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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇村鎮銀行發展現狀，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、村鎮銀行設立與發展現狀
為推動農村地區金融服務便捷性，為加大對于農村中小企業扶持力度，為縮小城鄉差距，我國于2006年允許相關的資本進入運作，許多的商業銀行為了能夠將業務延伸到農村經濟，擴大自己的市場份額，也紛紛開始投資設立村鎮銀行，截至2016年年末據不完全統計全國大概有1500家村鎮銀行，村鎮銀行呈現出積聚在東部沿海地區較多。以下是主要的發展現狀的概要：
（一）增長速度快，資金來源主要來源于民間
自從2006年國家允許設立村鎮銀行以來，經過十年的發展村鎮銀行的數量已經接近1500家，各種資本積極投入到村鎮銀行的\作之中來，村鎮銀行如雨后春筍，資金的來源主要來自于民間資本，主要是一些股份制企業以一些城市商業銀行設立居多，如南充市商業銀行設立發起的我國第一家村鎮銀行惠民村鎮銀行，中國銀行出資設立的中銀富登村鎮銀行等等。
（二）信貸速度快，手續便捷
村鎮銀行設立的初衷是服務于農村中小企業，所以針對農村經濟的特點，村鎮銀行的信貸業務速度比較快，相關的審批手續簡單便捷，額度較小一般為2到5萬元不等。更加有針對性更好的服務于三農。
（三）布局不合理存在偏差，集中于經濟發達的
我國村鎮銀行分布呈現出東部沿海地區發展快速，中部發展停滯，西部緩慢的趨勢，就是現在所謂的“東快中西慢”，這個現象幾乎是與我國經濟發展的狀況幾乎是一樣的。我國開放村鎮銀行的一個主要的目的是解決三農問題，而三農問題最突出最矛盾的就是在經濟欠發達的地區，東部經濟發達，城鄉差距小各種金融體系機制健全，所以我們說布局分布不合理。
二、村鎮銀行所面臨的各種問題
村鎮銀行的出發點還是要解決三農問題，普惠中小型企業，向中小微企業提供貸款，但是由于我國經濟體制以及社會發展的制約問題，村鎮銀行在發展過程中出現了急需解決的問題。
（一）借貸雙方信任問題
我們從各大門戶網站以及報紙中不難看出，村鎮銀行出現了很多的信貸員跑路的現象，導致很多的存儲戶錢被卷走，再者由于媒體的大肆渲染，原本想要存儲在村鎮銀行的資金轉而到了大型的國有四大行以及其他城市銀行商業銀行之中。在農村由于經濟的不發達，信息的閉塞問題，交通的不便捷，存儲戶處于對于信貸員的信任直接將資金交與信貸員，導致信貸員卷款跑路。
（二）權力制約機制模糊，追責機制難以落實
村鎮銀行設立之初就本著服務三農，簡化審批的原則，導致了貸款的審批較為簡單，村鎮銀行職員由于自身業務能力以及為了追求業績盲目的貸款，往往對于信用評估走形式，導致很多村鎮銀行的貸款成為了呆賬、壞賬、爛賬。村鎮銀行吸納資金由于相較于傳統城市銀行不具備傳統優勢，資金來源主要依靠總行或者其他股份公司的投入，吸納資金原本就不足，信貸風險所導致的資金入不敷出，大股東撤回資金導致村鎮銀行難以為繼。
（三）人才招聘存在缺口，人才流失嚴重
目前村鎮銀行的職員主要來自于兩個方面，高層一般從總行調入，基層人員采用高校畢業生校園招聘與農村本土信貸員相結合的社會招聘。高校畢業生專業知識扎實，但是業務流程并不熟悉，作為新人一方面由于薪水，工作環境預期偏差，離職率很高。社會招聘的農村本土的信貸員人際關系是開展業務的關鍵，但是這部分職員專業知識不足，而且人情觀念比較重。
（四）營業網點少，結算不便捷
既然服務三農，那就要解決匯兌的問題。在經濟不發達的地區，經濟的發展主要依靠打工，工資的結算由于異地匯款手續費的問題，農民往往不選擇村鎮銀行，選擇傳統的大型銀行，這樣村鎮銀行就喪失了很大一部分的顧客群體，服務三農也就大打折扣。
三、村鎮銀行的合理化建議
（一）股權多元化，建立可以信賴基石
目前的股權主要是商業銀行一部分以及一些民間資本一部分，農民看不到政府的擔保，所以往往對于村鎮銀行望而卻步，所以建議進行改革，政府至少要參股，有了政府作為擔保農民愿意把錢投入到村鎮銀行之中。當地政府與出資的商業銀行以及民間資本共同經營，環環相扣，確保資金來源明細，保證去向清晰，信息公開透明。
（二）建立有效機制，留住精英人才
制約村鎮銀行一個主要的方面就是人才，建立健全相關有效機制，從職員晉升到工資福利應該向總行看齊。要想建設好村鎮銀行應該全方位的引進人才，無論是從高校招聘還是社會招聘都應該通過筆試面試等環節，通過層層篩選選用符合村鎮銀行條件的職員，建立晉升渠道，完善考核機制。做到選、育、用、留。
（三）出臺相關法律，確保信息暢通，借鑒相關經驗
證監會等國家有關部門應該相關的運行機制，目前村鎮銀行的相關法律法規較少，村鎮銀行的有效運行缺乏有效的保障，相關政策也難以有效落實。針對與目前所出現的貸款收不回來的問題，一方面要建立信用審批程序，另一方面要建立追責制度。農村的信貸可以成立借貸小組，聯名貸款，一方違約，多方追責，用親情，鄉情將違約降到最低。
參考文獻：
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【關鍵詞】村鎮銀行 現狀 問題 對策
一、引言
安徽省是農業大省，村鎮銀行在其農業經濟發展過程中具有極其重要的作用，為“三農”和涉農小微企業的健康發展，提供了一定的資金支持。但是，由于農村金融市場缺乏完善的信用體系、規避農業自然風險和市場風險的機制，銀行發放貸款的成本高、利潤低、風險大，所以農村問題一直是我國政府重點關注的問題。就全省目前的發展情況來看，農村金融總體上還比較落后，與新農村建設以及和諧農村建設的目標還有一定的差距，與農村和農民對金融服務的需求還不匹配。對此，本文分析了我省村鎮銀行發展中存在的問題，并就我省村鎮銀行現狀中存在問題提出相關的建議。
二、安徽省村鎮銀行的發展現狀及分析
安徽省一直以來都是農業大省，但是其農業根底較為薄弱，農村金融的發展比較落后，并且城鄉金融二元化，農村區域相關服務的缺乏，抑制了農村地區金融業的成長，顯然新農村經濟增長需要新的金融機構體系。在此種背景下，農村的金融機構必須真實的為“三農”服務，因此扎根在農村的專業銀行產生。2008年2月2日安徽省第一家村鎮銀行一一安徽長豐科源村鎮銀行成立，這代表著我省農村地區銀行業金融機構準入政策的試點，也標志著安徽農村金融改革的開端。截至2016年2月，安徽省共有66家村鎮銀行成立，組建數量居全國第六位。從2008年第一家村鎮銀行創立后，村鎮銀行在全省快速興起。2008年，當年開業2家，2010年年底增至17家，增加了15家。2011年新增16家，然而2012年6家的增量遠低于上年。2013年新增了10家，增速略微上升，但在之后的兩年間，增速卻大大放緩。此外，截止2016年2月已營業的66家村鎮銀行之中，主發起人為農商銀行的有40家，農合行有3家。然而在安徽設立村鎮銀行的大型金融機構比例卻很低，截至目前，五大行發起設立的村鎮銀行僅為2家，其中，繁昌建信村鎮銀行是中國建設銀行作為主發起人和控股股東，績溪農銀是中國農業銀行作為主發起人。其余的21家，多數由股份制銀行和國有大型商業銀行發起。安徽省村鎮銀行近年來的快速發展，為農村資金供給不足提供了一定的支持，完善了農村金融的市場體系。
三、我省村鎮銀行現階段出現的問題
村鎮銀行是我省新出現的一種金觸機構，主要為當地“三農”經濟的發展提供金融服務。村鎮銀行的建立，增加了農村地區的金融支持力度，使得我省農村金融市場的競爭和供給不足的現狀得到了一定的改變。但是隨著這些試點銀行管理和業務經營的逐步加深，也出現了一些特定的問題。
（一）村鎮銀行服務的中心偏離了“三農”
村鎮銀行的實質歸于“銀行業金融機構”，但是“村鎮”也意味著其設立地點在農村，為當地農民和農業所服務。由于農戶具有一些“天然弱點”：沒有充足的抵押物、農業弱質含的還貸危機和非生產性借貸等，所以各種金融機構都不樂于經營農民相關的業務。同時，在很多村鎮銀行中，其最大的股東為商業銀行，很多發起行的持股比例超過了50%，這些村鎮銀行幾近于他們的分支機構，商業銀行顯然是以營利為目的的，所以這些村鎮銀行也難以改變其一貫的經營理念，深受商業銀行的影響。
安徽村鎮銀行的經營，部分已偏離了為當地“三農”發展提供服務的初衷。例如從安徽省已經建立的村鎮銀行看來，它們的總部絕大多數都是設在縣城，并沒有下沉到貧困村、貧困縣，其金融環境和經濟環境都比較好，服務客戶大多是有固定收入的群體，而非農民。并且，很多村鎮銀行本應該專注與“高風險，高成本，低收益”的小額農貸業務，卻因為利益的驅使，而更傾向于利潤回報更高的項目及客戶。
（二）吸儲難度大，可貸資金不足
村鎮銀行與其他的商業銀行相比較，它是為農村服務的新生金融機構，成立的時間短。所以，社會的認知度較低，百姓難以有認同感，并且L險控制的能力偏低，沒有品牌網點等優勢，僅僅依靠本地的機構和儲戶存款，所以想要吸收儲蓄就比較困難。并且，由于近年來我省的農村經濟發展較快，資金的供給顯然不能滿足需求的增長。像村鎮銀行這樣的農村金融機構，存款不足卻因為當地的快速發展，有著大量的貸款需求。例如安徽省長豐科源村鎮銀行，依據其2014年年報，銀行下設4家營業機構，資產總額是258200萬元，各項存款余額221142萬元，各項貸款余額140545萬元，資產規模較小，存貸比較高。
（三）專業人才匱乏
專業人才的缺乏也是制約村鎮銀行可持續發展的重要因素，高素質的人才是其成功的先決條件。村鎮銀行受到其發展環境和發展條件的制約，很難吸引高素質的人才。并且，由于村鎮銀行的服務范圍小，金融產品較為單一，銀行的員工不能得到較好的發展與鍛煉，很難提高自身的素質與水平。人才招聘困難也是很重要的另一方面，村鎮銀行在這一點上，遠遠落后于其他類型的銀行。現有的村鎮銀行人員，部分是來自其他商業銀行，其余都是通過招聘等方式選拔進來的。然而，高素質的金融管理人才，大多分布在現有的大型金融機構，雖然部分村鎮銀行員工來自當地其他的村鎮金融機構，他們熟悉當地市場，但卻不具備專業知識，不利于銀行業務的發展。例如安徽省的鳳陽利民村鎮銀行，從人員數量來看，其一共有19名職員，人員較少，不利于業務拓展。并且只有董事長，行長，副行長三位，對于金融管理方面具有較為豐厚的經驗，其余的員工為應屆畢業生、退伍軍人和公司職員等，缺乏相關的工作經驗，部分沒有金融的知識背景，難以進一步深造，嚴重制約了該行的創新與發展。
四、關于對安徽村鎮銀行發展的建議
（一）找準市場定位
村鎮銀行想要實現其自身的發展，就必須找準市場定位。因而，安徽村鎮銀行想要持續發展，就必須堅持為“三農”所服務，利用好區位特點，從實際出發，明確自己的I務主體與業務范圍。想要采取具體的措施，可以從以下幾個發面展開：深入農村當地市場，在各鄉鎮布局其分支機構，能夠真正為農民帶來便利；合理地與當地商業銀行展開競爭，發揮其為“三農”服務的特色，樹立比較優勢，揚長避短；專注于特定領域、地域，做精細化、專業化、本地化的銀行，服務于農村客戶、農業生產領域及與農業相關的小微企業，推廣農戶的小額貸款，打造屬于自己特色的產品與服務；與此同時，要積極地尋求當地政府的相關支持，并且發展好與當地其他金融機構的關系，努力吸收其存款，以提高自身的資金實力。
（二）積極吸收存款，拓寬資金來源
村鎮銀行想要吸儲，必須要提升相關服務水平與服務質量，融入區域經濟。要積極引進先進的技術，根據當地經濟發展情況，提供特色的服務以及優惠的政策。要根據區域的特點，為當地農民和相關的小微企業，提供特色的業務種類。同時，村鎮銀行應加強自身的建設，貫徹落實銀監會的相關規定，遵紀守法，提高自身的服務質量，服務效率。另外，村鎮銀行應正確利用當地的媒體，積極宣傳其相關的優惠政策與服務內容等，營造良好的口碑、形象。并且，村鎮銀行要主動融入當地的政府、社會和村鎮社區，開展各類的活動，為百姓帶來實惠，以此不斷提升老百姓的認知度。
（三）引進優秀人才，培養人才機制
村鎮銀行的發展，離不開人才機制的培養。從銀行的內部來講，首先要建立健全銀行內部人員的規章制度，規范員工的行為，加強村鎮銀行的文化建設，提高員工的文化素養。其次，要加大員工的績效考核力度，應注重控制風險，防止業績考核脫離實際。為員工提供相關的教育培訓，以適應當地的經濟環境發展等。同時，實行獎勵機制，使優秀的人才獲得好處，增強其認可，以激發員工工作的熱情。從銀行外部方面看，要改善人才的引進機制，建立健全人才選拔招聘的機制。可以采取校園招聘等方式，適量地選拔具有相關知識背景的大學生。重點是大力引進本土化的精英人才，可以通過提供豐厚的待遇或者福利政策等，以此吸引同業金融機構中的優秀人才。
參考文獻
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關鍵詞:村鎮銀行;農村;風險;小額信貸
2007年,縣以下的存款有10.12萬億,但是貸款額度僅有5.72萬億,存貸之間相差4萬多億。從供給的度來說,農村金融網點覆蓋不足,基礎設施建設和機構覆蓋率低,有的甚至是空白。競爭也不夠充分,在針對農戶的貸款方面,現階段只有農信社在做。郵儲銀行的農戶貸款也才起步。農村金融機構與農民需求之間的問題主要包括:資產質量低下,服務效率低,或者服務質量與素質相對比較差;服務種類也比較少,信用環境不好,信用制度基本上沒有建立起來。因此,國家于2006年底做出了重要調整,銀監會放寬了農村地區銀行業金融機構準入政策,首批選擇四川、吉林等六省區作為新型農村金融機構試點,2007年10月在總結試點經驗的基礎上,又將試點范圍擴大到全國31個省份。到2009年3月初,全國已有村鎮銀行97家,短短兩年時間實現了數十倍的增長速度,九十多家村鎮銀行已實現有效貸款40多億元,其中支持農戶和農民的貸款占到60%以上,一半以上的村鎮銀行已經過了盈虧平衡點。中國銀行業監督管理委員會公布的《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》在準入資本范圍、注冊資本限額,投資人資格、業務準入、高級管理人員準入資格等方面均有所突破。
一方面,村鎮銀行的進入,可以有效填補這方面的空白,而另一方面,又給農村金融市場帶來了競爭。村鎮銀行雖然是農民自己的銀行,是“窮人的銀行”,具有一定的本土優勢,但由于經營環境受地域自然條件、開放程度和居民收入水平等限制,農民和鄉鎮企業閑置資金有限,客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。更關鍵的是,村鎮銀行成立的時間較短,農村居民對其缺乏了解,與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比,農村居民對村鎮銀行的認可度和接受度也需要一個過程。因此,村鎮銀行要成功,還有相當長的路要走。
一、村鎮銀行面臨的風險
村鎮銀行進入農村市場,面臨的風險非常之多。截至2007年末,全國銀行業金融機構涉農貸款不良貸款率高達16.4%,其中農林牧漁貸款不良率27.1%,農戶貸款不良率12.8%,均遠高于全國銀行業金融機構平均不良貸款率7.5%的水平。涉農貸款不良居高不下以及其發放不足量主要是由如下原因造成的:
1)農業生產的高風險。首先,農業屬于弱質產業,自然風險和市場風險很大,不可抗拒的自然災害是農戶小額信貸形成呆壞賬最主要的原因。其次,任何一種農產品市場供給量和需求量都總是在不斷變化著的,農副產品的生產又有生產周期長、信息相對滯后的特點,使得生產經營面臨著極高的市場風險。
2)經營的高風險。在中國大部分地區,農業小額信貸的功能還處在為農戶擴大農業生產(主要是種養殖業)提供信貸資金,這些項目都是小型的生產或經營,單個農戶在激烈的競爭中時常處于不利的地位。農業小額信貸一般是向貧困人口提供短期勞動資本貸款,其貸款類型和地區都比較集中,農產品市場信息閉塞,許多農民對市場缺乏必要的了解,又無有效的信息渠道加以引導,一旦遇到農產品市場價格的大幅波動,將直接影響到貸款的歸還。
3)信用風險較高。金融機構發放貸款的抵押品一般要求具有變現性,而農戶一般缺乏有效的抵押工具。而沒有抵押品的情況下,單純的信用貸款將使得客戶違約后的強制執行變得沒有保障。另外,中國一向將扶貧作為慈善事業,農民已經習慣不歸還扶貧貸款,信用環境較差,商業銀行盈利性質的農業信貸在回收上面臨很大的操作難度。
4)外部環境發展不健全
中國現今缺乏完善的征信系統。完善的農村征信系統,是農戶小額信用貸款大范圍推廣的前提條件。長期以來,農村信用問題未被重視,信用體系建設滯后。主要表現在缺乏科學統一的信用等級的評定標準,一些信用社在對農戶信用等級評定時,僅考核農戶是否有欠貸和村組提留及稅費的情況,沒有考察農戶的資產情況、信用及道德水平;農戶信用資料收集難,多數農戶以種養業為主,經濟檔案資料不全,信用評級缺乏依據。
二、村鎮銀行自身優勢
1、小法人優勢。村鎮銀行是處于銀監局監管下的商業銀行,《村鎮銀行管理暫行規定》賦予它“獨立的企業法人”資格,屬于一級法人機構,決策鏈短,程序簡捷,在貸款審核、發放方面具有無法比擬的優勢。而目前我國國有商業銀行委托關系鏈條非常冗長,基層機構中還有部、處、科等部門。政府賦予各商業銀行總行以法人資格,分支行則在總行法人的授權下開展經營活動。在中央政府、總行法人分支行之間形成了層層的關系,層次過多,造成了貸款審批方面形成“時滯”,容易錯過最佳的發放時間從而影響資金的盈利能力。
2、發起條件寬松。根據《村鎮銀行管理暫行規定》,村鎮銀行的注冊資本要求:“在縣(市)設立的村鎮銀行,其注冊資本不得低于300萬元人民幣;在鄉(鎮)設立的村鎮銀行,其注冊資本不得低于100萬元人民幣。”而根據《中華人民共和國商業銀行法》:“全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣”。而最低要求的“設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣”。相對于商業銀行,村鎮銀行給了很多有識有志人士以“銀行家”的鼓舞,從而也使得村鎮銀行更加貼近“草根”。
3、根基明晰,無不良背景
農商行是由農信社改制而成,由于體制不順,產權不清,管理不規范,以及歷史、政策和自然災害等多種因素的影響,資產質量惡化、不良貸款居高不下始終是困擾其發展的一大頑疾。而村鎮銀行一般由優質的商業銀行發起,產權明晰,無歷史債務和遺留問題,運作非常靈活輕巧,在農村金融市場中能夠輕裝前進,擁有得天獨厚的優勢。
三、村鎮銀行發展的障礙和困境
1、發起行問題。目前村鎮銀行的發起主體也就是商業銀行對組建村鎮銀行的熱情不高,他們更多的是想在異地開設分支機構,這使得組建村鎮銀行的速度正有所減緩。而另一方面,由于《村鎮銀行管理暫行規定》要求發起人必須是銀行業金融機構,理論各界和實業界都倡議將非銀行金融機構作為發起主體列入其中。譬如現在頗受關注的小額信貸公司轉制,由于村鎮銀行的發起行持股規定,將導致公司股權將拱手讓人,阻擋了小貸公司轉制熱情,不利于形成一批真正的“草根”銀行。
2、接入問題。村鎮銀行至今開立存款準備金賬戶和國內結算行號難,致使無法實現在央行開戶提現和同業結算,企業資金結算渠道不暢,對公結算業務受限。銀行匯票業務只能通過借助別的銀行的平臺來進行,完成一個支付結算就會產生時滯。現在也有少數村鎮銀行解決了這一問題,主要是通過大型商業銀行間接加入大小額支付系統。最新的《中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知(銀發〔2008〕137號)》文件規定:“符合條件的村鎮銀行可以按照中國人民銀行的有關規定申請加入大額支付系統、小額支付系統和支票影像交換系統”。但是,這個文件并沒有明確符合條件到底有哪些。
3、利率問題。應該允許村鎮銀行在利率定價方面有更大的自,有適當上浮貸款利率的空間。由于大部分涉農貸款具有周轉性強、期限短性質,適當調高利率既不會給貸款人造成很大負擔,也可以完善風險補償機制,調動放貸機構的積極性。
4、政策扶植問題。除對扶貧貸款和助學貸款實行貼息外,至今尚未建立涉農貸款和保險的貼息制度。村鎮銀行希望能夠盡快得到人民銀行支農再貸款的扶持。既然國家要求村鎮銀行擔負支農重任,那么它在維持商業銀行經營目標的同時就必然要做出取舍,相應的營業稅等問題如果不能和現有的農信社持平,那么它的支農活動也將開展得非常困難。村鎮銀行在營業稅、所得稅征收方面比照的是其他商業銀行標準,而財政對農行、農村信用社發放農業貸款進行貼息,相比之下,這些都極不利于村鎮銀行的生存與發展。
與國有商業銀行、城市商業銀行相比,無論是從商業銀行的“三性”原則看,還是從金融生態等非賬務因素看,村鎮銀行都會面臨更大的挑戰。本文認為,可以從如下幾點發展有中國特色的村鎮銀行。
首先是政府采取政策上的扶持。人民銀行應當積極研究辦法,幫助村鎮銀行加速完善結算渠道。人民銀行應盡快幫助解決大小額支付系統、征信系統方面的問題。另外,當村鎮銀行發展到一定階段后,應該放寬經營區域上的限制。村鎮銀行經營得比較好,也符合監管部門的相關要求,就應該有資格跨區經營,有利于分散同質地區的系統風險,提高了銀行本身抵御風險的能力。而且,村鎮銀行需要中國存款保險機構。毫無疑問,存款保險制度會引起道德風險問題,激勵商業銀行主動承受更大的風險暴露。但金融風險正困擾著我國的商業銀行,廣大存款人的利益正受到威脅,因此在提高中央銀行監管水平的同時,建立我國的存款保險制度,將對保護家庭和中小企業存款者的利益,對穩定金融體系,保護存款人利益,增強存款人對銀行的信心十分重要。
其次,村鎮銀行要注意加快完善自身水平。第一,自身建立完善的信息渠道,可以聯合農產品公司,將農產品公司的預購銷合同作為抵押品。村鎮銀行可以作擔保,用農產品公司與農戶簽訂的購買合同,作為抵押發放貸款,用應收賬款抵押擔保,則可以讓農戶手中現成的資本派上用場,這樣既保證了貸款質量,又對貸款的回收期有了一個比較準確的把握。第二,引導農民的聯保貸款。一方面可以實現村民的共同監督,另一方面可以在聯保貸款的同時結成風險共同體,村鎮銀行在這一方面要做出積極行動,引導村民交流種養經驗,相互合作,共同抵御風險。這樣也保證了還款質量和還款期限的確認。第三,在實際的信貸發放中,可以采取更為靈活的擔保方法。現今銀行貸款通常是以變現性作為房貸的標準,但是農戶手中的不動產卻不能象城鎮居民一樣作為抵押品,這就需要政府盡快建立村鎮不動產擔保的登記查詢系統,并且由國家制定相關法律政策,使農村房屋、土地承包權等不動產抵押更靈便。
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摘要：隨著中國銀監會《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》的，地方銀行發展現狀及其風險狀況受到各有關方面的關注。本文以地方銀行財務報告為切入點，分析農村信用社與村鎮銀行的資金運用特點及其財務可持續性，進而闡釋地方銀行面臨支付能力不足、經營低效和行業風險積聚的危險。
關鍵詞：地方銀行；風險；可持續發展
近年來，隨著海南省農信社逐步完成全省票據兌付工作以及村鎮銀行在各市縣陸續開業運營，地方銀行發展迅速、成績斐然。伴隨改革發展的步步深入，海南省地方銀行發展現狀及其風險狀況受到各有關方面的關注。本文以地方銀行財務報告為切入點，分析農村信用社與村鎮銀行的資金運用特點及其財務可持續性，進而闡釋地方銀行面臨支付能力不足、經營低效和行業風險積聚的危險。
一、海南省地方銀行發展現狀及特點
海南省地方銀行包括農信社和村鎮銀行兩類機構。2011年末，地方銀行資產規模667.9億元，占全省銀行的10.8%，負債618.3億元，占10.2%。全年累計實現利潤3.3億元，占同業的4.3%。
（一）村鎮銀行與農村信用社資金來源和運用渠道差異明顯
村鎮銀行資金來源主要依賴同業存放款，截至2011年末，瓊海村鎮銀行和文昌村鎮銀行的同業存款占總負債比例分別為59.6%和82.4%，吸收存款僅占39.9%和15.9%。與之相較，農村信用社吸收存款占總負債的75.6%，同業存款占18.0%，且主要為市縣聯社上存省聯社的資金。受制于社會認知度低、網點單一，村鎮銀行很難同其他商業銀行一樣以吸收存款作為主要資金來源，其“同業”存款也主要是發起行的存放款。
從資金運用方式看，農信社生息資產種類包括發放貸款和墊款、貨幣市場營運資產、存放央行款項、存放同業款項，占總資產比重分別為40.7%、15.7%、12.1%和24.7%。村鎮銀行生息資產包括發放貸款和墊款、存放央行款項和存放同業款項，其中，瓊海村鎮銀行和文昌村鎮銀行發放貸款約占總資產的80.3%，文昌村鎮銀行發放貸款中來自發起行的轉貼現占全部貸款82.7%。其它村鎮銀行均在去年9月后開始營運，由于還處在起步階段，吸收的存款絕大多數存放同業，其存放同業款項占生息資產比重達82.4%。與村鎮銀行相比，農信社得益于存款和新募股金增加，除發放貸款外，通過貨幣市場運營的資產大幅增長，2011年末買入返售金融資產和可供出售金融資產同比分別增長265.8%和235.1%。
（二）村鎮銀行收入來源單一，農村信用社多元化經營趨勢明顯
村鎮銀行是其發起行以存放同業形式將資金存入村鎮銀行，村鎮銀行再以發起行資金發放貸款，且貸款中發起行給予的轉貼現占絕對比重，可見村鎮銀行2011年度盈利絕大部分依賴發起行的支持。
農信社營業收入包括利息收入、手續費收入和投資收益三部分，占比分別為84.2%、1.3%和14.3%。其中，利息收入除了貸款利息收入，還包括貼現、買入返售金融資產利息收入，且占比逐年提高，2011年對利息收入的貢獻同比增長4個和11.7個百分點。農信社投資收益來自統籌運用市縣聯社上存資金，加大銀行間債券市場投資規模，2011年該項目同比增長158.0%。
（三）地方銀行利潤增速大幅超過存貸款增速
2011年村鎮銀行存、貸款增長96.0%和392.1%，凈利潤增長了1217.5%；農信社存貸款增速分別為43.1%和57.5%，凈利潤增長2507.0%。與此相較，已步入穩健經營階段的國有商業銀行和股份制銀行，貸款平均增長17%，凈利潤增長15%。地方銀行利潤增速大幅超過存貸款增速，究其原因一是地方銀行貸款議價能力較高，國有商業銀行貸款對象主要集中國有企業，為維系大客戶，議價能力相對受限，因此，地方銀行能實現以價補量，使利息收入增速快于貸款增速；二是國有商業銀行傾向于總行集中運用資金的經營模式，其系統內往來利息收入占比明顯高于貸款利息收入，而地方銀行信貸資產運作經營靈活，不僅局限于存貸業務，如農信社可據貨幣市場情況買入返售資產、可供出售金融資產以及投資銀行間債券市場。
（四）地方銀行高議價能力難以抵補低成本控制能力，總體盈利能力偏低
2011年地方銀行各項貸款加權平均利率8.68%，省內其他商業銀行為7.30%，可見地方銀行具有較高的議價能力。但從成本控制看，一是地方銀行存款結構中低成本活期存款比例較低，致使利差水平低于同業；二是每一單位收入需要支出的成本較高，村鎮銀行、農信社成本收入比分別為84.2%和49.7%，大幅高于同業38.1%的平均水平。成本控制能力較低嚴重影響地方銀行的盈利能力，2011年地方銀行凈資產收益率、平均資產回報率分別為5.2%和0.5%，大幅低于同業8.1%和1.6%的平均水平。
二、地方銀行經營中存在的風險隱患
（一）存貸比高位運行產生的流動性風險。從已穩步推開各項業務發展的文昌村鎮銀行和瓊海村鎮銀行看，2011年末其存貸比分別為552.2%和225.6%，意即除存款全部用來發放貸款外，發起行存放在村鎮的“同業存款”也用于放貸。盡管監管部門“允許村鎮銀行存貸比在開業5年內逐步達到75%的監管標準”，但存貸比過高一方面反映縣域貸款需求旺盛，村鎮銀行就地媒介資金能力較強；另一面也反映村鎮銀行吸存困難，缺乏穩定的資金來源渠道。資金來源于異地發起行，緊急情況下外部支援有限，一旦存款出現異動會出現流動性危機，進一步影響村鎮銀行聲譽，使其吸收存款更加困難。
關鍵詞：村鎮銀行；可持續發展；風險問題
一、村鎮銀行可持續發展現狀分析
（一）村鎮銀行設立背景
過去幾十年發展，我國銀行體系在農村服務上氣勢不足，97年前后大多商業銀行撤出農村，取消縣級分支向居民貸款，僅保留吸收存款功能，實際通過銀行系統轉移資金，造成農村資金流失。這些大型金融機構不僅沒有對農村金融市場輸血，反而不斷抽血，使農村金融服務進一步逼近邊緣地帶。
農村金融體系特有的平均貸款少，家庭儲蓄少，資金盈利率低，農業生產周期季節性特征等一系列因素導致農村農戶向銀行等金融機構貸款尤其有限。
在江蘇省某縣的一次調查中，選取245戶農戶2005-2007年的借貸情況。其中非正規借貸中主要來源于親戚朋友，大多數的借款是無息或低息。所以在借貸中立有字據的比率較低，需要支付利息的比率也相應較低。
同時在貧困地區存在著一定的金融抑制。在調查樣本中，2007年有借貸需要的農戶有147戶，能夠從金融機構貸得所需金額的農戶為72戶，有16戶貸款需要得到部分滿足，其余農戶無法從金融機構獲得貸款，存在著明顯的供給約束。
另外在農戶借貸用途方面，得到貸款支持的農戶中，35.2%的農戶最優先用于建房、看病和教育等生活消費，53.9%的借貸農戶最優先將貸款用于生產投資。以往農戶現實的資金需求較多用于生活消費的現象有所改變，較多的農戶在獲得貸款之后不再優先選擇滿足其生活需要，而是用于生產和擴大再生產。
從目前農村的發展我們可以看出，當前農民對金融的要求越來越迫切，貸款需求也越來越多，額度也在擴大。所以，完善農村金融體系，創新農村信貸模式也越來越重要。
（二）村鎮銀行發展現狀
2006年底，政府為了抑制上述現象，對農村銀行業準入規則作出重大調整，放寬準入資本范圍，支持和引導境內外銀行資本、產業資本和民間資本到農村地區投資各類金融機構。07年初，村鎮銀行等新型農村金融機構設立，從四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北等六省（區）開始試點。07年03月01日，首家村鎮銀行――四川儀隴惠民村鎮銀行正式掛牌，標志著我國解決農村金融邁進第一步。10月，銀監會擴大試點范圍，由原來6省（區）擴大至全國31省（區、市）。截止2010年，共有300多家村鎮銀行成立，預計今年村鎮銀行的設立數目還會進一步提高。
如今我國農村金融組織體系主要包括三方面：由主要銀行金融機構和非銀行金融機構構成的正規部門；由農村扶貧社、農民互助儲金會、國內非政府組織、國外NGOs和國際組織等組成的非正規部門以及新型農村金融機構，包括小貸公司，村鎮銀行，農村資金互助合作組織。
村鎮銀行的興起旨在從根本上緩解農村金融供需矛盾，有效增強對農戶和中小企業的金融服務，完善農村金融體系，而村鎮銀行的發展中必然會面對眾多機遇以及挑戰。
二、村鎮銀行可持續發展的風險問題
村鎮銀行進入農村市場,面臨的風險很多。截至2007年末,全國銀行業金融機構涉農貸款不良貸款率高達16.4%,其中農林牧漁貸款不良率27.1%,農戶貸款不良率12.8%,均遠高于全國銀行業金融機構平均不良貸款率7.5%的水平。不良貸款率居高不下主要是存在以下風險：
（一）信用風險：金融機構的債務人無法如期支付利息或者償還本金，造成金融機構損失。所有的金融機構都會面臨信用風險，通常期限越長，面臨的風險越大。
解決措施：加強銀行對授信業務的政策性指導，完善信用風險管理機制，實施標準化的信貸管理流程，在貸款過程中仔細估計貸款人的盈利能力，從多方面深入評估其還款水平。同時深入群眾，鼓勵群眾自我監督，互相監督。最后對關注類貸款客戶進行有效監管，督促它們合理經營，努力還貸。
（二）流動性風險：金融機構遇到突發大量現金需求，如存款人大量提取現金，必須以資產變現處理。流動性風險主要表現在吸收存款有限而貸款需求無法滿足，極易形成過高的存貸比，造成流動性風險。09年1月5日開業的雙流誠民村鎮銀行，3月底的存貸比就達到97.35%，6月底進一步攀升到106.71%(其間向母行江蘇江陰農村商業銀行拆借5000萬元)。09年末，存貸比為74.83%，低于75%。但其實際存貸比為104.40%，因為有1億元的存款是年末突擊從其他銀行轉入，后迅速轉走。
解決措施：制定流動性風險管理制度，加強對存貸款比例、備付率等流動性指標的檢測，時刻關注各行流動性風險程度，及時發現并解決問題；同時適當增加自有資本，積極引導農村私人企業入股，擴大知名度，增加抵御風險的能力。面對過高的存貸比，村鎮銀行應該積極吸收存款，加強金融創新，以新穎的服務項目和高水平的服務能力贏得存款人的信賴。
（三）操作風險：由于剛剛興起，并處中國不發達地區，村鎮銀行設立以來普遍面臨著人員少、專業技能弱的問題，村鎮銀行大部分人員缺乏豐富的銀行實務經驗和業務知識，極易產生操作風險。
解決措施：進一步強化內控和操作風險管理，密切監測風險變化情況，建立反洗錢制度，對接觸和使用銀行資產的記錄進行安全監控，同時定期對交易和賬戶進行復核和對賬。最后對在職人員進行定期培訓，增強操作知識，提高綜合素質，增加優惠措施，積極引進專業人才，以外部資源擴充內部實力，也是村鎮銀行可選之道。
（四）政策性風險：農業作為弱勢行業有很大風險。農民對自然條件的依賴性強，抵御能力弱，出現風險損失慘重。同時農村特殊性，很多企業技術落后卻是地方的“香餑餑”，因為他們可以增加稅收帶動經濟，地方政府會給予照顧，然而一旦出現風險，他們會慘不忍睹。
解決措施：農村脆弱性是歷史遺留問題，需要政府和銀行的合作改善。從眼前來講,最可行的是村鎮銀行要加強農村產業發展的研究。一旦國家政策嚴格實施,它們可能瞬間倒閉，風險很大。村鎮銀行必須保持高度的政策敏感性,嚴格把關,遠離這類風險產業。
三、村鎮銀行可持續發展的戰略選擇
我國村鎮銀行在發展過程中面臨著多維風險，自成立以來在很多方面無法實現與傳統農村金融機構有效競爭。目前在存貸款、政府政策傾向、系統建設金融創新和專業人員素質上難以滿足多元化的金融服務需求。
（一）我國村鎮銀行發展過程中存在的問題
1、存貸款方面：我國村鎮銀行普遍面臨一個問題，存款有限而貸款需求無法滿足，極易形成過高的存貸比，造成流動性風險。
一方面，村鎮銀行吸收儲蓄有限。農民收入低，閑置資金少，而各大銀行存款利率相近，農戶常將錢存入大型金融機構；再者村鎮銀行剛剛起步，營業網點少，競爭力不足，在數量上不能滿足居民需要。
另一方面農村放貸需求較大。村鎮銀行的設立目標即為“三農”服務，所以很多在原有金融機構得不到貸款的企業和個人紛紛轉向村鎮銀行，過大的資金需求量增加了村鎮銀行的負擔。
2、政府政策傾向：自2006年來政府大力扶持村鎮銀行，村鎮銀行得以快速發展。但在村鎮銀行發展過程中仍存在很多需要政府支持的地方。如：目前村鎮銀行營業稅率為5%，企業所得稅率25%，遠遠高于農村信用社的3%和12.5%。最后，當前村鎮銀行在很多方面處于弱勢地位，缺乏自己的存款機制，無存款保險，也沒有征信系統，很多方面都力不從心。
3、系統建設：村鎮銀行難以與其他金融機構抗衡的原因。村鎮銀行是新生事物，正處于運營初期，在實際操作中存在很多問題。網點少，設備有缺陷，甚至連ATM機和銀行卡都沒有。對于在外務工或求學人群，無論是向家里匯錢還是儲存閑置資金，村鎮銀行都無優勢。另外村鎮銀行不能加入大、小額支付清算系統，也不能進行票據結算等，運行呈“孤島”狀。
4、金融創新：如果村鎮銀行一味遵循現在的經營模式，始終呆板進行現在的存貸款方針，那么村鎮銀行將難以擔當解決農村金融困境的重任。就目前形勢看，村鎮銀行發展中的很多制約因素限制了村鎮與其他機構抗衡。
5、專業人員素質：村鎮銀行設立以來一直面臨人才短缺的狀況，但作為一種新型的金融機構，它的發展離不開具有專業技能和豐富執業經驗的人才。由于當前農村金融環境欠佳，物質條件不如城市優越，金融資源也不如城市那么豐富，很多高素質人才會選擇到城市發展，這直接導致村鎮銀行人力資源的欠缺。
（二）綜觀以上問題，提出以下建議
1、面對各大村鎮銀行普遍存在的過高存貸比，村鎮銀行設立時應當適當增加自有資本，同時政府應鼓勵農村市場中的個人和企業參股。一般有條件的小額貸款公司等資金比較充裕，如果其村鎮銀行的投資定會給村鎮銀行注入新活力。
2、政府應當對村鎮銀行免征或者減征營業所得稅。在邊遠地區，應實行差別準入制度，制定符合當地經濟形勢的進入準則。最后政府應該輔助村鎮銀行完善相應制度，引入存款保險，巨災保險等，對村鎮銀行申請加入銀聯網或者征信系統給予支持，提供優惠政策，鼓勵其健康發展。
3、村鎮銀行應合理利用周邊資源，努力與政府或者監管機構溝通，在政策的扶持下逐漸完善系統建設，同時在能力范圍內擴大機構影響力，在《陽光村鎮銀行：尋找“扶貧”與“盈利”的平衡點》中孔新忠行長在陽光村鎮銀行成立一年來，關注農戶需求，努力掌握第一手信息，從而贏得大家的信任。最終建立與當地原有的金融機構的競爭優勢。
4、村鎮銀行產生的特殊背景。努力辦好職責內工作，通過優質的產品和服務贏得客戶的贊許，同時積極拓展自己的業務，設計出針對性的服務，如：對特困個人給予優惠，進而改善生活；對需要學費的貧困學生設置專門學生貸款，鼓勵其好好學習。最后村鎮銀行可以設計出一些類似國際微金融機構的政策，實行小組聯保，互相監督降低信息不對稱，利用村鎮鄰居的軟信息優勢。
5、村鎮銀行在招收員工時應該適當給予優越的條件，吸引人才，努力壯大員工資源。當然，村鎮銀行的員工不僅要熟悉金融業務，還應該熟悉農村市場。所以建議在招收專業人才的同時可以適當放一些名額，用于招收熟悉農村市場的個人，以“農民信貸員”的身份出現，這樣有利于擴大在農村中的影響力，讓農民對“村鎮銀行”這四個字更加熟識，方便后期業務的開展。
參考文獻：
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[5]李萌《村鎮銀行四年回顧及展望》中國人民大學農業與農村發展學院?《農村金融》
【關鍵詞】 村鎮銀行； 風險； 控制
一、我國村鎮銀行發展現狀
相比國外村鎮銀行現階段發展情況，我國村鎮銀行尚且處于試點試驗階段。同為農業大國的印度，早在20世紀60年代開展了一系列促進農業發展、建立健全本國農村金融體系的措施，包括加大農業科學技術研究力度、對農產品價格進行財政補貼、建立完善的農業保險制度等。雖然我國村鎮銀行的發展需要時間去沉淀，需要實踐去驗證，但我國已經邁出了社會主義新經濟金融改革的一大步，形成了中國特色的村鎮銀行生存營運模式。
（一）發展進程
村鎮銀行是我國銀行體系中最基層、最弱小、承擔任務最具體的最小的法人機構。2006年12月我國銀監會頒布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，在政策上放寬了農村銀行金融機構準入與設立的要求，標志著村鎮銀行的建設工作在我國正式鋪開。2007年3月我國首批三家村鎮銀行在四川、吉林兩省設立，同年12月份第一家外資村鎮銀行——匯豐村鎮銀行在湖北隨州設立。截至2011年底，全國共組建村鎮銀行726家，其中開業635家，籌建91家，共有240家銀行業金融機構發起設立了村鎮銀行。
銀監會《村鎮銀行管理暫行規定》中要求：在縣市設立的村鎮銀行注冊資金不得低于300萬元人民幣，在鄉鎮設立的不得低于100萬元人民幣。在稅收方面，村鎮銀行的營業稅和企業所得稅率分別為5%、25%，明顯高于農信社3%、12.5%的水平。此外，政府在支付結算系統中沒有為村鎮銀行制定統一的制度，使村鎮銀行不能加入大小額支付系統，因此它們面臨一個困境：只能印制存折而不能發放銀行卡，很多業務不方便辦理，不能算是真正意義上的現代銀行。國家在大力推進社會主義新農村的建設，加大對“三農”問題關注的同時，雖然承諾給予村鎮銀行一定的政策傾斜，但是一直以來沒有實質上的資金支持。再加上村鎮銀行本身吸收存款的能力比一般商業銀行要差，造成了一定程度上資金短缺與供需不平衡的問題。
（二）業務模式
同商業銀行一樣，當前我國村鎮銀行的主要業務是貸款業務，只是貸款對象主要是農戶和小企業。村鎮銀行組建以來至2011年底，已累計向37.7萬戶農戶發放貸款889億元，累計向6.9萬戶小企業發放貸款1 570億元。已開業村鎮銀行貸款余額中，80%以上用于“三農”和小企業，其中，農戶貸款余額435.5億元，小企業貸款余額631.5億元，中西部貸款農戶數占到全部貸款農戶數的70%以上。近年來對貸款業務的拓展和創新使村鎮銀行的貸款理念得到了一定程度的更新，但是沒能從根本上改變該業務的形式，目前貸款的方式依然是抵押和聯保方式。另外村鎮銀行的業務還有負債業務和擔保業務。擔保業務在新農村建設中被賦予了新的使命，使農村資金需求者多了一條風險較小的融資渠道，從而增加資金投入，擴大生產經營規模。負債業務是開展貸款與擔保兩項業務的基礎。目前村鎮銀行存在商業信譽較低、缺少國家政策扶持等問題，導致資金的注入不夠。
村鎮銀行吸收儲蓄方面沒有明顯優勢。相比國有銀行，村鎮銀行規模小、業務單一、資金少，面向的客戶主要包括農村村民和小企業及個體工商戶，貸款形式受限于貸款對象的信用水平和經濟實力，大多是以擔保貸款的形式開展業務的。擔保貸款程序簡單，節約成本，同時放貸金額有限，比較適合村鎮銀行對應的客戶，但是村鎮銀行將擔保貸款作為其主要業務，導致營運能力較差。再加上其資金底子薄，缺乏政策扶持，所以該問題將在很大程度上影響村鎮銀行的可持續發展與擴大經營，進而減小其對我國“三農”問題的推進步伐。
（三）經營創新
為了克服村鎮銀行在成立初期面臨的諸多問題，不少銀行在借鑒國外發展經驗的同時，大膽進行經營模式的改革創新。比如大冶國開村鎮銀行率先在貸款種類上進行創新，推出了個人小額貸款、小額擔保貸款、應收賬款質押貸款、回鄉創業貸款等新品種貸款。深圳福田銀座村鎮銀行在系統和軟件上進行創新，推出了具有智能化的加息轉存系統“多得利”，使得該銀行的一部分客戶能夠享受到利息調整時系統自動轉存的服務，使同期的利息收益最大化。深圳福田銀座村鎮銀行充分利用信息化時代的便捷，于2012年下半年推出了該行手機銀行iphone、Android客戶端，相信將大大提高各類業務辦理的效率。
村鎮銀行經營模式的合理創新有助于促進銀行流動性、安全性和盈利性三者的有機結合，幫助銀行分散營運風險，提高經營效率。
二、我國村鎮銀行面臨的主要風險
（一）信用風險
同商業銀行一樣，信用風險是村鎮銀行面臨的主要風險。然而村鎮銀行的信用評級制度相比商業銀行而言很不健全，相關法律法規尚待完善，所以村鎮銀行面臨的信用風險尤為突出。一方面，村鎮銀行的服務對象中大多是農戶和小企業，相關地區沒有信用環境體系，很容易由于借款人違約而形成不良貸款；另一方面，村鎮銀行在國內整體金融環境中知名度不高，相比商業銀行整體上信譽度較低，導致自身吸收資金的能力不強。因此，信用風險將是未來制約村鎮銀行發展的關鍵因素之一。
處于試點實驗階段的村鎮銀行還沒有建立健全信用制度，這是其營運風險的主要來源。比如村鎮銀行的抵押貸款制度，農村雖然擁有比較充裕的土地使用權，但是拿該項權利去抵押貸款顯然是不切合實際的。一方面，現階段的村鎮銀行還無法對用戶的信用進行評估，無法準確預計在風險較低的情況下放款的額度；另一方面，農村村民和小企業老板普遍認知水平有限，有很大一部分人甚至認為村鎮銀行是所謂的“私人銀行”，他們會傾向于選擇“國有銀行”投資。所以進行村鎮銀行的創新改革首要任務就是建立良好的信用環境，形成因地制宜、符合當地經濟金融環境的評價制度。
（二）操作風險
銀行內部控制體制尚未建立健全，相關工作人員業務能力普遍不高，對業務人員培訓力度不夠等因素，造成了我國村鎮銀行存在一定的操作風險。同時村鎮銀行業務復雜程度不高，銀行內部電子化、銀行外部網絡化程度也不高，使其操作風險在一定程度上得到了降低。但村鎮銀行人為因素較多，決策者的主觀判斷會在一定程度上加大其操作風險，所以該風險在銀行的發展過程中同樣不容忽視。
村鎮銀行業務復雜程度不高，操作要求難度不大，人為因素很突出，所以對相關從業人員的控制顯得尤為重要。很多村鎮銀行沒有形成員工招聘、基層管理人員選拔體系，而是沿用商業銀行的經驗。村鎮銀行的人員控制制度沒有很好地與當地的實際環境掛鉤，員工培訓松散，使其難以在熟悉業務的同時加深對當地經濟金融環境的理解。在信息控制方面，不同地區的村鎮銀行存在嚴重的信息不對稱。各地村鎮銀行自成一體，沒有同其他地區形成類似連鎖企業或分公司的體系。同時銀行內部管理層財務信息系統不發達，業務人員業務流程信息不透明等也讓村鎮銀行對外信息的可靠性、完整性和及時性大打折扣。
（三）市場風險
我國村鎮銀行在國際金融市場上參與較少，受國際匯率、國際收支、國際供需影響不大，因此其市場風險主要體現在利率風險上。村鎮銀行由于其地域的限制，形成了一個相對固定的存款與貸款環境。當地農民和小企業沒有更多的渠道去進行投資，于是將現金存入銀行是他們首要的選擇。反過來看，村鎮銀行設立的主要目的就是為當地農民和小企業提供資金，幫助他們擴大生產。這樣一來村鎮銀行的資金注入與流出都比較穩定，對利率的敏感度較低，需要有成熟的信用環境作為基礎，才能達到控制好其市場風險的目的。
（四）集群風險
我國村鎮銀行的定位在于服務當地農民和中小企業，推動社會主義新農村的建設，所以該類銀行存在明顯的地域傾斜，同一地區同一行業的集群現象很明顯。一旦出現地域性經濟波動，整個地區內的村鎮銀行都將受到影響。我國中部地區的河南、安徽、江西三省村鎮銀行的數量占到了整個地區的65%以上，東北地區的遼寧省村鎮銀行的數量甚至占到整個地區總數的56%左右。不同地區的村鎮銀行聯系相對不夠緊密，但是同一地區的該類銀行卻如同唇亡齒寒般相互依存。因此，促進村鎮銀行的發展離不開對當地企業的扶持，兩者相輔相成，缺一不可。
（五）自然風險
自然風險是由農業生產的性質決定的，也可以稱為行業風險。近幾年“農村工業化”進程的不斷深化，造成了農業環境惡化的負面影響。我國雖然幅員遼闊，但是可用作耕地的面積并不算多，加上自然災害頻繁發生，農業的生產受到了環境因素的制約。農產品的損壞和歉收會導致農業經營收益減少，進而使村鎮銀行營運成本增加、利益減少。自然風險同樣是村鎮銀行在風險控制中不可不考慮的因素之一。
按照風險的可能性大小和影響程度的排序，可以將以上5種風險歸集到下面的風險坐標圖中（見圖1）。
三、我國村鎮銀行的風險控制策略
對我國村鎮銀行風險的控制是一個系統的工程。不僅在宏觀上要求建立管理框架，制定適應村鎮銀行發展現狀的監管體制，還要在微觀上加強銀行內部控制，對人員、資金、信息實施全面管理等。如何防范風險，保障村鎮銀行可持續發展，可以從以下幾個方面入手：
1.繼續推進農村金融制度改革，加速“農村工業化”進程。村鎮銀行的建立本身就是農村金融制度的一次革新，象征著農村經濟日益復雜化、貨幣化和市場化。村鎮銀行建立的目的在于扶持農業，支持“三農”，它與農村的金融是密不可分的。村鎮銀行促進農村經濟發展的同時，農業加速發展，農民也更加富裕了。農村綜合實力的提升反過來也會對村鎮銀行的發展壯大起到積極的作用，兩者是互利共生的關系。農村科技的發展還可以降低村鎮銀行的自然風險，所以推進農村經濟改革有利于降低村鎮銀行的經營風險和自然風險。
2.加大村鎮銀行的宣傳力度，逐步構建完善的信用評級體系。要提高社會對村鎮銀行的認知程度，必須重視宣傳問題。要讓社會群眾了解到村鎮銀行的建立目的和特點，更要讓農村村民理解村鎮銀行與國有銀行的區別和聯系。只有讓農民認識到村鎮銀行的設立是為了促進農業增收、增加農民福利，農民才會將現金放心地放入銀行。
村鎮銀行評級體系的建立有利于控制降低其信用風險。現階段主要靠擔保貸款的形式發放貸款，可以先從擔保體系入手，完善擔保制度，再進一步豐富村鎮銀行貸款的抵押形式，輔之以多種適應當地農村居民的創新金融產品，達到分散風險、控制風險的目的。
3.相關機構加強監管，因地制宜建立具有當地特色的經營管理系統。由于地域因素和環境因素的影響，國家對全國各地的村鎮銀行統一監管的難度較大。在制定對應監管體制之前應該深入到當地村鎮銀行，做好調研工作，充分掌握該地區經濟金融發展水平的相關信息，再制定符合國家總體大方針的、針對當地銀行的管理辦法。這樣一來，各地村鎮銀行的監管體系隨著地域的差別而不盡相同，達到因地制宜的效果，有利于控制集群風險。同時監管力度的提升也規范了村鎮銀行的經營流程，規范了工作人員的業務操作，達到了降低操作風險的目的。
4.政府加大扶持力度，村鎮銀行提升自身生存能力。政府不僅可以直接給予營業稅稅收的減免，還可以加大對村鎮銀行基礎設施建設的投入，幫助其建立完善的服務環境。當然，村鎮銀行的發展不能完全依賴國家扶持，要提高自身服務水準，創新金融產品，提高知名度與社會認可度。形成自己的品牌戰略，提升自身的核心競爭力才是長久之策。
【參考文獻】
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【關鍵詞】村鎮銀行 問題 對策
目前，村鎮銀行在全國迅速發展起來，截至2013年3月末，全國已組建村鎮銀行903家，其中批準開業836家。中西部地區組建557家，占比62%。全國村鎮銀行共發放農戶貸款974億元，小微企業貸款1322億元，農戶和小微企業貸款占全部貸款比重達87%，已累計向88萬戶農戶發放貸款2364億元，向21萬家小微企業發放貸款4198億元。這些優點使得村鎮銀行在農村有著廣闊的市場。與此同時，我們也看到，村鎮銀行在其運營過程中出現了不少問題。我們分析這些問題，有助于提出解決村鎮銀行存在問題的對策。
一、村鎮銀行存在的問題
（一）利息率高低問題
客觀上來說，村鎮銀行在利率定價方面沒有多少自，利率的高低主要由人民銀行確定。而且有很多與農業有關的貸款具有周轉性比較強、期限比較短的特點，應當允許村鎮銀行根據實際情況，適當調整利率，前提是不給貸款人增加負擔，同時又調動了村鎮銀行的積極性，達到“雙贏”的效果。
（二）籌集資金有很多困難
主要有三點原因：（1）村鎮銀行成立的時間不長，對很多農民來說，村鎮銀行是個新鮮事物，農民根本不知道村鎮銀行是做什么的，相比四大國有銀行、農村信用社等金融機構，農村居民持一種觀望的態度，不太認可村鎮銀行；（2）村鎮銀行大多數設在農村經濟落后地區，農民收入低，鄉鎮企業缺少資金，導致大多數村鎮銀行吸收存款的數量太少，進而貸款受到一定限制，導致村鎮銀行生存艱難；（3）村鎮銀行處在邊遠地區，同時缺乏現代化技術，設置的網點比較少，很多農民把錢存在村鎮銀行主要是方便獲得村鎮銀行的優惠貸款，可以說是一種“為貸款而儲蓄”。
（三）“三農”信貸壓力大
一般來說，農村經濟相對落后，農村發展處在社會的轉型期，農民對金融機構的業務需求不是很明顯，大部分農民進城務工，對農民及鄉鎮企業的貸款，村鎮銀行也比較謹慎。同時，農業是第一產業，受自然條件影響比較大，村鎮銀行在農業信貸方面有周期短，比較分散，風險較大等特點，而且沒有經驗可借鑒，只能摸著石頭過河，村鎮銀行在支持“三農”和盈利之間矛盾重重。導致村鎮銀行的信貸業務不能有效開展，村鎮銀行的發展是個漫長的過程。
（四）信貸風險比較大
由于所有金融機構發放貸款的抵押品很多情況下要求變現能力強，但作為農民具有變現能力強的抵押品幾乎沒有。因此在這種情況下，如果農民貸款后違約，執行貸款合同根本沒有保障，對村鎮銀行來說，貸款就成了呆賬。同時，有很多農民，抱著“反正是國家的錢，結果貸款到期后根本就不歸還，使村鎮銀行作為一個盈利組織，盈利的目的根本就成了一紙空文。
（五）國家政策扶持力度不夠
（1）國家對村鎮銀行等較小的農村金融機構，太多的政策傾斜，比如銀聯公司對村鎮銀行的信用卡業務門檻太高，要求入會費用達300萬元，使得村鎮銀行沒法開辦信用卡業務，這樣給農民存取款，支付結算帶來很大的不方便，與其他金融機構比較，沒有競爭力；（2）由于村鎮銀行在成立時負擔比較重，國家沒有明確的優惠政策，導致村鎮銀行經營步履維艱。而且，人民銀行的征信系統不包括村鎮銀行，使人行的信用信息沒有得到共享，使村鎮銀行好像“井底之蛙”，無法得知人行有關的征信信息，從而會加大信貸的風險。
（六）業務范圍太廣，沒有體現特色
村鎮銀行作為獨立法人機構，與其他商業銀行及其分支機構在經營業務范圍上沒有明顯區別，村鎮銀行不但經營一般的存貸款業務，也經營中間業務，沒有體現出村鎮銀行為農民服務的宗旨，沒有開發特色產品，無法滿足農民的需要，不能適應農村市場的發展。
二、我國村鎮銀行發展的措施
（一）全面擴大村鎮銀行資金實力
作為村鎮銀行，一要深入農村的各個地方，快速了解農民的生產情況，了解鄉鎮企業的生產經營情況，動員農民、鄉鎮企業把多余的資金存在銀行；二要加快村鎮銀行的硬件建設，通過科學的金融手段和高效優質的服務吸引農民、農村、農業的閑置資金存在村鎮銀行；三是針對農村特點，在偏遠的地區設立村鎮銀行的分支機構，滿足當地農民的需求；四是利用國家的各種優惠政策，降低村鎮銀行的經營成本，實現盈利的目標。
（二）培養一批高素質的員工隊伍
（1）從思想上，加強對員工金融法規和職業道德素質的培訓；（2）從技能上，開展全體員工從業技能的培訓，同時嚴格考核過關，業務不過關的員工，一律辭退，從業人員必須達到思想先進，品德高尚，業務精湛的要求；（3）大力引進專業人才，首先，從全國著名高校的引進一批與金融專業的優秀畢業生，其次，從其他銀行等金融機構引進一批具有豐富經驗的銀行從業人員和管理人員，使員工整體素質得到提高。
（三）加大對村鎮銀行的宣傳力度
（1）村鎮銀行作為一個新生事物，農民不了解，所以要切實做好村鎮銀行有關的優惠政策的宣傳，同時加大農民對基本金融知識的培訓工作，讓農民了解村鎮銀行，利用村鎮銀行的優勢，參與村鎮銀行的建設與發展；（2）抓住村鎮銀行的核心競爭力，使村鎮銀行立足農村，面向農民，為新農村建設提供專業，優質，高效的特色服務；（3）學習其他國有商業銀行的經驗，在每個網點建立健全農民的信用檔案，處理好與農民的關系，讓農民相信村鎮銀行，依靠村鎮銀行存貸款，搞好新農村建設。
（四）加強金融業務創新
村鎮銀行不同于四大國有銀行及股份制銀行，需要對癥下藥，開發有利于“三農”的金融產品，積極探索新的金融擔保產品，擴大貸款抵押擔保物的范圍；同時要提高工作效率，簡化各種貸款手續，使農民真正得到村鎮銀行的實惠。除了常規的存貸業務外，可以適當地發展一定的中間業務，從而實現盈利渠道多樣化。
（五）盡快建立農業信貸風險保障機制
目前，我國農村經濟水平低，有關農村、農業、農民保險的險種發展比較落后，農村信用體系嚴重滯后，而且農民可以用于抵押的產品缺乏，村鎮銀行借貸風險太高，很大程度上由村鎮銀行本身來承擔風險，對農民約束力不夠，因此，建立農業信貸風險保障機制刻不容緩，而且在相關擔保法條文中，增加對農村擔保抵押品的規定，加快“三農”保險的建設力度，降低村鎮銀行有關“三農”信貸的風險，穩健開展新農村建設。
（六）加大對村鎮銀行的監管
由于村鎮銀行工作人員比較少，專門成立一個監管組織，難度比較大，我們可以共享銀監局下設的分局資源，針對不同區域的村鎮銀行進行監管，對大小不同的村鎮銀行采用差別監管。促使村鎮銀行健康穩步發展。
總之，在村鎮銀行建設方面，存在一些問題，但是我們應該多角度、多層次調動銀行員工與管理層的積極性，逐步形成獨特的核心競爭優勢，采取激勵措施形成合力，推動村鎮銀行快速、穩健發展。
參考文獻
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關鍵詞：村鎮銀行 C-A-P 模型 發展定位
村鎮銀行是以服務三農為宗旨，實行的是小額度、大范圍以及商業的可持續性發展為原則，提供的存貸款服務范圍必須局限于縣域經濟圈內的銀行類金融機構。事實上，我國的村鎮銀行目前處于初級發展探索階段，并不和銀監會的規定緊密相連，出現了一些發展中的問題。其中，實際發展定位的偏離問題已經引起了越來越多的關注。在對村鎮銀行的市場定位分析中，本文采用“C-A-P” 模型進行分析，它揭示了市場定位戰略及市場定位由三維要素決定，即客戶（Client ）、競爭地（Arena ）和產品（Product ）。
一、我國村鎮銀行的發展現狀
最近幾年在國家的大力支持下，村鎮銀行得到了迅速的發展。截至2012年9月末，全國已組建村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等三類新型農村金融機構858家，其中村鎮銀行799家。出臺政策方面，2009年國務院了《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》，2012年銀監會專門出臺《關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》，但是村鎮銀行真正對農村經濟服務的比例卻達不到理論中的標準。如2012年4月中國金融網記者查閱相關數據顯示，松江民生村鎮銀行截至2012年末涉農貸款余額3.69億元，占比為26%。可見，一些村鎮銀行已經不符合其建設的初衷。服務的重心也從對農村經濟的服務轉向了對企業作貸款的服務，更有一些村鎮銀行完全不對“三農”作貸款服務。
二、我國村鎮銀行發展定位分析
村鎮銀行建立的初衷是為當地農民和農業經濟的發展提供強有力的支撐，在一定程度上改變農村金融供需矛盾，解決農村貸款難的問題，但是現實經營狀況表明由于制度建設不夠完善與監管不力等原因，導致了村鎮銀行的定位處于徘徊、猶豫不決之中，與當時建立的初衷存在一定的距離。具體表現在：
（一）經營對象（C）偏差
村鎮銀行建立的原則是服務于三農發展需求，其發放的貸款必須首先滿足區域內農民、農業和農村經濟發展的資金要求，只有在滿足了當地農業發展資金需要后才能將多余的資金貸款給其他產業。從安徽省的情況看，從2008年起成立首家村鎮銀行，幾年來規模不斷擴大，現已開業的村鎮銀行截止2012年一季度已達到19家，資產總額達48.3億元，所有權益10.7億元；累計發放貸款5192筆，累計金額48.2億元。其中，發放農戶及農業經濟貸款2452筆、9.95億元，發放非農產業貸款2501筆、35.3億元。同時根據山西高平市太行村村鎮銀行的業務情況分析出：直至2012年3月末，該銀行貸款給制造業、服務業、工商業的總額達到了57.7﹪。再分析山東棗莊和匯通村村鎮銀行的業務情況發現，其中2011年度棗莊村鎮銀行設立在地級市城市的80﹪的資金都流入了非農產業，其排在前三名的是批發行業、交通運輸、服務業，匯通村村鎮銀行也大致一樣。從以上數據不難看出，村鎮銀行的經營對象出現了偏差，其貸款并未真正投放到農業經濟發展。
（二）機構網點（A）遠離農村
依據《規定》的條款得知：村鎮銀行機構網點設置應在農村，給“三農”發展提供便利。但是從目前已經成立運營的村鎮銀行的機構網點大多數都設置在各個地區的縣城。只有極少數的村鎮銀行設置在鄉鎮，這已經完全偏離了真正對金融業務迫切需求的農村地帶。鄉鎮客戶只能到縣城辦理相關借貸款業務，這給交通不便的農村地區客戶帶來了很大的困難。目前全國設立的村鎮銀行地理分布如下：東部地區250家，東北地區200家，中部地區188 家，西部地區161家。其中，遼寧省和浙江省分布最多，青海省則分布最少，自治區內村鎮銀行尚屬空白。可以看出發達地區設立較多，貧困地區較少，這可能導致貧困地區的金融需求無法得到滿足。同時村鎮銀行在縣城設立的較多，純粹在農村設立的較少，例如安徽省已經成立的19家村鎮銀行分析，僅僅只有長豐科源村鎮銀行設置在當地鄉鎮，其他銀行都遠離鄉鎮。村鎮銀行機構網點遠離鄉鎮，在無形中已經偏離了“村鎮”的設立理念，也脫離了其生存和發展的基礎。
（三）業務（P）趨同于其他銀行
大部分村鎮銀行在市場地位時不注重自身服務宗旨、運營環境、資金實力，也不對市場進行科學、準確、仔細的分析判斷，而是盲目的跟隨農行、工商銀行、郵政儲蓄銀行，與這些銀行競爭，使其偏離了本身的服務宗旨和方向，在業務上趨同于其他銀行。根據調查顯示，全國的村鎮銀行大量的資金涌入風險較小的縣域中小工業項目、城鎮化建設項目等項目。例如安徽省長豐科源村鎮銀行其總注冊資金為2.54億元，但是從其貸款的業務情況分析出，2012年末其貸款總量為1.6億元，其大多數貸款的方式為按揭貸款（房貸、汽車貸款、中小商業企業貸款、個體戶經營貸款、美麗家園貸款），其中貸款的對象為當地農戶和農業經濟的業務只有“美麗家園”，貸款總額不足600萬元，僅僅占3.7﹪。
三、村鎮銀行發展的未來展望
根據C-A-P模型的分析，村鎮銀行在一定程度上已經偏離了“服務三農”的初始定位。如果村鎮銀行真正以服務三農為實際發展定位，未必無法盈利，但這需要村鎮銀行進行科學的經營和管理。同時，銀監會需積極引導，審慎監管使村鎮銀行安全運營；金融管理部門要出臺一定的傾斜政策支持[0]，并通過農村征信系統等建立農村金融市場的良好秩序等等。總之，村鎮銀行健康與可持續發展，需要多方面的配合與支持。
參考文獻：
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一、村鎮銀行的預算管理現狀
考慮到村鎮銀行的發展現狀，全面預算管理體系作為有效的管理會計工具，對于村鎮銀行加強風險管理、對有限資源最優化的分配和利用以及維持銀行業務健康可持續的發展將發揮舉足輕重的作用。但就目前而言，全面預算管理體系在村鎮銀行并未發揮其相應的作用，既不“全面”，也未成“體系”。村鎮銀行現行的預算管理有如下缺陷:(一)預算管理缺乏戰略層面的分析和引導村鎮銀行的發展同大多數行業一樣具有階段性，不同發展階段的戰略重點不同，從而該戰略引導的預算管理目標也就不同。村鎮銀行作為新型的金融中介機構尚處于成長期，相對比較脆弱，應該制定相應的戰略目標來引導村鎮銀行的健康發展。但就目前而言，大多數村鎮銀行在制定預算管理時缺乏對戰略的認知和分析，僅僅是參照商業銀行的相關辦法，由董事會根據年增長率決定預計利潤目標，然后由銀行執行層根據該目標利潤倒推出本年度財務計劃中的目標存款、貸款余額及業務與管理費用等重要指標。該方法根據該增長率可持續為假設設定目標利潤，不考慮村鎮銀行發展現狀，為完成目標而過于重視短期績效，甚至不惜超過授信集中度等風險指標的管控，在銀行的運營中埋下大量隱患和風險，不利于銀行的健康成長和風險管理能力的提升。(二)預算時未根據成本形態對各項費用分類并采用相應的科學預算方法目前，大多數村鎮銀行在制定預算時，僅僅在財務計劃表中將各明細費用進行簡單羅列，不根據各類費用的成本形態進行科學分類，合理地利用相應的方法制定預算。另外，現行預算中費用的列支過于明細，結合村鎮銀行靈活性的特點，不利于在總費用下各明細用途的調配。(三)績效考核指標體系忽視風險指標，過于偏重利潤指標風險管理水平是銀行的立行之本，是銀行管理的重中之重，也是銀行業務能力提升和可持續發展的關鍵;銀監會作為監管機構對于村鎮銀行的風險把控能力相當重視。考核的指標包括了不良貸款率、資本充足率與核心資本充足率等風險管理指標。而就目前而言，多數村鎮銀行的預算體系對于管理層業績考核僅僅局限于存貸款與利潤指標，而忽視了風險管理指標，這不利于銀行對風險管理的重視、能力的提升以及村鎮銀行建設的優化。(四)滾動預算沒有發揮相應的作用村鎮銀行作為金融中介，對于以利率為核心的市場指標變化相當敏感，同時其業務也受到央行基準利率調節與信貸投放額度的影響。因此在年度預算制定完成并分解到各月之后，每月的滾動預算更能結合市場的最新形勢，在分月預算的基礎上做出調整，使得預算的準確性得到很大程度上的提高，發揮村鎮銀行“靈活快捷”的特點。但就目前而言，大多數村鎮銀行在董事會制定年度預算之后，并未下放給管理層相應的滾動預算編制權利，忽視了管理層處在市場前沿，更熟悉市場情況，對于市場比董事會更加敏感的優勢，使得預算管理的準確性大打折扣，無法發揮預算控制的真正功效。
二、村鎮銀行全面預算管理體系的建設與運用
基于以上現狀可知，全面預算管理體系并未在村鎮銀行的運營中科學的架構，因而并未發揮其應有的作用。那么，如何在村鎮銀行科學地建設全面預算管理體系，以最大程度地發揮其有效分配各類企業資源以及績效評估的作用，也是一個值得思考的課題。根據多家村鎮銀行的調研和預算管理體系建設的參與經驗，本文嘗試提出村鎮銀行全面預算管理體系的一個設計方案，以最大程度地發揮預算管理的作用。(一)設立預算管理委員會，履行全面預算管理職責預算管理委員會成員由村鎮銀行管理層和各部門負責人組成，主要責任為擬定預算目標和預算政策，制定預算管理的具體辦法，組織編制、平衡預算草案，下達經批準的預算，協調解決預算編制和執行中的問題，考核預算執行情況，督促完成預算目標等。下設預算管理工作機構，由其履行日常管理職責，一般設在財會部門。(二)戰略目標的設立全面預算管理的最終目的是使得企業價值最大化，而實現該目標的落腳點即為目標利潤的實現。由于村鎮銀行在銀行業整體處于成長期階段，那么該階段中，銀行的健康穩定和可持續發展才是全面預算管理體系所要實現的目標。因此，在該階段，村鎮銀行發展的戰略目標基本要點應該概括為:基于實際，考慮發展，以貸款定利潤，培育村鎮銀行健康的成長能力和可持續的盈利能力。(三)戰略目標的落實和關鍵績效指標(KPI)的建立全面預算管理體系的建立本質上是對戰略目標的落實、促進和監控。那么，關鍵績效指標的建立對于分解后的戰略目標的實現也就顯得尤為重要。基于上述設立的戰略目標，我們將針對成長能力和盈利能力建立相關的KPI，通過全面預算管理體系落實戰略目標的實現。其結構如圖1所示。82圖1戰略目標的分解與關鍵績效指標(KPI)的建立由上圖可知，基于成長和盈利能力的戰略目標所建立的KPI為日均存款余額、存貸比與成本收入比三個。三者中，基于成長能力的指標為日均存款余額，基于盈利能力的指標為存貸比與成本收入比。(1)日均存款余額。吸儲是商業銀行的立行之本，是發放貸款獲得利潤的源泉。目前而言，雖然政策允許村鎮銀行從事除存貸之外的多種業務，但基于目前發展的階段性現狀，村鎮銀行的主要利潤還是來自于發放貸款而賺取的存貸利差，這也更加表明日均存款的增長是村鎮銀行當前發展任務的重中之重。在制定全面預算管理系統的時候，通過該KPI的建立，管理者可以科學地預計和考察銀行的成長能力，有效的整合和分配各種資源用以增強銀行的吸儲競爭力，得以保持健康可持續的成長能力。(2)存貸比。村鎮銀行的營業收入來源于有效的貸款發放;在確定的存款規模下，存貸比衡量的則是已有吸納資金的利用效率。只要在政策監管的75%的紅線以下，并且把控風險，那么逐漸提高存貸比，提高資金利用效率，減少閑散資金，實質就是提高貸款額度和營業收入。(3)成本收入比。該指標是指業務及管理費用與營業收入之間的比值，反映了銀行的運營效率，因而提高該行的運營效率、降低成本收入比也是提高銀行利潤的一大切入點。目前銀監會對商業銀行的該指標規定不得超過45%，村鎮銀行則可以根據其實際情況來預計和控制該指標，提高運營效率。因基于上述三個關鍵績效指標，管理者可以將設定的戰略目標進行分解，并針對性的制定發展策略以及在全面預算管理體系中實施預測、控制與監督，最大程度地保證戰略目標得以實現。(四)業務及管理費用按成本形態的分類管理控制上述控制成本收入比是提高銀行運營效率進而提高利潤的切入點之一，那么有效控制成本費用的關鍵就在于根據成本形態的不同對各類費用進行分類，并根據相應的預算辦法進行預算編制。按照成本性態和特點，業務及管理費用可以分為經營變動費用、付現固定費用與非付現固定成本三類。(1)經營變動費用。該類成本費用與銀行的業務規模的變化緊密相關，在預算編制時應該采用彈性預算的方法。該類成本包括業務招待費、廣告費以及業務宣傳費等。(2)付現固定費用。該類成本費用與銀行的業務規模變化關系不大，是維持村鎮銀行基本運營的成本費用，也是成本收入比控制的關鍵點。編制預算時，該類費用可使用固定預算法進行編制，可以采用最近幾年的平均數或者合同規定數來編制。該類費用包括印刷費、水電費、租賃費以及安全保衛費等。(3)非付現固定成本。該類成本也屬于固定類成本費用，主要包括固定資產折舊、開辦費以及無形資產攤銷等。該類成本的主要特點是無須付現，同時預算管理時控制的余地不大，在編制預算時據實準確列支即可。基于以上分類，一方面可以更加準確的采用科學方法編制預算，另一方面可以根據其不同的成本動因控制各類明細成本，借以降低成本收入比，提高銀行運營效率，最終完成預算目標利潤。(五)滾動預算的運用年度預算編制完成之后，應按村鎮銀行的業務特點、周期規律等將年度預算指標進行分解，形成月份指標值并編制分月預算，進行逐月控制，這樣才能將全面預算管理落實在過程控制中。但是，銀行業是市場高度敏感的行業，基準利率會因為市場因素或者宏觀調控政策的影響出現波動，信貸額度的投放也會因為宏觀經濟形勢與政策的變化而具有較差的可預測性。以上因素都會造成年初編制的預算的準確性隨著時間逐漸下降，那么全面預算管理將無法發揮其功能。這種情況下，滾動預算就充分發揮了其調整功能。一般情況下，每個月末應該根據適時的經濟和市場狀況，在下個月的分月預算指標值的基礎上作相應調整，編制下一個月的滾動預算，保證預算體系的準確性和與當前市場條件的吻合程度。當然，滾動預算的目的是根據不可控的因素做出相關調整，可控因素的把握依然是完成預算目標的關鍵點。(六)年度決算、差異分析與績效考核決算是對預算執行的總結，是全面預算管理體系不可或缺的環節。年度決算綜合反映了財務狀況、經營成果和現金流量情況，有利于經驗總結，銀行經營管理改善。與此同時，通過分析決算與預算之間的差異，管理層可以更加深入地分析差異產生的根本原因，有的放矢地進行科學的改善甚至業務改造，提高銀行自身的運營能力和風險抵抗能力;另外，深入的差異分析還能夠更加準確的執行績效考核，將責任和獎勵公平合理的進行歸屬，獎懲分明，使得全面預算管理體系能夠最大程度調動雇員的主觀能動性，全過程地激勵和監督銀行的運營按預算的目標前進，從而最終實現銀行提出的戰略目標。全面預算管理體系的建立和運用是一個系統而復雜的工程，但是科學的運用可以幫助村鎮銀行準確地定位市場并設立戰略目標，通過關鍵績效指標分解和具體落實戰略目標，合理地分類管理各類成本費用，提高預算編制準確性以及有效性，進而提高銀行運營效率，同時根據市場的變動，通過滾動預算加強預算管理的準確性，最后通過決算和差異分析科學的總結經驗，以公平合理的績效考核制度來調動雇員的積極性，做到獎懲分明，從而最大程度上完成預算目標，進一步提升村鎮銀行的整體實力。
三、對村鎮銀行發展戰略的思考
(一)關于公司治理結構的完善村鎮銀行雖然規模較小，但仍屬于獨立的一級法人，完善的公司治理結構對于村鎮銀行的長遠發展以及股東價值提升都有著不可忽視的作用。就現階段而言，監事會雖有設置，但其內部職能監管的功能尚未發揮，無法制約董事會與管理層，損害公司和股東利益。另外，董事會與管理層職能不清，造成管理低效的現象也層出不窮。只有各方各司其職，明確其職能，才能最大程度提高村鎮銀行運營效率，為股東創造最大價值。(二)關于風險管理由于村鎮銀行的特殊定位，其信貸資金存在嚴重的風險隱患，因而如何加強風險管理能力是村鎮銀行的重大挑戰。村鎮銀行應該建立一套科學的利率定價機制，在充分衡量客戶的風險程度的前提下發放貸款，保證貸款質量，同時通過資本充足率、授信集中度等風控指標以及客戶風險等級記錄控制風險，提高村鎮銀行的核心競爭力。(三)關于人才激勵的模式村鎮銀行是新型金融產業，專業人才奇缺。同時，由于村鎮銀行的“三農”定位，使得雇員工作環境、待遇與傳統意義上的“金融白領”相去甚遠。與此同時，員工培養需要周期，而雇員在獲取一定銀行工作經驗之后另謀高就，從而使得村鎮銀行經常面臨“為他人做嫁衣”的尷尬境地。在市場經濟競爭日趨激烈的情況下，村鎮銀行應該創新地在人才引進和激勵等方面做出改變。村鎮銀行在可以嘗試讓管理層持有部分股份，同時施行“員工持股計劃”，對優秀人才或老員工授予相應股權，吸引和保留更多人才，更大程度上保證銀行利益與個人利益趨同，以更有利于銀行的可持續發展和管理層的相對穩定。
作者：周冠年 孫茂竹 單位：中國人民大學商學院財務與金融系
摘要:村鎮銀行正在成為我國農村金融的一個新亮點。到2008年年末,包括村鎮銀行在內的農村新型金融組織共計291家,開始成為各地區金融支持農村經濟發展的生力軍。目前我國農村金融創新雖然取得長足的發展,但農村金融機構中依然普遍存在著資本金較少、法人治理結構不健全、經營者整體素質不高、風險分散機制與擔保體系不健全等先天缺陷,使村鎮銀行在經營和管理上面臨著諸多風險。本文將通過對我國村鎮銀行的現狀分析,結合農村金融實際情況,提出相應的信貸風險防范對策。
關鍵詞:村鎮銀行;信貸風險;防范
隨著外向型農業的發展,農業產業化、市場化程度不斷提高,我國農村地區對資金需求呈剛性增長態勢,需要金融部門在信貸、結算、委托、信息咨詢等各方面提供全方位的服務和支持。而目前的農村金融體系明顯存在組織機構單調、服務功能不全、支持面狹窄等問題。設立村鎮銀行,無疑對激活農村金融市場、完善農村金融組織體系、搭建農村金融供給新渠道和改進農村金融服務具有積極的現實意義。
一、我國村鎮銀行的發展現狀
截至2009年6月末,全國已有118家新型農村金融機構開業,從機構類型看,村鎮銀行100家,貸款公司7家,農村資金互助設11家;從地域分布看,中西部地區84家,東部地區34家;從經營情況看,已開業機構實收資本47.33億元,存款余額131億元,貸款余額98億元,累計發放農戶貸款55億元,累計發放中小企業貸款82億元。多數機構已實現盈利,其中2009年累計盈利4074萬元。
從目前來看,我國現有的100家村鎮銀行多數分布在中西部地區金融機構網點覆蓋低、金融服務不充分的村鎮。由于村鎮銀行目前受到嚴格的地域限制,不能跨地區進行存貸業務。這種小區域的“取之于民,用之于民”的模式很容易產生流動性風險。村鎮銀行在吸收存款方面受到農村信合、郵儲等的競爭,不僅網點、品牌等存在弱勢,而且不能開辦對公存款業務等,致使資金并不十分充裕。同時各地基層人行對村鎮銀行的存款準備金率規定不一,很多按照一般商業銀行標準進行,也降低了對農信社等的競爭力。
由于農村對村鎮銀行的放貸需求強烈,這樣便產生了資金需求和供給的不對稱性,從而很容易導致風險的產生。在自身規模小和盈利的壓力下,村鎮銀行存在著不斷擴大貸款規模的沖動。一些村鎮銀行的貸存比已經超過了監管紅線75%,個別銀行甚至超過了100%,有的甚至開始動用資本金發放貸款。據統計至2007年5月31日,農村新金融機構(主要是村鎮銀行)吸收存款5523萬,發放貸款13843萬,正是這一問題的佐證。
二、村鎮銀行信貸風險類型
我國是農業大國,村鎮銀行主要服務于農村經濟,面向“三農”、城鄉聯動、綜合經營,即面向農村、農戶和農業經濟組織,大力支持中小企業、個體工商戶發展。我國的村鎮銀行金融風險,由于其所在區域經濟環境內在的特殊性和復雜性,從而導致其信貸風險類別必須采取具體問題具體分析的辦法來加以考慮。按照信貸風險產生的原因,我國村鎮銀行信貸風險可劃分為政策風險、環境風險、信用風險、操作風險、市場風險和法律風險6個類型。
(一)政策風險
政策風險主要是指政府的經濟金融政策和政府的行政行為對金融機構導致的風險。在村鎮銀行信貸風險領域,這是首要的和最大的風險。首先是政府的宏觀經濟政策,由于政府的宏觀經濟金融政策的不連續性,有可能導致村鎮銀行不能連續、持續和健康經營,從而有可能因此形成不良貸款。
另外,由于地方政府對當地金融機構不合理、不科學甚至隨意性的行政強力干預,都有可能造成村鎮銀行信貸資產的非正常運營。而企業破產倒閉和農戶不守信用的現象如果層出不窮,就有可能使該地區金融生態環境進一步惡化。
(二)環境風險
環境風險是指金融活動的參與者面臨的自然的、政治的和社會環境的變化而帶來的風險。環境變化給金融活動參與者帶來的損失可能是直接的,也可能是間接的。這種信貸風險具有不可抗拒性,無法回避。
農村資金運動的季節性、周轉的緩慢性、占用的分散性,決定了村鎮銀行貸款更容易出現不能按時足值收回的可能性。
(三)信用風險
涉及到村鎮銀行的信用風險,與一般金融的信用風險有一定的區別。要根據所在區域經濟的發達程度和金融的發展狀況,來確定廣義和狹義信用風險的運行或程度。在我國農村金融領域,由于存在東、中、西部的地域差別,經濟發達程度不同,決定了信用風險的范圍大小。發達地區農村隨著銀行業務的多樣化,存在著貼現、透支、信用證、擔保、證券投資等比較寬泛的信用風險。
而在廣大欠發達農村地區,仍然以借款人違約導致信貸資產損失的風險為主,也就是以狹義的信用風險,即貸款的信用風險為主。在我國農村,由于經濟的薄弱性和信用客戶的復雜多樣性,以及金融生態環境不佳等多種因素的影響,客戶的信用意識普遍較差,信用風險相當嚴重,我國農村普遍缺乏一個良好的信用環境體系。
(四)操作風險
從內部因素來看,在農村地區金融領域,由于基礎設施、管理素質、技術含量、生態環境等多種因素的制約,操作風險表現得更加復雜和嚴重。村鎮銀行信貸的操作風險主要表現為決策風險、運作風險和道德風險三個因素。
從外部因素來看,操作風險主要表現為兩種情況,一種是借款人由于生產經營出現嚴重危機而導致的客觀信用風險,另一種是借款人或其他相關人出于自身利益的不良目的,采用騙取銀行信任、拉攏或腐蝕內部人員等手段,詐騙貸款資產的主觀行為而導致的風險。操作風險在農村金融領域主要表現為管理問題。
(五)市場風險
市場風險是影響我國金融業的重要風險。按照巴塞爾新資本協議的劃分,市場風險的度量和管理將是未來國際活躍銀行風險管理的重要指標。
目前,金融機構已越來越多地通過開發機動靈活的浮動利率貸款新產品來規避利率風險。但我國村鎮銀行在貸款定價的運用上還處于起步階段,如何提高貸款定價的策略和方法,在支持多元化的農村客戶中達到雙贏,在農村地區金融市場利率價格的波動中防范信貸風險,是村鎮銀行必須面臨的重要課題。
(六)法律風險
法律風險被巴塞爾新資本協議明確地納入操作風險并加以說明,在國際活躍銀行風險體系中有著舉足輕重的作用。法律風險在發達國家主要表現為立法風險,即由于法律條文改變對銀行經營產生的風險。
在我國,法律風險主要表現為法制環境不健全,與銀行經營直接或間接有關的法律不完整、不細化、不配套,有些法律法規同國家的相關政策和規定互相矛盾,甚至背道而馳。我國商業銀行在實際運作的過程中,受到法律環境的種種制約,無法可依、有法不依、有法難依等現象大量存在。
三、村鎮銀行信貸風險的防范對策
在防范信用風險方面,首先在借款人資信等級評定程序上,應成立資信評定小組。村鎮銀行要成立資信評定機構,在村莊信用站成立資信評定小組。資信評定小組可以由村黨政組織、農戶代表、村鎮銀行員工組成,也可以排除村黨政組織,由村鎮銀行通過信用站自主建立,但必須符合當地農村的實際情況。信貸員要仔細調查借款人生產資金需求和家庭經濟收入情況,按照借款人的信用程度,填制農戶資信等級評審表,提出初步調查意見,并對資信評定小組提供的農戶基本情況真實性負責。
村鎮銀行必須研究并建立一種科學高效的、簡單的農村信用評估方法,使得相關人員易于掌握并高效決策。具有參考意義的孟加拉格萊珉銀行的做法是增強農產之間的互相合作與聯保,減少信用風險。另一方面,需要當地政府通過政策激勵當地的信用環境建設,并引進或建立農村信用評級機制。如遼寧省為391萬戶農產建立了信用檔案,對288萬農戶進行了信用評價,這些經驗都值得推廣。
同時,可以根據優秀較好一般普通的等級評定情況,分別頒發不同級別的農村小額貸款證或農戶信用證。由村鎮銀行對評定的農戶信用等級要每年審查一次,對農戶信譽程度發生變化的,應重新評定信用等級并確定其相應的貸款限額。
為防止法律風險,政府應該進一步明確,農民土地承包經營權、宅基地和房產不能抵押擔保。目前,擔保抵押是農民獲取貸款的基本條件。按照最近銀監會出臺的“推進農村金融產品和服務創新”工作方案,其中提出“原則上,凡不違反現行法律規定、財產權益歸屬清晰、風險能夠有效控制、可用于貸款擔保的各類動產和不動產,都可以試點用于貸款擔保。”沈陽市農村信用社開展了林權抵押貸款、農機具抵押貸款等貸款方式。創新擔保機制和擔保方式,擴大農戶和農村企業申請貸款可用于擔保的財產范圍。
在防范環境風險管理方面,首先要加強存款吸收能力。從民間資金來說,村鎮銀行在網點數量、結算便捷程度、品牌等方面都存在弱勢,提高吸收存款能力有一定難度。但是村鎮銀行可以充分發揮自己立足本地、服務三農、又有大銀行股東背景的特點,將農產、農村企業吸引到自己的旗下。防范化解的關鍵是通過改進農村生產經營活動的基礎設施條件、加大國家與社會的補貼和構建抵御自然與意外事故的保險機制等多種途徑和辦法來實現。在增加存款方面還可以爭取專項支農資金,目前這些專項都存放于農信社。隨著村鎮銀行的經營進入正軌,信用等級提高后,應積極爭取這部分資金,并爭取對公存款及其它負債業務。
要加強市場風險防范,從根本來講應完善農村金融市場,特別是加強農業相關的保險業的發展。這是不僅對村鎮銀行,而且對農民都非常有益的事情。但也是一項需要政府、企業共同努力的艱巨任務。如2007年國家財政開始對農業保險予以補貼,中國人保、中華聯合財保、安華農業保險等公司與中國再保險集團簽訂了政策性農業再保險框架協議。所以,農村保險已經開始不斷完善,但仍需繼續加強。此外,村鎮銀行還應當挖掘農產資源。由于目前農村小額貸款的額度一般在3萬元以內,已經不能滿足農村經濟發展的需要,很多地方的支農再貸款額度都被農信社完全閑置。而村鎮銀行正好以農村相對較大資金需求的村鎮企業為主要客戶,正好符合市場的需要,可以抓住這一市場。而農產和農村企業具有千絲萬縷的聯系。
各方對此事之關切，以至于輿論焦點大有超出此事本身意義所在的架勢，任何一個細節的進展，都會被置于放大鏡下細細考究。這種狂熱并不夸張，因為民營資本進軍金融行業的熱情被壓抑太久。
以目前的進展而論，首個幸運兒花落誰家應該只是時間問題。筆者感興趣的，反倒是這一輪民營銀行申辦熱中所反映出的一些細節。有心人可能早已注意到，當下具備強烈中辦民營銀行意愿的發起^大多集中在珠三角和江浙一帶，這兩地的地方政府對申辦事宜也最為熱衷。
而從行業論，來自制造、零售和互聯網三個行業的申請人幾乎占據了已知案例的絕大多數，而這也似乎是境內民營企業發展現狀的典型縮影。
先說地域區別。廣東和江浙領跑民營銀行中辦并非偶然，這是近30年來中國經濟發展最為活躍的兩個區域，也是傳統民營企業的聚集地。事實上，這兩地的民營企業也是最早涉足金融行業的。以近年來擔保公司、小貸公司、村鎮銀行等進入金融行業的契機看，廣東和江浙所成立的公司無一例外都是規模較大，花樣也是最多的。以此前因成功登陸納斯達克而大熱的鱸鄉小貸為例，在大多數內地小貸公司還只知埋頭做借貸的時候，精明的江浙人就已經琢磨著怎樣突破資本金瓶頸限制了。
更為典型的例子來自溫州，華峰氨綸的大股東華峰集團似乎熱衷于每一次進入金融行業的機會，其旗下的華鋒小貸甚至一度憑借8個億的注冊資本號稱規模全國第一。而在民營銀行申辦機會來臨之前，華峰小貸一直熱衷于通過轉制升格成為村鎮銀行。
這種狀態也是珠三角很多民營企業所做努力的基本寫照，而它們的做法或許更為務實，筆者接觸的參股村鎮銀行民營企業中，甚至不乏抱怨主發起銀行干預過多而萌生退股意愿的。
在小貸公司層面，香港上市公司中國國際金融旗下控制的小貸公司網絡有可能已成為國內最大，其主要操盤手的辦公室就位于深圳，異地收購的擴張模式也早于鱸鄉小貸整整兩年。
再說下產業特征。產業資本轉型成為金融資本的沖動，很大程度上反映了民營企業當下的生存狀況。來自制造業和零售業的申辦人體會可能更深，受到競爭和產業轉型影響，這兩個行業的利潤率近年來大多呈現下滑趨勢。以蘇寧為代表的傳統零售業甚至不得不邁開向電商轉型的腳步。事實上，除了金融行業，很多民營企業還選擇向房地產行業的轉型路徑，其中包括蘇寧旗下的蘇寧置業。而這已經是相對比較穩健的轉型，不少民營企業在轉向房地產的道路上最終落得灰飛煙滅。
來自互聯網的申辦人似乎也不能例外。即便阿里巴巴、騰訊這樣財大氣粗的IT巨頭，也無法抵御金融行業的無限誘惑。阿里巴巴早就成立了旗下的小貸公司，騰訊也曾被卷入“三馬賣保險（放心保）”的合縱連橫之中。由于已經具有不亞于銀行的后臺數據資料，它們申辦銀行的理由也顯得更加充分：一是可以利用技術優勢直接覆蓋中小企業目標客戶；二則是各自現金流都比較充裕，作為發起人對經濟周期的抗擊看起來比傳統行業更有優勢。
關鍵詞:新農村 村鎮銀行 發展對策
一、村鎮銀行概念和興起原因
(一)村鎮銀行概念
銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》中對村鎮銀行概念作了界定,村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準,由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資,在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。
(二)村鎮銀行興起原因
現在國家正大力推行新農村建設計劃。在此過程中,農村生產方式和農業產業結構都將發生重大轉變,需要增加對農村固定資產的投資,因此農村金融市場將獲得較大發展。
但是現有的農村金融市場存在以下兩個問題:一是流向農村的固定投資數額較少。2010年,農、林、牧、漁業固定資產投資總額達到了3966億元,同比增長18.2%,只占了2010年中國固定資產投資總額的1.6%,大部分固定投資都流向了城市。二是原有金融機構貸款審批要求高,一般農戶很難借到款項。
在此情況下,國家扶持發展村鎮銀行就可以解決兩個問題。一是吸收農村區域存款,用于新農村建設投資;二是發揮自身優勢,為農戶提供差異化的信貸方案,支持正常的農業生產。自2006年,銀監會出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》)以來,村鎮銀行發展勢頭不減,截至2010年底全國開設的村鎮銀行的數量達到了349家。
二、我國村鎮銀行的發展問題
雖然村鎮銀行發展形勢不錯,根據銀監會的《新型農村金融機構2009—2011年總體工作安排》,計劃在2011年底全國設立1027家村鎮銀行,但計劃和現實之間還存在著非常大的差距,造成這種情況的因素有很多,主要有以下幾點原因:
(一)缺乏政策扶持
現在各級地方政府沒有系統地出臺對村鎮銀行的扶持政策,村鎮銀行相較于農村信用社在稅費減免、財政支持和農貸貼息上都缺乏優惠政策。目前,村鎮銀行在資金規模、團隊建設和產品創新能力上都與農村信用社有較大差距,而且農村信用社享受的稅收優惠政策也優于村鎮銀行,顯然不利于營造一個良好的競爭氛圍。這種差異化的扶持政策,也將進一步削弱村鎮銀行支持新農村建設的能力,某種程度上背離了開辦村鎮銀行的初衷。
(二)團隊建設不足
我國村鎮銀行發展的時間較短,還處于探索階段,需要一批在金融方面擁有專業技能和操作經驗的人才。《意見》中對村鎮銀行從業人員的要求并不高,但村鎮銀行在人員的薪酬待遇方面還存在著一系列問題,導致招聘不到相應的人才。現階段村鎮銀行并不能提供更為優越的條件吸引這些從業人員,最后只能退而求其次,招聘那些經驗不足、業務水平較低的從業人員,帶來一定的經營風險。
(三)產品缺乏創新
目前,開展小額信用貸款和農戶聯保業務的村鎮銀行數量還不多,絕大多數村鎮銀行在仍采用傳統金融機構的貸款方式,導致農戶在村鎮銀行貸款的意愿不高。雖然農業生產具有較強的周期性和不確定性,很容易受到自然災害的影響,為村鎮銀行帶來較大的經營風險,但有些村鎮銀行在風險防范上呈現出過度敏感的情況。個別銀行在辦理貸款業務時,在已有住房抵押的情況下,還需要擔保人擔保,既增加了銀行和借款人之間的交易成本,又引起借款人的反感,導致優質客戶流失,不利于信貸業務的開展。并且,村鎮銀行在信貸管理方式上也存在問題,審批模式陳舊,仍沿用過去的運作模式,審批權集中于貸審會,使得審批流程繁瑣而無效率。
(四)缺乏農戶信任
村鎮銀行還是一個新生事物,農戶接受和認可村鎮銀行還需要一定的時間。現在,大部分農戶比較信任傳統的商業銀行和信用社,對村鎮銀行始終抱有觀望和不信任的態度,對于到村鎮銀行存貸款還持有排斥的心態,導致村鎮銀行業務發展緩慢。村鎮銀行要想改變農戶的看法,提高自己的美譽度,就必須做好正面宣傳工作。雖然,媒體對村鎮銀行有過正面宣傳,村鎮銀行也使用各種渠道宣傳自己,但是農村地區主要的信息來源并不是報刊,這些宣傳工作能起到的作用也十分有限。 (五)營業網點較少
就現階段情況來看,絕大部分村鎮銀行只有1-2家營業網點,因為營業網點較少,所以村鎮銀行不能形成區域優勢,無法發展和壯大自身力量,更不利于客戶辦理金融業務,導致客戶滿意度低。網點少,還會降低村鎮銀行吸收存款的能力,資金規模不大又會影響信貸業務的擴展,最后陷入無法擴張的怪圈。究其原因,也是由于村鎮銀行缺乏政策扶持、團隊建設不足、產品缺乏創新和缺乏農戶信任等一系列問題造成的。
三、我國村鎮銀行的發展對策
(一)尋求政府政策支持
村鎮銀行應積極向政府呼吁相關政策的支持,同樣作為服務新農村建設的金融機構,也應該享有同農村信用社相同的優惠政策。不僅如此,地方政府應重視村鎮銀行的建設工作,根據自身區域的發展現狀,為村鎮銀行爭取各類優惠措施,例如鼓勵相關行政、事業單位到村鎮銀行開設賬戶,提高村鎮銀行的存款規模和影響力。
(二)加強團隊建設工作
為扭轉人才匱乏的局勢,村鎮銀行必須加強團隊建設工作,努力做好人員的招聘和培養工作。一是提供相應的優厚條件,引進一批擁有豐富的銀行從業經驗的工作人員,在較短時間內提高員工的整體素質。二是推行人才儲備計劃,與相關大專院校建立良好的關系,定向招聘會計、金融等相關專業的畢業生,做好人才儲備工作。三是加強員工培訓工作,培訓內容包括專業技能培訓和職業道德教育培訓,力爭建立一支業務優良、品德優秀的復合型團隊。
(三)提高產品創新能力
村鎮銀行要想充分發揮自身的競爭優勢,必須提高產品創新能力。一是對農戶開展市場調研活動。為明確農戶的真實需求,信貸人員必須到農戶家中進行深入的市場調研工作,通過面對面的交流,雙方能夠建立起良好的合作關系。信貸人員既能切實掌握農戶的真實需求,根據農戶的不同制定差異化的信貸營銷方案,又能避免因為信貸擴張而帶來的風險。二是根據市場調研結果,開發各類信貸產品。村鎮銀行必須根據農村金融市場的特點,開發各類小額信用貸款業務,解決農戶因農業生產周期問題帶來的資金短缺問題;根據農村抵押品少的特點,建立農戶聯保貸款模式,進一步降低經營風險。三是村鎮銀行也須盡量簡化貸款的審批流程,下放貸款的審批權,減少各個環節上的時間,提高審批效率,提高農戶存貸款積極性。
(四)提高自身的公信力
村鎮銀行要提高自身的公信力,打消農戶的憂慮,必須做好形象宣傳工作。一是引導各類新聞媒體,為村鎮銀行發展營造良好的社會輿論。特別是引導當地媒體,因為現階段村鎮銀行發展具有很強的地域性特點,只是局限于特定區域,客戶群也集中于此。村鎮銀行可以充分利用地方報紙和電視臺,加大對村鎮銀行的正面宣傳力度,讓社會公眾了解和認可村鎮銀行。二是加強與各村委組織的聯系,落實各村莊內部的宣傳工作。村鎮銀行可以通過各村委組織學習村鎮銀行的相關材料,打消農戶心中的焦慮;同時還可以運用村委的廣播宣傳村鎮銀行的各項業務。只有這樣,才能有效提高村鎮銀行的社會公信力,增強公眾的存貸款信心,通過擴大儲蓄人群,壯大資金實力,為我國新農村建設發展奠定資金基礎。
(五)提高網點拓展能力
前文已述,現在村鎮銀行營業網點少,服務范圍小,導致客戶滿意度低,村鎮銀行各方面競爭力都不足。而網點拓展能力的不足是由綜合因素造成的。為了改變這一現狀,村鎮銀行應該努力從尋求政府支持、加強團隊建設、提高產品創新能力和提高自身公信力上下苦功。在運營好單個營業點的基礎上,努力提高運營管理能力,加強銀行信息化建設,往周邊村鎮延伸,擴大營業輻射半徑,提高自身影響力。改變農戶對村鎮銀行的原有觀念,增強他們存貸款意愿,增強自身的生存空間,改善農村金融服務現狀。 參考文獻:
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