時間：2023-06-29 17:10:17
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇銀行經營發展，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
摘 要 本文通過對工行重點縣支行經營情況分析，闡述了推進縣支行發展的策略和措施，達到提升核心競爭力的目標。
關鍵詞 重點縣支行
為進一步提升工行重點縣支行市場競爭力和可持續發展能力，推動縣支行更好更快發展，工總行近期出臺了關于深入推進縣支行變革的意見，全面啟動縣支行變革工作。探索有效的縣支行經營管理模式，對打造成全行新的盈利增長極具有重要意義。
一、目前重點縣支行基本情況
1．營業網點少，服務覆蓋面窄，缺少廣大客戶基礎。商業銀行為股改上市，在2000年以來，撤并、整合營業網點，使之達到上市的標準，目前大部分縣支行機構管理模式都是“一拖一或一拖二”。即支行營業部加另一兩個網點，且居于老城區。隨著縣域的擴大，農村、城鎮居民收入不斷增加，縣支行網點偏少，賴以立足和發展經營的地盤無法擴大，支行在可持續發展競爭中處于不利地位。 出現存款基礎不夠牢固，中高端客戶資源缺少的現象。
2．經營自無法充分發揮。經營政策上的宏觀調控，使得基層縣支行的經營創新途徑不多，開拓空間窄小，新業務產品推廣使用不盡如人意，影響到經營效益的提高。加上經營者三年一換，出現求穩無風險的管理追求理念，在一定程度上抑制了重點縣支行市場開拓欲望。
3．地方政府支持度正變化。有的縣政府全面實施縣本級公共性資金在各銀行機構存放比例方案，要求各單位（財政預算單位）的存款存在對當地經濟建設貢獻大的金融機構，即按各銀行貸款額的占比存放。由于有的支行不良貸款居多，貸款業務被停牌，加上上級分行信貸政策的調整及內部風險控制的要求，無法滿足地方經濟建設信貸資金需求，縣政府大部分新增項目和資源均向發放貸款多的行傾斜，在政府的干涉下，存款被迫轉走，支行存款增長乏力。
二、影響重點縣支行發展的主要因素
1．經營定位認識不足。大多數縣重點支行與城區相比經營效益比較差，有的上級行認為是因為支行網點多、成本高，在以大城市為中心的經營戰略指導下，一味追求向城市靠攏，過度撤并縣級機構及其網點，導致一些重點縣支行網點只有“一拖一或一拖二”的現象，縣支行的經營立足點往往忽略了地方特色，單憑成本效益高低作為衡量縣支行生存和發展價值的唯一標準，不能全面地考核基層縣支行所發揮的社會作用和服務價值。
2．核心競爭能力不突出。原因主要有：（1）投入不足，核心競爭項目基礎設施建設不到位。（2）優質客戶信息來源渠道狹窄，由于縣域經濟發展水平較低，真正能達到優質客戶標準的不多。（3）優質客戶服務比較粗淺，缺乏深層次的維護和挖掘能力。（4）營銷體系不健全，缺乏里外配合，沒有形成營銷合力。（5）新業務推介宣傳不到位，缺乏對客戶的吸引力，影響了客戶使用我行理財產品的欲望。
3．人員年齡老化。人才結構不合理，缺乏活力。目前干部交流輪換聘任制不利于重點縣支行的可持續發展，多數經營決策以“短期行為”居多，員工隊伍年齡老化且是本土化員工，年齡40歲以上人員占一半以上，加上縣支行缺乏留住人才的條件和環境，多年無新員工入行，員工只出不進，高學歷、高職稱的高素質人才占的比例積少，出現基層行人員結構斷層、年齡老化現象，制約支行的可持續發展。
三、加快重點縣支行發展的策略
1．統一思想認識。隨著縣域經濟的日趨活躍，縣支行面臨的市場競爭日趨激烈，要理解重點縣支行改革的戰略意義，充分認識轉型升級是提升綜合競爭能力的有效途徑，是適應經濟、金融環境變化、客戶需求變化、解決內部資源約束、實現增長方式轉變的積極策略。
2．要厘清改革發展的思路。重點縣支行要結合各行實際，因地制宜的制定發展思路，確定自己的定位，在客戶、渠道和服務方面，要放寬眼界，廣泛收集信息，深入挖掘客戶價值。加大渠道建設，整合運用周圍一切可以利用的資源，打破常規，積極探索創新渠道建設新模式，切實提高客戶服務和維護能力。
3．要有加快發展的緊迫感。把加快推進經營轉型作為一項戰略任務來抓，全力實現新一輪的快速發展。重點縣支行要進一步落實好上級行改革政策，在系統內爭先、同業中進位，提升社會影響力，打造區域內影響力和美譽度的支行。
四、重點縣支行可持續發展的措施
1．堅持存款立行，鞏固重點縣支行基礎業務。存款是銀行生存的基礎，尤其是儲蓄存款，是基礎業務中的中堅，對其他業務具有十分重要的輻射和推動作用。一是要堅持“存款興行，存款強行”經營方針，實施存款市場領先發展戰略，樹立全行拉存款的思想。二是以“打造區域第一零售銀行”為目標，按照“鞏固低端，定位中端，競爭高端”的原則，通過抓網點建設、抓資源整合、抓業務營銷、抓優質服務、抓核心競爭力項目實施等措施，促進存款穩定快速增長。
2．積極拓展優質信貸市場，增強支行可持續發展和盈利能力。一是找準支行市場定位及發展空間，把發展小企業貸款、個人貸款和商品貿易融資業務作為支行業務切入點和突破口，推動個金業務產品、電子銀行產品、信用卡產品等快速發展，利用這些議價能力強的品種，增強盈利能力。二是以公司法人貸款為契機，擇優發放房地產開發貸款、學校、醫院項目貸款、小企業貸款、貿易融資、促進公司機構業務協調、可持續發展。三是增加信貸專業客戶經理，加強貸款等業務的營銷。
3．抓項目源頭，加強公私聯動和產品組合營銷。一是實行上級行客戶經理部和縣支行服務客戶的名單聯動機制。做實財政轉移支付及交通、農林水項目的下游客戶及政府的征地、拆遷款的二次營銷工作，維護好財政、社保、公積金等單位存款。二是大力拓寬中高端客戶。結合開展“服務價值年”的活動，積極開展形式多樣的營銷、推介、宣傳活動，以理財產品優勢吸引中高端客戶，達到增存、穩存目的，著力提高客戶對工行的忠誠度、貢獻度。
4．挖掘客戶需求，拓寬中間業務收入渠道。一是繼續完善組織架構，進一步加強分行中間業務牽頭部門對支行的管理協調職能，強化中間業務數據的支持，深化中間業務品種的推廣。二是中間業務著重點放在商品貿易融資業務、個人貸款、小企業貸款和信用卡分期付款等高收益的資產業務上，利用工資、結算套餐等加強信用卡批量發放來推動營銷工作；三是拓展中小企業進出口結售匯業務，做大理財業務。
5．完善考核激勵機制，激發支行發展新動力。一是建立重點縣支行經營績效考評辦法，完善激勵約束機制；二是通過考核評價來充分調動員工的積極性，一方面完善和強化機制，另一方面堅持以人為本，營造發展干事情的內在環境和氛圍。三是績效資源配置貫穿于營銷崗位及業務崗位過程中，著重考核員工在每項產品營銷過程所起的作用而進行績效分配，以此來調動和挖掘員工的積極性和潛能。
關鍵詞：農村商業銀行；風險控制；業務創新
一、湖北農村商業銀行的發展現狀
我國農村商業銀行發展至今已有近20年時間，農村商業銀行作為農村金融改革的產物，憑借其靈活的管理體制、高效的業務流程、規范的公司治理等優勢，扎根農村市場，開拓經營，成為農村金融市場的領跑者。2010年，銀監會表示未來五年，農信社股份制改革將全面完成，為此銀監會將不再組建農村合作銀行，現有農村合作銀行也要改制為農村商業銀行。截至2017年6月我國農村商業銀行總資產達到318445億元，比上年同期增長了12.4%，國家政策的大力支持，更是為農村商業銀行的發展提供了良好的平臺。目前，全國農村商業銀行數量已超過1000家，其中湖北省就有77家。是較早全面完成農村商業銀行組建工作的省份之一，但實際發展情況相比其他幾個早期成立農商行的省份來說還處在較為落后的狀態。
二、湖北農村商業銀行發展面臨的問題
1.缺乏業務創新，業務特色不明確。目前，湖北大部分農商行的業務范疇都是傳統業務，如存款、貸款、結算票據等，業務服務范圍還局限在當地，在客戶心目中沒有辨識度。可對比其他省市有些發展較好的農商行，已經開始進行業務范圍的擴大和改進，為贏取更大的市場做準備。自從重慶農村商業銀行2010年12月8日在香港成功上市，成為首家成果IPO的農村商業銀行，多家農村商業銀行都在積極謀求上市，廣州農村商業銀行已經啟動IPO和上市前的準備工作，上海農村商業銀行、張家港農村商業銀行、吳江農村商業銀行、常熟農村商業銀行、江陰農村商業銀行、天津濱海新區農村商業銀行都在積極進行上市沖刺工作。各商業銀行都在尋求新的突破，也會根據用戶需要設計開發新型業務，如重慶市農村商業銀行開始推廣手機銀行，利用大眾通信工具開展金融服務，有利于拓寬農村地區金融服務覆蓋面，改善支付環境和提升農村支付效率，減少現金流通，提升農村信息化建設，助推銀行轉型與農村消費習慣轉變。2.不良貸款率高，風險控制機制不完善。根據銀監會的數據，2017年二季度農村商業銀行的不良貸款率達到了2.81%，是各類商業銀行里最高的。農村商業銀行等農村金融機構風險防范意識不強，風險控制機制不完善，其所投資的非標準化債權資產資信等級亦較低，這亦導致部分低等級的非標準化債權資產業務成為重災區，因此農村商業銀行的放貸風險較其他銀行更高。可經營規模較小，資本實力不足制約了農村商業銀行對投資項目的選擇范圍。3.員工整體素質不高。大部分農村商業銀行是由農村信用社發展而來，人員構成也基本與信用社時期保持一致，尤其缺乏高素質的管理人才。大部分員工的思想還停留在信用社時期，未能適應現代金融市場的變化，因此體現在工作及服務上往往表現出創新意識及能力不足，在管理上缺乏前瞻性和創新性，對銀行的業務開展有很大的影響。
三、發展建議
1.推進體制機制改革。通過優化網點布局適度擴大農村地區網點覆蓋面，加大對農業開發和水利、貧困地區公路等農業農村基礎設施建設的貸款力度，創新服務“三農”融資模式。隨著農村經濟環境的轉變及鄉鎮企業的改制，“三農”的定義比以前更加廣泛，農村商業銀行的服務對象的金融需求與傳統農戶的簡單融資需求相比，要求更高、范圍更廣。2.完善風險控制機制。2014年銀監會下發了《關于加強農村中小金融機構非標準化債權資產投資業務監管有關事項的通知》，文件對農村不能中小金融機構投資非標準化債權資產的風險控制提出了進一步要求。要求農商行等農村金融機構嚴格執行貸款審查制度，通過風險管理理念、意識、文化的培訓，加強全員風險防范意識。3.積極開發符合農村金融市場需求的金融產品和服務方式。要求銀行業金融機構主動適應農村實際、農業特點、農民需求，提升金融支農能力，推動金融資源繼續向“三農”傾斜是近兩年我國金融政策的重要工作。農村商業銀行應針對農村市場，開發適應農民使用習慣和需求的金融產品和服務，推進基礎金融服務。引導農民利用現有政策優勢和農業資源等有利條件，開展農業科技研發，創新農產品流通方式，支持農產品市場轉型升級，加大對現代化農業建設的支持。4.引進和培養人才，適應農村商業銀行發展需求。一方面，通過各種方式引進各類管理及技術人才，以適應銀行在新經濟環境下的變化及發展；另一方面，要對銀行現有員工進行培訓，增強服務意識及風險控制意識，提高對行業對市場的認識，了解新的技術及業務，學習行業先進的工作方式，做到全員素質的整體提升。隨著地區經濟的發展，客戶的認識日漸成熟，對銀行的經營能力和服務水平的要求也會越來越高，因此，銀行管理者要不斷學習新的管理理念和方法，培養優秀員工，提供優質服務，提高客戶的滿意度，增強競爭實力。
綜上所述，湖北農村商業銀行想要在眾多商業銀行中占有一席之地，應結合湖北的區位優勢和先天的自然資源等有利條件，開創新業務，擴大市場，努力提高自身的實力，積極尋求突破，為未來發展尋求更多出路。
作者:桂玫玫 單位:長江工程職業技術學院
參考文獻：
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中國工商銀行朝陽分行自1985年建行以來，堅持服務全市改革發展大局，不斷向現代商業銀行邁進，努力拓寬籌資渠道，增強投貸能力，調整信貸結構，豐富業務種類，以雄厚的資金實力和安全快捷的服務手段，為市內外廣大客戶提供了良好的金融服務。截至2007年末，人民幣存貸款余額分別達到70億元和71億元，是朝市內規模最大的商業銀行之一。信貸資產不良率2.29%，進入全國信貸資產管理先進行列。實現經營利潤1.6億多元，創歷史峰值。2007年繳納稅金2463萬元，創歷史新高。連續兩年被市委、市政府授予“功勛企業”榮譽稱號，并分別被遼寧省委、省政府授予“文明行業”和“思想政治工作先進單位”稱號。目前，該行有國家級“青年文明號”一個，總行級“青年文明號”三個，省行級“青年文明號”5個，市級“青年文明號”13個；國家級勞動模范3人，省級勞動模范16人。
朝陽分行下轄9個支行、35個營業網點，正式員工1088人。ATM和POS等自助機具數量達到129臺，電話銀行、網上銀行服務在全國范圍內暢通無阻，形成了網點柜面、自助銀行和電子銀行等互為依托促進的一體化營銷服務體系。
朝陽分行通過互聯網、電話或移動電話、自動柜員機,為公司和個人客戶提供多元化的電子銀行服務。信息科技體系進一步完善，應用產品不斷豐富，管理信息化建設不斷推進，信息系統運行安全穩定。
2007年該行深入推進信貸業務集約化經營管理，提高授信審批決策層次，構建獨立集中的信貸業務風險控制體系。繼續完善公司法人客戶信貸政策，積極推進中小企業信貸融資業務。完善個人信貸管理系統，啟動“個人信貸審批系統項目”，進一步強化個人信貸資產質量五級分類制度。對公司貸款資產質量實施12級分類管理，實現計算機系統自動初分。
同時該行不斷完善操作風險管理架構、制度平臺和技術手段，在全行推廣實施《操作風險管理手冊》，2007年全行發案率及涉案金額控制實現“零”目標。
2008年，朝陽分行將突出提升核心競爭力這一主題，把握創新關鍵點，全力打造市內第一零售銀行、最優秀的信貸銀行以及中間業務多元化程度最高、交易規模和收入最大的銀行，努力滿足社會各界對金融服務的需求，實現自身又好又快發展。
【關鍵詞】商業銀行 經營 管理模式 分業經營 混業經營
一、商業銀行的含義
商業銀行作為銀行中的一種，與其他任何類型的銀行一樣，都是以經營貨幣資本和相關的業務為主，主要以贏利為主要目標的金融企業。商業銀行不是一般的企業，但又具有一般企業的特征，它經營的是貨幣資本，主要活動范圍是貨幣信用領域，它需要進行獨立核算，要擁有足夠多的自由資本。商業銀行作為金融企業，雖然具有企業的性質，但又不同于一般的企業，它和一般企業存在著一定的區別，其業務活動作為社會再生產的有機組成部分，是實現商品價值和資本循環周轉的一個必要環節。
二、商業銀行經營管理模式演變歷程
以西方發達國家美國為例，它的商業銀行經營管理模式通過了混業經營到分業經營，再到新一輪混業經營。在上個世紀經濟危機以前，美國的金融業競爭自由，基本不受限制，證券業和銀行業之間界限不太清楚，顯得比較模糊，商業銀行的經營范圍和市場準入也十分寬松，證券市場的高額利潤使得商業銀行也轉入到投資證券業務上來了。經濟危機爆發后，人們對混業經營的全能銀行進行了重新認識，這也就成了混業經營管理模式的歷史轉折點，慢慢地美國政府就加強了對銀行監督的法律建設，像格拉斯——斯蒂格爾法、投資公司法、1968年威廉斯法都是在那個時期建立起來的，很快好的經營管理方法也就越來越多，逐步向新一輪的經營模式轉變。
三、我國商業銀行經營管理模式現狀分析
（一）商業銀行內部管理模式太守舊
目前我國商業銀行經營管理模式已脫離傳統銀行的管理模式，采用的是股份制管理，在模式和方法上來看還是比較守舊。主要是通過制訂相關制度，再進行制度的頒布，和檢查執行，對于違反制度的行為進行處罰和糾正這樣一種模式來進行銀行內控的管理，常說的就是崗位分工法。這種管理模式有好處也有其不足之點，因為大量的制度和規定的處罰權掌握在在崗員工的手中，管理層和員工所面對的管理業務各不相同，操作時的領域跨度也太大，在專業能力上很受限制，所以在崗員工就很難以全面準確的掌握內控制度。再說商業銀行內部員工的流動大，使得管理層對在崗員工的培訓和檢查的強度也越來越多，在這樣一種工作狀態下，導致普通員工和管理層都面臨著超負荷的工作壓力，使得銀行內部整個工作業績和效率無法得以提升，在很大程度上使得銀行的控制力和其發展不相適應，從而產生許多不良資產，要想解決不良資產，就得進一步加快發展，這樣管理層及員工的工作量就又加大，久而久之，產生了負效應，導致整個金融業受阻。
（二）商業銀行經營管理模式缺乏競爭力
目前我國股份制商業銀行經營管理模式各系統之間的競爭十分薄弱，主要是通過各項業務的進展來進行推動，如目標考核機制等等。因此導致很多管理層及員工為了通過考核，吸收更大更強的客戶資源，多數員工或管理層或采用急功近利的營銷經營模式，有些員工為了個人利益，通過與客戶關系來給銀行帶來資源，以此來擴大銀行的業務范圍，各員工之間為了爭搶客戶之間產生了個人利益的競爭，過分強調員工帶來的業績，使得銀行內部團隊能力不強，而并非積極向上的競爭力。
（三）商業銀行經營管理沒有科學的戰略規劃
到目前為止，我國商業銀行在經營管理上還沒有科學的戰略規劃，同時也缺乏明確的銀行定位，主要采用的經營理念是在短期內做大做強，也沒有長期的戰備思想。由此看來，商業銀行要想在短時間內加入大銀行的行列，其增長速度是讓人難以想像的，而且在規模擴張的同時，也會存在多方因素的制約，如經營模式、業務項目、功能定位和相應的國家信貸政策等，特別是在新技術的應用上和如何構建現代化管理理念上也會存在太多的差異。因此如何建立科學的戰略規劃也是目前商業銀行經營管理中所必須面對的一大工程。
四、商業銀行經營管理模式問題產生的原因分析
目前我國商業銀行在經營管理模式上產生的問題，究其原因主要包括以下兩方面：首先是主觀原因。一般都認為提高銀行競爭力需要有專業化的管理和服務，而對專業化的管理和服務的具體來源不太了解，還有只想提高銀行的競爭力，卻不知道是由更精細的專業化分工結合新技術的有效運用為依托，反而在權限的把握上做得不到位，因此要認識到管理構架的缺陷，盡可能更多的依靠管理層的主觀因素相結合來進行管理。其次是客觀原因。這與國有商業銀行改造為股份制商業銀行時的產業基礎關系重大。從西方商業銀行發展的歷史可以了解到，跨國商業銀行大都經歷了從最初為區域中小客戶和個人客戶提供貿易融資或“自償性”融資服務，到逐步參與大型制造業及投資項目的融資服務，再到工業資本逐步與銀行資本緊密結合，形成以明確的產業支柱為基礎的“全國性”銀行兼并和業務擴張的過程。因此，在很大程度上商業銀行對產業支柱的依托和在發展過程中逐步形成的經營管理模式具有決定性意義。
總之，從目前我國商業銀行經營管理模式上來看，要利用新的指導思想，建立更為清晰明確的戰略管理結構，對銀行內各項業務的流程和崗位分工要進行重組，還可利用目前發達的電子計算機系統，來建立網上銀行經營管理模式，永保商業銀行經營的活力，提高商業銀行在日益高漲的金融環境下擁有強有力的競爭力。
參考文獻
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【關鍵詞】利率市場化 銀行 經營改革 問題 策略
一、利率市場化給商業銀行經營帶來的挑戰
第一，利率市場化將給商業銀行經營帶來利率風險。在利率未進行市場化之時，商業銀行所面對的風險主要來自政府層面的政策性風險，而市場風險很少給商業銀行經營帶來影響。然而，利率市場化卻使得商業銀行經營過程中所面對的主要風險變為市場風險，這主要是由于利率的變化由市場作用引起導致。就商業銀行而言，利率風險的表現形式有如下幾點：資產負債導致的差額風險、存貸款利率的不同導致的基差風險以及借存款者帶來的潛在選擇性風險。上述風險都為銀行經營帶來了不同以往的要求，也挑戰著銀行對于風險的控制程度，如果商業銀行缺乏有效的適應性，則容易導致自身經營受制于風險，造成損失或者投資機會的錯失。
第二，利率市場化對商業銀行的定價能力提出了新的要求。以往利率由國家管制的情境下，商業銀行盡管擁有一定的利率調整的浮動權利，但卻不具有利率的決定權。然而，在利率市場化之后，對于資金的定價卻成為商業銀行所必須關注的重要工作事項。就資金定價而言，其是一個較為復雜的活動，涉及到商業銀行自身的內部經營、戰略考量、市場銷售等多個方面，因此對于商業銀行而言，這是一項全新的工作內容，需要在學習當中進行工作安排。由于在商業銀行當中，尚未形成關于資本定價的成形框架，因此難免在具體實踐當中存在問題，而這也進一步挑戰著商業銀行的經營有效性。
最后，利率市場化對商業銀行的傳統業務產生了較為巨大的沖擊力。就商業銀行的傳統經營來看，其主要借助于存貸款利率之間的差異性而獲取相應的收益。然而，伴隨著利率市場化的推廣，基于利率的商業銀行收益顯然面臨著巨大的挑戰。一方面，對于存款的爭奪會驅使銀行進行存款利率的提升；另一方面，對于貸款優質客戶的追求又驅使銀行對于貸款利率進行降低，因此總的來說會導致存貸款利率之間的差額有所縮小，從而也會降低銀行的收益。
二、利率市場化情境下銀行經營改革的策略
（一）基于外部政策變化，提升經營柔性。第一，銀行有必要對國家的利率政策進行長期的跟蹤分析。銀行在社會經濟發展中具有十分重要的保障性地位，因此有必要從社會經濟穩步發展的視角出發，對國家所實行的各項利率政策進行清晰的認識與分析，并進而結合當地、自身等具體情況，對國家利率政策進行很好的落實，而這也有助于對于經營風險的防范。就市場發展具體情況而言，銀行應該對于所在地的經濟狀況、收入水平等進行監控與分析，從而實時地調整自身的存貸款情況，確保能夠對資金風險及資產保全等進行控制。第二，銀行有必要在國家利率政策的要求之下，對于貸款的規模及時機進行有效的控制。銀行對于各產業的貸款支持是該行業不斷快速發展的基礎性保障，在很大程度上決定了各行業的繁榮與衰落。因此，銀行對于貸款的發放應該嚴格根據國家利率政策的一系列要求，并在科學技術手段的支持之下，進行放貸活動。
（二）強化金融創新。第一，銀行自身要加強經營管理改革的力度。銀行的經營管理問題已經引起了國家有關部門的注意，也采取了一定的改革措施，但總體來說，改革的效果并不盡如人意。存在兩點問題。一是改革的條件仍不成熟。雖然已有不少國有企業改革的先例，體制改革也已經在具體實施，但是尚處于起步階段，此時進行較為徹底的銀行經營模式改革的條件仍不成熟，需要經濟整體改革的進一步完善來加以促進。二是改革措施流于形式，配套措施跟不上。改革不能單獨進行，必須有相關的配套改革。在我國，銀行多是由國家直接管理，因此改革必然涉及到很多細節性問題，如人員分配、社保流動等，如果這些配套改革措施不到位，必然影響到經營管理模式改革的順利進行。經營管理模式改革需要銀行從實際出發，探索出一條效果更好的路子，摒棄傳統經營模式，走出一條更有活力、更有效率的道路。第二，銀行在進行貸款的過程中應該強化對于貸款抵押物的控制。貸款抵押物作為銀行風險控制的有效工具，應該引起銀行的重視，而這也間接地表明著貸款人員的償貸能力的大小。
（三）符合市場要求，提升業務控制力度。第一，銀行有必要主動參與到市場競爭當中。國家對于銀行的正常運行有一定的扶持，這也造成了不少銀行很少公平地參與到市場競爭當中。然而，如果銀行經營不主動與市場接軌，那么其生存之路會越走越窄。事實上，伴隨著經濟全球一體化的加劇，我國本土銀行必然會面對來自世界不同國家銀行的競爭，而在未能做好市場競爭意識的前提下，顯然很難在與外資銀行的競爭當中獲勝，也阻礙著我國經濟社會參與到世界一體化的進程當中。當然，目前我國也有不少大型銀行努力開拓自身的海外機構與業務，而這顯然對于自身發展以及國民經濟發展都是有利的。第二，銀行對于發放的貸款的使用情況應進行適時的監督。就目前國家利率調控利率政策而言，針對不同用途的貸款要求并不相同，在貸款過程中不免會出現貸款者對于貸款目的的偽造現象。因此，銀行對于已經發放的貸款的使用狀況應該進行必要的監督，而對于不符合貸款條件的組織或個人不發放相應貸款。事實上，貸款使用目的的不同對于市場經濟的穩定發展具有很大的擾亂作用，不僅使得各項統計數據出現偏差，而且也導致國家利率調控利率政策執行過程中阻礙的出現，影響執行的效果。
參考文獻
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關鍵詞：商業銀行；合規管理；內涵；途徑
一、前言
改革開放以來，我國金融行業發展迅速，商業銀行作為其中重要的分支，在金融行業中占有主導地位。商業銀行的經營管理具有高效益性和高風險性。商業銀行在經營管理活動中，必須要保持必要的安全性，在經營中注重流動，以增強效益為中心思想。我國商業銀行的發展歷史較短，在運行的過程中，借鑒了很多國外銀行的先進經驗。在經歷了幾十年的發展過程中，取得了一些成績，也發現了很多存在的問題。商業銀行合規管理就是要積極規避運行中的風險，讓商業銀行沿著正確的道路發展下去，為經濟和社會做出貢獻。合規管理是提高商業銀行資產質量的重要途徑，合規守法可以有效減少商業銀行的不良案件發生，同樣，合規管理對于商業銀行提高效益具有重要意義。合規管理是促進商業銀行經營發展的必要手段。
二、合規管理的主要內容和對商業銀行經營的意義
（1）合規管理的主要內容。合規管理是金融行業發展的必然產物。在金融行業管理中，各個國家都有自己獨到的管理模式。合規管理是保障商業銀行合法健康發展的途徑。合規管理是商業銀行風險管理的技術要求。合規風險是銀行在經營中，沒有按照規定進行經營活動，出現了重大的經濟損失和違法行為。合規管理主要就是對你合規風險進行管理。它包括市場準則，法律法規，內部規則，政策動向，市場慣例等多方面內容。合規管理需要建立具體的措施和制度，用以保證商業銀行的穩健經營。
（2）合規管理在商業銀行經營中的重要意義。商業銀行要想長期生存和發展，就必須要建立符合法律規定的制度體系。合規管理是實現商業銀行全面監管的重要手段。合規管理是控制商業銀行風險的必要方法。合規管理可以有效保證商業銀行的資金安全。合規管理在創造商業銀行效益方面具有重要的價值要求。合規管理在最大程度上規避了銀行經營中的風險，合理處理風險是合規管理的主要任務。在我國積極推進現代銀行制度的關鍵時期，合規管理具有重要的參考價值，為商業銀行的整體經營活動提供必要的依據。
三、現階段商業銀行合規制度存在的弊端
（1）合規制度體系尚未完善。我國目前的合規管理中，主要的缺點就是合規制度體系的合理性要求不足。商業銀行的工作流程是具體的和細化的。因此，在制度體系方面，要把細致性當成制度制定的標準。商業銀行在經營中，具有各自的特點，在制度上，我們必須要遵循商業銀行各自的業務特點，不能盲目地建立制度。在管理形式上，要符合銀行的年度計劃和目標要求。制度建立是一項長期的工程，目前合規制度體系的不完善，是阻礙商業自身發展的主要障礙。
（2）合規文化建設意識較弱。合規文化是保證商業銀行的所有成員能夠做到自覺依法合規，在經營活動中倡導合規理念，強化養成合規的風氣。但是，現階段的商業銀行內部管理中，合規文化建設的意識較弱，在合規管理中，不能形成良好的合規氛圍，商業銀行不具備合規文化的軟環境。
（3）合規管理的執行存在環節上的弊端。商業銀行的業務具有復雜性和完整性。在有些商業銀行的經營中，企業領導者和組織者，在具體制度執行上，停留在表面，這就造成員工在執行上，也停留在表面，無法實現合規管理的細致性和全面性。合規管理的優勢就是處理細節問題。執行力度不夠必然造成環節上的疏松，從而影響商業銀行的發展節奏要求。
四、規范合規制度管理，促進商業銀行經營發展
（1）在意識上增強合規制度管理的認知。在任何一項制度的建立和改革上，意識層面都是所有活動的前提。商業銀行的經營與管理尤其更要重視意識理念的樹立和培養。在改革中，我們要加大對合規管理和合規文化的建設，在建設中，注重提高管理水平的方法培訓。要將合規管理的意識滲透到員工的日常工作中，在細節中展開合規管理的優勢。商業銀行的制度建設中，對制度的認知和理解，是員工自我發展的基礎。我們要倡導誠實守信、公平公正的道德標準，在實際工作中，遵守法律、積極完善業務水準，讓企業員工實現自我和企業提升的統一性和一致性。
（2）完善合規制度管理的體系。我國商業銀行的發展歷史中，沒有現成的經驗照搬。我國的經濟制度與發達國家不同，金融發展模式必然與他們有明顯的區別。但是，經濟活動目標都是促進社會發展。因此，應該建立屬于我們本國實際、符合我國經濟發展特點的銀行管理體系。合規制度管理體系的建立要在識別、量化、評估等方面，建立規章制度和操作辦法。一個完善的合規制度管理體系，需要有制度政策，有方法理論，有操作規則，有處罰辦法。完善合規管理體系，是一項長期的任務，需要精神層面的支持，也需要基礎設施方面的保證。（3）強化人力資源管理。銀行的管理是銀行經營發展的保證，其中人力資源管理是銀行管理的重中之重。商業銀行作為金融機構，人員的素質決定了業務開展的效果。在基層經營的管理中，要對銀行全體員工實行合規文化的培訓活動。在培訓中，要讓銀行職員學習到法律常識、法律規定、職業操守等內容。在日常業務辦理中，要注意按照行為規范進行操作。開展合規文化培訓，是保證商業銀行人力資源的公正客觀，讓銀行人員具有專業的金融知識素養，在應對業務和處理復雜問題時能夠保持清醒的頭腦。
（4）科學規范商業銀行合規管理體系。合規管理在商業銀行經營管理中具有重要的意義。商業銀行在我國的發展受到相應的限制，這就造成在運行過程中，制度沒有發揮必要的作用。銀行制度多數存在模糊狀態和粗放的管理狀態。科學的合規管理可以有效避免這樣的發展局面。在運營中，要強化規章制度的力度，明確責任，明確任務，在制定規章制度和實際操作中，要把經營和管理統一起來，實現科學的管理方式。
（5）建立科學有效的監督約束機制。銀行的業務性和功能性決定了銀行在經營中會遇到很多管理上的漏洞。每年商業銀行的案件都是由于管理的疏漏。因此，在合規管理中，要讓社會對銀行實行透明的監督，讓職能管理部門加強對重點業務的管理。例如房貸的管理、車貸的管理、票據業務、理財管理等。在檢查中，要對票據憑證進行全面的檢查，對具體環節進行細致整理。監督約束機制就是要對商業銀行的運營實現全程的監控，讓商業銀行的日常操作有法可依。
五、結論
合規管理是證券公司制定和執行的合規管理制度。提高商業銀行經營發展的核心動力就是增強企業內部管理，內部管理對于商業銀行來說是影響企業生存和發展的根據。合規制度的建立就是要從根本解決商業銀行的運行風險。規避風險是提高利潤的必要途徑。我們建立和完善合規風險管理，可以把商業的經營活動，統一到一個整體目標上來，實現商業銀行資本方面、控制方面、服務方面的現代經營理念，讓商業銀行成為金融體系重要組成部分。
參考文獻：
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一、我國商業銀行經營績效及測量
商業銀行經營績效，是指在特定會計年度中，銀行參與全部市場活動所產生的最終成果，包括資產收益、權益受益等。為保證指標體系能科學、合理、系統、及時地評價商業銀行經營管理狀況，本文在總結國內外研究成果的基礎上，以商業銀行經營的安全性、流動性、營利性指標為基礎，加入對銀行經營的成長性和可持續性指標的考慮，遵循指標選取的系統性、靈敏性、規范性和可靠性原則，構建出四個層次的銀行業績評價體系，如表1所示。
由于構成商業銀行績效評價體系的指標是從不同角度對商業銀行經營效率的衡量，各指標之間可能存在信息重疊的情況，因而不能通過對各指標進行簡單的加權平均來計算商業銀行的績效狀況。本文將采用因子分析的方法，結合15家上市銀行2010年的經營數據，綜合評價商業銀行的績效狀況。
二、我國商業銀行經營績效影響因素分析
1.經濟發展狀況。銀行是國家的經濟命脈。而一個國家的銀行經營績效往往與該國的經濟發展情況息息相關。當經濟處于上升時期，國內投資活動增多，銀行貸款業務也相應的增加，由投資活動帶來的相關業務和中間業務也同時增加，銀行經營績效隨著國民經濟的上升而上升；相反，若國家經濟處于下降時期，由于國內經濟的不景氣，企業工廠倒閉，這些直接導致銀行業務量減少，銀行的部分貸款也成為呆壞賬，經營績效下降。因此，一個國家的銀行經營績效與該國經濟發展狀況正相關。
2.市場結構。貝恩在《產業組織》中提出了市場結構、市場行為、市場績效三者之間的關系，認為市場績效決定于市場行為，而市場行為又取決去市場結構。市場結構是指在特定的市場中，企業間在數量、份額、規模上的關系，以及由此決定的競爭形式。市場份額是影響市場結構最主要的因素。市場份額越大，壟斷程度越高，這些壟斷的廠商和企業可以憑借其規模優勢降低其成本，提高利潤水平，因此市場份額指標與市場績效存在正向相關關系。
3.銀行規模。科斯指出，企業可以通過采用內部一體化經營取代市場主體之間的交易，使其規模增大。但是，企業規模并不能無限擴張，因為企業的規模擴大會使得管理成本、員工監督成本等越來越大，當規模經濟產生的邊際收益等于規模擴大產生的邊際成本時,企業的規模便達到了最優。此理論對銀行這一特殊企業也適用。
4.公司治理。廣義的公司治理包括股權結構、資本結構、銀行體制、企業購并、公司控制權市場、產品市場競爭度、利益相關者的利益兼顧等。其中的股權結構可分為分散型股權結構和集中型股權結構兩種。集中型股權表明存在極少數的大股東持有銀行大部分的股份，大多數研究（Stiglitz,1985;Pound，1988；等）認為掌握大部分股權的大股東更具有監督和審查經營者決策的激勵以保護其投資，這樣便增強了對經營者決策的監督作用，同時對經營者在做投資決策時可能出現的道德風險起到了一定的防范作用，對銀行的高效率經營具有正向的激勵。
三、我國商業銀行經營績效影響因素實證研究
（一）樣本選取
本文選取浦發銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、南京銀行、興業銀行、北京銀行、農業銀行、交通銀行、工商銀行、光大銀行、建設銀行、中國銀行、中信銀行和寧波銀行等15家上市銀行2010年的經營數據作為樣本數據。數據均來源于新浪財經網各銀行公布的年報數據。
（二）模型構建與變量選擇
本文探討的是商業銀行經營績效的影響因素，因而將績效作為模型的被解釋變量。被解釋變量的樣本值由各銀行經營數據，代入上述績效評價體系中，采用因子分析的方法，并將各因子根據其貢獻率賦權后綜合所得。
對于解釋變量的選擇，綜合考慮指標的可獲得性和可量化性，本文選取資產份額、貸款份額、存款份額、分支機構總數和在職人員總數作為被解釋變量。
結合上述變量，構造多元回歸模型：D=β0+β1*CP+β2*LP+β3*SP+β4*II+β5*WP+ε
（三）實證結果
利用Eviews5.0對模型進行多元回歸分析，采用最小二乘法對模型進行回歸，所得結果如下表所示：
表2回歸結果顯示，D.W.值為1.67，大于1%水平的上界1.50，故模型不存在一階自相關性。而各參數的標準差均較小，且T檢驗值較大，說明解釋變量不存在多重共線性問題或共線性對結果無不良影響。模型可決系數R2值為0.73，調整后的R2值為0.604；方程總體線性顯著性檢驗的F值為5.27，大于F0.05（4，14）的值；且各解釋變量均在10%顯著性水平下通過t檢驗，說明模型的擬合度較好且線性關系在95%的置信水平下顯著成立。因此，該模型滿足回歸分析的基本假定，回歸方程的解釋性很強。
從檢驗結果中，我們得到的結論是：（1）市場結構方面，資產份額與銀行績效正相關，貸款份額和存款份額與銀行績效負相關。資產份額與銀行績效正相關，是因為商業銀行資產規模越大，越可以憑借規模優勢招攬業務、降低成本、提高盈利水平。但是由于我國商業銀行從事貸款業務時，盲目追求貸款規模，導致貸款中存在大量的可疑和損失貸款，大量貸款無法收回，增加了銀行的損失。另外，我國居民儲蓄大都為不定期存款，增加了銀行存款業務的管理成本。因此，我國商業銀行存貸款份額與績效成反比。（2）銀行規模方面，分支機構總數和在職員工總數均與銀行績效負相關。說明我國銀行規模已經超出規模經濟的界限，銀行業存在機構冗長，人員繁多的現象。
四、提高我國商業銀行經營績效的建議
1.優化銀行業的宏觀經濟環境。制定和完善相關各項法律法規，落實各項貨幣和利率政策，建立健全的銀行監督制度和信用制度，為銀行的發展提供良好的宏觀經濟環境。
2.完善商業銀行治理結構。針對我國目前商業銀行董事會和監事會職能較弱的現狀，我國應加強商業銀行的外部約束和監督，重視資本市場的“用腳投票”激勵制衡，提高外部監督對商業銀行經營者行為激勵的有效性。
關鍵詞：中國 國有銀行 經營 控制 管理 風險
一、我國國有銀行的經營存在的缺陷
我國國有銀行在社會經濟的影響下進行了一系列的改革，但其經營模式仍然存在一定的缺陷，對自身的發展具有不利的影響，具體的缺陷有以下幾點：
（一）我國國有銀行的管理制度存在缺陷，在銀行經營的過程中未能準確掌握銀行的發展狀況，并根據社會環境對其造成的影響制定相關的解決措施和相應的章程，使得銀行的發展受阻，銀行經營的安全性較低。雖然銀行的業務在進行不斷的變更，但其經營管理制度不夠完善，使得新業務在實行過程中具有一定的盲目性，缺乏可行性。我國國有銀行的經營管理欠完善，主要要的就是相關工作人員的風險意識比較薄弱，造成業務操作規程的不合理。我國國有銀行的經營管理制度上存在的缺陷，往往會對銀行的控制造成影響，到時操作失誤，加大了國有銀行運營的風險性。
（二）我國國有銀行的資產質量達不到要求，主要原因就是銀行經營管理的過程中沒有建立并實施必要的監控機制。現代化的國有銀行雖然在技術上進行了改善，對銀行的自動化水平也在一定程度上有所提高，但其控制機制不能在個關鍵環節得到應用，管理機制缺乏完整性。此外，監督部門的權威性差，也會對銀行的監督管理造成影響，會計監督力度不夠，會導致舞弊行為的發生。會計人員的風險意識薄弱會使得可算數據失真，賬目處理缺乏可靠性，從而嚴重降低了國有銀行的資產質量。
（三）我國國有銀行的贏利受阻，主要是由于國家的資金成本核算和資金調控系統存在缺陷，造成資金風險。我國國有銀行的資產質量低下使得銀行的到期資金收回受阻，資金的流動性變差，銀行資金調劑上的盲目性，會導致資金運用不足，收益低下，并耗費大量的經營成本，使得國有銀行的會獲利機會存在著巨大的風險，甚至面臨著巨大的損失。
二、完善我國國有銀行經營機制的有效措施
在我國國有銀行發展的過程中，其經營管理模式的缺陷會對我國有銀行和進駐的外資銀行的競爭造成影響，對銀行的發展是不利的，應對市場金融發展和銀行經營管理進行調查監督，采取相應的改善措施，具體措施如下：
（一）國有銀行運營安全性問題的解決對策
國有銀行都有貸款這項業務，銀行在進行貸款后，必須做好每筆款的跟蹤和監督工作，以避免到期不能還款現象的發生。對我國國有銀行的經營管理制度進行完善，要充分考慮銀行的安全維護問題，確保運營的各個環節都沒有差錯。銀行的面臨的風險有很多方面，包括利率風險、市場風險、信用風險、資金流動風險等，在我國國有銀行的運營過程中，要對這些風險進行考察分析，根據它們的特點來制定相應的解決對策，不能進行盲目性的治理。解決國有銀行安全性問題，不僅要對信貸風險的防范措施進行加強，還要充分考慮外界的市場環境對我國國有銀行信貸風險的影響，按照合理的章程有條不紊的進行經營管理，加快國有銀行外部環境建設的步伐，對社會信用體制進行完善和改革。
（二）國有銀行運營過程中資產質量問題的解決對策
資產質量成為影響國有銀行運營的主要因素，為有效解決該過程中資產質量過低的問題，銀行監督管理委員會必須加大賬目核實的力度，對不良資產進行清收，貸款后進行跟蹤和監督，以避免不良貸款現象的產生，對新增貸款的質量進行嚴格的監督，防止不良貸款反彈。此外，還要對重點行業和地區的不良貸款進行集中堅攻，積極尋找有效措施，制定相關的管理制度對不良貸款行為進行處置。國有銀行在遭遇不良資產沖擊的時候，要積極采用呆賬核銷、清收及拍賣等方式進行自救，加快國有銀行資產質量低下問題解決的步伐，嚴格跟蹤并審查可能形成不良貸款的業務，通過實時監控減少不良貸款的產生率，以保證資金的質量。
（三）國有銀行贏利性問題的解決對策
在經濟發展十分動蕩的市場前景下，只有加強國有銀行的經營管理，才能有效提高自身的贏利。提高國有銀行盈利可以從一下幾個方面講：
一是對非生息資產和盤活存量進行有效控制，提高資金的利用率，使得運營資金能夠良性循環。
二是對經營成本進行實時監控，增強銀行會計的責任感，對其進行全面管理，從而有效控制經營成本，降低經營費用。
三是對國有銀行的經營進行革新，不斷增加業務的種類，使其和收入結構都能呈現多元化特征，提高銀行的非資產收入。
四是對人力資源進行大力開發和利用，國有銀行是管理者必須能夠充分掌握當前的市場金融、國際貿易、經濟法規等方面的知識，對員工進行全方面的培訓，培養高素質高水平的金融人才，使得員工能有熟練掌握新型的金融操作技能，讓我國國有銀行的經營進行的更加順利，保證各環節準確無誤的運營，從而有效提高銀行的贏利。
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關鍵詞：經濟資本管理；銀行經營；風險管理
經濟資本管理是一種新興的資本風險管理工具，是一個新出現的統計學的概念，是與監管資本相對應的概念。經濟資本從銀行內部講，應合理持有的資本。從銀行所有者和管理者的角度講，經濟資本就是用來承擔非預期損失和保持正常經營所需的資本。
一、經濟資本管理在商業銀行風險控制中的作用
根據不同的統計口徑和目的，商業銀行的資本有多種稱謂：權益資本、監管資本和經濟資本。商業銀行資本作為吸收意外損失和消除商業銀行不穩定因素的重要力量。是一種珍貴的、稀缺的資源，對其風險控制有非常重要的作用。一方面。它可以吸收包括風險損失在內的經營虧損，保護商業銀行的正常運營，使商業銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為避免商業銀行破產提供緩沖的余地；另一方面，充足的資本有助于樹立公眾對商業銀行的信心，向商業銀行的債權人顯示其實力。商業銀行的經濟資本，是基于商業銀行全部風險的資本，因此又稱為風險資本。經濟資本不同于權益資本和監管資本，它不是真正的商業銀行資本，而是一種虛擬資本，在數額上與非預期損失相等。經濟資本實際是風險的非預期損失的另一種名稱，它是信用風險的非預期損失、市場風險的非預期損失和操作風險的非預期損失之和。同時，經濟資本又具備資本的消化風險損失的性質，這種性質是以經濟資本不超過實際資本為前提。經濟資本與實際資本的比較，是商業銀行確定風險邊界的基礎。以此為基礎確定的風險邊界，既能有效控制風險，又充分考慮商業銀行的業務發展和資產擴張。
二、推行經濟資本管理是商業銀行改革的必然選擇
1.實施商業銀行經濟資本預算管理充分體現了現代商業銀行風險管理的核心思想。
2.實現商業銀行與國際并軌，邁向國際化的需要。經濟資本管理作為現代國際主要銀行經營準則，已成為國際主要商業銀行以此來約束各類風險的新型增長模式。按照我國人世承諾，離國內金融業全面開放為期不遠，如果不能適應先進管理理念，就會在競爭中失去優勢。
3.商業銀行以資本約束自身經營行為，抵御風險的需要。近幾年來商業銀行粗放式經營發展，存貸款規模高速發展之時，資本積累緩慢與資產高速擴張不成比例；
由于不良資產居高不下，商業銀行五級不良貸款仍在20％以上。運用經濟資本管理方式，強化對風險資產增長的約束，建立健全風險管理的長效機制，使業務發展落實在堅實的資本之上。
三、經濟資本管理趨勢與我國銀行業借鑒
1.全面樹立經濟資本管理理念，增強經營風險管理能力。管理風險的能力是銀行的核心能力.引入經濟資本分配和管理模式已成為良好風險管理的先決條件。銀行要實現全面、協調、可持續發展，就必須把資本約束作為其經營理念的本質。最終達到經濟資本管理的高度。這是現代銀行經營管理的必然趨勢。從主觀、制度層面來看.長期以來我國商業銀行之所以難以真正實現戰略轉型.就是因為資本約束的理念沒有在體制、機制上得到有效貫徹。由于沒有按照資本約束的理念去設計、完善內部架構及法人治理，大多數商業銀行的組織架構存在缺陷，分支機構的經營行為“異化”，資本約束的意圖難以得到真正執行。因此.我國法人銀行機構必須強化資本約束理念，全面樹立經濟資本管理的理念，以保障股東利益為導向，約束各級經營管理層的行為，進一步完善公司治理。通過發展觀、風險觀、競爭觀的轉型，追求速度、結構、質量、效益的長期、有機統一，追求資本長期增值的最終目標。在此基礎上，更加科學合理地優化業務結構，以總體資本收益率最大化為目標，合理配置資本.進行資產組合管理，調整本行的業務、地區、行業、客戶發展戰略，從而為銀行開展某一筆業務、某一個客戶、某一項產品的經營決策提供科學依據。
2.建立穩定有效的資本約束長效機制。銀行要實現業務的持續發展，必須促進經營發展模式和盈利增長模式的轉變，提高資產盈利能力，從而增強自身的積累能力和對外部資本的吸引力，實現資本監管下的業務健康發展。資本補充不是目的，而是持續經營的必要條件，核心是通過業務與盈利模式轉變。
打造銀行核心競爭力，提升銀行的資本回報水平和投資價值，實現對利潤的風險調整和對客戶的風險定價，使績效評價和利率定價更為科學，進而提高銀行的風險管理能力，優化業務結構和區域結構，適應資本監管的要求。目前在有的商業銀行資本充足率水平還達不到監管要求的情況下，實施經濟資本管理意義深遠。
3.建立健全科學的經濟資本計量方法。一是借鑒《巴塞爾新資本協議》的標準法，首先在基層面、產品大類(信貸、票據、表外等)層面，實現資本計量、配置和評價。二是考慮信用等級、抵押方式、資產質量、交易對手等主要風險要素，實現資本在機構、產品、風險等維度的科學配置，進一步促進經濟資本在資源配置和業務決策方面的縱深應用。三是要進一步考慮行別因索、產品創新因素、組合管理因素，實現經濟資本平均占用和邊際占用的精確計量，進一步發揮經濟資本在客戶、客戶經理、網點和具體業務決策方面的功能。
4.不斷改進和完善風險計量的路徑。重要的是要精心開發、嚴格檢驗和穩步實施評估模型，把風險的計量從專家判斷(憑經驗，不能量化風險)轉變到模板階段(有標準判斷，但不能量化風儉)、再到打分卡階段(有分析監測和外部評級，映射量化風險)、最后到純粹模型階段(利用統計方法能預測違約變量，并建立回歸模型，由模型進行評級.能用統計方法量化風險)，以對商業銀行所有主要業務包括信貸審批流程的各個核心環節等的統一應用。
提高我國商業銀行的資本充足率使其達到監管要求，對銀行自身的經營和銀行市場競爭能力的提高，對整個金融體系的穩健運行和保持宏觀經濟的穩定，都具有重大的戰略意義。研究資本充足率管理與商業銀行經營績效的關系是當前銀行轉型的具體要求，也是提升我國商業銀行穩健經營的具體目標。
【關鍵詞】資本充足率；經營績效；資本管理；巴塞爾協議
一、研究背景
從1988年至今，資本監管經歷了三次大的洗禮。三次《巴塞爾協議》的出臺都有其特定的經濟環境與時代特色，可以說資本標準一次比一次審慎，一次比一次覆蓋的范圍更廣。這些都凸顯了資本對于抵抗銀行風險，增強經營能力的重要性。
我國對商業銀行資本充足率的管制遠遠落后于國際社會，這與我國的特殊國情是分不開的。我國對商業銀行資本的監管大致可以分為軟約束時期與硬約束時期。在2003年以前，銀行監管當局沒有采取硬性的措施對沒有達到資本要求的銀行實施處罰。在2003年之后，隨著《商業銀行資本充足率管理辦法》的出臺，我國商業銀行監管正式進入硬約束時期。
二、相關文獻
1.國內相關文獻
國內研究資本管理對商業銀行經營績效影響的文獻并不多，大多數是通過實證的方法探求兩者之間的關系。
張筱峰、胡珊珊（2012）從商業銀行的流動性、安全性、盈利性三個方面來衡量銀行的效率，通過實證方法探求資本充足率與銀行效率的關系。其結果顯示資本充足率與資產收益率呈明顯的正相關關系，較高的資本充足率也提高了商業銀行防范風險的能力。同時，不良貸款率的提高使商業銀行選擇了低的資本充足率水平以覆蓋風險。而商業銀行為了長期的穩定發展，會通過提高資本水平來沖銷不良貸款率，從而會降低自身的資產充足率水平。虞群娥、吳俊（2012）根據上市商業銀行近幾年公開披露的信息對資本充足率等相關指標與綜合績效指標進行了回歸分析。其研究表明資本充足率、核心資本充足率與經營績效呈顯著的正相關的關系，而附屬資本充足率不顯著。同時第一股東持股比例、股東性質、資產規模對銀行的經營績效產生一定的影響。根據對結論的分析發現，通過改善公司的治理結構、優化資本充足率能提升經營績效水平。
也有些學者認為資本充足率管理對商業銀行經營績效存在負效應。邵勝楠、方萍（2012）首先從理論上分析資本約束對商業銀行經營的正面影響與負面影響，認為資本約束的積極影響主要是加強了銀行體系的穩健性與安全性，而負面影響是資本約束促使商業銀行陷入了融資怪圈，其實證結果表明資本充足率的提高限制了銀行使用資產的途徑，從而對銀行的盈利能力產生了負面的影響。劉宇迪用EVA方法評價資本充足率水平對商業銀行經營績效的影響，由于EVA的評價指標考慮了資本成本對銀行績效和股東價值的影響，融資成本的增加必將降低銀行的盈利能力，從而影響到了績效水平。
同時還有一些學者探討了商業銀行經營績效的評價標準。胡德勝、孫亞麗（2012）以我國七家中型上市商業銀行2006-2010的年報數據作為樣本，選取資本充足率、資產收益率、凈息差、每股收益等經濟指標，利用因子分析方法，從營運效率能力、風險控制能力、創新能力和發展能力來分析商業銀行的盈利能力。實證結果表明資產規模擴大能在一定程度上增加銀行的盈利能力，但是過度的擴大只能給其盈利能力帶來負面的影響，同時較高的不良貸款率降低了銀行的盈利能力。
2.國外文獻綜述
研究者分別從不同的角度，不同層次來研究資本充足率監管與經營績效的關系，由于出發點不同得出的結果也有差異。有些學者認為這兩者之間是正向的關系。Furlong and Keeley（1987）認為銀行在投機心理的驅動下，由于存投保機構不分風險大小地對銀行收取保費，這將促使資本充足率低下的銀行提高經營績效。Avery and Berger（1991）通過研究發現資本充足率與銀行經營績效呈負相關的關系。Harker and Zenios（2000）運用前沿的分析方法測算金融管制放松前后對銀行經營績效的影響，通過對挪威、土耳其等銀行的研究發現，資本監管放松后，銀行的經營績效都有所提升。Maria Coneetta Chiuri（2002）通過研究發現對于新興的發展中國家來說，資本監管會給整個宏觀經濟帶來較大的負面效應，因而會使銀行收入降低。Morrison and White（2005）運用一般均衡模型發現在外界對監管部門有良好評價的基礎上，資本監管能夠維持銀行穩定，使發生銀行倒閉危機的可能性大大降低。也有些學者認為這兩者之間其實并不存在顯著的關系。如Burdisso and Amato（1999）通過對阿根廷90年代商業銀行贏利性與資本充足率關系的研究發現這兩者之間并不存在顯著的影響。
有些學者通過對商業銀行股票價格漲跌的的研究來發現其與資本監管的關系。Cornett在研究了1980-1989年的179多家銀行發現資本充足率與銀行的股價沒有顯著的關系，即資本充足率的降低或者提高對銀行股價并不產生很大的影響。Ladderman也認為銀行股價與資本充足率在短期內并不產生太大的影響，但是在長期內嚴厲的資本監管削弱了銀行的股票價值。
三、研究意義
縱觀整個金融監管理論與銀行實踐的過程，基本上每次大的金融危機后就會伴隨著金融體系的較大改革，從總體來說，金融監管理論與金融的實踐都在不斷地進步。巴塞爾協議的推出，使作為三大支柱之首資本監管成為研究的熱點問題。我國的資本監管理論與實踐尚處于起步階段，監管理論與西方發達國家相比還有很大的距離。因而完善資本監管理論，構建符合我國具體國情銀行資本監管體系已經成為我國開放金融市場的現實選擇和重要前提。研究資本監管也商業銀行經營績效之間的關系，進而深入分析如何通過有效的資本監管以提高商業銀行的經營績效水平，實現銀行盈利性、流動性、安全性三者之間的平衡，提高銀行的綜合競爭力，對當前我國的商業銀行來說具有十分重大的理論與現實意義。
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論文摘要;2006年12月11日,《中華人民共和國外資銀行管理條例》正式公布并開始實施,外資銀行開始了和中資銀行在人民幣業務上的激烈競爭。由于外資銀行這一新競爭者的進入,其對我國的銀行業乃至對整個金融市場都產生了巨大影響。這種影響不僅表現在市場競爭的加劇上,更多地則體現在由新競爭者的進入而帶來的新經營理念、新技術等方面。本文就外資銀行經營人民幣業務的限制被取消一年后,外資銀行在人民幣業務上的發展對中資銀行的影響進行了分析。
一、開放人民幣業務對國內金融市場及中資銀行的影響
在2006年12月11日,作為對加入wto時所做承諾的兌現,我國政府于當日正式公布《中華人民共和國外資銀行管理條例》(以下簡稱《條例》)并于公布之日開始實施。與此同時,廢止了國務院和中國人民銀行2001年12月頒布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》和《外資金融機構管理條例實施細則》。隨著舊法規的廢止和新法規的出臺,以“經營人民幣業務的外資銀行”為實施對象的該條例對我國金融業,特別是銀行業產生了重大的影響。
1.對國內金融市場的影響
(1)推動了新法規的出臺,完善了政府部門對外資銀行的監管機制
在新的《條例》中,通過對法人銀行制度自然存在的優缺點的分析,我國政府對從事人民幣業務的外資銀行以“法人銀行導向政策”為根據,實施對從事人民幣業務的不同法人身份的外資銀行采取不同的監管方式、不同的市場準入規則,并對其所從事的人民幣業務的范圍有不同的限制。其目的是鼓勵并引導在華機構網點多、存款業務大,并有意進入人民幣零售業務的外國銀行將其分行轉制為在中國境內注冊的法人銀行。
(2)推動了國內金融市場的世界化、國際化
根據《條例》中所規定的實行“法人銀行導向”政策,外資銀行要進入中國可以采取不同的商業存在形式,從而吸引了更多的實力雄厚但由于我國管制而持觀望態度的外資銀行的進入。這樣,可使我們根據國際金融新業務技術的發展,促使我國金融業及時調整政策,無論是從產品上,還是企業理念上都能夠和國際市場接軌,推動我國金融市場的國際化進程。
(3)降低了國內金融市場世界化進程中所面臨的風險
注冊的法人銀行由于受母行經營影響小,使其能夠較好地規避金融危機的國際傳染鏈,降低了我國金融市場在世界化的進程中所受到的由于其他各國發生金融危機而產生的國內金融市場動蕩局面的發生。
2.對中資銀行的影響
(1)對中資銀行內部環境的影響
第一,中資銀行實體形態的改變。《條例》規定,外資銀行可以以不同的法人身份進入國內市場。由于考慮到對于新進市場的適應性、風險性等因素,部分的外資銀行初次進入國內市場所選擇的方式都為入股國內銀行。以2005年為例,其中一年內進入國內銀行市場的外資額幾乎為此前十年間的總和。這就使得在今后在談國內銀行是“中”還是“資”已沒有了明顯的區分標志。
第二,銀行業間人才的流動。外資銀行經營人民幣業務,其所需要的經營人員在數量和本土化程度上日趨明顯傾向于中國本土員工。因此,導致了他們對我國優秀金融人才的爭奪。并且由于文化的因素、福利待遇、內部機制等諸多原因,中資銀行現正面臨著大量的優秀人才流失到外資銀行的威脅。
第三,經營理念的改變。根據我國加入wto時的承諾,2006年11月12日起,我國對外資銀行經營人民幣業務范圍的限制已經取消了。因此,外資銀行和中資銀行的競爭已不僅僅存在于傳統的人民幣業務上,還在中間業務方面展開了競爭。并且從市場發展來看,競爭力的衡量也從原有的單一因素“低價位”發展到現在的以效率、服務等綜合因素來進行比較。
(2)對中資銀行外部環境的影響
第一,原有顧客群體的流失。外資銀行的進入不僅帶來了新的經營理念和和管理體制,更為國內的消費者帶來了完善的服務體系和完美的享受。同時,我國消費者從多年市場經濟的活動中得到的感受,使得國內的許多消費者在選擇商家的時候,尤其是在選擇服務行業進行消費時,對商家的評判依據已從多年前的看資費到現今“更希望享受服務”。
第二,市場競爭的激烈程度加劇。現今我國金融市場上銀行的數量由原來的幾家發展到現有的一百多家。并且隨著外資銀行經營人民幣業務的限制被取消,我國境內各銀行在人民幣業務上的競爭已由原來的“三足鼎立”進入了一個新的、含有大量競爭者且相互之間激烈角逐的“戰國”的時代。其激烈程度并不僅僅是體現在競爭者的數量上,更具代表性地是表現在——已漸成熟的市場理念和穩定的經營體制中如何不斷發展,尋求新的發展契機,進一步提高自身的綜合競爭實力。
二、中資銀行面對新競爭者的對策
1.優化中資銀行機構的布局。
中資銀行發展至今一直走的都是“求大、求全”的發展模式,以此理念來布局網點和設立分支機構。而外資銀行則是依據最大程度獲取利潤設立網點和分支機構。因此,國內銀行開拓業務時,應從自身的特點和市場需求出發,加大對重點地區、重點行業的關注程度和開拓新業務的力度。
2.加快金融技術創新及推廣應用
由于我國金融科技相關的研究開發起步較晚,同外資銀行相比,我國在現代化的金融技術手段上運用上與他們相比尚有較大的差距。在這種情況下,我們必須加大金融技術開發力度,研發適合我國國情的技術產品,加快推廣運用,從而獲得后發的優勢。
3.完善風險管理機制,強化風險控制
為規避外資銀行經營人民幣業務給我國帶來的風險,我們必須完善現有的風險管理機制,靠健全的機制提前預警、防范、控制和化解金融風險,以確保我國的金融安全。
參考文獻:
[1]吉曉輝.經營人民幣業務對我行的影響[j].中國城市金融,2001.
一、國有商業銀行不良貸款風險形成的原因
所謂商業銀行即是以信用為基礎、以經營貨幣借貸和結算業務為主的高負債高風險行業。商業銀行的經營特點和其在一國國民經濟中所處的關鍵地位和作用，導致了銀行經營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦銀行經營風險轉化成現實損失，不僅可能導致銀行破產，而且將對整個國民經濟產生多米諾骨牌效應，對整個國民經濟帶來嚴重后果。國有商業銀行作為金融活動的主體，在經營中面臨著政治、政策、法律、社會經濟、文化以及銀行員工職業道德等多重風險。在中國已加入WT0的今天，國有商業銀行面對入世帶來的挑戰和機遇，要實現銀行經營資金的安全性、流動性、效益性，防范、減少和化解商業銀行經營風險顯得尤為突出與迫切。我國商業銀行的經營風險形成的原因很多，但綜合起來看，不外乎是有兩大方面的原因。一方面，從外部環境看，經濟環境差，企業面臨嚴重的困難，面臨破產的威脅，沒能對借貸和投資行為給予應有的約束，此外，也有金融體制等政策方面的客觀原因；另一方面，主要是長期以來缺乏風險意識，沒有建立起有效的風險管理機制，在規范經營和內部管理方面，還存在經濟形勢的不景氣，企業無力償還陳欠的貸款本息，以物資、車輛、房屋等歸還貸款本息所形成的無效益資產。客觀上的業務發展需求，主觀上蘊涵了領導決策的偏差，形成了一定的無效資產。商業銀行，特別是國有商業銀行的經營成敗關系著國家經濟的興衰，只有商業銀行自身能夠得到保障，穩定地經營，國家經濟才能得以較為平穩的發展。中國已經進入經濟全球化的新時代，面對外資銀行進入中國的嚴峻形勢，如何提高我國商業銀行的競爭力，使其在競爭中立于不敗之地，已然成為不可回避且亟待解決的問題。借鑒國外銀行在管理經營風險方面的成功經驗，結合我國商業銀行自身的環境特點，探索有效的防范風險之路，是商業銀行一直都在關心和探索的問題。
二、商業銀行經營風險的表現
導致商業銀行風險的原因是多方面的，其中主要是經營管理與決策風險、政策及法律風險、社會經濟環境欠佳以及銀行經營管理人員道德、借款人經營管理能力等諸多個方面，商業銀行經營風險有多種形式。現階段商業銀行經營風險的主要形式主要表現在以下幾個方面。
（一）不良貸款率，存在著“超貸”的現象
近年來，商業銀行的不良貸款率雖然有所下降，但仍然占全部貸款的很大一部份比率。主要原因是商業銀行由于政策性任務而肩負的沉重包袱，國有企業的虧損通過信貸關系轉嫁給國有商業銀行，資金難以合理流動與優化配置，加大了信貸資產的風險和損失。銀行貸款對存款的比例越大，風險越大，銀行經營的安全程度也就越低。由于缺乏有效的風險約束和激勵機制，我國銀行經營理念發生扭曲，不惜以犧牲信貸資金的安全、流動和效益為代價，片面追求貸款規模，普遍存在著“超貸”的現象。
（二）資本杠桿比率偏高，信貸資產質量低
近年來，由于各商業銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，資本杠桿比率越來越高，近兩年均超過50%；自有資金抵御流動性風險的能力逐年下降；信貸資產質量低，資金沉淀現象嚴重；不良貸款占比較高，使得占全部資產較大比重的信貸資產缺乏流動性，從而影響了資產的總體流動性。
（三）虛增存款，盈利水平低
存款是貸款的基礎，而貸款又是現今我國銀行利潤的主要來源，存款上不去，貸款就沒有了根本的保障。銀行為了擴大規模，就采取了虛增存款的方法，最后導致真實的存款沒有增加，而在虛假存款基礎上的真實貸款卻放出去了，存貸比率失調，虛假存款引起真實貸款倒逼銀行，造成銀行風險不斷累積。從各家銀行的損益表來看，各家銀行雖有盈利，但盈利在減少，資產利潤率在逐年下降，我國商業銀行已進人到一個“微利時代”。
（四）抵押高估，風險不斷累積
抵押高估是一種虛假欺詐行為，會產生兩方面的反應。一是這種高估的行為銀行知道，但由于各種不可明信的原因，誰都不說破，聽之任之；另一種是銀行不知道，被騙了，等到發現問題的時候怎么都收不回來放出貸款的原值，更談不上利息了。無論是哪種反應，結果是銀行吃虧，風險不斷累積。從現階段的巨額不良資產就可看出問題。
（五）金融創新滯后，中間業務發展不成熟
商業銀行的中間業務與國外銀行的中間業務有著很大的不同，國外銀行的中間業務是利潤來源的一個主要方面。國外銀行對“服務就要收費”這個理念認識的明確。相反我國的商業銀行中間業務絕大多數不賺錢、免費，甚至賠錢。主要原因是銀行對中間業務的理解錯誤，中間業務是面對競爭，金融創新的產物。提高銀行的服務質量現今被誤解為增加銀行存款的一種籌碼，基于此造成中間業務不賺錢、賠錢的局面，而在這背后通過中間業務來降低風險的可能性就可想而知了。
三、防范和化解風險的對策
（一）正確認識風險是防范和化解風險的關鍵
風險首先是一種機遇。銀行面對的風險多種多樣，概括起來包括信用風險、市場風險（利率風險）、營業風險、環境風險（政策性風險）和行為風險等。對銀行來說，風險不僅僅是損失，銀行如能事先降低并且合理規避風險，就能利用風險這一機遇，保全自身的資本，甚至賺取豐厚的回報。所以風險對銀行是災難還是機會不在于風險本身，而在于自身對未來變化的了解和掌控能力。對國內銀行來說在過去的經營中，有太多因風險而遭受損失的例子。風險往往變為損失的主要原因，銀行缺乏全面正確的風險管理觀念和企業風險文化，表現在計劃體制下的完全漠視到強化風險管理和責任下的對風險采取過度規避。
（二）確立正確的經營思想和風險管理意識
商業銀行更應該清楚地認識到在風險背后是利潤的來源，清晰地分析風險就是明確地了解利潤產生的本質。銀行不要將風險看作阻礙銀行發展的絆腳石，而是將風險經營、管理的思想貫穿到銀行本身的每一個環節，不是一味地去堵截風險，而是將風險進行合理的引導、合理的運作，使其在現實中得到可控，并帶來相應利潤。在現今商業銀行中，風險的管理、控制，以及經營方向等是由銀行的管理層和風險控制系統的工作人員來具體執行和操作，但對于風險決不應限于這兩方面的人員，任何崗位的銀行員工都要有風險防范的意識。牢固樹立風險管理意識，真正將風險管理作為管理工作中的核心內容。這就要求銀行要培育自身的風險文化，確立正確的經營思想和風險管理意識。
（三）全面實施資產負債管理
商業銀行的風險不是單純的資金管理問題.而是多種問題的綜合反映，因此，應當從資產負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。一要加強各級商業銀行法人體制，強化經營系統調控功能，建立應對流動性風險的內部決策控制、實施控制、事后監控和預警機制。二是要求銀行在培養全行全員的風險意識、掌握現代風險管理理論和方法、建立完善的風險控制制度、出臺詳細的風險操作標準、風險管理人員的培養和使用等方面做出不斷的努力。三要實現各商業銀行資金的優化配置。通過強化資金在各行全系統調撥，充分利用好有限的資金資源，實現資金在全系統的優化配置，以增強系統內資金的效益性和流動性。
（四）要建立有效的風險防范和管理機制
商業銀行風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創造收益。商業銀行要建立有效的風險防范和管理機制，健全風險管理體系。一要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。建立總行、分行和市地行三個層次的風險識別、度量、監控機制，有效采取防范、分散、轉移和消化風險的措施。二要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化；改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。三要建立完善的風險判斷、評估、監控和分散機制，培養我行高素質的風險管理人才。
（五）創新中間業務降低經營風險
