時間：2023-06-08 11:20:34
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇固定資本與不變資本，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
本章講的資本的流通過程，既包括單個資本的循環和周轉，又包括社會總資本的再生產和流通，屬于廣義的流通過程。通過廣義資本流通過程的學習，了解單個資本循環連續性的實現條件、社會資本簡單再生產的實現條件和社會資本擴大再生產的前提條件和實現條件以及不能滿足這些實現條件所造成的嚴重不良后果。
2．重點和難點
本章的重點是：產業資本循環的三個階段及相繼采取的三種職能形式；產業資本的三種循環形式；產業資本循環連續性的實現條件；固定資本和流動資本的特點；固定資本的兩種磨損及原因；影響預付資本總周轉速度的因素；資本周轉速度對剩余價值生產的影響；社會資本的概念；研究社會資本再生產和流通的出發點、核心問題和理論前提；社會資本簡單再生產的實現條件；社會資本擴大再生產的前提條件和實現條件；資本主義經濟危機的實質和根源。
難點：產業資本的三種循環形式；產業資本循環的連續性及實現條件；固定資本和流動資本的特點；固定資本的磨損和折舊；社會資本的概念；研究社會資本再生產的核心問題；社會資本簡單再生產的實現條件；社會資本擴大再生產的前提條件和實現條件。
3.講授時間：12學時
第一節資本的循環
一、研究資本循環必須以產業資本為對象
產業資本是投在工業、農業、交通、建筑業等物質資料生產部門的資本，它不僅占有剩余價值，而且直接生產剩余價值。它的運動不僅包括生產過程，而且包括流通過程。只有產業資本的運動，才能反映資本運動的全貌
二、產業資本循環的三個階段及相繼采取的三種職能形式
（一）產業資本循環的三個階段
1.購買階段
（1）含義：資本家在市場上購買勞動力和生產資料，把手中的貨幣轉化為商品。用公式表示即：W
（A代表貨幣，W代表商品，A代表勞動力，P代表生產資料）
（2）性質：不是一般的購買階段，而是資本運動的特定階段。因為在購買的商品中包括勞動力特殊商品，這里的貨幣既是流通手段，又是資本的預付形式，勞動力和生產資料都是生產要素。
（3）前提條件：生產資料的資本主義所有制，或者說生產資料和勞動力相分離。
用貨幣購買勞動力是一種商品貨幣關系，但這種關系的前提是：買者是資本家，是生產資料的所有者；賣者是雇傭工人，是勞動力的所有者。因此這種買賣關系實質上是資本家和雇傭工人之間的階級關系，“而這種關系所以會發生，是因為勞動力實現的條件－生活資料和生產資料－已經作為別人的財產而和勞動力的所有者相分離了”?！恶R克思恩格斯全集》第24卷，第35頁。
（4）要求：購買的勞動力和生產資料在性質上相適應，在量上成比例。
2.生產階段
（1）含義：資本家用購買的商品從事生產消費，生產出新的商品。用公式表示即：W……P…..W
（其中P表示生產過程，虛線表示流通過程的中斷，W代表包含剩余價值的新商品）
（2）性質：不是一般的生產階段，而是資本循環的特定階段。因為這里的生產資料和勞動力既是生產的物質要素，同時又在執行資本的職能，不僅生產出商品，而且生產出剩余價值。
（3）地位：資本循環的決定性階段。因為它通過勞動力的使用和生產資料的耗費，生產出新的商品，創造出剩余價值，實現資本增值的目的
3.銷售階段
（1）含義：資本家把生產出的商品拿到市場上出賣，從而把商品轉化為貨幣。用公式表示即：W''''－G''''
（其中，W''''代表新生產出來的商品，G''''代表實現的價值和剩余價值）
（2）性質：不是一般的銷售階段，而是資本運動的特定階段，因為在銷售的商品中包含著預付資本的價值和雇傭工人為資本家創造的剩余價值
（3）地位：關系到資本再生產能否順利進行、資本再生產規模的大小和資本家的命運。
（二）產業資本中循環中相繼采取的三種職能形式
1.貨幣資本：就是表現在貨幣形式上的資本。它的職能是購買勞動力和生產資料，為生產剩余價值準備條件。
2.生產資本：就是以勞動力和生產資料形式存在的資本。它的職能是補償資本家價值，創造剩余價值
3.商品資本：即以商品形式存在的資本。它的職能是銷售商品，實現包含在商品中的價值和剩余價值。
在這里應特別注意，貨幣資本、生產資本和商品資本不是三種不同的資本，而是同一產業資本的三種不同的表現形式，或者說職能形式。
三、資本循環的概念和理解
（一）什么是資本循環
資本循環就是產業資本依次經過三個階段，相繼采取三種職能形式，發生了價值增殖，并回到原來出發點的全部運動過程。用公式表示即：
（二）資本循環概念的理解
1.資本循環過程是生產過程和流通過程的統一
在資本循環中生產過程起著決定作用，只有生產過程才能生產商品，創造價值和剩余價值，但資本運動也不能離開流通過程，流通過程是生產的前提和實現條件。
2.產業資本循環的三個階段是相互依存、緊密銜接的。
資本只有不停地從一個階段轉入另一個階段，才能正常地進行循環。如果在某一階段停頓下來，資本循環就會中斷。當然，資本循環本身又要求資本在各個階段中，在一定時期內相對地穩定。
四、產業資本的三種循環形式
（一）貨幣資本的循環
1.什么是貨幣資本循環
貨幣資本的循環就是以貨幣資本為出發點和回歸點的運動。用公式表示即：
馬克思說：“貨幣資本的循環，是產業資本循環的最片面，從而最明顯和最典型的表現形式”?！恶R克思恩格斯全集》24卷，第71頁。
2.貨幣資本循環的典型性和片面性
最典型性：把資本主義生產的目的和動機是獲得剩余價值，表現得最明顯；
最片面性：不僅把貨幣作為過程的開始和終結，而且直截了當地表明貨幣資本可以帶來更多的剩余價值，似乎貨幣本身可以產生更多的貨幣。
（二）生產資本的循環
1.什么是生產資本的循環
生產資本的循環就是以生產資本開始，并以生產資本為終結的運動。用公式表示就是：
2.生產資的本循環與貨幣資本循環的區別
第一，貨幣資本的循環不表示資本的再生產，而生產資本的循環則表示資本的再生產。
第二，貨幣資本的循環以生產過程為媒介，兩頭是流通過程；而生產資本的循環則以流通過程為媒介，兩頭是生產過程。
3.生產資本循環的典型性和片面性
典型性：告訴人們剩余價值不是來自流通過程，而是來自生產過程。
片面性：又創造了一種新的假象，好像資本主義生產不是為了追求剩余價值，而是為生產而生產。
（三）商品資本的循環
1.什么是商品資本的循環
商品資本循環就是從商品資本開始再回到商品資本的運動。它的公式是：
2.商品資本循環的特點
第一，起點和終點都是商品
第二，作為起點的商品資本價值發生了增殖
第三，先是兩個流通過程，最后是生產過程
第四，不僅包括生產消費，而且包括個人生活消費
3.商品資本循環的典型性和片面性
典型性：表明全部商品產品的消費（包括生產消費和個人消費）是資本循環的首要條件
片面性：又造成了一種資本主義生產是為了滿足社會消費，而不是為了價值增殖的假象。
上邊講的三種循環形式可用一個綜合公式來表示。這個公式就是：
從以上分析的產業資本的三種循環形式中，不難看出，每一種形式都以一個側面表現出資本運動的特征，同時又都有自己的片面性。因此，只有把三種循環形式統一起來考察，才能全面了解資本運動的實在。事實上，任何一個單個的產業資本都是同時處在這三種循環形式之中，這三種循環形式是連續地并列進行的。
五、產業資本循環的連續性及實現條件
1.什么是產業資本循環的連續性
產業資本循環的連續性就是產業資本在各個階段和各種職能形式上不間斷地順利運動。
2.產業資本循環連續性的實現條件
第一，產業資本的三種職能形式在空間上保持并存性。
這就是說，資本家必須把全部資本按照一定比例分為三部分，分別并存于貨幣資本、生產資本和商品資本三種職能形式上。經常掌握一部分貨幣資本，用來購買生產資料和勞動力；經常掌握一部分生產資本，使生產能夠正常進行；經常掌握一部分商品資本，以便通過出售取得貨幣。這樣，產業資本即可同時處在循環的三種形式中。
第二，產業資本的三種循環形式中時間上保持繼起性。
這是說，資本的每一部分都必須相繼通過循環都三個階段，依次變換三種職能形式，完成各自的循環。貨幣資本要順序轉化為生產資本、商品資本，最后回到貨幣形式上；生產資本和商品資本也要分別按順序轉化為其他兩種形式，最后回到各自的出發點。這樣，三種形式的資本即可同時進行循環
3.產業資本循環連續性的兩個實現條件是相互聯系、相互制約的
首先，繼起以并存為條件。
每一部分的相繼運行，是由各個部分資本的比列存在所決定的，沒有并存性就沒有繼起性。
其次并存性又以繼起性的結果。
資本各部分的并列存在之所以可能，只是由于每一部分資本依次經過各個不同階段的運動，沒有繼起性也就沒有并存性。資本價值同時地、并列處于三種形式上。每種形式都同時地、不斷進行自己的循環，即產業資本三種循環形式的統一。只有種三種循環的統一中，才能實現總循環的連續性，而不致發生上述的中斷。正如馬克思所指出的：“產業資本連續進行的現實循環，不僅是流通過程和生產過程的統一，而且是它的所有三種循環的統一”（《馬克思恩格斯全集》第24卷，第119頁）
第二節資本周轉
一、資本周轉時間、次數和速度
（一）資本周轉的概念
1.什么是資本周轉
資本周轉就是周而復始、不斷反復的資本循環。馬克思說：“資本的循環，本不是當作孤立的行為，而是當作周期性的過程時，叫做資本的周轉。”（《馬克思恩格斯全集》24卷，122頁）
2.資本周轉和資本循環的區別
揭示的問題不同。資本循環理論是從資本運動的連續性方面揭示價值增殖是怎樣在產業資本循環中產生和實現的；資本周轉理論則是從資本運動的速度方面揭示資本周轉快慢對剩余價值生產對影響。
（二）資本周轉時間及構成
1.什么是資本轉周轉時間
資本周轉時間就是從預付一定形式的資本時起，到這個資本帶著剩余價值以同樣形式回到資本家手中到時間。資本周轉時間由流通時間和生產時間兩部分組成。
2.資本的流通時間是資本處在流通領域的時間，又包括購買時間和銷售時間兩部分。
3.資本的生產時間是資本處在生產領域的時間。生產時間由勞動期間、自然力對勞動對象的作用時間、生產資料的儲備時間和停工時間等四部分構成。
（三）資本周轉次數
資本周轉次數，是指在一定時間內（通常為一年）資本價值周轉等次數。資本周轉次數等于一年等時間除以一定資本周轉一次的時間。用公式表示就是：
（四）資本周轉時間、次數和速度的關系
資本周轉速度與資本周轉時間成反比，與資本周轉次數成正比。
二、固定資本和流動資本
1.馬克思劃分固定資本和流動資本的根據或標準
馬克思劃分固定資本和流動資本的根據是生產資本各部分的價值周轉方式不同。
2.固定資本的概念和特點
固定資本是以機器、設備、廠房、工具等形式存在等生產資本。它的特點是，物質形態全部參加生產過程，而價值逐步轉移到產品中去，并隨著產品的銷售逐步收回。
3.流動資本的概念和特點
流動資本是以原料、燃料、輔助材料和勞動力形式存在的生產資本。它的特點是，物質形態一次投入生產過程，并在一次生產過程中全部消費，價值也一次轉移到產品中去，并隨著產品的銷售一次收回。
勞動力商品的價值不存在轉移問題，但它是資本家一次支付給工人，工人中生產過程中一次補償過來，本隨著產品的銷售一次收回。所以從價值周轉方式看也屬于流動資本。
4.固定資本和流動資本的區別
第一，價值的周轉方式不同
第二，周轉時間不同
第三，回收方式和期限不同
第四，物質更新方法不同
5.馬克思劃分固定資本和流動資本與劃分不變資本和可變資本的區別
第一，劃分的根據不同。馬克思劃分不變資本和可變資本的根據是資本各部分在剩余價值生產中的不同作用；劃分固定資本和流動資本的根據是生產資本各部分的價值周轉方式不同。
第二，劃分的目的不同。馬克思劃分不變資本和可變資本是為了揭示剩余價值的源泉；劃分固定資本和流動資本是為了闡明資本周轉的速度及其對剩余價值生產對影響。
第三，劃分對內容不同。不變資本中的機器、設備、廠房、工具等單獨構成固定資本；不變資本中的原料、燃料、輔助材料等和可變資本共同構成流動資本。
6.固定資本的兩種磨損及原因
（1）固定資本的兩種磨損是指物質磨損和精神磨損
（2.）固定資本的物質磨損又叫無形磨損，是固定資本的物質要素的損失。引起這種磨損的原因是使用和自然力的作用。
（3）固定資本的精神磨損又叫無形磨損，是固定資本在它的有效使用期限內發生的價值的損失。精神磨損發生的原因總起來說是科技進步，具體原因是勞動生產率的提高和新技術的發明及應用。
7.固定資本的折舊、折舊費和折舊率
為了保證再生產的連續進行，在產品出售后必須把固定資本轉移到產品中去到價值提取并積存起來，以便在價值和物質形式上更新固定資本，這種做法叫固定資本折舊；每年提取的貨幣資本價值叫折舊費；折舊費與固定資本原始價值的比率叫折舊率
8.固定資本的維持和修理
三、預付資本的總周轉
1.什么是預付資本的總周轉
預付資本的總周轉是指預付資本在價值上的周轉，是它的不同組成部分在價值上的平均周轉。
2.預付資本總周轉次數的計算方法
預付資本總周轉次數等于一年內固定資本周轉價值額與流動資本周轉價值額之和，除以與付資本總額所得的商數
其計算公式是：
預付資本總周轉次數=
3影響預付資本總周轉速度的主要因素
第一，固定資本和流動資本本身的周轉速度
第二，固定資本和流動資本在預付資本中的比重。
四、資本周轉速度對剩余價值生產對影響
1.加速資本周轉可以節省資本家對預付資本，特別是流動資本。
2.加速資本周轉可以避免或減少固定資本無形磨損
3.加速資本周轉可以增加資本家的年剩余價值量。
年剩余價值量是資本家一年內所獲得的總剩余價值量，它通常用M來表示，M＝m.v.n
4.加速資本周轉可以提高資本家的年剩余價值率
年剩余價值率是年剩余價值量與預付可變資本的比率。它與剩余價值率有兩點區別：一是計算方法不同；二是說明的問題不同。
第三節社會總資本的再生產和流通
一、個別資本與社會總資本聯系和區別
1.什么是個別資本
個別資本就是為個別資本家所占有并獨立發揮資本職能的資本。
2..什么是社會總資本
社會總資本是互相聯系、互相依存的所有個別資本的總和，簡稱社會資本。
3.個別資本運動與社會資本運動的聯系：運動的內容、形式、過程、目的相同。
4.個別資本運動與社會資本運動的區別
個別資本運動只包括生產消費和資本流通，不包括生活消費和簡單商品流通；而社會資本的運動既包括生產消費和資本流通，又包括生活消費和簡單商品流通。
二、研究社會資本再生產和流通的出發點、核心問題和基本理論前提
1.研究社會資本再生產和流通的出發點：社會總產品，又叫社會總商品資本。
只有社會總產品，才包括用于生產消費的生產資料，又包括用于個人生活消費的生活資料。
2.研究社會資本再生產和流通的核心問題：社會總產品的實現問題，即社會總產品的價值補償和實物替換問題。
（1）什么是社會總產品的價值補償是指社會總產品各個組成部分的價值如何通過商品的全部出售，以貨幣形式收回，用于補償生產中預付的不變資本和可變資本并獲得剩余價值。
（2）什么是社會總產品的實物替換是指社會總產品的各個組成部分的價值轉化為貨幣形式以后，如何再轉化為下一次生產所需要的生產資料和生活資料。
（3）社會總產品的實現問題為什么是研究社會資本再生產和流通的核心問題
因為：第一，社會總產品的價值補償是社會資本正常運行的基礎。
第二，社會總產品的實物替換是保證社會資本運動正常進行的關鍵。
3.研究社會資本再生產和流通的基本理論前提：社會總產品的價值構成和實物構成以及社會生產的兩大部類原理
馬克思按照最終用途，把資本主義社會總產品從實物形態分為生產資料和消費資料兩大類，與此相適應把社會生產部門分為兩大部類，生產生產資料的部門為第一部類，生產消費資料的部門為第二部類；同時，把資本主義社會總產品從價值形態分為C、V、M三部分。只有在此前提下，才能研究社會總產品的價值補償和實物替換問題。
三、社會資本的簡單再生產和流通
（一）社會資本簡單再生產的概念和地位
社會資本簡單再生產就是整個社會的所有資本家都把剩余價值用于生活消費，不進行資本積累，整個社會的生產在原有的規模上重復進行。
社會資本簡單再生產是社會資本擴大再生產的基礎和組成部分。
（二）研究社會資本簡單再生產必須作的幾點假設
第一，社會生產全部為資本主義性質，只存在資產階級和無產階級
第二，不變資本價值一年全部轉移
第三，商品價格和價值一致且不變
第四，沒有對外貿易
第五，剩余價值率為100％
（三）社會資本簡單再生產條件下社會總產品的實現過程
1.社會資本簡單再生產的圖式
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ2000C＋500V＋500M＝＝3000
圖式說明：社會總產品的價值為9000，其中6000是生產資料，3000是消費資料。在6000生產資料中，4000用于第一部類的再生產，1000V和1000M分別用于雇傭工人和資本家的生活消費；在3000生活資料中，2000C用于再生產，500V＋500M分別用于雇傭工人和資本家的生活消費。
2.社會資本簡單再生產條件下社會總產品實現過程中的三大交換關系
第一，第一部類內部各企業之間的交換，即第一部類4000C代表的產品的實現
4000C所代表的產品為什么能在第一部類內部全部實現呢？請思考并回答以下問題：
（1）在社會資本簡單再生產條件下，下一年第一部類進行再生產需要投入多少不變資本？（很明顯是4000，因為進行簡單再生產）
（2）這4000不變資本從什么地方來呢？（只能從賣掉產品的收入中提取，因為它是轉移價值）
（3）假如產品已經賣掉，已經提取4000C，生產能否進行呢？（不能。因為還需用4000C買到生產所需要的生產資料）
（4）這些生產資料在社會的那些生產部門才能買到呢？（顯然第一部類，因為只有第一部類才生產生產資料）
這樣，第一部類4000C所代表的產品就在本部類內部實現了。
實際上第一部類各企業買和賣是同時進行的，是一個問題的兩個方面。賣者是從W－G，目的補償價值；買者是G－W，目的是實物替換。每個商品生產者既是賣者，又是買者，結果使第一部類價值4000的產品得到實現。
第二，第二部類內部各企業之間的交換，即第二部類500V+500M所代表的產品的實現
第三，兩大部類之間的交換，即第一部類1000V＋1000M代表的產品和第二部類2000C代表的產品的實現
這樣，社會資本簡單再生產條件下社會產品實現過程中的三大交換關系可用下圖表示：
Ⅰ4000C＋1000C＋1000M＝6000
Ⅱ2000C＋500V＋500M＝3000
（四）社會資本簡單再生產的實現條件
1.基本實現條件：第一部類的可變資本與剩余價值之和必須等于第二部類的不變資本。用公式表示即：Ⅰ（V＋M）＝ⅡC
公式表明，簡單再生產條件下兩大部類之間互為前提、互相制約的內在聯系。說明兩大部類之間的供給和需求必須保持價值上相等、實物上相互替換的平衡比例關系。第一部類的生產資料生產和第二部類的消費資料生產只有保持了這個基本比例關系，才能具備社會資本簡單再生產的基本實現條件。
2.兩個派生或引申條件
第一，第一部類的全部產品價值，必須等于兩大部類的不變資本之和。用公式表示即：Ⅰ（C＋V＋M）＝ⅠC＋ⅡC
公式表明，第一部類的生產資料生產同兩大部類不變資本補償價值對生產資料的需求之間必須保持價值上相等、實物上相互替換的內在平衡比例關系。這是從全社會生產資料供求關系角度考察的社會資本簡單再生產的實現條件。
第二，第二部類的全部產品價值，必須等于兩大部類可變資本和剩余價值之和。用公式表示即：Ⅱ（C＋V＋M）＝Ⅰ（V＋M）＋Ⅱ（V＋M）
公式表明，第二部類的消費資料生產必須同兩大部類的工人和資本家對消費資料的有支付能力的需求之間保持價值上相等、事物上相互替換的內在平衡比例關系。這是從全社會消費資料總供求關系角度考察的社會資本簡單再生產的實現條件。
四、社會資本的擴大再生產和流通
（一）社會資本擴大再生產的兩個前提條件
第一，在第一部類的年產品中除了維持兩大部類簡單再生產所必須的生產資料以外，還必須有一個余額，以滿足兩大部類擴大再生產對追加不變資本對需要。用公式表示就是：Ⅰ（C＋V＋M）›ⅠC＋ⅡC，即Ⅰ（V＋M）›ⅡC
這個條件為社會資本擴大再生產追加生產資料提供了前提保證，它是社會資本擴大再生產的基本前提條件。
第二，在第二部類的年產品中除了滿足兩大部類資本家和原有工人的消費需要之外，也必須有一個余額，以滿足兩大部類擴大再生產時追加工人對消費資料的需求。用公式表示就是：Ⅱ（C＋M－M／X）›Ⅰ（V＋M／X）（其中，M－M／X表示資本家用于積累部分的剩余價值，M／X表示資本家用于消費部分的剩余價值。
這個條件為社會資本擴大再生產追加勞動力需要的生產資料提供了前提保證。
（二）社會資本擴大再生產的實現條件
1.社會資本擴大再生產的圖式
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ1500C＋750V＋750M＝3000
社會資本擴大再生產的圖式與社會資本簡單再生產的圖式，有何區別？為什么？
2.社會資本擴大再生產條件下社會產品實現過程中的三大交換關系
假設，第一部類資本家把剩余價值的一半用于積累，兩大部類的資本有機構成不發生變化。這樣，第一部類產品的價值按照擴大再生產的用途就重新組合為：Ⅰ（4000C＋400C）＋（1000V＋100V）＋500M／X＝6000
Ⅰ4400C＋1100V＋500M／X＝6000
為了社會資本擴大再生產的順利進行，根據社會資本再生產中兩大部類之間必須相互交換產品的原理，第一部類要求第二部類產品價值必須作如下的重新組合：Ⅱ（1500C＋100C）＋（750V＋50V）＋600M／X＝3000
Ⅱ1600C＋800V＋600M／X＝3000
兩大部類產品價值經過重新組合，為社會資本擴大再生產情況下社會產品的實現創造了條件。這一實現過程可用下圖表示：
Ⅰ4400C＋1100V＋500M／X＝6000
Ⅱ1600C＋800V＋600M／X＝3000
通過上述三個方面的交換，社會總產品得到全部實現，下一年的社會資本擴大再生產就能夠順利進行。在下一年的擴大再生產中，如果剩余價值率仍為100％，那么，兩大部類生產出來的社會總產品的價值構成是：
Ⅰ4400C＋1100V＋1100M＝6600
Ⅱ1600C＋800V＋800M＝3200
3.社會資本擴大再生產的實現條件
（1）基本實現條件：第一部類的原有可變資本加上追加可變資本，再加上本部類資本家個人消費的剩余價值之和，必須等于第二部類原有不變資本加上追加不變資本。用公式表示即：Ⅰ（V＋V＋M／X）＝Ⅱ（C＋C）
這個公式表明，在擴大再生產條件下兩大部類的產品之間，必須保持價值上相等和實物上相互替換的平衡比例關系。
（2）派生或引申實現條件
第一，第一部類年產品價值必須等于兩大部類原有和追加的不變資本之和。用公式表示即：Ⅰ（C＋V＋M）＝Ⅰ（C＋C）＋Ⅱ（C＋C）
這個公式表明，在擴大再生產條件下，生產資料生產同兩大部類對生產資料的需求之間，必須保持價值上相等和實物上相互替換的平衡比例關系。
第二，第二部類的年產品價值必須等于兩大部類的原有和追加可變資本及資本家個人消費的剩余價值之和。用公式表示即：
Ⅱ（C＋V＋M）＝Ⅰ（V＋V＋M／X）＋Ⅱ（V＋V＋M/X）
這個公式表明，在擴大再生產條件下，消費資料生產同兩大部類對消費資料的需求之間，必須保持價值上相等和實物上相互替換的平衡比例關系。
練習：第一年社會總產品的價值構成是：
Ⅰ4000C＋1000V＋1000M＝6000
Ⅱ1500C＋750V＋75OM＝3000
假設第一部類資本家把剩余價值的一半用于追加資本，進行擴大再生產，兩大部類原有的資本有機構成不變，剩余價值率不變，都是100％。根據社會資本擴大再生產的基本實現條件進行計算，并回答以下兩個問題：
（1）第三年社會產品的總價值是多少？
（2）第三年社會產品的總價值比第二年增長百分之幾？
解：社會資本擴大再生產的基本實現條件是：
根據這一條件和題中的假設，第二年進行擴大再生產以前社會總產品價值必須重新組合如下
Ⅰ4400C＋1100V＋500＝6000
Ⅱ1600C＋800V＋600＝3000
因為兩大部類的剩余價值率都是100％，而且不變，所以，第二年社會資本擴大再生產結束后產品價值構成是：
Ⅰ4400C＋1100V＋1100M＝6600
Ⅱ1600C＋800V＋800M＝3200
同樣道理，第三年進行社會資本擴大再生產以前社會總產品必須重新組合為：
Ⅰ4840C＋1210V＋550＝7260
Ⅱ1760C＋880V＋560＝3200
在剩余價值率100％不變的情況下，第三年社會資本擴大再生產結束后社會產品的價值構成是：
Ⅰ4840C＋1210C＋1210M＝7260
Ⅱ1760C＋880V＋880M＝3520
通過以上計算，我們可以看出，第二年社會產品總價值為9800，第三年社會產品總價值為10780，第三年比第二年增加了980，第三年社會總產品比第二年增長了10％[（10780－9800）／9800X100％]
五、社會資本擴大再生產過程中的生產資料優先增長原理
1.生產資料優先增長的原有
生產資料優先增長的根本原因，在于資本有機構成的提高。因為，在技術進步、資本有機構成提高的擴大再生產條件下，原有的預付資本以及由剩余價值轉化而來的追加資本中，轉化為不變資本的比重愈來愈大，而轉化為可變資本的比重越來越小，因而追加的生產資料要多于追加的消費資料，這在客觀上要求生產資料生產的增長速度快于消費資料的增長速度。
2.生產資料生產優先增長的內容
隨著資本有機構成的不斷提高，增長最快的是生產生產資料的生產資料生產，其次是生產消費資料的生產資料生產，最慢的是消費資料生產。
3.要正確全面地理解生產資料優先增長原理
按資本運動規律控制成本
我們知道，商品的價值構成是C＋V＋M，C是不變資本，V是可變資本，M是價值增值部分，可稱為盈利。
按照投入產出的概念，C＋V是投入部分，M是產出部分，C＋V可作為分母，M是分子，分子越大，分母越小，投入產出效益就越好，反之，投入產出效益就越差。因此，如何控制成本，就成為投入產出中的一個非常關鍵的問題。
在C＋V中，C是指購買生產資料機器設備的不變資本，是商品價值中的重要組成部分，在控制成本中，應特別注意購買同類生產資料，機器設備的價格，注意有無物美價廉的產品，尤其在市場經濟條件下，在競爭機制作用下，如果采購時貨比三家，購買到同質優價原料、機器設備，不僅能使自己的產品獲得競爭力，而且也能有效地控制成本，這也是許多工廠都把精兵強將放在原料采購部門的主要原因之一，因為這樣才能有效地把好商品生產的第一關———進料價格。
V是支付給勞動者的價格。勞動者本身的價值由三部分組成，一是維持勞動者本人的費用，二是保持勞動者家庭的費用，三是對勞動者技能培養的費用。
在不同的國家，由于經濟水平的差異，勞動力價格有不同的水平。
但是，有一點是共同的，在勞動力價值中，勞動者技能培養費用所占的比重也日益擴大，越來越多的簡單勞動被復雜勞動所代替，以至于在西方許多國家中，如果不完成九年義務教育，都無法從事許多工作。
在控制成本中，V是一個重要的因素，V的高低直接與成本高低有關。
但是，V是不可能無止盡降低的，也就是說，V是有下限的，這個下限是在同類勞動力市場上，勞動力供給方與勞動力需求方都能接受的價格，低于這個價格，企業無法找到合格的勞動者。
另外，應該以動態的觀點而不是以靜態的觀點來看待勞動力成本。
以動態觀點，在支付勞動力成本時，不僅僅看到支出的貨幣，更要看到勞動力創造的價值，要用投入產出法來分析支付給勞動者的工資是否合理。創造價值越高，支付勞動者的工資也應越高，這才符合勞動力市場的客觀規律，如果違反了這一規律，即使一時得到高質低廉的勞動力，但由于市場的流動性，最終還是無法長期在企業中保留高質量的勞動力，最終也會因為高質量勞動力的離去而影響企業資產價值量的增加。
因此，任何一個企業控制成本是必要的，但任何成本都有一個下限，這個下限就是它的合理水平，保持在這個水平上，企業能以最小的投入得到最大的產出，低于這個水平是違反客觀規律的，但高于這個水平，又會直接影響企業的經濟效益。
外貿企業控制成本的特點
外貿企業處于商業流通領域，使用的資本金是商業資本。商業資本運作的特點與產業資本、貨幣資本不一樣，而商業資本在外貿領域的運作與內貿領域的運作也不一樣，有著它獨特的特點：
從單個資本循環看，外貿企業收購工廠的出口商品。對工廠來說，該商品被收購后，得到了報酬，它的價值已被實現，可以視為商品在國內市場實現了價值，但是對外貿企業來說，收購的出口商品的價值要在國際市場上實現，才算真正最終實現。
因此，當出口商品被外貿企業收購后，它的價值增值過程并沒有結束，只不過價值增值的空間和勞動過程的空間從工廠的生產領域轉移到外貿的流通領域。
從外貿企業運作成本看，它是由兩部分組成，即外貿企業的固定資本和部分流動資本投資。固定資本投資包括購買辦公大樓、辦公設備、運輸工具、倉庫等，這部分投資的特點是一次性投入，多次分批收回，并且是可以折舊的。還有一部分包括辦公費用，即進出口業務需要支出的經營費用，如出差費、驗貨費、樣品費、通訊費等等，這些費用屬于流動資本投資，它的特點是一次性投入，時間短，周轉快，3到6個月可以收回。流動資本的價值轉移也是一次性地全部加入到商品價值中去。
還有一部分流動資本，是用于支付給業務員的工資和獎金。外貿公司的業務員絕大多數是大學畢業生，主要來源于外貿專業、外語專業和財務專業的大專院校，對于大學畢業生的工資，各個公司有不同的規定，但總體水平差不多。
而獎金部分的差異卻很大，經濟體制改革后，每個進出口公司都制定了對職工的激勵機制，獎勵創造價值多的業務員，并把獎金的高低作為拉開收入檔次的主要手段。因此，外貿企業的成本中，支付給業務員的工資與獎金也是成本中相當重要的組成部分。
從總資本構成看，外貿企業資本構成存在“三多三少”，即負債多、權益資本少，流動資本多、固定資本少，短期貸款多、長期貸款少。這樣的總資本構成，使外貿企業在降低成本方面更具有行業特色。
正是由于具有以上幾個特點，外貿企業降低成本可通過以下幾個途徑：
（一）控制出口商品收購價格，是控制企業成本的重要環節。
目前大多數外貿企業對工廠的出口商品仍然采用收購制，那么收購價格的高低就成為控制成本的關鍵點。經濟體制改革中，國內的競爭機制正在形成，這種競爭機制為外貿企業挑選優質低價的出口商品提供了廣闊的空間，也為企業降低出口商品的成本提供了機會。
因此，各個出口企業應充分重視貨源采購工作，堅持同類商品優質低價優先收購原則，并有意識地培養一批優質出口商品的貨源工廠，應用經濟利益機制使這批貨源工廠為外貿企業提供物美價廉的出口商品。
同時外貿企業還可以用參股、控股的方式，將資本滲透到工業企業中，用資產紐帶關系把外貿企業與工業企業的利益有機結合在一起，通過利益機制來控制成本，有利于使工貿雙方都以最小的投入得到最大的產出。
（二）通過有效控制庫存和應收賬款，加快流動資本的循環與周轉。
在外貿企業的流動資本中，有相當大部分用于收購出口商品，由于出口商品的時間性、季節性很強，許多商品收購后，或多或少都要在倉庫存一段時間，形成庫存商品。當然，庫存有合理庫存與不合理庫存之分。
一般來說，存貨周轉率高，說明存貨速度快，占有流動資本少。同量的流動資本，由于周轉速度的快慢，能帶來不同的經濟效益，因此，每個企業都力求加快存貨的周轉速度。但是，存貨周轉率太高，則反映企業庫存不足，如果庫存太少，不足以滿足出口需要，也會影響企業的正常運行。因此，存貨周轉率適中比較合適。至于什么樣的存貨周轉率比較合適，根據不同的商品，不同的市場，不同的銷售對象而有所不同，每個外貿企業可以根據自己公司的業務狀況和商品特點來制定。
應收賬款也是外貿企業流動資本中的重要組成部分。應收賬款分為對國內工廠企業的放賬和對國外客戶的放賬，建立合理的應收賬款可推動進出口業務的發展，但是應收賬款收不回來，又是造成外貿公司虧損的重要原因。
總之，由于外貿公司的流動資本大部分是從銀行貨款而來，因此，銀行的利息負擔將要計算在出口成本中，所以，加快流動資本的循環與周轉，將是外貿企業控制成本、增加收益的重要手段。
（三）盤活固定資本投資，可間接降低企業的成本。
外貿企業的固定資本投資主要表現在購買辦公大樓、職工宿舍、交通工具、通訊設備、倉庫等方面，而購買的物業——辦公大樓、職工宿舍、倉庫占用的資金量最大，構成固定資本投資的重要內容。
按照傳統觀點，這些固定資本一旦投入，只有通過折舊的方法，過若干年后收回。但如果我們樹立了資產經營價值觀，那么以這些固定資本投資的物業，在折舊完成以前，也能為公司帶來一定的收益。
例如，自己投資建好辦公大樓、職工宿舍、倉庫，辦好產權證明和相關的法律手續后，將它們抵押給銀行，可以得到優惠利率貨款，貨款作為流動資本，投入進出口貿易當中，由于利率的優惠，能為出口公司帶一定的收益。
又例如，在產權市場上，公司的物業資產也可以進行交易。公司可用參股、控股等形式，將物業作為對其他企業的一種投資方式，使形態固定的物業資產在價值形態上流動起來，也能為公司帶來收益。
（四）降低辦公經營費用，也是控制成本的重要環節。
外貿公司經營費用支出，是構成外貿企業成本中相當重要的一部分，在計劃經濟體制時，由于吃“大鍋飯”，這部分費用未被重視起來，經濟體制改革以后，尤其是從實行承包責任制以后，辦公經營費用作為成本支出的一項重要內容，與職工創造的利潤，以及完成任務后的資金分配都牢牢掛起鉤來。
有些進出口公司將費用支出指標、利潤指標和獎勵指標落實到個人（如上海基地進出口公司的陸長生管理法），這種用投入產出法將支出費用和創造利潤聯系起來的制度，無疑對最大限度降低辦公費用起了決定性的作用。
有的進出口公司采用此方法，僅電話費用，就節省了幾萬元人民幣，而且對每個業務員來說，這種機制使他們的頭腦中都上緊了節約費用開支這根弦，于是能寫傳真聯系業務就不用電話，能坐火車就不乘飛機。
辦公費用的節省，不僅為公司節約了經營費用，也為業務員本身帶來了經濟效益。
在投入產出公式中，辦公費作為投入部分，是分母，產出部分是分子，當分母縮小時，即使分子不變，收益仍然會增加。
（五）適當制定業務員工資與獎金的比例，也能有效控制成本。
在外貿公司，業務員的經營活動直接為企業創造經濟效益。因此，業務員的經營能力、外語水平、對市場的了解程度、對商品特點的熟悉程度，以及對國內工廠和國外客戶網絡的掌握程度等等，都成為他們為企業創造利潤的重要因素。在掌握等量流動資本后，素質高的業務員可以比一般素質的業務員多創造幾倍甚至幾十倍的利潤。
因此，建立有效的激勵機制，外貿公司尤為重要，這也是外貿企業留住人才的有效途徑之一。
在支付業務員的工資與獎金中，兩者的比例的制定對控制成本有重要意義，如果兩者關系是3：7，那么業務員只在創造一定量利潤后，才能得到相應的獎金，這樣在投入產出比例中，由于產出的加大，會使企業成本相對降低。
馬克思在《資本論》第三卷中提出了利潤率趨向下降的規律，即如果剩余價值率或勞動被資本的剝削程度不發生變化時，通常利潤率會逐漸下降。究其原因，一般是社會資本的平均有機構成不斷提高，伴隨著資本主義生產方式的發展。而社會的平均資本有機構成的提高，是由技術進步和資本積累的共同作用形成的。所以，有些人認為提高資本的有機構成可以使得技術進步，進而導致一般利潤率下降。而實際上，技術進步會通過多種途徑影響利潤率，需要對其進行綜合考慮。
二、一般利潤率的影響因素
一般利潤率等于社會剩余價值總額除以社會總資本。對平均利潤率，不能理解為是各部門利潤率的簡均，而要考慮各個部門的資本在社會總資本中所占的比重。考慮一般利潤率的形成原因時，要同時考慮到不同生產部門利潤率的差別(求出不同生產部門利潤率的簡均數)和平均數中不同利潤率的占比。而投在每個特殊部門的資本在社會總資本中占多大的部分決定了一般利潤率。個別生產部門的利潤率為p=m/(c+v)。由此公式可見，個別生產部門的利率由兩方面因素決定的：一是資本的有機構成，即c:v，二是剩余價值率，即m/v。因此，一般利潤率通常由資本的有機構成和剩余價值率決定。另外，周轉時間，包括生產時間和流通時間也會影響一般利潤率。本文主要從技術進步對資本的有機構成、剩余價值率以及周轉率方面研究其對一般利潤率的影響。
三、技術進步、資本有機構成與一般利潤率
技術進步對資本有機構成的影響主要包括三方面：提高勞動生產率、節約資本和降低不變資本各要素的價格。
1.技術進步通過提高勞動生產率而提高資本的有機構成
個別生產部門為了獲得超額利潤，增強競爭力，為了提高勞動生產率和獲取更多的相對剩余價值，激勵研究更加先進的技術，這也是資本家剝削工人階級的手段之一。當其他部門發現之后，也會采取該技術進行生產，從而整個社會的必要勞動時間縮短，勞動生產率得到提高。勞動生產率提高之后，相比于提高之前將需要更少的勞動力，使得不變資本相對于可變資本增加，從而提高了資本有機構成。
置鹽信雄對以上分析持相反的觀點，他認為資本家進行生產的目標是利潤最大化，提高勞動生產率不是采用先進的技術的目的，真正的目的是降低生產成本，所以技術進步對勞動生產率的影響是不確定的。另外，即使勞動生產率提高了，由于沒有統計數據，所以也不能判斷其對資本有機構成的影響。
綜合以上觀點，而且由于邊際技術替代率的存在，筆者認為技術進步為了使資本的有機構成得到提高而利用提高勞動生產率的方式，效果是有限的。
2.技術進步通過節約資本而降低資本的有機構成
降低資本的有機構成可以通過不變資本使用上的節約，進而達到提高利潤率的目的。生產不變資本的勞動的節約不能達到提高利潤率的目的，而是要通過不變資本使用上的節約。資本存在著兩種趨勢：一、通過利用勞動的各種社會生產力來不斷減少產品生產所必要的勞動，進而盡量節約直接使用的活勞動;
二、在最經濟的條件下使用這種生產產品壓縮到最小的必要的勞動，即壓縮利用的不變資本的價值到最低限度。
通過技術進步而改良機器是節約資本的主要途徑之一。機器的改良所引起的不變資本節約，大致有以下幾種情況：一是改良制造機器的材料，使機器耐用;二是生產生產資料的勞動生產力提高，使生產資料價值下降;三是改良已有機器，使它們更便宜或更有效地進行操作;四是廢料可以通過使用性能較好的機器減少。凡是使機器從而全部固定資本在一定生產期間內的損耗減少的事情，不僅會使單個商品變得便宜......而且減少這段時間內的資本支出。而由機器改良引起的利潤率提高，實際上是生產力發展的結果。發揮著作用的勞動的社會性質，社會內部的分工和智力勞動(特別是自然科學的發展)都會使生產力得到發展。資本家利用的是社會分工制度的優點。在為資本家提供生產資料的部門中，勞動生產力通過降低資本家所使用的不變資本的價值，達到提高利潤率的目的。
3.技術進步通過降低各要素價格而降低資本的有機構成
不變資本的各種要素變得便宜，就是生產資料價值的下降。它可以阻礙利潤率下降的原因是：第一，勞動生產率提高導致生產資料的數量要不斷增加。但是生產資料價值的下降，使不變資本的價值并不與生產資料的數量成比例地增加。因此，生產資料價值的下降使得資本有機構成的提高放緩，從而延緩了利潤率的下降。第二，由于勞動生產率的提高，單位產品價值會下降，生產資料價值也會下降，從而現有以生產資料價值存在的不變資本就會貶值。
4.資本有機構成與一般利潤率
綜合以上三方面，筆者認為技術進步降低了資本有機構成。從一般利潤率計算過程可以看出，在剩余價值率不變的情況下，資本的有機構成與一般利率是負相關關系。所以，技術進步通過降低資本的有機構成，提高了一般利潤率。四、技術進步、剩余價值率與一般利潤率技術進步會對剩余價值率產生影響，從而影響一般利潤率。
1.技術進步提高剩余價值率
技術進步會同時導致勞動力的價值和剩余價值的提高，但是相對于勞動力價值，剩余價值提高得更多。其原因是，從人類社會的發展趨勢分析，社會中少數人擁有著大量的物質財富。人類生產的發展過程伴隨著技術進步，因此：技術進步帶來的利益全部被資本家占有，工人僅僅變成了更復雜的勞動力。資本家剩余價值生產的需求使得勞動力變得復雜。因為資本家希望得到更高的剩余價值率，如果技術進步使勞動力價值和剩余價值同比例提高，那么資本家也沒有動力尋求技術進步。所以，從原始社會和現代社會兩個時點的總量比較，可以這樣說，技術進步一定會使剩余價值率提高。
2.剩余價值率與一般利潤率
由于技術進步的存在，不同行業的剩余價值率不同。擁有先進技術的行業資本有機構成和剩余價值率均較高?；谄骄麧櫬氏嗟鹊慕洕聦?，一個行業生存的必要條件：技術帶來的資本有機構成倒數的減量與剩余價值率的增量之和為零。如果有限的剩余價值率提高要求過多的不變資本，或者工人的勞動力價值不能達到太高的技術要求水平，那么這樣的技術都不會被采用。技術落后的行業，資本技術構成和剩余價值率均處于較低水平，所以這些行業也可以獲得平均利潤率。由于技術進步不僅具有內在規律，還存在巨大的外部效應，不由資本家控制得使所有行業獲得外部收益。這導致了平均利潤率的存在。技術進步有勞動力價值增長的需求，同時勞動力價值存在超強增長的特性。因此，如果技術受到影響進步速度減緩，資本家的剩余價值將會同時減少，進而使得利潤率下降，導致經濟危機。
五、技術進步、周轉速度與一般利潤率
除了資本有機構成和剩余價值率外，周轉速度也會影響一般利潤率。所以，技術進步可以通過影響周轉速度，進而影響一般利潤率。
1.技術進步加快周轉速度
通過技術進步可以實現生產時間和流通時間的縮短，進而提高周轉速度。技術進步主要通過提高勞動生產率達到縮短生產時間的目的，通常人們稱之為工業進步。提高勞動生產率，引起生產時間的縮短，從而縮短周轉時間,可以提高利潤率。如果由于提高勞動生產率要添置昂貴的機器，引起總投資的大大增加，也可能降低利潤率。技術進步縮短流通時間的主要方法是改進交通。
2.周轉速度與一般利潤率
周轉時間由生產時間和流通時間構成，生產時間和流通時間任意一個要素的減少，都可以使剩余價值量增加。究其原因是，用于生產的資本僅是全部資本的一部分，另一部分流動資本體現為貨幣和商品資本的形式。生產資本和流動資本的周轉速度越快，閑置的資本就越少，用于生產的資本就越多，生產的剩余價值就會越多。由于利潤率是剩余價值與預付總資本的比率，因此剩余價值量增加，利潤率也就提高。
一、投資的內在動機與外在壓力
資本主義商品經濟與小商品經濟的一個重要區別是，后者是為買而賣，意在使用價值；前者則是為賣而買，意在價值本身；后者對使用價值的追求是有限的，前者對價值的追求則是無限的，而對剩余價值與超額剩余價值的追逐正是資本主義生產的內在動力。這種追逐是通過將貨幣轉化為資本即投資活動而實現的。所以，作為資本的人格化的資本家，起初進行的投資就好比放出一只金鳥，但目的是在回歸時，除了金鳥，還有金蛋。這種剩余價值源自工人的生產活動，實現于流通之中。
當資本的內在貪欲一旦發動，投資活動就會像投入石子的湖面的水紋，在越來越大的范圍內展開。這是因為獲得剩余價值的內在動機的實現，經常受到與之同樣動機的競爭。要克服這種實現的障礙，必須不斷地使剩余價值資本化——即投資。
從資本主義發展史來看，投資一直是經濟增長的源泉。這種投資活動一方面表現為生產的外延擴大，另一方面表現為內涵的深化，勞動生產率的提高。兩者交織在一起，構成了資本主義發展和現代化進程的二重奏。
黑格爾指出，惡推動世界的發展，這個觀點得到了恩格斯的肯定。所以馬克思一方面指出了資本主義殘酷性的一面，另一方面高度贊揚資本主義生產方式取得的巨大進步。生產剩余價值或賺錢作為資本主義的內在規律，表現為單個資本家追求盡可能多的剩余價值的外部運動，并由此引起了競爭，在競爭的強制規律作用下，迫使每個資本家為在競爭中立于不敗之地而竭力攫取更多的剩余價值。而其中重要的手段就是不斷地進行有利可圖的投資活動。馬克思在說明“資本主義生產的內在規律怎樣表現為資本的外部運動，怎樣作為競爭的強制規律發生作用，從而怎樣成為單個資本家意識中的動機”（注：馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社，1975年版，第352頁。）時，從三個角度闡述了這一問題。
第一，從相對剩余價值生產的角度，闡述了資本家對超額剩余價值的追求而導致的投資競爭。
所謂相對剩余價值的生產，是指在勞動時間長度一定的情況下，通過縮短必要勞動時間，相對延長剩余勞動時間而獲得的剩余價值。眾所周知，必要勞動時間是創造勞動力價值的時間，要縮短必要勞動時間，就必須降低勞動力價值。勞動力價值是由工人及其家屬的必需的生活資料的價值決定的。要降低其價值，就必須提高生產這些生活資料以及和生產這些生活資料有關的部門的勞動生產力。
提高勞動生產力，降低勞動力價值，從而減少必要勞動時間，是資本主義生產發展的客觀結果，即馬克思所說的“資本的一般的、必然的趨勢”。就各個資本家個人而言，他提高勞動生產力的直接動機則是攫取超額剩余價值。這就是說，資本的一般的必然趨勢表現為各個資本家對超額剩余價值的特殊追求。
馬克思認為，要獲取相對剩余價值，“必須變革勞動過程的技術條件和社會條件，從而變革生產方式本身”。（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第53頁。）變革技術條件，變革企業的組織形式，實際上是通過把新資本投向改良的機器或生產資料上實現的。馬克思在《資本論》第一卷第十一至十三章的描述中，闡述了相對剩余價值發展的三個階段，這三個階段實際上是由投資活動推動的，或者外延擴大，以取得規模經濟（協作力）的好處，或者外延擴大中包括著內涵的深化，以獲取由于機器設備改良帶來的勞動生產力的增進。這一進程，是由單個資本家率先打破均衡，而由眾多資本家的競爭走向新的均衡的過程，馬克思指出：“采用改良的生產方式的資本家比同行業的其余資本家，可以在一個工作日中占有更大的部分作為剩余勞動。但是另一方面，當新的生產方式被普通采用，因而比較便宜地生產出來的商品的個別價值和它的社會價值之間的差額消失的時候，這個超額剩余價值也就消失。價值由勞動時間決定的規律，既會使采用新方法的資本家感覺到，他必須低于商品的社會價值來出售自己的商品，又會作為競爭的強制規律，迫使他們的競爭者也采用新的生產方式。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第54頁。）這樣就實現了新的均衡，這時，超額剩余價值消失，大家都獲得相對剩余價值。然而，追求更多的剩余價值的戰火并不就此熄滅，而會在新的均衡基礎上重新展開這一競爭過程。
第二，從資本主義經濟危機周期性的物質基礎的角度，闡述了固定資產更新引起的投資競爭。
馬克思從分析資本主義的基本矛盾出發，指出：“現代工業特有的生活過程，由中等活躍、生產高度繁榮、危機和停滯這幾個時期構成的，穿插著較小波動的十年一次的周期形式。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第109頁。）馬克思在《資本論》第二卷第九章中經過大量材料的研究認為，固定資產每隔十年左右更新一次是經濟危機具有周期性的物質基礎。他說：“雖然資本投下的時期是極不相同和極不一致的，但危機總是大規模新投資的起點。因此，從整個社會考察，危機又或多或少地是下一個周轉周期的新的物質基礎?！保ㄗⅲ厚R克思：《資本論》第2卷，人民出版社，1975年版，第207頁。）眾所周知，在危機期間，商品積壓、物價下跌、生產下降。為了在危機中站穩腳跟，資本家就要竭力采取效率更高的機器裝備和新的工藝方法，這就會引起大規模的固定資產更新投資。固定資產的大規模更新，導致生產資料市場的擴大，從而出現生產資料部門本身的引致投資；由于生產資料部門的就業人員增加，擴大了消費品市場。這樣，就會使生產從危機中擺脫出來，經濟從蕭條走向復蘇，資本贏利增加，生產上升。生產擴大的結果，必然要超過有支付能力的需求，于是在經濟之后，新的危機不可避免地到來。新的危機又會引起新的大規模的固定資本更新投資。
第三，從說明一般利潤率和成本價格形成的角度，闡述投資在各個生產部門之間的流動與競爭。
眾所周知，當剩余價值被看成全部資本帶來時，剩余價值便轉化為利潤。由于各種原因，按理各個資本的利潤率是不相同的，有高有低。然而在資本主義的現實經濟生活中，實行的是等量資本獲取等量利潤。也就是說都能獲得大致相同的利潤率。這是怎么回事呢？原來是資本在各個生產部門的流動與競爭造成的。馬克思指出：“不管所生產的價值和剩余價值多么不同，成本價格對投在不同部門的等量資本來說總是一樣的。成本價格的這種等同性，形成不同投資競爭的基礎，而平均利潤就是通過這種競爭確定的。”（注：馬克思：《資本論》第3卷，人民出版社，1975年版，第172頁。）根據馬克思的論述，平均利潤率的形成，主要是通過兩個環節得來的：一是成本價格的等同性，二是部門間的競爭。
所謂成本價格，就是生產某種商品所花費的資本。對資本家來說，不管這種資本投向的部門有機構成如何，如果投入的資本是等同的，那么他就要求獲取等量的利潤，因為他花費的資本即成本是等同的。然而，這種要求的實現是通過競爭達成的。
競爭依范圍來劃分有兩種：部門內部的競爭和部門之間的競爭。部門內部的競爭形成商品的社會價值，部門之間的競爭則形成平均利潤率。
在市場經濟的情況下，各部門的資本家為了爭奪較高的利潤率而展開競爭，這種競爭主要是通過資本的進入和退出來實現的。在現實的經濟生活中，當資本不能在某一部門獲得平均利潤率時，資本就會流出這一部門，反之則流進這一部門。資本不斷地從利潤率低的部門流向利潤率高的部門，結果，利潤率低的部門由于資本的減少，產品減少，在供求規律的作用下，利潤率升高。而利潤率高的部門由于資本的流入，導致生產增加，產品供給增多，價格下降，利潤率下降，從而導致暫時的均衡。除了原有資本的移動外，新的投資也參與這一角逐，從而導致平均利潤率的形成。因為資本總是要求有利的投資場所。
二、投資來源與實現條件的分析
要投資，就必須要有投資來源。在《資本論》中，馬克思從剩余價值理論出發，明確指出，剩余價值從資本來，資本則是剩余價值的轉化。從而指出了資本不過是存量形態的剩余價值。馬克思說：“把剩余價值當作資本使用，或者說，把剩余價值再轉化為資本，叫做資本積累。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第96頁。）資本主義生產本質上是不斷擴大的再生產，是剩余價值不斷地資本化過程。在擴大的再生產中，資本來自于剩余價值，不僅如此，馬克思的分析還表明，甚至在簡單再生產的情況下，全部預付資本，不管它的來源如何，都轉化為積累資本或資本化的剩余價值；但在生產的巨流中，全部的預付資本，與直接積累的資本即重新轉化為資本（不論它是在積累者手中，還是在別人手中執行職能）的剩余價值或剩余產品比較起來，總是一個近于消失的量（數學意義上的無限小的量）。（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第98頁。）
投資來源從資本的運動來看，似乎只有剩余價值，但還不是全部，還要扣除資本家的消費。馬克思的兩大部類的再生產理論就是據此構建的，我們在下文還要談到。
事實上，馬克思認為剩余價值資本化是投資的惟一源泉，這是在《資本論》第一卷中提出的，在那里，馬克思是抽象地考察積累，也就是把積累只看作直接生產過程的一個要素，但隨著研究的深入，馬克思不斷賦予積累新的內容，指出投資資金的新來源。在《資本論》第二卷中，他認為剩余價值到追加資本的轉化只是“特定意義上的資本積累”，可用于投資的貨幣資本“除了由于剩余價值的逐漸貨幣化外，新的貨幣資本還可由其他方法產生”。這其他的方面，主要是指下述兩個方面：
第一，折舊基金用于擴大再生產投資。從生產周轉的角度看，可將預付資本劃分為固定資本與流動資本。流動資本（包括原材料以及工資等）隨著企業不間斷的再生產，需要將其不間斷地用于購買以便投入生產。固定資本的周轉，即折舊則有不同的運動形式。固定資產的使用期限比較長，資本的周轉期長于產品的周轉期，這就決定了它的價值補償與實物補償在時序上的不一致性。在固定資本實物更新之前，先期參加周轉的價值，便以貨幣資本的形式沉淀下來。從整個社會來看，這部分資本可作為追加的投資，成為企業積累的一個現實因素。馬克思指出：“雖然固定資本，如上所述，繼續以實物形式在生產過程中發生作用，但它的價值的一部分，根據市場損耗，已經和產品一起進入流通，轉化為貨幣，成為貨幣準備金的要素，以便在資本需要的實物形式進行再生產時來補償資本。固定資本價值中這個轉化為貨幣的部分，可以用來擴大企業，或改良機器，以提高機器效率。這種規模擴大的再生產，不是由積累——剩余價值轉化為資本——引起的，而是從固定資本的本體分出來，以貨幣形式和它分離的價值再轉化為追加的，或效率更大的同一種固定資本而引起的?！保ㄗⅲ貉┤斁帲骸顿Y本論要略》，人民出版社，1985年版，第158頁。）
第二，貨幣收入轉化為借貸資本。
馬克思在比較貨幣資本與現實資本時指出：“產業資本家進行的現實積累，通常要由再生產中的資本本身的各種要素的增加來實現。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第292頁。）
貨幣資本的積累雖然不表示現實生產要素的增加，但它是增加生產要素的現實條件，是資本運動的必經階段?！柏泿刨Y本的積累，……為現實的積累，為開辟新的投資場所的貨幣，提供了貨幣形式?！保ㄗⅲ骸恶R克思恩格斯全集》第25卷，人民出版社，1973年版，第573頁。）
借貸資本的很大一部分是由居民收入轉化而來的。馬克思早就觀察到這一情況，對收入轉化為借貸資本積累作了概括。馬克思指出：“一切逐漸消費的收入，例如地租、高級工資、非生產階級的收入等等，也是這樣。它們都在一定時間內采取貨幣收入的形式，因此可以變為存款，并由此變為借貸資本?！保ㄗⅲ貉┤斁帲骸顿Y本論要略》，人民出版社，1985年版，第292頁。）“用于消費的收入部分（這里撇開工人不說，因為他的收入＝可變資本）的擴大，首先表現為貨幣資本的積累?！保ㄗⅲ貉┤斁帲骸顿Y本論要略》，人民出版社，1985年版，第293頁。）隨著勞動生產率的提高，在工資水平提高的條件下，工資收入用于積累的現實可能性已經愈益明顯。西方國家如此，我國更是如此，改革開放后，居民收入大幅度增長，已經成為資本積累的中堅力量。
盡管馬克思看到了在C、V、M中都存在著積累——投資來源的主要因素，但他在考察資本主義再生產過程時，仍然將投資的來源確定為剩余價值的資本化。他認為投資的實現條件必須是貨幣資本和剩余產品的雙重存在。“剩余價值所以能轉化為資本，只是因為剩余產品（它的價值就是剩余價值）已經包含了新資本的物質組成部分。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第197頁。）而固定資產折舊的提取事實上也是有與之相對應的物質組成部分，因為馬克思已經在分析簡單再生產時清醒地認識到，如果折舊基金不及時轉化為投資，就會在簡單再生產中出現產品實現危機。（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第196頁。）
馬克思認為，工人的工資僅夠維持勞動力再生產，所以V中沒有可用于積累的物質原子。而其他形成借貸資本來源的收入，在馬克思看來，其相對應的實物形式則是消費資料。馬克思說：“在貨幣資本的積累中，加入了一個本質上和產業資本的現實積累不同的要素，因為年產品中用于消費的部分，并不是資本。它本身無論在這個形式上或在那個形式上都不表示積累。但它暫時執行借貸資本的職能，即貨幣資本的職能?！保ㄗⅲ貉┤斁帲骸顿Y本論要略》，人民出版社，1985年版，第293頁。）
馬克思通過再生產活動的分析來論述投資實現條件時，做了一個假設，即不變資本的流轉包括固定資本的價值周轉，最長為一年，這樣就把固定資產中游離出來的投資來源假定掉了。這樣做只是為了分析的方便，實際上，情況并非如此。
依據馬克思的思路，可變資本V能夠維系勞動力再生產，故在投資實現條件的再生產圖式中，現實的投資來源由此成了單一的剩余價值（扣除了資本家集團消費）。
但是依據發展了的情況，將這一實現條件分析進行一定的深化則是必要的和可能的。因為馬克思的再生產圖式已經給我們提供了基本的框架，我們要做的就是只做些添加。不過本文的目的并不在此。
馬克思在分析簡單再生產時，實際上提出了要使生產能夠順利運行，生產資料的部門必須完成不變資本的補償，生活資料部門則必須滿足工人與資本家的消費需要。
在這一基礎上，馬克思分析了擴大再生產的前提條件，即從投資的貨幣資本必須有相應的剩余產品的角度，提出了投資可能的條件。實際上，結合《資本論》第三卷的分析，投資可能實現的條件還必須考慮投資之后產出品的實現問題。如果不能實現，投資就不可能實現，所以《資本論》第三卷談到了資本過剩和人口過剩問題。這一思想對指導我們今天社會主義市場經濟條件下的投資活動仍然具有重大意義。
三、投資增長與制度創新
根據馬克思在《資本論》中的分析，投資與制度創新的關系具有雙向性：一方面，隨著資本的積聚，單個資本的投資額增大，制度例如企業制度就會發生變化，這種變化的原因主要是新制度會帶來更多的利益；另一方面，隨著新制度的建立，促進了投資增長，例如信用制度的建立，使數額巨大的投資需求得以以股份的方式實現，并進而創造出股份公司與股票市場更新的制度。
在《資本論》中，馬克思較為詳盡地論述了投資增長與企業制度不斷創新的關系。馬克思認為，現代經濟組織——企業制度的演進經歷了協作、工場手工業、機器大生產（工廠）、股份公司這幾個階段。
馬克思認為，企業的起源是與協作聯系在一起的，確切地說，是與簡單協作聯系在一起的。因此，維系簡單協作的條件，就是企業產生的條件。從簡單協作本身來看，主要取決于：(1)簡單協作的技術條件，這個條件在封建的手工業中就已經存在；(2)資本積累的最低額度。從經濟學上說，這是重要的，沒有一定量的資本作為粘合劑，就不可能有現代企業，當然，這是以協作比單個手工勞動的生產率高為前提。馬克思說：“資本主義生產實際上是在同一資本同時雇傭較多的工人，因而勞動過程擴大了自己的規模并提供了較大量的產品的時候才開始的。較多的工人在同一時間，同一空間（或者說同一勞動場所），為了生產同種商品，在同一資本家的指揮下工作，這在歷史上和邏輯上都是資本主義生產的起點。”（注：馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社，1975年版，第358頁。）
與簡單協作相比，工場手工業的最大特點是，協作建立在分工的基礎上。采用這種企業制度，資本額必須較簡單協作為大。馬克思指出：“數量較多的工人受同一資本指揮，既是一般協作的自然起點，也是工場手工業的自然起點。”（注：雪葦編：《資本論要略》，人民出版社，1985年版，第62頁。）反過來，工場手工業的分工又使工人人數的增加成為技術上的必要?，F在，單個資本家所必需使用的最低限額的工人人數，要由現有的分工來規定。另一方面，要得到進一步分工的利益，就必須進一步增加工人人數，而且只能按倍數來增加。但是隨著資本的可變部分的增加，資本的不變部分也必須增加，建筑物、爐子等共同生產條件的規模要擴大，原料尤其要增加，而且要比工人人數快得多地增加。由于分工、勞動生產率提高了，一定勞動量在一定時間內消耗的原料數量也就按比例增大。因此，單個資本家手中的資本最低限額越來越大，或者說，社會的生活資料和生產資料越來越多地轉化為資本，這是由工場手工業的技術性質產生的一個規律。
工廠制度確定的另一個階段，也是具有決定性意義的階段，是與機器大工業聯系在一起的?！白鳛楣I革命起點的機器，用一個機構代替只使用一個工具和工人，這個機構用許多同樣的或同種的工具一起作業，由一個單一的動力來推動，而不管這個動力具有什么形式?！保ㄗⅲ厚R克思：《資本論》第1卷，人民出版社，1975年版，第413頁。）在機器大工業中，由于勞動資料取得了機器這種物質存在的方式，就要求以自然力來代替人力，以自覺應用自然科學來代替從經驗中得出的成規，勞動過程的協作性質進一步加強，并且勞動資料本身的性質所決定的技術構成，決定了協作的規模、方式和程度。
機器大工業最終確立了工廠制度，而工廠制度的確定意味著典型的企業制度的形成。當然，在工廠制度得以確定的前期（或初期），企業是以單個資本的形式出現的。不過，這時候的單個資本形成的最低限額大于工場手工業時期的單個資本形成的最低限額。這不僅因為機器的昂貴和機器決定的生產規模在技術上的規定性大于手工業中相同要素的作用，還因為機器大工業本身一開始就要求一定的規模經濟。機器大工業造就了生產的大規模，資本對利益的追求決定了機器使用的最低界限，所以，機器一經應用，對資本來說，必須具有經濟性，這種條件，在極小的規模內無法做到，從而，小的資本額無法突破現代工廠制度的壁壘。
從單個企業演進到股份制，同樣伴隨著資本最低限額要求的提高。馬克思指出：“一個獨立的工業企業為進行有效的生產所必需的資本最低限額，隨著生產力的提高而提高，這種情況在競爭中表現為：只要新的較貴的生產設備普遍得到采用，較小的資本在將來就會被排除在這種生產之外。只是在各生產部門機器發明的初期，較小的資本才能在這些部門獨立執行職能。另一方面，像鐵路之類的規模極大的企業，不變資本占的比例異常巨大……但是，資本在股份形式上的巨大的結合，在這里也找到了直接的活動場所。”（注：馬克思：《資本論》第3卷，人民出版社，1975年版，第292-293頁。）“假如必須等待積累去使某些單個資本增長到修建鐵路的程度，那么恐怕直到今天世界上還沒有鐵路，但是，集中通過股份公司轉瞬之間就把這件事完成了。”（注：馬克思：《資本論》第1卷，人民出版社，1975年版，第688頁。）
從簡單協作到工廠企業的建立，是單個資本積聚的結果，由投資的最低額度增長導致制度的創新，可看成投資推動的制度變革。但從單個資本到股份制企業的誕生，卻是由投資巨額需求拉動的制度創新。馬克思認為，股份制企業的誕生不是資本積聚的結果，而是信用制度作用的結果。信用采取股份的方式籌集了大企業需要的資本金，并由此衍生一系列的金融制度，如證券交易所等，形成了資本市場。
四、馬克思投資理論的現實意義
通過以上對馬克思投資理論的粗略分析，我們認為，盡管馬克思構建其投資理論的時代背景與我國經濟發展的現實不盡相同，但其理論分析仍然具有普遍意義。
從國內經濟來看，經過改革開放20年的發展，我國的綜合國力不斷壯大，市場配置資源的基礎性作用明顯增強，“瓶頸”制約得到緩解，社會生產力和人民生活水平都邁上了新臺階。以買方市場的形成為標志，我國的經濟進入了一個新的發展階段，經濟增長已經由供給約束轉向需求約束。
眾所周知，總需求是由消費需求、投資需求與外貿需求構成的。要使經濟正常運行，必須同時啟動這三只輪子。目前，外貿需求由于受東南亞金融危機的影響，對經濟增長的拉動作用明顯減弱；國內消費需求由于居民一方面實際收入減少，購買力降低，另一方面對未來的經濟前景頗感憂慮，需求平淡；因此啟動經濟很大程度上要寄希望于投資需求。
有鑒于此，政府這兩年加大基礎設施投資，力圖為經濟增長創造良好的外部環境，可謂用心良苦，無奈企業應者寥寥。政府的投資目標在于增強企業或民間的投資信心，引誘企業投資，推動經濟增長。
企業投資信心不足，有主觀原因也有客觀原因?？陀^原因就是商品市場上的供求關系發生了根本的變化。一些傳統產品生產能力過剩，企業經營困難，據國家發展計劃委員會主任曾培炎估計，約有3/4企業開工不足，生產能力閑置。（注：曾培炎：“堅持擴大內需的政策促進經濟持續快速增長”，《人大復印報刊資料·體制改革》1999年第1期。）
這就使得以前只要有產品就不愁市場、只要上項目就不愁盈利的狀況發生了根本的改變，投資行為的盲目性受到了市場的有效約束。在一般產品的生產能力出現過剩的同時，由于缺少必要的技術儲備，新產品開發跟不上。在這種情況下，企業普遍感到難以找到效益好的投資項目，投資欲望減弱。據中國人民銀行對5000家工業企業投資意向的問卷調查結果顯示，1998年企業已有的投資項目中，只有28%的企業有新建項目，且多集中于大型企業。有30%的大型企業有新建項目，中小企業有新建項目的只占總數的26%和23%。（注：劉樹成：“啟動經濟要有新思路”，《內部文稿》1998年第19期。）
另一方面，企業缺乏有效的融資方式，也是投資困難的一個重要原因。根據馬克思的分析，投資來源主要是企業的剩余。然而，我國企業的投資來源主要是銀行貸款（約占37%），其次來源于企業自身的積累（約占25%)和內部集資（約占10%）。由于我國企業的資產負債率居高不下，加之專業銀行向國有商業銀行轉軌，企業融資困難。且間接融資負債過多，企業的金融結構不合理，影響企業的長期發展。
從主觀方面看，企業缺乏一定的投資能力和投資經驗，缺乏公正超脫的投資中介機構，缺乏必要的政府指導，企業投資成功率較低。一方面，從計劃經濟時代向市場經濟轉軌，不少經營者決策知識不足，不熟悉市場經濟體制下投資運作的程序和投資要求，單憑主觀意志、善良愿望進行投資，結果失誤較多。另一方面，隨著市場從賣方向買方轉變，產品升級換代，產業向高度化方向發展，對投資者的要求越來越高。投資需要相當的專業知識（目前我國短缺的一些產品，大部分是一些科技含量較高的），需要充分的信息依據，并且在外部環境瞬息萬變的情況下，投資風險很高。
針對目前的狀況，我們認為，要啟動企業的投資，可能要采取以下措施：
第一，要增加企業對未來的信心。目前國際經濟形勢已經好轉，外貿出口比去年同期有所增加，國內經濟也開始回升。根據馬克思的分析，經濟周期的低谷，正是企業進行大規模技術改造的極好時機，各類投資品價格較低，目前投資項目建成時，正好趕上經濟高速增長時期。因此要使企業明了這個道理，把目前的擴大投資需求同以后的經濟增長聯系起來。
第二，要解決企業的投資資金不足的問題。目前我國國民收入的流向已經發生改變，居民成為資金供給的重要來源，現在居民儲蓄有5萬多億。大力發展我國的資本市場，讓居民參與投資活動，這將在很大程度上解決企業的投資來源，改善企業的金融結構。
第三，政府要引導企業經營者改變傳統觀念，積極進行技術創新，通過開發新產品、開拓新市場、創造新機會以取得新的優勢。根據馬克思的分析，重要的是要通過變革勞動過程的技術條件和社會條件，以獲取相對剩余價值。只有通過技術創新，強化管理實現增長方式的根本轉變，才能贏得市場，取得較多的剩余價值，增強企業的生存能力與發展能力。
關鍵詞：抽象；具體；資本論；歷史唯物主義；直觀唯物主義
中圖分類號：B03 文獻標識碼：A 文章編號：1004-0544（2013）01-0025-03
《資本論》的抽象-具體方法作為奠基于歷史唯物主義世界觀的反思思維，本是揚棄黑格爾邏輯學的產物。但是長期以來我們卻恰恰以直觀唯物主義的立場去看待它，從而把一種建立在新世界觀基礎上的新方法降低為一種直觀反映論。在當前我國哲學界總體實現歷史唯物主義轉向的大背景下，以歷史唯物主義作為新世界觀去變革我們對抽象-具體方法的理解，同時又以這種考察反向深化我們對歷史唯物主義新世界觀的理解，就成為一項合二為一的新課題。
一、《資本論》的抽象-具體方法與直觀唯物主義的原則對立
在《導言》中，馬克思對抽象-具體方法做了最為經典的界定：“具體之所以具體，因為它是許多規定的綜合，因而是多樣性的統一。因此它在思維中表現為綜合的過程，表現為結果，而不是表現為起點，雖然它是現實的起點，因而也是直觀和表象的起點。在第一條道路上（從感性具體出發——引者注），完整的表象蒸發為抽象的規定；在第二條道路上（從理性抽象出發——引者注），抽象的規定在思維行程中導致具體的再現?！背橄?具體方法是自覺開展表象與思想矛盾運動的反思，反思是與直觀相對立的。就我們的主題來說。關鍵是要確證抽象-具體這一反思方法的歷史唯物主義基礎；從其對立性的一面看，也就是確證其對直觀唯物主義的反駁。本文就準備從反駁直觀唯物主義方法的角度出發來探討這一問題，具體要進行兩項反駁：一是追隨馬克思，反駁資產階級經濟學家的直觀唯物主義方法，這一反駁的目的是從原典解讀的角度深化我們對真實意義上的世界觀變革的理解；二是以這一理解為基礎，反駁以蘇聯教科書為范式的、對抽象-具體方法的直觀化把握，這一反駁的針對性很明顯，就是要從《資本論》方法研究的角度，推進我們在當代條件下對新世界觀的歷史唯物主義解讀。
關于直觀唯物主義，《提綱》寫到：“從前的一切唯物主義……的主要缺點是：對對象、現實、感性，只是從客體的或者直觀的形式去理解，而不是把它們當作人的……實踐去理解。”“從前的一切唯物主義”者，既包括馬克思之前的一切唯物主義哲學家。又包括非以哲學家為最主要身份的一切唯物主義者，如古典經濟學家。恩格斯在《反杜林論》政治經濟學編中說：“由重農學派和亞當·斯密作了正面闡述的狹義的政治經濟學，實質上是18世紀的產兒”，“帶有那個時代的一切優點和缺點。我們關于啟蒙學者所說的話，也適用于當時的經濟學家。在他們看來，新的科學不是他們那個時代的關系和需要的表現，而是永恒的理性的表現，新的科學所發現的生產和交換的規律，不是這些活動的歷史地規定的形式的規律，而是永恒的自然的規律；它們是從人的本性中引伸出來的?！币虼?，“從前的一切唯物主義”的“主要缺點”，就不只限于霍爾巴赫、拉梅特里、費爾巴哈等這些哲學家的哲學著作，而且還存在于重農學派、斯密、李嘉圖等這些經濟學家的經濟學著作當中。下面我們首先就來考察一下《資本論》對資產階級經濟學家的直觀唯物主義方法的反駁。
二、《資本論》對“經濟學家”直觀唯物主義方法的反駁
在舊唯物主義世界觀的支配之下，資產階級經濟學家們也對經濟學的“對象、現實”“只是從客體的或者直觀的形式去理解”，表現在著作當中，就是對“實在和具體”（“混沌的表象”、“生動的整體”）缺乏自覺的理性抽象。馬克思在《剩余價值學說史》首頁寫到：“總的評論：所有經濟學家都犯了一個錯誤：他們不是就剩余價值的純粹形式，不是就剩余價值本身，而是就利潤和地租這些特殊形式來考察剩余價值?！边@一總的評論，也就是對“經濟學家”直觀唯物主義方法的總的反駁?！八薪洕鷮W家”都犯了的“同一個錯誤”是：沒有通過理性抽象，將利潤、地租這些特殊形式“蒸發”為“抽象的規定”，從而不是就剩余價值的“純粹形式”、“剩余價值本身”去考察它，只是就“表象”本身去考察“表象”。毫無疑問，馬克思能把所有經濟學家的直觀思維錯誤一網打盡，憑借的正是他對抽象-具體這一“科學上正確的方法”的理論自覺。不能徹底運用抽象-具體方法，“必然會產生一系列的理論謬誤”。馬克思對斯密、李嘉圖的方法論首先有著肯定性評價，也就是說，他們站在17世紀以來經濟學家從“生動的整體”入手最后所找出的抽象一般的基礎上。從這些簡單規定又上升到國際交換和世界市場等具體總體。但與此同時，斯密、李嘉圖的方法論又存在兩個不足：第一是對這種方法本身尚缺乏自覺，只是把先前經濟學家的分析成果接受過來作為前提；正因如此，第二個缺陷就是他們把這些出發點當做既予的、給定的東西而不是反思的對象，因此錯過了對初始概念如“商品”、“價值”的批判。下面我們將看到，這種“理論失誤”本質上由其世界觀——價值觀所決定。
馬克思最重視的經濟學家是李嘉圖，所以我們就跟隨馬克思一起來思考李嘉圖直觀思維所帶來的理論謬誤。在“李嘉圖的剩余價值理論”一章開篇，馬克思寫到：“李嘉圖在任何地方都沒有離開剩余價值的特殊形式——利潤（利息）和地租——來單獨考察剩余價值”，“因此，他對具有如此重要意義的資本有機構成的論述，只限于說明從亞·斯密那里傳下來的，由流通過程產生的資本有機構成的差別（固定資本和流動資本）；而生產過程本身內部的資本有機構成的差別，李嘉圖在任何地方都沒有涉及，或者根本就不知道?！崩罴螆D為什么離不開利潤這一表象而去單獨考察增值額G的純粹本質呢？除了缺乏理性抽象的方法論自覺，他還缺乏在關鍵問題上運用這一方法的階級立場之動力。盧卡奇敏銳地捕捉到了這一前提之于方法論的規定性作用，它使得資本主義社會的“同一個現實”在兩個階級中表現為“不同的中介范疇”（表現在我們此處的論題中，就是李嘉圖只能看到全部預付資本范疇的對應物利潤“p”，而馬克思則能看到單純可變資本的對應物剩余價值“m”：“社會存在的客觀現實，就其直接，性而言，對無產階級和資產階級都是‘同樣的’。但這一點并沒有阻止這樣一種情況：那些使兩個階級能意識到這種直接性，使的直接現實性對兩個階級說來能成為真正的客觀現實的特殊中介范疇，由于這兩個階級在‘同樣的’經濟過程中的地位不同，必然是根本不同的。”對于“資產階級實際家”來說，付出預付資本從而獲取利潤，是他的唯一目的。從這種經濟地位和功利視角來看，利潤當然是全部預付資本的產物，因此利潤的“本質”也就等同于它的“表象”。在這一點上，李嘉圖毫不例外于其他經濟學家，他的著作中到處都可以看到從利潤的前提（全部預付資本）出發，而不是從剩余價值的前提（可變資本）出發的觀點。
從這里我們深切地感受到了人的思維方式所無意識承載的世界觀——價值觀前提，資產階級的立場或視域使得“剩余價值”范疇根本無法向李嘉圖呈現。世界觀一定是以人的特定存在方式及其決定的價值觀為構成前提的。對真理的追尋既會由某種價值預設來拉動，又會因某種價值預設而阻礙。這當然不是說真理全然是相對主義和主觀主義的東西——因為馬克思的工作正是要揭示作為客觀內容的真理，他在評論李嘉圖時的用語最能體現這一點，比如他寫到，“作為資產者，李嘉圖本人也不能不犯即使從嚴格的經濟學觀點看來的錯誤”——而是說對真理（尤其是歷史領域的真理）的認識必然要受制于認識主體的整體世界觀。在這一點上無產階級因其社會地位與價值觀前提才能夠成為唯一可能的、客觀地認識真理的主體。
所以，理性抽象方法的運用是有著復雜的前提的。而這既包括對黑格爾認識論的批判繼承，又包括在何種問題、何種程度上運用這一方法的目的或價值預設。庸人的思維會把于他有利的、值得他關注的東西放大，把于他不利的、引起他恐懼的東西縮小乃至否認、忘記。馬克思在嘲笑德國資產階級回避階級對立的做法時說：他們愛“用緊身帽緊緊遮住眼睛和耳朵，以便有可能否認妖怪的存在”：而庸俗經濟學方法的重要特點之一就在于擅長在適當的時候忘記。對世界進行歷史化理解需要三重前提，即現實的前提、思想的前提和階級的前提，歷史唯物主義只能是資本主義大工業條件下，吸收了近代“歷史的發現”理論成果的，無產階級思想家才能夠提出的新世界觀。李嘉圖既缺乏黑格爾的巨大的歷史感，又缺乏馬克思的無產階級意識。他限于方法論上的直觀在根本上出于世界觀的窠臼；而他只是資產階級經濟學家的一個典型。
總之，馬克思抽象-具體的反思方法對李嘉圖直觀思維的批判，同時或者說在本質上也就是對資產階級世界觀的批判；而對這種直觀思維所導致的理論研究上的一系列錯誤的分析，則成為世界觀批判的深化。李嘉圖僅從“利潤的前提”即全部預付資本出發來看待增值額G，也就意味著他把這一前提當做了既予的整體。未能對利潤這一表象進行更進一步的理性抽象，進而找到它的純粹形式即剩余價值，這是一個源于直觀思維的原罪。我們看一下李嘉圖對商品價值構成的判斷，他在“論利潤”一章寫到：“商品的全部價值僅分成兩個部分：一部分構成資本利潤；另一部分構成勞動工資?！睆摹顿Y本論》去看《賦稅原理》，李嘉圖的價值公式就是W=p+v。顯然，不變資本c被忽略了。馬克思評論說：“李嘉圖在論述利潤和工資時，把不是花費在工資上的不變資本撇開不談”，“似乎全部資本都直接花費在工資上了?！边@樣就產生了李嘉圖的令人眩暈的后果，一方面他以資本為“工資”，從而在事實上考察了剩余價值；另一方面他以工資為“資本”，從而他認為他談的是利潤本身。他以資本為“工資”，就抽離了不變資本c，因此對c/v即資本有機構成這樣一個具有如此重要意義的范疇根本就不知道。這是錯誤之一。之二，在正確敘述剩余價值規律的地方。由于他把這一規律說成是“利潤規律”，從而歪曲了剩余價值規律。等等。
三、對教科書范式下直觀理解抽象-具體方法的批評
蘇聯教科書式的直觀思維，則表現在脫離表象與思想的矛盾運動，去理解辯證認識過程——也即《資本論》的具體一抽象-具體方法。在教科書的認識論部分，通常是以“感性”和“理性”作為核心范疇來標志認識的機能、形式、過程和階段，比如“感性機能”和“理性機能”、“感性形式”和“理性形式”、“感性認識階段”和“理性認識階段”等等。這組核心范疇的使用又是在脫離表象與思想矛盾運動的前提下進行的，由此就會造成一系列問題：首先，教科書認識論中的“感性”和“理性”是指認識的“形式”，還是“內容”，抑或兩者的統一？其次，認識過程中的“感性”和“理性”是此消彼長、陸續登臺的，抑或始終一體、共同作用的？再次，如果以“感性”和“理性”的“相互滲透”去描述認識過程中的矛盾運動，義應如何更加合理地區分認識的不同階段？最后，“感性”和“理性”是人的純粹自然的認識機能和認識形式，還是具有社會性、歷史性、文化性的認識方式？
脫離表象與思想的矛盾運動去理解具體抽象一具體方法，從根源上說源自物質本體論的直觀立場。物質本體論貫徹到認識論領域中，就是反復強調物質決定意識進而認識來源于感性經驗，所以教科書總是從“本原”的角度去看待感性經驗與思想觀念的關系。誰是第一性的？物質。誰能接收到物質的信號？感性。所以感性是基礎，是獨立地走在前面的認識環節。誰是第二性的？意識。意識的形式是什么？理性。所以理性居于其次，是接力賽的下一棒。物質本體論就這樣合乎其邏輯地把感性與理性割裂開來了。由此，比如關于形成“感性具體”的“感性認識”階段，就被理解成為單純以“感覺”、“知覺”和“表象”這些機能去把握對象的過程，以至于誘使人們誤以為感性經驗是純粹的“感性”認識的產物。為什么不用列寧《哲學筆記》中強調的“表象”（與“思想”）作為核心范疇去解釋認識過程呢？從哲學范式的自動選擇機制來看，這很可能是因為按教科書的思維定式，“表象”雖然與“感性對象”接近，但畢竟是受到了“意識”的“污染”的東西、已經是一個帶有“主觀性”的東西，所以它不適合表達認識中的物質本原原則；而“感性”則是人的身體器官的自然機能，它與物質是直接同一的，所以最適合作為描述認識論的核心范疇。
首先，我將檢視一下利潤和競爭力難以提高是如何成為資本所有者和管理者面臨的系統性問題的。用時間消滅空間:資本面臨的一個挑戰縱觀資本發展史，積累、競爭和縮短資本周轉時間的動力導致了生產時間的縮短和生產成本的下降。19世紀，蒸汽船、運河、鐵路和電報使得原材料和商品的運輸和轉移發生了革命性變化。到了20世紀，噴氣式飛機、計算機和衛星的發明在很大程度上清除了地理上的障礙，而集裝箱也提高了貨物運輸的效率。當馬克思談到資本主義制度的不斷擴張時，他顯然看到了尋找新市場的動力:“資本一方面要力求摧毀交往即交換的一切地方限制，奪得整個地球作為它的市場;另一方面，它又力求用時間去消滅空間，就是說，把商品從一個地方轉移到另一個地方所花費的時間縮減到最低限度。資本越發展，從而資本借以流通的市場，構成資本流通空間道路的市場越擴大，資本同時也就越是力求在空間上更加擴大市場，力求用時間去更多地消滅空間?！辟Y本主義從一開始就通過改善交通和技術把以前無法到達的地方納入了交換網絡，開辟了新的資本積累終端和新市場。強大的資本主義經濟體又憑借它們控制的國際機構(如國際貨幣基金組織和世貿組織)打破了貿易壁壘，引發了貿易和投資自由化，從而加快了這一過程。這樣一來，為了調整生產布局和占領市場，資本家爭奪有利地點的競爭也變得更加激烈了。馬克思曾預測競爭會導致集中，因為力量較弱的資本會消失或被力量較強的資本兼并，這一過程會由于周期性的經濟危機而加快。對于能源、金融、食品和汽車等行業的大型跨國公司來說，這種現象尤為常見。為了應對激烈的競爭，這些企業(也包括較小的企業在內)不斷地進行組織創新，以便根據其他生產商品和服務的資本調整自己的安排，從而使其對手失去優勢。它們不停地與各地的供應商和競爭者簽訂各種合同，作出各種安排。這些安排既包括分配任務，也包括把各個職能部門或整個部門及其次級單位布局到不同的地方。最終造成了一種復雜的局面，即資本循環的各個分散的活動鏈條完成了從剩余價值的榨取到剩余價值的實現。大企業控制這些復雜的價值鏈是為了從小資本(也就是它們的供應商)手中榨取和剝奪更多的剩余價值。在商業叢林中，各個企業所關注的是它們的“核心競爭力”和資產分拆，或是怎么把它們生產流程的各個環節外包給其他企業。它們可以隨時對供應商施壓，以便盡可能地縮短資本周轉時間。生產流程的各個環節與實時管理方法以及最先進的物流技術結合得越是緊密，生產就進行得越快，剩余價值就實現得越快，從而利潤率也就越高。英國的大超市控制了食品生產，并通過競爭迫使食品加工廠和生產商降低成本。精細的采購方法把食材的全球采購與對國內工人(通常指移民)的過度剝削結合在一起。生產名牌服裝和鞋襪的企業以及像宜家這樣的公司不斷地調整它們的價值鏈，從力量相對較小的供應商那里榨取超比例的剩余價值，而后者則被迫壓榨它們的工人。但這些例子涉及的都是特定的跨國公司和特定的資本部門。人們往往只根據這些常見的例子總結出關于整個資本流動的論點，卻很少注意到不同的資本是各有其特殊性的。
資本流動的局限
由于缺乏與上述情況相對抗的力量來使生產“黏附”在一個地方，“個別企業對超額利潤的追求會使進行資本主義生產的經濟體保持在一種類似于搶椅子游戲的不連貫的狂亂狀態”。因此，理解資本流動面臨的局限和約束是很重要的。首先，資本中只有一部分是流動的。例如，與構建和維持資本主義的物質基礎和人力基礎相關的一整套生產活動都是固定的。不管是由公共部門提供還是依靠商業化運作，教育、養老和大部分醫療設施都是固定不動的。與物質基礎設施(如機場、交通、能源、建筑、通訊)相關的資本也是固定在一個地方的。其次，對資本中那些流動性較強的部分來說，它們轉移生產的能力也面臨著約束。資本周轉的時間越長，其地理上和時間上的流動性就越弱。因此，利用大量固定資本的行業很難改變其生產地點。就汽車行業來說，建設新工廠和投資于機器的不變成本是很高的。相反，服裝和鞋襪行業的進入門檻較低，不變資本的成本也較低，這就使其可以較容易地轉移到任何發展中國家。盡管服裝行業的流動性較高，但其生產部門并不一定會安排到工資低的地方。自從2005年服裝行業實行自由化以來，在世界服裝出口總額中，中國所占的比重從18%提高到了34%，但與此同時，歐洲所占的份額也從28%提高到了31%。歐洲的生產網絡進行了結構調整。要么是供應商從工資低的歐洲經濟體遷出，要么是企業提高了技術水平或是實行了生產自動化。勞動過程和剩余價值的榨取是資本循環過程的一個(重要)環節，但接近市場和靈活性對于縮短周轉時間也很重要。在服裝和電子行業，資本是高度流動的，但那種能夠短時間內就轉移到其他國家的行業很少。比如，汽車企業調整布局的時間就要長得多。它們不是尋找工資絕對低的地方，而是在鄰近的、工資相對低的經濟體建立地區性網絡，比如，墨西哥的美國企業、中東歐的德國和意大利企業等。日本的汽車企業在東南亞也實行類似的模式，它們起初把零件生產外包給生產成本較低的國家和地區，如韓國和中國臺灣等，最近又轉移到工資較低的地方，如印度尼西亞、馬來西亞和菲律賓等。尼科爾•阿紹夫(NicoleAschoff)在關于美國汽車行業調整的研究中認識到，美國企業自20世紀80年代以來幾乎在不斷地調整其生產流程。她指出，汽車工業的結構調整不是單純把生產地點安排在美國南部或墨西哥的低工資地區，而是把“汽車大道”從五大湖一直延伸到了墨西哥灣。她由此得出結論:“過去30年汽車工業的結構調整不是簡單地向低工資地區進行投資的全球化過程。相反，它是一個隨著時間和空間上同時發生的增長和衰退而不斷進行結構調整的過程?！睔W盟的汽車制造也屬于同樣的模式。從標致和通用汽車的制造地可以看出，主要的資本主義經濟體才是最重要的生產地點，而西班牙和中東歐則處于邊緣地位。汽車企業遷入發展中國家的市場是為了應對迅猛擴張的需求，而不是因為這些地方成本較低。據尼科爾•阿紹夫估算，2009年所謂的金磚四國(巴西、俄羅斯、印度和中國)占全球汽車銷售總額的1/3。同年，中國也成為了通用汽車的最大市場。所以，盡管新的增長點集中在一小部分發展中國家，但大多數的銷售和生產都發生在北美、西歐和日本。從各個資本部門的角度來看，各國在世界出口總額中占據的份額也體現了勞動分工的大概格局。由表2可以看出，中國在世界鋼鐵、服裝、集成電路和電子元器件出口方面占據了很大份額，但在交通技術(如汽車)或高新技術(如醫藥)領域卻表現不佳，因為這些技術仍然掌握在主要的資本主義經濟體尤其是歐洲國家手中。第三，最大的問題是觀念問題。人們認為，資本可以不受限制地在全球經濟中隨意流動，這樣一來，企業就擺脫了民族國家的束縛，就能在全世界肆無忌憚地追逐利益了。奈杰爾•哈里斯(NigelHarris)聲稱自20世紀80年代以來整個世界都在轉向“經濟全球化”。這一潮流“不斷地給人們灌輸一種新的領土專有權概念。領土不再像過去那樣由民族國家來掌管了，而是由全球市場來分配……生產要素的自由流動已經使全球經濟形成了一個整體”。有人認為資本具有高度的流動性，它可以在全球經濟中不受阻礙地隨意游走，四處尋找工資低的地方。但這一主張忽視了(至少是低估了)國家的作用，因為國家總是試圖干預和影響境內的資本積累。
國家與“改變目的地的瘋狂游戲”
國家的領土范圍構成了影響投資過程運作的一定的地理環境，這樣一來，國家之間便會爭著為資本提供最有利的社會、制度和基礎設施環境。國家為資本積累以及榨取(和實現)剩余價值創造了條件。它為資本提供了物質上的基礎設施(交通運輸、能源)、處理資本之間相互關系(競爭規模和潛力)和勞資關系(勞動法和雇傭法)的制度框架。此外，國家還在它們的領土界線內設立了一系列與勞動力再生產和提高勞動力素質相關的機構。比如，它建立了許多大學來為資本改善競爭條件，因為大學可以培養有技術的工人，特別是在管理方法和科學技術方面。很多地區性的開發區都爭先恐后地為資本提供土地、補貼和制度上的優惠。技術工業園的設立就體現了這一點。然而，這些技術工業園所發揮的作用并不像地方官員及其下屬所想象的那么大，也不大可能像他們期望的那樣吸引到高新技術企業。但是國家不只是被動地為資本創造條件，而且會主動地招商引資。在這一過程中，國家與國家之間、地區與地區之間往往要開展競爭。競爭不僅發生在民族國家內部，也擴展到了其他的民族國家。比如，在電影產業這種競爭比比皆是。就全球來看，北美、歐洲、新西蘭、澳大利亞和很多發展中國家都參與了角逐。在美國充斥著支持自由市場的話語，聲稱國家要受到嚴格的限制，然而現實卻完全是另一回事。某些州政府為了爭取資本制定了慷慨的鼓勵政策。盡管半導體生產廠商的規模很大、利潤很高，在全球市場也取得了不小的成就，但它們還是敲詐和索取了大量的公共補貼。比如，2008年，田納西州為赫姆洛克半導體集團撥款1.14億美元用于開發與培訓，還提供了0.74億美元的地方補貼和50%的財產稅減免，后者約合0.4億美元。與此相似，在被看作經濟發展靈丹妙藥的生物技術領域，各國(州)之間為了爭奪高新技術的就業崗位也使出了渾身解數。政府不僅補貼了個別公司，而且還撥付資金用于建設研發基地或用于建立公共的風險投資平臺。就20世紀90年代早期的汽車行業來說，從世界各地來到美國南部建廠的汽車企業都得到了各州的大量補貼。1988年，大眾汽車曾停止在美國投產;而到了2008年，該公司卻又宣布計劃在田納西州的查塔努加市投資10億美元裝配生產流水線。州政府和當地政府為此提供的優惠超過了4億美元。在個別歐洲國家甚至整個歐盟，情況也是類似的。比如，2012年11月，歐盟制定了一項計劃，決定援助“步履維艱”的汽車行業。這一名為“汽車2020”(Car2020)的行動提出了一系列方案，其中包括加強對新技術和環保型汽車的投資、精簡管制規定、提供技術援助、培訓汽車制造商并通過“貿易平衡協定”提高它們在全球市場的競爭力等。除了提供補貼以吸引和留住投資以外，資本的代表和持有人也對各國(以及像歐盟這樣的區域性國家集團)展開了游說，以便創造符合他們利益的貿易條件。政府為了保護本國工業，往往佯稱別國采取了不正當競爭手段。由于在世貿組織框架內進行了多輪艱難的談判，所以對關稅和配額等手段的使用已經減少，然而，反傾銷又成了一種新興的、主要的貿易保護主義形式。根據規定，只要一種商品在進口國的售價低于它在制造廠商本國市場的售價，進口國就可以對其征收反傾銷稅。這些法律最初是由美國和歐洲的統治階級為了避免陷入“低價競爭”而起草的。他們最先和最積極地利用了這些法律，但是最近情況有所變化。就在上一個10年，印度和中國成了反傾銷法最積極的使用者。另外一個戰場是匯率領域。在經歷了2010年經濟危機之后，世界發生了一場貨幣戰爭。主要的參戰國包括美國和中國以及一些新興市場國家(特別是巴西)。這些國家互相指責對方為了增加出口和竊取不正當優勢采取了貨幣貶值措施。在當今世界，資本的所有者和管理者都不會仔細考慮到哪個地方的自由市場上開展貿易和投資才能獲利最多，并基于這些考慮來選擇或調整投資地。各國中央政府及其地方政府不斷地進行干預以保護其轄地內的資本，為了吸引新資本去改善設施條件，還利用它們所能掌握的各種法律武器來打敗其競爭對手。但在資本積累和擴張的過程中也存在一些矛盾，這意味著資本或就業崗位向其他國家的轉移并不是不可避免、勢不可擋或不可逆轉的。
布局調整中暫時的“空間修復”
盡管資本主義生產遵循不受單個企業左右的價值規律，但資本家還是有決策自由的。換句話說，資本家必須在競爭越來越激烈的情況下管理分布在各地的大型組織?？鐕就驯槿颍纯茨睦锏募夹g、工資和管制措施最合適，然后才會選定廠址。但管理者在決策時還不知道他們的競爭者正在做些什么，不確定性總是影響著決策后果。隨著相對工資等成本的變化，企業會評估它們在投資目的地的競爭成本，并重新考慮它們的戰略。管理者不是什么都知道的理人，而這一假設卻是新古典主義經濟學的核心所在。理查德•海曼(RichardHyman)指出，資本家的戰略決策是為了解決資本主義生產固有的一系列矛盾而進行的嘗試。他說:“馬克思的整個分析都堅持生產力和生產關系、生產和剩余價值的實現之間存在著具有一定指向性的矛盾。壟斷化或國家干預改變了這些矛盾的形式但沒有超越這些矛盾。對于個別資本乃至整個資本來說，沒有對付這些矛盾的‘最好方式’，有的只是避免全盤失敗的不同路線?；谶@一點，我們可以說管理戰略其實就是有計劃地在各種方案中作出選擇，而這些方案中卻沒有一個令人滿意。”為了解決資本的矛盾而搬到新的地方進行生產(受成本驅動)或實現剩余價值(受市場驅動)，這就是大衛•哈維(DavidHar-vey)所說的“空間”修復。但對個別資本或者整個資本主義制度來說，搬到新的地方、與其他資本重新簽訂合同以及(或)采取新技術都只是暫時性的修復。競爭會驅使同一部門的其他資本家采取類似的戰略，換言之，如果一個資本家提高了產量或遷移了廠址，其他資本家也會被迫采取類似的戰略來保持他們在競爭中的地位。通過在國外建廠，企業就可以以較低的工資雇用工人或強制延長工人勞動時間乃至加大勞動強度。誠如馬克思所說，這對下降的利潤率而言是一種抵消效應。不過，某個部門的利潤率越高，新的資本就會涌入這個部門(假設沒有進入門檻)，導致利潤率下降得越快。勞動力市場的競爭以及隨之而來的工人集體或個體信心的增強將會抬高工資，拉平差距。不過，勞動力不能像資本那樣自由地遷移到國外去，這意味著剝削率的不同可能會維持相當長的時間，而能維持多長時間又取決于工人的力量和斗爭的力度。每個工人的被剝削率和投資水平之間的關系是很復雜的，這就是說，研究利潤率的影響因素不能只是解讀各企業和各部門的戰略，這是不夠的。不過，資本為了降低成本而進入中國的例子也清楚地表明了特定的社會關系模式的成功是如何遭到侵蝕的。
作者：簡·哈代
（阜陽師范學院，安徽 阜陽 236041）
摘 要：馬克思思想從多個方面探討了人與自然、人與人之間的關系，這與目前提倡發展循環經濟的原則基本一致.本文從馬克思循環經濟三大核心思想入手，歸納和總結了我國在循環經濟發展過程中面臨的困境，并結合所面臨的問題，以馬克思的循環經濟思想為基礎，提出了我國循環經濟發展現階段下可采取的對策，旨在為我國的循環經濟發展理論基礎的完善提供指導.
關鍵詞 ：馬克思思想；循環經濟發展；問題；對策
中圖分類號：F0-0 文獻標識碼：A 文章編號：1673-260X（2015）01-0060-03
人與自然、人與人之間的關系一直以來都是一個值得思考的問題，針對這個問題，馬克思進行了深入分析，從根本上解釋了自然的含義、保護自然的意義以及如何保護自然，為環境保護、經濟循環發展奠定了完善的理論基礎.正因為于此，馬克思的循環經濟思想對我國的循環經濟發展具有尤其重要的意義.因此，對馬克思的循環經濟理論思想進行深入探討十分必要，這將對我國的循環經濟發展理論基礎的完善提供極大的幫助.
1 馬克思循環經濟三大核心思想
馬克思通過觀察資本主義的生產方式后提出，對可變資本和不變資本進行適當地節約控制，可在一定程度上降低經濟活動中的能源和資源消耗.固定資本在生產過程中可以實施再利用，而對生產和消費過程中的排泄物進行循環再利用可達到廢棄物資源化的目的.
1.1 思想之一：減量化
在生產、流通和消費等過程中減少資源消耗和廢物產生是循環經濟減量化原則的內涵.馬克思在其著作中論述生產資料節約控制時體現了減量化的原則.在減量化原則實際應用的過程中，馬克思提出：“機器的改良，使那些在原有形式上本來不能利用的物質，獲得一種在新的生產中可以利用的形態；科學的進步，特別是化學的進步，發現了那些廢物的有用性質.”因此，馬克思認為機器的改良受到科技的極大影響，并未改良機器帶來極大的幫助，工藝越先進，排泄物越低，原材料和輔料也越會得到更大的利用.
1.2 思想之二：再利用
將廢棄物直接作為產品或經過修繕、翻新、再創造后繼續作為產品使用，或者將廢物的全部或者部分作為其他產品的原料重新使用是再利用原則的表現.馬克思闡述了再利用的內涵，并且區分了再利用和減量化的特點.馬克思在《資本論》的第三卷中強調要把“通過生產排泄物的再利用而造成的節約和由于廢料的減少而造成的節約區別開來.”馬克思在著作里面涉及的循環經濟的再利用思想基本與其提到的生產排泄物的再利用原則基本相同.
1.3 思想之三：資源化
資源化和再利用是有所區別的，前者強調的是經過處理后的廢棄物將轉換身份，成為原材料，而后者卻是用另一個角度去考量廢棄物，將其作為產品使用，從而避免浪費.資源化的原則在馬克思著作中也作了許多說明.在《資本論》中馬克思提出“化學的每一個進步不僅能增加有用物質的數量和已知物質的用途，從而隨著資本的增長來擴大投資領域.同時，它還教人們把生產過程和消費過程中的廢料投回到再生產過程的循環中去，從而無需預先支出資本，就能創造新的資本材料.”其所表述充分體現了馬克思資源化的思想.
2 我國發展循環經濟所面臨的國際現實
我國作為對全球經濟影響最大的發展中國家，在發展過程中自身的發展方式對世界產生影響的同時也面臨著來自國際環境中的各種壓力.從我國目前經濟發展的狀況來看，我國在經濟發展中面臨的主要國際壓力包括制度壓力、生態壓力以及消費壓力.
2.1 制度壓力
在我國，市場經濟體制已經得到了初步的建立，然而，我國的市場經濟體制仍然有待完善.對照世界貿易組織對經濟體制運作機制的要求來看，我國在經濟管理體制方面還存在著諸多與之不符合的地方，較為突出的問題是市場對資源配置起到的基礎性作用沒有得到充分地發揮，在各地區之間、行業之間甚至各部門之間還是存在互相封鎖、割離的情況，同時市場運作的規則還不夠健全，還有許多法律法規有待補充和完善，現存的法律法規中有一部分不符合世界貿易組織規則，在實際的經濟運行和管理中存在有法不依和執法不嚴的情況.
這些都是是市場體系的不夠完善的一個方面.另外，國有企業的改革相對滯后，企業市場主體地位還未得到完全確立.同時，由于當前政府在職能定位方面不準確，導致缺位、越位的現象，出現有法不依、執法不嚴以及機構重疊臃腫等與市場經濟發展要求極度不相適應問題.最后，在對外經濟方面，我國目前的對外經濟管理體制與世界貿易組織運行機制的要求之間還存在著一定的距離.
2.2 生態壓力
我國的國土面積和美國的不相上下，而人口總量卻是其數倍之多，要想在二十一世紀中葉達到中等發達國家的水平，意味著我國要在更復雜的國際環境中用五十年的時間完成西方發達國家兩百多年的發展，任務不可謂不艱巨.
所以說我國特殊的國情要求必須重新探索綠色發展道路成，要改變現有的經濟發展模式，轉變經濟的增長方式，從依靠增加投入擴大生產的高能耗、環境代價大、競爭力弱的經濟發展模式向科技含量高、環境友好、經濟效益高的新模式轉變.
2.3 消費壓力
就我國目前的情況而言，傾斜性消費的問題非常突出，主要表現為過于注重物質消費而輕視精神消費.雖然我國目前以閑暇和文化消費為主要內容的精神消費在一定程度上有所增長，但仍然存在很多不足.例如我國精神消費在整個消費體系中所占比例仍然不高，在消費形式上，精神消費的形式過于單調，大部分人明顯傾向娛樂性消費，忽略發展性消費，喜愛尋求感官刺激，輕視精神進步，從而造成通俗娛樂場所人滿為患而高雅文化備受冷落的現象.總之，在全球化的國際背景下，我國在經濟發展中還面臨著很大的消費壓力.
3 我國在循環經濟發展過程中面臨的困境
3.1 公眾認同度較低
目前，在我國針對公眾環保意識加強的活動中，產生了兩大公眾面臨的矛盾：一個是公眾的環保意識與參與環保的行動力之間的矛盾；另一個是公眾在依賴政府時，政府的環保工作力度卻是相對薄弱.這就直接讓公眾在對待具體環保事件上的環保意識產生非常大的差異性.家庭里，公眾的環保意識還是顯得比較高的，在用水用電的節約、垃圾的分類、綠化帶及其它植被的愛護都有明顯的表現.但這些公眾性的高環保意識的環保行為的范圍過于狹窄，在社會參與方面就顯得很力不從心.
另外，公眾反映問題對象大多局限于居委會和街道辦事處，這些發生在生活中的環境問題基本不會投訴給有關政府部門受理，全國統一的環境問題免費舉報電話——12369也少有人知，這對民眾環保意識的培養以及環保行動過程中依賴對象建立幫助不大.
3.2 技術支持還顯薄弱
由于我國在循環經濟技術支撐方面的投入不足，直接導致循環經濟在技術上過于薄弱.根據十一五期間的有關數據顯示：我國在環境方面的支出比例第一次超出了GDP，但僅僅為1%-2%.盡管后期其比例有所增加，但漲幅均較小，這就造成我國和發達國家在經濟技術方面長期存在較大的差距.根據發達國家在環境投資方面積累的經驗，其投資額不能少于當年本國GDP的1.5%-2.5%，才能在經濟發展的同時遏制環境的惡化，改善整體環境狀況.可是我國的評估機制在循環經濟方面顯得效果不足，科技創新的投入也十分有限，這直接削弱了原本有限的資金所應該發揮的作用.同時，新的科技項目的獎勵政策得不到有效落實，讓科技創新的后勁一直萎靡.
因此，從我國當前的基本國情以及目前的循環經濟發展狀況出發，為循環經濟選擇一套適用的技術，并以先進科技為支撐的循環經濟模式勢在必行.
3.3 法律體系不夠完善
我國現行的綜合環境基本法在層面上還沒有對循環經濟有關立法作出十分明確的規定，僅僅將循環經濟的有關規定作一些附帶說明，并沒有提升循環經濟的立法在環境立法中的比重，在整個國家立法系統中更顯頹勢.
當前全面促進和發展循環經濟的措施在我國并沒有專門的立法，也缺乏系統性，直接導致實際操作中循環經濟發展行為難以得到充分認可.上述問題也較多地反映在我國現有的眾多與環境相關的法律法規中，這也我國相關法律法規亟需解決的重要問題.
4 馬克思的循環經濟思想為我國循環經濟發展帶來的啟示
4.1 增加公眾參與率，提升公眾意識
人在經濟活動中作為主體的存在，對經濟發展的作用無疑具有決定性.經濟活動的最終成果往往受到活動主體的思想認識的差異而有所不同.在我國，公眾良好的環保意識、積極的參與行為是循環經濟發展過程中循環經濟得以發展的重要前提.使循環經濟的公眾參與得以實現，必須從根本上轉變人對自然的認識.
馬克思提出，“人是自然界長期發展的產物，人本身是自然界的產物，是在自己所處的環境中并且和這個環境一起發展起來的.”因此，把自身和自然聯系在一起，經濟活動中才能明確地考慮自身行為對自然的影響.在發展循環經濟的過程中，進行宣傳教育、開展公眾性的活動，并提升活動氛圍，提高公眾熱情均可加強公眾參與意識.當然，公眾參與平臺的建立和完善也是公眾參與實現的一大前提；最后，提倡綠色消費，將循環經濟的理念帶入公眾生活也是提升公眾參與度的一大措施.
4.2 提高對科技的重視
“科學是第一發展力”繼承和發揚了馬克思思想.發展循環經濟不僅要以充分的技術條件為前提，也要以物質的循環利用為核心，因此，重視科技的作用是馬克思的循環經濟思想對我國發展循環經濟的又一啟示.根據我國當前國情，在資源和環境現狀上，針對可再生能源開發應加大重視力度，并對節能減排的技術創新予以扶持獎勵.
4.3 政府的主導地位必須堅持
經濟發展的方式有很多種，循環經濟的本質是其中一種.生態性是其主要特點，但和其他經濟發展方式一樣，它最終也以獲得經濟利益為根本目的.具有逐利性的企業作為循環經濟實踐過程中的主體，追求經濟效益、提升自身競爭力也是企業發展循環經濟的目的.但是，在經濟發展過程中，經濟發展與生態問題常會產生沖突，由于市場在資源配置方面具有顯著的自發性特點，容易引導發展過程向經濟利益方面傾斜.
因此，政府的主導作用必須在發展循環經濟的過程中保持一致.第一，應建立和完善現有的相關法律、法規以彌補當前市場的不足；第二，要加快產業結構的調整，協調經濟的發展；第三，應靈活運用多種經濟發展途徑為發展和引導循環經濟提供充分、有效的環境；最后，應建立和完善綜合、全面的環境政績考核體系，為循環經濟的發展提供有效保障.
5 結束語
我國目前處在尤為關鍵的發展時期，不僅要保持經濟快速平穩的增長趨勢，又要兼顧經濟發展給資源環境帶來的影響，換言之，我國當前經濟發展形勢下必然要選取循環經濟的發展模式.在近代西方工業化的大背景下，馬克思的循環經濟思想得以產生，這與當前我國的經濟狀況有許多的相同之處，因此，我國循環經濟的發展依托于馬克思循環經濟思想將非常重要，必須加以重視，并靈活運用.
——————————
參考文獻：
〔1〕姜國凡.馬克思生態觀研究[D].東北師范大學,2013.
〔2〕王建花.農業循環經濟發展模式研究[D].福建農林大學,2013.
〔3〕劉書英.我國低碳經濟發展研究[D].天津大學,2012.
〔4〕劉旌.循環經濟發展研究[D].天津大學,2012.
