時間：2023-07-11 17:37:28
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行合規發展，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞:商業銀行;合規風險;嵌入式管理
近年來,我國銀行業暴露出的重大違規事件比比皆是,銀行業的財政和聲譽損失嚴重。究其主要原因是我國的銀行業沒有將合規視為重要的風險管理,合規風險并不是銀行業關注的重點風險。如今大量的銀行合規風險事例的出現,合規風險引起了銀行業的重點關注。我國銀行業必須要認真分析和研究自身所面臨的合規風險,并認真加以解決。
一、準確把握合規風險管理的內涵及意義
合規,是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則,而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。有時,合規風險也指誠信風險,因為銀行的商譽有時與其一貫遵循的誠實廉正原則和公平交易原則密切相關。為了滿足監管當局的監管要求,銀行必須采取有效的合規政策和流程規定,以確保在違反法律、規則和標準的情形發生時,銀行管理人員能夠采取適當措施予以糾正。
合規是銀行業及相關及融機構的一項核心風險管理活動,健全、有效的合規風險管理機制,是實施以風險為本監管的基礎。合規風險貫穿于銀行業務的全過程,涉及銀行各層次的所有員工,隨時、隨處都可能會產生合規風險,只有銀行管理好自身的合規風險,監管機構的合規性監管才可能有效。就銀行而言,違規經營、道德風險是長期困擾和制約銀行穩健發展的主要因素,根源就在于我國的銀行業一直沒有將合規視為風險管理的一項活動,更沒有將合規作為一個重要的風險源來管理,長期以來合規一直不是銀行重點關注的風險領域。因此,銀行就要轉變觀念。銀行主動避免違規事件發生,主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件,其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法持續修訂的周而復始的循環過程。這一合規風險管理的過程,是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。合規與銀行的成本與風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系,合規能為銀行創造價值。
二、當前我國商業銀行合規風險管理存在的問題
(一)合規風險管理沒有引起足夠重視。一是多數銀行都是重業務拓展,而輕合規管理。二是重事后管理,輕事前防范。三是重執行層操作人員管理,輕管理層人員約束。
(二)合規風險管理機制有待進一步完善。一是合規管理沒有完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。一些銀行特別是中小銀行,還沒有成立獨立的合規風險管理部門來對合規風險進行統籌管理,還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。二是合規風險管理職責分散。目前有的中小銀行合規性管理分別由財會、信貸不同的業務部門進行自律監管,這種自立門戶、各自為政的合規管理模式,使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能,同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調,使得合規風險管理有的部門重疊,形成重復管理,有的職責不清,出現管理真空。
(三)合規風險管理法規制度可操作性不強。目前,合規風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要,不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。有的銀行內部缺乏一整套統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則,不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象,缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制不健全,獎勵力度較小,懲罰措施較輕。
三、實施合規風險嵌入式管理,提高銀行業抗風險能力
通過全面引進合規風險嵌入式管理模式,努力提高風險管理的及時性和有效性,使商業銀行的合規管理實現崗、責、人相匹配,以促進內部相互制衡機制有效發揮作用,使全行風險管理能力與經營發展實現整體協調與匹配,為“平安銀行”建設提供更為有效的合規保障。合規風險嵌入式管理,是以流程和崗位責任為基礎,在業務流程的相關環節中落實相關法律、規則、準則和本行規章制度的要求與規定,隨流程落實內控,提高過程控制能力和人員執行力,系統地提升合規風險管理體系有效性,從而有效解決和糾正在經營中有章不循、內部管理規章制度和操作流程執行不力而導致的合規失效問題。
(一)要在合規風險管理中嵌入合規文化建設。如果銀行上下都嚴格遵守高標準的道德行為準則,那么該銀行合規風險的管理是最為有效的。董事會和高級管理層應采取一系列措施,推進銀行的組織文化建設,促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業務時都能遵守法律、規則和標準。銀行在組建內部的合規部門時,應遵循巴塞爾銀行監管委員會所規定的原則,而合規部門則應支持管理部門推進以職業操守為基礎,建設蓬勃向上富有活力的合規文化,從而促進形成高效的公司治理環境。建立一整套有效管理各類風險的職業行為規范和做事方法;而且在銀行內部,要形成濃厚的合規文化,做到人人合規。所有員工都要有足夠的職業謹慎、具有誠信正直的個人品行以及良好的風險意識和行為規范;銀行內部要具有清晰的責任制和問責制,以及相應的激勵約束機制,形成所有員工理所當然要為他從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍,進而逐步形成合規文化,這對于銀行有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。
(二)要在合規風險管理中實行流程程序性嵌入。在流程構造工作中,同步將法律、規則、準則和本行規章制度的相關要求,嵌入于業務流程的相應環節,以此進一步明確崗位職責,強化崗位約束,確立崗位權威和流程操作的嚴肅性,引導、約束各層級管理人員不斷提高風險管控能力,大力提高每一位員工對具體業務流程操作的合規自律意識、規范操作責任與水平,進而加強流程風險的全程監控和管理。通過各級機構、各業務條線和全行的工作,確保法律、規則、準則和本行規章制度得到有效遵守,使本行避免遭受法律制裁、監管處罰和聲譽損失;在具體工作中,不僅以防險、查險為要務,更要注重發揮專業所長,從排險角度,對雖存在隱患或瑕疵但具有較高營銷價值潛力的具體業務,提出和給予正面的建議、顧問和協助。特別是在合規管理需要與業務發展需要發生沖突時,要按照“風險是否可控、效益是否可測”原則加以處理,幫助業務部門從防范風險、優化方案、整合流程等方面積極加以改進。
(三)構建綜合管理體系,提高合規建設水平。構建業務合規制、崗位責任制和守規監督考核制三位一體的管理體系,明晰各業務流程中主要操作環節的風險提示、準入條件、限制條件、禁入條件、預警信號、問題與危機處理等基本要求及退出條件等,使合規要求與相關業務線條、運作單元和崗位職責形
成映射關系,促進經營運作與管理實現“操作循制度、過程可控制、結果有考核、違規有處罰”,為建立長效的遵章守制工作機制奠定基礎。職能管理部門從實踐層面上,為合規部門優化本行之“規”提供參考信息和意見,力求在制度的設計環節上,就充分考慮前瞻性、可操作性和整體性,消除制度設計本身的缺陷。對重要制度的實施,還要充分考慮試點工作,并根據運行情況及時補充完善,使制度設計既“合規”更具可操作性。
2008年，一場“次貸危機”讓全世界見證了由金融創新編織的海市蜃樓走向幻滅。危機爆發后，對外部監管和銀行業自身合規風險管理的詬病和疑慮不絕于耳。在各種紛雜的“聲音”中，越來越多的商業銀行認識到，風險在更大程度上是由自身的風險管理失控所致，外部合規監管不應該，事實上也不能替代商業銀行的合規風險管理；越來越多的監管機構認識到，有效的合規性監管必須以健全、高效的商業銀行合規風險管理機制為基礎。在此背景下，一方面，國際銀行業監管機構更加堅定了針對商業銀行合規風險管理制定和出臺更為詳細、全面的監管指引與堅決執行的決心；另一方面，商業銀行自身“痛定思痛”，切實、有效地開展了建立、創新和不斷完善自身合規風險管理機制的實踐。
但正如一次次危機中暴露出的銀行合規風險管理的不足，商業銀行的合規風險管理是一個隨著形勢變化和時間推移而變得越加復雜的問題。近一年多來，我國銀行業經營發展環境經歷了諸多大的變動，信貸規模快速增長帶來的風險管理壓力陡然突出，對政府融資平臺風險的管理問題前所未有。新形勢、新問題不僅給監管層合規性監管提出了新的挑戰，更增添了商業銀行自身合規風險管理的迫切性和復雜性。邵平博士的新著《商業銀行合規風險管理》在這樣一種背景下推出，更具現實意義。
邵平博士現任中國民生銀行總行副行長，總行風險管理委員會主席，長期在金融機構基層和一線工作，具有豐富的金融工作實踐經驗和深厚的理論造詣。作為民生銀行風險管理主要負責人，邵平博士從我國銀行業合規風險管理起步伊始，即研究并領導開展民生銀行的合規風險管理工作，形成了廣受關注和借鑒的合規風險管理的“民生銀行模式”。本書作為邵平博士多年理論研究和實踐經驗的總結和升華，對合規風險管理的認識頗為深刻，通讀來看，全書的研究主要有如下特點。
首先是該書邏輯清晰、體系完善和系統性強。該書對商業銀行合規風險管理的研究和論述全面而翔實，涵蓋合規風險管理的歷史和國內外發展等諸多方面，主要從合規管理體系、機制、技術、效果評價方面闡述和分析合規風險管理的發展脈絡、經驗借鑒以及在我國的有效落實。除此之外，對合規風險管理文化的探討，豐富了全書的研究內涵，并為國內銀行有效合規風險管理的開展提供了很好的借鑒。
其次是該書理論聯系實際，具有很好的實務性。該書對銀行合規風險管理的研究，不是僅僅定位于理論的研究和邏輯的推演，而是主要從我國商業銀行合規風險管理的探索和未來發展出發，針對目前合規風險管理的全面發展和存在的主要問題，如合規風險管理的模式選擇和構建、管理機制設計、流程的建設和完善、人員培訓和理念形成等，進行多角度的深入探討和研究。尤其是書中對中外銀行優秀合規風險管理案例的翔實分析和總結，更為我國商業銀行的合規風險管理提供了有益啟發。該書也在此基礎上，凝練形成了適用我國的管理思路和相關操作方法，可用于我國商業銀行的合規風險管理具體實踐。
第三是該書的諸多深刻思考，對目前我國銀行業存在的突出問題進行了有益解答，創新性和針對性強。如此書認為，我國商業銀行合規風險管理的關鍵是讓合規風險管理成為流程化的實施過程，并在過程中落實對業務經營活動有效的約束和保障，從而創造價值，等等，思考均較深刻，具有一定的創新性。這些觀點的推廣和普及，對我國商業銀行合規風險管理的深入開展和管理水平的不斷提高具有重要的啟發，提供了積極的發展方向。
當前，“巴塞爾協議Ⅲ”進一步強化了各國對商業銀行合規風險管理的要求，金融監管改革不斷深入，我國商業銀行如何探索和構建可供借鑒的合規風險管理實施之路？如何研究和制訂更系統、更深入和更加具有針對性的監管政策？邵平博士的《商業銀行合規風險管理》一書，可為參考，值得深入研讀。
關鍵詞:商業銀行;合規管理;管理建設
中圖分類號:F830.49文獻標識碼:Adoi:10.3969/j.issn.1672-3309(x).2010.07.013文章編號:1672-3309(2010)07-0033-02
一、合規管理的內涵與意義
為保證金融機構正常運行,各國監管部門對商業銀行設定各項法規,保證商業銀行業穩健運行,進而保證全球經濟平穩發展。合規管理作為一門獨特的商業銀行風險管理技術,如今已得到全球銀行業的普遍認同和高度重視。2005年5月,巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行合規部門》中規定,合規風險是指銀行由于未能遵循法律法規、監管規定、自律性組織準則以及適用于銀行自身業務活動的行為準則,而可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合規法律、規則和準則應包括:立法機構和監管機構的基本法律、規則和準則;市場慣例;行業協會制定的行業規則;適用于銀行職員的內部行為準則以及誠信和道德行為準則等。合規管理主要是對合規風險的管理,包括主動遵守現行的法律法規、市場準則、行業守則等制度性文件的規定,也包括主動跟蹤政策動向、制度規范的發展,適時調整內部的規章制度和經營策略,建立和完善內控制度和措施,減少、避免聲譽損失和經濟損失。商業銀行經營管理活動納入依法合規的軌道,既是商業銀行生存發展的基本前提,也是商業銀行持續穩健經營的關鍵所在,更是銀行業市場持續健康發展的必然要求。合規管理是應對全面監管要求的重要保證,是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分,是實現商業銀行自身健康發展的內在需求。為了保證商業銀行資產的安全,創造良好的經營效益,加強合規操作風險管理是當前商業銀行業風險管理的重中之重。
二、商業銀行合規管理的現有缺陷
第一,不能辯證看待業務發展與合規經營的關系。相當多的商業銀行業務人員面對激烈的市場競爭,有時想依靠“闖一下紅燈”,打一些“球”,來贏得市場和客戶,認為合規風險管理是合規風險管理部門的事情,對業務發展只能起約束作用。合規風險管理人員也只片面強調嚴格按照上級行或監管部門的要求去做,使商業銀行全體工作人員對合規的重要性缺乏足夠認識,對合規操作目的及“合規創造價值”理念宣傳不夠,沒有形成企業合規管理文化。片面的績效考核機制和不健全的激勵約束機制,使守規與違規不能得到相應的獎勵和懲罰,在經營過程中常常為了業績和短期利益而放棄制度約束。
第二,商業銀行都以客戶為中心,競爭體現在服務上。隨著經濟機制的不斷變革,客戶需求也不斷革新,因此服務體現在不斷地進行金融創新以滿足客戶的新需求。金融要創新并要合規經營,就必須有高效率的合規流程建造體系。但目前國內商業銀行的業務流程還存在重大弊端,仍是“部門銀行”,而非“流程銀行”,大量的制度和職責散落在各部門,未按產品和客戶分類串聯起來,導致針對客戶需求的服務、創新和風險防范等受到人為限制,出了問題部門間相互推卸責任,沒有高效率的合規流程建造體系,各部門之間協作機制不健全,難以跟上業務發展的需要。而且,沒有良好的更新合規體系的體制,以滿足商業銀行終端服務機構了解最新的合規制度的變化,以最快的速度更新合規體系為客戶服務。
第三,商業銀行的每項業務都需要通過人員來運作,要合規經營,就離不開勝任各崗位的人才。目前,商業銀行業務和合規管理普遍存在復合型人才缺乏的情況,若只懂業務但對法規和規則認識不深的人員在一線業務崗位工作,則很難保證商業銀行的合規經營;若只懂合規管理但對業務不是十分了解的合規人員,在進行合規管理過程中就不能很好地服務于業務部門,促進業務在合規前提下不斷發展。
第四,再好的制度如果沒有可靠的落實,再好的合規體系文件建設若無相應的監督機制,就只能流于形式,因此必須賦予好的監督機制。現在有章不循、“知其不可卻為之”的現象比比皆是,在商業銀行的日常運作過程中,違規往往會導致業務經營中出現漏洞與隱患。事前決策和事中執行的合規抓得緊,而事中監督和事后反饋環節的合規力度相對較弱;側重預先的風險防范,但對于合規績效考核、合規問責制度、誠信舉報制度等需要持續改進的后續制度建設體系相對弱化甚至不完整,合規管理的長效機制建設工作有待深化。
三、合規風險的防范思路
第一,營造以職業操守為基礎的合規文化,樹立合規經營的企業戰略,建立合理的獎懲激勵約束機制,促進合規。實現自上而下、高度重視穩健經營意識培養的機制,將合規文化的理念融入商業銀行的日常經營管理和決策中,確認合規成為商業銀行所有員工的共同責任,將崗位制約和自律的要求盡可能轉化為全行員工經常性的自覺行為。績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念,建立有效的合規問責制度。董事會和高管層對銀行合規經營負有最終責任,業務部門對合規風險負有直接責任,每位員工對其業務活動的合規性負責,合規部門承擔合規管理責任。嚴格對違規行為的責任認定與追究,并采取有效的糾正措施,及時改進經營管理流程,促使檢討業務和操作流程,強化制度的約束力和控制力。
第二,健全合規管理的長效機制。制定完善的可供各個崗位人員使用的業務政策、行為手冊和操作程序。崗位設立應科學合理且互相制約,建立和實施定期輪崗輪調和強制性休假制度,從制度層面減少風險發生的可能性。在崗位流程設立的基礎上,建立科學規范的授權機制,設定各層管理職責。在此基礎上,建立起對合規風險有效的識別、評估、監測和報告機制,形成從下而上的合規監督報告體系。根據監督報告分析結果,落實激勵約束,實施有獎有罰,鼓勵合規守法行為,抑制違規違章行為,嚴懲違法亂紀行為,進一步有效防止違規風險和損失的發生。
第三,建立及時有效的合規體系更新機制,設立不斷修訂與完善合規體系的方式,在源頭上解決合規風險管理的制度基礎,使銀行內部規章制度與執行環節有效銜接,從合規管理中要效益。商業銀行合規管理人員應正確理解法律、規則和準則的規定及精神,準確把握法律、規則和準則對商業銀行經營的影響,及時為高級管理層提供合規建議和在新形勢下的業務機會。積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險,并為業務部門的業務發展或產品創新等提供合規支持,以真正體現合規部門的價值,為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審核和測試。識別和評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險。
【關鍵詞】 銀行 操作風險 合規機制建設
合規經營是銀行的生命，也是銀行持續發展的保證。管控好操作風險則是銀行合規建設的關鍵。與國外的銀行業相比，我國銀行由于長期以來對合規、操作以及聲譽等風險的認識程度不夠，導致銀行操作風險管理不能夠真正落實到實際工作中，有些銀行甚至出現了許多違規操作和違規經營的問題，根源就在于銀行內部的合規風險管理機制不完善。所以，我國銀行業應當高度重視操作風險的管控，構建有效的合規風險管理機制，抓住銀行合規機制建設的關鍵，從而促進銀行健康穩定的發展。
一、銀行操作風險管理的現狀及分析
由于我國銀行體制、機制、理念等各種因素的影響，現階段銀行的操作風險管理依然存在許多的薄弱環節，導致銀行操作風險管理體制存在漏洞。
1、操作風險管理體系不健全
有些銀行對操作風險的普遍性、長期性以及頑固性缺乏一定的認識，非常容易把一些操作風險情況當做是偶然、局部發生的，存在一定的僥幸心理，致使銀行管理人員對操作風險的重視程度不夠，銀行內部缺乏一些重要的操作風險管理機制，沒有嚴格遵循銀行內部控制準則，對于風險管理職能沒有專門的部門監管，僅僅由各個業務管理部門負責，存在管理職能上的交叉、管理目標的沖突以及管理流程紊亂等情況，折舊導致銀行缺乏統一的操作風險管理戰略和政策，銀行的管理者也不能清楚地了解到銀行面臨的操作風險整體狀況，操作風險管理機制形同虛設根本落實不到工作中。
2、銀行內部管理人員對操作風險認識不夠
首先銀行管理者在銀行內部管理與未來的發展關系上存在一定的認識誤區，沒有將風險管理與加快發展聯系起來。其次由于受傳統的東方文化沉淀影響，銀行在風險管理制度的執行時操作人員，從上不從制，從師不從制，從習慣不從制，使一些風險管理制度無法得到有效的落實。最后是對操作風險認識太片面。有的銀行管理者將操作風險僅僅理解為“操作中”的風險和“操作性”的風險，有的則將操作風險等同于金融犯罪等情況，在對操作風險認識上的不同及局限就導致管理者對操作風險管理的不全面、不系統。
3、操作風險的責任配置錯位
近年來，在我國銀行實施績效分配機制改革的過程中，大多數都突出了對銀行內部中高級管理人員的正向激勵，但對銀行基層機構以及一線員工確實激勵不足。這種“收入分配上移、風險責任下移”的分配激勵機制不但導致銀行基層員工的嚴重不滿，同時也挫傷了基層員工積極工作、規范操作的自覺性。另外，銀行內部不合理的人力資源配置也嚴重影響到基層員工合規操作的積極性。近幾年的減員增效改革中，各級管理銀行作為政策的實際執行者，只是進行各個網點的撤并以及對基層人員進行減員分流，但對于本部的改革卻沒有見到成效。這種錯位的風險責任配置不僅造成基層機構不能按風險控制制度定崗定員，還導致了銀行學習培訓以及輪崗休假制度順利進行，再一點程度上提高了操作風險發生的概率。
4、金融創新和電子化建設帶來的風險
一方面，許多銀行為了搶占并擴大市場的份額，不斷地推出許多新的金融產品、新的業務以及新的服務舉措，但是在現階段產品、業務和服務復雜程度不斷提高的情況下，如果沒有相應配套的內控制度的及時跟進，就非常容易引發新的操作風險;另一方面，在銀行業務電子化、自動化程度不斷提高的情況下，使銀行在各個銀行地區的經營以及各項產品的經營越來越緊密地聯系在一起，但是，如果銀行現代化系統建設滯后就會導致總行不能對各個分支行進行準確到位的內部監控，如果銀行的電子化處理系統出現了問題，就會導致嚴重的、甚至是災難性的后果。
二、加強合規機制建設，防控銀行操作風險
銀行是一種具有特殊經營風險的行業，銀行在一定程度上是因為承擔風險而生存和發展，可以說，銀行是處理風險的機器，風險也是銀行永恒的主題。現階段，隨著市場經濟的快速發展以及銀行內部體制的深化改革，銀行面臨的同業間的競爭壓力越來越大，要想加強銀行內控體制的完善以及銀行合規機制的建設，實現銀行快速穩定發展，就必須加大對銀行操作風險的防控力度，切實推進銀行合規文化的建設。
1、切實增強操作風險防范以及合規機制建設意識
一方面，要想保證銀行操作風險管理系統的完善，首先就必須正確認識操作風險，加強銀行管理者對操作風險的重視，只有正確認識到操作風險管理對銀行的重要性，才能保證操作風險管理系統的建立與完善，使操作風險管理系統真正得到落實，發揮出應有的作用。另一方面，也要提升對銀行合規建設的認識，持續開展銀行合規學習培訓。通過銀行內部中層管理人員合規機制認識的提高、合規建設意識的樹立以及合規執行水平的提高，來不斷培養銀行內部員工的合規優先、主動合規、全員合規的合規建設文化，使合規建設機制的核心價值觀成為銀行全體員工的行為準則。
2、建立嚴密的內部控制環境
任何操作風險可以說都是人的行為造成的，而人的行為主要就是受到制度道德約束以及文化熏陶。所以，要從根本上控制和避免操作風險的發生，形成操作風險防范的長效管理機制，就必須抓好銀行風險管理制度、文化以及人三個關鍵要素，加強銀行對操作風險管理的文化認同，建立起系統化、制度化的內部控制環境。首先要建立嚴密的內控環境，并對銀行的內部控制進行全面的檢測評價，按照制度化、規范化、精細化的要求，加強銀行的內控建設，構建全面、規范、有效的風險管理以及內控體系，對銀行各業務層面的關鍵風險點實施有效過程監督控制。從內部控制的建設入手，對銀行現有的內控制度進行一定的清理整合，對銀行業務和風險管理流程進行梳理、整合、規范，以及對崗位職責體系進行細化。
3、進行信息化管理，完善操作風險預警機制
銀行的法人在推進銀行內部機構管理的同時，還應該全面加強管理信息系統的建設，借助各類現代化實時監控系統加強對銀行潛在風險、可疑交易以及違規行為的揭示、控制功能，并加強對各類監測信息共享和過濾的分析評價，對可疑行為以及潛在的風險進行現場檢查、監管，從而及時排除操作風險隱患，保證銀行業務的安全進行。當前，銀行必須要加快將操作風險點細化、量化，將操作的風險點逐一分解落實到銀行各個崗位、各個員工，建立完善操作風險數據的識別、登記、報告制度，對各級機構以及業務部門嚴格按風險控制指標進行監測和控制。同時，還要成立專門的操作風險管理機構，規范操作風險業務流程，形成一套科學、規范、完整的操作風險監控體系。
4、全面提高風險管理人員綜合素質
銀行風險管理人員的素質對操作風險的控制也會產生重要的作用，高素質管理人員是銀行防范操作風險最主要的力量。所以，銀行要定期組織管理人員進行學習和培訓，不斷提高管理人員的職業專業技能、風險管理能力、計算機操作及運用的能力，及時對專業知識進行更新，不斷提高管理對對操作風險的認識以及控制能力，保證管理人員能夠從容應對銀行面臨的各種操作風險;另外，銀行還要對管理人員進行分階段的考核，實施管理人員競爭上崗，優勝劣汰的制度，從而提高風險操控管理人員的綜合素質，加強對銀行操作風險的有效控制。
5、推進銀行人性化管理，完善人員的激勵約束機制
首先，銀行要堅持“以人為本”的基本管理理念，將銀行風險管理員工的個人價值利益與銀行企業的發展目標相結合，使銀行的風險管理人員對未來工作的發展前景充滿信心，從而不斷提高風險管理工作員工的工作主動性和積極性，有效提高銀行操作風險管理工作的完成。其次，銀行管理者還要制定一定的獎懲制度，對那些嚴格遵守銀行內部規章制度以及及時消除銀行操作風險隱患的工作人員給予一定的獎勵;同樣，對于操作風險管理人員中疏于管理、監督不到位、執行力度不夠等現象，也要追究其相應的責任，給予一定的批評教育或者懲處，從而端正風險管理人員的工作態度，不斷引導風險管理員工自覺遵守銀行的的規章制度。最后，銀行管理者還要根據銀行的實際情況，相應地減少銀行內部的行政管理人員，不斷充實銀行內部的基層員工隊伍，使銀行內部的基層崗位輪換制度和強制休假制度得到切實有效的落實，從而在銀行內部建立起一套適合銀行自身的科學有效的人員配置體系。
三、結語
總而言之，銀行操作風險管理機制的建立完善，對于彌補銀行法人治理結構中合規風險控制缺陷、增強銀行經營規章制度的可執行性都具有極為重要的意義，并且還有利于銀行真正落實全面的風險管理，提高銀行內部控制體系的有效性，加強銀行合規機制的有效建設。所以銀行管理者應當立足于銀行自身實際情況，采取必要的措施，盡可能的避免銀行操作風險的發生，從而保證銀行在新的經濟環境下能夠健康而穩定地發展。
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合規風險管理工作計劃一
**年我行法律合規管理工作的基本思路是：緊密結合省分行黨委確定的全年中心工作，以合規文化建設為主線，突出依法合規人人有責，依法合規創造價值理念，重點以開展依法合規管理達標升級活動、深化反洗錢和關聯交易管理、提高內外部審計檢查問題整改真實性、加強法律服務、充分發揮兩支隊伍作用為手段，為全行合規經營管理提供全方位支持和保障。
一、深化合規文化建設，積極倡導和貫徹依法合規創造價值理念
(一)開展 “合規從高層做起、合規人人有責、合規創造價值”宣傳教育活動。積極采取措施，通過多種載體，讓不同層面、不同條線的人員全面了解和掌握合規管理知識，提高對合規管理重要性的認識和理解，促進全行員工將合規文化的理念融入到經營管理和決策中，為我行依法合規經營奠定堅實的基礎。
(二)開展依法合規管理達標升級活動。在去年開展“合規文化建設年”活動的基礎上，鞏固成果，深化措施，制定標準，分級驗收，針對各級機構，在全行范圍內深入開展依法合規管理達標升級活動。
(三)開展“全行性的以合規管理與經營為導向的征文和辯論”活動。按照全員參與的原則，以合規管理與經營發展的關系為主題，開展一次征文和辯論活動，優秀征文編輯成冊，對辯論競賽活動的優勝單位和個人進行表彰獎勵。
二、建立健全長效機制，推進提高法律合規管理工作質量和水平
(一)健全問題整改長效機制。完善監督檢查辦法，實現“兩高一低”的工作目標，即：問題整改率高，整改真實性高，問題發生率低，達到問題數量逐年降低10%，整改率高于95%，整改真實率高于98%。實現全年全省**因合規風險被外部監管部門罰款“零”的目標
(二)建立健全反洗錢和關聯交易管理長效機制。一是梳理反洗錢與關聯交易的監管規則，按條線分類并下發，進一步加強對全行反洗錢、關聯交易管理指導的針對性。二是根據部門分工，進一步明確省分行各部室在反洗錢和關聯交易工作中的職責和任務。同時，總結2008年簽訂反洗錢目標責任狀情況，進一步修訂有關內容，簽訂反洗錢年度目標責任狀。三是結合實際，研究制定反洗錢和關聯交易工作檢查和考核辦法。四是針對反洗錢屢查屢犯問題，加強調研，向相關部門提出可行建議。
(三)加強規章制度管理，強化規章制度計劃的指導作用，確保規章制度建設的規范性和嚴肅性。將牽頭各業務部門在年底前統一安排做好規章制度的清理和廢止工作。整章建制，修訂完善法律工作的各項管理制度，規范優化工作流程。
合規風險管理工作計劃二
有這么一個故事：在一個炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上，空氣中和腳底下不時傳來陣陣熱風，實在酷熱難耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。
可是，街口的紅燈卻不擇時機的擋住了她們的去路。她們立刻停在了路口，因為母親知道兒子平時最討厭闖紅燈的人，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走。
這時候，后面又過來一個行人，他很詫異的看了她們一眼，闖紅燈過去了，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人、沒人看見，干嗎不過去呢?
兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規則大家不去執行，就這人的素質，真給我們國家丟人!”
是呀，交通規則既然制定了，我們每個人都應該嚴格的去遵守去執行，為了自己的安全，為了家庭的幸福，為了國家的制度!
記得有一年，一個朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個十字路口，也是趕上了紅燈，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經過，就直接闖紅燈過去了，當時德國朋友很詫異，就問中國翻譯，是不是中國的交通規則制定了可以不執行呢?當時翻譯很尷尬的給他解釋，也許那個人是色盲吧，他分不清紅綠燈!回來后他一有機會就教育人們，我們中國如此強大，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質確實有待于進一步提高，自覺性也應該加強，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑。 是呀，俗話說：“沒有規矩，不成方圓”!
一個國家要強大，要發展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去執行，大家的行為就要合規，這樣，我們的國家才能更好的發展。同樣，合規對于我們行也具有特別重要的意義。商業銀行要實現穩健可持續發展，就必須講合規，必須以合規經營和合規性監督檢查為基礎。商業銀行的事業要發展，就要遵守國家法律法規和監管規定、遵守系統規章制度，確保法律法規和各項規章制度的貫徹落實，只有各方面合規了，才能保證商業銀行的資金安全，才能保證各項業務健康的發展，才能保證商業銀行在激烈的競爭中立于不敗之地。
銀行經營管理中的風險控制，離不開合規合法的業務決策和操作行為。銀行資金損失和各種金融案件的風險，不僅與違規相伴，而且與違規俱增。監管機構不堅持抓合規監管，就不能成為有效的監管機構。商業銀行不以合規經營和合規性監督檢查為抓手，就無從落實風險管理。
當前，銀行業競爭日益加劇，各種不法分子千方百計利用各種手段乘機牟取不正當利益，他們看準了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機騙取銀行資金，給銀行造成的不僅是資金上的損失，更重要的是聲譽上的損失，這樣的案例不勝枚舉。所以，只有控制和管理這些風險才能增加收益，這也是合規風險管理文化的核心理念，是銀行發展的一個重要標志。當然，我們首先要知道哪一類風險會給我們帶來收益，哪一類不會帶來收益。比如，操作風險，出了案子，就沒有任何收益，法律風險也一樣，對這兩類風險我們要堅決杜絕。
作為商業銀行，應該深深認識到：“合規人人有責、合規創造價值”，要讓合規文化的理念真正在全行深入人心，落實到我們每位員工的具體行動中，從點滴做起，從基本業務做起，在思想上重視，在行動上支持，在工作中嚴格要求自己，全員參與，提高整體素質，長期不懈的堅持下去，處處合規，時時合規，事事合規，扎扎實實地做好各項基礎工作，確保商業銀行事業健康順利發展，繼續發揚光大!
一、合規及合規風險的定義/概念
合規，從字面上來理解，是“合乎規范”的意思;2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會在《合規與銀行合規職能》指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則(以下統稱“合規法律、規則和準則”)相一致。合規法律、規則和準則應包括：立法機構和監管機構的基本法律、規則和準則;市場慣例;行業協會制定的行業規則;適用于銀行職員的內部行為準則;以及誠信和道德行為準則等。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規創造價值。合規與銀行的成本和風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系，違規加大風險成本，合規能為銀行創造價值。
二、合規和三大風險(操作風險、信用風險、市場風險)的關系
合規風險的定義與我們比較熟知的銀行三大風險(信用風險、市場風險、操作風險)是有所不同的。其主要的不同之處是，合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事(違法、違規、違德等)而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。 但合規風險與信用、市場、操作風險之間又是有著緊密聯系的。其聯系之處在于：合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽的損失。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進關系。
三、合規是一種文化(合規從高層做起、合規人人有責、主動合規、持續合規、執行力) 這種文化是一種邊界的理念。
是一種精神上的東西，它是在銀行長期經營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界，對每個成員都能形成自我約束。古代哲學家孟德斯鳩有一句話：“一切有權力的人都容易濫用權力，這是一條萬古不易的經驗。有權力的人們使用權力一直到遇到界限的地方才休止”。
銀行經營管理權限也是如此，業務權限分級授予，使不同級別的管理人員都具有一定的權力。銀行要不斷提高經營管理水平和效益，只有在權力不被濫用的地方和時候，才會變成現實。但是，體制上的深層次矛盾、人員素質的多種差異、各種利益關系的相互制約以及經濟學中所指的理性的經濟人追求個人利益最大化的因素交織影響，決定了權力在人格化運用過程中難免不會發生違法與不當行為，那么，要防止因越權、無權、濫用權或不盡職盡責給銀行利益造成的損害，制定嚴格的操作規章制度和操作程序，確保權力的恰當運用，是無可辨駁和必要的。那么，合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個意識行為邊界，通過邊界確保業務操作和管理指令是有利于銀行利益的。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為合拍，逐步形成銀行的作風和精神。
具體地講，合規文化包括以下幾條準則：
1、合規從高層做起。所謂合規從高層做起，一層意思是銀行業金融機構高層領導的所作所為首先要合規，要率先垂范，不僅要樹立合規意識，更要在行動上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規管理，配備合適的合規管理人員，合規管理的職能要細化，職責履行要到位，提高整個組織成員的合規水平。
具體需要做的包括：一是高級管理層應確定銀行合規基調，確立正確的合規理念，提高全體員工的誠信意識與合規意識，形成良好的合規文化，這對于銀行業金融機構有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。二是建立有效的合規風險管理體系。監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。并配備充分和適當的資源，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施。三是建立有利于合規風險管理的三項基本制度，即合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度，加強對管理人員的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當的獎勵，并對舉報者給予充分的保護。
2、合規人人有責。“人人有責”的合規文化。合規并不只是專業合規人員的責任。合規風險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業務點都是合規操作的風險點，對合規部門來說，要求其控制住每一個風險點是非常困難的，即使可能，也是不現實的。實際上，我們每一名員工都是合規操作和管理的第一責任人。堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責，自覺養成按章辦事、遵紀守法的良好習慣，杜絕有章不循、違規操作現象，逐步確立起“合規人人有責”的理念。
3、“主動合規”的合規文化。倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，并相應地在業務政策、操作程序上進行適當的改進，以避免任何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件。商業銀行
要形成鼓勵主動報告合規風險的基調，如果發現合規風險而隱瞞不報，對瞞報者要實施嚴厲處罰，對于主動報告問題或合規風險隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責乃至給予獎勵。從而形成全員尊重規則、嚴守規則并恪守職業操守的良好合規氛圍。
合規管理必須是一個持續性過程。合規管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風險的能力。銀行作為經營風險的企業，每時每刻都面臨著風險，都需要管理風險。因此，合規管理必須是一個持續性過程。
管理要求細則的學習以來，本人對開展風險風險合規管理的心得體會： 《認真學習合規風險管理嚴格執行金融法律法規和金融業務規章制度增強資金運營防范能力》。合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。其內涵：是強化制度約束，有效制衡，規范科學的現代金融企業公司治理結構的基礎上，各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下;各級管理者和員工要強化內部控制意識，嚴格落實各項控制制度，確保內部控制體系有效運行。正確處理合規管理與業務經營協調發展的關系，積極學習銀行法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心，促進郵政儲蓄銀行各項業務依法合規穩健發展 。
一、相關概念界定
（一）銀行合規的含義
所謂合規，即合乎規范。銀行合規是指銀行所經營及管理的所有活動都應該合乎法律法規、規則、相關的準則、政策等規范和規章制度，同時，還要和道德行為以及誠實守信相符合。
（二）銀行合規文化的概念
銀行合規文化是以合規風險作為基礎而衍生出來的有關銀行怎樣規避風險的一種管理手段，主要包括合規理念、合規價值，以及合規管理、合規風險和合規機制等各方面。商業銀行的合規文化建設主要是要使每一個銀行內的員工都能夠對崗位業務操作中的各種風險和控制方法都熟知和掌握，并將進行合規操作作為崗位工作的第一要義，使合規能夠成為商業銀行所有經營活動中的自覺規范。
二、農村商業銀行合規文化建設中現狀
當前，農村商業銀行在合規文化的建設上還存在很多不足，面臨著較大的挑戰。
（一）從外部環境來看，在對各商業銀行的監管上，銀監會的執行力度越來越嚴格、規范和全面
公眾對銀行的輿論監督方面也越來越強烈，對于銀行的合規事項方面的投訴越來越多。
（二）從內部因素上看，主要體現在以下幾個方面
首先，農村商業銀行的在合規意識的自覺和主動性方面不強，合規管理理念落后。
其次，農村商業銀行在控制力上顯著不足，執行力度不夠。
再次，農村商業銀行在內控的制度體系建設上不夠完善，在內控管理上還存在很多的盲區。
第四，農村商業銀行在內控信息的交流上明顯不足、溝通不順暢，在風險以及案件的報告制度上存在缺位。
最后，農村商業銀行在關鍵崗位各人員的工作上缺乏有效監督位，震懾力不夠。
三、完善農村商業銀行合規文化建設的構想
（一）樹立合規價值理念，用合規促發展
合規價值理念是商業銀行從業員工的必備理念，更是銀行從業人員素質的集中體現。作為一家以經濟效益為核心的組織來說，商業銀行是由員工構成的，如果員工不能將合規當作是自己從業準繩，那么銀行就不能做到合規運營，就必然會導致其運轉受到影響。例如，興業銀行以及中航油的案例就是由于一個員工的不合規經營而使企業造成了巨大的損失。
一直以來，農村商業銀行對員工績效考核的重中之重就是經營的業績，而對合規的功效無視或短視，具體體現在在風險管理方面的重視度上嚴重不足。在銀監會頒發的《商業銀行合規風險管理指引》中提到：合規能夠降低由于遭受監管處罰與法律訴訟而引發的財務損失的可能性；還能夠增強商業銀行的持續競爭力，帶來聲譽和財富收入價值。因此，合規管理其實應該是商業銀行的價值和效益中心之一。所以，農村商業銀行應該將合規文化建設作為其發展中不可忽視的一部分，將其作為員工績效考核的評價指標，對弄虛作假的要嚴厲處分，對內控管理水平較高的、發展質量優良的應給予獎勵，在銀行內部要樹立起“以合規創造價值，以合規促發展”的管理理念，并逐漸形成科學合規管理的良好氛圍。
（二）加強合規機制建設力度，提升執行力
結合國外商業銀行發展的先進經驗，要提高銀行內員工的執行力，保證制度的有效執行，需要有效的激勵機制、強大的合規檢查機制，以及嚴格的風險責任制度和強有力的內部審計機制制四個機制的有力支持。農村商業銀行的合規文化建設也應該借鑒國外的先進經驗進行開展和建設。首先，作為農村商業銀行要建立科學合理的激勵和約束機制，讓員工能夠有章可循，并規范和引導員工的行為。同時，應將評價結果和內控管理的效果作為考核、審計的依據，和薪酬分配和干部使用相掛鉤。其次，在合規檢查中，要對各個崗位的操作環節和業務過程進行全程覆蓋，不能留有盲區。其次，要定期對行業所有員工在規章制度和法律法規的遵守和執行情況進行合規性檢查，以確保各項制度和規范都能得到有效執行。再次，要建立嚴格且全面的合規問責機制，對于執行不力或者不按章所循導致的風險失控相關責任人，要給予嚴肅處理。還要建立誠信檢舉機制，鼓勵員工對于違反操守的行為進行舉報。最后，要嚴格審計合規檢查、風險隱患和制度缺陷等方面，通過對風險隱患和風險案例進行處理來督促有關制度的落實，從而保證內控機制的良好運行。
（三）建立合格的“規”，實現安全和經濟的雙重目標
合規文化建設的基礎是合規制度的建立，它是商業銀行建設合規風險管理機制以及有效內部控制體系的核心。而要實現經濟和安全的雙重目標，各農村商業銀行要建立一系列的合規的“規”，不僅簡單的滿足法律法規的要求，還要和銀行內各方面的管理活動、業務活動能夠，以及各崗位的運作單元等都形成文化性的管理體系，是激勵機制、監控評價、剛責機制等多個管理要素相結合的載體。從安全角度來說，首先要保證銀行內所有運行的業務管理活動都是有章可循、可操作的，并將一系列的規范性要求真正的落實到具體的業務活動當中；其次，要建立后評價機制，對制度的執行情況進行跟蹤，并結合商業銀行運營環境的變化來進行不斷的完善，及時的對新出現的漏洞進行修復和調整，以避免因為新舊制度的交叉而出現的矛盾和風險隱患。從經濟角度來看，一方面這些“規”要能反映出銀行的經濟效益的需求，以及農村商業銀行為地方、市民、中小企業服務的定位需求；另一方面，這些“規”還應該和監管要求、法律法規，以及商業銀行自身的組織機構、業務活動、激勵機制和績效考核等相符合，并隨著環境的變化而進行動態的調整。
【關鍵詞】流程銀行；基本工程；工程建設
農村商業銀行流程行的基本工程建設一般包括六個方面：戰略規劃、人力資源模式設計、流程體系與流程優化、組織架構設計、全面風險管理建設以及IT規劃與實施。
一、戰略規劃
根據銀行內外部環境的分析，確定銀行的愿景，運用科學的戰略分析工具，提出銀行中長期發展戰略和發展目標，確定銀行的市場定位、目標客戶群及相應的業務戰略，并明確銀行需要提升的關鍵核心能力。
二、組織架構建設
按照前、中、后臺分離原則，結合條線垂直管理和事業部分模式進行組織架構搭建，并幫助銀行制定組織架構實施路線圖，確定商業銀行有個良好的組織架構。
三、人才隊伍建設
農村商業銀行的人才隊伍集體專業素質不高，對構建流程行的認識不夠透徹，由于地域和背景因素，農村商業銀行接受新事物的能力也相對較差，人才培養的阻力較大，大學生作為后備人才，專業知識充足但實踐經驗不夠。員工的知識結構單一，工作能力普遍不強，核心技術人才太少，銀行內部培訓水平也不高，員工總體進步不大，關于考核機制沒有科學成型的體制，還在不斷的探索中。這些都是現在存在于農村商業銀行的人才隊伍建設中的一些問題。
加強人才隊伍的建設，首先要規避人事風險，重要崗位上的工作人員如若決策失誤，會給農村商業銀行帶來不可挽回的損失。樹立以客戶為中心的理念，多措并取，加強高層領導隊伍建設，教育引導式主流方法，考評制度也要針對不同的隊伍創新，任選機制健全，堅持唯才是舉，日常監督也要勤勉到位。分類管理人才隊伍，在學歷上有明確的要求，豐富銀行的人才類別與層次，因地制宜，讓培訓工作像是長流細水，時時有，處處有，培訓過程交叉進行，促進綜合型人才的培養。激勵約束機制要重視，創新這一機制，注重挖掘金融機構的優秀人才，其中等級考評是重點，唯有“質量和效益”最重要的標準，薪酬制度加大力度改革。
四、流程銀行管理上的風險評價與管理機制建設
我國農村商業各風險條線的管理機制、風險的識別、計量、報告、緩釋、壓力測試職能分工以及系統支持等方面存在諸多問題，同時與風險管理相關的信息化應用系統也存在諸多不足，這些都需要農村商業銀行在流程再造過程中進行完善和創建；創建全面風險管理文化。農村商業銀行必須提高對風險管理的認識，創建全面風險管理文化。
整個前中后臺各部門構成農村商業銀行的第一道防線。農村商業銀行的第二道防線由合規部門和風險管理部門構成，是銀行進行事后監督的中心，對可能發生的各種風險進行識別、計量、監測、轉移和規避。農村商業銀行的稽核審計部構成其第三道防線，實現對業務經營全過程的內控評價和監督；構建合規風險防控體系。合規風險是農村商業銀行目前面臨的核心風險，合規風險風險防控是全面風險管理體系的一部分。因此，流程銀行的建設將合規風險管理通過流程這條主線從根本上將其與自身聯結起來；樹立合規意識。合規風險過去常被銀行當作操作風險來處理，多注重在操作環節和操作人員上做文章，忽視了絕大多數情況下合規風險始于銀行的制度決策層次和各高級管理人員。因此，應從決策層為為首灌輸合規理念，使合規理念內化為各級工作人員的應然意識。樹立員工的主動合規意識，每接觸一筆業務時，就必會想進行合規風險的審查。合規文化是有一整套制度、方法、工具支持的，是整個合規風險管理體系的思想靈魂，農村商業銀行與加強規章制度的后評價，并及時完善和改進；構建合規風險管理體系。一是組建合規部門，創建覆蓋全行的合規組織架構。制定符合農村商業銀行自身特點的合規政策，讓合規人員參與到銀行組織架構和流程再造的各個環節，摸索出一條以集中化運行模式在各行組建合規部門。二是建立監督舉報機制，并建立有效的保護機制以保證舉報人權益不受損。三是建立健全的風險識別、監測、評估、預警系統，提高管理水平；構建GRC綜合集成管控平臺。GRC是一種多維度的控制理念，由普華永道于2004年首次提出。GRC強調從組織的戰略、流程、科技和人力資源等最基礎層次入手，綜合考察公司治理（Governance），風險管理（Risk Management）和合規（Compliance），來確保組織運行的效率和效益得以提升。因此，可以說，GRC的實施不僅與流程密不可分，而且適應了農村商業銀行規模小、地域限制、人力資源匱乏等特點，是幫助農村商業銀行構建流程銀行和進行全面風險管理建設的不二選擇。
五、流程體系搭建和流程優化
采取結構華分析方法、價值鏈分析法和七要素分析放法，從銀行發展戰略、市場定位、客戶需求、業務管理需求、面臨的法律法規等出發，幫助客戶建立科學、合理、成本最低、效率最高的流程體系。同時，結合組織架構和崗位設置情況，結合業務和流程管理要求，進行流程優化，建立崗位職責清晰、內控嚴密、標準統一和高效的流程。
六、IT規劃與實施
首先確定流程銀行與IT行業的關系，通過對銀行的IT系統診斷，結合國際先進銀行實踐和國內同業的發展IT現狀，按照國際主流技術標準、國內外主流框架、ISO27001和ISO20000的要求，根據銀行發展戰略對IT系統進行整體規劃，制定實施路徑，保證IT系統規劃前瞻性的同時，保證IT規劃的可行性，制定銀行與IT行業的發展方向。
參考文獻：
[1]Law，ying man：《Iterative algorithms for the constrained design of filters and filter banks》，Hong Kong University of Science and Technology，2014
關鍵詞： 國內國外銀行；合規性比較；銀行業；未來走向
一、基本概念和觀點
合規并不是銀行及其分支機構的經營管理行為必須符合銀行總行制定的規章制度， 也不能將“合規”簡單地理解為就是符合規定， 不符合規定就是違規。巴塞爾銀行監管委員會對合規風險做出了明確的界定，由此得到銀行的合規是指遵守法律、法規、監管規則或標準。《商業銀行合規風險管理指引》對合規的含義也進行了如下明確：是指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。
合規風險強調銀行因為各種自身原因主導性地違反法律法規和監管規則等而遭受的經濟或聲譽的損失。根據新巴塞爾協議的定義，“合規風險”指的是：銀行因未能遵循法律法規、監管要求、規則、自律性組織制定的有關準則、已經適用于銀行自身業務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。
合規管理成為新的銀行職能，為此銀行也應建立相應的職能部門。根據《證券公司合規管理試行規定》中的定義，合規管理是指證券公司制定和執行合規管理制度，建立合規管理機制，培育合規文化，防范合規風險的行為。合規管理是企業“內部的一項核心風險管理活動”。合規管理部門有廣義和狹義之分， 廣義上的合規管理部門對整個銀行系統負有履行合規管理職責。
合規風險不同于傳統的三大銀行風險（信用風險、市場風險、操作風險），它是基于三大風險之上的更基本的風險。合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規、違德等）而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯，是銀行內部存在的風險。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、刺激性比較大，可認為是銀行外部風險。合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而且合規風險還會像放大鏡般擴大三大風險。三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變而難于禁控，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽的損失。
二、合規風險控制的國內外比較
阿諾.施羅德提出過一個“荷蘭銀行案例”：2004年7月，針對美國銀行業監管機構發現的荷蘭銀行在紐約的美元結算業務中存在的合規方面的缺陷，荷蘭銀行與美國銀行業監管機構簽訂了一份書面協議。這些缺陷與違反美國《銀行保密法》和外國資產控制署（OFAC）的規定有關。該書面協議涉及荷蘭銀行的反洗錢政策、程序和做法，旨在糾正上述缺陷。為落實該書面協議，荷蘭銀行加強了其合規管理職能及其在紐約的反洗錢計劃，并采取了許多措施使其合規管理計劃達到最優。諸多的措施包括了從合規部門的集中化及其職能的增加到新IT支持系統的使用。
然而，在整改過程中荷蘭銀行又發現了自身一家海外機構的其他合規缺陷。其審計部門的調查表明：這家海外分支機構的某些雇員在沒有本機構外任何人知情或強制要求的情況下，不遵守荷蘭銀行關于替利比亞和伊朗客戶向該行紐約美元結算中心發出美元支付指令的政策和準則。根據歐盟法律荷蘭銀行可以跟上述交易對手交易，然而美國的外國資產控制署對此有限制。該行的進一步調查表明，上述分支機構在業務程序的相關支付指令中有意略去客戶信息，以確保支付可以通過該行紐約結算中心按照外國資產控制署的規定進行的過濾審核，而不被發覺和阻止。
美國銀行監管機構和荷蘭中央銀行在收到荷蘭銀行關于上述業務程序的報告后，認為這種做法是不安全和不妥當的，為此必須有進一步的強制措施。2005年12月19日，兩國的監管機構聯合發出停止令，要求荷蘭銀行不僅要貫徹落實書面協議，還要采取綜合的附加措施。其中包括：上交一份美國法律合規管理計劃，以確保持續遵循美國聯邦和州的法律；改善總部的監督功能，以確保其對國外分支機構的監督和有效控制；完成一份旨在改善在美國的管理監督有效性的書面計劃。除了停止令之外，美國銀行監管機構還對荷蘭銀行處以7500萬美元的罰款及500萬美元對伊利諾斯銀行檢查人員教育基金的主動捐款。
荷蘭銀行的教訓是國外合規管理的反面教材，但無論是我國監管部門，還是銀行部門，都應當從中吸取教訓和經驗。到底學習什么？我們先來了解國內合規風險管理的現狀。
我們也來先談一個例子。1995年前XX企業在XX工行貸款300萬元，貸款合同注明用企業廠房、辦公大樓作抵押，房產證、土地證由企業自行保管。1997年底因企業經營不善，無法歸還銀行貸款本息，工行采取了訴訟清收， 但后經法院調查發現，廠房與辦公樓已于1996年12月抵押給建行，貸款金額250萬元， 并到公證部門辦了抵押登記手續。在工行的同時，建行也提出了訴訟，按法律程序，工行貸款雖然在前，但無辦理抵押登記手續，而建行貸款在后，卻登記在先，所以，建行獲得了優先受償權。經拍賣價款僅能歸還建行貸款本息，工行貸款因抵押不實而造成了損失。這樣的例子，在《擔保法》實施后，未能及時履行抵押登記、完善抵押手續的在銀行部門哪止這300萬？甚至目前現實反映，因企業交不起土地出讓金，銀行只保管證件、未辦抵押登記的，不受法律保護的信貸資產時有存在。四大國有商業銀行不良資產處置部門， 未辦理抵押登記的信貸資產更是比比皆是。
這只是兩個小例子，但管中窺豹，從中我們看到的是兩個銀行系統截然不同的合規風險管理方式。荷蘭銀行是世界性大銀行，工行、建行在世界銀行排名中也實力不菲，但是荷蘭銀行在沒有造成損失的情況下違反準則就要為此不合規行為付出巨大代價，在我國比比皆是的不良資產卻難以找到相關責任人，違規操作在銀行職員中大量存在卻缺少相應嚴厲的處罰。
有數據反映我國銀行業合規建設混亂的一面：2006年一年，四大國有商業銀行違規金額達1226億元。被處罰機構103家，受處罰人員779人。我們系統地來分析目前我國合規風險管理面臨的問題。各級領導及職員的合規風險管理觀念淡薄，沒有深刻把“規則為本”“和風險為本”作為首要的理念。合規風險管理的獎懲機制不健全，職員合規，正常的激勵機制還未完全建立起來，同時懲罰的措施也不能完全到位，褒獎力度較小，懲罰措施較輕，嚴重制約了合規風險管理的激勵約束機制效果的發揮。行業監管部門對合規風險的監管不力，對問題的查處流于形式化，沒有改變問題出現的根源制度等問題，后續跟進工作缺乏。
三、對我國合規發展未來趨向預測
我國開放力度越來越大，銀行業也勢必要在不久的將來與世界接軌，面對來自各大洲優秀銀行的競爭，我國銀行業必須要加快合規風險管理的建設。因此我們可以大致了解到我國銀行業在未來幾年內的改革和走向。
第一，立法會更加細化和嚴格化。要結合工作實際，制訂并完善一系列規章制度，堅持用制度來規范業務經營過程，確保有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規行為的發生，確保每一個環節都不出現問題。要認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業務風險的監控、評估和預警系統，要重視貸款風險集中度及關聯企業授信監控和風險提示，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風險提示制度。要建立健全內控制度，保證經營的安全性、流動性、效益性，建立自我調整、自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經濟利益的過程中建立健全不斷自我完善的內部控制制度，加強操作風險防范。
第二，監管力度會增強。合規部門很快會獨立化，這樣就能獨立的控制銀行內部不合規行為。合規部門人員會有較高的素質，因為他們要對銀行整體負責，包括參與高層決策，監管高層腐敗等行為。同時監管權利的增大又會衍生新不合規問題，這需要政策制定者謹慎思考。
第三，銀行內部獎懲約束機制力度會增大。因此前臺工作人員的素質要相應的提高，這也是下一步銀行內部改革的先驅。優勝劣汰，獎懲機制會使得職員壓力增大，當然收益也會隨著壓力而增長。隨著科技發展，銀行業務更多由機械完成，職員的工作更趨向與精英服務和復雜勞動。
四、總結
目前我國銀行對合規觀念的引入不超過七年，合規管理的重視也是在近幾年。但是合規風險控制對我國銀行業的發展很重要，特別是相比較世界發達國家銀行業制度遠超過我國的現實下，我們要從制度、立法、用人、監管等一系列環節緊跟世界步伐，甚至要有所創新和超越。
參考文獻：
[1]普拉哈拉德，哈默爾.企業核心競爭力[J].哈佛商業評論，1990，（12）.
[2]孫偉，孫德勝. 商業銀行競爭力及其評價[J].黑龍江金融，1999，（7）.
【關鍵詞】銀行 合規管理 探討
合規，簡言之就是合乎規則。合規具有豐富的內涵，其范圍不僅包括外部法律法規、監管規章，還包括市場規則、行業自律規定及銀行內部規章制度，法律的精神及文字要求，具有法律約束力的文件，誠實守信等社會道德范疇等等。農發行合規管理，是指農發行的管理者對銀行內各要素合規方面的集體協作行為進行有意識的組織協調活動，確保銀行各級機構和員工的各項業務行為符合外部法律法規及其他強制性規范以及內部各項規章制度，以有效滿足農發行業務發展合規性目標的過程。
一、影響農發行合規管理的主要因素
一是對合規風險的認知力不夠。部分基層行對合規管理重要性、違規操作的危害性，以及對“合規人人有責、合規創造價值”等合規理念缺乏深刻認識，從而對合規管理沒有引起足夠的重視，重發展輕質量、重經營輕管理、重績效輕安全的現象依然存在。
二是對規章制度的執行力不夠。在貸款調查方面，有的貸款調查報告抄襲其他企業的報告，有的調查報告只是對部分數據進行簡單修改，有的貸款調查報告甚至讓企業寫，未能嚴格按照制度要求，進行認真調查。貸后管理方面，有的貸后檢查制度落實不到位，有的對貸款擔保檢查不到位，有的對企業資金的使用未監督跟蹤，有的不能落實企業出庫通報制度，企業回籠款歸行率長期不達標等未能及時發現，存在檢查走過場、流于形式。
三是對員工素質的推動力不夠。從現實情況來看，基層行大多數員工是農發行成立時從農業銀行分家過來的，老齡化情況較為嚴重，大部分同志對新知識接受慢、業務素質偏低，難以適應現代銀行管理的需要，尤其是專業人才的缺乏已經成為基層農發行合規管理的“瓶頸”。同時，農發行對員工素質的基本準入、上崗條件缺乏硬約束，即使進行培訓考試也多流于形式，奏效甚微，致使部分員工的學習求知動力缺失，造成能者多勞、庸者少勞的現象普遍存在。
四是對合規操作的管控力不夠。這主要表現為：重事后監督、輕事前監督的現象普遍存在，致使基層行存在屢查屢犯問題；上級行檢查的頻率低，且多為抽查，難以覆蓋基層行的全部業務，容易形成監管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的現象普遍存在，使基層行認為查出問題再協調不遲；對查出的問題處罰力度不夠。
二、加強農發行合規管理的途徑及措施
（1）完善合規管理制度。一是要建立開放性的管理制度，不斷地將國家的法律法規和監管規則的各項要求融入農發行內部政策和程序之中。行內的合規部門要隨時掌握外部法律法規的最新動態，并按照這些外部法律法規的要求，及時對銀行內部政策、制度和業務流程進行修訂，制定出新的合規要求，傳達到相關業務部門執行。二是要建立合規績效考核制度，采用激勵機制推動銀行的合規管理。三是要建立合規問責制度，對經營中的違規行為進行責任認定與追究。
關鍵詞:商業銀行;合規風險;嵌入式管理
近年來,我國銀行業暴露出的重大違規事件比比皆是,銀行業的財政和聲譽損失嚴重。究其主要原因是我國的銀行業沒有將合規視為重要的風險管理,合規風險并不是銀行業關注的重點風險。如今大量的銀行合規風險事例的出現,合規風險引起了銀行業的重點關注。我國銀行業必須要認真分析和研究自身所面臨的合規風險,并認真加以解決。
一、準確把握合規風險管理的內涵及意義
合規,是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則,而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。有時,合規風險也指誠信風險,因為銀行的商譽有時與其一貫遵循的誠實廉正原則和公平交易原則密切相關。為了滿足監管當局的監管要求,銀行必須采取有效的合規政策和流程規定,以確保在違反法律、規則和標準的情形發生時,銀行管理人員能夠采取適當措施予以糾正。
合規是銀行業及相關及融機構的一項核心風險管理活動,健全、有效的合規風險管理機制,是實施以風險為本監管的基礎。合規風險貫穿于銀行業務的全過程,涉及銀行各層次的所有員工,隨時、隨處都可能會產生合規風險,只有銀行管理好自身的合規風險,監管機構的合規性監管才可能有效。就銀行而言,違規經營、道德風險是長期困擾和制約銀行穩健發展的主要因素,根源就在于我國的銀行業一直沒有將合規視為風險管理的一項活動,更沒有將合規作為一個重要的風險源來管理,長期以來合規一直不是銀行重點關注的風險領域。因此,銀行就要轉變觀念。銀行主動避免違規事件發生,主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件,其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法持續修訂的周而復始的循環過程。這一合規風險管理的過程,是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。合規與銀行的成本與風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系,合規能為銀行創造價值。
二、當前我國商業銀行合規風險管理存在的問題
(一)合規風險管理沒有引起足夠重視。一是多數銀行都是重業務拓展,而輕合規管理。二是重事后管理,輕事前防范。三是重執行層操作人員管理,輕管理層人員約束。
(二)合規風險管理機制有待進一步完善。一是合規管理沒有完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。一些銀行特別是中小銀行,還沒有成立獨立的合規風險管理部門來對合規風險進行統籌管理,還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。二是合規風險管理職責分散。目前有的中小銀行合規性管理分別由財會、信貸不同的業務部門進行自律監管,這種自立門戶、各自為政的合規管理模式,使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能,同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調,使得合規風險管理有的部門重疊,形成重復管理,有的職責不清,出現管理真空。
(三)合規風險管理法規制度可操作性不強。目前,合規風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要,不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。有的銀行內部缺乏一整套統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則,不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象,缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制不健全,獎勵力度較小,懲罰措施較輕。
三、實施合規風險嵌入式管理,提高銀行業抗風險能力
通過全面引進合規風險嵌入式管理模式,努力提高風險管理的及時性和有效性,使商業銀行的合規管理實現崗、責、人相匹配,以促進內部相互制衡機制有效發揮作用,使全行風險管理能力與經營發展實現整體協調與匹配,為“平安銀行”建設提供更為有效的合規保障。合規風險嵌入式管理,是以流程和崗位責任為基礎,在業務流程的相關環節中落實相關法律、規則、準則和本行規章制度的要求與規定,隨流程落實內控,提高過程控制能力和人員執行力,系統地提升合規風險管理體系有效性,從而有效解決和糾正在經營中有章不循、內部管理規章制度和操作流程執行不力而導致的合規失效問題。
(一)要在合規風險管理中嵌入合規文化建設。如果銀行上下都嚴格遵守高標準的道德行為準則,那么該銀行合規風險的管理是最為有效的。董事會和高級管理層應采取一系列措施,推進銀行的組織文化建設,促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業務時都能遵守法律、規則和標準。銀行在組建內部的合規部門時,應遵循巴塞爾銀行監管委員會所規定的原則,而合規部門則應支持管理部門推進以職業操守為基礎,建設蓬勃向上富有活力的合規文化,從而促進形成高效的公司治理環境。建立一整套有效管理各類風險的職業行為規范和做事方法;而且在銀行內部,要形成濃厚的合規文化,做到人人合規。所有員工都要有足夠的職業謹慎、具有誠信正直的個人品行以及良好的風險意識和行為規范;銀行內部要具有清晰的責任制和問責制,以及相應的激勵約束機制,形成所有員工理所當然要為他從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍,進而逐步形成合規文化,這對于銀行有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。
(二)要在合規風險管理中實行流程程序性嵌入。在流程構造工作中,同步將法律、規則、準則和本行規章制度的相關要求,嵌入于業務流程的相應環節,以此進一步明確崗位職責,強化崗位約束,確立崗位權威和流程操作的嚴肅性,引導、約束各層級管理人員不斷提高風險管控能力,大力提高每一位員工對具體業務流程操作的合規自律意識、規范操作責任與水平,進而加強流程風險的全程監控和管理。通過各級機構、各業務條線和全行的工作,確保法律、規則、準則和本行規章制度得到有效遵守,使本行避免遭受法律制裁、監管處罰和聲譽損失;在具體工作中,不僅以防險、查險為要務,更要注重發揮專業所長,從排險角度,對雖存在隱患或瑕疵但具有較高營銷價值潛力的具體業務,提出和給予正面的建議、顧問和協助。特別是在合規管理需要與業務發展需要發生沖突時,要按照“風險是否可控、效益是否可測”原則加以處理,幫助業務部門從防范風險、優化方案、整合流程等方面積極加以改進。
(三)構建綜合管理體系,提高合規建設水平。構建業務合規制、崗位責任制和守規監督考核制三位一體的管理體系,明晰各業務流程中主要操作環節的風險提示、準入條件、限制條件、禁入條件、預警信號、問題與危機處理等基本要求及退出條件等,使合規要求與相關業務線條、運作單元和崗位職責形成映射關系,促進經營運作與管理實現“操作循制度、過程可控制、結果有考核、違規有處罰”,為建立長效的遵章守制工作機制奠定基礎。職能管理部門從實踐層面上,為合規部門優化本行之“規”提供參考信息和意見,力求在制度的設計環節上,就充分考慮前瞻性、可操作性和整體性,消除制度設計本身的缺陷。對重要制度的實施,還要充分考慮試點工作,并根據運行情況及時補充完善,使制度設計既“合規”更具可操作性。
參考文獻:
[1] cbrc.省略/chinese/home/jsp/docView.jsp?docID=2835.
關鍵詞:商業銀行;合規風險;嵌入式管理
近年來，我國銀行業暴露出的重大違規事件比比皆是，銀行業的財政和聲譽損失嚴重。究其主要原因是我國的銀行業沒有將合規視為重要的風險管理，合規風險并不是銀行業關注的重點風險。如今大量的銀行合規風險事例的出現，合規風險引起了銀行業的重點關注。我國銀行業必須要認真分析和研究自身所面臨的合規風險，并認真加以解決。
一、準確把握合規風險管理的內涵及意義
合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。有時，合規風險也指誠信風險，因為銀行的商譽有時與其一貫遵循的誠實廉正原則和公平交易原則密切相關。為了滿足監管當局的監管要求，銀行必須采取有效的合規政策和流程規定，以確保在違反法律、規則和標準的情形發生時，銀行管理人員能夠采取適當措施予以糾正。
合規是銀行業及相關及融機構的一項核心風險管理活動，健全、有效的合規風險管理機制，是實施以風險為本監管的基礎。合規風險貫穿于銀行業務的全過程，涉及銀行各層次的所有員工，隨時、隨處都可能會產生合規風險，只有銀行管理好自身的合規風險，監管機構的合規性監管才可能有效。就銀行而言，違規經營、道德風險是長期困擾和制約銀行穩健發展的主要因素，根源就在于我國的銀行業一直沒有將合規視為風險管理的一項活動，更沒有將合規作為一個重要的風險源來管理，長期以來合規一直不是銀行重點關注的風險領域。因此，銀行就要轉變觀念。銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件，其崗位手冊也是一個相關制度和相應做法持續修訂的周而復始的循環過程。這一合規風險管理的過程，是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。合規與銀行的成本與風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系，合規能為銀行創造價值。
二、當前我國商業銀行合規風險管理存在的問題
(一)合規風險管理沒有引起足夠重視。一是多數銀行都是重業務拓展，而輕合規管理。二是重事后管理，輕事前防范。三是重執行層操作人員管理，輕管理層人員約束。
(二)合規風險管理機制有待進一步完善。一是合規管理沒有完善、垂直的合規風險管理體制還沒有完全形成。一些銀行特別是中小銀行，還沒有成立獨立的合規風險管理部門來對合規風險進行統籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規風險管理架構。二是合規風險管理職責分散。目前有的中小銀行合規性管理分別由財會、信貸不同的業務部門進行自律監管，這種自立門戶、各自為政的合規管理模式，使得合規風險管理不能有效地獨立于經營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進行統一組織協調，使得合規風險管理有的部門重疊，形成重復管理，有的職責不清，出現管理真空。
(三)合規風險管理法規制度可操作性不強。目前，合規風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。有的銀行內部缺乏一整套統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象，缺乏可操作性。同時合規風險管理的激勵約束機制不健全，獎勵力度較小，懲罰措施較輕。
三、實施合規風險嵌入式管理，提高銀行業抗風險能力
通過全面引進合規風險嵌入式管理模式，努力提高風險管理的及時性和有效性，使商業銀行的合規管理實現崗、責、人相匹配，以促進內部相互制衡機制有效發揮作用，使全行風險管理能力與經營發展實現整體協調與匹配，為“平安銀行”建設提供更為有效的合規保障。合規風險嵌入式管理，是以流程和崗位責任為基礎，在業務流程的相關環節中落實相關法律、規則、準則和本行規章制度的要求與規定，隨流程落實內控，提高過程控制能力和人員執行力，系統地提升合規風險管理體系有效性，從而有效解決和糾正在經營中有章不循、內部管理規章制度和操作流程執行不力而導致的合規失效問題。
(一)要在合規風險管理中嵌入合規文化建設。如果銀行上下都嚴格遵守高標準的道德行為準則，那么該銀行合規風險的管理是最為有效的。董事會和高級管理層應采取一系列措施，推進銀行的組織文化建設，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業務時都能遵守法律、規則和標準。銀行在組建內部的合規部門時，應遵循巴塞爾銀行監管委員會所規定的原則，而合規部門則應支持管理部門推進以職業操守為基礎，建設蓬勃向上富有活力的合規文化，從而促進形成高效的公司治理環境。建立一整套有效管理各類風險的職業行為規范和做事方法;而且在銀行內部，要形成濃厚的合規文化，做到人人合規。所有員工都要有足夠的職業謹慎、具有誠信正直的個人品行以及良好的風險意識和行為規范;銀行內部要具有清晰的責任制和問責制，以及相應的激勵約束機制，形成所有員工理所當然要為他從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍，進而逐步形成合規文化，這對于銀行有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。
(二)要在合規風險管理中實行流程程序性嵌入。在流程構造工作中，同步將法律、規則、準則和本行規章制度的相關要求，嵌入于業務流程的相應環節，以此進一步明確崗位職責，強化崗位約束，確立崗位權威和流程操作的嚴肅性，引導、約束各層級管理人員不斷提高風險管控能力，大力提高每一位員工對具體業務流程操作的合規自律意識、規范操作責任與水平，進而加強流程風險的全程監控和管理。通過各級機構、各業務條線和全行的工作，確保法律、規則、準則和本行規章制度得到有效遵守，使本行避免遭受法律制裁、監管處罰和聲譽損失;在具體工作中，不僅以防險、查險為要務，更要注重發揮專業所長，從排險角度，對雖存在隱患或瑕疵但具有較高營銷價值潛力的具體業務，提出和給予正面的建議、顧問和協助。特別是在合規管理需要與業務發展需要發生沖突時，要按照“風險是否可控、效益是否可測”原則加以處理，幫助業務部門從防范風險、優化方案、整合流程等方面積極加以改進。
(三)構建綜合管理體系，提高合規建設水平。構建業務合規制、崗位責任制和守規監督考核制三位一體的管理體系，明晰各業務流程中主要操作環節的風險提示、準入條件、限制條件、禁入條件、預警信號、問題與危機處理等基本要求及退出條件等，使合規要求與相關業務線條、運作單元和崗位職責形成映射關系，促進經營運作與管理實現“操作循制度、過程可控制、結果有考核、違規有處罰”，為建立長效的遵章守制工作機制奠定基礎。職能管理部門從實踐層面上，為合規部門優化本行之“規”提供參考信息和意見，力求在制度的設計環節上，就充分考慮前瞻性、可操作性和整體性，消除制度設計本身的缺陷。對重要制度的實施，還要充分考慮試點工作，并根據運行情況及時補充完善，使制度設計既“合規”更具可操作性。
“每個月2塊錢也不多，但本來不收費的現在要收費，還是覺得銀行有點不厚道。”農行一名客戶表示，年終到來，消費者所習慣的一些銀行免費服務正在接二連三地悄然消失。
近日，不少銀行不約而同地發出公告，聲稱將對部分業務予以收費：12月1日起，農行開始收取每月2元的短信通知服務費：12月16日起，光大銀行將Ic借記卡工本費收費標準調整為：普卡20元、金卡10元、白金卡、鉆石卡免費：從2014年起，興業銀行將對IC借記卡開卡和換卡收取每張20元的工本費：2014年4月起，招商銀行將對部分地區日均資產不足5萬元的金卡客戶收取每卡每月10元的賬戶管理費……
事實上，銀行服務項目“免費變收費”并不新鮮。銀監會曾對刷卡手續費等開展過專項整治，并規定銀行收費價目必須同時在官網和網點公示，一系列措施看似聲勢浩大，但大有“按下葫蘆浮起瓢”的意味，銀行定價權也因為公示環節而披上了“公布即合理”的外衣。
從短信通知服務費，到IC借記卡費、賬戶管理費，在消費者“這也要收費？”的質疑聲中，銀行的“免費午餐”步入了尾聲。
“利率市場化的推進、互聯網金融的發展以及來自民營銀行和海外銀行的沖擊，都對銀行的市場把控能力和新產品研發能力提出了挑戰，存貸利息差利潤不斷收窄。”中投顧問金融行業研究員邊曉瑜說，中間業務是一個不錯的業績突破口，因此不少銀行都開始重視中間業務的發展，培養新的利潤增長點，不約而同的收費項目正印證了這一點。
有銀行業內人士向記者表示，有些銀行項目過去不收費，主要目的是為了通過培育市場和擴大客戶，實際上銀行為此墊付了業務成本。客戶市場打開之后再收費倒也符合商業策略的慣例。
但在不少消費者看來，銀行收費項目是一筆“看不懂”卻又“揮不去”的賬。“掌握話語權的銀行對于服務項目定價‘呼風喚雨’，我們卻只能被動接受，告知但沒商量，也不知道費用如何測算得出。”廣州農行卡客戶趙倩對此深表疑慮。
“收費明目繁冗復雜、收費標準參差不齊、費用調整肆意進行等亂象折射出我國銀行業監管不嚴、金融業壟斷等深層問題。”邊曉瑜說，銀監會要加大對銀行收費工作的監管、懲處力度，同時利用競爭機制倒逼銀行在收費定價上更加審慎，讓消費者“用腳投票”。
此外，要營造健康的金融環境和建立公平的金融秩序。華南師范大學經濟管理學院教授鄧于君認為，銀監會、物價局等相關的職能部門應該對部分收費項目予以審核，讓銀行收費有章可循，如就短信費而言，通訊部門是如何對銀行收取的、成本的組成部分、定價是否以真實成本為依據等環節和問題，應該及時對外，讓客戶能夠及時知悉。
江蘇省沛縣農村商業銀行
狠抓“三道防線” 推動合規管理再上新臺階
面對整體經濟環境持續下行和金融市場競爭日益激烈的局面，該行始終堅持“以合規保經營、以合規促發展”的經營管理理念，通過強化員工教育、制度監督和責任追究三個方面的工作，筑牢合規經營“三道防線”，推動了各項業務平穩健康發展。
（一）抓員工教育，構建合規經營的思想防線。一是開展合規宣傳活動，營造合規文化氛圍。利用多種宣傳媒介，通過開展典型案例講座、組織學習班等多種宣傳教育形式，樹立員工“合規中操作、合規中經營、合規中發展”觀念，使員工進一步熟知和掌握業務合規知識，提高合規工作能力，防范各類案件的發生。二是鼓勵員工從自學和自查中發現問題、及時整改。建立學習手冊，總結學習心得，不斷深化誠信、正直、守法、合規的道德觀念，強化“合規人人有責”、“主動合規”等合規文化，提高全體員工參與“一爭一創”活動的自覺性、主動性和積極性。
（二）抓制度監督，構建合規經營的制度防線。一是開展內部合規制度再清理活動。對現有的內控管理和業務流程等各項制度進行了全方位的梳理，檢查現有制度中是否存在疏漏及不適應該行業務發展的情況，對查找出來制度方面的問題，立即進行了修訂完善，使內控制度建設更加符合該行實際工作要求。二是建立內控風險例會制度。定期總結分析合規風險情況、內控監督的隱患和缺失、通報違規違法案件，著力加強對內控合規監督檢查的重點和方式、方法進行研究，提高內控管理水平。
（三）抓責任追究，構建合規經營的問責防線。一是明確合規經營責任，簽訂合規承諾書。總行與基層支行主要負責人簽訂了“合規執行責任與承諾書”，明確規定基層支行在經營管理與業務運營方面應當承擔的合規責任以及違規處罰措施。各支行與員工簽訂了“崗位合規責任與承諾書”，形成了一級抓一級，層層抓落實的合規管理架構；二是制定合規問責制度，明確各部們及基層支行負責人為本單位的合規第一責任人，每位員工為各自崗位的合規第一責任人，對因操作或管理不合規而出現的風險和問題，嚴格向相關責任問責；三是制定合規舉報制度。設立合規舉報箱，對外公布舉報電話、舉報聯系部門，暢通舉報渠道。同時對舉報者予以保密和保護，對舉報有功者給予獎勵。
（文/張康）
河南省汝男聯社及早謀劃2014年度工作
時值年終歲尾，河南省汝南聯社不斷加大工作力度，在確保圓滿完成年度各項目標任務的同時，及早著手，認真謀劃好2014年度工作，為順利實現新的一年的改革發展目標打下堅實的基礎。
一是明確年度工作目標。結合2013年度工作實際，分別擬定了年度新增存款、貸款投放、利息收回、經營收入、不良貸款清收盤活等計劃指標，確保計劃和增幅建立在科學合理、切實可行的基礎之上。二是加快推進深化改革工作。2014年度要實現組建農商行的改革目標，全聯社上下必須緊緊圍繞這個重中之重，針對工作中的簿弱環節，下大氣力攻堅克難，要采取一手抓增加收入，一手抓增資擴股，“雙管齊下”不斷提高資本充足率。三是持續抓好組織資金。把組織資金工作當作是發展之基。要通過強化和改進服務、樹立服務窗口形象、大員上陣吸收對公存款、全員業余攬儲蓄存款等方式，搶占市場份額，提升競爭能力。四是加大信貸投放與管理力度。為規避信貸風險，繼續堅持由專門的貸款部門從事貸款營銷和投放的管理辦法；并針對農戶的小額貸款需求，采取劃片的辦法，將全轄劃四個片區，每個片區授權一個信貸質量和管理基礎較好的信用社，面向農戶發放小額貸款。五是狠抓不良貸款清收盤活。明確所有不再發放貸款的信貸人員，必須要把管理好存量貸款的清收盤活不良貸款作為根本任務，視為第一責任。將采取逐人分解目標、逐筆落實責任、逐月考核獎懲的辦法，實行績效掛鉤，確保存量貸款管理到位、不良貸款清收到位、風險管理和資產保全到位。六是修訂和完善績效工資考評辦法。使工資收入分配更加公平合理，體現多勞多得，能夠有效調動各崗位員工的工作積極性。七是加強員工崗位技能培訓。由各部門分別制定出年度培訓計劃，定培訓內容、培訓時間、培訓人員范圍，突出急用先學、學以致用，不斷提高員工的綜合素質和能力。八是做好穩定工作。落實工作預案，實行部門聯動，做好政策講解、矛盾化解、責任分解等工作，保證情況及時溝通、訴求及時回復、問題及時解決。九是抓好信息科技工作。為各項綜合業務開展搭建有力的網絡和技術支撐。十是抓安全保衛工作不放松。堅持“誰主管，誰負責”的第一責任人責任制，構建“人防、物防、技防”三位一體的安全防范體系，嚴格制度落實，實行全天候值班，加強巡回檢查，確保萬無一失。
（文/楊建國）
三個男子粗心大意 無意中玩了一把銀行卡“游戲”
最近，在河南確山農商行龍山支行發生了一件有趣的事，當事人是三個粗心大意的中年男子，他們在自助銀行取款時無意之中玩了一場銀行卡“游戲”，但結果是“全勝”，他們個個都是好樣的。為了敘述方便，暫且把他們稱呼為客戶甲、乙、丙。
11月30日上午8時35分左右，客戶甲首先來到確山農商行龍山支行自助服務區，在自動取款機上取完錢后，一手拿著錢，一手打著電話急匆匆的離開了。隨后，客戶乙來到同一取款機前準備把自己的卡放入插卡口時，發現插卡口里有一張未取出的“金燕卡”，他意識到，一定是剛才那位客戶落下的，于是他馬上把那張卡取出來追到門外尋找，可是客戶甲早已沒了蹤影。客戶乙立馬返回來，把那張“金燕卡”交給了正在另一臺取款機前巡查的該行員工王紅，讓她幫忙聯系失主，然后拿出自己的“龍卡”開始操作取款。誰知這位老兄取款后競也忘了取出自己的卡，而是再次來到營業廳告訴王紅一定要聯系上“金燕卡”的失主后匆忙離去。恰在這時，客戶丙一臉倦容地打著電話來到存取款機旁，當他看到顯示屏上出現辦理業務提示后就直接操作轉賬2000元，操作成功后，他一手退出卡，一手撥打著電話，在得到對方已收到他的轉款后才緩緩走開。其實他壓根就沒意思到他用的是別人遺忘的銀行卡轉的款，而自己的卡根本就沒有拿出來。
不大一會，客戶甲著急地來到營業廳告訴大堂經理，說自己的“金燕卡”忘了退出來，看有沒有被人取走。當大堂經理告訴他，他的卡是被客戶乙及時退出并交給我們的情況后，連連對客戶甲表示道謝。
過了幾分鐘，一位40來歲的男子來到營業廳對大堂經理說：“我的朋友（指客戶丙）昨天喝多了酒，剛才在你們的取款機上糊里糊涂地把這張“龍卡”上的錢轉走了2000元，因為他急著趕火車去外地，特意委托我把這張卡給送過來，并交代請你們一定幫忙，盡快把卡和錢送還給那位持卡人，你們找到失主后給我打電話，我就把錢送過來。”當班柜員和大堂經理立即到自助設備操作間調取當時的錄像信息，發現客戶乙確實把自己的“龍卡”落在了自動存取款機里，而客戶丙也確實把客戶乙這張卡內的錢轉走了2000元。
就在兩人準備聯系客戶乙的開卡行查詢他的聯系方式時，客戶乙滿頭大汗地趕來了。他說，剛才在取款機上取錢后，一是急著要去醫院照看待產的媳婦，二是當時只顧惦記那張別人遺留的“金燕卡”，卻忘了取出我自己的“龍卡”。經工作人員再次核實，那張“龍卡”就是客戶乙的。隨后，大堂經理撥通了客戶丙委托人的手機，那位受托人很快帶著2000元錢趕到，當著大家的面把那張“龍卡”和2000元錢交給了客戶乙，并代表客戶丙向客戶乙和該行員工連連致歉。客戶乙接過失而復得的銀行卡和2000元現金時，不住的感嘆道：世上還是好心人多啊！電話中，遠外地的客戶丙說，我心中懸著的一顆大石頭也終于落了地。至此，三個粗心大意的男子漢無意之中玩的一場銀行卡“游戲”圓滿結束。幾天后，客戶乙給龍山支行送來一面錦旗，上寫著：“服務用真情，滿意在龍山”。
