu)惠政策的實(shí)施。2、國際重復(fù)征稅影響我國企業(yè)組織形式的選擇我國稅法規(guī)定，公司制企業(yè)在繳納企業(yè)所得稅的同時(shí)，向自然人投資者分配股利或紅利時(shí)，還要代扣代繳個(gè)人所得稅，然而相比之下，合伙制企業(yè)和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)只需按一定的累進(jìn)稅率繳納個(gè)人所得稅就可以。因此，相比于公司制企業(yè)形式，如果投資者以個(gè)體或個(gè)人獨(dú)資及合伙組織形式存在，在稅收負(fù)擔(dān)方面是相對(duì)有利的。這種稅負(fù)差異必然影響企業(yè)組織形式的選擇，可能導(dǎo)致企業(yè)主和投資者更傾向于選擇非公司制企業(yè)，而不愿意上升為獨(dú)營股份或有限責(zé)任的公司制企業(yè)，這不利于企業(yè)的成長(zhǎng)與發(fā)展，阻礙了規(guī)模效應(yīng)的形成，進(jìn)而影響了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的資源配置，降低了市場(chǎng)效率。
作者：郭凱頔單位：天津外國語大學(xué)
[關(guān)鍵詞]金融全球化；國際金融法；影響
金融全球化的含義和特征
考察晚近的國際經(jīng)濟(jì)生活，其發(fā)展動(dòng)向和顯著特征表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)的全球化。在20世紀(jì)的最后20年里，經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)已明確無誤地展現(xiàn)在世人面前。作為全球化浪潮在經(jīng)濟(jì)層面上的表現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)全球化主要以商品、服務(wù)、技術(shù)和資金大規(guī)模跨境流動(dòng)以及各種生產(chǎn)要素的全球配置與重組為特征。經(jīng)濟(jì)全球化是經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化和國際化的延伸和必然要求，反映了世界各國經(jīng)濟(jì)依存度的日益加深。從內(nèi)容上看，經(jīng)濟(jì)全球化可以分為生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化、投資全球化和金融全球化等。金融全球化是經(jīng)濟(jì)全球化的核心內(nèi)容和高級(jí)發(fā)展階段。這是由晚近世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的另一特點(diǎn)-經(jīng)濟(jì)的金融化所決定的。所謂經(jīng)濟(jì)的金融化，是指實(shí)物經(jīng)濟(jì)被金融經(jīng)濟(jì)所取代，社會(huì)資產(chǎn)的金融資產(chǎn)化程度不斷加深，國家間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系日益深入地表現(xiàn)為國際金融關(guān)系，如國際債權(quán)債務(wù)關(guān)系、國際股權(quán)股利關(guān)系、國際委托關(guān)系、國際風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)關(guān)系等；金融因其更適合“數(shù)字化”和“終極市場(chǎng)”而成為經(jīng)濟(jì)生活中一個(gè)核心性、主導(dǎo)性和戰(zhàn)略性的要素，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)層面的滲透和影響不斷增強(qiáng)。隨著經(jīng)濟(jì)金融化程度的加深，經(jīng)濟(jì)的全球化突出地表現(xiàn)為金融的全球化。
所謂金融全球化，是指國家或地區(qū)在金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)、金融政策與法律等方面跨越國界而相互依賴、相互影響、逐步融合的趨勢(shì)，表現(xiàn)為貨幣體系、資本流動(dòng)、金融市場(chǎng)、金融信息流動(dòng)、金融機(jī)構(gòu)等要素的全球化以及金融政策與法律制度的全球化等。金融全球化一方面構(gòu)成經(jīng)濟(jì)全球化的應(yīng)有之義，是生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化和投資全球化發(fā)展的必然要求和自然結(jié)果，并與生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化和投資全球化之間交互作用、交互影響。另一方面，金融全球化又因金融的特質(zhì)和發(fā)展?fàn)顩r而具有自身獨(dú)特的內(nèi)容和運(yùn)行規(guī)律。
首先，從金融全球化的歷史進(jìn)程看，金融全球化并不是晚近伊始的新生事物，而是一個(gè)一直處于進(jìn)行之中的發(fā)展過程，是金融一體化在全球范圍內(nèi)的不斷擴(kuò)展與深化。這一過程不是均勻展開和一蹴而就的，而是具有時(shí)間上的階段性、空間上的地域性、結(jié)構(gòu)上的非均衡性特點(diǎn)。金融全球化趨勢(shì)早在20世紀(jì)60、70年代就初見端倪，80年代以后迅速推進(jìn)，90年代至今則因更加充分地展開了其多樣化的內(nèi)容而進(jìn)入階段。在空間上，金融全球化可表現(xiàn)為區(qū)域化，金融全球化在一定程度上就是金融區(qū)域化推進(jìn)和作用的結(jié)果。金融的區(qū)域化和全球化從先后繼起到同步運(yùn)行，彼此間既融合又排異的互動(dòng)發(fā)展，成為晚近世界金融發(fā)展的一道風(fēng)景線。金融全球化發(fā)展的另一個(gè)顯著特點(diǎn)是涉及的主體范圍不斷擴(kuò)大，由發(fā)達(dá)國家逐漸向發(fā)展中國家擴(kuò)展。但這一進(jìn)程是不均衡的，不同的國家和地區(qū)參與金融全球化的程度不同，享受到的利益也不同，金融發(fā)展速度有快有慢。發(fā)達(dá)國家及其跨國金融機(jī)構(gòu)在金融全球化進(jìn)程中居于主導(dǎo)地位，是金融全球化的規(guī)則制定者和主要獲益者。發(fā)展中國家特別是最不發(fā)達(dá)國家在金融全球化進(jìn)程中則經(jīng)常處于被動(dòng)的、受制約的地位，面臨著“邊緣化”和“第四世界化”的威脅，一般較少地分享到金融全球化的利益，而較多地受到金融全球化浪潮的沖擊。
其次，從影響金融全球化的因素看，除跨國生產(chǎn)、貿(mào)易、投資和科技進(jìn)步等實(shí)體經(jīng)濟(jì)因素對(duì)金融全球化的推動(dòng)外，跨國金融機(jī)構(gòu)的全球擴(kuò)展和全能化運(yùn)作為金融全球化構(gòu)造了微觀組織基礎(chǔ)，層出不窮的金融創(chuàng)新和日益激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)為金融全球化提供了持續(xù)的技術(shù)支持和發(fā)展動(dòng)力；自20世紀(jì)70年代起在世界范圍廣泛興起的金融自由化浪潮，因打破了資本跨國流動(dòng)的政策，使金融交易的市場(chǎng)空間進(jìn)一步突破國家和地域的界限，為金融的全球化發(fā)展提供了制度上的保證。
第三，從金融全球化的內(nèi)容看，金融全球化是指國家或地區(qū)在金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)、金融政策與法律等方面跨越國界而相互依賴、相互影響、逐步融合的趨勢(shì)。金融全球化的各種構(gòu)成要素之間相互作用、相互影響，使得各國的金融資源可以在各個(gè)層次上以多種形式轉(zhuǎn)移、劃撥、融合和互動(dòng)，金融創(chuàng)新日趨活躍，全球資金光速流動(dòng)，金融領(lǐng)域的國際競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，可謂是21世紀(jì)國際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)的最主要領(lǐng)域之一。金融全球化一方面加劇了金融競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)了金融效率、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人類的福利，但另一方面它又具有負(fù)效應(yīng)，它使金融風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，金融波動(dòng)通過一體化的市場(chǎng)得以迅速傳導(dǎo)，局部的金融災(zāi)難動(dòng)輒演化成為地區(qū)性、全球性金融危機(jī)甚至經(jīng)濟(jì)危機(jī)。“一榮俱榮、一損俱損”成為當(dāng)代國際金融生活的寫真。在金融全球化的形勢(shì)下，每個(gè)國家的金融均成為國際金融的有機(jī)組成部分，單個(gè)國家對(duì)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控能力明顯削弱，國際金融市場(chǎng)的失靈現(xiàn)象不時(shí)出現(xiàn)。
第四，從金融全球化的運(yùn)行看，一方面，世界金融發(fā)展已經(jīng)歷了中介金融、信用金融和資本金融三個(gè)階段，目前正在步入產(chǎn)業(yè)金融發(fā)展階段。從其產(chǎn)業(yè)地位看，金融不僅是第三產(chǎn)業(yè)中的獨(dú)立組成部分，而且日漸成為第三產(chǎn)業(yè)中的龍頭產(chǎn)業(yè)。與產(chǎn)業(yè)化相伴生和相適應(yīng)，世界金融發(fā)展又衍生出工程化、信息化、混業(yè)化、網(wǎng)絡(luò)化等特點(diǎn)，對(duì)傳統(tǒng)的金融管理體制、金融經(jīng)營理念等產(chǎn)生強(qiáng)大的沖擊。另一方面，這一時(shí)期的金融運(yùn)行不再是簡(jiǎn)單地從屬、外生、決定于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，而是在相融、適應(yīng)、內(nèi)生于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，在很大程度上表現(xiàn)為獨(dú)立、超越、背離于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，表現(xiàn)出強(qiáng)烈的符號(hào)性和虛擬性。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前在巨額的國際資本流動(dòng)中，只有10%與實(shí)體經(jīng)濟(jì)有關(guān)。而與實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)無關(guān)的國際資本流動(dòng)大量屬于投機(jī)性資本流動(dòng)，其全球游蕩和肆意攻擊成為威脅世界經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定的重要因素。再者，隨著金融全球化的深化，全球金融市場(chǎng)間的相關(guān)度提高，經(jīng)濟(jì)大國通過金融渠道對(duì)世界經(jīng)濟(jì)施加影響更為便利和直接，已超出了貿(mào)易、投資等傳統(tǒng)渠道對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)生的影響。經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的國家在經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展方向和進(jìn)程等方面往往被迫依從于發(fā)達(dá)國家的戰(zhàn)略利益，致使金融全球化的運(yùn)行結(jié)果在一定程度上顯示為個(gè)別金融霸權(quán)主宰的金融全球化。
金融全球化對(duì)國際金融法的影響
顯然，當(dāng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展到金融全球化階段，其深度和廣度已然大大推進(jìn)。實(shí)踐證明，晚近世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展所表現(xiàn)出來的上述趨勢(shì)是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的自然歷史過程，并已對(duì)或正在對(duì)國際政治、經(jīng)濟(jì)、法律和文化生活發(fā)生著廣泛的影響。國際金融法作為國際經(jīng)濟(jì)法的重要組成部分，作為國際經(jīng)濟(jì)生活的調(diào)整器和控制機(jī)制，植根于國際經(jīng)濟(jì)生活并靈敏地回應(yīng)著國際經(jīng)濟(jì)生活。全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的上述變化對(duì)國際金融法勢(shì)必也會(huì)發(fā)生重大影響，簡(jiǎn)析如下：
第一，金融全球化凸顯了國際金融法的地位。金融全球化作為經(jīng)濟(jì)金融化的結(jié)果，深刻地揭示了金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的核心地位和作用，如金融在全球市場(chǎng)資源配置中的核心地位和作用、金融在國家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和宏觀調(diào)控中的樞紐地位和作用等，對(duì)于全球的法制體系產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。它使國際金融法在當(dāng)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)即金融經(jīng)濟(jì)中的地位和作用日益上升，成為調(diào)整國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的最重要的法律部類之一，在國際經(jīng)濟(jì)法中逐漸占據(jù)核心地位。反映在國際經(jīng)濟(jì)法的研究上，表現(xiàn)為學(xué)者們研究重心的轉(zhuǎn)移。在20世紀(jì)70年代末，國際經(jīng)濟(jì)法還是以研究國際直接投資的法律問題為中心，輻射國際貿(mào)易、國際貨幣等領(lǐng)域的研究；到80年代末，學(xué)者們的研究重心就開始轉(zhuǎn)向以研究國際金融的法律問題為中心，輻射國際投資、國際貿(mào)易等領(lǐng)域的法律問題。從國家層面考察，金融全球化對(duì)各國的國內(nèi)法制也具有深刻的影響：一方面，金融法在各國法律體系中的地位和作用日漸凸顯，金融法發(fā)達(dá)與否已成為衡量現(xiàn)代各國經(jīng)濟(jì)環(huán)境優(yōu)劣的重要標(biāo)志，以及國家法律、文化乃至社會(huì)文明程度的重要標(biāo)準(zhǔn)。如果一國的金融監(jiān)管體系比較健全，金融法制比較完備，就可以推定該國具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推定其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境相對(duì)安全和穩(wěn)定，那么該國就可能成為人氣旺盛的“網(wǎng)站”，吸引大量國際資金的流入。另一方面，金融全球化使得金融和金融業(yè)在國家經(jīng)濟(jì)中的重要性日益上升，使金融法成為各國法律體系中最富特色的一個(gè)組成部分。金融業(yè)所具有的顯著的系統(tǒng)性、宏觀調(diào)節(jié)性和時(shí)間信用性等特點(diǎn)，在一定程度上影響和改變著傳統(tǒng)的法律觀念和制度設(shè)計(jì)。相應(yīng)地，現(xiàn)代金融法較之其他部門法，更加重視維護(hù)貨幣資金的使用權(quán)，更加重視鼓勵(lì)和保障金融資產(chǎn)的跨國流動(dòng)，更加重視營建信用環(huán)境、契約環(huán)境、產(chǎn)權(quán)環(huán)境和會(huì)計(jì)環(huán)境等金融業(yè)發(fā)展之必要環(huán)境。此外，現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展還呈現(xiàn)出機(jī)構(gòu)國際化、體制混業(yè)化、資產(chǎn)證券化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新化等特點(diǎn)，這些特點(diǎn)使金融法成為當(dāng)前各國法律體系中發(fā)展最快、最活躍的法律部門之一。第二，金融全球化拓寬了國際金融法的范圍。在金融全球化背景下，跨國銀行及各類金融機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展，國際信貸和國際證券融資規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，國際金融市場(chǎng)、國際金融工具和國際金融服務(wù)方式不斷創(chuàng)新，發(fā)展中國家更多地參與國際金融活動(dòng)，國際金融關(guān)系無論在主體范圍方面還是客體范圍方面都得到極大的擴(kuò)展，并呈現(xiàn)出纏結(jié)交叉、異化衍生、變幻莫測(cè)的特點(diǎn)。國際金融關(guān)系的多樣化和復(fù)雜化，客觀上要求國際金融法擴(kuò)大調(diào)整范圍、改進(jìn)調(diào)整方法，隨著國際金融關(guān)系的發(fā)展而發(fā)展。例如，伴隨國際保付業(yè)務(wù)的興起，國際保理聯(lián)合會(huì)（FCI）的《國際保付通則》（1987年制訂、1997年最新修訂）與國際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)的《國際保付公約》（1988年正式通過）相繼問世；隨著互換、期權(quán)、票據(jù)發(fā)行便利、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等金融工具的出現(xiàn)，巴塞爾委員會(huì)與國際證監(jiān)會(huì)組織聯(lián)合了1994年《衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理指南》、1998年《關(guān)于銀行與證券公司的衍生交易的監(jiān)管信息框架》等建議案；隨著廣泛從事銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融企業(yè)集團(tuán)的出現(xiàn)，由巴塞爾委員會(huì)、國際證監(jiān)會(huì)組織、國際保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管協(xié)會(huì)三方組成的“聯(lián)合論壇”（theJointForum）于1999年推出了一套《多元化金融企業(yè)集團(tuán)的監(jiān)管》文件。晚近國際金融創(chuàng)新的層出不窮勢(shì)必要求國際金融法制度跟進(jìn)創(chuàng)新，從而導(dǎo)致國際金融法的調(diào)整范圍不斷擴(kuò)大，迄今已涵蓋國際銀行、國際證券、國際保險(xiǎn)、國際信托等國際金融的各個(gè)領(lǐng)域，所管轄的金融市場(chǎng)由傳統(tǒng)市場(chǎng)擴(kuò)大到歐洲債券市場(chǎng)、歐洲貨幣市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、期權(quán)市場(chǎng)等新興市場(chǎng)。由于全球化使得國際金融關(guān)系變得復(fù)雜多樣，促使國際金融法在調(diào)整方法上不斷嘗試、改進(jìn)和發(fā)展。例如，各國金融監(jiān)管立法和實(shí)踐越來越強(qiáng)調(diào)金融監(jiān)管的有效性，體現(xiàn)在監(jiān)管思路和方法上就是發(fā)生了如下變化：由全局性管制為主向日常性監(jiān)督為主轉(zhuǎn)變，由質(zhì)性金融控制機(jī)制向質(zhì)性與量性相結(jié)合的金融控制機(jī)制轉(zhuǎn)變，由事后監(jiān)管向涵蓋事前、事中和事后的全程監(jiān)管轉(zhuǎn)變，由針對(duì)個(gè)案的被動(dòng)型業(yè)務(wù)監(jiān)管向系統(tǒng)性的主動(dòng)型全面風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變，由東道國當(dāng)局單一監(jiān)管向東道國與母國當(dāng)局合作監(jiān)管轉(zhuǎn)變。
第三，金融全球化促進(jìn)了金融法的統(tǒng)一化和協(xié)調(diào)化。首先，金融全球化所帶來的金融業(yè)務(wù)的規(guī)模化與國際化、金融市場(chǎng)的全球化和資本流動(dòng)的自由化，必然要求沖破地域性金融管制的藩籬以獲得更大的發(fā)展空間，從而沖擊了國別金融制度壁壘，推動(dòng)了各國金融政策和法制的國際化；其次，金融全球化意味著金融交易量增多、金融風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，為了保障金融交易的有序和安全、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)大，各國一方面加快本國的金融法治建設(shè)，另一方面積極參與國際金融合作與交流，參與多邊金融談判和條約締結(jié)，在這一過程中不同程度地放棄或讓渡金融，由此促進(jìn)了金融法的統(tǒng)一化。例如，各國金融服務(wù)業(yè)的規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展及其對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的深層次影響，促使跨國金融服務(wù)立法納入法律統(tǒng)一化進(jìn)程，最終導(dǎo)致WTO《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》及其金融附件、《全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》等條約和協(xié)議的問世。從此，140多個(gè)國家和地區(qū)在金融服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)開放方面必須承擔(dān)相應(yīng)的國際義務(wù)，必須對(duì)照WTO金融服務(wù)貿(mào)易法和其承諾對(duì)相關(guān)國內(nèi)法進(jìn)行“立改廢”。我國為履行入世承諾，于2001年底頒布對(duì)《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》及實(shí)施細(xì)則進(jìn)行破舊立新，就是一個(gè)典型例證。面對(duì)日益激烈的全球金融競(jìng)爭(zhēng)，各國在金融實(shí)踐中還積極移植和引進(jìn)他國先進(jìn)立法，競(jìng)相采行金融慣例規(guī)則，以重塑或改善本國的金融投資環(huán)境，促進(jìn)金融交易安全與發(fā)展，并避免本國金融業(yè)遭受歧視性待遇而陷入籌資難、進(jìn)駐難的被動(dòng)境地。各國的自發(fā)行動(dòng)不僅促進(jìn)了金融統(tǒng)一慣例的形成和發(fā)展，而且也促進(jìn)了各國金融交易規(guī)則和監(jiān)管制度的趨同。研究表明，近20年來，國際金融慣例取得了長(zhǎng)足發(fā)展，內(nèi)容廣泛涉及國際貨幣兌換、國際商業(yè)貸款、國際證券交易、國際支付結(jié)算、國際融資擔(dān)保等各個(gè)領(lǐng)域，特別是催生了一大批金融監(jiān)管的行業(yè)性慣例，如國際銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞爾原則和標(biāo)準(zhǔn)、國際證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的原則和規(guī)則。各國金融監(jiān)管當(dāng)局在實(shí)踐中自覺貫徹和推行這些慣例和標(biāo)準(zhǔn)，其結(jié)果是各國金融監(jiān)管制度表現(xiàn)出相當(dāng)程度的相似性。
此外，近年來國際貨幣基金組織等重大國際經(jīng)濟(jì)組織職能和作用的演變、相互間金融交流與合作的加強(qiáng)，以及各類區(qū)域性金融組織在推動(dòng)區(qū)域金融法治方面的活躍表現(xiàn)，則為金融法的統(tǒng)一化和趨同化提供了組織基礎(chǔ)和制度條件。金融全球化呼喚金融治理的全球化和法治化，作為全球金融法律秩序的主要構(gòu)建者和維護(hù)者，重大國際經(jīng)濟(jì)和金融組織一方面注重加強(qiáng)自身的制度建設(shè)，如發(fā)展國際金融監(jiān)管職能，加強(qiáng)對(duì)國際金融事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)能力，建立和完善多邊談判機(jī)制和爭(zhēng)端解決機(jī)制，為國際金融統(tǒng)一法的形成和實(shí)施提供有力的制度保障；另一方面注重加強(qiáng)組織間的政策協(xié)調(diào)和信息溝通，例如基金組織與世界銀行集團(tuán)、國際清算組織在監(jiān)控私人資本跨國流動(dòng)方面的金融合作與交流，金融行業(yè)性組織在監(jiān)管規(guī)則創(chuàng)制方面的國際合作和交流，全球性金融組織和區(qū)域性金融組織在金融危機(jī)預(yù)警和救助中的協(xié)調(diào)行動(dòng)等，在合作中促進(jìn)國際金融統(tǒng)一法制度的形成和有效實(shí)施。
第四，金融全球化暴露出現(xiàn)行國際金融法的不足并推動(dòng)其改革。金融全球化是一柄雙刃劍：其一方面促進(jìn)金融資源全球配置效率的提高從而促進(jìn)國際金融的發(fā)展；另一方面也使金融風(fēng)險(xiǎn)的全球擴(kuò)散變得更為容易和迅捷，從而破壞國際金融的穩(wěn)定、阻礙國際金融的發(fā)展；一方面使人類休戚與共從而促進(jìn)了人類的協(xié)同互助，另一方面也使人類面臨的全球性金融問題日益增多，從而給金融投機(jī)勢(shì)力興風(fēng)作浪以及金融霸權(quán)國家轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)提供了可乘之機(jī)。20世紀(jì)最后十年頻繁發(fā)生的金融危機(jī)，便是各類國際金融問題的總爆發(fā)。慘痛的教訓(xùn)為世人敲響了警鐘。分析這些問題的生成，它們固然暴露出某些國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和金融監(jiān)管等方面的種種缺陷，但更重要的是，它們暴露出了現(xiàn)行國際金融法存在的調(diào)整真空與軟弱性，暴露出了新形勢(shì)下國際金融體制的落后與低效。而在金融全球化的今天，如果長(zhǎng)期缺乏健全有力的國際金融法治，缺乏完善有效的國際金融宏觀調(diào)控機(jī)制，則任何國家難以獨(dú)善其身。由此，改革國際金融體制、完善國際金融立法呼聲雀起，推動(dòng)了國際金融法制度的變革。在國際層面上，基于貨幣金融領(lǐng)域的權(quán)威地位和職能與業(yè)務(wù)便利，國際貨幣基金組織責(zé)無旁貸地?fù)?dān)負(fù)起改革使命。世紀(jì)之交，基金組織多次組織修訂《基金協(xié)定》，增加和調(diào)整資本份額、改革特別提款權(quán)制度、改善決策機(jī)制、整肅貨幣紀(jì)律；推動(dòng)國際金融體制改革的研究和試驗(yàn)，根據(jù)國際金融環(huán)境的變化調(diào)整基金宗旨、完善信貸制度，發(fā)展金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與金融危機(jī)救助職能。基金組織所領(lǐng)導(dǎo)的國際貨幣金融制度改革作為國際金融法對(duì)國際金融實(shí)踐的積極回應(yīng)，目前仍在進(jìn)行之中。
在國家層面，晚近，各國金融立法和改革空前活躍。從執(zhí)世界金融發(fā)展之牛耳的西方發(fā)達(dá)國家，到金融危機(jī)重災(zāi)區(qū)的發(fā)展中國家，均采取積極態(tài)度，在強(qiáng)化金融法治上大做文章。這一方面是出于各國完善金融法治、保障金融安全的需要，另一方面也是呼應(yīng)國際貨幣金融體制改革的結(jié)果。例如《國際貨幣基金協(xié)定》的每一項(xiàng)修改，關(guān)涉世界184個(gè)國家的貨幣金融利益和制度。值得注意的是，發(fā)達(dá)國家在金融立法改革中發(fā)揮了領(lǐng)軍作用。這不僅表現(xiàn)在有關(guān)國際資本流動(dòng)和國際金融市場(chǎng)的規(guī)范方面，相關(guān)的國際法規(guī)則和法律秩序主要是幾個(gè)發(fā)達(dá)國家國內(nèi)法律和慣例的境外延伸；而且表現(xiàn)在對(duì)國內(nèi)法的示范方面，發(fā)達(dá)國家由于在金融全球化中居于主導(dǎo)地位，其對(duì)國際金融環(huán)境的變化往往更為敏感，反應(yīng)更為迅速，因而金融立法和改革更貼近市場(chǎng)，引領(lǐng)著金融立法現(xiàn)代化的潮流。如日本1992年通過的《金融改革法案》、美國1999年通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》、英國2000年通過的《金融服務(wù)和市場(chǎng)法》等，提出了功能監(jiān)管、并表監(jiān)管等金融監(jiān)管的新理念和新方法，嘗試和發(fā)展了金融企業(yè)集團(tuán)監(jiān)管、網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管等新制度，對(duì)其他國家的涉外金融立法無疑具有重要的參考價(jià)值和示范效應(yīng)，對(duì)金融法的統(tǒng)一化方向也具有潛在的影響。
[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)全球化區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化
經(jīng)濟(jì)全球化是當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)，各地經(jīng)濟(jì)不斷地在突破國界限制，在全球?qū)で筚Y源配置，全球化條件下，各國、各地區(qū)的之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系達(dá)到了很高的水平，經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化之間的關(guān)系也在深化，既有矛盾也有統(tǒng)一，本文試著分析經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的相互關(guān)系。
關(guān)于經(jīng)濟(jì)全球化的界定，現(xiàn)在還沒有統(tǒng)一的說法，大部分人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)全球化是指生產(chǎn)、貿(mào)易、投資、金融等經(jīng)濟(jì)行為在全球范圍的大規(guī)模活動(dòng)，生產(chǎn)要素按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求自由流動(dòng)、合理配置與重組，是世界各國經(jīng)濟(jì)高度相互依賴、相互融合的表現(xiàn)。或者更準(zhǔn)確地概括為指參加多邊談判或磋商的相關(guān)國家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)團(tuán)體，在全球范圍內(nèi)形成大家都能夠接受的、有關(guān)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易協(xié)議并按照共同制定的協(xié)商原則，實(shí)行整體運(yùn)行的世界性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易組織或者經(jīng)濟(jì)體系。經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的影響是復(fù)雜的，推動(dòng)世界經(jīng)濟(jì)總體增長(zhǎng)，提高生產(chǎn)要素的全球配置資源，促進(jìn)國際投資方面是有積極作用的，但是也帶來了負(fù)面效應(yīng)，經(jīng)濟(jì)全球化是一把雙刃劍，一方面提供了前所未有的機(jī)會(huì)，一方面也對(duì)傳統(tǒng)的價(jià)值觀念提出了挑戰(zhàn)，如果處理不當(dāng)，會(huì)為經(jīng)濟(jì)全球化付出代價(jià)的。
區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化，是指相鄰相近的或者特定的地理范圍內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上的國家，為了維護(hù)既有的、實(shí)現(xiàn)未來的共同的經(jīng)濟(jì)和政治利益，通過簽訂某種政府間條約或協(xié)定，制定和規(guī)范共同的行動(dòng)準(zhǔn)則，協(xié)調(diào)一致的政策，乃至建立各國政府一定授權(quán)的共同機(jī)構(gòu)，進(jìn)行長(zhǎng)期和穩(wěn)定的超國家的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)，達(dá)成和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的甚至是政治的聯(lián)盟。區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化建立區(qū)域市場(chǎng)，降低了在全球范圍內(nèi)配置資源的搜尋成本。另外一體化的區(qū)域經(jīng)濟(jì)由于各個(gè)方面的相似性，可以有效地降低交易成本和違約風(fēng)險(xiǎn)。
經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化之間的區(qū)別。經(jīng)濟(jì)全球化主要依靠科技進(jìn)步、跨國經(jīng)濟(jì)，資本和市場(chǎng)的國際化，以及市場(chǎng)機(jī)制作用的推動(dòng)，是市場(chǎng)機(jī)制其主導(dǎo)作用的過程，經(jīng)濟(jì)全球化則是通過市場(chǎng)機(jī)制把世界各國聯(lián)結(jié)在一起的，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化則以實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、均衡和有序發(fā)展為目標(biāo)，在政府間簽訂自由貿(mào)易協(xié)定、推行區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化措施、實(shí)現(xiàn)一體化目標(biāo)，是國家期主導(dǎo)作用的過程，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化是通過國家對(duì)國家的談判把那些愿意參加一體化結(jié)盟的國家聯(lián)結(jié)在一起的；在全球自由市場(chǎng)的狀態(tài)下，風(fēng)險(xiǎn)是很難規(guī)避的，經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展過程中還存在諸多風(fēng)險(xiǎn)；而在經(jīng)濟(jì)區(qū)域化的狀態(tài)下，風(fēng)險(xiǎn)是可以得到控制和化解，一體化的區(qū)域經(jīng)濟(jì)由于可以有效地降低資源配置的成本，降低違約風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化都是由經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然規(guī)律決定的，兩者之間既相互促進(jìn)又相互制約。
經(jīng)濟(jì)全球化刺激、促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化向更高形式發(fā)展，又不斷地沖破區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的框架限制。全球化給區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)一步發(fā)展帶來新的驅(qū)動(dòng)力，經(jīng)濟(jì)全球化通過推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化不斷增進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)組織間的合作，以便得到更多的合作利益。
區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的促進(jìn)作用。區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化為經(jīng)濟(jì)全球化準(zhǔn)備了條件。區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化促進(jìn)了國家分工的深化，加強(qiáng)了區(qū)域內(nèi)部各加盟國之間的合作與交流，推動(dòng)了各加盟國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，再此基礎(chǔ)上通過強(qiáng)化跨國公司的貿(mào)易功能，必然進(jìn)一步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)全球化的產(chǎn)生。區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化使集團(tuán)間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，所以特定區(qū)域外的國家要想獲得競(jìng)爭(zhēng)力，就要通過跨國公司進(jìn)行直接投資。區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化下的貿(mào)易制度也為經(jīng)濟(jì)全球化提供了重要的參考作用。
相比較來說，區(qū)域經(jīng)濟(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的阻礙作用比較明顯。隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的合作組織如北美自由貿(mào)易、歐盟等發(fā)展完善。各加盟國對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)依賴性加強(qiáng)，再加上區(qū)域?qū)ν夂献髂芰Φ奶岣撸o世界經(jīng)濟(jì)帶來更大的競(jìng)爭(zhēng)局面，同時(shí)也導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡。區(qū)域經(jīng)濟(jì)也制造了貿(mào)易壁壘。如區(qū)域經(jīng)濟(jì)組織的排他性與全球化背景下的多邊貿(mào)易體制之間就存在隔閡。區(qū)域經(jīng)濟(jì)是為了實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，區(qū)域內(nèi)部成員之間分工合作，相互依存。經(jīng)濟(jì)全球化則是為消除全球經(jīng)濟(jì)間的貿(mào)易壁壘努力，區(qū)域經(jīng)濟(jì)在這一方面與之出現(xiàn)矛盾，區(qū)域經(jīng)濟(jì)以地域?yàn)槊麨橘Q(mào)易提供一種新的保護(hù)手段，這種保護(hù)手段對(duì)于區(qū)域外的成員來說就是阻礙他們之間相互合作的貿(mào)易壁壘。區(qū)域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)化了其內(nèi)部產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)區(qū)域外的產(chǎn)品采取了比較嚴(yán)格的防范制度和措施，不惜一切手段組織其他區(qū)域或國家的產(chǎn)品進(jìn)入。這一行為，滿足了區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但是對(duì)與經(jīng)濟(jì)全球化來說，則傷害了全球經(jīng)濟(jì)之間平等合作的基礎(chǔ)，加大了國與國或區(qū)域與區(qū)域之間對(duì)話的難度，妨礙了經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程。從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益來，不利于經(jīng)濟(jì)全球化的順利發(fā)展。
總之，經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化之間的矛盾是存在的，但這兩者之間的矛盾又是對(duì)立統(tǒng)一的。兩者之間還存在著漫長(zhǎng)的過渡時(shí)期，隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化會(huì)慢慢形成互補(bǔ)。兩者之間雖然實(shí)施途徑相異，但最終目的都是為了推動(dòng)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化都為企業(yè)創(chuàng)作了統(tǒng)一的市場(chǎng)環(huán)境，為世界各地的商務(wù)活動(dòng)提供了便利條件。兩者的相互作用必然會(huì)影響世界經(jīng)濟(jì)，政治格局。兩者之間應(yīng)該加強(qiáng)合作與交流，相輔相成，在全球化不斷向前發(fā)展的情況下，必然會(huì)克服兩者之間存在的矛盾，最終推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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[2]鄭明慧:區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化與經(jīng)濟(jì)全球化．經(jīng)濟(jì)論壇,2004（15）
【關(guān)鍵詞】經(jīng)濟(jì)全球化 指標(biāo)體系 因子分析
一、全球化程度指標(biāo)體系的確定
考察經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的程度，存在著各種各樣的衡量指標(biāo)，這些指標(biāo)不僅有助于我們準(zhǔn)確了解當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的廣度、深度及在歷史變遷中的軌跡，而且能夠直觀地反映出國際經(jīng)濟(jì)一體化程度由“淺”到“深”以及各國之間經(jīng)濟(jì)聯(lián)系由“弱”到“強(qiáng)”的演變過程。
國外對(duì)于全球化、經(jīng)濟(jì)全球化評(píng)價(jià)指標(biāo)的研究已經(jīng)取得了比較顯著的成果，其中主要有聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會(huì)議的“績(jī)效指數(shù)”和“潛力指數(shù)”、科爾尼公司和《外交政策》雜志聯(lián)合推出的“科爾尼/外交政策全球化指數(shù)”、世界市場(chǎng)研究中心的全球化指數(shù)、德雷爾的全球化指數(shù)以及茲維茨的修正的全球化指數(shù)。
國內(nèi)已有對(duì)“現(xiàn)代化指標(biāo)”、“信息化指標(biāo)”、“市場(chǎng)化指數(shù)”的研究與設(shè)計(jì)，并逐漸趨于成熟。但是，關(guān)于全球化的指標(biāo)或指標(biāo)體系的研究則主要集中在經(jīng)濟(jì)全球化的量化方面。
羅肇鴻在《世界經(jīng)濟(jì)全球化一體化與制度創(chuàng)新》（1995）一文中指出，衡量經(jīng)濟(jì)全球化的指標(biāo)主要有貿(mào)易系數(shù)、生產(chǎn)要素的國內(nèi)外流量、企業(yè)國際化程度以及有效保護(hù)率四類。其中“貿(mào)易系數(shù)”落實(shí)到某個(gè)國家時(shí)又可分為兩種，從不同側(cè)面反映該國參與全球化的程度。一種是一國進(jìn)出口總額占世界進(jìn)出口總額的比重，另一種是進(jìn)出口總額占國民生產(chǎn)總值的比重，即一國的外貿(mào)依存度，它反映國內(nèi)再生產(chǎn)過程中與國外資源技術(shù)和市場(chǎng)的相互依賴程度。“生產(chǎn)要素”主要是指資金、技術(shù)和勞動(dòng)力，尤其是對(duì)外直接投資。貿(mào)易和投資是衡量經(jīng)濟(jì)全球化程度的兩項(xiàng)最重要的指標(biāo)。“企業(yè)國際化程度”指標(biāo)包括：跨國經(jīng)營企業(yè)的數(shù)目、規(guī)模以及經(jīng)營活動(dòng)的領(lǐng)域和所處國際分工的地位等等。“有效保護(hù)率”是因?yàn)楸Ｗo(hù)政策和貿(mào)易保護(hù)措施（如進(jìn)口數(shù)量限制、配額管理、外匯管制和關(guān)稅補(bǔ)貼等）綜合作用的結(jié)果。它反映國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在何種程度上進(jìn)行連接。
2000年中國金融國際論壇上，中國人民大學(xué)陳雨露教授在其論文《金融全球化的理論與政策》中認(rèn)為從國際資本流動(dòng)的角度出發(fā)，分析國際直接投資、匯率變動(dòng)機(jī)制以及對(duì)國際資本流動(dòng)的限制，就可以衡量一國金融全球化的程度。他認(rèn)為，外國直接投資額占GDP的比重、拋補(bǔ)利差、儲(chǔ)蓄投資相關(guān)系數(shù)、本國偏向這四個(gè)指標(biāo)可以用來直接而有效地衡量一國金融全球化的程度。2002年胡鞍鋼在其主編的《全球化挑戰(zhàn)中國》一書中，構(gòu)建了一個(gè)全球化指數(shù)。他認(rèn)為，通常衡量各國經(jīng)濟(jì)開放及經(jīng)濟(jì)一體化的主要指標(biāo)就是貿(mào)易類和資本類指標(biāo)，但是，伴隨著新的信息技術(shù)發(fā)展和勞動(dòng)力國際間流動(dòng)的增加，就有必要從更廣的范圍對(duì)各國的經(jīng)濟(jì)一體化水平進(jìn)行綜合測(cè)度。他的“全球化指數(shù)”實(shí)際上是“經(jīng)濟(jì)全球化指數(shù)”該指數(shù)分為四大類，共八項(xiàng)指標(biāo)。2005年，馮蕓、吳沖鋒在《經(jīng)濟(jì)全球化的測(cè)度理論》一書中，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)全球化是經(jīng)濟(jì)資源在全球范圍內(nèi)流動(dòng)，以達(dá)到優(yōu)化配置經(jīng)濟(jì)資源的目的。《經(jīng)濟(jì)全球化的測(cè)度》（馮蕓、王柱、胡戈游）則將經(jīng)濟(jì)全球化度量指標(biāo)分為流動(dòng)阻力指標(biāo)、總量指標(biāo)和結(jié)個(gè)趨同性指標(biāo)三類，并對(duì)這三類指標(biāo)的相關(guān)性進(jìn)行了分析。此外，論文《量度經(jīng)濟(jì)全球化程度的指標(biāo)體系》（劉玉玫，2003）和《經(jīng)濟(jì)全球化程度的量化研究》（劉玉玫、張，2003）將經(jīng)濟(jì)全球化程度指標(biāo)體系分為四類：生產(chǎn)一體化指標(biāo)、投資全球化指標(biāo)、貿(mào)易自由化指標(biāo)和金融國際化指標(biāo)，通過對(duì)一個(gè)經(jīng)濟(jì)體上述四方面的指標(biāo)的綜合分析得到其參與全球經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總體量化結(jié)果。由于經(jīng)濟(jì)全球化涉及面很廣，因此對(duì)于如何度量一國或一地區(qū)的經(jīng)濟(jì)全球化程度和水平，目前尚未達(dá)成共識(shí)。在以往的研究過程中，學(xué)者提出了各種各樣的評(píng)價(jià)指標(biāo)，但都沒有形成完整的指標(biāo)體系。綜合以上的指標(biāo)體系，考慮到我國的實(shí)際情況以及資料來源的可比性，本研究認(rèn)為考察一個(gè)地區(qū)的全球化程度可以從貿(mào)易、投資、人員聯(lián)系和信息技術(shù)四個(gè)方面入手，具體包括以下指標(biāo)（見表1）。
二、對(duì)長(zhǎng)三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)全球化程度的量化分析
1、綜合評(píng)價(jià)方法的選擇
在具體應(yīng)用多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)方法對(duì)實(shí)際問題進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，有多種評(píng)價(jià)方法可以選擇，歸結(jié)起來主要有傳統(tǒng)多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)方法、多元統(tǒng)計(jì)方法和模糊綜合評(píng)價(jià)方法三大類。傳統(tǒng)多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)方法多采用綜合評(píng)分分析法。這種方法一般采用簡(jiǎn)單線性加權(quán)，如果指標(biāo)之間的相關(guān)程度較高，則會(huì)造成信息的重復(fù)，從而擴(kuò)大某一方面指標(biāo)的作用，且在指標(biāo)合成前需要人為地為各指標(biāo)確定權(quán)數(shù)。這種做法很容易受到評(píng)價(jià)者主觀因素的影響。而評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)數(shù)確定的恰當(dāng)與否也會(huì)直接影響評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性。
本文用多元統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)，可以避免信息重復(fù)的問題，且權(quán)數(shù)是在指標(biāo)合成過程中自動(dòng)生成的客觀權(quán)數(shù)，避免了人為確定權(quán)數(shù)時(shí)受主觀因素的影響。多元統(tǒng)計(jì)方法可用于多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)的主要是主成分分析和因子分析，它們對(duì)多指標(biāo)進(jìn)行合成的基本思想是一致的，即用少于原有指標(biāo)個(gè)數(shù)的互不相干的主成分或公共因子來代替原有指標(biāo)，這些主成分或公共因子不僅能夠盡可能多地反映原有指標(biāo)的信息，而且由于它們都是從具有相同特點(diǎn)的指標(biāo)中將信息量抽取出來經(jīng)線性加權(quán)組合而成。因而，組合后所得的主成分或公共因子反映了某些指標(biāo)的共同意義和特征，綜合解釋效力往往大于每個(gè)實(shí)際指標(biāo)解釋效力，且各主成分或公共因子是不相關(guān)的。
2、樣本數(shù)據(jù)的因子分析
本文所選取的數(shù)據(jù)來自浙江、江蘇和上海的2007年統(tǒng)計(jì)年鑒中2006年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，這些地區(qū)參與經(jīng)濟(jì)全球化程度指標(biāo)值，見表2。
3、因子分析方法的適用性
因子分析是從眾多的原始變量中構(gòu)造出少數(shù)幾個(gè)具有代表意義的因子變量。這就要求原有變量之間應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的相關(guān)性，如果原有變量之間不存在較強(qiáng)的相關(guān)關(guān)系，那么就無法從中綜合出能反映這些變量共同特性的少數(shù)公共因子變量來。因此，因子分析的第一步應(yīng)確定待分析的原有若干變量是否適合于因子分析。
SPSS在因子分析過程中提供了幾種檢驗(yàn)方法來判斷變量是否適用于因子分析。本文采用 KMO Kaiser-Meyer-Olkin檢驗(yàn)和巴特利特球形檢驗(yàn)Bartlett Testof Sphericity，KMO值為0.631，巴特利特球形檢驗(yàn)給出的相伴率為0.000。KMO是 Kaiser-Meyer-Olkin的取樣適當(dāng)性量數(shù)。當(dāng) KMO值愈大時(shí)，表示變量間的共同因素愈多，愈適合進(jìn)行因素分析。根據(jù)專家 Kaiser1974觀點(diǎn)，如果KMO的值小于0.5時(shí)較不宜進(jìn)行因子分析。此處的KMO值為0.631表示適合因子分析。巴特利特球形檢驗(yàn)給出的相伴概率為0.000小于顯著性水平0.05，因此拒絕巴特利特球形檢驗(yàn)的零假設(shè)，認(rèn)為適合于因子分析。
運(yùn)用SPSS軟件提供的因子分析方法對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，選擇主成分分析作為提取因子的方法，得出的特征值和特征向量表明，前三個(gè)因子描述了原變量的84.466%的信息，大于80%，可以較好的反映原變量的信息。為了構(gòu)造綜合評(píng)價(jià)函數(shù)，根據(jù)回歸算法計(jì)算因子得分函數(shù)的系數(shù)，得出以下三個(gè)因子的線性組合：
F1=0.163X1+0.221X2+0.195X3-0.303X4-0.0228X5-0.017X6-
0.022X7+0.108X8-0.147X9-0.021X10-0.085X11+0.243X12+0.138X13
F2=0.050X1-0.052X2+0.341X4+0.122X5+0.124X6+0.279X7-
0.018X8+0.373X9+0.109X10+0.321X11-0.144X12+0.043X13
F3=-0.081X1-0.038X2-0.061X3-0.089X4-0.355X5-0.071X6+
0.225X7-0.073X8+0.205X9-0.108X10-0.108X11+0.184X12+0.043X13
本文采用的綜合評(píng)價(jià)函數(shù)為E=ω1F1+ω2F2+ω3F3，其中ωi是三個(gè)因子的貢獻(xiàn)率，在本文中ω1=48.620%，ω2=26.262%，ω3=9.584%。利用綜合評(píng)價(jià)函數(shù)計(jì)算得到長(zhǎng)三角16個(gè)城市的綜合得分，進(jìn)而得到綜合排名。表3列出了16個(gè)城市的綜合排名。
表3中許多國家的得分為負(fù)數(shù)，這并不表明這些國家沒有參與經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程。由于在因子分析過程中將數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化的緣故，世界經(jīng)濟(jì)全球化綜合平均水平應(yīng)視為零，這里的正負(fù)關(guān)系則表明該國家參與經(jīng)濟(jì)全球化的程度與世界經(jīng)濟(jì)全球化綜合平均水平的位置關(guān)系。
三、結(jié)論
經(jīng)濟(jì)全球化只是全球化內(nèi)容的一部分，經(jīng)濟(jì)全球化指標(biāo)體系也只是全球化指標(biāo)體系的一個(gè)組成部分。目前，本論文的研究成果僅僅是全球化指標(biāo)體系的一個(gè)階段性成果，從表3能大致看出，排名與一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力并不正相關(guān)，不是說，一個(gè)經(jīng)濟(jì)體越強(qiáng)大，則其參與經(jīng)濟(jì)全球化的程度就越高。經(jīng)濟(jì)實(shí)力與經(jīng)濟(jì)全球化水平有關(guān)，但它們是兩個(gè)不同的問題，容易混淆。當(dāng)完整的全球化指標(biāo)體系建立起來之后，便可以將它作為分析工具，來討論諸如一個(gè)經(jīng)濟(jì)體參與全球化與該經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，經(jīng)濟(jì)開放度之間的關(guān)系，與該經(jīng)濟(jì)體社會(huì)福利之間的關(guān)系以及與環(huán)境狀況之間的關(guān)系等等一系列問題。
【參考文獻(xiàn)】
[1] 柴忠東、周曄：經(jīng)濟(jì)全球化測(cè)度指標(biāo)評(píng)述[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家，2001（3）.
【論文鍵詞】經(jīng)濟(jì)全球化;發(fā)展中國家;經(jīng)濟(jì)安全;當(dāng)展經(jīng)濟(jì)學(xué)
【論文摘要】在經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展的背景下,發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)安全問題日益凸現(xiàn),并成為魚需解決的主要議題。為此,一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家從不同的理論視角出發(fā)對(duì)這一問題進(jìn)行了可貴的探索,并提出了一些獨(dú)到的見解和研究方法。
1早期發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)安全的相關(guān)論述
20世紀(jì)50～60年代,在發(fā)展中國家紛紛走上獨(dú)立之路后,謀求經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以捍衛(wèi)經(jīng)濟(jì)和利益成為其首先面臨的重要任務(wù)。發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)理論受命于危難之際,以研究發(fā)展中國家的工業(yè)化進(jìn)程為己任,試圖通過揭示經(jīng)濟(jì)發(fā)展的途徑和規(guī)律,為發(fā)展中國家設(shè)計(jì)出合理的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展道路。在研究該論題的過程中涌現(xiàn)出眾多的理論觀點(diǎn)和流派,其中的一些理論觀點(diǎn)不同程度地蘊(yùn)涵著有關(guān)經(jīng)濟(jì)安全的理論分析。在這一時(shí)期的理論紛爭(zhēng)中,許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家在探討經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論的同時(shí)也涉及到國家經(jīng)濟(jì)安全和經(jīng)濟(jì)利益的研究。
根據(jù)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家劉易斯等學(xué)者的觀點(diǎn),發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)落后和不安全最典型的特點(diǎn)就是普遍存在著明顯的剛性結(jié)構(gòu),這種結(jié)構(gòu)剛性不僅表現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面,同時(shí)也表現(xiàn)在社會(huì)結(jié)構(gòu)方面,為了克服結(jié)構(gòu)剛性,發(fā)展中國家必須加快工業(yè)化進(jìn)程。而在推進(jìn)工業(yè)化過程中,受國內(nèi)市場(chǎng)機(jī)制不完善的制約,發(fā)展中國家必須注重發(fā)揮政府在制定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃和推進(jìn)工業(yè)化中的宏觀調(diào)控作用。經(jīng)濟(jì)學(xué)家丁伯根等曾詳細(xì)論述了在發(fā)展中國家實(shí)施經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的可行性和合理性,認(rèn)為發(fā)展中國家只有在政府主導(dǎo)下踐行發(fā)達(dá)國家的工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式,以資本積累等核心生產(chǎn)要素的大量投入為驅(qū)動(dòng)力不斷推進(jìn)工業(yè)化進(jìn)程并最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),才能更好地維護(hù)經(jīng)濟(jì)自和經(jīng)濟(jì)利益。因此,在本國經(jīng)濟(jì)資源、尤其是儲(chǔ)蓄和資本積累不足的情況下,發(fā)展中國家應(yīng)積極引入外資,通過利用外資彌補(bǔ)資本不足的缺陷。其中,最有影響的理論是美國發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家錢納里提出的雙缺口模型,該模型曾就發(fā)展中國家引進(jìn)外資的必要性進(jìn)行了相當(dāng)經(jīng)典和深入的分析,其中心論點(diǎn)是發(fā)展中國家為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所需的資源投入與國內(nèi)有效供給之間存在的缺口只有通過引入外資才能得到有效填補(bǔ)。他認(rèn)為,外國直接投資的活動(dòng)不僅能夠提高當(dāng)?shù)氐馁Y本積累并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),而且能夠帶來較先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn),改善當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)水平,從而增加發(fā)展中東道國的經(jīng)濟(jì)利益和經(jīng)濟(jì)安全。在上述理論的影響下,發(fā)展中國家普遍沿襲了西方發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路,實(shí)施了以工業(yè)化和資本積累為主要內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。針對(duì)發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)滯后急需實(shí)行大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)變革和重大結(jié)構(gòu)調(diào)整的現(xiàn)實(shí),上述的研究思路提出了一些具有操作性的建議和措施,從而使發(fā)展中國家在短期內(nèi)取得了一定的經(jīng)濟(jì)績(jī)效。如建立了獨(dú)立的、全面的國民經(jīng)濟(jì)體系,在增加資本積累的過程中,注重通過引入外資為民族經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。從20世紀(jì)50～60年代開始,大量的外資涌入發(fā)展中國家尤其是拉美和東亞地區(qū),促進(jìn)了其國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增長(zhǎng),并使經(jīng)濟(jì)的自主性有了一定程度的改善。但不容忽視的是,這種唯工業(yè)化的理論和戰(zhàn)略在總的經(jīng)濟(jì)績(jī)效尤其是經(jīng)濟(jì)安全方面卻收效甚微,不僅沒有達(dá)到改變結(jié)構(gòu)剛性的預(yù)期目標(biāo),反而惡化了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的畸形發(fā)展,甚至出現(xiàn)有增長(zhǎng)而無發(fā)展,失業(yè)率上升,貧富分化和社會(huì)矛盾加劇等局面,從而嚴(yán)重影響到國民經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行和發(fā)展,與此同時(shí),發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家的發(fā)展差距不但沒有縮小反而不斷擴(kuò)大,并且前者對(duì)后者的資金、技術(shù)以及市場(chǎng)等方面的依賴性也在不斷加大,經(jīng)濟(jì)安全問題不斷凸現(xiàn)并且深深困擾著發(fā)展中國家。
2早期發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)在研究發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)安全方面的局限
發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的終結(jié)目標(biāo)是推動(dòng)發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展并維持國家的經(jīng)濟(jì)利益和安全。隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加快,發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的外部環(huán)境也隨之發(fā)生了根本變化。發(fā)展中國家在獨(dú)立之初,各國經(jīng)濟(jì)相關(guān)度相對(duì)較低,其時(shí),經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程嚴(yán)重受制于冷戰(zhàn)格局,從而使進(jìn)口替代的保護(hù)政策和內(nèi)源式的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成為發(fā)展中國家維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。與之相應(yīng),發(fā)展中國家開始從自身?xiàng)l件出發(fā)研究經(jīng)濟(jì)問題,逐漸形成發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論范式,并一度成為研究發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)踐最受歡迎的顯學(xué)。與增長(zhǎng)理論、新自由主義理論、制度主義理論等以西方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)為范本進(jìn)行的空洞說教和令人沮喪的結(jié)論相比,發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的根本特征在于能夠立足于發(fā)展中國家的實(shí)際,而不再以西方較為成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和基本完成的工業(yè)化為背景和依據(jù),深刻地認(rèn)識(shí)和分析發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中所面臨的主要任務(wù)和存在的主要問題,因此其所提出的各種建議和構(gòu)想,即使不能完全滿足指導(dǎo)發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的需要,至少也為滿足這種需要提供了現(xiàn)實(shí)的理論基礎(chǔ)和基本思路。其時(shí),雖然傳統(tǒng)的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)己開始涉及經(jīng)濟(jì)安全問題的研究,但是,在解析經(jīng)濟(jì)安全問題方面仍存在著一定的局限和不足之處。
2.1對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的嚴(yán)重忽視
冷戰(zhàn)的終結(jié)為蓄勢(shì)已久的經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快提供了歷史性契機(jī),從而使發(fā)展中國家的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了根本性改變。在相當(dāng)程度上,經(jīng)濟(jì)全球化使發(fā)展中國家既往通過進(jìn)口替代“自力更生”維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全的思路陷入困境。尤其是國家間經(jīng)濟(jì)相關(guān)度的迅速提高使發(fā)展中國家對(duì)外部市場(chǎng)和世界整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的依賴日益加大,對(duì)外部因素可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)的敏感性也明顯增強(qiáng),而其本身在資本積累、市場(chǎng)環(huán)境、制度設(shè)施、技術(shù)構(gòu)成等方面的總體劣勢(shì)使其脆弱性日益凸現(xiàn),如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、順利融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程而不因噎廢食,已經(jīng)成為發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展所面臨的重大歷史課題,換言之,如何維護(hù)本國經(jīng)濟(jì)安全從而確保自身在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中的順利發(fā)展是當(dāng)前發(fā)展中國家面對(duì)的當(dāng)務(wù)之急,而20世紀(jì)90年代以來的一系列經(jīng)濟(jì)危機(jī)和波動(dòng)促使這一歷史課題成為影響發(fā)展中國家生存與發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。但是,面對(duì)研究對(duì)象內(nèi)外部環(huán)境和條件的深刻變化,傳統(tǒng)的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)卻仍以民族國家為限,忽視了經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)發(fā)展中經(jīng)濟(jì)的影響,這種脫離實(shí)際的研究理路使傳統(tǒng)的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)難以對(duì)發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)問題包括經(jīng)濟(jì)安全做出合理科學(xué)的解釋,由此導(dǎo)致其理論價(jià)值的削弱甚至一度走向了衰落。對(duì)此,著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家.PKrumgna提供的解釋是形式化分析模型的滯后。實(shí)際上這只是結(jié)果而不是原因,究其實(shí)質(zhì),原有分析模型滯后的關(guān)鍵在于外部環(huán)境的徹底改變。由于原有的精制模型本身或多或少地受困于新古典經(jīng)濟(jì)理論中的數(shù)理統(tǒng)計(jì)與數(shù)學(xué)模型,從而導(dǎo)致其在全球化背景下無法繼續(xù)利用相對(duì)封閉的研究體系闡釋開放環(huán)境中存在的重大的經(jīng)濟(jì)問題并陷入理論的困境。
2.2對(duì)經(jīng)濟(jì)安全問題的深入研究明顯不足
在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程日益加快的背景下,發(fā)展中國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中面臨的最大的外部問題已不再是資本的匾乏,而是如何因應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的需要,及時(shí)地抓住經(jīng)濟(jì)全球化所提供的發(fā)展契機(jī),順利地融入這一進(jìn)程并實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)安全的平衡。因此,隨著經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代的到來,經(jīng)濟(jì)安全問題已經(jīng)成為發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中必須正視和解決的主要問題之一。而傳統(tǒng)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論范式雖然認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)安全問題的重要性并對(duì)一些具體領(lǐng)域的安全環(huán)境和戰(zhàn)略等進(jìn)行了一定的探討和分析,但始終沒有根據(jù)全球化發(fā)展的需要對(duì)經(jīng)濟(jì)安全問題進(jìn)行深入系統(tǒng)的研究,與之相應(yīng),對(duì)其做出的理論回應(yīng)和解釋也相當(dāng)有限和貧乏。
[論文摘要]國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則是國際經(jīng)濟(jì)法的首要基本原則，然而在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中，出現(xiàn)了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的現(xiàn)象，實(shí)際上讓渡并沒有弱化國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，相反是國家行使經(jīng)濟(jì)主權(quán)方式的變化。本文在分析這一現(xiàn)象的同時(shí)，提出我們應(yīng)積極應(yīng)對(duì)并堅(jiān)持國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)。
國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則是 國家主權(quán)不可分割的部分，在國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域表現(xiàn)為國家對(duì) 自然資源的永久主權(quán) ，是國際經(jīng)濟(jì)法基本原則中的首要原則。在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則出現(xiàn)了讓渡的現(xiàn)象，這并不說明國家在經(jīng)濟(jì)上對(duì)主權(quán)的否定，相反，這是國家在同意的基礎(chǔ)上經(jīng)濟(jì)主權(quán)行使方式 的變化。因此，我們要正確對(duì)待這一變化。并堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則，以維護(hù)我國的經(jīng)濟(jì)利益。
一、 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的基本理論
(一)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的產(chǎn)生
二戰(zhàn)后。亞非拉廣大發(fā)展中國家取得了國家獨(dú)立，在政治上享有獨(dú)立的自主權(quán)。但是，經(jīng)濟(jì)上還處在受剝削和掠奪的地位。自然資源掌握在外國跨國公司手中，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙。為了維護(hù) 國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，廣大發(fā)展中國家進(jìn)行了長(zhǎng)期的斗爭(zhēng)。為此 ，1962年 l2月聯(lián)大第l7屆會(huì)議通過的《關(guān)于自然資源永久主權(quán)的宣言》，正式確立了國家對(duì) 自然資源的永久主權(quán)原則，1974年聯(lián)大通過的《各國經(jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》等文件，進(jìn)一步明確 了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的內(nèi)容。
(二)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的基本內(nèi)容
依照《各國經(jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》的規(guī)定，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則指國家在經(jīng)濟(jì)上享有獨(dú)立自主的權(quán)利，每個(gè)國家對(duì)其全部財(cái)富、自然資源和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)享有充分的永久主權(quán)，包括擁有權(quán)、使用權(quán)和處置權(quán)在內(nèi)，并自由行使此項(xiàng)權(quán)利。具體表現(xiàn)為：
第一。各國對(duì)境內(nèi)一切 自然資源享有永久主權(quán)。各國境內(nèi)的自然資源是該國民族生存和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)國家對(duì)其境內(nèi)自然資源的永久主權(quán)是國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的核心內(nèi)容，是國家基本的不可剝奪 的權(quán)利。國家有權(quán) 自由開發(fā)和利用其自然資源，有權(quán) 自由處置其自然資源，包括有權(quán)實(shí)行國有化或把所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本國國民。
第二，各國對(duì)境 內(nèi)的外國投資以及跨國公 司的活動(dòng)享有管理和監(jiān)督權(quán)。國家對(duì)其境內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)享有充分的永久主權(quán)。每個(gè)國家有權(quán)按照其法律和規(guī)章，對(duì)在其國家管轄范圍內(nèi)的外國投資加以管理和行使權(quán)力。各國有權(quán)管理和監(jiān)督其 國家管轄范圍內(nèi)的跨國公司的活動(dòng)，并采取措施保證這些活動(dòng)遵守其法律、規(guī)章和條例及符合其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)政策。
第三 ，國家有權(quán)將外國財(cái)產(chǎn)收歸國有或征用。國有化的合法性及補(bǔ)償問題一直在國際社會(huì) 中存在著尖銳的分歧。《各國經(jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》規(guī)定 ，將外國財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)收歸國有 、征用或轉(zhuǎn)移時(shí)。應(yīng) 由采取此種措施的國家給予適當(dāng)?shù)馁r償，要考慮到涉及它的有關(guān)法律和規(guī)章以及該國認(rèn)為有關(guān)的一切情況。
二、經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡
(一)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的表現(xiàn)
當(dāng)今，在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的現(xiàn)象比比皆是。表現(xiàn)形式主要有：
第一 ，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于跨國公 司等國際投資機(jī)構(gòu)。伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程，跨國公司等國際投資機(jī)構(gòu)已成為經(jīng)濟(jì)全球化的主要載體之一。他們是國際分工和國際貿(mào)易的主要組織者，是世界資源優(yōu)化配置的主要承擔(dān)者，他們通過對(duì)高新技術(shù)的壟斷而牢牢掌握著高新技術(shù)的轉(zhuǎn)移和轉(zhuǎn)讓。跨國公司活動(dòng)對(duì)各國經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生著深刻的影響。世界各國，尤其是發(fā)展中國家，為了吸引資金技術(shù)，充分利用國際管理經(jīng)驗(yàn)和人才，加快本國工業(yè)化和現(xiàn)代化進(jìn)程，在稅賦、利率 、資源開發(fā)等方面給予跨國公司等國際投資機(jī)構(gòu)的超國民待遇就是讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)的具體表現(xiàn)。
第二，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于國際組織 。國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則、普遍性國際組織、專門性國際組織中關(guān)于經(jīng)濟(jì)問題的規(guī)則、國際慣例一起構(gòu)成當(dāng)今國際經(jīng)濟(jì)的解決機(jī)制其越來越廣泛地深入并影響世界或某個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)事務(wù)。這說明國際組織在一定意義上充當(dāng)了全球化進(jìn)程中的立法者、執(zhí)法者和管理者的角色。各個(gè)國家為了本國長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益參與到各個(gè)國際組織之中，從本國 自然資源的使用 ，對(duì)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體的管理 ，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式 的選擇．甚至到經(jīng)濟(jì)問題的解決 ，每一項(xiàng)與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的活動(dòng)都要接受其所參加的國際組織及國際經(jīng)濟(jì)機(jī)制的調(diào)節(jié)。主權(quán) 國家接受調(diào)節(jié)的過程也是實(shí)踐中讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)的體現(xiàn)。
第三，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于雙邊或多邊基礎(chǔ)上的協(xié)定。隨著經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)各國影響的 日益深化，國與國之間的聯(lián)系越來越緊密，經(jīng)濟(jì)上已經(jīng)到了相互交融的地步。不同的國家之間或在資源利用上，或共同關(guān)心 的經(jīng)濟(jì)問題上，有著共同的經(jīng)濟(jì)利益。出于對(duì)各種利益的考慮，各國單獨(dú)行事將對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生極為不利的影響。世界各國為了充分利用國外的資金、資源 、技術(shù)、人才，發(fā)揮各自的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和資源優(yōu)勢(shì)，相互之間達(dá)成雙邊或多邊協(xié)定，在協(xié)定的范圍內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。世界各國接受協(xié)定來協(xié)調(diào)其活動(dòng)，是讓渡部分國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的結(jié)果。
(二)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的實(shí)質(zhì)
經(jīng)濟(jì)全球化，使國與國之間的聯(lián)系越來越緊密，各國為了最大限度地實(shí)現(xiàn)本國的利益，勢(shì)必會(huì)讓渡本屬于自己享有的部分權(quán)利。這種讓渡是主權(quán)國家讓渡國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的部分權(quán)能，而使其在處置和支配國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)事務(wù)的能力受到限制。經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡并不意味著國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的弱化，相反，是國家自由處分其經(jīng)濟(jì)主權(quán)權(quán)能的表現(xiàn)。國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的合理性表現(xiàn)在：
首先，主權(quán)是可以分割的。正如《奧本海國際法》所說，“國家有完全主權(quán)國家和部分主權(quán)國家的區(qū)別，這暗示了主權(quán)是可以分割的，因而，與主權(quán)有關(guān)的各種權(quán)力并不一定集中于一人之手中。”“因此，看來比較可取的意見是，堅(jiān)持切合實(shí)際地認(rèn)為主權(quán)是可分的，盡管這種意見是不正常的而且可能是不合邏輯的。”
并且，當(dāng)今國際社會(huì)實(shí)踐中。世界各國將其部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)以各種方式讓渡于不同的實(shí)體的現(xiàn)象比比皆是。如在國際實(shí)踐中，各國將部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡給國際性的組織或是跨國公司，比如說 自然資源的開發(fā)等。在國內(nèi)，國家通過向地方政府轉(zhuǎn)移部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)而使地方政府具有部分國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)權(quán)力。
其次 。國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡并不必然導(dǎo)致國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的弱化。其一，主權(quán)的絕對(duì)性表現(xiàn)在，主權(quán)是在法律上并不從屬于任何其他世俗權(quán)威的法律權(quán)威。主權(quán)的絕對(duì)性并不排除主權(quán)行使的相對(duì)性，主權(quán)國家讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)與否是由主權(quán)國家 自主決定 的，讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)是主權(quán)國家 自由意志的體現(xiàn)，是對(duì)經(jīng)濟(jì)主權(quán)的自由處分，并非弱化經(jīng)濟(jì)主權(quán)。其二，當(dāng)今大多數(shù)主權(quán)國家讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)，尤其是自然資源的開發(fā)等，都是通過制定雙邊或多邊協(xié)定而實(shí)現(xiàn)的，并隨著協(xié)定的不斷變更而變化，這符合國際經(jīng)濟(jì)法的基本原則，并沒有損害主權(quán)國家的經(jīng)濟(jì)利益，是國家間協(xié)調(diào)的體現(xiàn)，讓渡并未弱化國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)，只是主權(quán)國家形式經(jīng)濟(jì)主權(quán)方式的變化。
再次，主權(quán) 的權(quán)能是維護(hù)國家利益。在各國日益相互交融的時(shí)代，僅靠單個(gè)國家所掌控的權(quán)力資源無法解決日益增多的全球性經(jīng)濟(jì)問題，各國為了充分利用 自然資源、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益的最大化 ，就必須進(jìn)行國際合作，實(shí)現(xiàn)權(quán)力資源的合理配置，因此，出現(xiàn)了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的現(xiàn)象。但是讓渡國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)并不損害 國家的利益也不會(huì)弱化國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。正如 日本學(xué)者所說的：“國際化與其說削弱經(jīng)濟(jì)性國家主權(quán)，還不如說是加強(qiáng)了各國政府的責(zé)任，即在充分理解本 國經(jīng)濟(jì)政策的國際影響的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)手段 ，有效地行使經(jīng)濟(jì)性國家主權(quán)。”所以，只要是主權(quán)國家自愿地、獨(dú)立地決定讓出部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)來換取更大的經(jīng)濟(jì)利益的行為都是合理的，其并沒有弱化國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。
三、經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中我國要堅(jiān)持國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)
經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)我國這樣一個(gè)在世界經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)上占有重要地位的發(fā)展中國家的影響是深遠(yuǎn)的。面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化，我們只有積極地融入到全球化進(jìn)程中，正視現(xiàn)實(shí)，趨利避害，變被動(dòng)為主動(dòng)，才能維護(hù)國家 的經(jīng)濟(jì)主權(quán)和利益 。
第一，確立 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)相對(duì)觀。經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的理論和實(shí)踐表明，經(jīng)濟(jì)主權(quán)不是絕對(duì)的，其具有相對(duì)性國家在享有權(quán)利的同時(shí)還要承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。因此，要堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)主權(quán)的辨證性，靈活地行使經(jīng)濟(jì)主權(quán)，這樣才不會(huì)在全球化進(jìn)程中處于被動(dòng)的地位。
第二，在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中，我國應(yīng)堅(jiān)持和善于運(yùn)用本國的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。在經(jīng)濟(jì)全球化浪潮中，機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存。要抓住機(jī)遇，就必須掌握 自己的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，以此來引導(dǎo)和管理國家經(jīng)濟(jì)。要抵御風(fēng)險(xiǎn)，同樣需要掌握經(jīng)濟(jì)主權(quán)，以此作為屏障，采取措施，及時(shí)地化解和消除各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
第三，積極地參與并制定國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則。在全球化的過程中，我國要積極參加國際性的經(jīng)濟(jì)組織，爭(zhēng)取發(fā)言權(quán)和規(guī)則的制定權(quán)，只有這樣才能有效地表達(dá)我 國的意志，才有機(jī)會(huì)打破發(fā)達(dá)國家對(duì)全球化主導(dǎo)權(quán)的壟斷，而不至于被動(dòng)地接受發(fā)達(dá)國家制定的規(guī)則，從而維護(hù)我國的經(jīng)濟(jì)主權(quán)利益。
[參考文獻(xiàn)]
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關(guān)鍵詞：物流運(yùn)輸，現(xiàn)狀，影響因素發(fā)展對(duì)策
一、物流運(yùn)輸?shù)母拍罴捌浒l(fā)展現(xiàn)狀
物流運(yùn)輸活動(dòng)作為人類社會(huì)最古老的經(jīng)濟(jì)行為之一，在經(jīng)濟(jì)全球化、市場(chǎng)國際化發(fā)展的今天，運(yùn)輸既作為極具活力的獨(dú)立產(chǎn)業(yè)，又是物流的重要職能。
運(yùn)輸是指物流企業(yè)或受貨主委托的運(yùn)輸企業(yè)，為完成物流業(yè)務(wù)所進(jìn)行的運(yùn)輸組織和運(yùn)輸管理工作。論文格式。它是物流的中心業(yè)務(wù)，以最大限度地實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸和理化為目標(biāo)。它在物流系統(tǒng)中是最為重要的構(gòu)成要素。
運(yùn)輸方式的選擇對(duì)于運(yùn)輸效率的提高十分重要，因此在決定運(yùn)輸方式是必權(quán)衡運(yùn)輸系統(tǒng)所要求的運(yùn)輸服務(wù)和運(yùn)輸成本。運(yùn)輸方式主要有公路運(yùn)輸，鐵路運(yùn)輸，水路運(yùn)輸，航空運(yùn)輸和管道運(yùn)輸五大類，下表是它們的主要優(yōu)缺點(diǎn)。
主要運(yùn)輸方式優(yōu)缺點(diǎn)對(duì)比表
[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)全球化，科技創(chuàng)新
[中圖分類號(hào)]G64[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1009-5489(2007)05-0009-02
一、經(jīng)濟(jì)全球化概述
“經(jīng)濟(jì)全球化”這個(gè)詞最早是由T?萊維于1985年提出的，至今還沒有一個(gè)公認(rèn)的定義。從生產(chǎn)力運(yùn)動(dòng)和發(fā)展的角度分析，經(jīng)濟(jì)全球化是一個(gè)歷史過程：一方面在世界范圍內(nèi)各國、各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)相互交織、相互影響、相互融合成統(tǒng)一整體，即形成“全球統(tǒng)一市場(chǎng)”；另一方面在世界范圍內(nèi)建立了規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為的全球規(guī)則，并以此為基礎(chǔ)建立了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行全球機(jī)制。在這個(gè)過程中，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)一統(tǒng)天下，生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)自由流動(dòng)和優(yōu)化配置。因此，經(jīng)濟(jì)全球化是指生產(chǎn)要素跨越國界，在全球范圍內(nèi)自由流動(dòng)，各國、各地區(qū)相互融合成整體的歷史過程。
經(jīng)濟(jì)全球化已經(jīng)成為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)，也是各國經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展依賴的外部環(huán)境。凡事都具有兩重性，經(jīng)濟(jì)全球化也不例外，它在帶給各國利益的同時(shí)也對(duì)其造成巨大的沖擊。經(jīng)濟(jì)全球化給人類帶來前所未有的繁榮和發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)；經(jīng)濟(jì)全球化使處于“弱勢(shì)地位”的發(fā)展中國家的產(chǎn)業(yè)和國內(nèi)市場(chǎng)受到不同程度的沖擊，產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，同時(shí)也使得金融危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。
對(duì)于全球化趨勢(shì)，發(fā)展中國家無論譴責(zé)或回避它都是無用的。許多專家強(qiáng)調(diào)，發(fā)展中國家應(yīng)采取積極的對(duì)策，趨利避害，尋求發(fā)展。提高國家的國際競(jìng)爭(zhēng)力是抵御經(jīng)濟(jì)全球化沖擊的最有效方法。要切實(shí)加強(qiáng)自身的發(fā)展水平與進(jìn)步，不斷提升本國的綜合實(shí)力，包括發(fā)展教育、培養(yǎng)人才、提高科技水平、改革觀念和體制、積極與國際接軌。高校是培養(yǎng)高層次專門人才的基地，是生產(chǎn)新知識(shí)的源頭，我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展越來越依賴于高校創(chuàng)新人才的培養(yǎng)和科技創(chuàng)新。我們要努力工作，開拓進(jìn)取，使高校盡快成為我國一支強(qiáng)大的國際競(jìng)爭(zhēng)的科技創(chuàng)新主力軍。
二、搞好我國高校科技創(chuàng)新
(一)我國高校科技事業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀
我國高校科技事業(yè)和我國高等教育發(fā)展是密切相關(guān)的。經(jīng)過改革開放二十多年，通過“七五”、“八五”重點(diǎn)建設(shè)，特別是“九五”以來國家“221工程”和“教育振興行動(dòng)計(jì)劃”的實(shí)施，使我國的高等教育事業(yè)有了巨大的發(fā)展，與此同時(shí)，我國高校的科技實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)水平也有了較大幅度的提高，并呈現(xiàn)出幾個(gè)明顯的發(fā)展趨勢(shì)：
1隨著我國科技管理體制和科技支持機(jī)制的改革，我國的科技創(chuàng)新工作將越來越向高校集中，特別是基礎(chǔ)研究的重?fù)?dān)將更多地落到高校的肩上。這反映出我國科技資源的配置和隊(duì)伍的建設(shè)正在接近國際上的通行格局和模式，這方面的管理體制和運(yùn)行機(jī)制正在趨向成熟，正逐步形成一批有較強(qiáng)科技實(shí)力和較高科技水平的高校。
2高校的科研和社會(huì)結(jié)合更加緊密，更直接地為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。地方所屬高校，在地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展中的作用愈來愈大；中央部委所屬的高校。也正在積極地為所在地方發(fā)展作貢獻(xiàn)。
3高校人才培養(yǎng)的方式趨向于“二元化”，通過教學(xué)活動(dòng)和科技活動(dòng)兩種不同的方式共同達(dá)到培養(yǎng)創(chuàng)新人才的目的。高等教育早期主要是通過單純的課堂教學(xué)來培養(yǎng)人才，后來經(jīng)過多次教育改革，發(fā)展成為課堂教學(xué)和實(shí)踐相結(jié)合，培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決實(shí)際問題的能力；現(xiàn)在則是通過教學(xué)活動(dòng)加科技活動(dòng)來培養(yǎng)人才。科技活動(dòng)已逐漸成為高水平大學(xué)人才培養(yǎng)的重要方式之一。這個(gè)趨勢(shì)反映了社會(huì)對(duì)人才規(guī)格提出了新的要求，它要求高校培養(yǎng)的人才要能盡快地進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)。同時(shí)，高校教學(xué)與科研關(guān)系的處理一直是一個(gè)討論中的問題，對(duì)某一教師來說，科技活動(dòng)多了確實(shí)會(huì)影響其教學(xué)工作，但從學(xué)校人才培養(yǎng)的整體上看，科技活動(dòng)和教學(xué)活動(dòng)是統(tǒng)一的，都會(huì)對(duì)人才培養(yǎng)起作用。
(二)搞好我國高校科技創(chuàng)新的幾點(diǎn)建議
1深化科技管理體制的改革。目前我國高校的科研管理部門是科技處，研究隊(duì)伍的管理分屬各院、系。一般來說科技管理部門整合隊(duì)伍的調(diào)控手段都比較弱，難以組織整合隊(duì)伍，完成綜合性的大型項(xiàng)目。因此，要勇于探索，進(jìn)行體制創(chuàng)新，建立起既有利于發(fā)揮高校學(xué)術(shù)環(huán)境寬松自由的優(yōu)勢(shì)，又有利于隊(duì)伍整合和學(xué)科交叉的科技管理體制和運(yùn)行激勵(lì)機(jī)制。
2繼續(xù)實(shí)施青年科技人才計(jì)劃，激勵(lì)優(yōu)秀人才脫穎而出。
[論文摘要] 在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程 中，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)仍然是研究的重心。本文從經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)國 家經(jīng)濟(jì)主權(quán)造 成沖擊 的因素，入手進(jìn)行分析，并通過對(duì)在經(jīng)濟(jì)全球 化進(jìn)程中出現(xiàn)的國 家經(jīng) 濟(jì)主權(quán)理論 進(jìn)行剖析得出了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán) 的 讓渡 論具有一定 的合理性的結(jié)論，進(jìn)而指出了經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)實(shí)現(xiàn)的途徑。
引 言
當(dāng)歷史的車輪行進(jìn)到20世紀(jì)的最后十年 ，整個(gè)世界呈現(xiàn)出一個(gè)不可阻擋的全球化發(fā)展的新態(tài)勢(shì)。而在幾乎所有領(lǐng)域的全球化進(jìn)程中，毋庸置疑，經(jīng)濟(jì)全球化始終走在最前面，它在成為其他領(lǐng)域全球化基礎(chǔ)的同時(shí)對(duì)主權(quán)國家的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化、政治、法律等諸多領(lǐng)域產(chǎn)生著巨大的影響，使各主權(quán)國家在相關(guān)領(lǐng) 域的依賴度越來越大，而各主權(quán)國家間用以實(shí)現(xiàn)諸如環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、懲治犯罪等方面的國際合作的方式無論是加入各種國際組織還是締結(jié)各種國際條約，都會(huì)在不同程度上授權(quán)于國際組織 以相關(guān)權(quán)力，或者相應(yīng)的通過對(duì)國際條約的轉(zhuǎn)化或采納制約自身權(quán)力的行使。由此，傳統(tǒng)意義上被認(rèn)為是不可分割、不可放棄或絕對(duì)不可侵犯的國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)受到了經(jīng)濟(jì)全球化所帶來的挑戰(zhàn)，而這是否意味著國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的侵蝕或衰弱?發(fā)展中國家在面對(duì)經(jīng) 濟(jì)全球化所帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)時(shí)應(yīng)當(dāng)如何看待國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)?這使得我們有必要在經(jīng)濟(jì) 全球化的熱潮中冷靜下來重新審視國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)。
一、 經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)國家經(jīng) 濟(jì)主權(quán)的挑戰(zhàn)
經(jīng)濟(jì)全球化作為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種趨 勢(shì)，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，它主要涵蓋貿(mào)易 、金融和跨國公司對(duì)外投資等幾個(gè)重要方面的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化為了在全球范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易的自由化、勞動(dòng)力的自由跨境流動(dòng)以及生產(chǎn)要素價(jià)格的均等比進(jìn)而實(shí)現(xiàn) 國際經(jīng)濟(jì)體系的高度融合 (或一體 化)，因而要求各民族國家的政府放寬或解除在國家間經(jīng)濟(jì)交流上的種種限制，這就使各民族 國家的國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)在不同程度上受到了沖擊和挑戰(zhàn)，這主要體現(xiàn)在以下 三個(gè)方面 。
(一)國際組織對(duì)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的影響日益增大
在經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代 ，各種世界性、區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織大量涌現(xiàn) ，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì) ，全球范 圍 內(nèi)建立 的 國際經(jīng) 濟(jì)組織 多達(dá) 109個(gè) ，包括世界銀行、世界貿(mào)易組織 、國際貨 幣基金組織等一系列對(duì) 國家 經(jīng)濟(jì) 主權(quán) 有 重要影 響 的 國際經(jīng)濟(jì) 組織 。一些綜合 實(shí)力較弱 的國家(尤其是要加入 這些組織或 者是 向這些組織尋求幫助的發(fā)展 中 國家)由于在 資金、技 術(shù)等方 面對(duì)擁有雄厚實(shí)力的國際組織具 有一定的依 賴性 ，而且 近些年來某些 國際經(jīng)濟(jì)組織 已逐 步帶上 了國 際政治 的色彩 ，其利用所具有 的職權(quán)直接或間接影響了國家的經(jīng)濟(jì) 主權(quán) 。此外 ，一些區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組 織如歐 洲聯(lián)盟 、東 南亞 國家 聯(lián)盟 、北 美 自由貿(mào)易區(qū)等也都以部 分經(jīng)濟(jì) 管理職能公共化 的形式 ，在有 限的范圍內(nèi)“攫取”了原屬于國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的部分權(quán)力 。
(二)跨 國公司及其經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張對(duì)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的沖擊
正如美 國學(xué)者惠特曼所指出的“就對(duì) 民族 經(jīng)濟(jì) 主權(quán) 具有巨大威脅性和促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)一體化來說 ，沒有哪個(gè)組織比跨國公司更為有利了。跨 國公 司對(duì)主權(quán) 國家 ，尤其是對(duì)發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán) 的沖擊不容忽視 ，主要體現(xiàn) 在如下 幾個(gè)方面 ：第一 ，跨 國公司執(zhí)行全球生 產(chǎn)戰(zhàn)略 ，往往視 國家 經(jīng)濟(jì)主權(quán)為其障礙 ，因此其超 越國界 的經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)總是力 圖逃避 國家根據(jù)主權(quán)原則對(duì)其進(jìn)行 的監(jiān)督 ，從而模 糊了 國家 的管轄權(quán) 也沖擊了國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán) 。第二 ，跨 國公 司腐蝕政府 官員 的非法活動(dòng)，使國家在經(jīng)濟(jì)方面的行政決策權(quán)和國家最高權(quán)威面臨挑戰(zhàn)。第 三 ，跨 國公 司在金 融市場(chǎng)利用 轉(zhuǎn)移價(jià)格而逃避轉(zhuǎn)移利潤、通過買賣股票和證 券等 逃 避外 匯管制 、利 用 國與 國之間的匯率差價(jià)把資金調(diào)入調(diào)出等等的投機(jī)行為，直接影響主權(quán)國家的貨幣財(cái)政政策 。
(三)非政府組織對(duì) 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的影響
首先 ，從國內(nèi)的 角度 看 ，隨著非 政府組 織 涉足領(lǐng) 域逐漸增多 ，作為獨(dú)立于政 府 的組織 ，它越來 越體 現(xiàn)公眾 的意志從而得 到越 來越 多的公 眾支持 ，這就無形 中使 政府在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的管理行為不得不得到非政府組織 的支 持才 可能有效 運(yùn)轉(zhuǎn)這就需要政府不斷下放 權(quán)力于非政府組織 。
其次 ，非政府組織由 于獨(dú)立 于政 府 ，可 以越 過政府 直接卷入 國際 事務(wù) ，但在很 多 情況下 ，非政府 活 動(dòng)進(jìn)一步 打破 了國際關(guān)系 中的國家“壟斷”，造成“官 、民”之間 的緊張，給國家關(guān)系帶來不快甚至沖突。如某些人權(quán)組織的活動(dòng)就是如此。
再次 ，雖然非政府組織 不具 有 國際法 的主體資 格 ，但 他們是當(dāng)代 國際社會(huì) 中不 可缺少 的重要角 色 ，通過 他們 可以聽到民間代表的呼聲，由此使聯(lián)合國與其保持著特殊的關(guān)系，從而通過非政府組織在聯(lián)合國舉辦的重要會(huì)議上的發(fā)言等對(duì)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)間接產(chǎn)生影 響，并且其 在聯(lián) 合 國的作用和地位已從經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域逐漸擴(kuò)大至其他領(lǐng)域。
二、在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中出現(xiàn)的國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)理論及剖析
經(jīng) 濟(jì)全球化在許 多方 面都 對(duì) 國家 主權(quán)構(gòu)成 了一定的 沖擊 ，這是不容否認(rèn) 的客觀 事實(shí) 。但 在經(jīng) 濟(jì)全球 化進(jìn)程 中，對(duì)于國家經(jīng) 濟(jì)主權(quán)的 理論 主張 ，學(xué) 者們 出現(xiàn) 了不同 的聲 音 ，歸結(jié)而言主要有 以下幾種 。
(一)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)“銷蝕論”
持這 種觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為 ，經(jīng)濟(jì)全球化 的發(fā)展促使 了許多國家在制定經(jīng) 濟(jì)制度 、貿(mào) 易規(guī) 則方 面趨 于相 同或者是類 似 ，特別是在嚴(yán)格按照 WTO、世 界銀 行等 國際組 織規(guī)則進(jìn) 行交易 的時(shí)候更是強(qiáng)化 了統(tǒng) 一的規(guī)則和制 度 ，這 樣從 客觀上會(huì)使國家在非 自覺 、無意 識(shí) 的情況 下做 出一些 行為 ，而導(dǎo)致 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)遭受“銷蝕”。
盡管經(jīng)濟(jì)全球化會(huì)對(duì) 主權(quán)國家 的法律帶來一定 的沖擊 ，但“國際法律制度走向一體化”的提法從根本上說是不科的，“如果說 國際法律一體化成為可能 的話 ，那 也只能是純代表極少數(shù) 國家意 志 的法 律 ，國 際經(jīng) 濟(jì)法 此 時(shí)也就 失去‘國際’這一獨(dú) 特的 法律 屬性 了；國際社 會(huì) 也就 不能 再稱‘國際社會(huì)’了，而且從部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)由民族國家 向國經(jīng)濟(jì)組織讓渡的角度看，如果就單個(gè)民族國家而言，這無是國家 主權(quán) 的銷蝕 ，但如 果從所 有 民族 國家 的整體來 看 ，種主權(quán)讓渡的結(jié)果是 ，共 同讓 渡，共 同享有 ，國家 主權(quán)并沒銷蝕 。從部分經(jīng)濟(jì)主權(quán) 由政 府 向本 國企 業(yè)或 非政府 主體讓渡 的角度看 ，即表現(xiàn)為本 國企業(yè)或 非政府 主體 對(duì)政府 主事務(wù)的干預(yù) ，其實(shí)質(zhì)是 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)在 民族 國家 內(nèi)部 的重分配 ，即由政府的“惟我獨(dú)尊”轉(zhuǎn) 變?yōu)檎?和非政府 主體 的權(quán)。則從單個(gè)民族國家的整體而言。并沒有發(fā)生國家經(jīng)濟(jì)權(quán)的銷蝕 。[6]
(二)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)“模糊論”
這種理論反對(duì)傳統(tǒng)意義上國際法 和國家關(guān) 系理論 ，認(rèn)在經(jīng)濟(jì)全球化下，國家將不再是基本的主體。經(jīng)濟(jì)一體化致了各國政府沒有 能力獨(dú) 立地 對(duì)本 國 的經(jīng) 濟(jì)進(jìn) 行有效 的理和控制，貿(mào)易自由化和金融市場(chǎng)一體化在給各國經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展的同時(shí)也迫使政府加大對(duì)外開放的力度 ，從而 限制了最終模糊國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)。
事 實(shí)表明，主權(quán)國家并不是 完全被動(dòng) 的卷人經(jīng) 濟(jì)國際進(jìn)程 。經(jīng)濟(jì)國際化與主權(quán)國家之間有著 復(fù)雜的互動(dòng)關(guān)系 ，家不會(huì)讓經(jīng)濟(jì)國際化扮演終結(jié)國家及其 主權(quán)的角色 ，國家會(huì)做出適應(yīng)性的反應(yīng)。他們主動(dòng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，強(qiáng)化國家資源的合理配置，加強(qiáng)國家的宏觀調(diào)控和有效干預(yù) ，積極參與國際協(xié)調(diào)和 國際機(jī)制 的建立 。調(diào)整運(yùn)作．充分利用一切有利的國際條件，千方百計(jì)為本國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和 國際競(jìng)爭(zhēng)提供安全保 障和加大支持 力度 。換言 之面對(duì)經(jīng)濟(jì) 國際化 的挑 戰(zhàn) ，國家會(huì) 奮 起做 出各種 適應(yīng) 性調(diào) 整把挑戰(zhàn)視為機(jī)遇 ，變壓力 為動(dòng)力 ，其結(jié)果 往往 是增 強(qiáng)了綜 合國力和國家行使主權(quán)的能力。
(三)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)“廢棄論”
以美 國國際法 著名 學(xué) 者 路 易 斯 ·亨 金 為 首 的 學(xué)者 認(rèn)為，[8]隨著“全球化”、“一體化”等詞匯的高頻率的出現(xiàn)，國家之間的界限越來越模糊。在經(jīng)濟(jì)全球化 的普及 和擴(kuò)展下 ，與其相關(guān) 的政治、文化 、法律等 領(lǐng)域也 應(yīng) 當(dāng) 同步實(shí)行 全球化 和體化 ，這是 一種 不 為人 意 志所 轉(zhuǎn)移 的 客觀 規(guī)律 和 客觀 趨勢(shì) 。突破原 有的國際法體系 。廢除 國家 主權(quán) 是充分表達(dá) 全人類共同利益的重大變革。國際組織的發(fā)展和壯大正是可以推翻國家主權(quán)原則不可侵犯 的重要依據(jù) 。
經(jīng)濟(jì)全球化盡管對(duì)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)造成了一定的沖擊，但是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，它不可能導(dǎo)致國家 主權(quán)的消亡其根本原因在于，經(jīng)濟(jì)全球化就現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)條件而言還必須以民族國家為基礎(chǔ)，企圖以所謂的“世界政府”來取代各獨(dú)立的民族國家政府如同南柯一夢(mèng)，是不可能實(shí)現(xiàn)的。對(duì)于這一點(diǎn) 。米夏埃爾 ·齊恩 、克 里斯 ·哈曼 等學(xué)者 已經(jīng)作 了專門的論述 ，這里 不再 進(jìn)行 論述 。由此 ，廢除 國家 主權(quán) 失去了其在 理論 上 的必 要 性 ，也 就難 逃 為發(fā) 達(dá) 國家插 手 別 國(特別是發(fā)展中國家)的國內(nèi)事 務(wù)而 削弱 別 國主權(quán)進(jìn) 行開 脫的嫌疑 了。
(四)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)“讓渡論”
該主張為歐盟成員 國所提倡 ，他們堅(jiān)持 歐盟是一個(gè)具 有超國家性質(zhì)的 國際組 織 ，隨著 經(jīng)濟(jì) 全球化 的發(fā)展 ，為 了全局利益 ，讓渡部分 國家 主權(quán)并 不會(huì) 損 害主權(quán) 的完 整性 ，其結(jié) 果會(huì)形 成歐洲統(tǒng) 一市 場(chǎng)、統(tǒng)一貨 幣和歐洲大經(jīng) 濟(jì)區(qū) 。歐洲 一體化的實(shí)踐表 明國家 主權(quán)是可分 的 ，這樣 對(duì)于增強(qiáng) 歐盟 的總 體實(shí)力 ，加速其各方 面的發(fā)展 是 非常 有利 的。可見 ，該理 論是 歐盟 的形式視為 國家經(jīng)濟(jì) 主權(quán)讓渡 的理想化狀態(tài) 。雖然 國際社會(huì)至今 尚未就此觀點(diǎn) 達(dá)成一致 ，但 它具有 國際法上和實(shí)踐中的合理性。
就國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡論來說，其理論基礎(chǔ)就是承認(rèn)主權(quán) 的可分性。而至于主權(quán)是否可分 ，一直以來是理論界爭(zhēng)論的焦點(diǎn) 之一 ，但正如《奧本海 國際法 》所說 的，“看來 比較 可取的意見是 ，堅(jiān)持切 合實(shí) 際 的認(rèn) 為主權(quán) 是 可分的 ，盡管這 種意見是不正常 的而且 可能是 不合理的 。
主權(quán)的讓 渡不同 于 主權(quán) 的割 讓 ，而 是 國家 問 的主權(quán) 共享 。“主權(quán)讓渡是 為了解 決 國際組織 的授權(quán) 問題 而產(chǎn)生 的概念，即成員國轉(zhuǎn)讓部分主權(quán)的形式權(quán)力并 由一個(gè)共同的組織來行使。這 種部分主權(quán)實(shí)行成員 國共享的方 式 ，說 到底主權(quán)的所有仍然是 國家的 ，所 以，讓 渡不是 割讓 。只要國家是自愿加人 國際組 織并保 留退 出的權(quán) 利 ．主權(quán) 國家所 有的底線就不可能突破 ，因?yàn)?國家在理論 上有 可 以收回讓渡 的主權(quán) 的權(quán)利 。至于在實(shí)踐 中權(quán)力 的收 回是 否可行的 問題 ，關(guān)鍵還在于 國家 的戰(zhàn)略選擇和權(quán)力 行使 ，因?yàn)橹鳈?quán)讓渡 和受限也是 主權(quán) 國家行使 主權(quán) 的結(jié)果 。
至于國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓鍍是否導(dǎo)致了如有些學(xué)者聲稱的國家經(jīng) 濟(jì)主權(quán)弱化 的結(jié) 果 ，筆 者認(rèn)為 ，國家經(jīng) 濟(jì) 主權(quán) 的讓渡是 國家基于 自身某種利益 的考慮 所做 出 自主意識(shí) 的選 擇從 而在新 的國際環(huán)境下更好地維護(hù) 和獲取 國家的根本利 益而并非是國家主權(quán)被弱化的表現(xiàn)，國家自始至終都保持著其自主性。即便歐盟這 樣 高度 一體 化的 區(qū)域 聯(lián)盟 的結(jié)成 也是從屬于 國家利益這一前 提下的 。而事實(shí) 上 ，正是 主權(quán)國家本身推動(dòng) 了全球化不斷地 向縱深 發(fā)展 。就 國際 社會(huì)整體而 言國家通過參 與經(jīng)濟(jì)全球化 ，對(duì)機(jī) 制化組織適度 地讓渡一部分主權(quán) ，恰恰是一 國權(quán) 力的延伸 、變通 和擴(kuò)展 ，是對(duì) 國家利益的拓展。
三、經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的實(shí)現(xiàn)
經(jīng)濟(jì)全球化對(duì) 于廣大發(fā)展 中國家 來說 ，無 異 于一 把“雙刃劍”。在為發(fā)展 中國家 帶來 追 趕上 發(fā)達(dá) 國家的新 機(jī)遇 ，促進(jìn)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展 的同時(shí) ，也不 可避免地對(duì) 發(fā)展 中國家 的經(jīng) 濟(jì)主權(quán)提 出新 的挑 戰(zhàn)。面對(duì)這種形勢(shì) ，發(fā)展 中國家應(yīng) 當(dāng)如何對(duì)待國家經(jīng)濟(jì)主權(quán) ?如 何協(xié)調(diào)處 理 國家經(jīng) 濟(jì) 主權(quán) 與加強(qiáng) 國際相互合 作的關(guān)系?這些 都是當(dāng)前 擺 在發(fā)展 中國家面前 的重要課題。我認(rèn)為，發(fā)展中國家應(yīng)當(dāng)注重在以下方面做出努力 ：
(一)在積極參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的同時(shí)，堅(jiān)持和發(fā)展國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)
經(jīng)濟(jì)主權(quán)能為發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供最根本的保障，也是 逐步擺脫不發(fā)達(dá) 的銳 利武器 。一 國的經(jīng) 濟(jì)主權(quán)需要維護(hù) ，而其經(jīng)濟(jì)也 必 須發(fā)展 ，兩 者不 可偏 廢 。因此 如何處 理好經(jīng)濟(jì)主權(quán)和經(jīng) 濟(jì)安全 就成 為發(fā) 展 中 國家必須認(rèn) 真思 考的戰(zhàn)略問題 。筆者認(rèn) 為 ，發(fā)展 中國家在 理解 經(jīng) 濟(jì)主權(quán) 時(shí) ，應(yīng)將其理解為各種“權(quán) 利”的具體 體現(xiàn) ，而避 免理解 為純粹 的、抽象的國家“權(quán)力 ”。它的 實(shí)現(xiàn)體 現(xiàn) 為 國家 所行 使 的各項(xiàng) 具體經(jīng)濟(jì)權(quán)利 ．這些 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)權(quán)利 可以分 為核心經(jīng) 濟(jì)主權(quán)權(quán)利和可讓 渡的經(jīng)濟(jì) 主權(quán) 權(quán)利 。核心 經(jīng)濟(jì) 主權(quán) 權(quán)利要 始終 不渝 的予 以堅(jiān)持 ；而對(duì) 于那 些可以讓渡 的經(jīng)濟(jì) 主權(quán)權(quán)利則可 以發(fā)展的觀點(diǎn)來對(duì)待，只要在符合本國及發(fā)展中國家利益的前提下也可適量開放。
(二)積極參與制定經(jīng)濟(jì)全球化的新規(guī)則，促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)法律秩序的形成
歷史和現(xiàn)實(shí)表明。發(fā)達(dá)國家在過去、現(xiàn)在 以及將 來都不會(huì)自動(dòng)放棄經(jīng)濟(jì)霸權(quán)、主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，不會(huì)善意地主動(dòng)讓發(fā)展 中國家享有國際經(jīng)濟(jì)事務(wù) 的參與和決策權(quán)，尤其是在國際投資領(lǐng)域中國際立法不平衡趨勢(shì)甚為明顯，如TRIMS取消了發(fā)展 中國家用以對(duì)付限制性商業(yè)慣例的手段，而約束限制性商業(yè)管理的國際規(guī)范卻未能出臺(tái)；發(fā)達(dá)國家竭力將勞工標(biāo)準(zhǔn)納入多邊貿(mào)易體系，但對(duì)發(fā)展中國家勞動(dòng)力流動(dòng)問題卻采取回避態(tài)度。因此作為發(fā)展中國家，要想在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中被動(dòng)的接受游戲規(guī)則，就應(yīng)加強(qiáng)與其他發(fā)展中國家間的合作，積極參與多邊貿(mào)易體系規(guī)則的制定過程；在致力于創(chuàng)建一個(gè)既能適應(yīng)全面的國際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，又能有力地保障民族經(jīng)濟(jì)安全的現(xiàn)實(shí)主義的國內(nèi)法律制度框架的同時(shí) ，促進(jìn)公平合理的國際經(jīng)濟(jì) 法律 新秩序 的形成 ，使經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程不僅僅體現(xiàn)西方的價(jià)值理念，同時(shí)也使得發(fā)展中國家 的利益得到應(yīng)有的尊重 和照顧使得全世界各國均得以充分的進(jìn)步和發(fā)展 。
注釋
[1]胡聯(lián)合。胡銘．《試析經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)國家主權(quán)安全的主要挑戰(zhàn)》．載《理論學(xué)刊》。1999年第 l期 ，第 36頁
[2]彭澎．《國際政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》。社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn) 出版社，2001，第114頁
[3]程唬。《全球化與國家主權(quán)——比較分析》．清 華大學(xué) 出版社 ，2003，第 240頁
[4]參見 Lillieh．R．(ed)．Humanitarian Intervention and the United Nations，Charlottesvme：University Press of Virginia．1073，P．197
[5]慕亞平．《和平、發(fā)展與變革中的國際法問題》．法律出版社，2003，第336頁
[6]參見劉力．《經(jīng)濟(jì)全球化與新主權(quán)觀》．載劉德喜主編．《WTO與 國家主權(quán)》．人民 出版社，2003，第 133頁
[7]肖佳靈．《國家主權(quán)論》．時(shí)事出版社，2003，第 411頁
[8]參見 Louis Henkin，”The Mythology of Sovereignty”，Newsletter，Am erican Society of International Law，M arch— M ay，1993，P．1-2
[9]參見[德 ]米夏埃爾·齊 恩．《黑 、紅 、綠 、棕 ：對(duì) 非民族國家化的反應(yīng)方式 》．載 [德]烏·貝克等著．《全球化與政治》．中央編譯出版社，2000第162—171頁
[英]克里斯 ·哈曼．《全球化——一種新正統(tǒng)觀念的批判》．載王列等編譯．《全球化與世界》．中央編譯出版社，l998，第l94一l80頁
[10]參見 Lillich，R．(ed)，Humanitarian Interventionand the United Nations，Charlottesville：UniversityPress of Virginia，1073，1198
[11]參見慕亞平。《和平、發(fā)展與變革中的國際法問題》．法律出版社2003第328頁
[12][英]詹寧斯·瓦茨修訂．《奧本海國際法》(第一卷第一分冊(cè) )．王鐵崖等譯．中國大百科全書出版社1995，第94頁
[13]劉杰．《經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代的國際機(jī)制》．上海社會(huì)科學(xué)出版社，2001，第4頁
[14]參見曾令良．《論冷戰(zhàn)后時(shí)代的國家主權(quán)》．載《中國法學(xué)》，1998年第 1期，第115頁
[關(guān)鍵詞] 認(rèn)知語境 商務(wù)語境 文化控制
一、商務(wù)語境的原則
經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，商務(wù)語境體現(xiàn)了合作原則、禮貌原則和關(guān)聯(lián)原則：
1.商務(wù)語境的話語效應(yīng)與社會(huì)效應(yīng)。20世紀(jì)80年代以來，“外貿(mào)熱”，作為中國一個(gè)大眾文化的“公共領(lǐng)域”逐步形成。我國商務(wù)語境的構(gòu)建，具有廣泛的基礎(chǔ)，表現(xiàn)了我們對(duì)國際市場(chǎng)極大熱情和信念，構(gòu)成了我國大眾對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的強(qiáng)烈愿望。我們看到商務(wù)語境的廣泛性、世俗性、社會(huì)性；商務(wù)語境在建立商務(wù)空間和文化策略上，在全球化進(jìn)程中發(fā)揮了積極的作用。
哈貝馬斯在構(gòu)建其話語倫理學(xué)時(shí)，提出“理想的話語環(huán)境”概念。商務(wù)英語是一種交際行為，表現(xiàn)為一種交際策略的利用。一般交際是以非瑣碎性質(zhì)的演繹規(guī)則為基礎(chǔ)進(jìn)行的，語境控制是按照商務(wù)情景進(jìn)行選擇、調(diào)控，最終取得最優(yōu)交際效果的過程。商務(wù)語境的控制包括了認(rèn)知控制、商務(wù)控制、文化控制，他們?cè)谏虅?wù)活動(dòng)中的語境生成和調(diào)適表現(xiàn)為公司之間、商戶之間、品牌文化之間的語境結(jié)構(gòu)的有效設(shè)定與能動(dòng)調(diào)適。跨文化商務(wù)關(guān)系，重在引導(dǎo)和促進(jìn)商務(wù)通道中流動(dòng)的信息產(chǎn)生語境傳播效應(yīng)，通過話語信息的語境轉(zhuǎn)換，增加交流活動(dòng)中的語境信息量，是實(shí)現(xiàn)商務(wù)信息協(xié)調(diào)配置和有效傳通的重要途徑。
2.堅(jiān)持開放的現(xiàn)代商務(wù)情境建設(shè)。自上世紀(jì)80年代初至今，商務(wù)英語已經(jīng)由單純的商務(wù)英語實(shí)務(wù)而逐步拓寬到更為廣闊的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易領(lǐng)域。這就為英語認(rèn)知語境建立了全球化商務(wù)的“文化語境”(Context of Culture)與“情景語境”(Context of Situation)，前者指“說話者生活于其中的社會(huì)文化”，后者指“言語行為發(fā)生的具體情景”。在這里，商務(wù)語境被視為一個(gè)商務(wù)文化結(jié)構(gòu)體，而不是交際場(chǎng)合中種種外在要素。固守語言內(nèi)部的做法越來越多地受到質(zhì)疑，“內(nèi)外結(jié)合”的語境構(gòu)建，也就是英語的語境構(gòu)建凸現(xiàn)的巨大作用。
3.商務(wù)文化必須具有最大的社會(huì)包容性，無論在商務(wù)語境，還是商務(wù)活動(dòng)，都可以容納多元的，多種組織形式的，以及不同所有制的形態(tài)。 商務(wù)英語的產(chǎn)生和理解要求公司之間、商戶之間、品牌文化之間的互動(dòng)，即商務(wù)認(rèn)知體驗(yàn)。僅僅依靠本文語境，上下文，或者說話人與聽話人之間的互動(dòng)是不足夠完全傳遞信息的。商務(wù)語境的核心問題是語境的文化控制。因此，研究商務(wù)活動(dòng)中的語境，包括認(rèn)知語境、商務(wù)語境、文化控制三個(gè)范疇。
語言是文化的載體，各種語言在文化發(fā)展中能有效擔(dān)負(fù)各種交際功能是不爭(zhēng)的事實(shí)，從古到今各國的友好往來就是明證，國際商務(wù)上演了跨國的、全球的、世界的文化策略，通過交流共享、相互融合，通過文化，建構(gòu)公共場(chǎng)域、表達(dá)場(chǎng)域，語境創(chuàng)設(shè)，使世界重新審視中國商務(wù)的價(jià)值體系。
二、商務(wù)語境構(gòu)建和取徑
布朗和列文森的理論框架下，就商務(wù)英語寫作的禮貌策略進(jìn)行了研究。從詞、時(shí)態(tài)、語態(tài)和句法等語言角度，分析了四種禮貌策略在商務(wù)英語寫作中的語言手段和實(shí)現(xiàn)形式，分析的重點(diǎn)是使用最為頻繁的積極禮貌策略和消極禮貌策略。
認(rèn)知語境從言語行為的分類模式出發(fā)，把商務(wù)語境分類的語用功能和他的文化控制結(jié)合起來，比如，信函類分為合作類信函、和諧類信函、競(jìng)爭(zhēng)類信函和沖突類信函，并探討積極和消極禮貌策略在四類信函中的分布狀況。四類信函的文化控制是有差異性的，積極地控制和消極控制對(duì)商務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生了很大的作用，近幾年，隨著商務(wù)文化廣泛引起全球的響應(yīng)，廣泛的文化交流使商務(wù)語境創(chuàng)設(shè)具有了國際文化場(chǎng)域，實(shí)現(xiàn)了各國商務(wù)文化語境共建，這已經(jīng)成為當(dāng)代商務(wù)的主旋律。盡管人類膚色不同、語言不同、種族不同，但我們共同分享跨國的、全球的、世界的市場(chǎng)貿(mào)易空間。
繼語言英國人類學(xué)家B.Malinowski在1923年提出語境和語境分類后，語境的研究和構(gòu)建一直是現(xiàn)代化、國際化進(jìn)程的新載體、新途徑、新內(nèi)涵。隨著國際對(duì)話的升級(jí)、國際協(xié)作的深入、大眾體系的完善，語境的研究走向體系構(gòu)建的實(shí)際性階段，尤其是商務(wù)作為一種文化儀式帶來的語境對(duì)話、解釋，更是提升了英語語境作為公共領(lǐng)域的文化控制。
國家教育部2001年頒發(fā)的“英語課程標(biāo)準(zhǔn)”（實(shí)驗(yàn)稿）規(guī)定：“文化是指所學(xué)語言國家的歷史地理、風(fēng)土人情、傳統(tǒng)習(xí)俗、生活方式、文學(xué)藝術(shù)、行為規(guī)范、價(jià)值觀念等。”而教育部在2004年的“大學(xué)英語課程教學(xué)要求”（試行）中指出：“大學(xué)英語是以英語語言知識(shí)與應(yīng)用技能、學(xué)習(xí)策略和跨文化交際為主要內(nèi)容。”所以，我們把商務(wù)語境取徑分為兩種。第一種是策略行為,它以交際為目的。第二種是行為者是通過與別人共同分有對(duì)共同處境的理解的文化策略。
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