時間：2023-06-06 09:01:39
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇財務部工作重點，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
大家下午好！
下面我對北京公司財務部門的工作進行總結。我的總結分為二個部分：第一部分財務部門上半年工作總結；第二部分財務部門下半年的工作重點，暨財務部門二線為一線服務的6條承諾。
第一部分：財務部門上半年工作總結
1、各種財務報表的編制和審核。財務部門每月制作和上報的報表加起來有近百個，包括每日上報的資金日報表，核對每日的收支明細；營業收入核對表，檢查各門店每日的營業款是否在次日存入銀行，以及存款是否與營業現金收入相符。每周要上報代金券回收情況，也就是我們門店上報的券是否按要求回收，與收銀系統是否相符；每周還要上報證照發票辦理情況。每月1日前要上報北京公司各店營業收入明細表、現金盤點表和銀行余額調節表，每月5日前要上報上月各店發票盤點表、毛利率表和水電煤表，每月7日前要上報資產負債表、利潤表、部門損益表、門店損益表和物流報表。每月8日前要上報資金預算表。每月10日前要上報財務分析報告、現金流量表和管理費用明細表。
2、綜合納稅申報。按照稅法的要求，每月在15日前繳納各店上個月的稅款，每季度15日前上報各店的所得稅分配表，每年5月底之前上報所得稅匯算清繳表。
3、新店開業的銀行、稅務工作。XX年12月24日和25日分別開了唐山萬達店和天津大悅城店，1月13日開了天津萬達店，每開一家新店要辦理銀行刷卡pos機、稅控機、發票、大眾點評pos機、商通卡pos機，北京市區外的門店，比如河北和天津的新開門店的還需新開銀行賬戶、三方協議、以及與稅務專管員的銜接。
4、配合會計師事務所、稅務師事務所完成了XX年度的報表審計和稅務審計工作。
5、審核報銷費用。對于每一張報銷的單據，都要審核發票是否符合要求，包括抬頭是否是我公司的全稱，是否是真發票，金額是否與報銷金額一致，以及該項費用是否是合理支出等。特別是審核費用是否是合理支出，需要我們各部門各門店控制好本部門本店面的費用，財務部門在報銷時也加強各種費用的控制。可以不花的錢不要支出，平時注重節約，節約用紙，一些文檔可以雙面打印；節約用電，人走關燈等。在不影響顧客和員工感受的情況下，倡導節約、低碳環保。
6、日常賬務處理。按照會計法和會計準則的要求，認真將每一筆收入、成本和費用制作成憑證，及時將每月的會計憑證打印出來，整理歸檔。
第二部分，下半年的工作重點
下半年北京公司財務部門在保證做好財務工作，財務、稅務、統計工作不出差錯的同時，要著重加強二線為一線的服務意識。以下是北京公司財務部門的6條服務承諾。
1、門店的報銷方面。自財務部門收到單據起若無特殊事情當日付款，最遲不超過2日內付款。
2、門店的發票方面。每月月初財務部門根據各店的營業需要購買當月發票，若門店當月的發票用完，提前5天向財務部門申請可繼續購買。一般情況下，請各店根據本店的營業需要預估本月的發票，根據上月剩下的發票，可適當多估20%，但不要估太多，因為估太多了，稅務所與上個月該店的發票使用量比較，申購太多不賣。我們各店的稅控卡上都記錄有這個店上個月的發票開具明細。
3、門店的水電煤費請購方面。財務部門在收到水電煤請購的oa后，當天寫單據，當天發oa報審批，在工作流審批同意后，當天付款申請總公司授權放款。因為包括北京公司和總公司的領導有時不在辦公室，無法簽字或審批授權等情況，因此，需提前一周（即5個工作日）申請。
4、工資的發放方面。根據行政人事部的工資表，每月15日以前（含15日）按時發放自發人員的工資，每月25日以前（含25日）按時發放離職人員工資。
5、北京市內的七家門店的電話費在15日前繳納。保證門店不因電話欠費影響門店營運。因為北京市的銀行無法繳納北京市以外省市的電話費，對于外地的四家門店，還是由該店長在當地的銀行或營業廳自行繳納。如果外地的門店的電話費，還是我們單獨去一趟河北或天津繳納，需要一個人一天的時間，我們財務部門人員不多，成本也太高了。
財務部季度工作計劃
(一)20××主要開展的工作
(1)收銀工作
A、組織收銀員等一線員工參加商務禮儀培訓，并在中餐站點推行班前會制度，在班前會上檢查員工儀容儀表，夯實崗位知識。
B、安排員工參加部門組織的其他培訓活動，《高效的溝通》、《如何做一名優秀收銀員》、《應收賬款的控制規范》等。
C、二期酒店投入運營后，已先期將中餐一樓收銀臺、客房總臺搬遷過去，目前運轉正常。
(2)稽核工作
A、自20××.10月份開始實行營業收入、應收賬款周報制度，每周例會上通報回款計劃的執行情況，并匯總下周回款計劃。
B、推行中廚部菜品標準食譜卡，除履行原來的菜品申報程序外，要求廚房提供單個菜品的標準成本食譜卡，做到定價有據合理。
(3)倉庫工作
A、根據酒店現狀及營業需要，在二期酒店投入運營以后，做好地下倉庫的規劃，做好房間通風及貨架擺放，同時對各部門領貨、收貨做統一規范。
B、根據酒店及部門工作安排做好仲秋月餅倉管工作，保證原料、包裝及時到位，月餅成品出庫有序，統計翔實準確。
C、調配倉庫劉少梅支援二期酒店工程及祥苑項目材料收發、保管和統計工作。
(4)財務參與酒店銷售情況。
A、月餅銷售。除做好月餅周轉流程保證月餅銷售正常、有序開展，積極動員部門員工投身月餅銷售，成為月餅銷售的急先鋒。
B、圣誕銷售。
(二)××年財務工作中存在的不足
(三)20××年計劃開展的工作
(1)根據酒店計劃和部門安排，完成中心倉庫、各營業收銀點的搬遷、站點增加等工作。
(2)協調軟件公司及公司各部門，完成廚房飛單、手吃點菜、桑拿洗浴系統的安裝、調試，直至正常運營。
(3)根據公司統籌安排做好酒店財務成本費用控制、收支稽查等工作。
(4)根據二期酒店運行的工作需要，對財務部人員組成和工作安排進行調整，合理安排。
財務部季度工作計劃
財務部既是公司的服務部門又是公司的管理部門，尤其目前行政、財務合并，人力資源部人員未到崗的情況下，本季度的工作重點是：
一、 貸款卡的申請及取得銀行授信：
貸款卡的申請已在進行之中，著重要與銀行方面多溝通、多請教，盡早辦好貸款卡，爭取下一步的授信和貸款能夠及時到位;
二、 餐廳財務指標的重新考量和制定：
7月份餐廳要進行一次裝修和人員的調整，以此為契機參與管理層研究討論，制定新的財務考量指標和切實可行的績效考核指標;
三、 出納工作的交接和順利過渡：
出納崗位面臨人員調整，因新進人員以前沒有從事過該崗位的工作，需要一定的學習和熟悉過程，所以我們整個部門都需要通力合作幫助其盡快勝任，確保出納工作的順利交接，保證財務工作的正常開展;
四、 行政工作的細節和提升：
由于行政部與財務部的工作合并不久，管理相對薄弱，因此我們準備就資產管理、檔案管理進行調整，即資產管理落實到人，檔案進行重新分類以便查閱的及時和方便，服務于各個部門; 同時提升對公司和各案場以及所有員工宿舍的環境要求，提倡
低碳節能、整潔有序，要求每個員工的參與和配合，我們準備通過每周的學習交流討論會加強宣傳，同時完善監督和檢查的力度;
五、 人事工作的過渡：
目前人力資源部的崗位空缺，我們在做好財務、行政工作的同時必須兼任人力資源的工作，及時與各個部門協調做好人員招聘信息的與應聘人員的簡歷篩選;
參與績效考核指標的審核、評定及回饋，爭取做領導與員工溝通的橋梁。
以上是部門本季度的工作重點和計劃，也是我們努力的方向。 請領導指正!
財務部季度工作計劃
××年上半年，我們會一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。做到長財務工作計劃，短安排，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。為了更好的開展工作，特擬訂下半年工作計劃：
一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是年月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告：年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。
首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續教育后，匯報學習情況報告。
二、加強規范現金管理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系.3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。
新學期，我接任高一的班主任工作。面對這些對將來滿懷憧憬、滿懷希望、渴望知識、追求新奇的高一新生，作為一名班主任，我認為自己最大使命是促進學生健康成長，讓學生學會做人，學會求知。以后我要把學生的成長放在工作中的首位，要當一位稱職的船長，帶領高一(5)班這條大船平穩地行駛在知識的海洋中。
我這學期的班主任工作計劃如下：
一、指導思想
1、認真學習新課程背景下的教改精神，更新自己的教育教學理念，掌握班主任工作的藝術，結合具體情況，實施愛的教育。
2、充分依靠學生，組織學生，調動他們的積極性、創造性，創建一個和諧班集體。
3、堅持抓常規教育，并利用一切有利因素，促使學生在紀律、學習等方面有更進一步的提高。
二、工作內容及措施：
1、制定一個行之有效，簡單易記的班規、班訓，并利用事事關心的時間加于強化。
班規如下：
(1)自尊自愛，注重儀表。
(2)真誠友愛，禮貌待人。
(3)遵規守紀，勤奮學習。
(4)勤勞儉樸，孝敬父母。
(5)嚴于律己，遵守公德。
2、建立一個公平公開的評比激勵制度。
3、建立一個得力的班委，讓學生自己管理自己。班委要做好違紀記錄、作業缺交記錄、班費使用記錄、后進生成長記錄、勞動情況記錄等。
4、要在班上推行“陽光工程”，拿出實際行動來關愛后進生，要樹立他們學習的自信心，維護他們的自尊心。并專門派一位副班長幫助他們，發現他們的閃光點，一有進步就向老師匯報，老師也會及時給予表揚和獎勵。
5、開好每一次班會。要讓學生成為班會的真正主人，各抒己見，暢所欲言地提出班級一周出現的問題，并暢談解決問題的措施，讓下周工作有一個好的開端。班主任也要預先想好班會的主題，掌握好表揚與批評的尺度，使班會在一個良好的氛圍中進行。
6、抓好兩類生的工作：鼓勵尖子生超前學，多點撥，激勵他們將來取得更好的成績。指導他們定期與同學交流學習體會，帶動全班共同進步;指導學習困難生，多與之談話，研究學習方法，鼓勵他們建立自信心，盡快縮短與尖子生的距離，努力趕上尖子生。最終，使班級形成整體優勢。
7、結合期中、期末考試成績，開好每次的家長會。針對學生的現狀，與家長共同探討解決問題的方法，并對下一步工作做好安排，盡快形成家長、教師、學生三位一體的教育模式。平時，把學生在校的各方面的表現反饋給家長，及時與家長溝通，使家長對孩子在校情況作到心中有數。
8.統一協作，常和任課教師家長統一協作，共同努力，及時溝通，齊抓共管。
【XX財務部工作計劃書】
XX 年財務部工作計劃 本工作計劃主要分以下幾個部分;1、財務核算 2、財務管理與監督 3、組織架構與崗位職責 4、財務培訓計劃 5、工作重點和難點 6、XX 年主要經濟指標預測。各部分分別敘述如下：
一、 財務核算工作
1、會計電算化。
會計電算化是搞好我司財務工作的必要前提之一。為了保證會計信息的快速準確，靠傳統的手工來記帳、匯總、分析數據，滿足不了公司的發展需求。財務部門既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門，要求隨時為公司的決策提供準確的參考信息或決策依據。在XX 年年初我司財務部已經著手會計電算化的工作，各方面的基礎工作均已具備，但由于合作單位浪潮國強軟件公司的不合作，使此項工作進程耽擱較久。
針對浪潮國強不合作現狀，我司計劃重新尋找合作軟件商，初步確定為金蝶或用友軟件。目前正在洽談和比價之中，預計 XX 年 11 從月可以確定軟件商和軟件版本， XX 年 12 月總公司財務部著手財務軟件的切換工作，XX 年 1 月開始在部分分(子)公司推廣，在XX 年 6 月份之前，所有下屬公司實現會計電算化。
2、會計報表體系
1 ： 我司目前的會計報表體系主要包括(總公司和分公司一致)
日報：資金日報表、應收帳款日報表、在途資金日報表
月報：資產負債表、損益表、費用預算表、實際費用匯總表、往來明細表
年報：資產負債表、損益表、現金流量表、費用預算表、實際費用匯總表、 往來明細表
初步計劃是在 XX 年增加一個報表，即“商品銷售利潤明細 ，該表要求各下屬公司對不同商品的銷售收入、銷售成本、銷表” 售費用、銷售利潤等要素的計算分析，按月上報。總公司財務部 需要同樣進行此項工作，然后按月將所有下屬公司及總公司的銷 售利潤明細表合并調整，從而對我司所有銷售商品的銷售利潤狀 況有一個準確的了解。此項工作量非常大，在下屬公司實現電算 化后，可以交好的完成。
第二個計劃是在 XX 年的財務人員考核中增加一個項目，即 會計報表數據準確性的考核。并以此作為衡量其工作質量的一個 重要指標。對工作質量較差者實行淘汰，比如末位淘汰制，以促 進財務工作質量的提高。
3、下屬公司財務信息監控 下屬公司均在深圳以外的地區，總公司對下屬公司財務狀況需要及時準確的掌握。隨著下屬公司的增加，這項工作的必要性和難度日益突出，如何更好地解好該問題，是財務部當前的工作“重中之重”。主要方式有以下幾點：
第一、上述的報表體系是總公司與下屬公司溝通的途徑之一，毫無疑問，報表體系的不斷完善和準確十分重要。
第二、借助銀行的結算網絡，加強我司資金的管理和控制。目前總公司財務部已經和深圳的工行、建行、招行分別商談。從我們的要求有以下幾點：1、深圳總公司和全國的下屬公司均在同一家銀行系統開戶結算，那么要求深圳該行能為我司提供較大的資金支持;2、該深圳銀行需要和我司下屬公司所在地的開戶行協調，解決定向匯款、定時匯款的問題;3、總公司能夠通過電腦系統(以某中方式與銀行部分信息系統對接)借助銀行的信息，實現對全國下屬公司資金的實時監控。從接觸的幾家銀行看，目前招行的“網上銀行”系統結算、監控均不錯，但其資金實力不夠強，且部分下屬公司所在地招行沒有網點，已基本否定。工行和建行資金實力不錯，但目前尚沒有開通“網上銀行”，無法對下屬公司進行實時監控。天音與工行正在開始合作，我司計劃視天音的合作效果選取合作銀行。
第三、實行分級工作報告制度。按照財務部的人力架構計劃，XX年設置區域財務經理，每個區域財務經理協助總公司財務經理分管3-5 個下屬公司。要求下屬公司財務負責人定期向區域財務經理書面報告，區域財務經理定期向總公司財務經理書面報告。作為一項制度，每月至少一次。除了定期匯報，區域財務經理也可以不定期向總公司財務經理隨時匯報工作情況，以保證上下信息的溝通流暢。如果總公司財務經理一人面向所有下屬公司財務負責人，從個人精力和能力均無法保證把工作做好。
二、財務管理與監督
1、資金管理 從工作對象分包括：下屬公司的資金管理和總公司的資金管理 從工作內容分包括：資金的籌集(回款回籠及融資)和資金的運 用;
從資金所處形態分包括：批發系統資金和零售系統資金。
目標：通過與銀行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網絡。通過內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。
先談批發; 從批發系統看，資金管理主要包括：存貨的管理、應收帳款的管理、在途資金的管理三個方面。
存貨的管理包括兩個內容：存貨的安全性、存貨的合理性。存貨的安全通過規范商品進出庫流程，嚴格出貨管理制度，加強倉庫安全設施等手段從根本上來保證。作為必要的輔助措施商品運輸保險和倉儲保險工作不可不做。存貨的合理性我司主要是通過合理的定貨計劃急合理的分貨計劃來保證。但作為一個全國的手機商，迫于種種原因，在一定時期會存在庫存的不合理，這方面我司能做的就是進一步增加融資渠道，確保資金能夠滿足庫存需求。另方面可以考慮加強與供應商的溝通，盡量減少不合理的庫存壓力，并盡量爭取適量的信用額度。
應收帳款的管理，我司已經有一個專門的信用政策。財務部在XX 年的信用管理方面的工作起到了應有的作用。在 XX 年將根據 4公司實際發展狀況，進一步完善信用政策，并采取更有力的手段減少應收帳款，降低經營風險。比如現金折扣政策的運用等，我們要再進行認真測算，決定受否采用，比率多少等等。在途資金的管理也就是結算手段不斷改善的過程。確定了主要合作銀行以后，對下屬公司的開戶行會基本統一。那么關鍵的問題就是下屬公司與客戶的結算問題，包括銀行帳戶的結算、存折的結算、現金結算等等。在選取結算方式時財務部的原則是：資金的安全性第一、結算的快捷性服從于安全性。這方面的工作，我從同行業先進單位取得一些經驗，今后還要繼續摸索完善。
零售: 零售的資金管理的重點兩個：一是自營店的管理、二是加盟零售店的資金結算方式(安全性、快捷性)，包括加盟費的收取和貨款的回籠。這里的難點是加盟零售店的貨款結算，由于各地銀行結算手段的不同，需要根據當地銀行系統的先進與否，采取不同的結算方式。在這個方面我們沒有經驗，也沒有現成的經驗可以借鑒，仍是需要在時間中逐步學習和總結。
2、財務預算 按照財務人力架構，將設置一財務主管職位，其主要職能就是負責財務預算、資金調度和協助融資工作。預算包括：商品銷售預算、商品訂購預算、費用預算、應收帳款預算、應付帳款預算、現金(貨幣資金)預算、其他收支預算等。在本月財務部針對費用預算工作已 在經著手布置到各部門和下屬公司。 XX 年 11 月財務部將會對所有預算工作進行督導和跟蹤，以配合總公司 XX 年的工作計劃。
預算類別 主辦 督辦 匯總 審批 跟蹤執行 資金安排
銷售預算 銷售部 財務部 財務部 領導 銷售部 財務部
訂購預算 采購部 財務部 財務部 領導 采購部 財務部
費用預算 各部門 財務部 財務部 領導 各部門 財務部
應收賬款預算 財務部 財務部 財務部 領導 銷售、財務 財務部
應付賬款預算 財務部 財務部 財務部 領導 采購、財務 財務部
貨幣資金預算 財務部 財務部 財務部 領導 財務 財務部
其他收支預算 財務部 財務部 財務部 領導 財務 財務部
在其他有關預算的具體規定， XX 年 11 月之中財務部陸續下達，作為年度預算我們不可能作的十分準確，但要在 XX 年 11 月中，把預算的的制度真正建立起來，預算的工作程序明確，各部門和下屬公司的預算工作任務清楚，為以后的預算工作順利開展奠定基礎。
3、費用管理 在財務預算工作中包含了費用預算的工作，但費用管理不僅僅是通過一個預算就可以達到預定目標。這里主要原因是對非常規的費用如何管理、對超預算的費用通過什么程序和方式審批、對分(子)公司的業務招待費管理等等。財務部已經有一些不成熟的想法，基本原則是：公平性、公開性、可操作性和程序簡單化。方案草稿將在近期提報給有關部門和人員，征求多方面的意見，形成盡可能合理并可行的方案，為 XX 年公司總體目標服務。
三、 組織機構與部門、崗位職責
財務部 XX 年架構：見附表 1 6
本架構與現行架構的區別主要在于增加了區域財務經理的崗位，這也是公司發展客觀需要。對區域財務經理的崗位職責財務部也有一個初步的想法，但有一個如何授權的問題，尚沒有成熟的做法。一方面在實踐工作中總結，另方面和人力資源部共同探討，給予適當的責、權、利，是區域財務經理順利開展工作的必要前提。
區域財務經理計劃 XX 年 3 月份以前配置齊全，基本考慮從優秀的子公司財務經理之中提升。內部提升最大的好處在于熟悉公司內部的運做，可以較快的進入工作角色，并且對公司所有其他財務人員也是一個激勵。
在架構中另外一個小的區別是，原來財務部副經理將專心承擔零售連鎖加盟的財務重擔，總公司財務部計劃招聘一名經理助理，協助財務經理的工作。 在 XX 年 11 月分財務部需要配置的人員主要有：經理助理(補 、會計主管(一直空缺)缺) 、以及石家莊子公司財務負責人。由于財務工作的特殊性，上述人員的重要性，人員較難到位。財務部的原則是寧缺毋濫，也希望人力資源部協助財務部多方面想想辦法，財務人員盡快到位，保證我司 XX 年財務工作順利開展。
財務部部門、崗位職責，主要包括以下內容：財務部部門職責、總公司財務部崗位職責、區域財務經理職責、下屬公司財務部崗位職責，詳細內容見附件 1。
四、 財務培訓計劃
財務部 XX 年培訓計劃主要包括以下幾個方面;
1、新入職員工培訓。此項培訓工作是一個制度性的常規培訓。 所有新入職財務人員必須按照財務部制訂的培訓計劃進行學 《財務部新員工崗前見習規定》 習培訓。具體見附件 2：
2、相關部門財務知識培訓。由于財務工作涉及到公司所有部門 方方面面，財務工作要想做好必須得到公司各部門全體人員的支持和合作。財務部對相關部門人員的財務知識培訓十分 ，見 重要。在這方面財務部制定了一個《財務制度培訓綱要》 附件 3，可以作為今后財務知識培訓的基本內容。
3、財務人員在崗培訓。主要采取內部人員講座和外部人員講座 兩種方式。內部培訓一般結合公司實際情況選取課題，如：銷售收入的確認、銷售折扣的帳務處理、費用管理的細化(分 項目、分單位部門等)，采取培訓和探討結合的方式，計劃 XX 年每二個月進行一次這樣的培訓。外部培訓主要是請外 部專家進行專項培訓，比如有關稅務風險防范培訓、有關新 會計準則培訓等計劃 XX 年每季度一次。
4、財務人員外部培訓。采取送到天音公司財務部或其他培訓機 構學習的方式進行培訓，視具體情況而定。
5、巡回指導。這項工作包括幾個方面：一是總公司財務部人員 的巡回培訓，計劃在一季度對下屬公司電算化進行一次巡回培訓。二、財務經理巡回檢查工作的同時進行培訓;三、重 點是區域財務經理對下屬公司的經常性巡回培訓
6、財務例會。每周一次，總結工作、計劃工作、同時也是一次學習和提高。
五、工作重點與難點：
1、增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃在后面 XX 年主要財務 指標預測中有具體數據。根據我司 XX 年的銷售計劃，資金缺口 比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司 XX 年總體目標能否實現的關鍵。在這個問題上財務部感覺壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發展所需資金，是 財務部的工作重點和難點。
2、招聘、培訓并吸引優秀人才。“成亦蕭何、敗亦蕭何”，所有的工 作成敗的關鍵還是在于人。公司發展到一定程度，所有的工作必 須納入整體系統運做之中。一個系統的運做靠個別人是不可能有 任何作為的，使系統發揮最大作用就需要一大批優秀的人才。財務工作也是如此，當前最缺的是優秀的人才。XX 年度財務部在 人才的招聘、培訓方面要下更大的力氣。如何留住優秀的人才， 需要公司高層領導進行方向的指導，需要人力資源部對公司員工的職業生涯進行規劃，對員工的激勵機制更加得力。最關鍵的是 使每個員工在愛施德工作有一定的壓力引導其不斷進進取，同時 也有一定的安定感、歸宿感，甚至更高層面的成就感。
六、 XX 年主要財務指標預測
XX 年主要財務指標預測包括以下幾個方面：
1、 XX1 年費用預算
2、 XX 年銷售收入及成本預算
3、 XX 年固定資產預算
4、 XX 年低值易耗品預算
5、 XX 年其他現金預算
6、 XX 年現金預算
多年來，財務部始終緊緊圍繞著公司提出的工作重點和財務部工作計劃展開各項工作，在公司管理中心的正確領導和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點，全力推進精益化管理，力求做到創新發展，以務實、高效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在集團管理中的核心作用。
加強財務部精益化管理，是保證完成財務工作和提高集團管理水平的關鍵。開展精益化管理已勢在必行，研究精益化管理、實踐精益化管理、完善精益化管理、直到精益化管理成為每位員工的習慣，集團公司將實現質的飛躍。財務部大力推行的精益化管理是指以最大限度地減少集團生產所占用的資源和降低管理、運行成本為主要目標的管理模式，同時，它又是一種理念，一種文化，一種追求卓越 的歷程。其要求投入的人、財、物要產生應有的效果，是對精細化管理的提升，更加注重結果和成效，其目標是精益求精、自我超越、持續改善，并把最終成果落實到集團的效益最大化上來。通過精益化管理，財務部全體人員了解了精益生產知識，掌握了消除浪費的方法，不斷提升了全員的節約意識和創新能力，推動集團財務部工作更上一個臺階，從而實現集團的持續健康創新發展。
一、以人為本，財務部積極推行精益化管理理念
精益化管理首先在于人，員工只有在思想上認識到位、樹立精益化管理理念后，才能更好地付諸行動。為此，財務部首先將教育和引導員工“樹立精益意識、自發主動實踐”作為切入點，從財務部領導做起，堅持從上至下、持之以恒地宣傳發動。通過精益化管理動員會、座談會、推介會等形式，把精益化的理念、目標、方法、成效傳遞給每一位財務部員工，激勵員工參與到精益化管理中來。同時，財務部進一步完善激勵機制，把員工的利益與精益化管理聯系起來，贏得員工對精益化管理的理解、支持，讓員工自發、主動地投身到班組精益化管理中來。
二、堅持學習，財務部積極創建精益化管理學習型部門
財務部學習型部門的創建是推行和實施精益化管理的基礎和要求。財務部全體員工只有不斷地學習，才能夠增強自我加壓、自我提高、自我發展、自我超越的緊迫感和危機感，才有旺盛的生命力和競爭力。財務部實施精益化管理是一個動態、 開放的持續過程，需要各方面主動協調、積極溝通，形成合力。同時，這也是一個長期的、漸進的過程，要找準切入點和適合的方法，通過設定規則、規范行為、不斷訓練、養成習慣、強化習慣、習慣成自然的持續過程，在財務部中實施精益化管理模式。為此，在創建學習型部門過程中，財務部始終與集團發展目標、企業文化建設、 團隊精神、員工專業技能和職業素養的提高有機結合起來，不斷增強財務部的凝聚力、戰斗力、創造力和員工的集體榮譽感、 工作責任感，使財務部精益化管理建設邁上一個新層次。
三、建章立制，財務部積極推進精益化管理規范化
規范化是精益化管理的最基本要求和必要前提。財務部根據集團戰略發展需要，通過建立健全各項規章制度，以及各類財務工作管理的作業流程，以形成統一、規范和相對穩定的管理體系，并在管理工作中嚴格按照這些工作規程、制度和流程進行實施，達到財物管理工作的井然有序和協調高效。財務部完善了印鑒保管制度，對于印鑒的保存、使用、更換采取了嚴格的審批登記統一規范，印鑒管理思路清晰、井然有序；財務部完善了崗位業績考核制度，將財務部全年的整體工作任務量化到每個具體的崗位和明確的人員，做到了權責一致、責效一致，大大激發了員工的個人能動性和工作責任性，取得了明顯的精益化管理效益。
四、周密部署，財務部積極推進精益化管理科學化
財務部合理、準確地將每一個工作流程、工作任務分配給每一位員工，這是實現財務工作安排精益化的前提。財務部注重安排工作的計劃性。事先要對每一項工作任務“胸有成竹”， 在對每一位員工的技能、體力、身體健康狀況有清晰的了解的基礎上，編制了財務工作時間節點，保證在具體分工時員工量才使用、量力而行，保質保量完成工作任務；財務部注重安排工作的超前性，創新開展整理會計檔案分類歸檔工作，并且建立了電子會計檔案保管清冊，超前的工作方法為財務部日后工作的完成贏得了主動，奠定了堅實的基礎。
總之，對公司而言，精益化管理有益于為企業打造一個積極奮進、寬松和諧、團結互助、溝通、務實的團隊氛圍，營造一個公開、公平、公正和透明的競爭環境，創造一個科學有效的激勵機制和一個員工價值實現的平臺。對員工而言，精益化管理出自于員工對企業的熱愛，對本職工作的熱愛，出自于企業與員工同舟共濟，榮辱與共，共創未來的愿景。員工對自己的工作具有的高度責任感和使命感，自覺地把每一件平凡的工作做細、做好，把每一件細小的事情做深、做實，真正把“事業當作生命”的敬業精神內化于心、外化于形。在今后的工作中，財務部定會一如既往地以精益化管理為核心，積極進取，開拓創新，充分發揮財務管理在集團管理中的核心作用，為集團的發展壯大做出新的更大的貢獻！
一、強化作風建設，認真細致做好財務日常工作
為了適應市場經濟的要求，實現公司全年生產經營目標工作任務，我們財務部強化作風建設，全面規范會計核算和財務管理工作，進一步加強財務核算和財務監督功能，使財務人員做到既當家又理財，認真搞好各項財務工作。一是認真、細致地做好會計報銷、工資發放、會計原始憑證、記賬憑證的審核、記賬、裝訂及相關財政、稅務票據的領用、核銷等日常會計核算、會計監督工作，做到工作仔細、認真、無差錯。二是按會計檔案管理的要求及時進行會計檔案的整理、歸檔工作，確保會計檔案全面、完整，便于以后日常查閱和利用。三是在做好自己本職工作的同時，我們財務部堅持“公司工作一盤棋”，積極配合相關部門的工作，利用財務部現有的各項資源做好力所能及的工作，為公司的發展做出我們應盡的努力。
二、嚴格預算管理，認真做好財務分析工作
我們財務部嚴格預算管理，在預算編制上堅持原則，依據經費標準做預算，依據經費來源和工作任務的輕重緩急，按照量入為出、留有余地，確保重點，兼顧一般，力求具體可行，科學合理。在預算編制程序上，抓好三步工作：第一步由各科室部門根據年度工作任務和經費來源提出預算方案；第二步由財務反饋征求各科室部門意見后進行審定平衡；第三步財務將預算方案上保公司審批，公司批準后予以執行。在預算執行中，我們財務部嚴格執行預算計劃，加強日常經費支出的控制和管理，盡可能減少資金支出，盡可能提高使用效率。在嚴格預算管理的同時，我們財務部認真做好財務分析工作，以會計核算和報表資料及其他相關資料為依據，對公司的生產經營等相關經濟工作進行分析與評價，提出財務分析建議與意見，供公司領導決策參考。
三、加強資金管理，確保公司生產經營正常運轉
2014年，國家實施穩健金融政策，銀行貸款規模縮小，我公司無論是流動資金還是工程項目資金，都遇到了嚴重的困難。我們財務部在加強公司內部資金管理的同時，想公司所想，急公司所急，積極與銀行溝通聯系，爭取銀行對我公司資金的支持。通過我們財務部艱苦不懈的努力與頑強奮勇的拼搏，終于獲得了銀行部門的大力支持和特殊關照，在銀行貸款十分困難的情況下，出色地完成了流動貸款及工程項目貸款，確保公司生產經營與工程項目建設的正常進行。與此同時，我們財務部積極與相關稅務主管部門聯系，爭取他們對我公司的理解與支持，最大限度的利用國家相關稅收優惠政策進行合理避稅，為公司及職工減少稅收負擔，增加經濟效益。在加強資金管理中，我們財務部根據公司生產經營與項目工程建設的需要合理調配資金，并進行短期投資，通過短期投資增加公司經濟收益，減少公司資金成本，起到降本增效作用。
四、明確崗位職責，提高財務人員工作責任性
我們財務部明確財務人員的崗位職責權限、工作分工和紀律要求，要求各崗位財務人員根據本崗位的職責要求，認真做好工作。同時進行工作總結，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出打算。通過這些工作，強化了各崗位財務人員的責任感，加強了內部核算監督，促進了各崗位的交流、合作與團結。
五、加強團隊建設，努力認真做好服務工作
搞好財務工作，團隊建設是根本。我們財務部要求每個財務人員牢固確立“以人為本”的管理理念，認真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運，加快各項工作發展。每個財務人員要做到辛勤努力、廉潔清正和勤儉樸素，提高自己的綜合素質，充分調動工作積極性，團結一致，齊心協力，把各項財務工作搞好。同時要在財務工作崗位上，做好服務工作，把自己看作是公司的普通一兵，要開動腦筋，想方設法，搞好服務，獲得職工群眾的滿意，一心一意搞好工作，全面提升財務工作質量。
六、2015年工作打算
一、企業財務管理的定義及其在企業運作中的重要地位
財務管理是企業在制定了固有的整體目標的前提下，對資產的購置、資本的融通、經營中現金的流量，以及此后的利潤分配問題的管理手段。簡單說來，它是企業關于投資、籌資、營運資金和利潤的綜合治理手段，是企業管理中十分重要的一個組成部分，并組織了企業的一切財務活動。運作財務管理的辦法通常是通過財經法規規定的，并按照財務管理的原則進行嚴格執行，因此，它是處理企業財務關系的有效手段，并可以為企業的經濟利益起到有效的推動作用。從企業成立的本質意義和最終目的兩個方面來講，如何在激烈的競爭中求得生存和發展，是困擾我國現代企業，尤其是中小企業的一大難題。同時，這個難題也是企業管理的總體目標和我國企業在市場經濟體制下順利轉型的必要先決條件。企業財務管理之所以在市場經濟時代現代企業的運作過程中起到舉足輕重的作用，在于它為企業在以下三個方面提供的動力支持：
(一)財務管理為企業減免了破產的風險在市場經濟時代，每天都有無數的中小企業如雨后春筍般誕生，那些不能承受市場壓力、難以適應市場競爭的企業，就勢必面臨著淘汰的危機。而財務管理則從企業財務的各方面出發，為企業拉起了一條破產警戒線。它為企業保有了最基本的以收抵支和償還債務的能力，使企業具備了能夠長期生存、穩定發展、持續強大的能力。
(二)財務管理為企業籌集了發展的資金在完成了“生存關”后，企業需要面臨的第二個難關，就是市場擴大階段。在這一階段，企業需要在提高資金的產品和服務質量的前提下，著力針對市場進行產品和服務開發，擴大市場份額，以求站穩腳跟。而妥善的財務管理，則可以在這一階段為企業的發展籌得必須的資金，并幫助企業不斷擴大收入，抵制同行的排擠，最終在競爭激烈的市場上占據一席之地。
(三)財務管理為企業開啟了利潤的大門在完成了最初階段的基本建設工作后，企業就進入了穩步運作的階段。在這一階段中，企業只有不斷獲利，才能繼續打開市場，求得發展，不能發展的企業也將隨著時間逐漸被市場淘汰。針對這一問題，財務管理通過對企業資金流動的全面監控及合理化、有效化的調整，并介入企業資金的投放和交易成功后利潤的分配問題，從各方面操控企業的資金流向，促使企業長期穩定的獲得豐富的利潤，為企業的可持續發展提供了源源不斷的動力。
二、企業在進行財務管理工作時的誤區和漏洞
目前，我國企業財務管理普遍具備以下兩個特點：其一，企業財務管理的內容正在隨著我國市場經濟轉型與金融市場發展而變得更加豐富，對待企業運作時產生的問題的處理辦法也趨向多樣；其二，我國企業的財務部門處理企業日常的財務管理工作已經十分熟練，這部分工作也成為如今企業資金管理的“主旋律”，而在處理投資、籌資以及收益分配等問題上，由于經驗和認知等方面的原因，則處理的不夠完善。這就造成了某些企業財務管理嚴重弱化，甚至產生了成本上升、效益下降的后果。究其根本，除了前文提到的狀況復雜、經驗不足等原因外，企業財務行為管理不善的弊病，還存在于以下幾個方面：
(一)財會人員素質低下傳統企業中的財務人員往往是從企業的出納做起的，在數年甚至數十年的實踐中，逐步從簡單的核對賬目工作，開始執行管理貨幣資金、票據、有價證券流動等重要工作，最后才開始負責填制和審核企業運作的各種原始憑證。如今，受現代企業管理思維的影響，企業的財務人員大部分是從會計專業畢業并拿到相應證書之后，直接從事會計工作的。這部分年輕的財務人員普遍有基礎知識薄弱、工作經驗缺乏的問題，在如今企業財務管理制度不健全的前提下，難免會出現各種賬目混亂的問題，致使企業的財務管理掛空。
(二)財務管理漏洞嚴重財會人員的工作失誤，實質上是由企業在記賬、核賬、報賬等日常工作的程序規章方面不夠規范造成的，這從一個側面反應了如今企業資金管理漏洞嚴重的問題。事實上，大部分現代企業在管理手段上十分落后，存在著大量的管理盲點，企業投資完全沒有做到有的放矢，固定資產比重不斷上升，甚至擠占了企業必須的運營資金。這種完全得不到相應產出的投入，嚴重拖緩了企業發展的速度。而這種不計成本一味上馬項目的行為，則使企業的財務管理問題更加復雜，更加難以應付，直至有章不循，完全失效。
(三)財務管理問題突出目前，困擾大部分現代企業經營的首要問題是資金短缺問題，然而細究這些企業的財務狀況，會發現這些企業的固定資產和資產總量數量并不缺乏，甚至十分雄厚。但其結算資產比重一直居高不下，大量資金沉淀在結算環節，使得可供投資循環利用的資金捉襟見肘。這說明財務管理不善造成的資金循環不良才是資金匱乏的首要元兇。這種問題主要表現在：不顧企業經營狀況，盲目上馬項目；瘋狂推銷新產品，忽視資金結算問題；不良投資行為嚴重，企業經營舉步維艱；等。此外，由于我國現代企業在轉型時遇到的瓶頸，以及一些企業管理者的個人行為影響，在現代企業中，普遍存在費用管理不嚴和財經紀律松弛的行為。一方面，部分企業主十分短視，擅用企業累積的財富進行非生產性開支和揮霍性花費，各種行為在現代企業中屢禁不止。另一方面，企業的財經紀律也形同虛設，甚至出現了虛盈實虧、藏憂報喜的問題，使得企業的財務管理完全形同虛設。
三、對現代企業財務管理工作建議
(一)著力革新財會人員的職業觀念如今，市場經濟體制為財務人員提出了“三個轉變”的要求：由對經濟活動的被動監督，向主動監督轉變；由事后監督，向事前監督發展；由日常的財務收支監督，向經濟效益監督延伸。從另一個方面講，這是要求我們的財會人員對企業具有主人翁意識，善于從自身的職權出發，幫助企業解決運營中遇到的各種資金問題。用市場經濟的新觀念、新思路，探索財務管理的新路子、新形式，使財務管理真正能夠起到宏觀調控企業內部資金流動的巨大作用，對企業的經濟活動實現監控作用，最大限度的降低發生財務危機的可能性。
(二)調整財務部門在企業運作中的地位財務管理工作的核算和監督功能，都是財務人員的本職工作，是為企業盈利這一先決條件和最終目標服務的，重視財務部門在企業運作中的地位，就是重視企業的利潤。因此，企業全面運行財務管理改革，就需要財務部門打破以往局限于對日常財務收支進行事后監督的被動地位，加強學習財會知識，并以此為核心快速充實自身的現代企業管理知識，努力使自己成為管理型人才。同時，財務部門還要處理好會計核算工作和會計監督工作的關系，改進會計核算辦公硬件，實現工作重點轉移，使財務部門的主要精力能夠放到監督企業管理，穩定企業資金，推動企業發展的大局上來。
一、加強理論學習，提高職工的政治思想覺悟。
全科人員認真學習貫徹黨的十七大精神，充分認識“解放思想，開拓創新”重要意義，加強理論與實踐的聯系，學習和領會醫院職代會精神和各階段的工作重點，在日常繁忙的工作中，不拘形式，結合科室的實際情況開展學習和討論，激勵職工積極參與推進醫院各項改革措施的落實和實施。通過系統的學習教育，提高了科室人員的思想政治覺悟，增強了法制意識，發揚求真務實精神，做到自覺遵紀守法，自覺抵制行業不正之風，以提高窗口服務為己任，全心全意為病人服務，做好一線窗口藥學服務工作。
二、完善工作流程，提高工作效率，方便病人。
門診藥房是藥劑科直接面對病人的重要窗口，如何方便病人、如何提高工作效率，是藥房工作的重點。隨著2月份急診綠色通道的開通，我科通過將中心藥房與急診藥房合并、崗位人員整合等一系列措施，保證了住院病人及急診病人24小時的藥品供應，保障了急診流程的正常運作。5月份，醫院為站所的醫保病人開通綠色通道，安排站所病人在住院部掛號看病交費后再前往門診藥房取藥，為避免病人在住院部及門診部間來回奔波，我科主動將站所病人取藥的工作任務改由急診藥房承擔，讓站所病人真正享受到“一條龍”服務，樹立了醫院的良好形象。通過完善工作流程，合理設置窗口、機動配備人員等，充分調動全體人員的積極性，齊心協力，克服困難，提高工作效率，有效改變了取藥排隊、取藥難等現象，為病人提供方便。
三、堅決執行藥品網上陽光采購，保證臨床用藥供應。
嚴格執行藥品網上陽光采購，保證了購進藥品的質量，并密切聯系臨床，及時了解各科藥品需求動態及掌握藥品使用后的信息反饋，通過醫院信息系統將藥品供應信息通知至臨床科室，保證了臨床藥品的及時供應。
四、加強藥品質量管理，保障患者用藥安全。
為了加強藥品在購進驗收、在庫養護等環節的質量管理，我科成立了藥品質量監控小組，質控小組成員每月不定期對科內工作流程及各崗位的工作質量進行抽查，并督促科室工作人員認真執行各項管理制度，每月28日全科召開質控會議，由質控員將檢查結果匯總并制定相應整改措施，質控小組成員督促整改。為了進一步加強藥品質量管理，根據廣州市藥監局發關于《廣州市醫療機構藥品使用質量管理暫行規定》的要求，制定出我院《藥品驗收質量管理制度》、《藥品儲存養護質量管理制度》《近效期藥品標識管理》等一系列管理措施并相繼實施，從而有效保證了我院藥品質量，保障了患者的用藥安全，且減少了醫院因藥品過期造成的損失。
五、做好每月藥品盤點，協助財務部做好藥品經濟核算工作。
一、華為財務戰略轉型的實施與控制
華為早期采用粗放經營模式，隨著公司規模的不斷增大，業務逐步全球化，客戶差異性越來越明顯。為使企業在有效控制風險的同時不斷在經營活動中創造出新的價值，華為采用了對內防御型財務戰略和對外擴張型財務戰略。
(一)對內防御型財務戰略
1.拒絕資本游戲，堅持技術立本，客戶為先。很多知名企業都選擇上市融資，不斷吸收社會資源以擴大企業規模。華為沒有選擇上市，而是結合自身的發展藍圖，堅持將技術作為安身立命的根本，以客戶需求為公司長久發展的動力源泉。在發展過程中，借款是其融資的重要方式，主要由海外金融機構提供。
由于華為的整體盈利能力強，公司利潤主要由主營業務獲取且信譽好，國外銀行對其授信額度也比較高，即使出現嚴重的資金缺口，也可以避免資金鏈斷裂的危險。其他的融資方式還包含與其他企業合作成立合資公司，然后轉賣手中的股權獲得資金，以及通過其旗下的研發部門成立技術性子公司，通過出售技術獲得資金。
很多企業認為其實現的利潤是自身銷售能力與公司管理能力的綜合表現，卻往往忽視了技術創新為企業帶來的價值增值。在財務戰略轉型過程中，華為堅信只有在高新技術和企業品牌兩個制高點上站穩腳跟，才可以在價值鏈中取得主動權。作為全球領先的通信和智能終端廠商，華為始終堅持對研發的高投入，僅在2015年，華為對新技術、新產品和無線通信標準的研發投入就達596億元人民幣，占銷售收入的15%。這些研發投入產生大量高價值專利，而通信制造業技術家底的薄厚程度也直接決定了競爭力的優劣。此外，華為聚焦管道營銷戰略，堅持為客戶創造價值，以客戶和市場需求為導向，結合自身的優勢和能力，快速反應，確定戰略選擇。
2.穩定股權結構，員工持股占比最高。穩定的股權結構易于形成相互制衡的公司治理結構，股權結構得到優化，也有利于提升企業價值。華為最大的特點是將員工納入對企業的所有權管理，目前企業員工持股占全部股權的98.58%，而公司創始人任正非的總持股比例僅接近1.4%。自2001年起，華為實行期權改革，將員工股票轉化為虛擬受限股，即所謂的期權。同時華為要求員工離職時要出售手中的股票，但價格還是當時購買的價格，這樣公司既不需要付出很大的代價去收回股份又給員工一定的信心。這種獨特的融資模式既可以充分調動員工貢獻積極性，形成員工的自我激勵與監督約束機制，又可以做到內部有效融資，從而幫助企業克服危機，改善財務狀況，控制財務風險，保障財務戰略轉型順利實施。
(二)對外擴張型財務戰略
目前，華為業務遍及全球170多個國家和地區，海外銷售占比達75%，其面臨的競爭顯然不再是本土企業之間的較量，而是在全球平臺上的角力。全球化挑戰要求華為在戰略管理上也要達到國際先進水平，其中包括對財務能力轉型升級的要求。
1.資源實現全球配置。資源配置是提升價值的保障，是財務戰略轉型的手段，是促進業務良性發展的有效措施。實施價值管理的重點之一就是要通過資源的有效配置多角度激勵價值創造，推進財務略轉型。華為在全球各銀行中授信額度達330億美元，其中77%來自于外資銀行。以借款作為融資方式來看，其比發行股票資本成本低，如果是在海外融資，則貸款利率不足2%。我國每年CPI指數均高于貸款利率，外資銀行通限股，即所謂的期權。同時華為要求員工離職時要出售手中的股票，但價格還是當時購買的價格，這樣公司既不需要付出很大的代價去收回股份又給員工一定的信心。這種獨特的融資模式既可以充分調動員工貢獻積極性，形成員工的自我激勵與監督約束機制，又可以做到內部有效融資，從而幫助企業克服危機，改善財務狀況，控制財務風險，保障財務戰略轉型順利實施。
(二)對外擴張型財務戰略
目前，華為業務遍及全球170多個國家和地區，海外銷售占比達75%，其面臨的競爭顯然不再是本土企業之間的較量，而是在全球平臺上的角力。全球化挑戰要求華為在戰略管理上也要達到國際先進水平，其中包括對財務能力轉型升級的要求。
1.資源實現全球配置。資源配置是提升價值的保障，是財務戰略轉型的手段，是促進業務良性發展的有效措施。實施價值管理的重點之一就是要通過資源的有效配置多角度激勵價值創造，推進財務略轉型。華為在全球各銀行中授信額度達330億美元，其中77%來自于外資銀行。以借款作為融資方式來看，其比發行股票資本成本低，如果是在海外融資，則貸款利率不足2%。我國每年CPI指數均高于貸款利率，外資銀行通從管理控制轉移到決策支持，建立價值導向型的財務決策體系。轉型后的財務部門是企業核心管理層的有機組成部分，其作用在于為戰略、經營決策提供重要信息，從而支持公司的價值創造活動。一般企業財務部門用于業務處理的時間為60%，只有不到10%的時間用于決策支持;而華為在轉型后財務部門用于決策支持的時間已超過50%。
科學的財務決策體系是吸引戰略投資者和提升企業價值的重要保障，以價值為導向將確保財務戰略的有效傳導，促進企業價值目標的最終實現。從公司治理角度出發，華為建立了清晰且全面的決策結構，為其財務決策、戰略實施和長期持續增長奠定基礎：董事會審批重大的財務決策與商業交易活動，下設審計委員會、財經委員會及人力資源委員會，協助董事會對企業經營管理團隊及業務運作進行指導和監督。其中審計委員會評審內部審計計劃以及執行結果，討論與內部控制風險相關的政策，財經委員會負責監督公司年度預算、經營預測計劃并對經營結果進行評估及考核，評審所有與企業財經相關的戰略、規劃、政策和行動，具體包括資本和資產結構、資產和債務融資、重大財務投資、合并、收購和資產剝離等。此外，企業經營管理團隊下設戰略與客戶常務委員會、變革指導委員會及產品投資評審委員會，分別為企業制定中長期發展戰略、公司財務和業務變革以及經營管理團隊提供決策支持。
(二)實施預算管理全景圖，啟動全球風險管控項目
為實現財務管理向價值創造環節的轉移，華為主要通過預算管理和財務管控系統兩項先進的管理工具，促進財務職能的進一步轉型。2000年，華為的財務部門已經參與成本核算，但當時公司仍缺乏前瞻性的預算管理，而像IBM、思科等國際跨國企業對其未來財務指標有著非常準確的預期。這些公司的財務體系參與到企業全部業務流程，每項產品的定價和成本核算工作都有著完整的制度和運作流程，以確保每項訂單都能清楚地計算出成本和利潤。在意識到其財務部門主要還停留在傳統的財會角色后，華為于2014年啟動多項財務改革。
預算管理是企業通過信息、資金和業務的整合以及適度的分權、授權，實現合理配置資源、有效貫徹戰略、持續改善經營、價值穩步增加的過程。華為通過實施預算管理全景圖，對產品及項目進行多維度成本分析，以輸出有競爭力的成本。轉型后，華為運用了更為精確的成本管理系統，在不同表現形式的成本信息中建立合理鏈接。財務部門通過將企業戰略目標與戰略路徑轉化為業績指標與預算體系,使各部門按企業價值最大化的要求采取相互配合、相互協調的行動，利用最優的投融資決策、信息化手段和資金集中管控等措施，最大限度地發揮資金使用效果和財務杠桿作用，服務于企業價值創造。
面臨國內外全方位的市場競爭，華為啟動全球風險管控項目，以及時識別、評估和應對企業各項風險，提升企業風險管理水平。2013年，華為在英國倫敦成立全球財務風險控制中心，旨在對全球的稅務風險進行分析排查，并尋找解決方案，制定行動計劃，監管華為全球財務風險，確保財經業務規范、高效、低風險地運行。針對信用風險，華為選擇建立歐洲及亞太信用能力中心和業務單元信用管理組織，制定和實施全球統一的信用管理政策和風險量化評估工具;針對匯率風險，華為建立了外匯管理政策、流程、操作指導管理機制，匹配采購環節和銷售環節業務，降低外匯敞口。
(三)告別野蠻增長，定位財務為業務的最佳合作伙伴
集團層面的目標是實現價值最大化，而價值的實現需要落實到具體的業務層面。為此，財務轉型更要精通業務，把財務體系與整個業務流程緊密地結合起來。華為進行集成財務戰略轉型(IFS)的目的是與國際一流企業看齊，將財務體系深入到運營的每個環節。轉型之前，華為也曾有過粗放式增長的時期，企業常常面臨這樣的困惑：企業獲取很多訂單，但并不清楚這些訂單是否賺錢。華為意識到只有告別不計成本的土狼式沖鋒，才能有效支持全球化運營與增長。
通過更新制度和流程，華為提出將財務定位為業務最佳的合作伙伴，讓財務監管無處不在。轉型后，華為將原來跨部門的銷售模式調整為按業務塊劃分的結構，將銷售部門劃歸到各業務部門，按業務單元把產品部門和銷售部門、財務部門完全結合在一起。華為將財務工作重點由過去為企業外部利益相關者服務轉為現在為內部管理者提供決策支持，即將管理會計植入公司的議事日程，使企業管控工作落實到業務層面。財務人員的工作不再是業務事后核算和監督，而是從價值管理角度出發，實現對業務事前預測、計算業務活動績效，及時提供信息，進而為行動計劃提供參考。
在此過程中，財務部門扮演的是策略咨詢家的角色，財務人員為業務人員傳播價值管理和財務知識，推動業務部門進行價值創造。
三、價值管理實踐下財務戰略轉型的啟示
(一)建立價值管理閉環，有力支撐財務戰略轉型
價值管理有其自身的管理循環，通過定義價值、發現價值、實現價值、衡量價值、審計價值和激勵價值六個方面形成價值管理閉環，拓展財務管理活動。財務人員作為價值管理者，始終承擔著創造價值的重任，以價值管理閉環為依托，將財務工作重點轉移到預算、決策與控制中，重點關注價值增值活動，才能引領企業資源配置，帶動管理變革，有力支撐財務戰略轉型。
(二)塑造良好協同文化，及時解決財務轉型困難
大家好!
XX年已經過去，回顧近一年來的工作，感觸良多，收獲不小。近一年來，在財務部和公司的正確領導下，各部門的全力支持下，財務全體成員的鼎力相助下，嚴格自律，規范管理，踏實工作，熱情服務，履職盡責，任勞任怨，較為圓滿完成各項任務，實現了既定目標，達到了預期效果，鍛煉了自己，提高了財務管理水平。當然，在取得一定成績的同時也存在些許不足，在此，對大家給予我的關愛和幫助表示衷心的感謝!下面就我近一年的工作情況向各位領導和同仁作簡要匯報：
一、 主要工作
由于工作需要，我于XX年4月份被財務部委派到公司，在此期間，本人將工作重點放在財務服務、規范上，我感到只有搞好服務才能做好工作，只有堅持規范才能減少風險與差錯。此后，以優質服務為先導，以規范制度為理念，立足做好常規工作，著眼推進重點工作。取得了一定進展，收到了一定成效，做了大量事務性的工作。
工作方面：踏實工作，履行職責，認真執行《會計法》，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。按規定時間編制公司需要的各種類型的財務報表，及時申報各項稅金。在各類年中審計、年終預審及財政稅務檢查中，積極配合相關人員工作。按公司要求對公司收入、成本進行監督、審核，提出相應的對策等。
學習方面：虛心請教，不斷提高，完善各項財務基礎制度，加強業務學習，提高業務水平，提升思想境界，剖析自我，查找不足，擺正自身位置，尋求良好的工作方式，提高工作效率，探尋人性化管理，振作精神，嚴格要求，勝任本職工作。在工作中學習，在總結中提高，在培養全面素質上下功夫，注重細節，養成良好習慣，做好工作。
思想方面：積極上進，團結協作，充分發揮主觀能動性和工作積極性，不斷提高團隊整體素質，營造和諧氛圍，樹立開拓創新、務實高效的形象。不斷加強財務人員之間的相互學習、相互交流、互幫互助、互相補臺，打造和諧高效工作團隊，達到在工作中相互認同、相互理解、相互支持、共同提高。
二、存在不足
1、自身學習抓的不緊，組織理論學習不經常，學得不深不透，忙于事務，創新不足;
2、疲于應付日常事務，前瞻性、系統性研究較為欠缺;
3、財務分析、預測水平有待提高，財務信息的決策能力有待增強;
4、工作中有時缺乏耐心有點急躁的現象，以后有待加以克服。
一、對高校內部審計要有正確的定位
(一)高校內部審計是內部審計
高校內部審計在審計目標、依據、方法、手段、甚至審計職責和審計獨立性、權威性等方面有別于政府審計和社會審計等外部審計。盡管三者本質都是對經濟活動進行監督和評價,但外部審計的目的側重于營造良好的經濟環境和市場環境,而內部審計監督和評價的目的更側重于促進單位內部管理和提高單位內部經濟效益,高校內部審計的目的正是為了加強高校內部的經濟管理。
(二)高校內部審計有別于主管部門和企業單位的內部審計
主管部門的內部審計主要是對下屬單位內部審計工作在業務上起領導、指導和監督作用,它兼有內部審計和外部審計作用的性質。企業單位的內部審計主要是為企業決策層和管理層服務,目的是為了加強企業管理,提高企業的經濟效益,深受企業管理層重視。高校內部審計由于高校的任務、經費性質、經濟活動效益性的內涵不同有別于企業內部審計。高校內部審計是高校內審部門按照有關規定對學院財務收支及預算安排和執行情況進行監督,保證資金及經濟活動的真實性、合法性和有效性。高校的任務是培養人才,它的經費來源除向學生收取適當費用外主要靠財政撥款(貸款最終靠這兩項收入償還),它注重經濟效益但更重視社會效益,它考核經濟效益主要從經濟性、效果性出發而對效率性考慮不夠(對產出難以定量考核)。由于以上差別,高校內部審計的動力、受領導重視的程度顯然不及企業。對高校內部審計的轉型更沒有提高到應有高度。
(三)高校內審部門的職責不能混同于內部管理部門
高校內部審計部門是對高校內部經濟活動進行監督和評價的部門,它不是經濟活動的管理部門。高校內部的財務、后勤、校產、基建、產業等管理部門根據部門職責分工對有關經濟活動進行決策、管理和控制。高校內審部門對高校的經濟活動應該參與、介入、監督和評價,但決不應進行決策甚至參與管理,否則審計部門就會“錯位”和“越位”,審計的獨立性則難以保證,評價難以客觀公正。
(四)高校內部審計要同其他監督形式相配合。
高校內部審計是一種對高校內部經濟活動的監督和評價,它與財務部門的內部監督和監察部門的行政監督既有聯系又有區別。財務監督是財務管理的日常工作,是財務部門的一項管理活動。監察部門的監督主要對程序進行監督,著眼于“人”的監督。審計監督是對經濟活動進行的監督和評價,是對“事”的監督。三者不應混淆,否則會出現多頭監督現象,但三者應注意協調和配合,并注意審計、財務、監察成果的互相利用。
二、做好內部審計工作,保證學校經濟活動的有序運行
(一)內審工作高校領導要高度重視
要想做好高校內審工作并使高校內審在學校經濟活動中發揮應有作用,離開學校領導的重視絕對不行。校領導重視內審工作不只是停留在口頭上,也不僅是表現在內審機構的設置、人員的配備、經費的安排這些形式上,最重要的應體現在對審計工作的重視程度和審計報告的運用方面。試想,如果學校重要的經濟活動不要審計部門參加,審計合理建議得不到采納,審計報告被束之高閣,審計的權威性怎么體現出!別說“同級審”,就是“上審下”也只能流于形式。
(二)內審觀念要有新轉變
高校內審工作是對高校內部經濟活動的監督和評價,其目的是保證高校經濟活動的真實性、合法性、效益性。要想達到內審的目的僅靠傳統的賬項基礎審計、事后審計、財務審計的做法已滿足不了經濟發展的需要,必須更新審計觀念。具體地說要從賬項基礎審計到賬項基礎審計、內控審計并重并向風險審計滲透;從事后審計向事前、事中、事后全過程審計發展;從財務審計向管理審計或效益審計轉變。
(三)在全面審計基礎上突出審計工作重點
高校內審工作正如前所述,需要做的事情很多,在做好這些審計工作的同時,內審部門要根據學校領導的要求,結合學院的中心工作,突出審計工作重點。內審部門對那些涉及面廣,資金使用所占比例大,審計可產生明顯效益的項目要投入較多的人力和精力。高校在不同時間有不同的中心任務,高校干部“換屆”的時候,干部經濟責任審計就可確定為內審工作重點,學院在建設新校區的時候,對新校區建設工程全過程跟蹤審計就顯得尤為必要。
(四)堅持實事求是客觀公正的原則
“公正”是對審計工作的基本要求,“公正”對內審工作特別是高校內審工作顯得尤其重要。審計是對經濟活動的真實性、合法性和效益性的評價,在對事的審計評價過程中涉及到方方面面的人,涉及到對人的評價,這就要求高校內審部門堅持實事求是客觀公正的原則,抱著學校對同志負責的態度,結合學校的具體情況,做出公正的切合實際的評價,這樣既可回避審計風險,又能向學校領導反映真實情況。
(五)做好高校內審基礎工作,防范審計風險
審計是有風險的,高校內審人員生活在高校這個圈子里,審計接觸的是校內同事甚至朋友,更要注意回避風險。要想回避審計風險必須做好內審基礎工作。包括審計程序要合法,審計證據要充分、正確,審計底稿要清晰明了,審計手續要完備,審計方法要得當,審計結論要正確等。
(六)從審計專業角度出發向領導提出合理化建議
審計人員大多是財務或工程造價方面的專業技術人員,他們具備一定的財務、審計、工程管理方面的專業知識,又不直接從事會計核算、企業經營和工程管理工作,具有相對的獨立性。高校內審部門在預算管理、會計核算、內控制度建設、防范經濟風險、提高經濟效益、對內對外投資、簽訂經濟合同等方面都可通過審計報告等形式向校領導提出合理化建議。
關鍵詞：高校 財務管理 內部控制 對策
隨著我國市場經濟的不斷發展，教育改革也不斷深入。原來高校辦學主要依靠財政撥款，如今民辦高校的規模逐漸擴大，辦學模式也沿著多元化、多渠道的方向發展，高校財務管理的復雜性也隨之增加，傳統的管理方法已不適應現代化高校發展的需求。想要提高高校財務管理水平，就必須提高財務管理內部控制力度。高校財務管理內部控制是指通過對高校財務部門進行評價、約束、規范等，控制高校內部財務，使高校財務管理更加科學。對高校財務管理進行內部控制，可確保高校管理及教學等活動有序開展，提高高校資金的完整性和安全性，防止高校財務舞弊現象發生，及時發現錯誤并及時糾正，保證高校會計部門的合法性和真實性，為高校財務管理提供重要保障。
一、高校財務管理常見問題
（一）高校財務部門管理不力。受傳統辦學模式影響，高校財務部門在增收、擴招、科研、教學等方面較為重視，忽略了財務內部控制的重要性，導致高校財務內部控制落實不足，管理制度僅停留于表面，高校財務管理水平得不到提高。隨著高校辦學模式多元化，辦學資金的多渠道來源方式，高校經濟活動也逐漸呈現出復雜化。財務部門過于重視核算，工作模式過于單一，已無法滿足高校財務管理需求。高校領導在對高校經濟活動進行決策時，對于財務管理相關數據的需求越來越強烈，財務部門應逐漸向管理型工作模式轉變，重視部門內部控制，不斷提高高校財務管理有效性。
（二）管理制度不夠完善。隨著高校教育規模的逐漸擴大，高校經濟活動越來越多，高校資金的流動性也逐漸增加，很多高校建立了財務內部控制管理制度，但由于合理性和科學性不足，且制度過于強調原則性，導致管理制度適用性受到影響，難以落實。還有一些高校將學校管理工作與財務管理的制度相互混淆，在財務約束與財務防范方面并未建立相關管理制度，導致高校財務部門工作出現漏洞，甚至導致會計部門資料真實性受到影響。例如，高校財務部門的崗位不明確，分工不均，導致高校資金收入支出、物資采購以及資產變動等方面工作開展受阻，對應管理制度難以落實，甚至導致高校財務管理混亂，對高校資金安全造成嚴重影響。
（三）財務防范意識不強。部分高校主要通過銀行貸款獲取建設資金，高校負債現象越來越普遍。少量負債對于高校財務具有調節平衡作用，但負債程度較高或期限較長，會導致財務風險增加。學生學費是高校資金收入的主要來源，除了學校教學活動支出外，這部分資金還要承擔銀行貸款利息，這就導致了高校財務壓力增加，若資金不足，則會導致高校財務困境。采用擴建方式增加學生，增加投資，可以為高校獲取更多的利潤，但財務風險也會隨之增加。因此，高校在擴建的同時，一定要提高自身的財務防范意識，做好控制管理工作。
（四）財務管理審計不嚴。加強高校內部審計，有利于提高高校財務管理水平，對于高校財務監管和運作具有重要作用。但根據目前高校財務管理現狀來看，相當一部分高校并未建立自己的審計部門，或建立審計部門但并未配備專業工作人員，也有部分高校由于領導利益驅使導致審計效果不明顯。例如有的高校雖建立了財務內部審計部門，但由于部門內存在行政隸屬關系，當審計對象為高校領導時，內部審計便不能真正發揮作用。
（五）財務管理人員素質不高。很多高校財務部門領導認為，財務管理僅限于日常事務記賬、算賬以及報賬等工作，在用人方面考慮不夠周全。隨著高校規模的進一步擴大，在新的辦學模式下，傳統的財務管理方式已無法滿足高校發展需求，高校財務內部控制要求逐漸提高，相應管理人員的職業素質也應進一步加強。但大部分高校著重于高校建設，對財務管理重視不足，導致財務部門人才緊缺，管理人員職業素質普遍較低。
（六）預算管理約束力不夠。科學合理的財務預算管理是高校建設的重要保障之一，在高校財務控制中，應將預算管理作為工作重點，做好各項經濟活動的預算，充分發揮資金作用。但在高校實際管理中，很多高校僅將財務預算作為一種財務編制手段，并未重視預算管理的實效性，編制財務預算僅僅為了應付上級部門檢查，不具備一定的專業性和科學性。或由于規范性較低，導致財務人員預算管理法規觀念較弱，變更性和隨意性較大，預算缺乏約束力。
二、提高高校財務管理內部控制的對策
（一）提高對財務管理的認識。應根據高校財務管理內部控制相關要求，提高高校財務管理的規范性，在高校內建立專門的管理隊伍，負責高校財務管理監督，并對高校財務管理相關制度以及其執行力度進行檢查，監督制度落實情況，確保高校財務內部控制工作的有序開展。高校財務內部控制關系到高校各個部門，與財務部門外的其他部門也存在緊密聯系，相輔相成。為此，應提高相關部門對財務管理的正確認識，以及風險防范意識和財務保護意識，各個部門協力配合，做好財務控制工作，盡最大可能發揮高校內部控制作用，確保高校正常運轉。
會計是對一定主體的經濟活動進行的核算和監督，并向有關方面提供會計信息。既然這樣，那你知道怎么寫會計工作計劃嗎?下面小編給大家帶來一些關于會計職員工作計劃要點，供大家參考。
會計職員個人工作計劃要點1
20__年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂20__年工作計劃：
一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是__年11月底，繼續教育教材全變，由于國家財務部最新公告：__年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部__年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。
首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。
二、加強規范現金管理，做好日常核算
1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。
2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系.
3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。
4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領導臨時交辦的其他工作。
三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。
總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務于公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。
會計職員個人工作計劃要點2
一、細心細致
會計工作涉及到的是公司的資金項目一塊，對于這一塊要做好，需要細心細致的努力不能出現差錯，一旦純在問題給企業帶來的就是巨大損失。為了避免在工作中出現批了我給自己工作定了要求。
1、每一份賬單都最少要審核兩道三次，保證每一次審核都正確有效沒有任何的紕漏存在。
2、再工作中熟練掌握工作相關的一些工作軟件，多練多用，讓自己能夠在工作中提高速度。
3、保證正確率，不管任何時候都要做好細致的就按，對于不清楚的賬目必須要審核仔細，不明白的地方及時詢問，避免錯誤出現。
4、對于公司的一些消費支出，和營收，都會多次審核，多次統計，準確無誤后才上報。
二、提升自己的能力
在工作中出現問題一個是自己能力不足，另一個就是自己的工作還有許多漏洞存在需要我彌補和整理，這時第一件事情就是提升自己的能力讓自己有更多的能力去完成自己的任務。
1、在工作時遇到問題，做好記錄，在工作休息時向其他同事請教問題，解決自己的錯誤，保證自己不再出現紕漏。
2、把會計相關的知識點自學補足不足之處，讓自己的短板不再成為制約自己工作的因素。
3、在工作的時候不斷自己努力學習，也在工作中總結一些自己不會的技巧方便在工作之后使用。
4、安排時間學習，上班的時候能夠擠出的時間不多，更多的是下班之后的休息時間我可以提升自己的學習。
三、遵守公司規定
在公司上班我經常遲到，為了避免在以后工作中出現這樣情況，我安排好自己的上班時間。
1、每天提前一個小時洗漱好，然后在花半個小時趕車，留半個小時的空余時間。
2、在每天回家之后盡量少熬夜，在超過11點之后就立即熄燈睡覺，讓自己在的二天有精力上班，工作。
3、不在上邊期間抽煙喝酒等。
4、克制自己的壞習慣。
四、抗壓能力
在工作中經常會遇到加班的情況，因為工作沒完成，或者公司的業績好或者是其他，這時都需要我有更好的抗壓能力完成一天的工作。
1、擺正工作態度，遇到困難不逃避，把每天的任務做完，避免任務堆積。
2、積極樂觀，休息的時候放松心情讓自己休息時可以有自己的時間。
3、對待自己的工作要熱情，多思考自己犯的錯誤，任何壓力都是自己自找的。
4、不給自己找借口錯就是錯，對就是對。敢于面對問題，不逃避。
按照我個人的行為和一些習慣我制定了這份工作計劃，這是按照自己的缺點做出針對性制定的計劃，在今后的工作中我將嚴格依照這份工作計劃執行工作，完成每日的任務。
會計職員個人工作計劃要點3
為了使財務工作更好地為公司的業務發展服務，加強財務管理，完善各項財務制度，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬定以下財務工作計劃。
一、指導思想
財務會計工作應發揮好“企業信息系統”的作用，為公司內部經營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠的會計信息。
財務部是企業財務工作的管理、核算、監督指導部門、其管理職能是根據企業發展規劃編制和下達企業財務預算，并對預算的實施情況進行管理，其核算職能是對公司的生產經營、資金運行情況進行核算，其預警提示職能是對于董事長、總經理反饋公司資金的營運預警和提示。
切實做好財務預測、財務決策、財務預算、財務控制和財務分析五項工作，提高公司的經濟效益。
二、目標和任務
(一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作，提高工作效率
1.嚴格遵守《會計法》、《企業會計制度》等有關會計法律法規進行會計核算和會計管理工作，完善公司內部會計管理與控制制度、內部審計制度和會計核算制度與方法。
2.完成指標的預算及制訂工作，并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作，加強財務制度建設。
3.做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，細化成本核算，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業務;及時準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結;嚴格支票領用手續，按規定簽發現金支票和轉帳支票。
4.做好會計檔案的管理工作。
(二)加強公司的資金管理
1.擬定公司的年度資金預算并提交公司董事會審批。
2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。
3.調度公司資金，確保公司正常生產經營所需資金的集中使用。
4.加強公司的存貨管理、應收帳款管理。
(三)制定公司年度財務預測和預算，積極參與公司決策
1.制定全面預算，提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀。
2.按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。
(四)嚴格落實財務控制工作
1.嚴格抓好采購環節的財務控制、存貨控制、現金控制等控制環節，確保公司及其內部機構和人員全面實現財務預算，實現公司總體目標。
2.實施全方位財務控制機制，使財務控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產業務的全過程、各個經營環節，覆蓋企業所有的部門和崗位。
(五)財務分析
及時利用財務業務、會計、統計、市場等信息資料，采用科學的分析方法，對公司的財務狀況、營運能力和財務成果進行分析，全面、客觀地評價公司財務活動的業績，有效控制財務活動的運行，正確預測財務發展的未來。
三、加強素質養成、推進隊伍建設
隨著公司的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。
1.認真學習會計法、財務管理制度，提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業道德,樹立牢固地依法理財的觀念,做到有法必依,執法必嚴,違法必究,貫徹執行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規,維護財經紀律,抵制不正之風。
2.加強業務學習,提高業務水平。定期進行業務培訓,更新業務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。
3.加強學術交流。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。通過交流可促進理論知識,有利于總結工作中的經驗,提高業務水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質的培養，全面提高公司的財務管理水平,以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司各部門各項工作有序運轉和各項事業的發展。
四、工作重點與難點
增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃。根據我司20__年的銷售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司20__年總目能否實現的關鍵。在這個問題上財務部感覺壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發展所需資金，是財務部的工作重點和難點。
五、建議和措施
1.重大發生費用支出應報財務部備案，以使有計劃地攤銷支付(如銷售返利)。
2.加大新藥產品的開發力度，改善產品結構。
3.做好原料定價采購工作，控制采購成本升高，努力降低采購成本，增加產品毛利率。
4.擴大產品銷售范圍，增加銷售收入。
5.量入而出，控制費用支出
(1)要控制推銷費用支出，制定促銷費支出，要量入而出。
