時間：2023-07-05 16:58:21
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行發(fā)展前景，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
目前，信息化技術(shù)被應(yīng)用到社會經(jīng)濟的多個領(lǐng)域，在推動社會進步方面起到重要作用。隨著會計信息化的發(fā)展，為銀行提供了全面、精確的財務(wù)報告，為銀行的經(jīng)濟決策提供重要依據(jù)，在提高銀行業(yè)務(wù)效益和綜合競爭力方面都發(fā)揮著重要作用。本文旨在通過分析會計信息化下財務(wù)報告模式的創(chuàng)新以及會計信息化發(fā)展的必然趨勢，探索銀行會計信息化的發(fā)展前景，并提出提高銀行會計信息化的合理建議，以達到提高銀行管理水平的目的，從而促進銀行綜合業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高銀行的核心競爭力。
一、相關(guān)理論概述
（一）會計信息化的涵義
會計信息化是指利用先進的計算機科學(xué)技術(shù)處理傳統(tǒng)的會計工作內(nèi)容，并利用計算機進行會計原始數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、核算、匯總、分析以及儲存等工作，同時結(jié)合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對數(shù)據(jù)進行高端處理。由于計算機技術(shù)具有多樣性、精確性以及及時性，從而使會計數(shù)據(jù)信息可以有效的為銀行的經(jīng)濟決策提供參考依據(jù)。會計信息化不僅包含著會計電算化的全部功能，而且完善了會計電算化的不足，通過結(jié)合現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，會計信息化具有高效、精準、快捷等優(yōu)點。
通過上述分析，會計信息化是會計基礎(chǔ)理論與現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物，包含了會計信息、成本信息以及人力資源信息等的管理與分析，通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)對會計信息進行采集、處理以及分析，進而實現(xiàn)資源信息共享。會計信息化的根本目的是通過財務(wù)信息數(shù)據(jù)的核算和分析為銀行的經(jīng)濟決策和生產(chǎn)經(jīng)營提供參考信息，充分展示了財務(wù)核算的控制和決策職能。
（二）會計信息化的特點
會計信息化改變了傳統(tǒng)會計數(shù)據(jù)信息的錄入與處理方式，其覆蓋的范圍較為廣泛，可以利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)的共享。會計信息化主要有以下幾個特點：
第一，擴大了財務(wù)審核范圍，使會計核算體系更加完善，優(yōu)化了會計科目的設(shè)置。會計科目的設(shè)置關(guān)系著財務(wù)人員的工作質(zhì)量，合理的會計科目不僅可以減少財務(wù)人員的工作量，而且可以讓財務(wù)人員進行更加準確、全面的財務(wù)核算。會計信息化系統(tǒng)對會計科目的設(shè)置遵循準確性、高效性和全面性的原則，可以使財務(wù)人員更加清楚的了解賬目信息，準確錄入財務(wù)數(shù)據(jù)，便于財務(wù)人員更加準確的核算會計數(shù)據(jù)，生成財務(wù)報告，同時有助于其他人員的監(jiān)督和管理。
第二，通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)數(shù)據(jù)集成和共享。會計信息系統(tǒng)可以將銀行整個生產(chǎn)過程的每個環(huán)節(jié)的信息全都收集到系統(tǒng)中，實現(xiàn)信息的轉(zhuǎn)化和傳遞。同時利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對各部門信息進行統(tǒng)一管理，只要部門具有合法授權(quán)，就可以從系統(tǒng)中提取想要的會計信息，而整個過程不需要財務(wù)人員的參與。會計信息化可以加強銀行各部門之間的溝通，相互了解有關(guān)信息，便于對銀行的各項數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和調(diào)配。
第三.運行和管理過程智能化。傳統(tǒng)的會計核算是通過手工處理完成財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與核算，最終形成財務(wù)報表。而會計信息化不僅可以實現(xiàn)自動匯總和核算財務(wù)信息，而且可以對財務(wù)報表進行調(diào)控和管理，充分展示了智能化的特征。會計信息化系統(tǒng)結(jié)合了人、計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)程序等資源，形成了現(xiàn)代化的應(yīng)用程序。
二、銀行會計電算化存在的問題
（一）會計電算化軟件功能性不強
目前，很多銀行的會計電算化應(yīng)用軟件的功能性不強，只是簡單的代替?zhèn)鹘y(tǒng)會計的手工記賬。只是集中在財務(wù)數(shù)據(jù)的錄入與核算等基本職能，其工作目的主要是在規(guī)定時限內(nèi)提交財務(wù)報表。但是，銀行在運用會計電算化時，忽視了會計電算化的其他管理職能，沒有充分利用計算機技術(shù)的匯總、分析與調(diào)控等功能，沒有建立適合銀行經(jīng)營管理和經(jīng)濟活動的信息數(shù)據(jù)庫，也沒有為銀行的未來發(fā)展提供數(shù)據(jù)性的經(jīng)濟決策。因此，從目前銀行的會計信息化發(fā)展狀況看，無法全面滿足銀行管理和經(jīng)營的需求。
（二）會計電算化高素質(zhì)人才缺乏
作為銀行內(nèi)部的會計電算化工作人員，不僅需要具備會計理論知識和實務(wù)操作技能，而且需要懂得計算機應(yīng)用技術(shù)。目前，銀行的會計電算化工作人員雖然具備財務(wù)方面的知識和技能，但是卻不了解計算機相關(guān)的應(yīng)用知識。如果在平時工作中遇見計算機故障問題，工作人員幾乎無法獨立的解決問題，從而對銀行財務(wù)工作造成一定的影響，拖延了財務(wù)工作進度。而部分財務(wù)人員雖然了解一些計算機應(yīng)用知識，但是對財務(wù)軟件的操作不熟練，無法很好的利用軟件功能完成會計數(shù)據(jù)處理工作，不能滿足銀行財務(wù)工作需求。由于銀行缺乏既懂得計算機技術(shù)又了解財務(wù)知識的高素質(zhì)綜合型人才，使得銀行的會計電算化發(fā)展遭受到一定的阻礙。
（三）會計電算化運行環(huán)境安全性較差
會計電算化運行環(huán)境依附于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，會計數(shù)據(jù)都由電子符號代替，傳統(tǒng)的紙質(zhì)媒介也由計算機媒介代替，使得會計電算化運行環(huán)境的安全受到影響。例如銀行工作人員可以對財務(wù)原始數(shù)據(jù)進行更改或刪除，使得財務(wù)信息失真或缺失；計算機媒介容易受到網(wǎng)絡(luò)黑客或病毒的攻擊，從而造成財務(wù)數(shù)據(jù)的丟失或破壞；當計算機運行過程中出現(xiàn)硬件或軟件問題時，很可能導(dǎo)致整個會計電算化系統(tǒng)無法運行，對銀行的財務(wù)工作造成嚴重威脅。另一方面，會計電算化系統(tǒng)登錄時所使用的用戶名密碼、指紋識別等權(quán)限設(shè)置方式，也無法全面保證財務(wù)數(shù)據(jù)的保密性和完整性。再加上銀行部分財務(wù)人員風(fēng)險防范意識薄弱，對病毒和黑客的攻擊缺少防范措施，一旦系統(tǒng)癱瘓，其內(nèi)部數(shù)據(jù)很難完全恢復(fù)。所以，會計電算化運行環(huán)境安全性較差，使得銀行部分財務(wù)報告等缺乏可信度。
三、會計信息化財務(wù)報告模式的創(chuàng)新
（一）財務(wù)報告專用性
在銀行的實際財務(wù)工作中，有很多特殊用途的數(shù)據(jù)和信息，信息使用者對財務(wù)報告的需求也是多種多樣，這就體現(xiàn)了會計信息化財務(wù)報告的專用性。根據(jù)不同類型信息使用者的不同需求，向其提供不同形式的專用報告，體現(xiàn)了會計信息化具有信息披露特殊性的特點。
（二）財務(wù)報告多欄式
財務(wù)報告多欄式是指針對銀行同一經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行不同方式的會計處理，進而使得不同信息在財務(wù)報告中得以披露。在傳統(tǒng)的會計處理中，對單一信息無法進行不同計量的比較，也不能對不同信息的價值進行總結(jié)，存在一定的局限性。在會計信息化系統(tǒng)中，可以改變傳統(tǒng)會計處理的這種局限性，可以根據(jù)信息使用者的不同用途，對單一信息進行多元化處理，為銀行的發(fā)展提供經(jīng)濟決策依據(jù)。
（三）財務(wù)報告實時性
依靠現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，使得會計信息化具有實時性，使得財務(wù)報告模式具有時效性。結(jié)合計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，將銀行發(fā)生的經(jīng)營活動體現(xiàn)在財務(wù)報告中，并且財務(wù)報告可以進行定期更新，便于信息使用者隨時在線查看。
四、提高銀行會計信息化發(fā)展的對策
（一）提高管理者對會計信息化的重視程度
銀行應(yīng)該加強對管理者的思想和管理培訓(xùn)，從而提高管理者對會計信息化的重視程度，明確會計信息化對銀行發(fā)展的重要性。會計信息化是會計工作的一項重大改革，對會計領(lǐng)域的穩(wěn)定長遠發(fā)展具有至關(guān)重要的作用。會計信息化改變了傳統(tǒng)會計數(shù)據(jù)的儲存方式，改變了傳統(tǒng)會計信息的處理方法，同時也提高了財務(wù)審計和財務(wù)控制的質(zhì)量。會計信息化改變了銀行的財務(wù)工作分工形式，提升了財務(wù)工作質(zhì)量。因此，作為銀行的管理者必須高度重視會計信息化工作，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思想理念，使會計信息化為銀行的發(fā)展提供重要的經(jīng)濟決策，從而使銀行的發(fā)展取得新突破。
（二）提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)
會計信息化的發(fā)展離不開高素質(zhì)的綜合型人才。銀行應(yīng)該為財務(wù)人員定期安排專業(yè)理論知識培訓(xùn)、實操技能培訓(xùn)和思想道德培訓(xùn)，從而全面提高財務(wù)人員的從業(yè)素質(zhì)。銀行的培訓(xùn)計劃要具有一定的針對性，比如對于經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員要著重計算機應(yīng)用知識的培訓(xùn)，使其熟練掌握會計信息化系統(tǒng)的操作；對于會計信息化軟件功能十分熟悉的財務(wù)人員，應(yīng)重點培訓(xùn)其財務(wù)理論知識，以達到全面提高財務(wù)人員綜合能力的目的。另一方面，銀行應(yīng)培訓(xùn)一批計算機系統(tǒng)維護人員，使其可以為財務(wù)人員解決較為專業(yè)的系統(tǒng)問題，同時可以為財務(wù)人員提供指導(dǎo)，從而促進銀行會計信息化發(fā)展順利進行。
（三）保障會計信息化的安全性
在會計信息化系統(tǒng)中，所有的財務(wù)數(shù)據(jù)都是電子形式儲存在計算機媒介中，系統(tǒng)很可能遭受非法攻擊，造成財務(wù)數(shù)據(jù)丟失或破壞，對銀行的發(fā)展造成嚴重影響。因此，銀行應(yīng)該建立完善的內(nèi)部安全管理制度，包括安全保密原則、崗位職責(zé)制度、日常工作制度、系統(tǒng)維護與更新制度等。同時應(yīng)保證各項制度全面公開，讓銀行員工清楚了解，并自覺約束工作行為。另外，銀行應(yīng)該建立實時監(jiān)控系統(tǒng)，對會計信息化進行監(jiān)控以及風(fēng)險預(yù)測，從而保證銀行會計信息化有序進行。
（四）建立內(nèi)部控制體系優(yōu)化會計信息化的運行環(huán)境
銀行應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制體系，涵蓋銀行各個工作部門以及各個工作崗位，包括審核、授權(quán)以及確認等多個職位。健全的內(nèi)部體系可以有效保證財務(wù)數(shù)據(jù)信息的真實性和完整性，可以使銀行各個部門之間更加準確的進行信息溝通，實現(xiàn)資源和信息共享。根據(jù)研究表明，由于計算機自身運行問題導(dǎo)致會計信息化出錯的概率幾乎不存在，但由于人為操作出現(xiàn)徇私舞弊的現(xiàn)象層出不窮。會計信息化改變了傳統(tǒng)會計手工記賬的方式，數(shù)據(jù)信息的處理不再需要紙質(zhì)憑證，極易造成數(shù)據(jù)結(jié)果被更改或刪除。因此，銀行必須建立完善的內(nèi)部控制制度，規(guī)范會計信息化的錄入程序、權(quán)限設(shè)置、更改程序、監(jiān)督制度等，從而提高銀行會計信息化質(zhì)量。
（五）完善會計信息化的法律體系建設(shè)
完善的會計信息化法律體系是會計信息化規(guī)范、有序發(fā)展的重要保障。制定科學(xué)、健全的法律制度可以為銀行會計信息化營造良好的發(fā)展環(huán)境，使其在正確的方向上平穩(wěn)發(fā)展。同時，健全的法律法規(guī)可以規(guī)范財務(wù)人員的工作行為，避免財務(wù)人員任意更改財務(wù)數(shù)據(jù)或不按照財務(wù)制度的規(guī)定進行數(shù)據(jù)備份。同時，健全的法律體系可以有效監(jiān)督和管理會計信息化系統(tǒng)的運行，為銀行的快速發(fā)展提供法律保障。
五、銀行會計信息化的發(fā)展的必然性
（一）會計信息化是會計發(fā)展的趨勢
會計對我國的經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用，其理念和方法都隨著經(jīng)濟發(fā)展的變化而改變、更新和完善。會計信息使用者的需求以及會計發(fā)展環(huán)境的變化，都迫使會計領(lǐng)域進行改革。隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展，為會計領(lǐng)域的改革提供了基本條件和重要保障，也使傳統(tǒng)會計工作面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。因此，必須對傳統(tǒng)會計進行架構(gòu)重組，將現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)融入到會計工作中，形成先進的會計信息化系統(tǒng)。因此，會計信息化是會計發(fā)展的必然趨勢，也體現(xiàn)了會計理論與信息技術(shù)相結(jié)合的影響作用。
（二）會計信息化是銀行信息化管理的需求
銀行發(fā)展會計信息化，其目的是實現(xiàn)經(jīng)營管理活動的自動化，即利用電子、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對管理活動進行設(shè)計、預(yù)測、分析以及控制。因此，銀行需要利用現(xiàn)代化的計算機技術(shù)實現(xiàn)對財務(wù)工作的統(tǒng)計、核算、分析以及調(diào)控等工作。從而減輕財務(wù)人員的工作量，提高銀行財務(wù)工作的效率和質(zhì)量。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展以及行業(yè)競爭的加劇，銀行必須大幅度提高工作質(zhì)量和效率才能不斷提高自身的綜合競爭力，而銀行間競爭的本質(zhì)是管理的競爭，信息的競爭。因此，銀行需要利用具有事前預(yù)測、事中控制和事后核算功能的會計信息化系統(tǒng)，通過計算機強大的數(shù)據(jù)處理功能，為實現(xiàn)銀行的信息化發(fā)展提供技術(shù)保障。同時，會計信息化系統(tǒng)可以根據(jù)信息使用者的不同需求，對單一信息進行多元化處理，為其提供不同形式的財務(wù)報告，體現(xiàn)了會計信息化的多樣化和復(fù)雜性。因此，集收集、匯總、分析、核算、控制等功能于一體的會計信息化系統(tǒng)可以為銀行的發(fā)展和管理提供重要的參考依據(jù)，實現(xiàn)銀行規(guī)范化、高效化的發(fā)展模式。
（三）會計信息化將實現(xiàn)管理一體化
目前，銀行會計信息化在各個部門的相互配合下，以基本實現(xiàn)資源與信息共享，使銀行的管理趨于規(guī)范化和整體化，是銀行經(jīng)營管理的核心組成部分。但隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、云數(shù)據(jù)等快速發(fā)展，將逐步實現(xiàn)銀行會計信息管理一體化。在未來，會計信息化將集成銀行各個部門的不同信息，共同形成新模式的財務(wù)數(shù)據(jù)報告，同時生成綜合數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)各部門之間管理信息和資源的共享。ERP技術(shù)的出現(xiàn)為管理一體化的發(fā)展提供的重要保障，將進一步完善會計信息化系統(tǒng)的功能，信息集成范圍將擴大到銀行外部市場和內(nèi)部管理的各個方面。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行 銀行再造 風(fēng)險監(jiān)管
目前，從我國四大銀行的這幾年的改革發(fā)展看，雖然在貸款質(zhì)量業(yè)務(wù)上、服務(wù)質(zhì)量上、管理上有所改進，但改革的步伐遠遠沒有跟上國際金融一體化、WTO加入的新形勢下的金融發(fā)展需求，難以抵御國外銀行的抗衡，大部分銀行還是停留在傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，創(chuàng)新意識和創(chuàng)新業(yè)務(wù)不夠，在激烈競爭的金融環(huán)境下，要立于不敗之地，必須開創(chuàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)這這張王牌。本文就此對創(chuàng)新業(yè)務(wù)――網(wǎng)絡(luò)銀行談一談自己的看法。
網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀
網(wǎng)絡(luò)銀行又稱互聯(lián)網(wǎng)銀行、網(wǎng)上銀行、電子銀行或在線銀行，是以互聯(lián)網(wǎng)為渠道，為客戶提供多種金融服務(wù)的銀行。美聯(lián)儲對網(wǎng)絡(luò)銀行的定義是：利用互聯(lián)網(wǎng)為其產(chǎn)品、服務(wù)和信息的業(yè)務(wù)渠道，向其零售和公司客戶提供服務(wù)的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行提供的服務(wù)和產(chǎn)品包括：存貸、帳戶管理、金融顧問、電子帳務(wù)支付、以及其他一些諸如網(wǎng)絡(luò)貨幣等電子支付的產(chǎn)品和服務(wù)。
由于網(wǎng)絡(luò)銀行是利用公共互網(wǎng)絡(luò)作為傳輸載體，以單位或個人計算機及其他通訊工具為入網(wǎng)終端，使客戶足不出戶就能夠安全便捷地享受金融服務(wù)，因此從1995年10月18日世界上第一家網(wǎng)絡(luò)銀行――美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行成立以來，網(wǎng)絡(luò)銀行如雨后春筍般迅速發(fā)展，在美國，網(wǎng)絡(luò)銀行的數(shù)量、資產(chǎn)、客戶規(guī)模的增長都遠遠超過傳統(tǒng)銀行。1997年開通網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的銀行與存款機構(gòu)達400家，1998年增加到1200家，1999年則猛增到7200家，到2000年，有近40%的美國家庭采用網(wǎng)絡(luò)銀行提供的金融服務(wù)，網(wǎng)絡(luò)銀行利潤在銀行業(yè)利潤總額的比重已超過50%。有資料表明，目前美國的網(wǎng)絡(luò)銀行數(shù)量，已占所有銀行和儲蓄機構(gòu)總數(shù)的12％。同時，網(wǎng)絡(luò)銀行正在迅速向世界各國蔓延，到目前為止，歐洲的網(wǎng)絡(luò)銀行達到120家，已有1/3的儲蓄是通過互聯(lián)網(wǎng)進行的，總金額約1580億歐元。而在我國網(wǎng)絡(luò)銀行也呈上升趨勢，1997年4月，招商銀行在我國率先開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。1998年，招商銀行又試行了“一網(wǎng)通”網(wǎng)上業(yè)務(wù)。之后，細分為“企業(yè)銀行”、“個人銀行”和“網(wǎng)上銀行”和“網(wǎng)上支付”三大部分，開始介入電子商務(wù)領(lǐng)域。1999年9月2日推出支付業(yè)務(wù)全國聯(lián)網(wǎng)，在全國確保安全性的同時擴大網(wǎng)上商城。之后，中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國工商銀行也開始向客戶提供網(wǎng)上銀行服務(wù)，部分在華外資銀行匯豐銀行、花旗銀行等也開辦了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。
網(wǎng)絡(luò)銀行大行其道的動因
網(wǎng)絡(luò)銀行正以前所未有的速度增長，許多國際銀行紛紛選擇發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，主要是趨于以下動因：
在金融全球化浪潮下，網(wǎng)絡(luò)銀行是國際銀行業(yè)應(yīng)對日趨激烈的競爭中以變革求生存、求發(fā)展的必然選擇。在國際銀行業(yè)競爭不斷加劇的情況下，銀行開拓業(yè)務(wù)受到嚴重阻礙，促使金融機構(gòu)努力拓寬服務(wù)領(lǐng)域和提供便捷的服務(wù)手段，現(xiàn)代信息和通訊技術(shù)高速發(fā)展為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展成為必然的選擇。
提高銀行自身的競爭力和盈利水平。隨著全球經(jīng)濟的一體化，金融業(yè)的競爭越來越激烈，銀行、證券、保險紛紛使出渾身解數(shù)，不斷推出創(chuàng)新金融產(chǎn)品，強占市場份額，銀行要在金融業(yè)獨占鰲頭，必須提高自身的競爭力和盈利水平，因此尋找金融創(chuàng)新――發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行是拓展銀行業(yè)不錯的選擇。據(jù)美國花旗銀行的一項統(tǒng)計表明，該銀行網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比，客戶的忠誠度和滿意程度分別提高了33%與27%，這就預(yù)示著未來的銀行業(yè)將是建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上的網(wǎng)絡(luò)銀行。
網(wǎng)絡(luò)銀行可降低營運成本。網(wǎng)絡(luò)銀行是虛擬銀行，可不需要實際的營業(yè)場所，只需通過互聯(lián)網(wǎng)就可實現(xiàn)銀行有關(guān)服務(wù)，它的設(shè)置成本和管理成本遠遠低于傳統(tǒng)銀行的分支機構(gòu)，在美國開辦一家網(wǎng)絡(luò)銀行的成本約100萬美元，而開辦一家傳統(tǒng)銀行分支機構(gòu)的成本為150-2000萬美元，外加每年的附加經(jīng)營成本35-50萬美元。網(wǎng)絡(luò)銀行的綜合成本占營業(yè)收入的15%-20%，而傳統(tǒng)銀行則高達60%。美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）的統(tǒng)計，各種客戶服務(wù)渠道的平均每項交易成本有較大的差別，利用傳統(tǒng)手段完成一筆業(yè)務(wù)的費用高達1.07美元，而網(wǎng)絡(luò)銀行的成本最低，僅有1美分。
網(wǎng)絡(luò)銀行是高效率的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行作為一個開放的體系，打破了傳統(tǒng)銀行分支機構(gòu)所受到的時間和地理的局限，可為客戶提供跨地區(qū)、全天候的服務(wù)。對客戶來說，只要接入互聯(lián)網(wǎng)，網(wǎng)絡(luò)銀行可在任何時候、任何地方、任何方式為客戶提供金融服務(wù)，網(wǎng)絡(luò)成為現(xiàn)有銀行業(yè)務(wù)服務(wù)的延伸和完善，使千家萬戶進銀行轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行走進千家萬戶。這種服務(wù)包含更多的針對性、個性化和人情味，而且，網(wǎng)絡(luò)可以方便地進行不同語言文字之間的轉(zhuǎn)換，這就為網(wǎng)絡(luò)銀行開拓國際市場創(chuàng)造了條件。
網(wǎng)絡(luò)銀行是現(xiàn)代信息技術(shù)迅速發(fā)展的必然結(jié)果。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展提供了可能性，而且網(wǎng)絡(luò)銀行可以實現(xiàn)金融服務(wù)的便捷性和不受時間空間限制提供銀行服務(wù)，為銀行業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的空間。同時網(wǎng)絡(luò)銀行主要是利用電子計算機、借助知識和智能，不需要柜臺服務(wù)人員來完成金融服務(wù)，因此網(wǎng)絡(luò)銀行使傳統(tǒng)銀行從勞動密集型企業(yè)轉(zhuǎn)變成為技術(shù)密集型企業(yè)。
網(wǎng)絡(luò)銀行是未來的發(fā)展趨勢
從以上所述，網(wǎng)絡(luò)銀行有傳統(tǒng)銀行所不可比擬的優(yōu)勢，它的出現(xiàn)無疑是一場革命，網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展打破了一百多年來銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理模式，這就要求銀行必須改變傳統(tǒng)的經(jīng)營管理理念，對其組織框架和管理模式進行徹底的改造，需要一套能夠適應(yīng)和促進其發(fā)展的管理模式，才能使網(wǎng)絡(luò)銀行成為個性化服務(wù)的主流。
從國際銀行業(yè)的現(xiàn)狀來看，網(wǎng)絡(luò)銀行的未來發(fā)展趨勢將呈為：
從網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展模式看，網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營模式呈現(xiàn)多樣化，其中主要是以傳統(tǒng)銀行拓展網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)模式和純粹網(wǎng)絡(luò)銀行模式為主要特色。傳統(tǒng)銀行拓展網(wǎng)絡(luò)銀行模式是指在傳統(tǒng)銀行基礎(chǔ)上運用公共互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，開展傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)交易處理服務(wù)，通過發(fā)展家庭銀行、企業(yè)銀行等服務(wù)，即將傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)延伸到網(wǎng)上，在原有銀行內(nèi)部發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。采用這種模式主要是大、中銀行為主。而純粹網(wǎng)絡(luò)銀行模式，它是完全依賴于互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展起來的全新的電子銀行，這類銀行幾乎所有的銀行業(yè)務(wù)交易都依靠互聯(lián)網(wǎng)進行，這種模式又有兩種情況：一是直接建立獨立的網(wǎng)絡(luò)銀行；二是以原銀行為依托，成立新的獨立的銀行來經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。對于這兩種模式來說，各有利弊，前者能為銀行樹立自己的品牌，共享客戶和業(yè)務(wù)資源，降低成本，容易受舊體制的束縛；而純粹網(wǎng)絡(luò)銀行模式有價格優(yōu)勢、發(fā)展自由、不受傳統(tǒng)銀行體制束縛，但客戶和業(yè)務(wù)需從頭積累、抗風(fēng)險能力差，這些模式的選擇需各銀行根據(jù)自己的實際情況進行，總之經(jīng)營模式會呈現(xiàn)多樣化的趨勢。
銀行再造將成為網(wǎng)絡(luò)銀行的主要管理模式。網(wǎng)絡(luò)銀行是金融業(yè)的一種尋找發(fā)展的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，原有傳統(tǒng)銀行的管理模式和管理制度已不適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，因此，銀行再造是改革傳統(tǒng)的思維模式，已新的視角來思考銀行的經(jīng)營管理。銀行再造是銀行充分借助現(xiàn)代信息技術(shù)，以客戶為目標，以業(yè)務(wù)流程改革為核心，從根本上對銀行的業(yè)務(wù)流程和管理模式重新設(shè)計，以期在成本、質(zhì)量、客戶滿意度和反應(yīng)速度上有所突破，使銀行集中核心力量，獲得可持續(xù)競爭的優(yōu)勢，從而使網(wǎng)絡(luò)銀行可獲得長遠的發(fā)展。
可視化、移動化與一體化將成為網(wǎng)絡(luò)銀行的主流。隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)流程、管理模式和組織結(jié)構(gòu)得以重新設(shè)計，可視化、移動化與一體化將成為網(wǎng)絡(luò)銀行的主流，在信息技術(shù)的推動下，從而使銀行進一步加快了向業(yè)務(wù)綜合化、國際化和高科技化的發(fā)展。
關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；“三農(nóng)”；金融服務(wù)
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1007-4392(2010)08-0024-04
一、我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展狀況
(一)村鎮(zhèn)銀行的建立和發(fā)展
2005年以來，根據(jù)我國農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)不足，競爭不充分的狀況，人民銀行、銀監(jiān)會等部門開始調(diào)整農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)準入政策，部分省市的縣及縣以下地區(qū)試點設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等四類機構(gòu)。
2006年12月21日，銀監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準人政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，按照“低門檻、嚴監(jiān)管”原則，調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準人政策。2007年1月。銀監(jiān)會陸續(xù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等規(guī)章。2007年初，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立，首先從四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等6省(自治區(qū))開始試點。2007年3月掛牌開業(yè)的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行是我國第一家村鎮(zhèn)銀行。2007年5月，銀監(jiān)會《關(guān)于加強村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》，進一步加強了村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管，2007年10月，銀監(jiān)會決定擴大調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準人政策試點范圍，將新型農(nóng)村金融機構(gòu)試點范圍由先期6省(區(qū))擴大到全國31個省(區(qū)、市)。截至2010年6月末共設(shè)立村鎮(zhèn)銀行214家。村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)成立后，建立了農(nóng)村金融供給新渠道，增強了農(nóng)村金融機構(gòu)活力，提升了農(nóng)村金融服務(wù)水平。
(二)村鎮(zhèn)銀行的特點
1 村鎮(zhèn)銀行是銀行類金融機構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行是三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)中唯一具有股份制性質(zhì)的銀行類金融機構(gòu)，與其他新型農(nóng)村金融機構(gòu)相比，注冊資本數(shù)額相對較大，服務(wù)功能比較齊全，信貸支持力度較大，風(fēng)險分散能力較強，社會的認知度相對較高，商業(yè)特性比較明顯。
按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行制度安排具有如下特征：一是村鎮(zhèn)銀行可在縣、鄉(xiāng)兩級設(shè)立，在縣(市)級以下開展存款、貸款等銀行業(yè)務(wù)。二是村鎮(zhèn)銀行堅持“主銀行制度”以及股權(quán)適度分散原則，即發(fā)起人和最大股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)，且其持股比例不低于20％，同時其他單一股東持股比例不高于10％。三是放寬注冊資本要求，在縣(市)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行注冊資本不得低于300萬元，在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的注冊資本不得低于100萬元。
我們可以將小額貸款公司和“村鎮(zhèn)銀行”的制度設(shè)計做一個比較，從中可以看出兩者有著一定差異(見表1)。首先，兩者目標類似，均立足于解決農(nóng)戶和小企業(yè)融資難問題。其次，兩者實際上選擇不同的農(nóng)村金融市場“開放道路”。小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行都大幅度降低了市場準入門檻，不過小額貸款公司不限制股東資格，而采取限制負債來源(不能吸收公眾存款)的方式來控制制度風(fēng)險；與此相反，村鎮(zhèn)銀行不限制負債來源(可以吸收存款)。而采取限制股東資格(銀行是絕對控股的最大股東)的形式來控制制度風(fēng)險。
2 村鎮(zhèn)銀行主要從事小額信貸等業(yè)務(wù)。小額信貸組織是從第三世界國家產(chǎn)生的。它在亞洲、拉丁美洲、非洲比較早地發(fā)展起來。在亞洲。孟加拉和印度尼西亞的小額信貸最發(fā)達，其次是菲律賓、印度、尼泊爾、柬埔寨等國。在拉丁美洲，小額信貸在玻利維亞、墨西哥、秘魯發(fā)展得最為成熟，其次是巴西、智利、薩爾瓦多等。非洲國家中包括南非、烏干達、坦桑尼亞等。但在美國、德國等發(fā)達國家同樣存在小額信貸而且實現(xiàn)了可持續(xù)性發(fā)展。
從世界各國小額信貸組織不同經(jīng)營模式的分析(見表2)可以看出，小額信貸主要有兩個特點，一是經(jīng)營主體具有自生能力。小額信貸組織主要通過團體擔保連帶責(zé)任等模式，共擔風(fēng)險和分散風(fēng)險，以及實行靈活多樣的信貸方式和采用高科技手段對客戶信用評估等，以實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展：二是它們都帶有非營利性組織的特點。許多小額信貸組織享受政府各項優(yōu)惠政策，并且為中低收入階層服務(wù)，因此注重社會效益。
我國的現(xiàn)實情況與孟加拉、印尼、印度這些國家有所不同，也與日本、德國、美國這些發(fā)達國家相比有較大差異。這就要求中國小額信貸組織的發(fā)展，在借鑒國際經(jīng)驗的基礎(chǔ)上。必須走自已的道路。我國村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機構(gòu)的重要組成部分，主要面向農(nóng)村地區(qū)的小型和微型企業(yè)、中低收入和貧困居民開展儲蓄、貸款、結(jié)算、貼現(xiàn)、銀行卡、以及同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)。
二、我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題
我國村鎮(zhèn)銀行作為三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)中重要的組成部分，資本金較為充裕，資金來源廣泛，依托發(fā)起行的產(chǎn)品和技術(shù)優(yōu)勢，在小額信貸投放方面作用較為突出，但由于各方面的原因，村鎮(zhèn)銀行在自身建設(shè)和業(yè)務(wù)發(fā)展方面還存在諸多制約因素，一定程度上影響了其作用的發(fā)揮。
(一)發(fā)展有待進一步加快
總體來看，2007年以來，村鎮(zhèn)銀行試點進展比較緩慢。如果與小額貸款公司做一個比較的話。差異就更加明顯。截至2010年4月末，全國各地在試點中已設(shè)立小額貸款公司1700多家，資金來源約1300多億元，其中所有者權(quán)益1100多億元，貸款余額超過1000億元。無論從已設(shè)立機構(gòu)數(shù)量，還是業(yè)--務(wù)發(fā)展規(guī)模上看，后者發(fā)展速度都快于前者。
(二)資金來源受到一定限制
大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行作為新設(shè)機構(gòu)，社會知名度較低，公眾認可程度不高，存款增長較為緩慢，在貸款增長速度較快的情況下，導(dǎo)致資金來源和需求很不匹配，小額信貸投放規(guī)模受到很大局限。
(三)信貸投放力度不足
村鎮(zhèn)銀行作為股份制銀行機構(gòu)，投資人和管理者往往注重利潤最大化目標的實現(xiàn)，服務(wù)“三農(nóng)”的觀念還沒有真正樹立起來；村鎮(zhèn)銀行人員少，對農(nóng)村地區(qū)情況不熟悉，導(dǎo)致服務(wù)覆蓋面低，貸款難以真正發(fā)放到種養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)民；授信、擔保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后，業(yè)務(wù)處理手段落后，限制了村鎮(zhèn)銀行扎根農(nóng)村地區(qū)、支持“三農(nóng)”的服務(wù)水平。
(四)盈利能力有限
由于村鎮(zhèn)銀行發(fā)展剛剛起步，業(yè)務(wù)品種單一，很難吸收到來源于企業(yè)、政府對公客戶的低成本存款：同時，同于其規(guī)模較小，為應(yīng)對儲戶提現(xiàn)和其他日常運營資金需求。需留存超高流動性資產(chǎn)(如現(xiàn)金、存放同業(yè))，高流動性資產(chǎn)占比高，盈利能力往往低于其他商業(yè)銀行。
三、我國村鎮(zhèn)銀行未來發(fā)展前景展望
(一)加快發(fā)展步伐
按照銀監(jiān)會的規(guī)劃，力爭用3年左右時間，總體解決金融機構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融服務(wù)問題。根據(jù)銀監(jiān)會2009年7月23日的《新型農(nóng)村金融機構(gòu)
2009年-2011年總體工作安排》，計劃在2009年至2011年三年間，再在全國設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)共1294家，其中村鎮(zhèn)銀行設(shè)立1027家、貸款公司106家和農(nóng)村資金互助社161家，銀監(jiān)會2009年6月了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，小額貸款公司可以改制為村鎮(zhèn)銀行。
國務(wù)院2010年5月出臺了《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》，允許民間資本興辦中小金融機構(gòu)，在加強有效監(jiān)管、促進規(guī)范經(jīng)營、防范金融風(fēng)險的前提下，放寬對金融機構(gòu)的投資限制。支持民間資本以入股方式參與商業(yè)銀行的增資擴股；參與農(nóng)村信用社、城市信用社的改制工作，鼓勵民間資本發(fā)起或參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融機構(gòu)。
(二)加大政策支持力度
近期我國在已出臺支持村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展政策措施的基礎(chǔ)上，將加大政策支持力度。進一步健全和完善農(nóng)村金融體系。
一是加大財政支持力度。財政部于2009年3月發(fā)出《關(guān)于實行新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼的通知》，又于4月《中央財政新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼資金管理暫行辦法》。在全國范圍內(nèi)，對達到監(jiān)管要求并實現(xiàn)上年末貸款余額同比增長的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社3類新型農(nóng)村金融機構(gòu)(其中村鎮(zhèn)銀行存貸比還需大于50％)，自2009年至2011年，由中央財政按照上年末貸款余額的2％給予補貼，納人機構(gòu)當年收入核算，以增強機構(gòu)經(jīng)營發(fā)展和風(fēng)險撥備能力。財稅部門2010年5月出臺《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》，決定在2009-2013年間，對包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的農(nóng)村金融機構(gòu)實施優(yōu)惠政策：其發(fā)放的5萬元以下農(nóng)戶小額貸款利息收入，免征營業(yè)稅，并按90％計入所得稅應(yīng)納稅額。
二是中國人民銀行為支持村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的試點和發(fā)展，促進其在“支農(nóng)支小”方面發(fā)揮更加積極的作用，出臺了一系列政策措施。
1 人民銀行與銀監(jiān)會于2008年5月聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》，明確了村鎮(zhèn)銀行和貸款公司在存款準備金、利率、結(jié)算、現(xiàn)金和征信管理等方面的政策。
2 村鎮(zhèn)銀行可比照當?shù)剞r(nóng)村信用社享受優(yōu)惠的存款準備金率政策。目前，大部分農(nóng)村信用社的法定存款準備金率為10-11％，比大型商業(yè)銀行低6-7個百分點。
3 村鎮(zhèn)銀行可申請支農(nóng)再貸款。人民銀行2009年將支農(nóng)再貸款對象由農(nóng)村信用社擴大到農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行以及村鎮(zhèn)銀行。
4 村鎮(zhèn)銀行的利率政策。村鎮(zhèn)銀行利率政策與全國性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行基本相同，而農(nóng)村信用社貸款利率則不得高于中央銀行公布的同期同檔基準利率的2，3倍。
(三)加快金融創(chuàng)新和提高資金使用效率
鼓勵國家控股的大型銀行和各商業(yè)銀行通過多種方式開辦農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，以及投資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融組織。注意培育和發(fā)展符合農(nóng)村需求特點的“低成本、廣覆蓋、可復(fù)制、易推廣”的農(nóng)村金融產(chǎn)品。
1 提高農(nóng)村金融服務(wù)的可得性和廣泛性。結(jié)合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，積極引進推廣微貸技術(shù)，大力發(fā)展農(nóng)村小額信貸，全面加快建立覆蓋各類農(nóng)村經(jīng)濟主體的多層次信貸體系。突出創(chuàng)新重點，著力滿足符合“三農(nóng)”實際特點的金融服務(wù)需求。鼓勵和引導(dǎo)金融機構(gòu)通過零售、批發(fā)等多種方式著力擴大農(nóng)村小額貸款投放，積極發(fā)展農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，鼓勵開發(fā)多樣化小額信用貸款產(chǎn)品，努力滿足農(nóng)民多樣化信貸需求。積極做好“萬村千鄉(xiāng)市場”、農(nóng)村商品配送體系建設(shè)、農(nóng)村社會化服務(wù)和農(nóng)村信息化建設(shè)等配套金融服務(wù)工作，為農(nóng)民擴大消費提供融資便利。
2 努力提高農(nóng)村金融服務(wù)的便捷性和有效性，加快推進農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新。涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)要結(jié)合地方實際，改進金融服務(wù)流程，完善貸款營銷模式。推動農(nóng)村金融服務(wù)方式多樣化、多元化。鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)采取信貸員包村服務(wù)、金融輔導(dǎo)員制度、“貸款十技術(shù)”等方式，大力推動信貸服務(wù)方式創(chuàng)新。加快打造現(xiàn)代化的農(nóng)村金融服務(wù)渠道，通過設(shè)立自助銀行、自動服務(wù)終端等服務(wù)設(shè)施和提供流動來擴大服務(wù)輻射范圍。積極推廣電話銀行、網(wǎng)上銀行和手機銀行等新型服務(wù)方式，逐步實現(xiàn)農(nóng)村金融產(chǎn)品服務(wù)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化。支持涉農(nóng)金融機構(gòu)發(fā)展各類中間業(yè)務(wù)，開展保險、證券等金融產(chǎn)品交叉銷售。努力提升服務(wù)“三農(nóng)”的效率和水平。
3 增強農(nóng)村金融服務(wù)的科學(xué)性和透明度。積極開展農(nóng)戶貸款流程再造，縮短流程環(huán)節(jié)，促進農(nóng)戶貸款流程標準化，規(guī)范化，切實提高審批效率、有效控制信貸風(fēng)險。制定標準化農(nóng)村金融服務(wù)合同，創(chuàng)新并推廣標準化的涉農(nóng)存貸款和理財產(chǎn)品。全面披露金融產(chǎn)品尤其是復(fù)雜金融產(chǎn)品的必要信息，準確揭示金融產(chǎn)品的風(fēng)險特征。健全客戶評估機制，對客戶的金融服務(wù)適應(yīng)性開展有效評估。建立和健全客戶投訴處理機制。
4 健全農(nóng)村抵押擔保體系。按照“政策引導(dǎo)、政府推動、多方參與、市場運作”的原則，建立健全農(nóng)村信貸擔保機制。鼓勵有條件的地方設(shè)立涉農(nóng)擔保資金或成立涉農(nóng)擔保公司。完善涉農(nóng)擔保貸款業(yè)務(wù)操作流程，健全涉農(nóng)貸款擔保財產(chǎn)的評估、管理、處置制度，不斷創(chuàng)新基于多種信息獲取方式上的貸款技術(shù)，積極探索建立有效的信用風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移機制，因地制宜、靈活多樣創(chuàng)新信用模式和擴大貸款抵押擔保物范圍，加強涉農(nóng)信貸風(fēng)險管理。
(四)加強金融監(jiān)管和防范化解金融風(fēng)險
目前，我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)抗風(fēng)險能力和財務(wù)可持續(xù)性較弱，機構(gòu)質(zhì)量良莠不齊；存在監(jiān)管不足和缺失、風(fēng)險處置和補償機制尚未建立等問題。因此。必須加強監(jiān)管。防止系統(tǒng)性風(fēng)險。
1 完善相關(guān)法律法規(guī)，加大打擊犯罪和逃廢債力度，建立和健全農(nóng)村支付網(wǎng)絡(luò)體系和征信體系。加快推進農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，逐步擴展和延伸支付清算網(wǎng)絡(luò)在農(nóng)村地區(qū)的覆蓋范圍。大力推廣非現(xiàn)金工具支付，減少農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金使用。繼續(xù)加強城鄉(xiāng)支付結(jié)算服務(wù)的互補發(fā)展。加大農(nóng)村信用法制與信用知識宣傳力度。推進農(nóng)戶電子信用檔案建設(shè)。積極開展農(nóng)戶信用評價工作。加快農(nóng)村中小企業(yè)信用體系建設(shè)。探索建立農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)村經(jīng)濟組織的信息采集與信用評價機制。
關(guān)鍵詞：信息技術(shù)革命 銀行業(yè) 轉(zhuǎn)型發(fā)展
科技是人類社會進步的根本動力之一，不僅推動了人類由農(nóng)業(yè)社會向工業(yè)社會的變革，更在推動人類社會加速進入信息社會。始于上世紀40年代的信息技術(shù)革命，不僅在潛移默化地改變著銀行業(yè)的物質(zhì)基礎(chǔ)，也推動著銀行業(yè)態(tài)變革，需采取措施提前應(yīng)對。
一、信息基礎(chǔ)設(shè)施成為當今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施
作為信息基礎(chǔ)設(shè)施的表現(xiàn)形式，全球互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)成為人類當今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施，其技術(shù)和裝備的應(yīng)用已經(jīng)深入到人類社會經(jīng)濟生活的方方面面，推動產(chǎn)業(yè)變革。隨著關(guān)鍵技術(shù)的日趨成熟，全球信息技術(shù)的應(yīng)用進入了大規(guī)模拓展期。當前，互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用已經(jīng)初具規(guī)模，成為當今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施。
（一）全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用已覆蓋全球五大洲
當前，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴張，表現(xiàn)為雖然在五大洲互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球用戶總數(shù)的比例不同，但已覆蓋全球。一是全球互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)在持續(xù)快速增長。2008年至2015年期間，全球互聯(lián)網(wǎng)用戶達30億，增長平穩(wěn)，增長率達到30%，同比增長9%（見圖1）。
根據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計機構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年12月底，全球互聯(lián)網(wǎng)用戶總計已達約37億戶。其中，互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)在發(fā)展中國家的發(fā)展速度更快，例如印度互聯(lián)網(wǎng)用戶2015年同比增長率達到了40%，遠超世界平均增長率的10%。2015年3季度，印度已超過美國，成為繼中國之后的第二大互聯(lián)網(wǎng)用戶市場。這都表明，互聯(lián)網(wǎng)基A設(shè)施正快速覆蓋全球。二是互聯(lián)網(wǎng)全球覆蓋率呈現(xiàn)較大差異。根據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計機構(gòu)的數(shù)據(jù)截止2016年12月底，亞洲互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球總數(shù)比例繼續(xù)上升，已經(jīng)占到50.2%，依然保持用戶數(shù)全球第一的地位；歐洲地區(qū)用戶數(shù)居世界第二，占到全球用戶總數(shù)的17.1%；拉美和加勒比海地區(qū)用戶數(shù)世界第三，占全球總數(shù)的10.4%；非洲的互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)占全球總數(shù)的9.1%；北美地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)位居世界第四，占全球總數(shù)的8.7%；中東地區(qū)的互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)占全球總數(shù)的3.8%，大洋洲占全球總數(shù)的0.7%，比例最低。其中，亞歐大陸總體約占76%，歐亞非總體約占85.1%（見圖2）。可見，雖然各地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球總數(shù)的比例不一，但全球互聯(lián)網(wǎng)用戶已經(jīng)遍布全球已經(jīng)是個不爭的事實，人類社會已經(jīng)進入了信息技術(shù)引發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)時代。
（二）全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用已覆蓋全球近半數(shù)人口
首先，雖然各大洲互聯(lián)網(wǎng)實際用戶數(shù)布不均衡，但全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模還在持續(xù)擴張。據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計機構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年12月底，亞洲地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模最大，大約為18.56億戶；其次是歐洲，約為6.3億戶；位于世界第三位的是拉丁美洲和加勒比海地區(qū)，約為3.8億戶；非洲約為3.36億戶；北美地區(qū)變化不大，用戶數(shù)保持在3.20億戶左右；中東地區(qū)約為1.42億戶；大洋洲僅有約0.28億互聯(lián)網(wǎng)用戶。其中，亞歐大陸總體約為24.86億戶，歐亞非總體約為28.246億戶（見圖3）。可見，全球網(wǎng)民全球分布十分不均勻，亞歐兩大洲用戶較多，中東和大洋洲網(wǎng)民數(shù)量相對都少。亞歐兩大洲是世界互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用的主要地區(qū)，網(wǎng)民數(shù)呈現(xiàn)快速攀升態(tài)勢。
目前，信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴張，在互聯(lián)網(wǎng)對人口的滲透率上表現(xiàn)為發(fā)達經(jīng)濟體滲透率遠高于發(fā)展中國家的特點，而后者擴張的步伐呈現(xiàn)不斷加快態(tài)勢。據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計機構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年第12月底，互聯(lián)網(wǎng)對北美人口的滲透率就已經(jīng)達到88.1%，占據(jù)全球第一的位置；歐洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為76.7%，處于世界第二位置；大洋洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為68.0%，位居世界第三位；拉丁美洲和加勒比海地區(qū)人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為59.4%，位居世界第四；中東地區(qū)人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為56.5%，位居世界第五；亞洲和非洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率分別僅為44.7%和26.9%，遠低于世界平均值49.2%，排名分列倒數(shù)世界第二和第一（見圖4）。滲透率是指一國網(wǎng)民數(shù)占其總?cè)丝诘谋壤从沉嘶ヂ?lián)網(wǎng)在該經(jīng)濟體的普及率。全球互聯(lián)網(wǎng)滲透率的現(xiàn)狀表明，與亞非發(fā)展中國家在當今世界競爭格局中的落后狀態(tài)相適應(yīng)，其在世界信息技術(shù)革命中也處于落后狀態(tài)，但隨著信息技術(shù)硬件成本降低，擴張步伐在加快。
其次，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴張，還表現(xiàn)為全球互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模增長率趨勢表現(xiàn)為增速放緩，規(guī)模還在不斷攀升新高度。
據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計機構(gòu)的數(shù)據(jù)，世界互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模還在以每年大約2億左右的規(guī)模快速上升，總規(guī)模持續(xù)增加。同時可以看出，互聯(lián)網(wǎng)用戶增長率并不隨著互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模的增加而增加，而是在下降，2012年增長12%，2015年增長9%。另據(jù)2016年KPCB的《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢報告》顯示，2015年，全球智能手機用戶的增長率相較于2014年的31%，已放緩至21%（見圖5）。而且，全球智能手機單位出貨量急劇降低，只有10%的增長，而2014年度為28%。安卓手機繼續(xù)搶占iOS的市場份額，在美國的銷售價格持續(xù)下降。可見，新互聯(lián)網(wǎng)用戶獲得的難度加大。KPCB在2014年5月了一份《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢報告》認為，造成互聯(lián)網(wǎng)用戶增長率下降趨勢的主要原因是，“互聯(lián)網(wǎng)普及率高于45%的經(jīng)濟體的網(wǎng)民增速在放緩，互聯(lián)網(wǎng)普及率低于45%的經(jīng)濟體的網(wǎng)民增速雖然在增加，但難以抵消互聯(lián)網(wǎng)普及率高于45%的經(jīng)濟體的互聯(lián)網(wǎng)用戶增速放緩的影響。考慮到互聯(lián)網(wǎng)普及率低于45%的經(jīng)濟體經(jīng)濟發(fā)展的滯后性，經(jīng)濟發(fā)展收益增加難以支撐其國民購買網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的需求，難以形成互聯(lián)網(wǎng)用戶快速增長的局面，但增長趨勢不會改變。”徐長春，賈文學(xué).《2014年全球互聯(lián)網(wǎng)引發(fā)的變革研究》，《國際經(jīng)濟分析與展望（2014―2015）》，社科文獻出版社，2015年3月版，第406頁。KPCB在2016年的《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢報告》認為，因不發(fā)達和/或欠發(fā)達和不富裕國家的新市場尚未開放，智能手機材料成本在這些國家人均收入的占比非常高。
總之，在現(xiàn)有技術(shù)平臺上，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施已覆蓋了全球一半的人口，空間上覆蓋了五大洲。當前，世界互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模增占率增速放緩將是未來一段時期的常態(tài)，但并沒有改變?nèi)蚧ヂ?lián)網(wǎng)用戶持續(xù)增加的基本態(tài)勢。
二、信息技術(shù)革命推動下的銀行業(yè)變革
以互聯(lián)網(wǎng)為代表的信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施已經(jīng)成為產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的基本影響因素，重塑產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，推動產(chǎn)業(yè)組織演進，提升產(chǎn)業(yè)績效，改變產(chǎn)業(yè)市場結(jié)構(gòu)，調(diào)整企業(yè)組織形態(tài)，成為推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)變革的引領(lǐng)性力量，深刻影響產(chǎn)業(yè)演進。通過技術(shù)滲透，信息技術(shù)正在改變傳統(tǒng)銀行業(yè)業(yè)態(tài)，推動下一代銀行業(yè)業(yè)態(tài)的出現(xiàn)。
（一）信息技術(shù)革命正在推進銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的重大變革
由于信息技術(shù)設(shè)施的普遍應(yīng)用，銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施正在發(fā)生革命性變革，呈現(xiàn)加速數(shù)字化態(tài)勢。
首先，銀行業(yè)對外窗口呈現(xiàn)數(shù)字平臺化趨勢。當前，所有的銀行都建立了自己的網(wǎng)站，作為面向市場和社會的窗口。如圖6所示，中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（CNNIC）的《年中國互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展狀況報告（2016）》顯示，我國企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)使用比例幾年來出現(xiàn)快速增加態(tài)勢。截止2016年12月底，全國使用互聯(lián)網(wǎng)辦公的企業(yè)比例達到95.6%。作為一種特殊的企業(yè)，銀行業(yè)使用互聯(lián)網(wǎng)辦公比例走在了各行業(yè)的前列，已經(jīng)實現(xiàn)了全覆蓋，且都建有自己的網(wǎng)站。需要說明的是，銀行網(wǎng)站最初只是作為展示和信息的平臺。隨著對互聯(lián)網(wǎng)站功能的拓展，網(wǎng)站的這種展覽展示功能繼續(xù)得到保留，成為其面向社會的基本功能之一。
其次，銀行業(yè)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)數(shù)字平臺化趨勢。目前隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，銀行網(wǎng)站越來越多地呈現(xiàn)扮演業(yè)務(wù)平臺的趨勢，銀行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)越來越多地被搬上了W站，比如存款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，通過互聯(lián)網(wǎng)來完成。如圖7所示，我國銀行核心業(yè)務(wù)越來越多地依靠信息系統(tǒng)來解決。當前隨著我國第一家互聯(lián)網(wǎng)銀行―網(wǎng)商銀行的出現(xiàn)，銀行的產(chǎn)品設(shè)計業(yè)務(wù)也通過互聯(lián)網(wǎng)來完成了。比如，網(wǎng)商銀行信貸的信用評估業(yè)務(wù)就通過客戶的互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)來完成。可見，銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)到新業(yè)務(wù)的拓展都越來越平臺化了。在信息技術(shù)生態(tài)系統(tǒng)不斷演化的條件下，數(shù)字平臺化是銀行業(yè)發(fā)展的宿命。
總之，隨著信息技術(shù)的進步，銀行業(yè)對信息基礎(chǔ)設(shè)施的依賴越來越大，而銀行功能的信息化反過來也推動信息裝備應(yīng)用的進一步擴大。銀行業(yè)呈現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施信息化、數(shù)字平臺化趨勢。
（二）信息技術(shù)革命正在推進銀行業(yè)組織形式的變革
信息技術(shù)裝備的應(yīng)用正在使得傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式受到越來越多的挑戰(zhàn)。現(xiàn)在，去銀行辦理業(yè)務(wù)還要經(jīng)過取號排隊，然后刷卡，輸入密碼，核對身份信息，簽字確認，必要時還要拍照，以保證銀行業(yè)務(wù)的安全。但是，隨著信息技術(shù)的不斷進步，生物特征識別技術(shù)日臻成熟與完善，指紋識別技術(shù)、視網(wǎng)膜識別技術(shù)、人臉識別技術(shù)越來越多地應(yīng)用到銀行領(lǐng)域，其提供的密碼安全性和無與倫比的便捷性遠超傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式，其效率也拉下傳統(tǒng)方式不知幾條街。另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融得開展，人們已經(jīng)不需要到銀行柜臺辦理業(yè)務(wù)，微信支付、網(wǎng)上支付的普及也使傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式失去了存在的必要性。優(yōu)勝劣汰的市場法則作用的結(jié)果，不僅意味著傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式將因被取代而逐步消失，而且因為效率提高而意味著銀行從業(yè)人員規(guī)模也將銳減。
信息技術(shù)裝備的應(yīng)用正在推動銀行業(yè)組織模式的變革。一是信息技術(shù)裝備的應(yīng)用意味著現(xiàn)行銀行業(yè)的總分行模式將逐步被淘汰。由于信息技術(shù)裝備的應(yīng)用，原來總行與分行的資金池業(yè)務(wù)不在需要當?shù)胤中型ㄟ^人工來操作，通過互聯(lián)網(wǎng)在總行就能實現(xiàn)；存取款業(yè)務(wù)也不再需要柜臺來人工實現(xiàn)，只需具有存取款功能的ATM機就能完成。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)和云計算技術(shù)的廣泛運用，個人信用評估可以通過網(wǎng)絡(luò)畫像技術(shù)就能實現(xiàn)，信貸產(chǎn)品設(shè)計和放貸業(yè)務(wù)通過互聯(lián)網(wǎng)就能實現(xiàn)，原來由分行業(yè)務(wù)人員承當風(fēng)險識別業(yè)務(wù)將失去存在的意義。所以，非洲金融技術(shù)學(xué)會各專家近日在約堡進行圓桌會議討論時表示，數(shù)字技術(shù)在金融服務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用對當今銀行分行的模式造成了巨大沖擊，各大國際銀行已經(jīng)在減少銀行辦公室雇員人數(shù)。商務(wù)部網(wǎng)站.《專家：數(shù)字技術(shù)意味著銀行分行的模式可能很快淘汰》。http：///article/ztdy/201705/20170502568179.shtml。也就是說，現(xiàn)有分行將被一系列ATM機等信息設(shè)備所取代，現(xiàn)行銀行業(yè)的總分行模式將逐步被淘汰，而代之以單一總行模式。二是銀行業(yè)內(nèi)部組織模式將演變成信息技術(shù)裝備服務(wù)部門和投行業(yè)務(wù)部二元模式。由于銀行存款和貸款的信息化、自動化，只要銀行信息資產(chǎn)設(shè)備運行安全健康，就能保障銀行存貸業(yè)務(wù)的正常運行，銀行柜臺等中間業(yè)務(wù)幾乎失去了存在的意義。但是，銀行資金的投放業(yè)務(wù)還難以被信息機器所取代，還必須由人工來完成，需要高素質(zhì)的投資團隊保證利潤來源，需要繼續(xù)保留高素質(zhì)的投行團隊。所以，隨著信息技術(shù)的應(yīng)用，未來的銀行只需要信息技術(shù)裝備健康安全運行的技術(shù)服務(wù)團隊和保證資金回報的投行團隊，是由后勤技術(shù)服務(wù)部門和投行部門組成的二元內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。
總之，隨著信息技術(shù)的進步及其裝備的應(yīng)用，現(xiàn)有銀行的空間組織模式和內(nèi)部組織模式都將發(fā)生重大變革，而且為期不遠。現(xiàn)有的互聯(lián)網(wǎng)銀行就是其先行者。
（三）信息技術(shù)革命正在引發(fā)銀行業(yè)市場結(jié)構(gòu)的變化
《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》已從2007年7月1日開始施行。作為社會主義新農(nóng)村建設(shè)的新生事物,農(nóng)民專業(yè)合作社已成為一種新型的農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營方式。農(nóng)村中小金融機構(gòu)在扶持這一新生事物過程中發(fā)揮了主力軍作用,取得了一定的成效。但通過對有貸款的農(nóng)民專業(yè)合作社的走訪調(diào)查,我們發(fā)現(xiàn),農(nóng)村中小金融機構(gòu)在給各種農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的過程中存在一些認識和操作方面的誤區(qū),亟待改進。
關(guān)注農(nóng)民專業(yè)合作社的合法性,謹防“空殼社”。東豐縣農(nóng)民專業(yè)合作社2009年開始廣泛成立,目前已達115家,并有加快發(fā)展的態(tài)勢。但由于一些合作社的辦社目的不明確,在成立的農(nóng)民專業(yè)合作社中出現(xiàn)了名不副實的“空殼社”。這些合作社雖經(jīng)工商部門依法登記,但提供的登記材料卻嚴重失真,沒有固定的生產(chǎn)辦公場所,注冊資金弄虛作假,會員數(shù)量及構(gòu)成與實際不符,組織機構(gòu)、章程、財務(wù)管理不健全,不具備正常的開業(yè)條件。這種披著合法外衣的有名無實的合作社,其成立的目的就是獲取國家優(yōu)惠政策補貼,套取項目資金和銀行貸款,其行為已嚴重影響到中小金融機構(gòu)的信貸安全。因此農(nóng)村中小金融機構(gòu)要密切關(guān)注農(nóng)民專業(yè)合作社的合法合規(guī)性,在積極支持正規(guī)合作社經(jīng)營發(fā)展的同時,堅決將披著合法外衣的“空殼社”阻隔在銀行信貸資金支持體系之外。
關(guān)注農(nóng)民專業(yè)合作社的有效性,慎防問題嚴重?zé)o發(fā)展前景的合作社。盡管大部分合作社制定了章程,設(shè)立了理事會、監(jiān)事會和社員大會等必要機構(gòu),但由于成立時間晚,經(jīng)驗不足,不少合作社在具體運作和發(fā)揮效能方面存在許多問題,歸納起來主要表現(xiàn)在以下方面:合作意識淡薄,缺乏為社員服務(wù)精神。部分合作社合作意識淡薄,會員參與合作的積極性不高。合作社管理層沒有從維護會員的共同利益出發(fā),在生產(chǎn)加工、銷售、運輸、貯藏等各個環(huán)節(jié)為社員服務(wù)的意識較差。有的合作社成立的目的不純,更有甚者還存在著亂收會員會費、增加會員各種費用支出、擠占會員貸款的問題。缺乏實質(zhì)性的民主管理,內(nèi)控制度不完善。部分合作社財務(wù)管理和盈余分配缺乏公開性、透明性,社員對許多重大決策不知情,社員大會、理事會、監(jiān)事會很難起到民主管理、民主監(jiān)督的目的。合作社章程制訂不規(guī)范,理事會、監(jiān)事會職責(zé)不清,會員權(quán)利、義務(wù)不明;組織機構(gòu)不健全,理事會、監(jiān)事會和社員大會流于形式,不能在日常管理中正常發(fā)揮作用;財務(wù)管理不健全,部分合作社財務(wù)管理滯后,業(yè)務(wù)人員缺乏,會計核算和財務(wù)管理水平不高,不能完全實行獨立的財務(wù)管理和會計核算;監(jiān)督機制欠缺,導(dǎo)致經(jīng)營運作和管理的隨意性較大。盈利模式和盈余的分配方式存在不足,部分合作社利益分配混亂,股金分紅和利潤返還隨意性大,不能按成員的出資額、成員與本社的交易量進行盈余分配。有的合作社對成員不進行利潤二次分配,損害了社員的利益,嚴重挫傷了廣大社員的積極性,阻礙了合作社的長遠發(fā)展。上述問題,使農(nóng)民專業(yè)合作社運行的有效性大打折扣,盈利狀況和發(fā)展前景受到影響,這必將給中小金融機構(gòu)帶來信貸風(fēng)險。
防止農(nóng)民專業(yè)合作社擠占挪用會員貸款和變相套取銀行貸款。從我們對轄區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)查情況看,存在著部分合作社擠占會員貸款和變相套取銀行貸款的現(xiàn)象。如某養(yǎng)鹿合作社,前身是以養(yǎng)鴨為主的村集體組織,在前些年套取銀行貸款后,養(yǎng)鴨產(chǎn)業(yè)化為烏有,現(xiàn)在搖身一變又成了養(yǎng)鹿合作社,而銀行的養(yǎng)鴨貸款成了呆死賬。該合作社現(xiàn)已取得部分銀行貸款,還要銀行增加信貸支持。我們調(diào)查中發(fā)現(xiàn),至少有四分之一的合作社或多或少地存在著擠占會員貸款和變相套取銀行貸款的問題。
面對合作社的發(fā)展現(xiàn)狀,農(nóng)村中小金融機構(gòu)要及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),在積極扶持的同時,也要審慎發(fā)放貸款。一要做好貸前調(diào)查,對農(nóng)民專業(yè)合作社的合法合規(guī)性及運作的有效性進行嚴格貸前調(diào)查,包括對成立的合法性、運作的合規(guī)性、發(fā)展前景、誠信狀況、市場風(fēng)險等進行詳細的貸前摸底調(diào)查,對不具備規(guī)定條件的“空殼社”、有嚴重問題的合作社和變相套取銀行貸款的合作社要堅決排除在外。二要高度重視農(nóng)民專業(yè)合作社存在的信用風(fēng)險和市場風(fēng)險,成立或聘請相應(yīng)的評估機構(gòu),對其進行貸前信用和市場風(fēng)險評估,對不具備實力、不誠信的高風(fēng)險合作社不給予貸款。三要嚴格把好審核關(guān),成立專門的合作社貸款審核機構(gòu)對合作社貸款進行審核,只對符合條件又有發(fā)展?jié)摿Φ暮献魃缃o予貸款支持。四要做好貸后檢查和后期幫扶工作,積極防范貸后資金風(fēng)險。五要樹立農(nóng)村中小金融機構(gòu)支持合作社發(fā)展的典型,對有一定實力、合法合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)部管理完善、運行良好、有發(fā)展前景的合作社在信貸資金方面給予大力支持,并以點帶面,促進農(nóng)民專業(yè)合作社的可持續(xù)發(fā)展。(作者單位:遼源銀監(jiān)分局東豐辦事處)
關(guān)鍵詞：支付寶；余額寶；消費
本文首先介紹了余額寶的運作原理，在此基礎(chǔ)上引出余額寶的本質(zhì)。然后從余額寶自身、政府、銀行三方面來對余額寶的未來發(fā)展前景進行分析，最后提出余額寶發(fā)展的相應(yīng)建議。
第一章余額寶的運作原理及本質(zhì)
余額寶到底是什么？余額寶為什么會這么受用戶歡迎呢？根據(jù)我國法律對第三方支付平臺的相關(guān)規(guī)定，支付機構(gòu)的實繳貨幣資本與客戶備付金日均金額的比例不得低于10%”。隨著支付寶的日益做大，每天有大量的資金進入支付寶的客戶備付金賬戶，這使得支付寶方面壓力很大，就是在這樣的背景下，支付寶公司推出了余額寶。
簡單來說，余額寶就是第三方支付平臺―支付寶推出的一項余額增值服務(wù)，是集增值功能和支付功能為一體的貨幣型基金新產(chǎn)品，客戶將資金轉(zhuǎn)入余額寶，轉(zhuǎn)入的同時即為購買了天弘基金的增利寶貨幣基金，享受貨幣基金所帶來的收益。
余額寶在設(shè)計上存在三個直接主體，分別為支付寶公司、基金公司（當前僅是天弘基金公司）和支付寶客戶。其中，支付寶公司推出兼具支付和增值功能的余額寶產(chǎn)品，是基金買賣客戶資源和第三方結(jié)算工具的提供者；天弘基金公司推出增利寶基金產(chǎn)品，并嵌入到余額寶中，是基金的銷售者；支付寶客戶通過把支付寶賬戶余額轉(zhuǎn)入余額寶，實現(xiàn)對增利寶基金的購買和持有，是基金的購買者。
通過一系列的制度安排，余額寶最終實現(xiàn)支付寶公司、基金公司和支付寶客戶的三方共贏。對于支付寶公司來說，為基金公司基金直銷提供客戶和結(jié)算平臺，不但可以規(guī)避禁止第三方支付公司代銷基金產(chǎn)品的監(jiān)管規(guī)定，適度減少備付金、準備金和資本充足率的壓力，而且可以獲得一定的管理費收入；對于基金公司而言，不但可以馬上開辟一條新的銷售渠道，增加基金銷售規(guī)模，而且可以充分借助阿里廣泛且穩(wěn)定的客戶資源，發(fā)展創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，提升可持續(xù)發(fā)展能力；對于用戶而言，在保證消費支付的前提下，可以實現(xiàn)資金的保值增值。
通過了解余額寶的運作原理，其實我們可以清晰的發(fā)現(xiàn)，實質(zhì)上，客戶將資金轉(zhuǎn)入余額寶就是購買貨幣基金，一言以蔽之，余額寶業(yè)務(wù)本質(zhì)就是購買貨幣基金業(yè)務(wù)。
第二章余額寶未來發(fā)展前景思考
自余額寶上線以來，外界對它的爭論就沒有停過。有的人認為余額寶很大程度上搶奪了銀行的存款，分割了銀行的利益，未來必會受到銀行的封殺，央視評論員鈕文新甚至稱余額寶為“趴在銀行上的吸血鬼，典型的金融寄生蟲”。也有的人認為，余額寶符合當下互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的大趨勢，對利率市場化有先導(dǎo)作用，值得提倡。那么就當前情況來看，余額寶的未來發(fā)展前景是否明朗？它是會像美版余額寶Paypal貨幣基金一樣在未來覆滅還是會繼續(xù)繁榮？下面本文將從政府、余額寶自身、銀行三個方面來對余額寶的發(fā)展前景進行分析。
1、政府方面
首先，跟前面所說的一樣，支付寶公司作為第三方支付機構(gòu)，其本身并沒有代銷基金的資格，而推出余額寶，并將天弘基金的增利寶嵌入余額寶中，以此來銷售基金，支付寶公司將這個過程定義為直銷，并嚴格按照直銷來設(shè)計業(yè)務(wù)流程，避免資產(chǎn)和資金在轉(zhuǎn)移流程中進入支付寶公司，并將從天弘基金那里所到的資金作為提供平臺的作價，稱之為“管理費”。
2、余額寶自身
余額寶的這種貨幣基金銷售模式其實在國外早有先例，全球知名的網(wǎng)上支付公司Paypal成立于1998年，而在次年就設(shè)立了賬戶余額的貨幣市場基金，該基金由Paypal自己的資產(chǎn)管理公司通過聯(lián)接基金的方式交給巴克萊（之后是貝萊德）的母賬戶管理，用戶只需簡單地進行設(shè)置，存放在Paypal支付賬戶中不計利息的余額就將自動轉(zhuǎn)入貨幣市場基金，從而獲得收益，這樣的銷售模式是的Paypal取得了巨大的成功，其基金規(guī)模在2007達到了巔峰的10億美元，相當于當時一個規(guī)模排名中游的貨幣市場基金的水平，堪稱互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)舉。
但Paypal貨幣基金的結(jié)果是怎樣的呢？2008年以后，美國施行零利率政策至今，基金公司大多通過繼續(xù)放棄管理費用來維持貨幣基金組合不虧損，所有貨幣基金的業(yè)績都超低，Paypal貨幣基金的收益優(yōu)勢喪失，規(guī)模也逐步縮水，Paypal最終在2011年選擇將貨幣基金清盤。Paypal成也收益率，敗也收益率，這對余額寶是一個巨大的啟發(fā).
本文通過對余額寶2013年6月13日到2014年5月31日每天的萬份基金單位收益進行收集觀察，對其進行了實證研究，做了相應(yīng)預(yù)測。首先是對余額寶每天的萬份基金單位收益進行了算術(shù)平均，得出了從2013年6月到2014年5月每個月的一個收益，然后運用Eviews軟件，通過二次指數(shù)平滑法對余額寶2014年6月到10月的收益率進行了預(yù)測。
從中可發(fā)現(xiàn)，對于余額寶收益的預(yù)測是不斷下降的，所以當前余額寶收益的不斷下降是對余額寶的一個很大的警示，而余額寶若想繼續(xù)發(fā)展下去，就必須保證自己的收益優(yōu)勢，保證自己的收益率。
3、銀行方面
馬云之前曾說過：“如果銀行不改變，那我們就改變銀行。”余額寶的出現(xiàn)，可以說對銀行的影響是最大的，那余額寶對銀行都有哪些方面的影響呢？
（1）影響銀行存款。與商業(yè)銀行活期存款相比，余額寶的收益遠超銀行活期存款利息。以2013年6月28日為例，余額寶的7日年化收益率為6.084%，而銀行活期存款利率僅0.35%。這就不可避免地會對銀行存款產(chǎn)生一定的分流作用。
（2）影響銀行理財產(chǎn)品。與商業(yè)銀行理財產(chǎn)品相比，余額寶不僅能夠因持有貨幣基金得到較高收益，還能隨時贖回基金用于消費支付和轉(zhuǎn)出，其流動性與活期存款相當。
第三章對余額寶的建議
針對以上的分析，本文提出來相應(yīng)的建議，如下：
論文摘要：面臨中小企業(yè)貸款難的困境，社會各界頻出新招，其中中小企業(yè)集群融資日益受到追捧，本文通過分析中小企業(yè)集群的特征，探討中小企業(yè)集群在銀行融資方面的優(yōu)勢以及銀行如何做好風(fēng)險管理工作，對解決我國長期以來的中小企業(yè)融資難問題具有一定的現(xiàn)實指導(dǎo)意義。
改革開放三十年來，區(qū)域經(jīng)濟得到了長足的發(fā)展，珠江三角洲、長江三角洲等地區(qū)中小企業(yè)遍地開花，眾多同類型的企業(yè)逐漸集中到某一特定區(qū)域，從而形成了一定規(guī)模的產(chǎn)業(yè)集群，如著名的浙江義烏小商品產(chǎn)業(yè)集群、溫州皮鞋、打火機產(chǎn)業(yè)集群以及北京海淀區(qū)it產(chǎn)業(yè)集群。商業(yè)銀行利用中小企業(yè)集群融資方面擁有的各種優(yōu)勢大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)的同時，還應(yīng)加強風(fēng)險管理工作，更好地促進雙方的互利共贏局面。
一、中小企業(yè)集群及其特征
中小企業(yè)集群是指以一個主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)為核心的相關(guān)產(chǎn)業(yè)或某特定領(lǐng)域內(nèi)大量相互聯(lián)系的中小企業(yè)及其支持機構(gòu)在該區(qū)域空間內(nèi)的集合。以中小企業(yè)為主的企業(yè)集群，由于其能夠快速適應(yīng)市場變化、滿足顧客個性化需求而日益得到迅速發(fā)展。其特征可概括為以下三點：第一，同一區(qū)域內(nèi)絕大部分企業(yè)都圍繞某一核心產(chǎn)業(yè)從事相關(guān)活動，專業(yè)化協(xié)作分工以獲取外部經(jīng)濟，提升整體效率；第二，生產(chǎn)資料、信息在各企業(yè)間充分共享，使集群內(nèi)各企業(yè)各自的運營成本大大降低，增強了產(chǎn)品的競爭力；第三，適者生存，集群內(nèi)企業(yè)總是在不斷變化，新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，使得集群整體保持增長的持久動力。
二、中小企業(yè)集群的銀行融資優(yōu)勢
基于以上對中小企業(yè)集群特點的認識，我們認為中小企業(yè)集群在銀行融資方面有明顯的優(yōu)勢，具體如下：
三、中小企業(yè)集群提高集群內(nèi)企業(yè)的信用度
由于集群內(nèi)各企業(yè)聯(lián)系相當緊密，交易頻繁，信息暢通，任何違約行為都會迅速為集群內(nèi)企業(yè)所獲知，從而使得違約企業(yè)聲譽嚴重受損，與其他企業(yè)的合作機會將大大降低，企業(yè)經(jīng)營難以為繼。任何違約行為都是致命的，所以集群內(nèi)企業(yè)會盡力維系好本身的信用度，這也能更好地滿足銀行對企業(yè)信用的要求。
四、中小企業(yè)集群增加銀行的信貸收益
銀行同時對集群內(nèi)多個企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)，由于各企業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織形式、產(chǎn)品前景等關(guān)鍵指標都很類似，相對單個企業(yè)貸款而言，可以節(jié)省大量交易成本，如調(diào)查成本、談判成本和監(jiān)督成本等。隨著產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展，集群內(nèi)企業(yè)不斷發(fā)展長大，產(chǎn)生更多的融資需求，銀行基于企業(yè)良好的信用記錄，發(fā)放更多的優(yōu)質(zhì)貸款，從而實現(xiàn)二者的“雙贏”。
五、中小企業(yè)集群降低銀行的信貸風(fēng)險
大部分中小企業(yè)融資難主要原因是銀行相關(guān)的信用記錄基本上是空白，銀行出于控制風(fēng)險的需要不敢貿(mào)然貸款。而集群內(nèi)企業(yè)則有著天然的優(yōu)勢，銀企雙方的信息不對稱程度大大降低，具體而言：第一，由于地理接近，銀行對當?shù)仄髽I(yè)的各類情況已是相當了解，很容易判斷其還款能力和還款意愿，有效避免了逆向選擇和道德風(fēng)險問題；第二，如果集群發(fā)展現(xiàn)狀良好，銀行又看好集群的未來發(fā)展前景，銀行更樂于給予集群內(nèi)企業(yè)更多授信額度，而對于單個游離的中小企業(yè)，由于風(fēng)險的存在，銀行的態(tài)度更加審慎。
六、銀行如何做好風(fēng)險管理工作
通過上述分析，中小企業(yè)集群在銀行融資方面有著無法比擬的優(yōu)勢，對銀行廣泛開展中小企業(yè)業(yè)務(wù)有著明顯的促進作用，但風(fēng)險仍然不容忽視，銀行應(yīng)不遺余力地做好風(fēng)險管理工作。我們認為可以采用如下措施：
七、合理預(yù)測中小企業(yè)集群的發(fā)展前景
經(jīng)過三十年經(jīng)濟的高速發(fā)展，中小企業(yè)已從原先的小作坊、個體戶不斷發(fā)展壯大，中小企業(yè)集群也是遍布全國，一派繁榮的景象。然而，隨著經(jīng)濟的進一步發(fā)展，各種問題也相繼暴露出來，如大部分產(chǎn)業(yè)集群仍然專注于中低端制造業(yè)，品牌意識差，大打價格戰(zhàn)，隨著近年來通貨膨脹的加劇和勞動力成本的上升，此類集群很可能會被歷史淘汰；另外，集群使得集群內(nèi)企業(yè)間聯(lián)系相當緊密，提高了整體效率，但也導(dǎo)致了“一損俱損、一榮俱榮”的聯(lián)動效應(yīng)，某一企業(yè)的危機可能釀成整個集群的危機。銀行應(yīng)合理預(yù)測集群的未來發(fā)展前景，做好行業(yè)分析、區(qū)域分析，防范集群衰敗風(fēng)險。
八、針對不同類型集群實行差異化的管理
不同的集群的各方面要素有所差異，銀行應(yīng)針對不同集群的資金流動性、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織形式等特點，實行差異化的風(fēng)險管理模式，如對出口導(dǎo)向型企業(yè)集群，應(yīng)密切關(guān)注國際經(jīng)濟形勢，評價海外市場的需求能力在金融危機后的恢復(fù)程度和相關(guān)貿(mào)易壁壘等；另外，對資金流動性較強的集群，可以有針對性地運用“信貸工廠”模式以滿足其資金需求的“短、頻、快”的特征。
九、有效評價并積極管理集群整體風(fēng)險
由于集群內(nèi)企業(yè)受集群內(nèi)部的有效約束，只要集群發(fā)展良好，其違約風(fēng)險就相對比較低。然而，如果集群整體面臨衰退甚至淘汰的風(fēng)險，其內(nèi)部企業(yè)的違約風(fēng)險將大大提高。因此，銀行應(yīng)有效評價集群整體風(fēng)險并積極管理，如定期評價集群的核心技術(shù)的先進性，國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策（稅收優(yōu)惠、信貸支持等）。
參考文獻：
電話銀行外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)是客戶服務(wù)人員利用電話銀行系統(tǒng)，開展主動營銷、客戶回訪、通知提醒、問卷調(diào)查等業(yè)務(wù)，是銀行主動營銷的一種模式，是數(shù)據(jù)庫營銷的一種方式。電話銀行外呼經(jīng)營通過主動營銷的方式，有目的、有針對性地向特定客戶群體推薦和營銷各類產(chǎn)品及服務(wù)，滿足客戶多元化、個性化需求。在銀行業(yè)競爭趨于白熱化的今天，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)將依托其渠道優(yōu)勢和創(chuàng)新特性，為商業(yè)銀行創(chuàng)造新的利潤增長點。首先，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)打破了物理網(wǎng)點局限，延伸了銷售觸角，提升了產(chǎn)品銷售的深度、廣度和速度。其次，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)整合了網(wǎng)點、客戶經(jīng)理、電子銀行等多個渠道，集中了業(yè)務(wù)資源，通過協(xié)同營銷實現(xiàn)銷售效率的最大化。再次，通過外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)中心“專業(yè)專注”的集約化銷售，可促進網(wǎng)點產(chǎn)品銷售，并減輕網(wǎng)點的工作量。外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)改變了傳統(tǒng)的坐等客戶上門模式，拓寬了與客戶的接觸途徑，是傳統(tǒng)柜面、客戶經(jīng)理渠道的有效補充。在發(fā)展方向上，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)平臺將不斷豐富和創(chuàng)新銷售品種，成為商業(yè)銀行各類產(chǎn)品的“批發(fā)中心”和“速遞中心”。外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展也是客戶服務(wù)中心逐步由成本中心向利潤中心轉(zhuǎn)變的主要職能和標志，在銀行價值創(chuàng)造、客戶關(guān)系管理等方面具有廣闊的發(fā)展前景。
二、外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的優(yōu)勢
1.渠道優(yōu)勢
外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)相對于銀行柜面營銷，目的性更精準，方向性更明確，效果也更好，與柜面營銷渠道是互為補充、相得益彰。它是在傳統(tǒng)營銷方式之外，能夠一定程度上挖掘客戶價值、提高盈利能力的另一種營銷方式。柜面部分業(yè)務(wù)的營銷可以轉(zhuǎn)入外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)，如理財產(chǎn)品、基金銷售、保險銷售等，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)必將成為商業(yè)銀行改變單一柜面營銷方式的有效途徑。
2.成本優(yōu)勢
電話營銷相對于柜面營銷具有成本低的優(yōu)勢。對銀行而言，首先，電子銀行創(chuàng)建成本較低。一般而言，電話銀行的創(chuàng)建費用只相當于傳統(tǒng)銀行開辦一個分支機構(gòu)的費用。二是業(yè)務(wù)成本低。根據(jù)美國著名的咨詢公司IRESEAECH公司調(diào)查結(jié)果，就銀行一筆業(yè)務(wù)的成本來看，手工交易約為1美元，ATM和電話交易約為25美分，只有手工交易單位成本的25%。電話營銷的優(yōu)勢顯而易見。
3.客戶優(yōu)勢
商業(yè)銀行具有豐富的個人客戶資源，這些客戶資源優(yōu)勢為商業(yè)銀行開展電話銀行外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)提供了良好的基礎(chǔ)和條件，經(jīng)過科學(xué)的數(shù)據(jù)挖掘，可以尋找到大量的營銷機會。
4.利潤優(yōu)勢
商業(yè)銀行外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的產(chǎn)品可以有理財產(chǎn)品、基金銷售、保險銷售、電子銀行產(chǎn)品等，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)利潤增長點，外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行今后保持業(yè)務(wù)市場份額的重要渠道。
5.專業(yè)優(yōu)勢
專業(yè)化的外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)中心，有利于全轄網(wǎng)點與電子渠道的資源整合，有利于對業(yè)務(wù)的專業(yè)專注，有利于外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)整體管理水平和營銷能力的提升，從而實現(xiàn)外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)收入的最大化。
三、外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展情況
目前，各商業(yè)銀行已充分認識到發(fā)展外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的巨大潛力和商機，紛紛加強該項業(yè)務(wù)的拓展力度。下文以保險外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)為例，介紹外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展情況。
1.國際同業(yè)情況
國外保險電銷產(chǎn)業(yè)發(fā)展較早且相對成熟，目前國外保險電銷主要有為歐美模式和亞太模式兩種。歐美保險電銷較為發(fā)達，行業(yè)年產(chǎn)值高達5千億美元。在美國銀行保險電銷主要采取IC（Insurance Consultant）模式。即：由呼叫中心電話預(yù)約客戶再由營銷顧問當面向客戶進行產(chǎn)品銷售的方式。銷售的產(chǎn)品主要有年金、養(yǎng)老金、萬能險、投連產(chǎn)品等。目前，全美國有超過兩萬人從事該行業(yè)，其達成的保費銷售規(guī)模約占全美國保費規(guī)模的30%。美國市場銀行基本不做柜面保險業(yè)務(wù)。在亞洲地區(qū)，電話銷售已經(jīng)成為銀行保險業(yè)務(wù)的主要渠道之一。整個亞洲地區(qū)銀行保險電銷從業(yè)人員達五萬人，其灣有近兩萬人，其電銷保費收入占整體銀保保費規(guī)模的50%。香港有超過3000人的保險電銷從業(yè)人員，電銷業(yè)務(wù)占銀保業(yè)務(wù)規(guī)模的10%左右。在亞洲地區(qū)保險行業(yè)電話銷售成交率大約在3%～5%之間。亞洲市場銷售模式又分為兩種，即Tele Sales 模式和Tele appointment模式（即美國模式）。目前國內(nèi)在發(fā)展銀保電銷業(yè)務(wù)中基本都參照Tele Sales模式，亞洲地區(qū)保誠與渣打、大都會與花旗的合作較為成熟。
2.國內(nèi)同業(yè)情況
國內(nèi)大部分壽險公司都十分重視并正式啟動保險電話銷售業(yè)務(wù)。截至2010年，國內(nèi)保險外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)市場整體保費達50億，較上年增長100%，市場總坐席規(guī)模22000席。在銀行保險電銷領(lǐng)域，銀行與保險公司合作，通過在銀行營業(yè)場所內(nèi)現(xiàn)場銷售或通過電話呼叫中心聯(lián)系客戶等方式，向客戶推銷保險產(chǎn)品。看到良好的發(fā)展前景及巨大的盈利空間，國內(nèi)各大商業(yè)銀行十分重視保險電銷業(yè)務(wù)，紛紛開始拓展市場，業(yè)務(wù)正在快速發(fā)展。
四、外呼經(jīng)營業(yè)務(wù)投入產(chǎn)出分析
關(guān)鍵詞：銀行保險銀行業(yè)保險業(yè)
銀行保險又稱銀保融通，主要是指銀行通過各種方式向客戶提供保險產(chǎn)品從而進入保險領(lǐng)域的一體化經(jīng)營方式，也就是通常所說的銀保合作。
我國發(fā)展銀行保險的現(xiàn)實意義
銀行業(yè)與保險業(yè)相互合作、相互滲透、相互融合，作為全球經(jīng)濟一體化的產(chǎn)物，已經(jīng)成為當今世界經(jīng)濟發(fā)展的潮流，在這一潮流的影響下，當前我國出現(xiàn)的銀保合作熱，符合國際經(jīng)濟一體化的趨勢，是我國銀行業(yè)和保險業(yè)在應(yīng)對我國加入世貿(mào)組織挑戰(zhàn)所作出的理性選擇，也是為下一步迎接激烈競爭所作出的必要準備。大力發(fā)展我國的銀行保險，對于我國的銀行業(yè)、保險業(yè)起著雙重促進作用。
銀行保險可以有力促進保險業(yè)的發(fā)展
有利于節(jié)約保險的經(jīng)營成本，提高保險市場的運行效率由于銀行發(fā)展較早,比較完善，具有豐富的營業(yè)網(wǎng)點和廣泛的銷售渠道。銀行保險正是利用銀行龐大的分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)銷售保險產(chǎn)品，使得銀行保險的經(jīng)營者可以憑其信息優(yōu)勢接觸數(shù)量巨大的潛在客戶，而不需要在社會上隨機尋找潛在客戶和準客戶，主動聯(lián)系進行保險展業(yè)，在擴大經(jīng)營規(guī)模的同時降低保險產(chǎn)品的營銷成本，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，擴大了潛在客戶群,提高保單的銷售效率。
促使我國保險經(jīng)營模式的變革一是保險經(jīng)營理念的變革。銀保合作可加深保險公司與客戶的關(guān)系，降低客戶的信息收集成本和交易成本，為客戶提供更多的服務(wù)選擇，滿足其多元化和個性化需求。二是保險經(jīng)營手段的變革。保險業(yè)利用銀行網(wǎng)點作為銷售渠道，可以高效率地覆蓋市場與客戶，解決保險公司分支機構(gòu)不足的問題；并可借助客戶對銀行的信賴，有效縮短保險產(chǎn)品與廣大客戶之間的距離。
促進我國保險核心資源的深度和廣度開發(fā)銀行保險的推廣，可以增加保險市場的主體，有力地加快中國保險業(yè)、特別是壽險業(yè)的擴張速度，提高保險市場的競爭力度，培養(yǎng)健康、競爭、有效的保險市場。銀行與保險開展深層次合作，對提高我國保險業(yè)整體規(guī)模和服務(wù)水平，增加服務(wù)的技術(shù)含量，增強國際競爭力有著十分重要的意義。
銀行業(yè)也會在銀行保險業(yè)務(wù)中獲得巨大的利益
使巨大的銷售網(wǎng)絡(luò)獲得根國利用利潤銀行的收益是多方面的首先，銀行通過現(xiàn)有的銷售渠道、技術(shù)等資源的合理利用，實現(xiàn)了成本節(jié)約。節(jié)約的成本包括交易成本、銷售渠道成本、客戶信息收集成本等。銀行和保險公司可以協(xié)商降低保費的形式，把節(jié)約的費用向顧客轉(zhuǎn)移從而提高產(chǎn)品的吸引力。銀行保險最為發(fā)達的法國，在壽險市場采取銀行保險形式的公司在成本上明顯要比傳統(tǒng)的保險公司占據(jù)優(yōu)勢，銀行保險機構(gòu)基本上可以把傭金和成本占總保費收入的比例控制在10％以內(nèi)，而傳統(tǒng)的保險公司的這一比例普遍高于10％，有的甚至達到22％。其次，銀行可以通過銷售保險產(chǎn)品得到手續(xù)費，參與其銷售的保險產(chǎn)品部分的資產(chǎn)管理將獲得資金的投資收益；多項收益將產(chǎn)生“收入的協(xié)同效應(yīng)”，即銀行保險可以通過產(chǎn)品開發(fā)、銷售、網(wǎng)絡(luò)關(guān)系等資源的共享達到規(guī)模經(jīng)濟的效果，為銀行帶來了可觀的收益。
穩(wěn)定銀行的資金來源金融市場近年來逐漸顯現(xiàn)銀行的資金逐漸分流到保險公司，銀行為了避免這一狀況的惡化，采用了兩種方式保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營：一是與保險公司簽定分銷協(xié)議并參與資金的管理，二是成立自己的保險公司保證資金保留在集團內(nèi)。這樣既避免了資金分流，還使得銀行自身的資金來源更加穩(wěn)定，更多的短期投資轉(zhuǎn)化成中長期投資。
我國銀行保險的現(xiàn)狀及問題
隨著我國加入世貿(mào)組織及國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整的逐步深化，銀行與保險公司的合作仍然面臨著許多亟待解決的問題，這些問題主要有：
觀念轉(zhuǎn)變滯后于市場。目前銀行已充分認識到拓展銀行保險業(yè)務(wù)是今后穩(wěn)定客戶源的一條重要渠道。但是在基層網(wǎng)點，大多數(shù)員工對這項業(yè)務(wù)認識不足，認為是增加額外負擔、不務(wù)正業(yè)。同時推銷保險業(yè)務(wù)簡單依靠信貸手段、柜臺銷售，全員沒有真正開展起來，沒有采取行之有效的辦法。保險公司則習(xí)慣于沿用行業(yè)代辦的模式，對銀行保險沒有引起足夠的重視，上熱下冷。甚至一些基層公司有畏難情緒，認為花很多時間和精力啟動這塊市場，還不如建一個保險站業(yè)務(wù)來得快，沒有從營銷機制創(chuàng)新角度來重視銀行保險，更沒有像引進個人營銷機制一樣開拓銀行保險市場。
銀行與保險公司合作的廣度和深度仍顯不足。商業(yè)銀行與保險公司都是金融企業(yè)，其在產(chǎn)品、管理、風(fēng)險防范、營銷對象等多方面有著共通之處，具備廣泛、深入合作的條件，但目前我國銀行與保險公司的合作仍處于初期，合作內(nèi)容以保險、保費結(jié)算、資金存款為主，而在產(chǎn)品互補、客戶共享、電子網(wǎng)絡(luò)等方面仍未開展有效合作，合作內(nèi)容的單一和簡單化影響了雙方資源的共享度和資源整體效益的提高。為此，銀行與保險公司應(yīng)進一步擴大合作的廣度和深度，并通過合作，努力實現(xiàn)降低經(jīng)營成本、化解經(jīng)營風(fēng)險、增強自身競爭力的目標，為迎接全球化金融競爭的挑戰(zhàn)奠定基礎(chǔ)。產(chǎn)品單一，同質(zhì)化程度高，且產(chǎn)品存在較高的風(fēng)險。各家保險公司在銀行柜臺上推出的產(chǎn)品大同小異，絕大部分為簡易型人身保險產(chǎn)品，保障功能設(shè)計不足，無法滿足客戶的差異化需求。產(chǎn)品單一帶來的直接后果便是容易偏向價格惡性競爭。目前占銀行保險市場份額最大的產(chǎn)品為躉繳的分紅保險，2002年占銀行保險業(yè)務(wù)保費收入的43.6％。分紅型產(chǎn)品占比過高，而我國資本市場又不是很穩(wěn)定，資金運用渠道相對狹窄，勢必造成過高的資本運用和分紅壓力。當然，銀行保險主推分紅保險與我國民眾保險意識不強有關(guān)系，因為相對于保險而言，人們更容易接受傳統(tǒng)的儲蓄方式，但另一方面也反映出保險公司在產(chǎn)品開發(fā)過程中由于受技術(shù)力量、精算水平的制約，加之對銀保合作的渠道與機理認識不清，不能結(jié)合雙方優(yōu)勢開展產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新，以致出現(xiàn)產(chǎn)品缺乏吸引力和價格缺乏競爭力的問題。
電子化管理水平低，專業(yè)人員相對缺乏。由于保險產(chǎn)品的特殊性，需要具備保險專業(yè)知識的人向投保人詳細解釋，而我國目前這種專業(yè)人員的數(shù)量遠遠不能滿足客戶的需要。銀行與保險公司之間電子化管理水平參差不齊，機型和軟件的規(guī)格不統(tǒng)一，雙方網(wǎng)點無法實現(xiàn)全面聯(lián)網(wǎng)；保險公司系統(tǒng)內(nèi)尚沒有開發(fā)和建立銀行保險售后服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，始終存在保單流傳速度慢、承保質(zhì)量低、管理有漏洞等問題，影響了客戶到銀行購買保險的積極性。
發(fā)展我國銀行保險業(yè)務(wù)的對策
商業(yè)銀行與保險公司的業(yè)務(wù)合作，使銀行保險業(yè)務(wù)成為金融業(yè)一個具有巨大贏利潛力的領(lǐng)域。能否很好解決好目前存在的問題，將極大地影響我國銀行與保險業(yè)合作的未來前景。現(xiàn)階段我國保險業(yè)發(fā)展銀行保險的對策應(yīng)該包括以下幾個方面：
轉(zhuǎn)變銀保合作的經(jīng)營理念。對銀行來講，保險是金融一體化的前奏，是銀行自身發(fā)展的需要，不是夕陽式的短期行為，更不能單純地停留在增加銀行儲蓄存款的低層次認識水平上。這個觀念要灌輸?shù)姐y行的每一個員工的思想里，使其工作由被動轉(zhuǎn)為主動。對保險公司來講，則要樹立全新的市場經(jīng)營理念，除在產(chǎn)品、管理、服務(wù)、培訓(xùn)等方面下功夫外，還可以適當?shù)卦黾忧捌谕度耄瑸殂y行提供有效的宣傳等配套服務(wù)。
進行服務(wù)和保險產(chǎn)品的創(chuàng)新，使之融入銀行的產(chǎn)品和服務(wù)渠道，發(fā)揮整體聯(lián)動優(yōu)勢。銀保合作的核心是尋找共同的客戶市場，并提供多元化服務(wù)，保證客戶的長期滿意度，留住老客戶，吸引新客戶。為此，保險公司應(yīng)與銀行組成市場拓展專家小組，充分開發(fā)與利用客戶資源，對市場進行細分、確定相應(yīng)的目標市場，針對不同需求層次的準客戶和潛在客戶設(shè)計相應(yīng)的保險產(chǎn)品和營銷策略。一是開發(fā)適銷的銀行保險產(chǎn)品。這是銀行保險業(yè)務(wù)得以發(fā)展的關(guān)鍵。二是服務(wù)創(chuàng)新，提升服務(wù)內(nèi)涵價值。目前可嘗試開展諸如信函賬單、電話服務(wù)和信用卡銷售等新型銷售方式。
完善利益分配機制。在市場經(jīng)濟條件下，任何企業(yè)都是以獲得最大利潤為目標，作為銀行也不例外。銀行保險能否取得最大利益成為銀行保險工作能否突破的關(guān)鍵。業(yè)務(wù)發(fā)展初期，利潤少，銀行的積極性不大。保險公司應(yīng)和銀行共同商定銷售人員的激勵考核辦法，采取獎勵基金與銷售業(yè)績、產(chǎn)品組合、業(yè)務(wù)增長量以及目標實現(xiàn)率相掛鉤的方法，調(diào)動銀行銷售人員的積極性。銀行在利益分配上要克服短期行為，要有前瞻性、連續(xù)性，將手續(xù)費或傭金足額分配給經(jīng)辦人員，以充分調(diào)動員工開展這項業(yè)務(wù)的積極性，激活銀行保險市場。
加強從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和市場營銷力度。保險業(yè)務(wù)專業(yè)性強，險種的開發(fā)、產(chǎn)品的銷售、售后的服務(wù)是一個系統(tǒng)工程，因此從業(yè)人員的專業(yè)知識培訓(xùn)已成當務(wù)之急。保險公司和銀行應(yīng)該積極引入歐洲的銀行保險業(yè)務(wù)經(jīng)驗，并結(jié)合國內(nèi)銀行的特點，加強對專門負責(zé)保險業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，使之有能力應(yīng)付各種技術(shù)性和專業(yè)性問題，使客戶在銀行買保險也能享受專業(yè)化服務(wù)。
加快技術(shù)開發(fā)，推廣“銀保通”。實現(xiàn)銀行保險業(yè)務(wù)處理的電子化，解決保單流轉(zhuǎn)緩慢、承保質(zhì)量低、管理有漏洞等問題。銀保雙方要舍得增加必要的投入，添置和更新計算機設(shè)備，建立銀行與保險公司之間的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。尤其是保險公司要加強內(nèi)部自動核保系統(tǒng)、投保信息管理系統(tǒng)、結(jié)算系統(tǒng)與銀行的合作，開發(fā)出適合銀行保險需要的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，在承保、核保、理賠和其他售后服務(wù)等方面全面實現(xiàn)計算機網(wǎng)絡(luò)管理，建立統(tǒng)一的操作平臺，為客戶提供方便、完善的售前售后服務(wù)。同時，雙方應(yīng)建立共同客戶數(shù)據(jù)庫，通過對數(shù)據(jù)庫信息的分析，隨時了解共同客戶的經(jīng)營狀況、合作情況，有效實施客戶關(guān)系管理。
銀保保險有著廣闊的發(fā)展前景，不僅能促進保險公司進行銷售渠道和產(chǎn)品創(chuàng)新，也能豐富銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)和服務(wù)層次。展望中國經(jīng)濟發(fā)展的前景，混業(yè)經(jīng)營將成為我國金融業(yè)適應(yīng)國際市場競爭的必然選擇，因此我國必須大力發(fā)展銀行保險。
參考資料：
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Abstract: Since the reform and opening up and the birth of first financial leasing companies, financial leasing industry experienced a boom period, also experienced a sluggish period. With the new "Measures for the administration of financial leasing companies," What new opportunities will the implementation bring to the leasing industry? In this paper, combining the status of our financial leasing companies with the analysis of the unique business advantages of the leasing companies, the writer believes that under the environment of increasing prosperity market, the financial leasing industry faces enormous historical opportunities for development.
關(guān)鍵詞:金融租賃;優(yōu)勢;前景
Key words: financial leasing;advantage;prospects
中圖分類號:F832.3文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)20-0034-01
1金融租賃公司的發(fā)展及現(xiàn)狀
金融租賃業(yè)在中國已走過了二十多年的曲折歷程。從1993年前后行業(yè)發(fā)展深層次問題暴露出來,也有了十多年時間了。光陰似箭,這段時期來,經(jīng)濟全球化和信息革命的浪潮給不斷深化的改革開放增添了新的動力和活力,中國的政治經(jīng)濟狀況有了巨大的變化。與此同時,和金融租賃公司發(fā)展密切相關(guān)的外部狀況也出現(xiàn)了新的變化和動態(tài)。2000年大部分租賃主體都會舊貌換新顏、于烈火中重生。與此相對應(yīng),法律、財務(wù)、監(jiān)管等發(fā)展所需的支柱基本確立,稅務(wù)政策也很快將取得局部改善。縱觀橫看,金融租賃業(yè)正以嶄新的姿態(tài)處于優(yōu)勝劣汰、繼往開來的關(guān)鍵時期,其發(fā)展動因、發(fā)展壓力、發(fā)展政策、發(fā)展環(huán)境、發(fā)展空間、發(fā)展機遇、發(fā)展條件、發(fā)展能力都處在一個前所未有的高度。發(fā)展已成為金融租賃業(yè)的當務(wù)之急和第一要務(wù)。2007年3月1日,修訂后的《金融租賃公司管理辦法》正式施行。相較央行頒布的原《金融租賃公司管理辦法》,中國銀監(jiān)會主導(dǎo)的修改稿最大的突破,是允許銀行入主金融租賃公司。商業(yè)銀行的進入,勢必對實力孱弱的融資租賃業(yè)的發(fā)展帶來新契機。修訂稿出臺后,得到銀行業(yè)界的積極響應(yīng),民生銀行等多家銀行申請試點。先進國家中,融資租賃年租賃交易額往往能占到GDP的2%以上,租賃滲透率也達到兩位數(shù),高的如美國甚至可以達到30%左右。盡管缺乏準確的統(tǒng)計資料,我國的年租賃交易額一般認為還不到GDP的0.2%,而租賃滲透率也低于2%的水平。這種差距從另外角度來看,正說明我國租賃市場未來發(fā)展存在巨大的空間。同時由于影響租賃行業(yè)發(fā)展的會計準則、稅收政策、法律制度等條件基本成熟,實現(xiàn)這一轉(zhuǎn)變的過程并不一定需要很漫長的時間。
2金融租賃公司特有的業(yè)務(wù)優(yōu)勢
在企業(yè)通過外部融資取得固定資產(chǎn)時,有以下幾種方式:股權(quán)融資、發(fā)行債券、銀行借款和融資租賃。其中,股權(quán)融資和發(fā)行債券較難取得,對于多數(shù)企業(yè)來說,銀行借款是最常見的選擇。但金融租賃與銀行貸款相比有其獨特優(yōu)勢,主要體現(xiàn)在以下幾方面:首先,企業(yè)避開了資金緊張時期和集中的開支。當企業(yè)需要引進大型設(shè)備的時候,通常需要籌措一大筆資金,這樣勢必造成企業(yè)資金需要上的緊張,流動資金的大量減少。由于租賃采用的是定期支付租金的方式,費用負擔均勻,因此對于企業(yè)來說只需每段時間支付一筆小額的資金就可以順利引進設(shè)備,迅速投入生產(chǎn)為企業(yè)創(chuàng)利。其次,一般企業(yè)向銀行進行融資,要支付的手續(xù)費和利息費用比較高,而金融租賃的費用相對其而言就低了一些。而且也不要求承租人提供擔保和抵押,對于企業(yè)的資產(chǎn)、凈資產(chǎn)也不做嚴格的要求,融資條件相對比較優(yōu)惠。再次,企業(yè)在整個金融租賃業(yè)務(wù)中處于主動地位,出租人須根據(jù)承租人的要求來提供相同規(guī)模、型號、功能的租賃資產(chǎn)。企業(yè)既融得了資金同時也引進了新型的設(shè)備。而且在整個金融租賃期滿時,企業(yè)還可以自由的選擇退出方式,既可以退租、續(xù)租也可以回購。最后,作為一種新型的企業(yè)融資渠道,金融租賃使得企業(yè)融資不再局限于傳統(tǒng)的融資渠道。企業(yè)可以根據(jù)自身的需求,在不同的情況下采取不同的金融租賃方式來滿足自身對于資金需求。因此,租賃業(yè)務(wù)所具有的獨特性,決定金融租賃公司有著堅實的市場基礎(chǔ)。
3金融租賃公司的發(fā)展前景看好
經(jīng)過20多年的發(fā)展,我國的金融租賃形式逐漸從傳統(tǒng)租賃向現(xiàn)代租賃過渡,金融租賃業(yè)具有廣闊的發(fā)展空間和良好的市場前景。目前,隨著招銀金融租賃股份有限公司日前在上海的開業(yè),我國首批五家試點商業(yè)銀行全部完成了金融租賃公司的組建工作,這為金融租賃行業(yè)帶來了巨大的歷史性發(fā)展機遇。經(jīng)過20多年的發(fā)展,我國的金融租賃形式逐漸從傳統(tǒng)租賃向現(xiàn)代租賃過渡,金融租賃業(yè)具有廣闊的發(fā)展空間和良好的市場前景。對銀行而言,設(shè)立專門經(jīng)營金融租賃的子公司,能夠延伸其服務(wù)領(lǐng)域。工銀金融租賃有限公司相關(guān)負責(zé)人高波表示,租賃業(yè)務(wù)將帶動銀行向資產(chǎn)證券化、產(chǎn)業(yè)投資基金、資產(chǎn)信托、理財產(chǎn)品等新興業(yè)務(wù)發(fā)展。此外,租賃資產(chǎn)的流動性和可轉(zhuǎn)讓性都比信貸資產(chǎn)強,能幫助降低銀行的壞賬風(fēng)險或資產(chǎn)處置風(fēng)險。對于租賃公司本身而言,除了依托銀行的網(wǎng)絡(luò)發(fā)展客戶以外,還可以吸取銀行的經(jīng)營經(jīng)驗,與之在業(yè)務(wù)上協(xié)同合作。對企業(yè)而言,金融租賃的出現(xiàn)使企業(yè)擺脫了單一間接銀行融資的束縛,通過金融租賃進行融資,企業(yè)能夠用較少資金投入,實現(xiàn)較大產(chǎn)出,加快其投資速度。對供貨商而言,金融租賃則有利于他們增加銷售,快速實現(xiàn)貨款回籠,拓展下游用戶,可以提高資產(chǎn)盈利能力,對生產(chǎn)型資源進行合理配置;還能改善資產(chǎn)負債比例,均衡現(xiàn)金流,提高資本金比例和利潤。在發(fā)達國家,金融租賃是僅次于銀行信貸的第二大融資方式。1981年我國正式引入金融租賃,但目前仍處于行業(yè)起步初級階段。據(jù)統(tǒng)計,2006年我國全社會固定設(shè)備投資總額為10.99萬億元,如果金融租賃能達到10%至15%的租賃滲透率(指租賃額占全社會設(shè)備投資總額的比率),其規(guī)模應(yīng)該在1萬億至1.6萬億元之間,而2006年底,市場實際規(guī)模僅有0.05萬億元,租賃滲透率不到2%,金融租賃業(yè)市場的發(fā)展前景可見一斑。
從上述幾點看出,金融租賃業(yè)務(wù)對金融行業(yè)健康持續(xù)的發(fā)展具有重要意義,對完善投融資平臺、利用多種金融工具、進行金融創(chuàng)新和防范金融風(fēng)險具有重要意義。
參考文獻:
[1]裘企陽.金融租賃公司管理辦法(修訂版)問答[J].租賃動態(tài)與信息,2007,(3).
【關(guān)鍵詞】中小金融機構(gòu) 手機銀行業(yè)務(wù) 技術(shù)風(fēng)險 信用風(fēng)險 法律風(fēng)險
一、中小金融機構(gòu)手機銀行業(yè)務(wù)發(fā)展概述
手機銀行又被稱作為移動銀行，是當前我國中小金融機構(gòu)利用現(xiàn)代通訊技術(shù)，借助網(wǎng)絡(luò)通信平臺連接客戶手機和銀行，向客戶提供信息和金融交易服務(wù)的銀行業(yè)務(wù)方式。手機銀行的發(fā)展給我國傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式帶來了巨大的沖擊。手機銀行業(yè)務(wù)最早在捷克出現(xiàn)，此后席卷歐美和亞洲，手機銀行已在歐洲以發(fā)展為較為完善的手機銀行體系。我國的手機銀行業(yè)務(wù)雖然發(fā)展較晚，但是手機用戶群體增長非常快，手機銀行業(yè)務(wù)發(fā)展前景廣闊，中小金融機構(gòu)必須抓住這個機遇，奠定發(fā)展基礎(chǔ)，實現(xiàn)規(guī)模化發(fā)展，提升自身競爭能力。
二、中小金融機構(gòu)手機銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險
（一）技術(shù)風(fēng)險。
中小金融機構(gòu)的手機銀行依靠現(xiàn)代信息技術(shù)，利用窄帶無線鏈路提供信息傳輸通道，這使得手機銀行的穩(wěn)定性和速度難以得到保障。手機銀行業(yè)務(wù)的開展需要以通訊網(wǎng)絡(luò)平臺作為技術(shù)支撐，容易受到黑客的攻擊，造成用戶損失，給銀行帶來經(jīng)濟損失和信譽損失。同時，中小金融機構(gòu)的技術(shù)方案由不同的技術(shù)提供商提供，存在不同的技術(shù)規(guī)則和技術(shù)標準，這使得手機銀行業(yè)務(wù)存在技術(shù)選擇風(fēng)險，以及信息泄露、丟失和被篡改等等風(fēng)險。
（二）信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險是指中小金融機構(gòu)負面輿論影響而引發(fā)客戶或資金流失的風(fēng)險，這將嚴重損害銀行利益和發(fā)展，一旦客戶對金融機構(gòu)喪失信心，再建立信用將變得非常難，因此必須重視防范信用風(fēng)險，保證服務(wù)質(zhì)量。
（三）法律風(fēng)險。
中小金融機構(gòu)法律風(fēng)險是指由于我國手機銀行業(yè)務(wù)法律制度不健全造成的風(fēng)險。我國手機銀行業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，消費者權(quán)利義務(wù)沒有具體規(guī)范，給手機銀行業(yè)務(wù)的開展造成了較大的法律障礙。手機銀行業(yè)務(wù)在保護客戶隱私和信息披露上也存在法律風(fēng)險，需要重點防范。
三、中小金融機構(gòu)防范手機銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的建議
（一）選擇特定的技術(shù)支撐方案。
手機銀行的發(fā)展必須依靠現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展，而信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)具有風(fēng)險較高的特點，致使依靠信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的手機銀行業(yè)務(wù)運行環(huán)境較為特殊，這要求中小金融機構(gòu)必須選擇特定的技術(shù)支撐方案，保障銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全。不可否認的是，任何技術(shù)方案都會存在或多或少的缺陷或漏洞，對于這些技術(shù)方案的不足，中小金融機構(gòu)在發(fā)展手機銀行業(yè)務(wù)中必須采取安全防范技術(shù)方案來確保其正常運行。一般來說，中小金融機構(gòu)可用于手機銀行業(yè)務(wù)開展過程中的技術(shù)風(fēng)險防范方案具備數(shù)據(jù)完整性、保密性、操作的確定性等等，同時要配備防火墻侵入竊密檢測系統(tǒng)、監(jiān)視控制系統(tǒng)和快速恢復(fù)機制等安全措施，來禁止未經(jīng)授權(quán)的軟件和硬件被篡改，對登陸系統(tǒng)的身份進行重復(fù)鑒定，實行災(zāi)難恢復(fù)和系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)，為手機銀行業(yè)務(wù)安全保駕護航。
（二）防范操作風(fēng)險與金融欺詐。
對于中小金融的手機銀行業(yè)務(wù)來說，其面臨的信用風(fēng)險（主要是操作風(fēng)險與金融欺詐）的造成的危害是難以估計的，嚴重的時候可能引發(fā)整個銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險。因此，中小金融機構(gòu)必須重視防范手機銀行業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險。一般來說，手機銀行業(yè)務(wù)信用風(fēng)險造成的負面效應(yīng)主要在于造作風(fēng)險和金融欺詐，因此在防范手機銀行業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險的重點也在于防范操作風(fēng)險和利用手機銀行進行金融欺詐的行為。手機銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險一般來自于金融機構(gòu)內(nèi)部，因此中小金融機構(gòu)必須盡快完善自身的內(nèi)部控制制度，嚴格操作規(guī)范和內(nèi)部制約制度建設(shè)，做到權(quán)責(zé)分明。對金融欺詐風(fēng)險，則要求中小金融機構(gòu)要加強對銀行手機重點客戶的監(jiān)控，防范其進行可疑資金操作，全面發(fā)揮中小金融機構(gòu)的監(jiān)控作用。
（三）完善手機銀行業(yè)務(wù)法律制度建設(shè)
我國手機銀行業(yè)務(wù)起步較晚，而中小金融機構(gòu)由于基礎(chǔ)相比國有商業(yè)銀行來說要薄弱很多，經(jīng)驗存在欠缺，我國規(guī)范手機銀行的法律制度建設(shè)也比較欠缺，較為落后。所以，我國中小金融機構(gòu)在發(fā)展手機銀行業(yè)務(wù)的過程中，勢必會遭遇一定的法律風(fēng)險。這是我國當前手機銀行相關(guān)的配套法律法規(guī)不夠健全的原因?qū)е碌摹氖謾C銀行業(yè)務(wù)的實際來看，導(dǎo)致手機手機銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險主要來自于該業(yè)務(wù)的開放式服務(wù)和非實體的虛擬經(jīng)營的特殊性。因此，我國中小金融機構(gòu)必須加強自我保護意識，合理利用我國當前已有的法律規(guī)范，做好防范法律風(fēng)險的工作。可以說，我國中小金融機構(gòu)手機銀行業(yè)務(wù)的法律法規(guī)建立和完善是我國金融法律制度的重要工作內(nèi)容。結(jié)合我國現(xiàn)有的法律來看，規(guī)范手機銀行業(yè)務(wù)的法律規(guī)范主要包括合同法、會計法、票據(jù)法、銀行法、支付結(jié)算辦法等相關(guān)法律規(guī)范，此外因手機銀行業(yè)務(wù)還涉及銀行業(yè)務(wù)的技術(shù)管理條例，如我國的《計算機信息系統(tǒng)安全保護條例》等，但是僅僅依靠這些法律規(guī)定還不足以保護我國銀行機構(gòu)特別是中小金融機構(gòu)的手機銀行業(yè)務(wù)，需要不斷加強手機銀行法律制度建設(shè)，防范手機銀行的法律風(fēng)險。
四、結(jié)語
手機銀行業(yè)務(wù)是我國中小金融機構(gòu)的重要利潤增長點，雖然在發(fā)展中起步較晚，與國有商業(yè)銀行比較起來，發(fā)展也還存在較大的差距，但這恰恰是我國中小金融機構(gòu)的發(fā)展空間。我國手機將銀行潛在的客戶群體非常龐大，市場前景廣闊，中小機構(gòu)機構(gòu)要牢牢抓住這個發(fā)展機遇，做好防范技術(shù)風(fēng)險、信用風(fēng)險和法律風(fēng)險的措施，積極預(yù)防和應(yīng)對手機銀行業(yè)務(wù)處理過程中潛在的風(fēng)險，讓手機銀行業(yè)務(wù)成為中小金融機構(gòu)的新興金融服務(wù)工具和平臺，為客戶提供便捷靈活和具有個性化的服務(wù)，不斷擴大中小金融機構(gòu)的銀行業(yè)務(wù)，進一步擴大市場占有率和市場競爭力。
參考文獻：
[1]季愛東.銀行新中間業(yè)務(wù)與法律問題[M].中國金融出版社，2004.
美國獨立社區(qū)銀行家協(xié)會（ICBA）曾總結(jié)，其社區(qū)銀行的蓬勃發(fā)展得益于正確的市場定位、明晰的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、強力的政策扶持與有序的金融監(jiān)管。
美國社區(qū)銀行最為突出的特點是針對客戶提供個性化服務(wù)，小到專門對13-17歲的社會成員提供指導(dǎo)性儲蓄賬戶，大到對高負債社區(qū)成員設(shè)計針對性的債務(wù)轉(zhuǎn)換及清償方案。
成立于1962年的國泰銀行便是其中典型，它是美國南加州地區(qū)第一家華商開辦的銀行，其創(chuàng)立的宗旨是為洛杉磯地區(qū)被忽略卻又日漸成長的華裔及亞裔社區(qū)提供金融服務(wù)。經(jīng)過40年的發(fā)展，國泰銀行從7名員工、資本金55萬美元的小門店，成長為總資產(chǎn)25億美元，擁有23家分行，在香港、上海設(shè)有辦事處，臺灣設(shè)有子公司的區(qū)域性銀行集團。
在談及國泰銀行的發(fā)展經(jīng)驗時，其董事長鄭家發(fā)告訴《財經(jīng)國家周刊》記者，雖經(jīng)50年起起落落，但由于服務(wù)華僑的宗旨始終如一，一波一波的來美華人為其帶來了新機遇和廣闊前景。同時，因與中國臺灣、香港和大陸打交道的時間較長，其在風(fēng)險評估方面建立了一套成熟體系，形成了在華資銀行中的競爭優(yōu)勢。
這種和社區(qū)客戶的高度粘合，被稱為“關(guān)系型信貸”，表現(xiàn)為社區(qū)銀行主要憑借對這些小企業(yè)主人品和可信度的評價、企業(yè)發(fā)展前景的預(yù)測，以及通過以往的金融服務(wù)而獲得的這些中小企業(yè)的收支記錄等來提供貸款。而這些信息往往是大銀行所無法企及的。
“中國之所以要辦民營銀行，主要是要解決信息對稱的問題。”徐滇慶提到，國有銀行沒有辦法去識別借貸企業(yè)將來有無可能歸還貸款，而且小企業(yè)貸款金額少，還不夠大行的審貸成本。要解決這個問題就必須培養(yǎng)草根性的民營銀行，讓和民營企業(yè)在一起生長出來的民營金融家來參與組建民營銀行，因為他們在本鄉(xiāng)本土，信息對稱，他們的本事比那些中小企業(yè)更大，他們能夠識別誰講的是真話、誰講的是假話，從而就可以放心大膽地去放貸。
在美國，社區(qū)銀行還獲得一定的政府扶持，包括依照《社區(qū)再投資法》對社區(qū)銀行免征各種稅賦，無需交存款準備金，可參照市場利率自主決定存貸款利率等特殊政策。為分散銀行對小企業(yè)的貸款風(fēng)險，美國聯(lián)邦政府和州政府都成立了小企業(yè)管理局，引導(dǎo)包括社區(qū)銀行在內(nèi)的各種銀行向中小企業(yè)提供貸款。
北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院教授王曙光也對《財經(jīng)國家周刊》記者表示，中國對中小銀行的差別準備金率等支持政策、強化對中小金融機構(gòu)的差異化監(jiān)管、以及增強地方政府維護金融穩(wěn)定的激勵等相關(guān)配套政策亟需陸續(xù)出臺。
同時，引導(dǎo)民間金融機構(gòu)走上正規(guī)發(fā)展的道路，還需建立有效的監(jiān)測制度，通過地方監(jiān)管組織或統(tǒng)計局，定期采集民間金融活動的有關(guān)數(shù)據(jù)，重點監(jiān)測民間資金規(guī)模、性質(zhì)、利率、資金流向和風(fēng)險狀況等情況，相應(yīng)地將民間金融活動納入宏觀調(diào)控體系。
