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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇村鎮銀行監管，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
從2007年第一家村鎮銀行試點至今，經過六年的發展，村鎮銀行已經進入了蓬勃發展期。截至2013年3月，我國共設立村鎮銀行1503家。然而，村鎮銀行偏離支農支小仍是村鎮銀行及監管層所面臨的主要問題之一。銀監會的相關數據顯示，截至今年3月，全國有70多家村鎮銀行涉農貸款和小微企業貸款占全部貸款比重不足50%。面對這一問題，監管層并非無所作為，為強化村鎮銀行的支農性，監管層從07年開始陸續發文要求村鎮銀行下沉服務重心與機構網點。但是從這些文件的實效來看，我國現行監管法律制度遠不能解決村鎮銀行支農性不足這一問題。有鑒于此，本文對現行村鎮銀行監管法律制度加以分析，試圖尋找新的解決途徑與辦法。
一、村鎮銀行監管法律制度分析
究其本質，村鎮銀行是農村社區銀行。監管層希冀它在維持商業性的同時，能夠兼顧監管層寄予它的政策使命。即解決農村地區金融機構覆蓋率低、金融供給不足、金融服務缺位等“金融排斥”問題。從2006年至今，村鎮銀行的發展可以分為三個階段：
首先是2006年至2008年的局部試點階段。這一階段銀監會的監管文件主要有《村鎮銀行管理暫行規定》及《村鎮銀行組建審批工作指引》、《關于加強村鎮銀行監管的意見》、《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》。監管層的監管重點在于規范市場準入。鼓勵村鎮銀行支援“三農”；其次是2009年至2011年6月的三年規劃階段。該階段銀監會的監管文件主要有《關于做好〈新型農村金融機構2009年至2011年總體工作安排〉有關事項的通知》、《關于進一步加強村鎮銀行監管的通知》、《農村中小金融機構行政許可事項補充規定》。為應對村鎮銀行布局東重西輕的局面，監管層在設立地點上采取了東西掛鉤政策，并將部分審批權力收歸銀監會；再次是2011年7月至今的調整提升階段。該階段銀監會的監管文件主要有《關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》、《村鎮銀行監管評級內部指引》、《村鎮銀行風險處置辦法（征求意見稿）》。這一階段的政策思路可以概括為兩點：其一是強化主發起行對于村鎮銀行風險處置的責任，其二是強調對于村鎮銀行支農性的監管。
（一）“低門檻，嚴監管”的監管思路下資本監管過于嚴格。所謂“低門檻”首先是指村鎮銀行相對于其他銀行業金融機構設立資本要求更低。2007年，銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》規定：“在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。”而相比之下，同為農村金融機構的農村商業銀行其設立資本要求為5000萬元人民幣。其次，“低門檻”也指銀監會支持民營企業入股村鎮銀行。2012年銀監會將主發起行最低持股比例由原來的20%調低至15%。
在上文所述設立條件之下，銀監會要求村鎮銀行的資本充足率在任何時點不得低于8%，不良資產類應低于5%，資產損失準備充足率不低于100%。這就意味著銀監會對村鎮銀行的監管等同于設立條件比它嚴格的多的一般商業銀行。這對于村鎮銀行而言是“嚴監管”。銀監會對村鎮銀行采取審慎監管是基于如下兩點：（1）村鎮銀行風險處置能力不足，或將具有更明顯的風險狀況；（2）村鎮銀行資本籌集渠道少于商業銀行，更應隨時保證其資產質量。具體來說，第一，村鎮銀行分支機構較少，而且依《暫行規定》，村鎮銀行的貸款只能投放本地，經營地點相對集中，因而其信貸產品組合與存款來源缺少地域分散性，一旦地方經濟遭遇危機，勢必大幅影響當地村鎮銀行；第二，農村金融市場的先天不足加劇了村鎮銀行的經營風險。農戶不同于城鎮居民，現有制度下他們缺乏可用的抵押物與有效的擔保，這便決定了村鎮銀行的貸款方式以信用貸款為主。農村金融市場的客戶具有資產不確定、人員流動大等特點。以上這些不足都加大了村鎮銀行的經營風險，對村鎮銀行風險處置能力要求更高。
本文以為，村鎮銀行的穩健安全運行能夠保證存款人的利益，應當作為監管重點之一。但是就現行監管法律制度來看，對村鎮銀行的資本管制過于嚴格，限制了村鎮銀行的發展與其支農效應的實現。這是因為：第一，同前文所述，村鎮銀行服務區域具有局限性，交易價值小，風險傳遞性也由此減弱，從而這類機構的倒閉不會引起系統性風險。第二，銀監會一直鼓勵并支持民間資本入股村鎮銀行。2012年《銀監會關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》規定：“村鎮銀行進入可持續發展階段后，主發起行可以與其他股東按照有利于拓展特色金融業務、有利于防范金融風險、有利于完善公司治理的原則調整各自的持股比例。”在這樣的條件下，大量受利潤驅動的投資者入股參股村鎮銀行。為避免村鎮銀行破產或者受到資本損失。上述投資者會對補充資本的要求做出及時的回應，也能認真監督管理層，以使后者能夠審慎經營，提高風險處置能力；第三，主發起行責任的加強確保了村鎮銀行的風險控制水平。早在2007年，監管層就確定“引導村鎮銀行與持股銀行建立流動性風險管理支持機制，確保持股銀行對村鎮銀行必要的流動性支持”。2012年，銀監會的《村鎮銀行風險處置辦法（征求意見稿）》明確提出主發起行全面負責村鎮銀行風險處置工作。銀監會對主發起行責任的明確與強化無疑確保了村鎮銀行的風險控制水平；第四，村鎮銀行相對于一般商業銀行肩負著支援三農的政策使命。對其實施監管的目標主要是鼓勵村鎮銀行向貧困地區和人群提供金融服務的積極性。在我國長期實行的隱性存款保險制度下，村鎮銀行應該適用比商業銀行更寬松的審慎監管措施。
（二）支農性監管不足。2007年，銀監會提出對村鎮銀行實行支農服務監管，共包括兩項內容：其一是市場定位。要求“屬地監管機構要積極引導村鎮銀行立足縣域，服務‘三農’、服務社區，探索建立靈活、便利的信貸管理與服務模式。”其二是支農服務評價。要求“屬地監管機構要建立支農服務質量評價考核體系，構建正向激勵與約束機制，定期對村鎮銀行的客戶貸款覆蓋面、客戶貸款滿意度、涉農貸款比例等指標進行考核，并將考核結果作為對其綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內容”。2012年，《銀監會監管評級內部指引》在對村鎮銀行的監管評級中引入農村金融服務狀況評價，所占權重為20%。主要考察農戶和小企業貸款余額占各項貸款余額比重、農戶貸款余額占各項貸款余額比重、農戶貸款增速與各項貸款平均增速比較等指標。
可以看見的是，銀監會對于村鎮銀行支農性不足這一問題作出了一定的回應。然而，從現行監管法律制度來看，對于村鎮銀行行使支農使命的監管猶有不足。這主要體現在：第一，支農服務評價體系不明晰，《暫行規定》中提出要建立“支農服務評價體系”。然而無論是銀監會或是地方銀監局都沒有對這一考核體系再做出明確的規定。第二，監管評級體系設置不合理。2012年村鎮銀行監管評級主要考核六個單項要素：資本充足狀況、資產質量狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和農村金融服務狀況，其權重依次為20%、15%、20%、5%、20%、20%。最后結果為六項要素加權匯總之和。值得注意的是，較低的CAMELS評級與較高的農村信貸投放具有正相關的關系。而村鎮銀行的主要業務就是存貸業務，將資本監管評級與支農性監管評級合置一處，并非優解。第三，監管資源稀缺。對村鎮銀行的監管更多的依賴屬地監管機構。農村金融市場的復雜性無疑加重了監管機構的壓力，而對村鎮銀行的差別化監管也是一個復雜的命題。這些情況很大程度上影響了我國村鎮銀行監管的有效性與專業性。
二、結語
村鎮銀行的監管主線有兩條，其一是對村鎮銀行的資本監管。與商業銀行不同的是，村鎮銀行的資本監管在維持村鎮銀行穩健安全運行的同時，也應鼓勵村鎮銀行向貧困地區和人群提供金融服務的積極性。其二是對村鎮銀行的支農性監管。銀行監管對于促進銀行服務在農村地區的可獲得性具有重要影響。考慮到村鎮銀行的政策性特點，在監管設計上，監管層對村鎮銀行的監管更應側重擴大貧困地區與貧困人群的金融包容。
注釋
[1] 數據來源：銀監會官方網站：http：///ilicence/，最后訪問日期：2013-3-21.
[2] 中國經營報：監管層直斥村鎮銀行偏離“支農支小”.
[3] 《關于調整村鎮銀行組建核準有關事項的通知》：調整組建村鎮銀行的核準方式.由現行銀監會負責指標管理、銀監局確定主發起行和地點并具體實施準入的方式，調整為由銀監會確定主發起行及設立數量和地點，由銀監局具體實施準入的方式.
[4] 周仲飛.銀行法研究[M].上海財經大學出版社，第153頁.
關鍵詞：博弈模型；村鎮銀行；原因分析
中圖分類號：F830.39 文獻標識碼：A
原標題：村鎮銀行難以大規模建立的原因分析――基于博弈模型對利益相關者的分析
收錄日期：2011年12月28日
一、引言
2007年3月1日經中國銀監會批準的中國第一家村鎮銀行四川儀隴惠民村鎮銀行開業后，銀監會又于2009年7月制定并《新型農村金融機構2009年～2011年總體工作安排》，計劃3年內再成立1，027家村鎮銀行。然而，實際進展不盡如人意。截至2010年6月底，時間過去了大半，全國卻僅有214家村鎮銀行正式營業。由以上現象提出的疑問是，如果說壟斷和管制造成的進入壁壘在一定程度上導致了農村金融的薄弱和不足，那么在放松條件與降低門檻之后，為何村鎮銀行此等新生事物的示范效應、推廣效應不明顯呢？本文基于以上疑問，引入博弈模型對村鎮銀行相關利益主體進行分析，得出產生這種現狀的原因，并提出相應的建議。
二、文獻綜述
綜合大量文獻分析可以看出，現階段學者對村鎮銀行的研究主要集中在對村鎮銀行的發展及其在農村金融中的作用、村鎮銀行制度方面。相關研究發現：現在村鎮銀行的發展存在著股本設置欠合理且村鎮銀行股份制優勢難以發揮、配套法規政策不健全、信用環境較差且貸款風險難以控制、金融監管模式缺乏針對性且“嚴監管”難實現、業務類型有限且存款來源不足等現狀。中國人民銀行隨州市中心支行課題組2009年在對我國第一家外資村鎮銀行的調查后指出：經營成本較高、盈利難度大；資金實力不強、支農作用有限；支付清算渠道不暢通、業務拓展困難等是我國村鎮銀行現階段面臨的主要困難。學者對村鎮銀行在建立及發展中還存在的各種各樣的困難進行了研究也指出吸收存款難、存貸比高，盈利能力有限、經營壓力大，抵御風險能力不足的現實困難，在對存在的困難和問題研究的基礎上，又有相關學者對村鎮銀行生存困境進行了原因分析指出：農村金融固有的特征、村鎮銀行自身創新不夠和其他一些原因是制約村鎮銀行發展的重要原因。發展村鎮銀行是我國在社會主義新農村建設的戰略時期提出的，然而經過三年多的實踐，效果并不是很好。針對村鎮銀行存在的諸多問題，國內眾多學者進行了深入的研究，并提出了相應的發展推廣建議，全面提升農民金融意識和金融產品、金融服務創新，可以為村鎮銀行在廣大農村地區的設立、發展和壯大夯實思想基礎和經濟基礎。
準入制度、經營制度、政策環境、保障環境、信用環境、協調環境是村鎮銀行制度在實施過程中面臨的許多環境約束因素，進一步也導致了制度功能和制度績效不能實現最大化。也有學者指出：政策性目標與盈利性目標的矛盾、缺乏規模效應、缺乏抗風險能力、缺乏品牌和信譽是村鎮銀行發展的重要制約因素，因此村鎮銀行的發展需要多方面的制度安排。
三、博弈模型分析
（一）模型設定。本文構建了一個博弈的基本框架：首先，博弈的參與人，即相關政府部門、現有銀行和農戶都是有限理性的，他們都會在給定情形下追求自身利益最大化。然后，相關政府部門、現有銀行和農戶都是風險中立者，意味著各方效用函數的數學特征為EU（x）=UE（x），這表明了期望效用與預期收益下的效用兩者相等。最后，農村金融的信貸市場是完全競爭的，即存在許多的農村金融機構進行貸款發放并且農戶可以根據自身偏好選擇合適的農村金融機構進行貸款。
（二）各利益相關者之間的博弈模型分析
1、政府和現有銀行之間的博弈分析
（1）變量說明。現在對各博弈模型中變量做如下定義，設立階段政府和現有銀行之間的博弈中：假設博弈的參與人為相關政府部門（即銀監部門）（G）和現有銀行（假設為非農村銀行業金融機構）（B），銀監部門對現有銀行進行監管。變量C1：現有銀行發起建立村鎮銀行時銀監部門的監管成本；變量C2：現有銀行不發起建立村鎮銀行時銀監部門的監管成本；變量Z：現有銀行用于發起設立村鎮銀行的資金，也是現有銀行在不發起設立村鎮銀行時用于發放貸款的資金；變量r：貸款利率；變量X：現有銀行發起設立村鎮銀行后盈利中所占份額。
（2）模型分析。在經濟人的假設前提下，現有銀行是否響應政策號召發起設立一家村鎮銀行，主要取決于哪種形式下獲得的收益更大。在此模型中，銀監部門以p1的概率對現有銀行進行監管，以1-p1的概率對現有銀行不進行監管；同時，現有銀行以q1的概率響應相關政策發起建立村鎮銀行，以1-q1的概率不響應相關政策發起建立村鎮銀行。當銀監部門對現有銀行實施監管且現有銀行發起設立一家村鎮銀行時，銀監部門的收益為-C1，而現有銀行的收益為X-C1；當銀監部門對現有銀行實施監管且現有銀行不發起設立一家村鎮銀行時，銀監部門的收益為-C2，而現有銀行的收益為Zr-C2；當銀監部門對現有銀行不實施監管且現有銀行發起設立一家村鎮銀行時，銀監部門的收益為0，而現有銀行的收益為0；當銀監部門對現有銀行不實施監管且現有銀行不發起設立一家村鎮銀行時，銀監部門的收益為0，而現有銀行的收益為Zr。
在分析過程中，銀監部門的監管成本會隨著銀行機構數量的增多而增加，即C1>C2>0，且銀監部門和現有銀行均承擔監管成本。根據實際情況，我國銀監部門尚未對銀行業放松監管，所以不考慮不監管情況下現有銀行的策略。因此發起設立村鎮銀行時現有銀行類機構的期望收益可以表示為：L1=（X-C1）p1q1；而不發起設立村鎮銀行時現有銀行類機構的期望收益可以表示為：L2=（Zr-C2）p1（1-q1）。當L1=L2，即q1*=（Zr-C2）/（Zr-C2+X-C1）時，對于現有銀行來說，是否發起設立村鎮銀行獲得的收益是相同的。
然而，由于我國農村金融發展限制，農村金融機構收益小于非農村金融機構收益，即Zr-C2>X-C1。根據分析可得，此時博弈的納什均衡是（監管，不設立）。
因此，即使銀監會出臺了《村鎮銀行管理暫行規定》，明確規定村鎮銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構，卻沒有相應的激勵機制，也無法調動現有銀行發起設立村鎮銀行的積極性。
2、現有銀行和現有銀行之間的博弈分析
（1）變量說明。現有銀行和現有銀行之間的博弈中：假設博弈的參與人為現有銀行1（B1）和現有銀行2（B2），且兩者實力相當，各發起設立的村鎮銀行的資本金相同即出資額大者享有村鎮銀行收益更大。在該模型中，變量W1：現有銀行1用于發起設立村鎮銀行的資金，也是現有銀行在不發起設立村鎮銀行時用于發放貸款的資金；變量W2：現有銀行2用于發起設立村鎮銀行的資金，也是現有銀行在不發起設立村鎮銀行時用于發放貸款的資金；變量r：貸款利率；變量Y1：現有銀行1發起設立村鎮銀行后盈利中所占份額；變量Y2：現有銀行2發起設立村鎮銀行后盈利中所占份額。同時，假設W1>W2，即假設現有銀行1用于發起設立村鎮銀行的資金或用于發放貸款的資金大于現有銀行2，并且假設雙方承擔的成本一樣。
（2）模型分析。根據設定模型時的假設可知，現有銀行不管是在非農村金融市場還是設立村鎮銀行后在農村金融市場，都存在著直接或間接的競爭。現有銀行1（B1）以p2的概率響應銀監部門的政策發起設立村鎮銀行，以1-p2的概率不響應銀監部門的政策發起設立村鎮銀行；現有銀行1（B2）以q2的概率響應銀監部門的政策發起設立村鎮銀行，以1-q2的概率不響應銀監部門的政策發起設立村鎮銀行。當現有銀行1和現有銀行2均發起設立一家村鎮銀行時，現有銀行1的收益為Y1，而現有銀行2的收益為Y2；當現有銀行1和現有銀行2均不發起設立一家村鎮銀行時，現有銀行1的收益為W1r，而現有銀行2的收益為W2r；當現有銀行1發起設立一家村鎮銀行而現有銀行2不發起設立一家村鎮銀行時，現有銀行1的收益為Y1，而現有銀行2的收益為W2r；當現有銀行1不發起設立一家村鎮銀行而現有銀行2發起設立一家村鎮銀行時，現有銀行1的收益為W1r，而現有銀行2的收益為Y2。
當現有銀行2選擇發起設立村鎮銀行時，其期望收益可以表示為：L3=Y2p2q2+Y2（1-p2）q2；當現有銀行2選擇不發起設立村鎮銀行時，其期望的收益可以表示為：L4=W2rp2（1-q2）+W2r（1-p2）（1-q2）。當L3=L4，即q2*=W2r/（Y2+W2r）時，現有銀行2選擇是否設立村鎮銀行獲得的收益是無差異的；同理可得，p2*=W1r/（Y1+W1r）時，現有銀行1選擇是否設立村鎮銀行獲得的收益也是無差異的。由銀監會在《村鎮銀行管理暫行規定》中所做最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%的規定可知，現有銀行享有村鎮銀行的收益的比率大于r。經過分析可得，此時博弈的納什均衡是（不設立，不設立）。
若存在完全競爭市場，現有銀行都不愿把資金投資在發起設立村鎮銀行上，其主要原因在于農村金融市場不夠發達，投資于農村金融市場收益小。
3、村鎮銀行和農戶之間的博弈分析
（1）變量說明。運行階段的村鎮銀行和農戶之間的博弈中：假設博弈的參與人為村鎮銀行（R）和農戶（F），農戶要開始某項農業項目，且此項目資金完全由信貸支持提供，即農戶的自有資金投入為0。在該模型中，變量M：農戶需要的一筆信貸資金以用于支持某項農業項目，且M>0；變量r：貸款利率；變量i：資金回報率，為外生變量；變量c：信貸關系達成所需的交易成本，假設參與人各方都承擔此成本，且Mr-c>0，這是構成村鎮銀行參與信貸的約束條件。
（2）模型分析。假設在該模型中，村鎮銀行將以p3的概率向提出申請的農戶發放貸款，以1-p3的概率不向提出申請的農戶發放貸款；農戶以q3的概率按期歸還貸款本息，以1-q3的概率不按期歸還貸款本息。取得信貸資金，項目建成后，農戶通過農業項目獲得收入為Mi，金融機構只有在預期到農戶可以償還M（1+r）時才會對其進行放貸。所以，Mi>M（1+r），即i>（1+r）是借貸方農戶的申請信貸的約束。當村鎮銀行貸款并且農戶進行還款時，村鎮銀行可以獲得的利益為A=Mr-c，而農戶則為B=Mi-M（1+r）-c。當村鎮銀行貸款且農戶不還款時，村鎮可以獲得D=-M（1+r）-c，農戶獲得E=Mi-c。當農戶申請貸款時其所用費用為c，若沒有從村鎮銀行獲得貸款則其收益為-c。當農戶不準備還貸款，村鎮銀行也不準備貸款時，雙方都沒有發生信貸關系，則其收益均為0。
對于農戶來說，選擇還款策略時獲得的收益可以表示為：L5=［Mi-M（1+r）-c］p3q3+（-c） （1-p3）q3；而選擇不還款策略時獲得的收益表示為：L6=（Mi-c）p3（1-q3）。當L5>L6，即q3*>Mip3/（2Mip3-Mp3-cp3-Mrp3）時，農戶在村鎮銀行與農戶的博弈中會選擇主動還款的策略，而當村鎮銀行了解到農戶會還款的情況下，也會選擇貸款的策略。
由于銀行設置的門檻較高，這就導致了農村信貸規模和數量較少，另外農村金融組織還承擔著不斷趨于惡化的信貸壞賬問題，以上兩個方面使金融組織始終處于矛盾之中。在完全信息靜態博弈中，若沒有有效的相關機制，農戶的占優策略將是獲得貸款后抵賴不還款，而當村鎮銀行預期到這種情況時，其最優策略則是初始階段不貸款，以免造成信貸壞賬問題，這樣雙方就陷入“囚徒困境”。根據分析可得，此時博弈的納什均衡是（不貸款，不還款）。
四、分析結論和建議
（一）模型分析結論。通過對村鎮銀行在建立階段和運行階段各相關利益者間的靜態博弈模型分析，我們得出如下結論：
第一，現有銀行和銀監部門之間的矛盾，銀監部門如果不采取適當的強制措施、激勵措施，現有銀行不愿選擇發起設立村鎮銀行，相反現有銀行更愿將資金在現有市場上用于放貸，獲得貸款利息收入，因此使得無法達到博弈雙方雙贏的博弈均衡。
第二，由于現在日益激烈的競爭，各個銀行在進行項目投資的時候都會權衡項目的收益大小。相比投資還不完善的農村金融市場，各個銀行都更愿意投資現有的市場。
第三，村鎮銀行和農戶之間也普遍存在“囚徒困境”。經過分析可知，原因在于農業項目的高風險、低收益性，信貸雙方高的交易成本和利率阻礙了村鎮銀行甚至農村金融長期良性的發展。
（二）具體建議。針對村鎮銀行在發起設立、運行、推廣中遇到的種種情況，提出具體建議：
第一，完善激勵制度，激發現有銀行發起設立村鎮銀行的積極性。
第二，改變現有銀行經營理念，鼓勵外資銀行進入農村地區建立村鎮銀行，結合當地市場特點，服務于“三農”建設。
第三，加強財政對設立村鎮銀行支持的政策力度。對于村鎮銀行的涉農項目，需要政府參與進來，建立普惠性的農村金融政策，通過稅收優惠、財政貼息及建立擔保基金等多種方式，分擔村鎮銀行涉農項目的風險和降低它們的成本。
第四，加強村鎮銀行和農戶之間長期的信貸合作關系，構建一個比較穩定的客戶網。健全村鎮銀行和農戶之間的臨時磋商機制和信息交流載體，定期走訪客戶，與客戶進行溝通和協調，解決工作中不斷涌現的新情況、新問題，由此可以降低信貸交易成本；從另外一個角度來說，為農戶提供生產所需的信貸資金，也可能改善農戶的收入情況，反過來促進銀行和農戶長期合作關系的建立。
主要參考文獻：
[1]王曉燕.我國村鎮銀行發展存在的問題及對策[J].商業時代，2009.21.
[2]中國人民銀行隨州市中心支行課題組.村鎮銀行經營困境與可持續發展――來自我國第一家外資村鎮銀行的調查[J].武漢金融，2009.9.
關鍵詞：村鎮銀行；金融機構；銀行發展；社會效益；經濟效益
一、村鎮銀行的定義與設立
村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。
設立村鎮銀行應當具備下列條件：
（一）有符合規定的章程；
（二）發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構；
（三）在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；
（四）注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足；
（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；
（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；
（七）有必需的組織機構和管理制度；
（八）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；
（九）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。
二、我國村鎮銀行發展現狀
村鎮銀行是中國銀行體系中的新生兒，它的誕生為原本單一的、缺乏活力的農村金融服務注入了新的活力，是解決我國現有農村地區銀行業金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創新之舉。目前，全國各地正在興起建設村鎮銀行的。從2007年3月初首批3家村鎮銀行開業，到2009年3月初，全國已有97家村鎮銀行，短短兩年時間實現了數十倍的增長速度，而這一數字還將迅速壯大。兩會期間，中國銀監會主席劉明康表示，銀監會對村鎮銀行的發展目標是2000家，凡是有條件的縣都可以有一家。新型農村金融機構中,擁有純正銀行系血統的村鎮銀行最受銀監會推崇與青睞。2007年以來,村鎮銀行的監管政策框架基本成型。一方面,銀監會等部門通過制定和完善村鎮銀行管理和審批工作的相關規定,不斷明確對村鎮銀行的監管政策。另一方面通過調整放寬相關準入政策,鼓勵各類銀行業金融機構發起設立村鎮銀行。目前,除銀行外,資產管理公司也已納入村鎮銀行發起設立方的范圍。信達、長城兩家公司已在四川等地考察,并制定了兩三年內組建30家以上村鎮銀行的計劃。而在鼓勵外資銀行發起設立村鎮銀行之后,監管部門又放開對港澳銀行發展村鎮銀行的限制。
2009年7月,銀監會《新型農村金融機構2009~2011年總體工作安排》(下稱《工作安排》),提出到2011年全國需完成1027家村鎮銀行的發起設立。為保證目標如期完成,監管部門于2010年5月下發《關于加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知》,進一步完善配套政策環境。《通知》鼓勵村鎮銀行主發起機構通過新模式規模化推進,例如設立10家以上(含10家)新型農村金融機構的主發起人可設立新型農村金融機構管理總部,30家以上(含30家)的發起人,允許其探索組建新型農村金融機構控股公司。此外,監管部門將村鎮銀行向單一借款人發放貸款的比例上限由占凈資本的5%調高到10%,希望以此增強村鎮銀行的商業可持續能力。
三、促進我國村鎮銀行發展的建議
（一）合理限制村鎮銀行的發展規模
雖然較大的注冊資本可以增強防范風險能力。但目前我國已開辦的村鎮銀行多數坐落于貧困的鄉鎮,業務量有限,容易造成村鎮銀行單戶貸款額度過大,不良貸款壓力很大。因此,建議監管部門合理限制村鎮銀行的資本規模,初次設立時最好不要超過1億元,以后隨著資產規模可以適當增加,從而達到控制風險的目的。
同時,監管部門應充分考慮各地區經濟條件、人文環境、生產力發展水平的差異性,以及金融服務需求的多樣化,堅持因地制宜,穩步推進。
（二）村鎮銀行應放眼未來,積極提高自身實力
部分村鎮銀行成立之初,即面臨著吸儲困難、放貸無門的境地,當年甚至第2年將面臨虧損。盡管如此,我國村鎮銀行應堅持自身的市場定位,致力于為廣大農戶提供金融服務。成立初期,董事會應制定三年的發展規劃,將工作重點放在拓展客戶上,宣傳自身的服務,培養忠實的客戶群體。其次,應積極為農戶和小企業量體裁農,設計具有自身特色的業務品種,要進行切實的"轉型"。最后,必須建立并完善風險控制機制,在貸款流程和日常管理中嚴格控制,降低經營風險,只有這樣,村鎮銀行才不會陷入壞賬泥沼,走上可持續發展之路。
（三）監管部門與地方政府共同打造和諧的發展環境
由于村鎮銀行個體小、資金實力弱、網點少,在當地的社會名氣較低，普通百姓對這類新興的金融機構比較陌生,往往被當作“個人開的銀行”，規模又遠不及其他機構,這樣的新面孔較難建立起足夠的信譽。監管部門應逐步完善結算環境,對村鎮銀行出臺優惠政策,使之盡快加入支付系統、銀聯系統、個人征信等系統,幫助其完善銀行功能,可以為廣大農戶提供更加豐富的金融服務。
同時,由于我國村鎮銀行多在貧困地區設立,當地信用環境不完整,缺乏擔保機構。當地政府應盡快完善農村地區的信用環境建設,營造誠信的氛圍,制定對農戶的貼息或保險政策;降低農戶貸款風險系數;適當時機成立針對農戶貸款的擔保機構,擴大農戶的受益群體。
參考文獻：
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［2］阮勇.村鎮銀行在我國農村金融市場中的定位問題研寬[J].安微農學通報,2008,(14).
關鍵詞 村鎮銀行 融資渠道 信用風險
中圖分類號：F832.3 文獻標識碼：A
1村鎮銀行經營發展現狀
村鎮銀行指在農村地區設立的主要為農村經濟發展提供各項如吸收存款、發放貸款、辦理結算、收付款等一系列金融服務的銀行業金融機構。
改革開放以來，我國銀行業務主要覆蓋在城市地區，村鎮銀行起步晚。2006年銀監會創新性的出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，，實現了我國農村金融政策的重大突破。緊接著，2007年銀監會相關規定，為村鎮銀行的發起設立和經營管理提供制度保障，這標志著我國村鎮銀行的正式起步。隨后我國提出加速村鎮銀行建設的三年規劃，制定開放性政策，給予一些政策扶持，加快村鎮銀行的發展步伐，2009年，村鎮銀行數量破百。至此，村鎮銀行進入迅速擴張階段，據統計，包括分支機構，2013年村鎮銀行數量突破1500家。
2我國村鎮銀行經營存在的問題
2.1支付的便捷性有待提高
村鎮銀行沒有加入銀聯的行列，異地、跨行取款都需要通過其他銀行，與此同時，村鎮銀行的現金調撥也需要由農村信用合作社，手續上的繁瑣降低了村鎮銀行的效率。
2.2業務的經營項目種類少
截至目前，我國村鎮銀行能夠辦理的業務種類遠遠少于城市銀行，電子銀行、投資理財等的發展更是遠遠落后于城市銀行，業務種類的發展滯后于農村發展，無法滿足客戶對業務的多樣化需求。導致很多客戶有需求但村鎮銀行無法辦理。
2.3融資難，資金來源不足
農民的資金對于村鎮銀行來說數額小、很分散。相較于市民，農民的閑置資金少，存款能力有限，加之村鎮銀行網點少，往往離家遠，因此難以吸引農民去村鎮銀行進行儲蓄。從銀行自身的角度講，村鎮銀行業務種類少，效率低，融資渠道少。這些因素導致了村鎮銀行的融資難。
2.4存在信用風險
由于農產品的產量和銷量受天氣和市場的影響，有很大的不確定性，加之農業保險體系不健全，農民的收入難以保證。與此同時，農戶由于缺少固定資產，因此在申請小額貸款時缺乏有效的抵押工具，而小額貸款又是村鎮銀行的主要業務。因此，這些因素導致村鎮銀行的收益存在很多潛在的信用風險。
2.5金融監管力度缺乏
對于村鎮銀行的金融監管，雖然相關部門制定了嚴格地政策和法規，但由于村鎮銀行發展時間短，沒有形成區別于城市銀行適合自身結構和經營范圍的監管體系和運作機制，使得村鎮銀行監管存在機制不健全、農村工作人員缺乏專業性等一系列問題，導致村鎮銀行缺乏監管力度。
3完善村鎮銀行經營的對策
3.1拓寬村鎮銀行的資金來源渠道
3.1.1提高農民的收入和理財意識
（1）加快農業保險體系的建設與完善。通過建設與完善農業保險機制，有效規避風險，減少農業生產和銷售過程中出現重大損失，保證和提高農民的收入，從而有效保護村鎮銀行的利益，同時增加村鎮銀行的資金來源。
（2）豐富農民的文化知識，加強宣傳，提高農民的理財意識。教育是發展經濟的關鍵，目前，我國農村的教育水平相對低，相關部門應重視農村的教育與再教育，提高農民的思想文化水平，豐富農民的文化知識，從而增強農民的資金運作能力，提升農民的整體收入水平。另外，地方媒體應加強宣傳，提高農民的理財意識，增強其對村鎮銀行的認識，了解村鎮銀行的相關業務，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行，從而拓展村鎮銀行的業務渠道。
3.1.2發行村鎮銀行金融債券
村鎮銀行可通過發行金融債券的方式擴充本金，通過發行形式、期限各不相同的金融債券來吸收農村各類閑散資金，這種方式不僅能拓寬村鎮銀行資金來源渠道，同時也改善了村鎮銀行資金來源總量波動的問題，保證了村鎮銀行資金的穩定性。
3.2提升管理水平，防范信用風險
由于我國農村與城市呈現二元化趨勢，其經濟發展程度差異大，并且，農村與農村之間發展水平也各不相同。村鎮銀行應結合自身的特點和所在農村的現實條件，建立信用風險預警系統、信用內部評級體系等信用風險防范機制，重視員工的培養，提高員工的職業道德水平和綜合素質，通過全面提升村鎮銀行的管理水平來防范信用風險。
3.3加強金融監管
金融監管部門應從政策上建立健全的村鎮銀行風險管理機制，為村鎮銀行提高風險防范能力提供指導方向和具體方法。如，規定對申請開辦村鎮銀行的個人或企業要嚴格審核、規定村鎮銀行的準備金率高于一般水平等等。
4總結
2006年以來，村鎮銀行從起步逐漸進入快速發展階段，與此同時，發展時間短、擴張速度快也使村鎮銀行的業務經營面臨一些困難。本文描述了村鎮銀行的發展現狀，并分析出村鎮銀行經營存在支付便捷性差、業務經營范圍小、融資渠道小、存在信用風險和監管不力等問題，并針對以上問題提出具體的對策和建議。
參考文獻
[1] 景浩.當前我國村鎮銀行經營發展現狀及問題分析[J].農村金融研究，2011（04）.
[關鍵詞] 農村金融村鎮銀行政策建議
一、我國農村金融服務體系現狀及村鎮銀行產生的背景
新農村建設的首要任務是發展農村經濟、推進農業現代化,據初步測算,到2020年,新農村建設需要新增資金15萬億元至20萬億元。顯然,單純依靠國家財政投入已遠遠不能滿足新農村建設大量的資金需求,因此,需要有銀行等金融機構提供新農村建設所需的資金。可以說,農村金融的改革和發展是我國農村經濟全面發展的前提和保障。只有加大農村金融改革的力度,在健全和完善農村金融服務體系上下功夫,才能使金融業在體制、機制和金融服務方式上更好地適應新農村建設的需要。
我國現有2070個縣(市a),95%的國土面積,近四分之三的人口集中在縣域,縣域經濟吸納了65%的農村勞動力。2009年年末,全國縣域銀行業金融機構服務網點為12.8萬個,占全國銀行業金融機構網點總數的65.7%;縣域貸款余額10.2萬億元,占全國金融機構各項貸款余額的1/4,涉農貸款余額9.1萬億元,占全國金融機構各項貸款余額的22.9%,其中農戶貸款余額2.2萬億元。這些數字既說明了農村金融環境建設已取得的成績,也反映了我國縣域金融與現代金融制度的要求相比,還有很大差距。
同時,我國農村金融服務體系的發展趨勢是:國有及國有控股商業銀行逐步從農村地區(尤其是貧困地區)撤出,政策性金融機構作用有限,農村信用社在農村金融服務體系中起主導作用,民間金融廣泛存在,但因為不規范,所以存在著較大的金融風險。農戶和農村中小企業的巨大金融需求得不到滿足,缺乏專門為農村服務、為農民服務的小銀行,農村金融市場的供需矛盾異常尖銳。在這樣的背景下,提出設立村鎮銀行,是解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題的創新之舉,是切實提高農村金融服務充分性的具體行動。
二、村鎮銀行的設立及其特點
根據《村鎮銀行管理暫行規定》,“村鎮銀行”其本質屬于銀行業金融機構,與其他銀行類機構從本質上是沒有區別的。村鎮銀行作為獨立的企業法人,以安全性、流動性、收益性為經營原則,自主經營,自擔風險,自負盈虧,自我約束。但由于它“在農村地區設立,主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務”的特殊界定,村鎮銀行同時在制度設計上也就具有了一定的特殊性。
(一)設立條件
村鎮銀行可以由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資,且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構;在縣(市)設立的村鎮銀行,其注冊資本不得低于300萬元人民幣,在鄉(鎮)設立的村鎮銀行,其注冊資本不得低于100萬元人民幣。由此可見,村鎮銀行的設立為民間資本進入銀行業開拓了新渠道,其設立門檻也明顯低于一般銀行業金融機構。
(二)股權設置和股東資格
按照村鎮銀行設立條件要求,其出資人可以是境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人,對境內外金融機構及境內非金融機構企業法人,要求必須具有穩健的財務、良好的公司治理及健全的內部控制與管理。自然人股東則更強調的是良好的聲譽及入股資金來源的合法性。這樣的要求將有利于村鎮銀行的穩健經營,減少其經營風險。
另外,村鎮銀行的股權設置要求包括:最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構;最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%;單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。這樣的股權設置要求保證了村鎮銀行由銀行業金融機構控股,有利于專業化的經營與管理。
(三)村鎮銀行公司治理結構
村鎮銀行的組織機構及其職責按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行,并在其章程中明確,根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。在《暫行規定》中對于董事會、行長、獨立董事、各專業委員會等的設立沒有嚴格的規定,這就為村鎮銀行治理結構的創新與多樣化提供了空間,可以采用傳統的董事會領導下的行長負責制,也可以采取更扁平化的管理模式,完全由其自身根據業務發展來決定。
(四)村鎮銀行經營管理
村鎮銀行業務內容與一般銀行業機構類似,但其貸款業務有特殊要求:村鎮銀行在繳足存款準備金后,其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要;確已滿足當地農村資金需求的,其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債權或向其他金融機構融資。對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%;對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。顯然傳統的銀行業務形式難以適應小額、分散的農村金融需求,需要在研究市場的基礎上采取更靈活多樣的業務方式。
(五)村鎮銀行的風險控制及監管
村鎮銀行應按照國家有關規定,建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制,建立健全內部控制制度和內部審計機制,提高風險識別和防范能力,對內部控制執行情況進行檢查、評價,并對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善,確保依法合規經營。建立健全財務、會計制度。有條件的村鎮銀行,可引入外部審計制度。村鎮銀行開展業務,應依法接受銀行業監督管理機構的監管。
三、村鎮銀行發展面臨的問題
通過以上分析,村鎮銀行在我國金融體系中尚屬于新生事物,其發展面臨著諸多難題,尚不具備解決農村地區金融服務缺失等問題的能力,甚至有些問題還影響著村鎮銀行未來的發展,這主要體現在以下一些方面:
(一)存款方面
營業網點是金融競爭的最前沿,營業網點數量上的多少,提供服務及時、方便、快捷和服務的多樣性也是吸引客戶的重要方面。村鎮銀行剛剛建立,面臨著網點少、成本高、吸收存款難等困難,另外,成立之初村鎮銀行的品牌認知程度還遠遠不能與傳統商業銀行、農村信用社相比,廣大客戶對村鎮銀行的了解有待加深,在網點數量、品牌形象和客戶認知程度上都無明顯優勢的情況下,存款客戶很難將村鎮銀行作為首要選擇。
(二)貸款方面
《村鎮銀行管理暫行規定》對村鎮銀行的貸款業務明確了多項制度安排,在這樣的制度安排下,村鎮銀行貸款業務就收到了多方面的限制:
第一,貸款額度受其資本限制:目前大多數村鎮銀行注冊資本為底線以上一些,如果以注冊資金注冊資本2000萬元的村鎮銀行為例,則每戶放貸不得超過100萬元,單一集團客戶放貸不得超過200萬元,貸款額度與普通商業銀行相比差距很大。
第二,村鎮銀行的信貸資金僅限于當地,這雖然從制度上規定了村鎮銀行服務三農的只能,但由于村鎮銀行所在地大多屬于欠發達區域,經濟發展相對滯后,優質信貸項目相對較少,這就為村鎮銀行的信貸管理提出了很高的要求。
第三,村鎮銀行必須首先服務涉農產業,在確有富余資金的情況下才能向其他產業發放貸款,由于農村金融業務具有較高的風險,比如出現自然災害或禽流感等動物疫情都會對農業生產帶來嚴重破壞,一旦村鎮銀行發放貸款的客戶遇到這些問題,信貸資金將難以避免地受到影響。
(三)中間業務方面
村鎮銀行可以經營公眾存款,發放貸款,辦理國內結算與票據承兌貼現等業務,但對于中間業務而言,其風險相對小、成本低、效益高,既能滿足經濟社會對商業銀行的需求,又能吸引更多客戶,增加商業銀行的利潤。但村鎮銀行成立時間晚,品牌認知度低,也處于競爭的劣勢地位。
四、村鎮銀行科學、健康發展的政策建議
村鎮銀行作為解決我國農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題的一項舉措,首先要解決自身的生存問題,只有保證自身的科學、健康發展,才有可能成為一項可以長期執行的制度安排,達到預期的政策目的。
(一)控制風險,加強對村鎮銀行的監管
作為區域性、小型化的金融機構,村鎮銀行因地區風險集中、規模經濟劣勢導致虧損的可能性較大,因此必須控制村鎮銀行的經營風險,保持持續穩健的發展。
首先,在市場準入上嚴加控制,嚴格審查村鎮銀行的股東成分,嚴格按照相關規定審核村鎮銀行的各項監管指標,不能因為村鎮銀行的規模較小而降低其準入的標準。
其次,加強市場運營的管理。強化公眾的社會監督,規范村鎮銀行的信息披露,保證信息披露的準確、及時、完整。建立風險監管和合規性監管并重的專職監管體系。可以在金融監督的基礎上,輔之以公共審計、會計、資信評級及資產評估等社會監督手段作為常規監管的重要補充。
同時,在銀行內部,通過建立完善的法人治理結構、內控制度、風險管理系統對經營中出現的風險因素、風險事件及時進行處理,借鑒主發起銀行在風險管理方面的技術優勢,提高村鎮銀行的內控水平。
最后,還要建立完善的退出機制,對于經營困難,難以在當地市場生存的機構進行退出處理,提高制度安排的可操作性,在政策與監管層面保證村鎮銀行持續健康發展。
(二)多方開源,解決村鎮銀行的吸存問題
現有的村鎮銀行在經營過程中均在不同程度上遇到負債業務增長速度跟不上資產業務的發展,使得村鎮銀行的存貸比例很快觸及上線,因此,解決村鎮銀行的吸存問題是村鎮銀行健康發展的重點。解決村鎮銀行的后續資金來源問題,建議可以考慮通過以下幾個途徑:
1、對村鎮銀行發放支農再貸款或國家政策性銀行專項貸款
我國基層政府部門在執行扶貧政策的過程中,通常是把扶貧貸款以現金形式直接發放到貧困戶手中,沒有幫助其找到從根本上脫離貧困的有效途徑,只是“授人以魚”,卻未能“授人以漁”。許多貧困戶把扶貧貸款當成了“救濟款”,用以維持生活,不將其有效投入到擴大生產和脫貧致富中,慣性心理使得他們認為扶貧貸款不還也無所謂,造成貸款不能按期收回,扼殺了這個群體的進取心和生機活力,對于運用小額信貸脫貧的愿望并不強烈。
如果轉變形式,將扶貧專項款轉變為給村鎮銀行提供的貼息貸款,作為村鎮銀行補充資金的重要渠道,一方面可以緩解村鎮銀行后續資金不足的困難,另一方面也可以將商業化的運作模式引入到扶貧工作中,為貧困人口提供脫貧致富的第一推動力,這樣的貸款不同于以往簡單的扶貧補貼,而是有還款壓力的幫扶,可以大大提高政策的效果。
2、通過市場機制從郵政儲蓄中拆借
郵政儲蓄在農村地區的金融服務中起著重要作用,在一定程度上彌補了農村金融服務體系中一般商業銀行及農村信用社服務供給不足的缺陷。但長期以來,郵政儲蓄的主要業務是吸收存款,將農村地區原本缺乏的資金吸納過來,盡管近期部分地區的郵政儲蓄開辦了小額質押貸款業務,但郵政儲蓄在信貸方面的經營能力及風險管理能力很難與一般商業銀行相比,貸款手續繁瑣、期限單一,很難滿足農村地區經濟發展的需要。
可以考慮鼓勵村鎮銀行向郵政儲蓄拆借資金,安排較低的拆借利息。這樣一方面可以為村鎮銀行開辟一條新的融資渠道,另一方面,可以充分發揮村鎮銀行和郵政儲蓄各自的比較優勢,更有效地支持農村地區經濟的發展。
3、鼓勵村鎮銀行通過發行債券、票據等渠道進行融資
村鎮銀行創立的目的在于充分利用社會力量,支持農村經濟發展,村鎮銀行的一部分股東就是社會上的優質企業和有實力的自然人,因此可以考慮在股權融資的同時適當地選擇債券融資,允許村鎮銀行定向發行融資債券,拓寬融資渠道。
(三)政府扶持,增強生存能力
村鎮銀行作為商業銀行的一種形式,其基本目標是收益覆蓋成本,只有村鎮銀行解決好自身的生存問題,才能夠實現預期的政策目標。而目前村鎮銀行的相關規定在一定程度上限制了其信貸資金的投向和規模,贏利能力受到了一定程度的影響。
建議可以采取政府主導的方式,為村鎮銀行爭取相對較低的信貸項目,同時充分利用當地政府的融資平臺,遇到貸款規模超過村鎮銀行放款規模上限的情況則由政府推薦其加入銀團貸款,多種渠道結合增強村鎮銀行的贏利能力。
關鍵詞： 農村新型金融組織；村鎮銀行；可持續發展
中圖分類號：F830.91文獻標識碼：A文章編號：1007-4392（2011）01-0029-03
一、我國村鎮銀行發展的現狀
2006年l2月21日，為解決部分農村地區“金融真空”和農村金融服務不足等問題，中國銀監會頒布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，調整和放寬了農村地區銀行業金融機構的準入門檻。2007年1月22日，中國銀監會又了《村鎮銀行管理暫行規定》，為村鎮銀行進入農村金融市場以及取得合法地位提供了法律依據，通過設立村鎮銀行改革農村金融市場的思路，被稱為“增量改革”，村鎮銀行給農村金融市場帶來了競爭，有效增加了農村的金融供給，對農村金融發展具有里程碑的意義。2007年初，村鎮銀行等新型農村金融機構設立，首先從四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北等6省（區）開始試點。2007年3月1日，全國首家村鎮銀行――惠民村鎮銀行正式成立，開創了我國村鎮銀行的先河。2007年10月，中國銀監會決定擴大調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點范圍，將村鎮銀行等新型農村金融機構試點范圍由先期6省（區）擴大到全國31個省（區、市）。截至2009年末，共有148家村鎮銀行成立，盡管村鎮銀行擴張速度較快，但距離中國銀監會《新型農村金融機構2009年―2011年工作安排》設立1027家村鎮銀行的目標相距卻甚遠，更為嚴峻的是村鎮銀行設立的增速在放緩，2007年村鎮銀行開始試點，當年開業19家，2008年末攀升至91家，增量為72家，2009年57家的增量遠低于2008年。與此同時，截至2009年末已開業的148家村鎮銀行中，主發起人為政策性銀行、大型國有商業銀行、股份制銀行和外資銀行的，總共僅有30家，其余80%以上的主發起人為城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社等地方中小金融機構，其中又以城市商業銀行為主。傳統的大型金融機構對設立村鎮銀行的積極性并不算高，迄今為止，五家大型國有商業銀行僅發起設立村鎮銀行9家，其中，工商銀行、建設銀行、交通銀行各分別發起設立2家，對農村市場較熟悉的農業銀行發起設立3家，而中國銀行至今未涉足村鎮銀行。缺乏基層網點的政策性銀行――國家開發銀行則較為積極，發起設立了7家村鎮銀行。外資銀行中香港上海匯豐銀行，發起設立了7家村鎮銀行，匯豐的積極性可能則更多是基于布局中國大陸的戰略考慮，而非看重村鎮銀行本身的盈利性。另外，匯豐系村鎮銀行無一例外都由匯豐獨資所有。城市商業銀行、農村商業銀行等區域性地方中小金融機構設立村鎮銀行的動機更多的是想實現跨區經營，擴大業務范圍，而且相當一部分機構和個人是看中了金融牌照這一稀缺資源。從總體上來看，我國村鎮銀行發展良好，但增速緩慢。
二、制約我國村鎮銀行可持續發展的因素
（一）社會認知度有待提高
盡管相關媒體對村鎮銀行進行了大力宣傳，村鎮銀行也通過多種渠道對自身做了廣泛的宣傳，但村鎮銀行作為一個新生事物，在農村地區尚未被廣泛接受和認可，大部分民眾對傳統的金融機構比較信任。由于廣大民眾金融知識的匱乏，對國家金融方針政策的不了解，多數社會大眾認為，村鎮銀行是私人銀行，沒有保證，不知什么時候就會關門“黃了”，對村鎮銀行一直持懷疑和觀望的態度。譬如，村鎮銀行股東可以為自然人，致使不少群眾誤認為村鎮銀行是入股的私營企業老板個人的銀行，不敢到村鎮銀行辦理業務，影響到村鎮銀行發展。另外，村鎮銀行目前的經營規模偏小，金融供給能力較弱，不能滿足一些較大項目的融資需求，使得地方政府對村鎮銀行的認可度也較低。
（二）村鎮銀行準入門檻過高
銀監會于2006年的《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》規定，村鎮銀行應采取發起方式設立，且應有一家以上(含一家)境內外銀行業金融機構作為主發起人。規定村鎮銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，一旦找不到這樣的機構，村鎮銀行則無法設立。這一規定盡管有利于村鎮銀行獲得成熟的專業技術和人才支持，但客觀情況是很多貧困農村很難找到合格又有意愿的發起人。《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》還規定，單一境內銀行業金融機構持股比例不得低于20％，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業法人及其關聯方合計持股比例不得超過10％，這也限制企業或社團法人作為主發起人繼而成為控股方的機會。這些現行規定表明村鎮銀行仍對民間資本持謹慎態度，持股比例的限制降低了民間資金參股的積極性，這種較嚴格的市場準入限制往往容易導致村鎮銀行“一股獨大”，村鎮銀行的經營必將受大股東也就是發起人的支配，很容易蛻化成發起人的“吸儲機構”，造成金融資源配置效率的低下。
（三）目標定位尚不清晰
村鎮銀行設立的目的是填補農村金融服務盲區，活躍農村金融領域競爭。然而，農業作為弱質產業，受自然風險和市場風險影響較大，并且農業具有投資回報周期長、盈利能力有限、抗風險能力弱等缺陷，加之經濟貧困地區農業基礎薄弱，高新產業、龍頭企業較少，村鎮銀行無高效益項目支持，盈利空間較小，前景并不樂觀。在目前難以找到切入點的情況下，村鎮銀行勢必以防范風險和自身效益為前提來培植客戶，這樣極易動搖服務“三農”和支持新農村建設的市場定位，甚至違背其辦行宗旨。更有甚者，部分村鎮銀行沒有專注“高風險，高成本，低收益”的小額農貸業務，而將目光放在貸款金額較大的小企業及出口企業上，在某種程度上偏離了設立村鎮銀行的政策初衷，如何在服務“三農”的政策目標的基礎上實現盈利是村鎮銀行持續發展必須要解決的問題。
（四）籌措資金困難重重
由于村鎮銀行是新開業的銀行，社會公信力比國字號銀行差，社會認知度較低，所以村鎮銀行的吸儲能力很低。一方面，村鎮銀行設立于我國廣大的農村貧困地區，盡管是農民自己的銀行，是“窮人的銀行”，具有一定的本土優勢，然而，由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，進一步限制了村鎮銀行資金的來源，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。另一方面，村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力，部分居民將錢存到村鎮銀行，其初衷主要是為了獲得村鎮銀行的優惠貸款。
（五）政策扶持有待強化
村鎮銀行缺乏支持其發展的財政扶持、稅費減免、農貸貼息、支農再貸款等優惠政策，不利于其持續、健康地開展各項支農業務，激勵和引導作用不夠。目前，農村信用社享有很多優惠扶持政策，而以解決農村金融服務空白、增強農村金融競爭充分性為首要目標的，剛剛起步的村鎮銀行卻沒有得到這些政策的扶持，譬如，盡管同樣定位于“三農”，但針對村鎮銀行的所得稅和營業稅等稅負明顯重于農村信用社等同類農村銀行機構，比照一般商業銀行標準執行，這對村鎮銀行支農主動性、積極性產生了一定的消極影響，削弱了其預期效應。另外，由于村鎮銀行不能加入全國銀行間同業拆借市場，再貼現、支農再貸款等貨幣政策工具也無法使用。
（六）經營和發展的一些配套措施尚未到位
盡管中國人民銀行規定“符合條件的村鎮銀行可以按規定申請加入大額支付系統、小額支付系統和支票影像交換系統”，但由于這個“條件”迄今尚未明確，加之大多數村鎮銀行至今不能獲得結算行號，村鎮銀行還無法以直聯方式加入大小額支付系統，無法開立匯票，不能與其他銀行實現互聯互通，只能進行資金的手工清算，匯劃到賬速度較慢，不能滿足客戶快速、便捷的服務要求，而且容易出現差錯事故，導致其客戶無法在銀行之間直接劃賬、全國支票不能結算，企業愿意到村鎮銀行存款的很少。同時，現有的一些市場準入門檻較高，缺乏差異化安排，比如，銀聯的入網費用高達300萬元，村鎮銀行往往難以承受，限制了其開發新產品的能力。此外，大多數農村地區的征信系統尚未建立，即使在較發達地區，村鎮銀行也不能接入人民銀行的征信系統，使得村鎮銀行缺乏足夠的依據對客戶進行評級。這些都在較大程度上制約了村鎮銀行的業務開展。
（七）金融監管缺乏針對性
當前銀監部門對村鎮銀行采取“低門檻、嚴監管”的模式，“低門檻”即適當降低機構和業務的市場準入條件，增加農村地區銀行業金融機構的覆蓋面；“嚴監管”即強化監管措施，實行剛性市場退出約束。但事實上很難將“嚴監管”這一目標落實到位。一是目前的監管力量不夠充足；二是即使有足夠的監管力量并采用目前通常的銀行內部關系人控制的模式來對村鎮銀行實行嚴厲的監管，也可能因為管得過多過嚴，而使村鎮銀行失去應有的生機和活力。以退出機制的運用來看，村鎮銀行一旦出現經營風險，就啟動剛性市場退出機制，其負面效應是很難預料的。并且由于金融風險有著強烈的傳導效應，因某一家金融機構非正常退出，則有可能引發區域性的金融風波。
三、促進我國村鎮銀行可持續發展的對策建議
（一）逐步完善法人治理結構
若村鎮銀行改變目前由銀行業金融機構作為最大股東或惟一股東的做法，則就可以吸引更多的社會資本加快進入農村。譬如，可以進一步放寬銀行業機構發起人組建村鎮銀行的條件，探索境內外各類出資者，包括銀行、保險、證券、信托、企業和自然人共同發起組建專司控股村鎮銀行的金融控股公司，逐步嘗試由控股金融公司發起組建村鎮銀行，形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局，更好地為農村小額農戶、農村種養殖專業戶、農村及縣域小企業等不同層面的金融需求者提供多種金融服務。
（二）著力拓展資金來源
除國家應給予村鎮銀行信貸支持，努力降低村鎮銀行操作成本，減輕風險損失等政策支持外，村鎮銀行應做好以下工作：一是利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行。二是設立村鎮銀行分支機構，擴大服務半徑。三是村鎮銀行職工應深入“三農”的各個觸角，及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。四是加快村鎮銀行基礎設施建設，以現代化的手段和優質的服務吸引客戶的加盟。
（三）營造村鎮銀行發展的外部環境
一是人民銀行應放寬條件，給予初創階段的村鎮銀行支農再貸款扶持，并給予利率優惠，擴大這些地區村鎮銀行的資金實力，明確村鎮銀行在全國銀行間的同業拆借資格，增加資金補充渠道，加強支付結算系統建設，將村鎮銀行納入其中，允許符合條件的村鎮銀行可以按規定申請加入大額支付系統、小額支付系統和支票影像交換系統。二是通過建立存款保險制度，解決存款人的后顧之憂，使客戶在辦理業務選擇上不過分追求銀行的大小。三是加快利率市場化改革，使村鎮銀行可以依據市場變化，合理調整產品定價，有效提高業務競爭能力。四是建立必要的風險補償機制，建立村鎮銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制，使村鎮銀行切實為“三農”服務。五是在村鎮銀行發展初期，亟待相關政策予以扶持，特別是公共財政等方面要出臺相關配套政策，在稅收優惠方面給予其與農村信用社同等待遇。對初創階段的村鎮銀行，稅務部門可考慮給予其1年或更長時間的減免營業稅和所得稅的優惠政策。六是政府應積極引導和鼓勵行政、企事業單位到村鎮銀行開立賬戶，擴大其社會影響力，壯大其資金實力。
（四）加強金融手段創新
從長遠來看，發展村鎮銀行仍然需要創新金融工具、金融技術、金融產品來滿足新農村建設的資金需求。一是可以加強與商業銀行的業務合作，通過對大中型項目的聯合貸款，或者為縣域同一產業鏈上的不同需求主體提供信貸支持，擴大金融供給規模。二是可以參與縣(市)、鄉(鎮)政府的新農村建設和城鄉一體建設規劃，加強與政府部門合作，擴大金融服務對象。三是應探索多種擔保、抵押方式幫助種養殖大戶、專業農戶、經濟合作組織解決其資金需求，如經濟林木抵押、土地使用權抵押、保單受益權抵押等，并在成本可算、風險可控的前提下，逐步推出與自身管理相適應、與“三農”和微小企業融資需求相匹配的金融產品和服務，（下轉第79頁）
（上接第31頁）包括保險、、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等，填補農村地區金融服務空白，同時提升自己的盈利能力，增強自身競爭力。
（五）進一步完善監管體系
金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和銀行組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。一是建立嚴格的準入制度，加強村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格審查。對申請開辦村鎮銀行的個人或企業建立相應的舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議。二是建立審慎的運營監管制度，對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如，資本充足率標準應高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。三是建立嚴格的信息披露制度。比如，按季在當地主要媒體公布經營情況:各項經營指標、各類監管要求等，由監管部門組織成立由監管者、專家和業內人士組成的經營評價機構，定期公布評價結果，將經營情況置于公開場所，使存款人方便查閱，借以增強市場對經營者、借款人、監管者的制約，向存款人提供充分的信息。
參考文獻：
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關鍵詞：沭陽；村鎮銀行；對策
一、宿遷市村鎮銀行發展概況
村鎮銀行是農村金融領域的新生力量，其發展關系到農村經濟的增長和新農村建設的力度。2006年12月，中國銀監會調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，著重扶持和培育村鎮銀行等3類新型農村金融組織，以有效緩解當前農民貸款難，促進農村金融機構競爭能力和服務水平的提高。
江蘇沭陽東吳村鎮銀行是江蘇省第一家新型農村金融機構，由江吳農村商業銀行發起設立，于2008年2月28日在沭陽縣扎下鎮正式掛牌營業。截至2008年末，該行存款余額為15347萬元，貸款余額10244萬元。從貸款利率看，最高利率為10.46％，最低利率為5.81％。掛牌營業后3個月內，便向42位客戶投放了1412.2萬元信貸資金，其中種養殖戶貸款18戶225.2萬元、個體工商戶貸款16戶877萬元、中小企業貸款8戶310萬元，客戶信貸需求滿足率約為50％，有效地支持了農民的創業增收和個體工商戶、中小企業的發展，有助于解決農村經濟發展過程中的“貸款難”問題。
2009年7月，扎下、馬廠兩家鄉鎮支行開業，初步形成跨鄉鎮發展、服務全縣農村經濟的新格局，有效增強在縣域金融中的競爭力。成立以來，累計投放貸款4.55億元。2009年末，各項存款余額3.21億元，各項貸款余額3.15億元，存款、貸款在全縣的市場份額分別達到2.2％和2.8％，成為一支迅速成長、不可忽視的新生金融力量。憑借高效率的運作機制和簡便快捷的服務，帶動農村地區銀行業適度競爭，使當地原有金融機構感到競爭壓力，求變革新的內在動力明顯加大。在沭陽縣，村鎮銀行的網點設到哪里。哪里的農村合作銀行鄉鎮支行貸款利率就少上浮10％左右，當地農村經濟成為村鎮銀行與農村合作銀行競爭的直接受益者。
二、村鎮銀行發展過程中存在的主要問題
宿遷地處江蘇省北部，經濟發展速度遠不如蘇南和蘇北地區。村鎮銀行的發展給當地經濟的發展起了輔助作用，但是在發展的過程中，也存在著一些明顯的問題。
1.未充分考慮村鎮銀行所處發展階段。中國人民銀行、中國銀監會《關于村鎮銀行貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》(銀發[2008]137號)規定，“村鎮銀行的存款準備金率比照當地農村信用社執行”。這一規定雖然考慮了各地實際，但沒有考慮到村鎮銀行所處發展階段與當地農村信用社不同。
2.村鎮銀行支農再貸款的專項利率政策。2009年，中國人民銀行下發《關于完善支農再貸款管理支持春耕備耕擴大“三農”信貸投放的通知》(銀發[2009]38號)文件，東吳村鎮銀行以此為契機，獲得支農再貸款0.3億元，執行利率是比照人民銀行對農村信用社再貸款。近年來，越來越多的農村信用社不再使用支農再貸款，資金緊張時更傾向系統內拆借，究其原因，固然很多，如系統內拆借更便利、辦理時間更短、資金規模限制更少，但央行支農再貸款利率偏高也是原因之一。
3.吸收存款難影響村鎮銀行可持續發展。按照有關規定，村鎮銀行發放貸款的金額不得超過存款余額的75％，如果沒有資金來源，村鎮銀行的貸款業務無從做起。村鎮銀行沒有加入銀聯，服務對象大多分散在農村和小城鎮，客戶必須到網點來辦理存款、取款業務，金融服務不夠便捷。組織存款、營銷貸款成本較高。
4.監管力量薄弱，金融監管難以到位。一是各地縣級銀監辦普遍存在人員少、監管任務重的問題。村鎮銀行成立后。伴隨其業務開展的合規性和風險性監管，將面臨更復雜的監管形勢。二是村鎮銀行監管半徑大，越過縣鄉兩級，監管成本高。三是經營管理模式多樣增加監管難度。因各村鎮銀行經營規模及業務復雜程度不同，經營管理模式各異，要根據各村鎮銀行經營特點制定不同的監管措施，有效監管難。
5.新型農村金融機構本土化經營不足，農村地區群眾對新型農村金融機構的認同度還不高。一是沭陽東吳村鎮銀行的信貸營銷和管理人員主要來自主發起人東吳農村商業銀行，在當地缺乏人緣、地緣，與農民溝通也有障礙，在當地人心中一直是“外地人”，影響了業務的開拓。二是沭陽東吳村鎮銀行尚未將主發起行的相關服務和產品與當地實際結合，進行金融產品和服務的創新，滿足當地農戶的需求。如村鎮銀行的主發起人東吳農商行地處蘇南發達地區，客戶相對比較富裕，有效抵押資產較多，因此對當地的信貸投放基本上是抵押貸款形式，而在蘇北沭陽農村地區，農民大多缺乏可供抵押的資產，堅持抵押貸款的力試在當地行不通。
三、村鎮銀行實現可持續發展的相關對策建議
在村鎮銀行的發展階段，特別是在發展初期，面臨的問題是多樣的，道路也是曲折的。希望在發展的過程中，能找到正確的解決措施，使得村鎮銀行的發展道路越走越遠。
(一)加快配套扶持政策措施的出臺和落實步伐。一是將近期出臺的新型農村金融機構支付清算、存貸款利率、征信管理等政策，盡快落實到位，使村鎮銀行早日加入大小額支付系統、賬戶系統和征信系統，保證新型農村金融機構各項業務的正常開展。二是適當提高村鎮銀行最大單戶貸款比例。考慮村鎮銀行發展初期人員少、網點少、信貸產品單一。以及縣域農村金融競爭、發起行多是全國性的大銀行或來自發達地區等實際情況，適當提高村鎮銀行最大單戶貸款比例，使其能充分借鑒和發揮發起行的先進經驗。在支持農村經濟發展，特別是引導新農村建設中發揮更大的作用。
(二)加大對新型農村金融機構的宣傳力度。各級政府、監管部門及新型農村金融機構自身均應加大宣傳力度，讓社會各界了解新型農村金融機構的性質、經營原則和目的，提高社會特別是農村地區廣大農戶、中小企業對村鎮銀行的認知度和信任度。
關鍵詞：村鎮銀行；可持續發展；法律保障
一、村鎮銀行的法律性質
村鎮銀行是經中國銀行業監督管理委員會批準，在縣（市）、鄉（鎮）設立，主要為農村地區農民、農業及農村經濟發展提供金融服務的、資產規模相對較小的、具有獨立法人資格的銀行業金融機構。
（一）村鎮銀行不是政策性銀行
從法律性質上講，村鎮銀行不是政策性銀行。雖然村鎮銀行有一定的政策性取向：村鎮銀行以服務“三農”為根本宗旨，在繳納存款保險之后的可用資金必須用于本地區農村經濟建設，不得跨區經營。但是村鎮銀行在權屬關系和經營目的等特征上與政策性銀行并不符。從權屬關系上看，我國的政策性銀行都為國家所有，而村鎮銀行可由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資設立，可見二者權屬特征不相符；從經營目的上分析，我國政策性銀行不以營利為目的，而村鎮銀行作為自主經營、自擔風險、自負盈虧的金融企業，實行市場化操作，有著營利性的經營目的，可見二者經營目的不相符。由此可判斷，村鎮銀行不是政策性銀行。
（二）村鎮銀行是特殊的商業銀行
首先，村鎮銀行是商業銀行。第一，村鎮銀行可以辦理商業銀行可以經營的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務；第二，商業銀行與村鎮銀行經營原則一致。第三，村鎮銀行與商業銀行從設立的基本條件、對關系人貸款的限制、存款準備金要求及資產負債比例管理等具體法律規范也基本相同。第四，《村鎮銀行管理暫行規定》第6l條指出，該管理規定未盡事宜，參照《商業銀行法》等執行。由此可見，村鎮銀行是商業銀行。但村鎮銀行也不同于《商業銀行法》調整的一般的商業銀行。第一，注冊資本要求不同。《商業銀行法》要求設立農村商業銀行的注冊資本不得低于五千萬元人民幣，而《村鎮銀行管理暫行規定》中要求設立村鎮銀行的注冊資本不得低于一百萬（在鄉或鎮設立）或三百萬元人民幣（在縣或市設立）。第二，治理結構要求不同。村鎮銀行的治理結構相對于商業銀行比較簡單靈活。第三，股東出資要求和股權結構方面不同。《商業銀行法》調整的商業銀行在股東出資要求和股權結構方面的限制比村鎮銀行少。第四，兩者在業務范圍上也有所不同，村鎮銀行的業務范圍相對較窄，而且村鎮銀行業務的地域范圍也有要求，這不同于一般商業銀行追求效益的本性。
二、村鎮銀行法律保障的必要性
國內外的長期實踐表明，良好的法制環境是保障經濟快速、健康發展的重要前提及決定因素。法制體系越完善，各類法律制度越健全，法制環境就越好，這樣市場經濟活動才能更加有序、規范地進行，各類經濟關系才能得到良好的調整。因此，良好的法律保障能更快更好地促進村鎮銀行的可持續發展。
銀行自身固有存在一些不可避免的缺陷：負外部性和脆弱性，決定了銀行的可持續發展需要相關法律的保障。銀行的負外部性是指銀行的經營行為及其破產行為對廣大存款人可能造成消極的影響；銀行的脆弱性是指很多因素很可能會影響到銀行的正常經營，使得銀行很容易陷入經營不利的狀況，嚴重的時候還有可能導致其破產倒閉。對于村鎮銀行而言，其脆弱性與負外部性與一般銀行無異。因此，政府必須介入監管，只有國家依法加強對銀行的法律監管，才能使得銀行依法、合規經營。同時，村鎮銀行自身抗風險能力尤其微弱，再加上其支撐的脆弱的農村金融體系，一旦村鎮銀行發生倒閉事件，由此引起的影響可能對于農村金融改革發展以及小額信貸事業都是個不小的打擊。因此，要解決這一問題，市場機制的自我調節是遠遠不夠的，而必須加強政府和法律的力量，對其進行適當監管。
三、完善村鎮銀行法律保障的對策建議
各國的實踐表明，政府通過構建完善的政策法律體系可以為農村金融組織的創建和規范運行創設良好的外部環境，在很大程度上能保障金融機構實現有序、健康、可持續發展。完善村鎮銀行政策法律體系，需要建立金融監管與穩定協調機制，這要求從農村金融發展的實際需要出發，在借鑒國內外先進經驗的基礎上，統籌研究擬訂金融法制規劃，完善配套的金融法律制度，建立起合理的法律體系促進模式，以提升村鎮銀行綜合競爭力的高度。
第一，建議相關部門盡快制訂專門的關于村鎮銀行的法律法規，明確村鎮銀行的合法性地位，為村鎮銀行等農村新型金融服務組織的市場準入、業務經營、市場退出等方面做出具體的規范，進而形成更加開放、公平、健康的金融市場競爭秩序，更快更好地促進村鎮銀行發展。當然此項工作需要各相關部門的通力合作。第二，從地方立法上來看，我國目前還沒有地方立法機關制訂有關于村鎮銀行的專門的地方性法規和規范性文件，對于村鎮銀行的現行的規定并沒有考慮我國農村金融的區域性、層次性等特征。因此，應授權地方立法機關結合本地區金融市場發展的實際情況，制訂并出臺關于村鎮銀行債務清償、組織創新及法律責任等方面的具體要求，以保障村鎮銀行實現有序、健康、持續發展。但同時也要求相關法規的制訂必須在我國已經基本上建立起來的具有中國特色社會主義特色的法律體系框架內，這樣才能在促進村鎮銀行可持續發展的同時，保證我國經濟社會的健康、持續發展。（作者單位：1.吉林工商學院；2.吉林農業大學發展學院）
本文系吉林省社會科學基金項目“吉林省村鎮銀行可持續發展研究”研究成果，項目編號：2011B293；
吉林省教育廳“十二五”規劃社科項目“吉林省新農村建設中的農村金融支持研究”階段性研究成果。
參考文獻：
[1]包爽.我國村鎮銀行發展的法律對策研究.碩士學位論文，2009
關鍵詞：村鎮銀行；鄉村銀行；比較研究
中圖分類號：F830.6文獻標識碼：B文章編號：1674-2265（2008）09-0069-03
一、引言
為支持新農村建設，促進農村地區形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的農村金融服務體系，銀監會相繼在機構種類、資本限制等方面大幅放寬農村金融機構的準入政策，由此誕生了村鎮銀行等一批新型農村金融機構。這對于激活農村金融市場、完善農村金融體系和改善農村金融服務產生了積極影響。
二、孟加拉鄉村銀行模式與我國村鎮銀行模式的比較
孟加拉鄉村銀行(Grameen Bank，簡稱GB）作為世界上影響最大的小額信貸機構之一，將其與我國村鎮銀行進行比較研究可以得出許多有益的政策啟示。
（一）機構背景
孟加拉鄉村銀行(GB) 發端于二十世紀70年代中后期的孟加拉，由?尤努斯(Muhammad Yunus)教授進行的小額信貸扶貧試驗為開端。1983年當局允許其注冊為銀行，但其性質仍屬社會服務組織。
1993年9月在河北省易縣成立的一個縣級扶貧經濟合作社，成為我國第一個規范借鑒孟加拉鄉村銀行開展小額信貸的扶貧項目。在小額信貸實踐的基礎上，中國銀行業監督管理委員會于2007年1月22日制定并《村鎮銀行管理暫行規定》，所謂“村鎮銀行”其本質屬于“銀行業金融機構”，因此它與其他銀行類機構從本質上是沒有區別的，是獨立的企業法人。而“村鎮”一詞主要刻畫了其設立區域、服務對象，即“在農村地區設立，主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務”。
兩者都屬于銀行業金融機構。但是GB的性質是社會服務性質，具有更多的公益色彩；而我國村鎮銀行是企業法人，以盈利為目的，突出了試圖依靠市場來解決農村金融困局的思路。
（二）組織結構
GB采取層級的組織結構，借款小組和鄉村中心構成GB運行的基礎。在村中至少5人以上自愿組成一個借款小組，以6個小組為單位組成一個鄉村中心，借款小組和鄉村中心構成銀行運行的基礎。總行之下的各地分行，構成其第二個層次。每個分行下面有10－15個支行，支行構成了GB的基層組織。每個支行一般只有1名員工，管理120－150個鄉村中心，在財務上自負盈虧。GB的層級組織結構相對于一般銀行得到極大的簡化，減少了經營管理的環節，既便于銀行的管理，又能有效節約銀行的運營和監督成本。
我國村鎮銀行的組織機構及其職責按照《中華人民共和國公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。在《村鎮銀行管理暫行規定》中對于董事會、行長、獨立董事、各專業委員會等的設立沒有嚴格的規定，這就為村鎮銀行治理結構的創新與多樣化提供了空間，完全由其自身根據業務發展等來決定。
GB從適應自身運營環境設計的模式，有效地提高自身的經營效率。一開始就是從控制農村貸款的風險角度設計制度。而我國的村鎮銀行是按照現代企業制度出發設計模式。在經營過程中可以靈活地采取與當地情況修改模式。村鎮銀行的制度安排雖然具有先進性，但是過于具體的規定使得靈活性受到約束。
（三）資金來源
GB成立初期資金由創辦人自行注入。在1984至1996年，主要由國際社會和國際農業發展銀行和基金組織提供資金。1994年GB接受境外援助資金7400萬美元，大部分是無息的，少部分年利率僅為2%。為了擺脫依賴補貼的負面形象， GB自1995年已不再向國外捐助機構申請援助，而改向央行申請貸款或出售債券。1996年開始，GB完全依靠自身市場化運作獲得資金，并開始進入穩定發展期。GB雖不吸收公眾儲蓄，但是要求借款者每周交納小組基金，包括集體基金、兒童教育基金、保險基金。前兩項的目的主要是社會性質的，用于小組公共事業和子女教育。保險基金的作用則主要是風險儲備。
我國村鎮銀行可以由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構。在縣(市)設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(鎮)設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足。由此可見，村鎮銀行的設立為民間資本進入銀行業開拓了新渠道，其設立門檻也明顯低于一般銀行業金融機構。
GB發展初期的資金主要來源于國際社會，而目前資金主要來源于貸款對象，依靠市場化的手段，不吸收公眾存款，形成了系統內的資金循環，并開始進入穩定發展時期。村鎮銀行的初始發展資金來源于股東的投入，后期的資金主要來源于不特定的社會公眾，與傳統的銀行企業相同，存款人與貸款人并不匹配。
（四）業務運作
GB向小組成員提供社會服務和信貸方面的一整套綜合服務，包括健康、營養、計劃生育、飼養家禽和牲畜方面的培訓，開辦學校和幼兒園。GB服務面向其成員，稱其顧客為“受益對象”。通過這一整套綜合服務，GB實現了資金的內部循環。
我國村鎮銀行業務內容與一般銀行業機構類似，包括了存、貸、匯等，業務范圍不受限制。《村鎮銀行管理暫行規定》中強調，村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。信貸方式也可靈活多樣，堅持小額、分散原則，提高貸款覆蓋面。
顯然傳統的銀行業務形式難以適應小額、分散的農村金融需求，其需要在研究市場的基礎上采取更靈活多樣的業務方式。GB采取的是公益色彩較濃的形式，而我國村鎮銀行的企業色彩更濃。
（五）風險防范
GB實行的是無擔保、無抵押的小額信用貸款制度，小組成員間承擔貸款連帶責任。這突破了傳統銀行的擔保抵押貸款制度。GB的利率水平是根據市場情況自行決定的，定價比較高，保證了風險與收益的匹配。GB的這種連帶責任制度的設計有效地控制了風險。在貸款風險管理上， GB依靠信任和激勵政策進行規范，對于小組成員的違約問題，通過道德約束進行互相監督，采用互相監督和激勵的措施。同時，通過鄉村中心會議保持業務過程的透明度。由借款小組組成的鄉村中心定期召開會議，進行集中放款和還貸集體進行培訓，安排成員交流各自的還款計劃和進程，使借款小組成員之間互相監督和激勵，營造出團隊精神。
仿照GB的模式，目前村鎮銀行也是實行類似的連帶責任制度。村鎮銀行按照國家有關規定，建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制，建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善，確保依法合規經營。
總的來看，GB的風險防范的關鍵是鄉村中心會議，具有很強的內部監管作用，外部監管居于次要地位。而我國的村鎮銀行的風險防范還是以銀行業監管機構為主導，依據法律文件，強調外部監管，內部監管居于次要地位。
三、我國村鎮銀行的發展對策
（一）組織機構與人才建設
1. 組織機構。村鎮銀行作為我國農村金融體制的創新和農村正式金融制度的組成部分，實現其服務“三農”宗旨，需要建立科學合理的村鎮銀行體制。首先必須建立嚴格的準入制度。申請開辦村鎮銀行的個人或企業必須遵紀守法；監管部門可通過公示，建立相應的舉報制度讓公眾對申請者的資信、品德進行評議。其次要建立起明晰的產權制度。只有村鎮銀行產權界定清楚，才能理順村鎮銀行內部各種權、責、利關系，才能避免出現內部人控制現象。第三，建立謹慎的運營監管制度。對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強等特點，所以對其營運應該持更為謹慎的原則。
地方政府應從政策導向、法律保障、操作服務上給予大力支持。第一，做好推廣宣傳工作，樹立村鎮銀行的品牌信譽。第二，加強區域金融生態環境建設，各級政府首先要加強自身的信用建設，依法行政，維護好市場秩序。第三，要在村鎮銀行網點設施等硬件建設上，給予土地劃撥轉讓等優惠支持，但不參與入股控股等經營謀利活動，要避免村鎮銀行成為鄉鎮政府的附屬品現象發生。
2. 人才建設。村鎮銀行面臨著一個既要實現專業化管理又要低成本運作的問題。人員過多，會導致運營成本過高；人才匱乏，內控機制尚不完善，必然面臨造成信用風險和操作風險兩難控制的問題，需要在業務量和用人量上找到平衡。首先，引入責任心強、善于管理的高級管理人員，要消除在經營中人為的因素引發的信用風險和操作風險；其次，在村民中樹立誠實守信意識，構建本土化用人機制上有所作為。將那些誠信守法，品行端正，有經營頭腦，有一定資金實力，在群眾中有威望的人士吸引到村鎮銀行中來，使他們成為入股帶頭人，為公司治理結構打下人才基礎。
（二）資金來源與市場定位
1. 資金來源。首先，努力擴充自有資本規模。作為村鎮銀行的核心資本，對其初期發展以及長遠發展都有重要意義。選擇農村中握有一定資金并長期從事民間借貸活動的人為股東，他們有較強的金融意識和熟悉的鄉土環境，且在村民中有較高的信賴度。可選擇農村中長期經商，有過扶困濟貧行為并有一定商業資本，在村民中有較高聲望的人為股東，使得村鎮銀行在獲得資本的同時樹立信譽。吸收普通農戶和城鎮居民為股東，以人數多金額小來認股參與管理。
其次，設計合理的儲蓄工具，以當地市場利率存貸，促進資產規模的迅速擴張。監管部門應給予村鎮銀行更大的金融創新自由和利率自，以更大的靈活性吸收儲蓄資金，并用利息收入彌補營業費用。地方財政應當拿出每年財政收入的一定比例資金，用于免息或低息存入村鎮銀行。
第三，充分利用資本市場，獲取外部資金支持。借鑒GB的外部資金引入經驗，應該建立村鎮銀行向中央銀行貸款的機制。對于持續經營良好的村鎮銀行，央行準許其發行特殊的農村金融債券。對于達到中小企業板上市條件的村鎮銀行，支持其在資本市場融資。
2. 市場定位。村鎮銀行的市場定位主要是在欠發達地區針對農戶和微小企業發放小額信貸。村鎮銀行本著為“三農”服務的宗旨，其主要競爭力必須在以農村為主的經濟欠發達地區。農民和中小企業融資難已成為構建和諧社會的潛在障礙，因此村鎮銀行在解決這一問題過程中，使他們能夠實現自身的價值，分享到經濟發展的成果。
（三）業務開展與金融產品設計
1. 業務開展。村鎮銀行機構的小型化、分散化，在應對儲戶提現和其他日常運營問題上，所需的高流動性資產與總資產的比例相對較高，形成活期存款較多、資金成本相對較高。村鎮銀行應借鑒和引入農村信用社開展優質服務的經驗和國有商業銀行先進的網絡設施，提高自身業務運作能力。在兼顧當地普惠性和商業可持續發展的前提下，將其在當地吸收的資金盡可能多的用于當地農戶、個體戶、農村經濟組織等。
2. 金融產品設計。村鎮銀行應在農村地區建立推廣一攬子服務體系，如銀行卡、個人理財、保險、信息咨詢等標準化金融產品和服務。根據農戶的信用狀況來決定是否貸款，貸款的期限應較靈活。
（四）風險防范與監管措施
1. 風險防范。《村鎮銀行監督管理意見》要求村鎮銀行在有效控制風險的前提下，建立合理風險管理制度，著重防范信用風險、流動性風險、操作風險三大風險。
2. 監管措施。發展村鎮銀行，應該按照市場經濟的規則，政府對村鎮銀行的發展只能通過政策加以引導，在審慎監管的前提下，賦予村鎮銀行更大的金融創新自由。
參考文獻：
[1]劉大耕：《孟加拉鄉村銀行和印尼人民銀行的模式比較》，《中國農村信用合作》1999年第12期。
[2]李莉莉：《關于村鎮銀行的制度設計與思考》，《金融理論與實踐》2007年第7期。
[3]吳玉宇：《村鎮銀行運行存在的問題及對策分析》，《改革與戰略》2008年第1期。
[4]鄒力宏、姚瀅：《我國村鎮銀行的市場定位分析》，《金融與經濟》2008年第4期。
【關鍵詞】 內蒙古 村鎮銀行 發展 農業經濟
引言
當前，內蒙古農村金融改革進入到一個全新階段，大部分農村金融問題都圍繞如何向“三農”提供促進其發展的金融服務展開，內蒙古農村經濟的發展迫切需要農村金融的配套發展，而村鎮銀行作為金融制度的安排和金融服務的創新舉措破解了這一系統難題。
截至2012年6月30日，全國共有1101家村鎮銀行，如剔除部分村鎮銀行開立的支行數量，則數量為731家。目前，村鎮銀行總體運營健康平穩，風險處于可控范圍內。截止2012年6月底，內蒙古已開業52家村鎮銀行，這52家村鎮銀行在增強內蒙古農村金融市場的有效競爭，提高農村金融服務質量，減少借貸壁壘，促使農村融資規范化，創新農村金融業務，滿足農村金融多層次需求等方面發揮了積極的作用，但其自身發展過程中也出現了許多問題。本文對內蒙古村鎮銀行進行介紹，重點選擇蒙銀村鎮銀行進行研究，指出制約其發展的因素，以指導內蒙古村鎮銀行健康發展，更好地促進內蒙古農業經濟的發展。
1. 制約蒙銀村鎮銀行發展的因素
1.1宣傳力度不夠，社會認知度低
目前國家對村鎮銀行的宣傳力度支持不夠，相較于國有商業銀行和大型城市商業銀行來說，村鎮銀行的廣告很少，政府沒有在電視、報紙等媒體上給予廣告支持，廣大農民沒有充分認識村鎮銀行的重要性和服務性，在一定程度上制約了村鎮銀行的發展。另外，村鎮銀行目前經營規模小，金融供給能力弱，沒有足夠的資金打廣告，制約了自身的發展
1.2目標定位不清晰，村鎮銀行貫徹支農宗旨難
一是在經營目標方面，村鎮銀行實行商業化運作，在市場開拓與客戶選擇時首先考慮資金的盈利性。二是在政策目標方面，村鎮銀行設立的目的是填補農村金融服務“真空”，引進農村金融領域競爭。但農業作為高風險行業，受自然風險和市場風險影響巨大，加之經濟欠發達地區農業產業基礎薄弱，高新產業、龍頭企業較少，村鎮銀行無高效益項目支持，盈利空間較小，存續前景不樂觀。在目前難以找到切入點的情況下，村鎮銀行勢必以防范風險和自身效益為前提來培植客戶，這樣極易動搖服務“三農”、支持新農村建設的市場定位，甚至違背服務“三農”和支持新農村建設的辦行宗旨
1.3支付結算渠道不暢
目前，村鎮銀行名義上開辦了存款、貸款、結算三大類業務，但由于加入過程繁瑣、成本高等多種因素的影響，村鎮銀行基本上沒有加入人民銀行大小額支付系統、電子對賬、賬戶管理、全國支票影像交換、銀行卡跨行支付、同城票據交換等系統，不能充分享受到現代化支付體系帶來的便捷服務。在村鎮銀行開戶的法人客戶很少，大多只是個人儲蓄客戶
1.4貸款業務受限大
依照國家的有關規定，村鎮銀行發放貸款的金額不得超過存款余額的75%，而且村鎮銀行的資本金不能用于發放貸款，如果沒有資金來源，村鎮銀行的貸款業務也無從做起。此外，《村鎮銀行管理暫行規定》第五條要求村鎮銀行不得發放異地貸款，不允許跨區域經營。 中國農村范圍廣，各地差異大，跨區域經營的信貸風險難度也將加大，不允許跨區域經營對于規模小、技術水平低的一些村鎮銀行是有現實意義的。但對于某些有良好信譽的銀行機構創辦的村鎮銀行，應該將標準適度放寬，如此在統一法人的條件下，才能實現規模效應。
2. 內蒙古村鎮銀行發展建議
2.1加強村鎮銀行的宣傳力度
村鎮銀行應當多渠道、全方位、深層次地做好自身的形象宣傳工作，讓社會各階層、各部門了解在農村地區設立新型銀行業金融機構的意義、目的與經營特色，正面引導社會公眾認可村鎮銀行。除此之外，政府及村鎮銀行的母行及金融監管機構都應在在宣傳輿論方面大力支持。應當在電視臺、報紙、政府門戶網站等新聞媒體上開辟專欄，將村鎮銀行的相關政策、組建背景、經營原則、服務對象、效果與作用大力宣傳，擴大村鎮銀行影響。
2.2堅守村鎮銀行的服務宗旨
面對成立之初的困難，村鎮銀行的市場定位不能變，應堅守“立足縣域、服務三農”的宗旨。同時，為了自身的發展與壯大，在戰略上可以實行“三先三后”分步進行，即按照“先生存、后發展”、“先基礎、后提高”、“先集鎮、后輻射”的步驟制訂發展計劃，在追求自身利益與服務農村經濟之間找到切入點和平衡點。
2.3優化村鎮銀行的經營環境
一是要大力改善信用環境，增加違約者的機會成本，科學分析當地經濟發展情況，培養和打造一批忠誠于村鎮銀行、愿與村鎮銀行打交道的優質客戶群。二是要建立農村風險補償與轉嫁機制。按照“銀行+保險公司”模式，開辦由村鎮銀行放款、農戶承貸、保險公司擔保的貸款品種；或者按照“企業+農戶+銀行”模式，開辦由企業和種養大戶簽訂協議，農戶給企業簽訂單，企業給農戶貸款做擔保的貸款品種。三是要對村鎮銀行實施分類監管。對村鎮銀行進行風險評級，按等級高低合理配置監管資源，做到分類定位、注重實效、提高監管效率。
2.4調整村鎮銀行的股權結構
一是股本設置要從客觀實際出發，在對當地農村龍頭企業與大中型養殖戶的實際資金進行調查與評估的基礎上，及時調整注冊資本金，減少資本金比例對單戶企業或個人的貸款額度限制，做到既能留住優質客戶，又能切實支持“三農”的發展。二是在調整股本總額時要調整股本結構，盡量增加企業的股份比例，增強企業參與的熱情，促進村鎮銀行的業務發展與管理改進，從而推動村鎮銀行健康穩定發展。三是鼓勵地方政府的資本股權介入村鎮銀行。一方面，政府參股有利于村鎮銀行迅速融入當地政商環境；另一方面，盡管政府只是參股，但是對村鎮銀行信譽度的提高將起很大作用。
參考文獻：
[1] 李愷萌.欠發達地區村鎮銀行運行初期的障礙與啟示.人民網，2008-12-16.
問題：存款質量較差，管理制度薄弱
仁懷蒙銀村鎮銀行由內蒙古銀行于2011年發起設立，吸收貴州省1家企業法人及8個自然人為股東，注冊資本為8000萬元。
目前，該村鎮銀行發展勢頭良好。但由于仁懷市金融市場的特殊性和村鎮銀行自身的缺陷，尚面臨諸多困難和問題，需要加以關注。
吸收存款相對困難。存款是村鎮銀行主要的資金來源之一，存款的多少制約著村鎮銀行的資產經營能力。目前仁懷蒙銀村鎮銀行存在吸儲難的問題。截至2013年2月末，仁懷市銀行業金融機構存款余額為279.67億元，其中仁懷蒙銀村鎮銀行存款余額0.9億元，僅占全市存款余額的0.32%。究其原因，一是村鎮銀行作為新型機構，成立時間短，社會認同不足，也缺少政府主導的政策宣傳和輿論引導，社會公信力不足，難吸引當地城鄉居民存款。同時，一部分客戶對村鎮銀行的認知存在誤區，擔心他的安全性和可靠性。二是未開通網銀及其他現代化銀行業務，只能辦理簡單的存取款業務，只能滿足部分客戶的需求。
存款穩定性較差。仁懷蒙銀村鎮銀行存款的質量和增長速度跟不上業務擴張的需求，存在風險隱患。首先，從存款期限看，仁懷蒙銀村鎮銀行的存款以活期為主，活期存款所占比重約為75%，說明存款的穩定性較差。其次，還存在年底沖刺、年初撤資的現象，也對資金的穩定性造成不良影響。另外，在存貸比指標上，2012年末存貸比高達133.21%，比去年增加了77.27個百分點，遠超過監管標準。
人才建設需要加強。一是由于規模制約與開業初期的經營壓力，不能提供有競爭力的薪酬，難以招聘到及留住高素質的人才。2011年成立初期，該村鎮銀行有員工34人，至2012年末有8人辭職，流失率達23.5%。
內部管理制度有待健全。一是法人治理結構有待加強。該行雖已成立了股東大會、董事會、監事會和經營管理層，但董事會未下設風險管理委員會等專門委員會，風險管理職責履行難以到位。二是內部控制制度有待進一步健全。作為新型農村金融機構，仁懷蒙銀村鎮銀行積極健全制度，但截至目前其專項審計制度、關聯授信制度和高管評價制度等尚未建立，在科學合理評價高管履職、強化專項審計的執行力和關聯交易監督機制等方面都有所欠缺。
建議：外拓資金來源，內抓制度建設
廣泛拓展資金來源。一是監管部門應適當放寬發起人門檻，調動民營資本入股村鎮銀行的積極性，壯大資本實力。二是積極利用各種媒體和平臺向社會宣傳村鎮銀行的性質及其提供的金融產品和服務，增強公眾對村鎮銀行的認可和信心。三是加強產品創新以拓展生存空間，以“服務三農、支持中小”為主要目標，發揮小銀行優勢，實施差異化競爭策略，提高服務質量和效率，吸引客戶資源。
針對性地加大扶持力度。當地政府應加大對村鎮銀行的宣傳，向社會強調對其的政策支持，提升其在群眾中的信任度；給予優惠的稅收政策，減免一定的營業稅和所得稅；將目前由政府組織實施、農信社或郵儲銀行承辦的一些政策性貸款等交給村鎮銀行辦理。政府及事業單位也要積極與村鎮銀行聯手，針對特定客戶群體推出金融創新產品，如農業局、殘聯、婦聯、團委等單位應積極與村鎮銀行合作，推出返鄉農民工創業貸款、農村殘疾人貸款、農村巾幗創業貸款、農村青年創業貸款等有針對性的信貸產品。監管部門對村鎮銀行實行有別于其他銀行機構的差異化監管，適當提高容忍度，監管和發展要做到“不矛盾、互促進”。人民銀行應給予村鎮銀行一定數額的低息或無息支農再貸款的政策支持，以擴大村鎮銀行的資金實力。
關鍵詞：村鎮銀行；流動性風險；預警
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）11-0-01
作為新興小型金融機構，村鎮銀行存款業務面臨發展瓶頸，資金來源面狹窄。隨著農村經濟快速增長，同時在經濟下行、利率市場化的大背景下，潛在的流動性風險對這類小型銀行構成重大威脅。如何科學把握盈利性、流動性、安全性的平衡點，探尋小型銀行流動性管理的特色方法，至關重要。
一、村鎮銀行流動性風險點
（一）對流動性風險的動態監控不足，預警機制有待完善
目前，村鎮銀行使用的流動性風險管理指標，比如流動性比例、法定準備金率、存貸款比例等都屬于靜態指標，只能反映某一時點的流動性狀況，這種事后反映和控制，不能準確把握銀行流動性的供給、需求及缺口變化。村鎮銀行的動態指標流動性缺口，融資缺口，現金流等使用管理的還不夠成熟，特別是計算流動性需求與供給的技術和方法還不夠先進。新興的村鎮銀行還面臨著很多瓶頸，從根本上說，村鎮銀行的流動性風險處于不停的動態變化之中，面對服務三農，風險點就要遠遠高于其他服務領域，所以村鎮銀行應該在以靜態指標為參考的前提下，加強動態的指標的監測尤為必要。
（二）村鎮銀行流動性風險三個根本誘因
誘因之一：資金來源不足流動性。流動性不足源于村鎮銀行通過負債手段獲取現金的能力不強。村鎮銀行社會認知度低，公眾普遍認為村鎮銀行是私人銀行，有錢也不愿存。此外，目前村鎮銀行結算渠道不暢，還不能以直接參與者的身份加入人民銀行大小額支付結算系統，異地匯劃只能通過行進行，企業結算不方便，企業不愿到村鎮銀行開戶，其難以獲得穩定的對公存款。
誘因之二：資產迅速變現能力差。村鎮銀行資產主要是縣域信貸資產，由于“三農”業務生產周期較長，決定了期限多在一年以上，資產迅速變現的能力本身就差，自然災害更直接加劇了貸款風險。現階段，在農業貸款補償機制基本缺位的情況下，貸款延期或不能收回的概率會相應提高。
誘因之三：村鎮銀行流動性風險大面積同時爆發的危險性高。首先，村鎮銀行貸款行業集中度高，流動性風險管理的經驗不足，應對突發事件的能力需要一個較長期的摸索階段；其次，農戶對信息分辨能力差，當一家村鎮銀行出現一點小問題時，有可能迅速在農戶之間以扭曲的方式傳播，最終演變成擠兌。另外， 由于農村小微企業規模小、行業集中等原因，在宏觀經濟狀況變差時，容易出現成片倒閉的現象。農村中小企業的倒閉直接使村鎮銀行的資產狀況惡化，甚至可能出現倒閉現象。
（三）利率市場化更加大了流動性風險動態管控難度
近期，農村利率市場化改革大幅提速，利率水平由市場資金供求決定已是大勢所趨。這產生的直接后果在于：一是銀行業存款競爭進一步加劇。二是利率波動幅度和頻率加大，對銀行資金頭寸的動態管理水平提出新挑戰。利率波動對居民的儲蓄意愿影響很大，當央行下調存貸款基準利率時，居民為了減少機會成本，選擇了其他的投資方式，儲蓄存款減少；貸款則因成本的下降而需求增加，貸款的增加，存款的減少，給銀行資金流動性會帶來一定影響。利率波動幅度和頻率加大，也會增加其流動性風險動態管控難度。
二、政策建議
（一）健全科學的流動性風險預警機制，動態檢測
必須增強對流動性風險的防范意識，應用現代風險管理技術，更多的應用統計技術、數理建模技術，從經驗型傳統管理提升為標準化、專業化的現代管理。包括兩方面，一是科學地預測流動性缺口，二是尋求彌補缺口的合理策略。做好對資產負債流動性的預測和分析，通過對流動性供給和需求的變化情況的預測和分析，完成對潛在流動性風險的動態度量。其核心是構建動態的風險監測預警系統，包括：預測風險警情、確定風險警況、探尋風險警源，即通過指標預測，可以大體評估未來經營時期流動性風險狀況。最終目的是提供線索，及早發現警情。村鎮銀行應結合具體情況對其中的風險驅動因素進行豐富，使之更具實用性。
（二）健全內部約束與強化外部監管，雙管齊下
要建立有效的內部風險約束機制，完善審貸、放貸、貸后管理等業務流程，合理的考核及獎懲制度，成立獨立的內審機構，提高銀行自主定價水平并嚴格遵守相關規定，并保證信貸資金安全回收，徹底走出惡性循環。監管部門也應始終如一地堅持審慎的監管原則，即使在銀行財務狀況良好的情況下，也不應放寬監管尺度。而應居安思危，經常性地對村鎮銀行進行壓力測試，及時發風險預警，將風險消滅在萌芽狀態。面對經濟下行的大環境，更應該重視流動性風險監管。
（三）構建農村小型銀行存款保險制度，樹立信心
目前，民營資本參股成立的新型農村金融機構如雨后春筍大量涌現，但其規模較小且資本實力有限，缺乏國家信用擔保，公信力不足，導致居民儲蓄業務開展一直難以打開局面，資金來源渠道狹窄。為此，主管部門應借鑒國外的銀行危機救助機制，有計劃的組織為數眾多的農村新型銀行機構聯合出資，加快建立自己的農村存款保險制度，預防其信用危機。一旦投保銀行面臨困境時，能加快風險處置進程，由存款保險機構向存款人付現，保護存款人利益。只有建立公眾信心，才能從根本上突破小型農村銀行負債業務發展瓶頸。
（四）充分借助發起行優勢化解風險，資源共享
與村鎮銀行相比，發起行的業務規模較大、營業網點較多，結算手段齊全，資金實力較為雄厚。村鎮銀行可以充分發揮發起行的資金優勢，與發起行簽訂流動性協議和通存通兌的業務協議，借助發起行的網點和渠道，方便客戶存取款，吸引客戶來村鎮銀行辦理業務。發起行也可以在產品研發、科技等方面提供支持，幫助村鎮銀行豐富產品線，彌補村鎮銀行在業務方面的弱勢，實現資源互補共享，及時化解流動性風險，彌補村鎮銀行動態資金缺口。
參考文獻：
[1]江新奎.趙玉榮.村鎮銀行流動性風險管理分析[J].經濟師，2010（10）.
