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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇工商行政處罰決定書，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
山東省高級人民法院：
你院魯高法函〔1995〕110號《關于工商行政管理檢查所是否具有行政主體資格的請示》收悉。經研究，答復如下：
根據《投機倒把行政處罰暫行條例》第二條和《投機倒把行政處罰暫行條例施行細則》第十八條的規定，對投機倒把行為的處罰，應當由縣級以上工商行政管理機關制作書面處罰決定書。山東省工商行政管理檢查所不具有行政主體資格，更何況系事業編制，故不能以自己的名義作出行政處罰決定。
此復
關鍵詞：工商行政管理機關 自由裁量權 問題 原因
1 工商行政管理機關運用自由裁量權的表現形式
行政自由裁量權在行政機關廣泛使用，在實踐中其表現形式多種多樣，大量自由裁量權在工商行政管理機關得到廣泛的運用，具體表現為：
1.1 自由選擇職權行為方式 在選擇具體的職權行為方式方面，工商行政管理機關可以選擇作為或不作為。例如在《無照經營查處取締辦法》中，其中第九條明文規定：對涉嫌無照經營行為進行查處取締時，縣級以上工商行政管理部門可以行使：（一）責令停止相關經營活動；（二）向與無照經營行為有關的單位和個人調查、了解有關情況；（三）進入無經營場所實施現場檢查；（四）查閱、復制、查封、扣押與無照經營行為有關的合同、票據、賬簿以及其他資料；（五）查封、扣押專門用于從事無照經營活動的工具、設備、原材料、產品（商品）等財物；（六）查封有證據表明危害人體健康、存在重大安全隱患、威脅公共安全，破壞環境資源的無照經營場所。上述內容所使用的是“可以”而不是“必須”，那么就意味著工商行政管理機關可以選擇或不作選擇這六種法定行為方式。
1.2 作出自由選擇的行政行為時限 根據相應的法律法規，在執法過程中，工商行政管理機關是有時間幅度的，在執法時限方面，工商行政管理機關擁有一定的自由裁量權。例如在《無照經營查處取締辦法》中，第十一條明確規定：“工商行政管理部門實施查封、扣押的期限不得超過15日；案件情況復雜的，經縣級以上工商行政管理部門主要負責人批準，可以延長15日。”根據該條法規，只對工商行政管理部門對實施查封、扣押的最長期限進行了規定，進而根據客觀情況，工商行政管理執法人員有權進行自由裁量。
1.3 自由認定違法事實的性質 工商行政管理機關在認定行政相對人的行為性質方面，擁有自由裁量的權力。例如在《商標法》中，其中第四十五條明確規定：“使用注冊商標，其商品粗制濫造，以次充好，欺騙消費者的，由各級工商行政管理部門分別不同情況，責令限期改正，并可以予以通報或者處以罰款，或者由商標局撤銷其注冊商標。”在《商標法》根本沒有對粗制濫造進行具體的規定，這就由工商行政管理機關自主決定。
1.4 自由認定違法情節的輕重 工商行政管理機關在認定違法情節上有很大的自由空間。例如在《反不正當競爭法》中，其中第二十三條明確規定：“公用企業或者其他依法具有獨占地位的經營者，限定他人購買其指定的經營者的商品，以排擠其他經營者的公平競爭的，省級或者設區的市的監督檢查部門應當責令停止違法行為，可以根據情節處以五萬元以上二十萬元以下的罰款。”這條法規表明工商行政管理機關可以罰款也可以不罰款。
1.5 自由選擇行政處罰的種類 對于違反工商行政管理法律法規的市場經營主體，工商行政管理機關作出處罰時，在法定的處罰幅度內可以自由選擇處罰種類。例如在《商標法》中，其中第四十八條明確規定：“使用未注冊商標，有冒充注冊商標的；違反本法第十條規定的；粗制濫造，以次充好，欺騙消費者等行為的，由地方工商行政管理部門予以制止，限期改正，并可以予以通報或者處以罰款”，在該條法規中，選擇單處或并處“予以制止，限期改正”、“通報”、“罰款”等，標明執法者的處罰種類。
2 工商行政管理運用自由裁量權的不足表現
2.1 行為目的不適當 不適當的目的是指具體裁量決定所追求的目的不是法律授權的目的，或者在追求法定目的的同時還存在著法律所不允許的附屬目的或隱藏目的。主要體現在牟利方面，即牟取不正當的利益。此處的“牟利”不但指執法者牟一己之私利，還包括為本單位、本部門牟取不正當利益。原國家工商總局外商投資企業注冊局副局長劉偉于2000年至2002年間利用擔任國家工商局企業注冊局外資管理處副處長、注冊指導處處長的職務便利，為一家大型民營燃氣企業上市審批一事進行咨詢和指導，收受該公司給予的勞力士手表一塊，價值5.2萬元，另收受人民幣5萬元，最終受到法律的制裁。
2.2 認定事實不當 所謂事實認定是指認定事實的存在和認定事實的性質。而錯誤的事實認定是指缺乏可定案證據的認定，以及不合理的定性等，主要表現在：第一，缺乏定案證據。1988年海豐縣工商行政管理局對何希光的行政處罰就是存在認定事實的主要證據不足，最終以撤銷行政處罰決定而告終。第二，不合理的定性。不合理的定性是指對事實的性質認定合法但不符合常理。2004年南通市海門工商行政管理局對海門市通東石化供應有限責任公司實施的行政處罰決定因不合理定性而被江蘇省海門市人民法院予以撤銷。
2.3 考慮因素不當 所謂考慮因素不當是指在作出具體行政行為的過程中，行政主體考慮不相關因素。通常情況下，不相關因素是指沒有任何依據證明該事項與行政決定的各環節或要素之間存在關聯性。相關因素一般包括以下兩個層次：一是法律明確規定的情況。1998年南通超康食品有限公司訴如皋市工商局工商管理行政處罰決定案正是因為如皋市工商局考慮了不相關因素同時又沒考慮相關因素引起的，最終法院撤銷行政處罰決定。
2.4 處罰結果畸輕畸重 許多工商行政管理法律法規都賦予工商行政管理部門根據法律的目的自由判斷行為條件、自由選擇行為方式、自由作出決定的權力，同時在處罰措施必須罪罰相當方面也對工商行政管理部門提出了要求，如果工商行政管理機關實施的自由裁量超過一定的標準，便顯失公正。2005年8月18日宜昌市工商行政管理局A分局以楊某的行為違反了《中華人民共和國產品質量法》第十三條第二款的規定，依據《中華人民共和國產品質量法》第四十九條和第五十五條的規定，給楊某發出宜市工商點字[2005]20號《行政處罰決定書》，對楊某作出如下處罰：①沒收17袋“白俄羅”硫酸鉀復合肥料。②處貨值金額等值罰款2250元。③沒收違法所得37.5元。楊某不服上述處罰，于2005年9月20日向法院，請求法院依法撤銷被告作出的行政處罰決定，在審理過程中，原告楊某以被告宜昌市工商行政管理局A分局決定減輕對其處罰為由，向本院提出撤訴申請。顯然，宜昌市工商行政管理局A分局的原行政處罰存在瑕疵。
2.5 履行法定職責時限不合理 結合我國現行的工商行政管理法律法規，雖然對法定職責有時限要求，但有的明確，有的含糊，工商行政管理部門于何時履行法定職責都有自由裁量的權力。2008年9月25日深圳市寶安區工商行政管理部門被指控未在規定時間內履行法定職責。2013年4月15日江西省泰和縣工商行政管理局因未盡及時答復義務而被告上法庭。這些案例無不說明工商行政管理機關在履行法定職責的時限上出現了問題。
3 工商行政管理機關運用自由裁量權存在問題的原因
工商行政管理機關運用自由裁量權存在諸多問題，究其原因，主要有以下幾點：①權力本身的自由。自由裁量權本身的“自由”屬性是其可能被濫用的基礎。工商行政管理相關的法律法規對工商行政管理機關實施行政行為規定了一定的范圍和幅度，又缺乏具體的裁量標準。如此，就很容易造成“當行為人濫用自由裁量權時，我們無法對其糾正，原因是他們并未超越法律字面規定的權限。”②工商行政管理人員缺乏法律意識。對于自由裁量權的含義、行使自由裁量權的條件、行使自由裁量權的度，大多數工商行政管理人員不清楚，甚至理解不到位。③程序制度缺失。“現代行政法強化了程序的作用，主要是為了控制行政自由裁量權。”而在所有的行政法律程序制度中，對控制工商行政處罰自由裁量權起核心作用的執法程序制度首推行政處罰合理性理由說明制和處罰公示制。而對控制工商行政許可自由裁量權起核心作用的執法程序制度應該是申請文件要求明示制、許可結果公開制及工商企業登記人員的免責制。遺憾的是，至今，除了《工商行政管理機關行政處罰程序規定》規定須在調查終結報告中陳述“自由裁量理由”外，現行工商行政管理法律體現中未見有確立相關類似的程序制度。
參考文獻：
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第二條 全省各級工商行政管理機關及其派出機構運用一般程序辦理各類經濟違法違章案件時，適用本規定。
第三條 本規定所指的案件主辦人，是指工商行政管理機關執法人員，依照法定程序在查辦一般程序行政處罰案件時，對違法行為進行依法調查取證、采取行政強制措施以及案件定性、處罰和執行時，擁有首席建議權和相應決定權，負責組織、協調和案件查處工作，并對案件質量負首要責任的辦案人員。
協助、配合案件主辦人辦案的執法人員為案件協辦人。在不同的案件中，辦案人員可互為案件主辦人和協辦人。
第四條 立案時，由辦案機構負責人指定一名案件主辦人和若干名案件協辦人員組成辦案組，依照法定職權和程序查辦案件。
第五條 案件主辦人應符合下列條件：
（一）有良好的政治素質和職業道德，愛崗敬業，忠于職守，秉公執法，清正廉潔；
（二）取得《工商行政管理執法證》的國家公務員；
（三）具有三年以上從事工商行政管理執法辦案工作的經驗，熟悉行政執法的相關法律、法規；
（四）有一定的組織、協調和指揮能力。
第六條 案件主辦人實行資格確認制度。未取得案件主辦人資格的，不得主辦案件。
案件主辦人資格確認辦法，由各州、地、市工商行政管理局制定。
第七條 案件主辦人在辦理案件中行使下列職權：
（一）擬定調查方案，主持調查取證工作；對案件依法行使調查權、建議權和相應的決定權；
（二）根據案情需要提請依法采取行政強制措施。情況緊急的，可以先行決定采取行政強制措施之后，按《省工商行政管理機關行政處罰程序若干問題的規定》及時辦理相關審批手續；
（三）根據案情調查結論提請依法解除行政強制措施；
（四）對所主辦的案件，擁有首席建議權和相應的決定權（主要包括依照法定程序查處案件的決定權，對案件的定性和行使自由裁量的決定權等），并及時向部門負責人和主管局長匯報。
（五）建議更換不適宜或提請需要回避的協辦人員。
第八條 案件主辦人應當履行下列職責：
（一）擔任案件調查組組長，按規定程序辦理立案審批，組織辦案組人員研究擬定調查提綱，組織協辦人員開展調查取證，依法收集相關證據；
（二）填寫編號執法文書，對調取的相關證據進行審查把關；
（三）對涉嫌構成犯罪的案件提出書面移送建議，經法制機構核審同意，報局領導批準后，按時向有關機關辦理移交手續；
（四）根據案件情況，向當事人或其主管部門提出行政指導和行政建議，對行政建議報經局領導批準后實施；
（五）對需要采取行政強制措施的案件，按程序規定報請辦案機構的負責人和局長批準后實施。情況緊急的案件主辦人有權臨時決定采取強制措施之后，在24小時內向辦案機構負責人和局領導予以匯報并補辦有關法律手續（遇節假日順延）；
（六）案件調查終結后，組織協辦人員分析案件、整理案卷，負責組織撰寫案件調查終結報告，提出具體處罰意見，草擬行政處罰建議書；
（七）案件主辦人與協辦人員對案件的處罰意見一致，且案件事實清楚，證據確鑿、定性準確、符合法定程序的，報經部門負責人簽字后，報同級法制機構核審；
（八）案件主辦人和協辦人員對案件事實證據和定性出現嚴重分歧達不成一致意見時，提交案審委員會集體討論決定。集體討論意見實行少數服從多數的原則，個人意見允許保留并記錄在案。
（九）對法制機構提出的補充調查建議及時組織補證；
（十）充分聽取并如實記錄當事人的陳述、申辯；
（十一）對符合聽證的案件，依法向當事人書面告知聽證的權利；
（十二）當事人要求聽證的，案件主辦人應當參加聽證并在聽證會上提出當事人違法的事實、證據、依據、情節、社會危害程度及處罰建議進行質證、辯論等；
（十三）行政處罰決定書送達當事人后，負責督促當事人履行處罰決定，對需要強制執行的案件，應在規定期限內，提出意見，會同法制機構書面報經局長批準后，申請人民法院強制執行；
（十四）配合法制機構做好主辦案件的復議和應訴工作；
（十五）負責組織主辦案件的案卷整理歸檔工作。
第九條 案件主辦人年度考核的主要內容及指標：
（一）所辦案件能在規定期限內查清案件事實，調取證據齊全，提出的處理意見合法、合理、適當；按《省工商行政管理系統行政處罰案件質量評查標準》考評達到85分以上；
（二）案件結案率達到90%以上，罰沒款入庫率達到100%的；
（三）主辦案件未發生被撤銷、變更或確認違法、案卷裝訂符合規范要求；
（四）所主辦案件涉及執法領域廣、效果突出，及時總結辦案經驗，創新執法方式，其經驗或建議被上級機關推廣的。
第十條 經年度考核，達到第九條前三項標準的考核為合格案件主辦人；達到第九條所列全部標準的考核為優秀案件主辦人；考核成績達不到60分的為不合格案件主辦人。
第十一條 對案件主辦人的獎勵。對考核合格以上的案件主辦人給予下列獎勵：
（一）可優先評定為先進工作者和先進個人等，并在同等條件下優先晉職晉級；考核為優秀的案件主辦人可優先評定為優秀公務員。
（二）對各地區優秀的案件主辦人員每年進行“全省十佳優秀辦案能手”的評選，實行統一獎勵。
（三）辦案人員成績突出，作出重大貢獻的，根據《國家公務員暫行條例》的規定給予表彰獎勵，成績特別突出的報請上級記功、受勛。
（四）對兩年以上評定為優秀案件主辦人并符合干部任用條件的，可作為后備干部對象加以培養和使用。
第十二條 對案件主辦人的懲戒。案件主辦人違反《省工商行政管理機關行政處罰程序責任追究辦法》第五條之一或發生下列情形之一的，應當依照《省工商行政管理機關行政處罰程序責任追究辦法》第九條的規定追究相應責任。
（一）違反《省工商行政管理機關行政處罰程序若干問題的規定》，導致案件被依法撤銷的；
（二）重要證據的取得弄虛作假，導致事實認定錯誤，而影響案件處理的；
（三）以偽造、逼供等非法手段獲取證據或者隱瞞、銷毀證據的；
（四）主辦人、徇私枉法、、野蠻執法、打擊報復或者故意放縱當事人的；
（五）應當依法采取行政強制措施而未采取或者擅自解除已采取的行政強制措施導致處罰無法執行的；
（六）不及時執行已生效的處罰決定，導致處罰無法執行的；
（七）不履行或嚴重違反辦案程序，造成嚴重社會不良影響和后果的；
（八）丟失編號執法文書造成實質危害后果的。
第十三條 有下列情況之一的，案件主辦人不承擔責任：
（一）因法律、法規、規章或行政（司法）解釋沒有規定或規定不明確，在認識上產生偏差，導致案件處理錯誤的；
（二）在復議或訴訟過程中，因出現新的事實證據，以致原處罰決定書認定的事實被否定的；
（三）案件主辦人認定的違法事實或提出的處理意見，被機構負責人、法制機構核審或審批的分管局長、案審會議否定后，導致案件處理錯誤的；
（四）因案件主辦人意志以外的原因，造成案件質量問題的；
（五）其他非因主辦人過錯或者依法不承擔責任的。
第十四條 對案件主辦人實行年度考核制度，考核工作由本機關法制機構負責，人事、財務、紀檢監察、辦案機構予以協助。
第十五條 案件主辦人有下列情形之一的，不得在下一年度內承擔主辦人。
（一）公務員年度考核被確定為基本稱職及以下等次或案件主辦人年度考核不合格的；
（二）違反辦案紀律，利用職務上的便利，索取或者非法收受他人財物及服務的。
（三）所辦理案件一年內累計兩件以上被撤銷或敗訴的；
（四）不適宜繼續擔任主辦人的其他情形的。
第十六條 建立案件主辦人管理檔案，每年通過考核由所在單位對案件主辦人實行動態管理。
【關鍵詞】外匯；行政處罰；復議；復議前置
【正文】
《外匯管理條例》第五十一條是否為復議前置規定 《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》（以下簡稱《程序》）將辦案所需的各種法律文書的格式進行了統一，并以模版的形式在附件中進行了詳細列明，這不但方便了檢查人員辦案，而且使相關法律文書在全國得以統一化。但外匯局肇慶中支在辦案中發現，《程序》中的不予行政處罰決定書模版未告知當事人復議和訴訟的權利；行政處罰決定書模版告知了當事人復議的權利，但未告知當事人訴訟的權利，這主要和《外匯管理條例》第五十一條是否把復議設定為前置程序有關。筆者認為，無論是從法律體系還是文義來看，該條都存在產生多種理解的可能。
一、不予行政處罰決定書要不要告知當事人復議或訴訟的權利？《程序》中的不予行政處罰決定書模版的尾部未告知當事人復議和訴訟的期限和方式。一般認為，既然不予處罰，當事人就沒理由復議和訴訟了。嚴格來說，這種理解有一定的偏頗。《行政處罰法》對三種情況作出了不予處罰的規定：第一是不滿14周歲的人有違法行為的，不予行政處罰；第二是精神病人在不能辨認或者不能控制自己行為時有違法行為的，不予行政處罰；第三是違法行為輕微并經及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。
首先，這三種情況都是以當事人違法為前提的，只是由于當事人符合法定的其他條件才不對其實施行政處罰。雖然外匯局未對其進行行政處罰，但從整個事件來看畢竟是將當事人的行為定性為違法，當事人完全有理由和可能認為外匯局對其行為性質的認定錯誤而進行復議或訴訟。
其次，即使當事人對外匯局關于其行為性質的認定無異議，并不能排除當事人認為外匯局處罰程序失當的可能，在程序正義越來越受到重視的情況下，當事人有理由和可能認為外匯局因處罰程序失當造成當事人精神或物質利益損失。因此，即使對當事人不予行政處罰，仍然有必要告知當事人復議或訴訟的權利。
二、《外匯管理條例》第五十一條是否為復議前置規定？《程序》中的行政處罰決定書模板尾部載明“你（單位）對本行政處罰決定不服的，可以在收到本行政處罰決定書之日起六十日內向上一級外匯局申請行政復議”。法律依據為《外匯管理條例》第五十一條“當事人對外匯管理機關作出的具體行政行為不服的，可以依法申請行政復議；對行政復議決定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。”該條確實能理解為行政復議前置，但由于在表述上和法律規定的復議前置模式不太一致，容易讓人產生不同理解。
首先，從法律體系上來看。《行政訴訟法》第三十七條第一款規定“對屬于人民法院受案范圍的行政案件，公民、法人或者其他組織可以先向上一級行政機關或者法律、法規規定的行政機關申請復議，對復議不服的，再向人民法院提起訴訟；也可以直接向人民法院提起訴訟。”此時行政行為的可訴性除受到選擇權本身的限制外，不受其它因素制約，這種可訴性就是直接可訴性。第二款規定“法律、法規規定應當先向行政機關申請復議，對復議不服再向人民法院提起訴訟的，依照法律、法規的規定”。此時行政行為的可訴性受到了復議程序這一前置條件的限制，這種可訴性就是間接可訴性，即行政相對人不能直接提起行政訴訟。從《行政訴訟法》第37條和相關司法解釋的制定邏輯上分析，行政行為的直接可訴性是原則性規定，間接可訴性是例外性規定，即只有法律、法規規定應當先向行政機關申請復議后對復議決定不服再提起訴訟的，才屬于復議前置間接可訴性的行政行為。這也符合限制行政權過分擴張，給予行政相對人充分的救濟選擇權的立法潮流。
復議前置的典型表述主要有以下幾種：《行政復議法》第三十條第一款“公民、法人或者其他組織認為行政機關的具體行政行為侵犯其已經依法取得的土地、礦藏、水流、森林、山嶺、草原、荒地、灘涂、海域等自然資源的所有權或者使用權的，應當先申請行政復議；對行政復議決定不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。”《價格違法行為行政處罰規定》第十六條“經營者對政府價格主管部門作出的處罰決定不服的，應當先依法申請行政復議；對行政復議決定不服的，可以依法向人民法院提起訴訟。”《行政復議法》和《價格違法行為行政處罰規定》分別為法律和行政法規，符合《行政訴訟法》第三十七條第二款規定的設定復議前置例外規定的法規效力層次。而《外匯管理條例》雖然也為行政法規，可以設定復議前置的例外規定。但第五十一條的表述方式為“可以依法申請行政復議”，并不符合《行政訴訟法》第三十七條第二款規定的設置復議前置例外規定的標準表述形式。因此，也可以理解為該條不屬于《行政訴訟法》第三十七條第二款規定的復議前置情況。既然如此，在復議和訴訟的安排上就應以《行政訴訟法》第三十七條第一款的規定操作，既可以申請復議，也可以依法向人民法院訴訟。
其次，從法條文義上來看。《外匯管理條例》第五十一條的表述方式為“可以依法申請行政復議”，這里的“可以”當然能理解為當事人可以行使行政復議的權利，也可以放棄行政復議的權利，這樣理解就能看出該條規定確實為復議前置規定。但是，這里的“可以”也能理解為復議只是一種選擇，當事人還有符合法律規定的其他選擇，就像“可以這樣做”的潛臺詞是也“可以那樣做”一樣。這樣理解也是文義應有之意，況且復議和訴訟為《行政復議法》和《行政訴訟法》明文規定的兩種救濟途徑，這兩種救濟途徑的存在不受其他法律、法規是否明示的影響。在這種情況下，規定“可以依法申請行政復議”，自然能理解為也“可以依法向人民法院起訴”。
三、未告知當事人訴權所存在的法律風險根據《最高人民法院關于執行〈中華人民共和國行政訴訟法〉若干問題的解釋》第四十一條規定“行政機關作出具體行政行為時，未告知公民、法人或者其他組織訴權或者起訴期限的，起訴期限從公民、法人或者其他組織知道或應當知道訴權或者起訴期限之日起計算。但知道或應當知道具體行政行為內容之日起最長不得超過2年。”隨著當事人起訴期限的延長，不予行政處罰決定書和行政處罰決定書的法律風險也相應延長。
四、相關案例建設銀行漯河分行訴漯河市工商行政管理局行政處罰案2002年7月17日漯河市工商行政管理局對建設銀行漯河分行作出漯工商處字〔2002〕第088號處罰決定，以該行超出核準登記的經營范圍經營保險業務為由，依法對其進行了行政處罰。處罰決定書尾部載明“如對我局處罰不服，當事人可在接到本處罰決定書之日起六十日內向河南省工商行政管理局申請復議”。建設銀行漯河分行不服，于2003年4月8日起訴至人民法院。一審法院審查認為，根據《中華人民共和國企業法人登記條例》第32條：“企業法人對登記主管機關的處罰不服時，可以在收到處罰通知后十五日內向上一級登記主管機關申請復議。上級登記主管機關應當在收到復議申請之日起三十日內作出復議決定。申請人對復議決定不服的，可以在收到復議通知之日起三十日內向人民法院起訴”的規定，原告對原處罰決定不服的，應先申請復議，未申請復議直接提起訴訟的，人民法院不予受理。據此于2003年9月1日作出不予受理起訴的裁定。建設銀行漯河分行不服一審裁定，提起上訴稱，漯工商處字〔2002〕第088號處罰決定未告知我單位訴權，知道訴權后，我單位即提出行政訴訟。依照《行政訴訟法》第37條第二款的規定，“法律、法規規定應當向行政機關申請復議，對復議不服再向人民法院提起訴訟的，依照法律、法規的規定”。而《中華人民共和國企業法人登記管理條例》第32條規定的實質是“可以”而非“應當”或“必須”。一審法院以行政復議前置為由裁定不予受理違反法律規定。請求撤銷原裁定，依法受理我單位的起訴。二審法院審查認為，《行政處罰法》第六條第一款規定，“公民、法人或者其他組織對行政機關所給予行政處罰，享有陳述權、申辯權；對行政處罰不服的，有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟”。上訴人建設銀行漯河分行對漯河市工商行政管理局的處罰決定不服，可以直接提起行政訴訟。遂裁定撤銷一審裁定，指令一審法院立案受理。
從該案的判決結果可以看出兩點：一是二審法院認為《中華人民共和國企業法人登記條例》第32條不屬于復議前置的規定，而該條和《外匯管理條例》第五十一條的表述方式基本相同；二是二審法院認為漯河市工商局應承擔未告知對方訴權的不利后果。如果當初漯河市工商局在處罰決定書中告知對方訴權，對方在規定的時間內未復議或起訴，期限屆滿對方的訴權就消滅了。而由于漯河市工商局未告知對方訴權，使得對方在兩年內都可以起訴。
五、相關建議
第一條為規范糧食流通監督檢查行為，提高監督檢查的針對性和有效性，節約行政成本，促進糧食經營者合法經營、誠實守信，根據《糧食流通管理條例》、《糧食流通監督檢查暫行辦法》、《安徽省糧食流通監督檢查實施細則》等法規和規范性文件，制定本辦法。
第二條本辦法所稱信用分級監管是指糧食行政管理部門對從事糧食經營活動的糧食經營者遵守糧食流通管理法律、法規和國家糧食流通管理政策以及誠實守信經營方面情況做出動態綜合評價，實行不同監管措施的具體行政行為。
第三條本辦法適用于對在安徽省境內從事糧食經營活動的監督檢查。
第四條實行信用分級監管的對象為在安徽省境內工商行政管理部門登記注冊從事糧食經營活動的糧食經營者。對不在安徽省境內工商行政管理部門登記注冊而常年在安徽省境內從事糧食經營活動的經營者的信用評價與監管參照本辦法執行。
第五條信用等級評定主體為對糧食經營者進行工商登記注冊的工商行政管理部門的同級糧食行政管理部門。
第六條信用等級評定及評定結果運用堅持公開、公平、公正和效率原則，鼓勵合法經營、誠實守信。
第二章信用等級評定依據
第七條信用等級評定的依據包括糧食經營者是否具備并保持取得行政許可或接受委托從事政策性糧食經營要求的基本條件以及是否依法從事經營活動。
第八條糧食經營者具備并保持行政許可要求的基本條件包括：
（一）糧食收購者是否具備并保持取得糧食收購許可要求的基本條件；
（二）從事陳化糧經營的經營者是否具備并保持取得陳化糧購買資格要求的基本條件；
（三）從事軍糧供應的經營者是否具備并保持取得軍糧供應資格要求的基本條件；
（四）糧食經營者是否具備并保持工商行政管理、質量技術監督、食品衛生監管和物價管理等法律、法規規定的行政許可要求的基本條件。本項規定的執行情況依法分別由同級工商行政管理、質量技術監督、衛生和物價等部門進行監督檢查。
第九條糧食經營者具備并保持接受委托從事政策性糧食經營要求的基本條件包括：
（一）從事地方儲備糧經營管理的糧食經營者是否具備并保持取得地方儲備糧經營管理應當具備的基本條件；
（二）接受委托從事其它政策性糧食經營活動的糧食經營者是否具備并保持委托者要求的基本條件。
第十條糧食經營者依法從事經營活動情況包括：
（一）糧食經營者在糧食收購活動中是否執行了國家有關法律、法規、規章及糧食收購政策；
（二）糧食經營者使用的糧食倉儲設施、設備是否符合有關標準和技術規范；
（三）糧食經營者在糧食收購、儲存活動中，是否執行了國家糧食質量標準和國家有關糧食倉儲的技術標準和規范，其收購、儲存的原糧是否符合國家有關標準和規定；
（四）糧食經營者是否執行了國家糧食運輸的技術標準和規范；
（五）糧食存儲企業是否建立并執行了糧食銷售出庫質量檢驗制度；
（六）從事糧食收購、加工、銷售的經營者是否執行了安徽省人民政府制定的最低和最高庫存量的規定；
（七）糧食經營者是否執行了國家陳化糧銷售處理有關規定；
（八）地方儲備糧承儲企業是否執行地方儲備糧管理有關政策和規定；
（九）從事政策性用糧經營活動的糧食經營者是否執行了有關法律、法規、規章和政策；
（十）糧食經營者是否建立了糧食經營臺帳，是否執行了國家糧食流通統計制度；
（十一）糧食經營者是否依照糧食應急預案規定，承擔了相應義務，執行了相應規定；
（十二）糧食經營者是否執行了工商行政管理、質量技術監督、食品衛生監管和物價管理等法律、法規、規章規定。本項規定的執行情況依法分別由同級工商行政管理、質量技術監督、衛生和物價等部門進行監督檢查。
第三章信用等級評定方法和程序
第十一條市、縣、區糧食行政管理部門應當對轄區內所有糧食經營者建立經營基本情況檔案。
經營基本情況檔案內容包括：
（一）企業名稱及法定代表人姓名、個體工商戶姓名；
（二）糧食經營者地址；
（三）經營范圍；
（四）經營許可證和營業執照復印件；
（五）經營規模、倉儲設施、檢驗人員、檢驗設施、資金狀況等基本情況；
（六）獲得表彰情況、違法違規記錄及行政處罰情況；
（七）其它情況。
第十二條糧食經營者基本情況檔案應當一戶一檔，內容齊全，收集及時，保管完整，管理規范。
糧食行政管理部門應當將糧食經營者經營基本情況檔案制作成基本信息數據庫。
第十三條糧食行政管理部門在日常監管中應當及時記錄糧食經營者保持糧食經營行政許可或接受委托從事政策性糧食經營的基本條件情況和合法經營、誠實守信情況，做好監督檢查筆錄、行政處罰決定書等文書資料的收集、整理、歸檔工作，并將其作為信用等級評定的基本依據。
第十四條糧食行政管理部門依據糧食經營者經營基本情況檔案記錄對糧食經營者信用狀況評定分值。
第十五條分值評定采取百分制。按照日常監督檢查和行政處罰情況扣減相應分值，受到表彰的增加相應分值。
扣減分值標準：
（一）輕微違法違規行為被責令改正且未受到行政處罰的，每次扣減1分。
（二）予以警告的，每次扣減3分。
（三）處以罰款的，根據罰款數額不同每次扣減10分以上20分以下。
（四）處以沒收非法收購的糧食的，根據沒收糧食數量不同每次扣減10分以上20分以下。
（五）處以暫停糧食收購資格的，每次扣減20分。
（六）處以取消糧食經營行政許可或政策性用糧經營資格的，每次扣減40分。
（七）糧食經營者因違反工商行政管理、產品質量監管、食品衛生監管和物價管理等法律、法規有關規定被責令整改或受到警告、罰款、取消行政許可行政處罰的，分別比照本款第（一）、（二）、（三）、（六）項扣分；處以沒收非法所得、沒收非法財物的，分別比照本款第（三）、（四）項扣分；處以責令停產停業或暫扣許可證、執照的，比照本款第（五）項扣分。受到工商行政管理部門吊銷營業執照行政處罰的，取消信用等級。
增加分值標準：糧食經營戶因合法經營、誠實守信受到行政機關表彰或獎勵的，可根據表彰機關級別不同每次酌情加1到5分。加分至100分封頂。
第十六條糧食行政管糧部門依據得分確定糧食經營者信用等級。信用等級分為A、B、C、D四個級次。
等級標準：
（一）A級：90—100分，信用評價為守信。
（二）B級：70—89分，信用評價為基本守信。
（三）C級：60—69分，信用評價為不守信。
（四）D級：60分以下，信用評價為嚴重不守信。
第十七條信用等級評定應當征求同級工商行政管理、質量技術監督、衛生、物價等行政管理部門意見。
第十八條評定的等級應當在當地新聞媒體或采取其它方式公示。公示期為七天。公示無異議正式確定等級。
第十九條糧食行政管理部門向糧食經營者發放信用等級證書。
第二十條信用等級實行動態管理，每年評定一次。
糧食經營者受到表彰加分或受到行政處罰扣分可能影響到該經營戶信用等級的，自受表彰或行政處罰決定書生效之日起改變其信用等級。
第四章信用等級評定結果運用
第二十一條糧食行政管理部門在本轄區范圍內通報信用等級評定狀況。信用等級狀況公開接受司法機關、行政機關、企業和自然人查詢。
第二十二條糧食行政管理部門依據糧食經營者信用等級確定監督檢查頻度。
（一）A級：除專項檢查或接受舉報檢查外，每一年監督檢查一次；
（二）B級：除專項檢查或接受舉報檢查外，每半年或每季度監督檢查一次；
（三）C級：除專項檢查或接受舉報檢查外，每季度監督檢查一次或隨時監督檢查；
（四）D級：列為重點監管對象，隨時監督檢查。
第二十三條糧食行政管理部門可以根據信用等級評定結果評選守法經營示范戶和守法經營戶，并給予表彰。信用等級A級以下的不得評為守法經營示范戶；信用等級B級以下的不得評為守法經營戶。
第二十四條對不在安徽省境內工商行政管理部門登記注冊而常年在安徽省境內從事糧食經營活動的糧食經營者的信用評價結果，由作出評價的糧食行政管理部門通知該經營者注冊地糧食行政管理部門。
第五章附則
第二十五條糧食經營者對信用等級評定不服的，可以依法提起行政復議或行政訴訟。
第二十六條糧食行政管理部門工作人員在信用等級評定和分級監管中弄虛作假、的，依據國家公務員管理有關法律法規給予行政處分。
第二十七條市、縣、區級糧食行政管理部門依據本辦法制定實施細則，并報上一級糧食行政管理部門備案。
第二十八條本辦法所指“以上”包括本數，“以下”不包括本數。
一、執法環境難題突出
1.地方行政干預依然存在。工商行政體制改革后，省以下工商機關雖然實現了垂直領導，但工商行政執法往往沖不破人情網、跳不出地方保護主義的怪圈。職能部門與地方政府因其所處的位置不同，擔負責任不同，這就決定了思維方式、目標定位、工作方法等方面的差異，加之一些市場經營者與地方政府關系好，從而導致某些地方領導將行政執法與經濟發展軟環境對立起來，要求工商部門對納稅大戶和骨干企業不能查、行政壁壘不能動。
2.執法管轄交叉、錯位。工商部門與許多專職執法機構，如質監、衛生、商檢等部門職能重疊，執法范圍模糊不清，常常出現某些領域的交叉執法、重復執法或監管的盲區和空白地帶。
3.執法手段匱乏，強制性行政措施難于實施。過去某些工商法規中規定的“強行劃撥權”、“物品扣留”等強制措施，現在已全部或者部分地退出執法程序，這就使工商執法的權威和力度受到了嚴峻的挑戰。
二、執法水平良莠不齊，部分執法人員素質偏低
許多執法人員以前從事的是個體專管工作，從來沒有查處過案件，這就導致他們不熟悉法律、法規，不懂得執法程序、執法技巧及有關查帳、取證等專業知識，因此，這一部分人在辦案過程中往往問題不斷。
（一）重罰輕糾
實踐中，一些辦案機構在辦案時，只注重對當事人罰款，而對違法行為可能產生的嚴重后果及如何采取有效措施去糾正重視程度還不夠，這在執法中就走進了“重罰輕糾”的誤區。這一現象的表現形式有1.只罰不糾。即對市場上銷售假冒偽劣商品的行為只罰款，對已售出的存在嚴重隱患的產品不認真追查；2.罰款放行。對查獲的不合格產品或國家規定的違禁物品，違反法律、法規的規定，采取罰款放行的錯誤做法。3.只打不追。只對查到的問題進行處理，而對表面現象背后的隱患問題不注意追查。4.手段單一。部分執法人員對行政法律規定的處罰與教育相結合的原則不領會，處罰決定書的處罰條款往往只有罰款一項，不會運用警告、通報批評、限期改正、責令停業整頓等措施，致使某些違法人員誤認為執法機關只要罰款，不管糾正。綜觀這些執法誤區，究其原由，可歸納為以下幾點：
一是少數辦案單位和執法人員思想偏差，存在一切向“錢”看的傾向，對已經流向市場、存在隱患的涉案物品的危害性認識不足，而且存在怕麻煩、怕費事、怕人情、怕出錯的消極畏難情緒，認為差不多就可以了，沒有必要深究不放。
二是綜合執法手段不強，工商執法依據不足。在眾多工商執法法規中，有執法力度和強制措施的甚少，而且可操作性不強，這就導致行政執法依據不足，手段不硬，難以達到理想的執法效果。
三是部分執法機關內部管理和考核存在偏差，將罰沒款數與工作業績和獎懲掛鉤，從而導致辦案人員片面追求罰款數量、忽視辦案質量。
（二）重實體、輕程序
長期以來，有部分執法人員憑經驗辦事，采取經驗主義，認為程序問題是工作上的步驟和方法的問題，只要實體上合法，程序上無所謂；還有的人認為，即使程序錯了，也不影響案件的定性和處罰。但是許多行政處罰案件被訴到人民法院之后，不是因為實體問題，往往是因為程序不合法而被撤銷，因此，程序合法絕對不能丟。這些輕程序的人員在工作中常有以下表現：
1.隨意簡化程序。一是將一般程序案件作簡易程序案件處理。簡易程序只適用于罰款和警告兩類，而且罰款的幅度法律也有明確規定，但在執法實踐中，有的執法人員將沒收財物、停業整頓的案件作為簡易程序案件，有的將罰款幾千元的案件也以簡易程序處理，一味圖簡單省事。二是任意簡化某個程序中的某些環節。程序是一個連續性的過程，一環緊扣另一環，如果簡化這些環節就會構成程序違法，一旦被到法院，這樣的行政處罰將不堪一擊。三是隨意簡化法定程序中的某些手續，如在簡易程序案件中，有的執法人員往往就只給當事人開一張處罰決定書，省略了亮證、告知等。
2.有意規避法定程序。一是對行政處罰案件進行變通處理來規避法定程序。一些被處罰的當事人為了自身利益和聲譽，要求工商部門不要下處罰決定，自己以變通的方法交罰沒款，如交贊助費或交管理費等，這樣既可以將不計入成本的罰款變為計入成本的各項費用逃避稅收，又可以抓住工商部門的把柄，牽制工商部門以后對自己的查處。二是執法人員主動與當事人協商來規避法律。由于目前執法環境不好，來自社會各方面的壓力很大，一些執法人員為了盡快結案、息事寧人，就主動和當事人協商行政處罰的種類和幅度，只要談妥，就憑當事人的認識材料處罰。但這種行政處罰只要當事人提起復議或訴訟，工商部門將必敗無疑。
3.故意違反法定程序。這些程序包括回避程序、調查程序、告知程序、時效程序等。有利害關系的不回避、進行調查時不亮證、勘驗后不請鑒證人簽名、符合聽證條件的不告知聽證權、采取先行登記保存超時限，這些問題許多執法人員覺得無所謂，但在訴訟中往往就是這些小細節成為工商部門的死穴，只要當事人訴諸法律，工商部門也必敗無疑。
（三）重證據、輕規范
由于歷史的原因，目前不少工商行政管理執法人員法學功底不扎實，難以適應新形式下的執法和辦案工作，適用法律隨心所欲，不知所以然。在法律適用上，知道特別規定優于普通規定，但不知道這一原則只適用于同一機關制定的法，而且特別規定出臺的時間必須晚于一般規定；知道新的規定優于舊的規定，但不知道如果新的規定是一般規定，而舊的規定是特別規定就不能簡單適用這一原則，不能確定時，應按《立法法》第85條和86條執行；知道“上位法優于下位法”，但不知道這一原則適用的無條件性。當然，當下位法和上位法一致時可以使用下位法，但是使用上位法可以減少許多麻煩，適用下位法，當事人經常會提出異議，一旦進入復議、訴訟程序還要先證明與上位法相同，而如果直接適用上位法就可免去類似的麻煩。此外，即使適用同一部法律時，某些執法人員對于應該適用哪一條也模糊不清，有些執法人員使用的條款竟然與案件風馬牛不相及。
法律文書的制作在實踐中也不夠規范，主要有以下問題：
1.有的文書執法人員不簽名；
2.有的案件當事人在文書上不簽字，只按手印；
3.有的詢問筆錄修改過后不要求當事人簽名；
4.處罰決定書和罰沒收據上的當事人不一致；
5.收集的證據沒有提供人簽字，證據來源不清；
6.現場檢查筆錄和詢問筆錄內容過于簡單，不反映違法事實和違法現場涉案物品的數量、質量和狀態；
7.復議期間和復議機關交代不準確。
三、解決問題的對策
（一）提高執法隊伍素質、夯實依法行政基礎
工商行政管理是一項專業性很強的工作，要提高工商行政管理執法水平，首先必須提高這支執法隊伍的素質，而加強學習是提高素質的必然途徑。學習的方式方法很多，“三個一”學習制度就是比較科學的學習方法之一。“三個一”即：一年一期一培訓、一季一法一考試、一月一案一分析。一年一期一培訓就是每年由法治部門邀請法學教授或市局、省局法治處領導作專題講座，講解依法行政的新形勢、講解依法行政中的疑難問題、執法人員交流各自在案件辦理核審等工作中的經驗，培訓班融理論學習、案例分析、工作交流于一體，從而有效促進依法行政水平的提高。一季一法一考試是指每個季度確定一部法律為考試內容，執法人員以自學為主，考試成績納入工作考核，以此營造起執法人員在業余時間自覺學習法律知識的氛圍。一月一案一分析指利用分局的計算機局域網，每月進行一次案例討論分析，可由法治科會同業務科室選擇疑難案例和新穎案例上網介紹案情，各部門和工商所提出見解上網交流，法治科最后公布答案與得分。
除此之外，分局還可以積極組織開展與法院系統的工作研討活動，探索增強執法辦案技能的新途徑。平時執法過程中執法部門雖然狠抓依法行政，但是由于工商機關監管的范圍比較廣，涉及的法律、法規和規章比較多，法律的競合現象比較普遍，加之執法人員的法律素質參差不齊，對一些案件在證據的引用和法律條文的適用上有時不夠準確，這不僅影響了行政執法的質量，也引發了許多行政訴訟。開展與法院系統的工作研討，不僅有助于辦案人員對工商法律、法規的理解和運用，而且還可以通過相互溝通，在一些問題上形成共識。開展研討活動主要是選好課題，這可以由法治科根據案件核審、行政復議和行政訴訟中發現的突出問題整理出研討課題，然后在網上公布，請辦案部門先行準備，待時機成熟邀請法院研討。
（二）加大執法監督，完善、創新法制建設版權所有
權力沒有制約就會形成腐敗，這就需要制度的監督，具體可以從三個方面著手：一是加強行政缺位的監督。行政缺位實質上就是一種執法不到位的表現，應該管理的事務沒有管理，或者應該嚴格管理好的沒有管理好，“重罰輕糾”就是表現之一，這就需要制定明確的執法責任制，如《重大事項備案制》、《工商所以分局名義實施行政處罰的實施辦法》、《工商所以自己名義實施行政處罰的實施辦法》、《案件領導小組工作制度》、《案件核審制度》等，將不同崗位的職責、任務和目標明確下來，按照要求檢驗執法的績效，加強監督，對瀆職行為追究行政和法律責任。二是做好內部橫向監督。在執法監督工作中，往往上級對下級的執法行為進行監督似乎順理成章，而一個機關內部同級機構之間的監督容易產生矛盾和摩擦，更容易流于形式，實際上橫向監督更容易及時發現問題，對防止和糾正錯案更便捷。三是對行政處罰案件中對扣留、罰沒的財物去要進行全程的監督，可以制定《扣留、封存、罰沒款物的管理規定》以便防止執法中的腐敗現象。此外，制定《行政處罰案件申請法院強制執行規定》、《查詢、暫停結算違法當事人在金融機構存款的管理規定》等，對執法過程中涉及的一些其他事項作出規定。
（三）健全制度、完善辦案機制
1.建立案件主辦人制度。分局可以通過考試篩選，將業務骨干作為案件主辦人，可以賦予案件主辦人在案件查辦過程中的組織協調、調查取證、應急處理、定性處罰等方面的權力，并實行案件主辦人限時辦結案件和錯案責任追究制。每個案件可以明確一名案件主辦人為組長組成辦案組，依據法定程序查辦案件，組長對整個案件辦理負總責，這樣可以增強案件主辦人的責任心、提高辦案的實效。
2.推行等級辦案制度。分局可以將辦案人員分等級，讓大家競爭辦案等級，從而建立激勵機制。對不同等級的辦案人員實行不同的辦案獎勵，而未取得辦案員資格的則不予獎勵。對等級辦案員實行年度考評，一年一聘，逐年通過考試聘用或晉升。
一、食品安全監管面臨的風險
(一)體制性風險
我國的食品安全監管依《食品安全法》實行分段管理體制，在國務院食品安全委員會的協調、指導下，農業、工商、質監、衛生等部門各盡其責。但由于職責劃分比較原則，各部門間存在各自為政、步調不一、監管不力、效率低下的現象，這不僅影響了監管的效果，而且也增加了監管部門的行政風險。例如，對無照經營餐館的治理，按照有關規定，應予以取締，但在實際工作中，因涉及部門眾多，工商部門無權組織協調相關部門統一行動，造成此類問題難以解決。但如出現食品安全問題，工商部門必然承擔不作為的行政責任。
(二)行政許可風險
《食品安全法》和《實施條例》規定，在食品流通許可與食品生產許可、餐飲服務許可以及食用農產品監管之間仍存在界限界定不清，而各地區未能及時出臺相應的《實施細則》，導致各職能部門對相關許可對象與范圍的理解存在較大的分歧，對一些職能交叉、界限模糊、職責分工不明的許可對象都因怕承擔責任與風險而不予辦理相關許可證。比如，現場制作類的小作坊、小商販的行為既涉及生產又涉及銷售，其前期的許可既涉及工商機關又有其他相關部門。在市場中一些原本證照齊全的商販，如今卻要面臨衛生證到期后無法取得新的相關行政許可，造成實際上有照無證的現象，工商機關也面臨如何處理其已取得的營業執照問題。此類小作坊、小商販的數量較大，與社區居民的生活密切相關，工商機關如果強加取締將會對社區居民的生活造成影響，也會引發經營者與工商行政管理機關的激烈矛盾。如果不予以取締，一旦上述領域出現食品安全事件，工商行政管理機關依然會因行政不作為或監管不到位等原因被迫究責任。
(三)網格化監管風險
實施網格化管理后，每個監管干部都有一個監管責任區域，各工商所要在其管轄區域實現100％覆蓋檢查。然而基層工商機關面臨的主要問題是：市場監管任務重、人員少、問責嚴。以天津某工商分局下轄某工商所為例，該所共11名工作人員，要監管64平方公里的面積，4778家企業(其中386戶食品企業)。在實際工作中，由于食品銷售種類繁多(一個中等規模食雜店就有近100種食品)、個體工商戶個人素質差異、工商所人員少、任務重等原因，使得食品安全檢查不可能面面俱到，食品安全監管難度較大。可能存在以下幾方面的風險：
一是在監管中未及時發現并查處無證無照經營、超范圍經營、前置許可失效等違法行為，可能造成安全事故隱患，不利于公平競爭，危害正常的市場經濟秩序，一旦發生食品安全事故，要承擔相應的監管責任。
二是在監管中食品經營者索證索票制度未按要求落實到位，可能對發現問題的食品不能追根溯源，導致不能及時有效控制食品安全事故；若在監管中督促食品經營者建立進貨查驗及記錄制度，一旦發生食品安全事故亦可能承擔相應監管責任。
三是對監管中發現的問題，未按法定程序進行登記、錄入，未及時留存文書檔案，以及發現的安全隱患未及時給予制止、上報并函告相關單位，可能導致監管失職。
四是對監管中發現的案源線索未及時上報、登記并向相關部門移送；對發現的違法行為和隱患因素查處、指導不及時，可能造成重大損失或重大社會影響而承擔相應的監管責任。
(四)食品質量檢測風險
一是技術性風險。由于現有的檢測設備落后，工作人員素質參差不齊，有的不能熟練掌握應知、應會的有關食品常識，甚至在食品質量檢測中仍在使用眼看手摸等傳統檢測手段，很容易形成食品質量檢測結果不準的技術性風險。
二是社會性風險。對檢測發現的不合格食品處置不當，工商機關將面臨被追究責任的風險。對于要求下架食品的監督檢查不力，由于商家的素質不一，經常出現下架食品經過加工包裝再次上架的情況：另一方面對必須銷毀的食品，工商機關如不認真履職，落實到位，易出現不合格食品再次上市的情況，造成社會的不穩定。
三是公信力風險。檢查必須嚴格按照法定程序進行，如果工商機關僅僅根據政府指令進行專項檢查，不僅可能導致食品經營企業與工商機關之間出現不必要的矛盾，而且極易降低國家公信力。
(五)執法程序風險
一是自由裁量權方面。依據法律規定，工商機關在食品安全的行政處罰中享有自由裁量權。作為一種法定行政權力，運用得當，可以起到事半功倍的管理效果。但若隨意改變行政處罰的定性、種類、幅度，大案小辦、小案重罰或不予處罰；濫用裁量權，重責輕罰或輕責重罰，就會導致行政處罰被撤銷或行政訴訟敗訴。
二是證據收集、保存與運用方面。調查取證分為收集證據和查實證據，未按照程序規定依法調查、取證，就會出現遺漏證據、證據不實、證據未在處罰決定中記載等現象。如執法人員在一家超市檢查時拍攝了大量的照片，照片中只有場所、物品等，沒有人員或參照物，根本無法證明這些違法行為發生地是哪家超市。現場拍攝的照片、錄像不能說明違法的現場。有的辦案人員只注重收集證據而沒有利用收集的其他證據來相互佐證，也易造成證據之間存在矛盾，使得處罰決定不能成立。
三是文書送達方面。當事人履行行政處罰決定確定的義務必須以行政處罰決定文書的送達為前提。因此，處罰文書的送達對象必須明確。文書應當直接送達當事人的，由當事人在送達回證上注明收到日期，并簽名或者蓋章；當事人是法人、經營單位或者其他組織的，交其收發部門簽收；本人不在的，交與其同住的成年家屬或所在單位簽收；當事人指定代收人的，交代收人簽收。
二、監管風險的防范措施
(一)理順監管體制
在目前的行政架構下，優先的選擇是按照《食品安全法》第五條第二款關于地方食品安全監管部門的職責由“縣級以上地方人民政府依照本法和國務院的規定確定”的規定，健全地方立法，明確本地區食品安全辦公室、質監部門、食品藥品監管部門、工商部門等職能部門的具體職責，盡量避免原則性，增強可操作性，以解決諸如小商販、小作坊無照經營的監管難題。隨著行政體制改革的深入，可以考慮的另一個選項是，改革食品監管行政體制，整合監管部門權能，借鑒深圳市機構改革的經驗，成立以國家工商總局為主導的流通環節食品安全監管機構，對流通環節食品安全實施全程無縫監管，避免多部門分散管理造成的工作
漏洞和浪費資源，克服相互爭權、推諉的弊端。
(二)完善網格化管理
一是加強監管，做好巡查記錄。日常監管巡查是維護市場經濟有序良好發展的重要手段，對一個地區的市場發展起著重要的作用。因此，監管干部應切實加強監管巡查工作力度。要嚴格按照市場監管職責和網格化管理規定科學劃分監管區域，明確監管責任，細化巡查的考核目標和責任，科學合理的制定巡查任務，增加巡查的人員配置，保證日常的巡查能真正落實到位，把食品安全事件隱患消除在萌芽狀態。監管干部一方面要熟悉網格區域整體情況。同時還要嚴格按照日常監管情況做好巡查記錄。在日常監管工作中遇到的具體困難和問題，以及涉及相關政策和法律等方面的問題要及時做好收集、上報和請示，經過共同商議研究后再作出決定，避免導致執法風險。
二是加強對無照經營、超范圍經營違法行為的監管，做到監管工作留痕跡。將無照經營、超范圍經營違法行為查處工作納入日常監管，做到責任到人。監管干部要準確熟練掌握網格內食品企業和無照經營、超范圍經營情況，對新增食品企業更要嚴格按照工商所網格化監管手冊所規定的時限完成實地查看并做好記錄，做到底數明、情況明，以備問責時能講清楚。做到監管工作留痕跡，就是要將無照經營、超范圍經營違法行為的日常監管情況及時、準確地做好檢查記錄，保留執法痕跡，作為積極履行職責的證據。對食品安全監管嚴格按照“十查十看”標準，進一步增強食品安全監管責任風險防范意識，及時發現問題和解決問題，避免因工作不到位或不履職而帶來的食品安全監管責任風險。
三是充分發揮信用分類監管優勢，實現差別監管、有效監管要按照企業、個體工商戶信用分類監管的要求，突出日常監管工作重點，看死盯緊高危風險類市場主體，隨時知道它們在哪里，在干什么，有什么違法行為，從而有的放矢地采取監管措施，以確保市場秩序安全穩定。
(三)規范行政行為
一是科學控制自由裁量權。隨著服務型政府建設的不斷推進，行政執法方式總體上強制性色彩減弱，行政執法方式更加多樣化和民主化。工商執法也應改變“執法等于處罰”的執法理念，對行政處罰過于倚重。這容易造成行政處罰裁量權的濫用。這就要求工商行政管理機關在市場監管中要推行預警和警示等行政指導措施。對在市場監管中發現存在的違法問題要先予以警示；對警示后不予糾正且違法后果嚴重的行為再依法予以處罰，以逐步建立市場監管執法的綜合機制和方式。在工商行政處罰實踐中，積極與相對人進行對話溝通是落實聽取意見制度、控制行政裁量權的較好方式。在聽證報告、案件調查終結報告、行政處罰決定書或者其他處理決定中應當將處罰裁量的情況進行充分表述，不予行政處罰、減輕行政處罰、從輕行政處罰、從重行政處罰的，應當說明理由。
二是按法定方式和程序調取證據。要按照《最高人民法院關于行政訴訟證據若干問題的規定》對于各類證據的提交形式調查收集證據，避免出現在現場檢查筆錄或詢問筆錄中只有1名監督員簽字；使用證據登記保存未在7天內作出處罰決定：在發出行政處罰決定后，執法人員發現有些違法事實未調查清楚而進一步收集證據等情形。在執法辦案中，辦案人員要注重收集證據還要注意利用收集的其他證據來相互佐證，避免造成證據之間相互矛盾，使得處罰決定不能成立。實踐中，一線工商執法人員也總結了一些防范取證風險的措施，比如，在實施行政強制措施時，要注意方式方法，根據不同情形加以適用；在取證中運用攝像方式，攝錄執法現場和周圍環境，以此作為未來的執法證據；再如，在實施行政處罰中邀請公安機關配合，作為旁證，避免風險。
第二條凡在本市城鄉集市從事食品生產、經營的單位和個人，必須遵守本規定。
第三條工商行政管理部門負責集市的食品衛生管理工作，主要職責是：負責設立集市的登記；對集市舉辦者進行管理、監督；對集市場地和上市的食品進行日常衛生檢查；組織集市食品衛生檢查人員的食品衛生知識培訓；查驗集市食品生產經營者的有關營業證照；對違反本規定的行為依法進行處罰。
衛生行政部門負責集市的食品衛生監督檢驗工作，主要職責是：進行食品衛生監測、檢驗和技術指導；協助培訓食品生產經營人員，監督食品生產經營人員的健康檢查；宣傳食品衛生、營養知識，進行食品衛生評價，公布食品衛生情況；對食物中毒和食品污染事故進行調查，并采取控制措施；對違反本規定的行為依法進行處罰。
鄉鎮人民政府和街道辦事處應當協助工商行政管理部門和衛生行政部門實施本規定。
畜、禽的檢疫工作由獸醫檢疫機構負責。
商業、水產、環衛、公安等有關部門應按各自分工，做好工作，切實實施本規定。
第四條集市應當根據食品分類，劃行歸市，分段設攤，合理布局，設置符合衛生標準的水源及其他公共衛生設施，保持環境整潔，防止交叉污染。
集市舉辦者應當配備食品衛生檢查人員，負責集市中有關證照的查驗和上市食品的一般衛生檢查以及食品生產經營者個人衛生的管理工作。
第五條在集市經營食品必須遵守以下規定：
（一）出售的各類食品，必須清潔衛生，無毒無害，符合國家和本市有關食品衛生的規定；
（二）肉品、內臟、鱔絲等食品，必須經食品衛生檢查人員查驗，加蓋查驗合格章或者發給合格牌證后，方能出售；
（三）在集市生產經營食品的店、攤，應當持有工商行政管理部門核發的有關營業證照，其中按照市衛生行政部門規定需要辦理《食品衛生許可證》的，應當先向衛生行政部門申領《食品衛生許可證》；
（四）在當年十一月至次年四月期間生產經營食用畜禽血的，必須持有獸醫衛生檢驗合格證明，在五月至十月期間生產經營食用畜禽血的，還必須經市衛生行政部門許可。
第六條禁止在集市經營下列食品：
（一）腐敗變質、油脂酸敗、霉變、生蟲、污穢不潔或者感官性狀異常的食品；
（二）河豚魚、野蘑菇等有毒動植物以及被有毒有害物質污染的食品；
（三）未經檢驗或者檢驗不合格的肉類及其制品；
（四）病死、毒死或者死因不明的禽、畜（包括野味）肉及其制品；
（五）死的黃鱔、甲魚、烏龜、河蟹、蟛蜞、螯蝦及死的貝殼類水產品；
（六）毛蚶、泥蚶、魁蚶和一礬海蜇、二礬海蜇、咸烤蝦以及未經市衛生行政部門許可生產的醉制或者腌制的蟛蜞、蝦、蟹、泥螺等生食水產品；
（七）腐爛、削皮的瓜果；
（八）使用污穢不潔或者被農藥、化肥等有毒有害物污染的容器、包裝材料盛裝的食品；
（九）市衛生行政部門為預防疾病等特殊需要，專門規定禁止出售的食品；
（十）其他不符合食品衛生標準和食品衛生規定的食品。
第七條因不符合新鮮銷售衛生要求而不能直接銷售的水產、肉類等食品，經食品衛生檢查人員或者食品衛生監督員指導加工后，符合衛生要求的可以出售。
第八條違反本規定第五條、第六條的，由集市舉辦者制止其出售和轉移，并及時報告工商行政管理部門或者衛生行政部門進行處理。
第九條違反本規定，造成食物中毒事故或者其他食源性疾患的，應當負損害賠償責任。受害人有權要求損害賠償。
第十條有下列行為的，由衛生行政部門按照下列規定處罰：
（一）未按照規定取得《食品衛生許可證》在集市中生產經營食品的，責令限期改正，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以五百元以上三萬元以下的罰款；
（二）生產經營不符合衛生標準的食品，造成食物中毒事故或者其他食源性疾患的，責令停止生產經營并銷毀該食品，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以一千元以上五萬元以下的罰款；情節嚴重的，吊銷《食品衛生許可證》。
有下列行為的，由工商行政管理部門或者衛生行政部門按照下列規定處罰：
（一）違反本規定第五條第（一）項、第（二）項、第（四）項的，責令限期改正，給予警告，并處以五千元以下的罰款；
（二）生產經營禁止生產經營的食品的，責令停止生產經營并銷毀該食品，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以一千元以上五萬元以下的罰款；
（三）集市內食品生產經營過程不符合國家和本市衛生要求的，責令責任者改正，并給予警告或者處以五千元以下的罰款。
違反本規定行為給他人造成損害的，應當依法承擔民事賠償責任。
對造成嚴重食物中毒事故或者其他嚴重食源性疾患，致人死亡或者致人殘疾喪失勞動能力的，應當依法追究責任人員的刑事責任。
第十一條工商行政管理部門和衛生行政部門作出行政處罰，應當出具行政處罰決定書。當場收繳罰沒款的，應當出具市財政部門統一印制的罰沒財物收據。
罰沒收入按照規定上繳國庫。
第十二條在集市生產經營食品的單位或者個人，應當接受工商行政管理人員和食品衛生監督員的管理。
當事人對工商行政管理部門或者衛生行政部門的具體行政行為不服的，可以按照《行政復議條例》和《中華人民共和國行政訴訟法》的規定，申請行政復議或者提起行政訴訟。
當事人在法定期限內不申請復議、不提訟又不履行具體行政行為的，作出具體行政行為的工商行政管理部門和衛生行政部門可以依據《中華人民共和國行政訴訟法》的規定，申請人民法院強制執行。
第十三條工商行政管理人員和食品衛生監督員執行任務時，應當向當事人出示執法身分證件。
工商行政管理人員和食品衛生監督員應當遵紀守法，秉公辦事。對、、的，由其所在單位或者上級主管部門給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第一條 為了維護正常的勞動秩序，保障勞動法律、法規、規章的貫徹實施，根據國家有關法律和法規，制定本規定。
第二條 本規定適用于大連市轄區內的所有企業、事業單位、個體工商戶（以下簡稱單位）以及上述單位發生勞動關系的勞動者（以下簡稱勞動者）。
第三條 本規定所稱勞動監察，是指勞動行政主管部門設立的勞動檢察機構，對單位和勞動者遵守勞動法律、法規、規章（以下簡稱勞動法規）情況進行監督檢查并對違法行為予以糾正和處罰。
勞動安全衛生監察，按國家規定執行。
第四條 勞動監察工作必須堅持有法必依，執法必嚴，違法必究，以事實為根據，以法律為準繩的原則，及時地糾正和查處各種違反勞動法規的行為。
勞動監察實行勞動檢察機構監察與群眾監督相結合，監察與指導相結合，處罰與教育相結合。
第五條 單位和勞動者應自覺遵守勞動法規，接受勞動監察機構的勞動監察。任何單位和個人有權對違反勞動法規的行為向勞動監察機構舉報。
第六條 市及縣（市）、區工商、公安、財政、人民銀行和各單位主管部門應當協助勞動行政主管部門做好勞動監察工作。
第二章 勞動監察機構及職責
第七條 市及縣（市）、旅順口區、金州區、經濟技術開發區、保稅區、國家旅游度假區勞動行政主管部門應設立勞動監察機構，具體負責勞動監察工作。
市勞動監察機構負責市內中山區、西崗區、沙河口區、甘井子區（以下簡稱市內四區）的勞動監察工作；其他縣（市）、區勞動監督機構負責本轄區內的勞動監察工作。
縣（市）、區勞動監察機構業務上受市勞動監察機構的監督和指導。
第八條 勞動監察機構須配備專職勞動監督員，并可根據需要聘任部分兼職勞動監察員。
各級勞動監察機構的專兼職勞動監察員，須經部或省勞動監察機構統一組織培訓。考核合格的，由同級勞動監察機構報經省勞動行政主管部門統一頒發《勞動監察員證》和勞動監察員胸卡。
第九條 勞動監察機構履行下列職責：
（一）宣傳勞動法規和國家有關勞動方針政策，督促單位和勞動者貫徹執行；
（二）對單位和勞動者遵守勞動法規情況進行監督檢查，依法糾正和查處違反勞動法規行為；
（三）對勞動監察人員進行培訓和監督；
（四）勞動法規規定的其他監察職責。
第十條 勞動監察機構及監察員在進行勞動監察時，享有下列權利；
（一）可以隨時進入單位進行檢查或調查；
（二）可以查閱、調閱或者復制被檢查單位的有關資料；
（三）可以對現場和當事人進行錄音、錄（攝）像，并可以詢問有關人員；
（四）在必要時，可向單位或勞動者下達《勞動監察詢問通知書》、《勞動監察指令書》，被監察單位和個人在收到通知書或指令書之日起十日內據實向勞動監察機構作出書面答復；
（五）可以現場制止違法行為。
第十一條 勞動監察員應遵守下列規定：
（一）秉公執法，依法監察，不得濫用職權，不得徇私舞弊；
（二）不得向他人泄露案情及單位有關保密資料；
（三）為舉報者保密；
（四）如果與被監察單位有經濟利益關系或者與被監察的單位負責人有親屬關系，應當自動請求回避。
第三章 勞動監察內容及程序
第十二條 勞動監察的內容
（一）社會勞務中介機構和社會培訓機構遵守有關規定的情況；
（二）用工來源及辦理用工手續的情況；
（三）勞動合同的簽訂、履行情況；
（四）遵守工資總額宏觀調控規定的情況；
（五）勞動者法定工作時間執行情況；
（六）支付勞動者工資情況；
（七）企業經營者的收入情況；
（八）社會保險費（金）繳納、支付情況；
（九）各項法定福利待遇的執行情況；
（十）遵守職業技能開發規定的情況；
（十一）社會職業技能考核鑒定機構對勞動者職業技能考核鑒定情況；
（十二）承辦境外承包工程、對外勞務合作和介紹公民個人出境就業的機構，維護境外就業人員合法權益的情況；
（十三）勞動法規規定的其他事項。
第十三條 勞動監察員在執行勞動監察公務時，應佩戴勞動監察胸卡和出示《勞動監察員證》。執行勞動監察公務，應有兩名以上勞動監察員參加。
第十四條 查處單位或勞動者的違法行為，依照下列程序辦理：
（一）登記立案。對發現或受理的違法行為，認為有違法事實，需要依法追究的，應當登記立案；
（二）調查取證。對已立案的案件應當及時組織調查取證；
（三）處理。對需要追究責任的案件，應當由勞動行政主管部門在三十日（特殊情況可延長十五日）內作出處理決定，處理決定作出前，應當吸取當事人申辯；
（四）制作處理決定書。作出處理決定，應當制作處理決定書，處理決定書應當加蓋勞動行政主管部門印章，并載明當事人姓名、地址、違法事實、處理結論以及當事人依法享有的申請復議或提取訴訟的權利等；
（五）送達。處理決定書應在作出之日起七日內送達當事人。處理決定書自送達當事人之日起生效。
第十五條 專職勞動監察員在執行勞動監察公務時，對事實清楚、證據確鑿、情節輕微的違法行為，可以當場處理。當場處理應填寫《當場處理決定書》遞交當事人。當事人對當場處理有異議的，按本規定第十四條規定辦理。
第十六條 勞動行政主管部門作出的處理決定，應嚴格按照現行勞動法規執行。處理決定中實施行政處罰的種類包括警告、通報批評、罰款、責令停業整頓、吊銷許可證等。
對需要吊銷營業執照處罰的，由縣以上勞動行政主管部門向同級工商行政管理部門提交《吊銷營業執照處罰建議書》，由工商行政管理部門作出決定。
縣（市）、區勞動行政主管部門實施的行政處罰，應在處罰決定實施十日內報送市勞動行政管理部門、勞動監察機構備案。
第十七條 單位和勞動者對行政處罰不服的，可依照《中華人民共和國行政訴訟法》、《行政復議條例》的規定申請復議或起訴。復議和訴訟期間，不影響原決定的執行。
單位和勞動者逾期不申請復議不起訴又不執行處罰決定的，勞動監察機構可以申請人民法院強制執行。
第十八條 繳納罰款，企業應從自有資金（基金）中開支，不得列入生產成本；事業單位從其自有資金（基金）或事業費外收入中開支，不得在事業費中列支。
第十九條 勞動監察員依法執行監察公務時，受法律保護，任何單位和個人不得阻礙、拒絕監察。
對阻礙、毆打勞動監察員執行公務或打擊報復舉報者的單位和個人，由公安機關依照《中華人民共和國治安管理處罰條例》的規定予以處罰；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。
第二十條 勞動監察機構和勞動監察員，因失職、濫用職權、徇私枉法等原因，致違法行為得不到及時糾正，或濫用職權，給國家、單位或者勞動者造成重大損失的，勞動行政主管部門應給予責任人以行政處分或經濟處罰；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。
第四章 附則
第一條為有力推進“信用**”建設，完善失信約束懲戒機制，更好地促進社會經濟和諧發展，根據《**省工商行政管理機關企業信用監督管理辦法》和《**市企業信用信息征集使用管理暫行辦法》的有關規定，結合我市實際情況，制定本辦法。
第二條企業信用預警是指工商行政管理部門以科學監管觀為指導,以法定職能為依托，以信息技術為支撐，以信用監管為手段，整合系統行政資源，通過對企業信用信息分析判斷，及時披露公示影響社會交易安全和社會公共安全的企業不良信用信息，強化企業信用監管防范機制，實現企業信用的社會化監督。
第三條企業信用預警要圍繞政府企業信用建設開展，并以自主研發的企業信用預警系統作為預警平臺。
第四條開展企業信用預警應當遵循統一、客觀、公正、效能的原則。
第二章預警信息征集和制作
第五條涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的預警信息不予征集。
第六條企業信用預警信息分行政處罰類和非行政處罰類兩類預警信息。
第七條行政處罰類預警信息的征集對象原則上為超過訴訟期的行政處罰決定書。
第八條非行政處罰類預警信息的征集對象有：
（一）在案件調查過程中，當事人拒不配合的，可將當事人的涉嫌違法行為進行預警；
（二）在案件執行過程中，當事人拒不執行的，可采取協助執行的方式進行預警；
（三）吊銷（未注銷）的企業；
（四）未在規定時間參加年檢的企業；
（五）查無下落企業；
（六）行政執法部門責令停業整頓、被吊銷相關行政許可、取消或降低資質等級但不構成吊銷營業執照處罰的；
（七）公司制企業設立后超過6個月未開業或開業后自行停業6個月以上的；
（八）非公司制企業設立6個月仍未開展經營活動或開業后連續停業1年以上的企業；
（九）涉及前置許可的無照經營戶；
（十）未按期交付作為出資的貨幣或者非貨幣財產的企業；
（十一）企業主要登記事項發生變化，在責令期限內未辦理變更的；
（十二）企業生產銷售的商品在抽查中嚴重不合格，并被縣以上工商部門通報或嚴重違反《消費者權益保護條例》，發生嚴重侵權行為且不履行相關義務的；
（十三）按規定必須建立索證索票制度而未建立的商場、超市；
（十四）制作、虛假廣告的企業；
（十五）其他可以預警的信息。
第九條企業信用預警信息參照處罰決定書的格式制作，分文頭、文書編號、預警內容、預警機關和預警日期等五大部分，
具體要求如下：
1、文頭：分兩排列明“**市企業信用信息中心”、“企業信用預警”。“企業信用預警”幾個字應更加突出。
2、文書編號：如**市企業信用信息中心2007年的第1件企業信用預警，文書編號為“樂信預[2007]1號”。
3、預警內容：可以由當事人基本情況、信息來源、失信行為和失信懲罰等信息組成。
4、預警機關：預警機關為“**市企業信用信息中心”。
5、預警日期：等同于審批日期。
第三章預警信息審核和審批
第十條預警信息要經過內容審核和審批兩道程序。
第十一條內容審核主要是對預警信息內容在真實性、時效性和表述性等方面進行審核，并確定審批級別。
第十二條審批主要確定預警信息是否對外。
第十三條需上級局審批的情況有：
1、股份有限公司、當地明星類企業的違法信息；
2、不在管轄范圍內的企業的違法信息；
3、涉及食品、藥品、農資、化學危險品、典當、擔保、寄售、金融機構等行業的較為嚴重的違法不良信用信息；
4、其他可能嚴重影響社會交易安全和社會公共安全的信用信息。
第四章預警信息與管理
第十四條**市企業信用信息中心負責預警信息與維護工作。
第十五條只有經審核審批的預警信息，才可以對外。
第十六條預警信息的載體以網站為主，短信、報紙等為輔。
第十七條預警信息的時效為三年，自信息之日起開始計算。
第十八條預警信息按照當事人失信行為的嚴重程度，從高到低分特別預警、一般預警和輕微預警三個級別，其中默認級別為一般預警。
第十九條對失信情節特別嚴重的，調整為特別預警，并在信用預警搜索時最靠前顯示，加大社會公示力度。
第二十條因非主觀故意因素，發生失信行為，在一定期限內主動糾正違法失信行為，重建信用的企業，按一定條件，經規定程序，調整為輕微預警，只作政府部門信用聯合防范使用。
第二十一條申請調整為輕微預警必須符合以下條件：
（一）企業根據其違法失信行為制定、落實相應的整改方案，并有明顯成效；
（二）自企業提出申請之日起，整改期限不少于三個月；
（三）企業在整改期限內未再發生違法失信行為。
（四）屬于一般預警級別的。
第二十二條調整為輕微預警的程序如下：
（一）企業向**市工商局提出書面申請；
（二）**市工商局審查企業預警調整條件，并提出意見，報送**市企業信用信息中心；
（三）**市企業信用信息中心對符合條件的企業予以確認，并實施預警調整。
第五章職責分工
第二十三條企業信用預警工作由市局信用辦牽頭，局屬各單位要作好各項配合工作。
（一）信用辦具體開展信用預警規劃、組織、實施、協調、征集、等任務。
（二）責任區干部在開展責任區監管時，發現企業有需要實施信用預警的，要及時上報預警信息。
（三）工商所（分局）主要負責開展失信約束懲戒工作，及時完成信用辦下達的督辦任務。
（四）法規科主要負責對企業信用預警工作提供法律支持，并提供處罰決定書資料。
（五）信息辦負責對企業信用預警工作提供信息支持。
（六）其他科室負責相關協助工作。
第一章集市規劃和建設
第一條集市場地必須納入*市城鎮建設總體規劃，由區、縣人民政府實施。集市場地規劃按下列規定：
(一)新建住宅區和衛星城鎮，應當按公建中心菜場使用面積的50%另行配建室內集市商場。
(二)舊城區改造，應當根據改建基地的條件，配建面積適當的室內集市商場或者棚頂集市商場。
(三)郊縣，可以根據縣屬鎮每2萬人建1個集市，鄉鎮和新建農村集鎮每鎮建1個集市的原則，進行規劃。
區、縣人民政府可以根據經濟發展和人民生活需要，另外規劃設置專業或者批發市場，并配備必要倉儲、住宿等服務設施。
第二條集市建設資金和材料可以通過多種渠道，運用多種手段籌集。
新建住宅區和衛星城鎮集市的建設資金和材料應當納入公建配套計劃內。
集市商場內的柜臺布局，由工商行政管理部門負責；資金從集市管理費收入中支付或者用集資辦法解決。
第三條設立集市，按《*市城鄉集市貿易管理規定》第五條規定辦理。
第四條已經區、縣人民政府批準設立，暫時不能遷入室內的露天集市，工商行政管理部門應當在城建、公安等部門和街道的配合下，建造簡易棚頂和必要的服務設施；在環衛部門配合下，設置簡易環境衛生設施。
第二章集市管理委員會
組成和職責第五條區、縣集市管理委員會由分管區、縣長任主任，下設副主任若干人，委員會成員由工商行政管理、商業、供銷、糧食、農牧水產、物價、計量、稅務、衛生、環衛、公安、市政工程等部門人員組成。
鄉、鎮基層集市管理委員會的設置和組織形式，由上級人民政府決定。
第六條集市管理委員會應當建立全體會議和主任、副主任會議制度；會議的各項決定應當及時下達給各有關部門執行。
第七條區、縣工商行政管理局管理集市的專職機構，應當負責檢查、督促有關部門執行集市管理委員會的決定。
第八條集市管理委員會職責是：
(一)協調、組織有關部門共同管好集市。
(二)監督、檢查有關集市管理法規和政策的執行情況。
(三)規劃集市建設。
第三章集市管理辦公室
組成和職責第九條區、縣工商行政管理部門應當在集市建立集市管理辦公室，稅務、物價、公安、衛生、環衛、畜牧獸醫和計量等部門可以派員參加或者組成聯席會議，協同加強集市的管理。
第十條經區、縣工商行政管理局批準，集市管理辦公室可以聘用退休職工擔任集市協管員，從事公益勞動，協助管理集市。
集市協管員的行政管理和思想政治工作，由集市管理辦公室負責；業務、技術和法規的培訓及指導工作，分別由工商行政、公安、衛生、環衛、計量等有關主管部門負責。
第十一條集市管理辦公室的職責是：
(一)宣傳、貫徹有關工商行政管理、稅務、物價、治安、衛生、環衛、計量等法規和政策。
(二)對集市管理人員定工種、定崗位，加強思想政治工作，建立健全崗位責任制和衛生、服務、財務、統計、內勤等各項管理制度。
(三)對在集市設攤營業的商販加強教育管理。
(四)建立監督崗，受理群眾反映和檢舉，及時處理違章違法行為，保護群眾利益。
(五)調查研究，積累資料，掌握動向，按時將商品購銷，以及集市建設、管理和服務工作的情況，向區、縣集市管理委員會報告。
(六)領導集市服務工作，做到方便購銷，疏理渠道，引缺泄余，繁榮市場。
第十二條集市管理人員必須遵紀守法，文明管理，做到：
(一)認真學習和貫徹有關集市管理的法規和政策。
(二)廉潔奉公，不徇私情，不謀私利，勇于同各種違法行為作斗爭。
(三)堅持文明管理，禮貌待人。
(四)執行任務時，必須按照分工佩帶有關主管部門制發的標志或者穿著標志服。
第四章集市入場登記管理
第十三條凡需進入集市營業的單位和個人，應當接受集市管理辦公室的審核，并主動出示如下證照：
(一)國有、集體企業應當出示本單位證明。
(二)個體工商戶(含幫手、學徒)應當出示營業執照，經營食品飲食的還應當出示衛生許可證和本人體格檢查證明，經營肉品的還應當出示宰前檢疫證明、宰后衛生檢驗印章。
(三)行醫的應當出示本市區、縣衛生部門開業許可證和工商行政管理部門核發的營業執照，出售中藥材的應當出示本市區、縣衛生局的中藥材鑒定證明。
(四)出售大牲畜的應當出示村民委員會以上基層行政單位和獸醫檢疫證明。
(五)農民出售自養家畜應當出示獸醫檢疫證明。
(六)出售自有舊商品的，要出示身份證明，出售舊車輛的還應當出示車輛牌證。
第十四條在職職工、在校學生，以及未經工商行政管理部門核發營業執照的退休職工、待業青年、無業居民，不準在集市設攤營業。
第十五條集市管理辦公室對同意設攤的國有、集體企業，以及個體工商戶(含幫手、學徒)、行醫和賣藥人員等，按證換發設攤證和場標；臨時照顧設攤的，由區、縣工商行政管理局發放臨時設攤證和場標。
第十六條設攤證由市工商行政管理局印制，集市管理辦公室負責發證和管理。
第五章交易活動和價格管理
第十七條在集市設攤營業，必須亮證經營，明碼標價，接受群眾監督。
第十八條經營準許自由上市、自由交易商品的，必須在政府指定的交易場所進行交易，不準隨地設攤；批量交易的只準在指定的貿易貨棧、批發市場和集市內進行，不得場外交易。
第十九條任何單位和個人不得將在本市糧店、商店、菜場以零售價格購得的商品，加價后再在本市集市上出售。
第二十條凡在集市進行批量交易，均應當使用稅務機關認可的發票，作為進貨者的進貨憑證。
第二十一條個體工商戶購進商品，必須有進貨憑證；經營活動，應當建立帳冊。
第二十二條任何單位和個人在集市經營商品，必須按質論價，買賣公平。
國有、集體企業在集市出售商品，應當執行國家有關的價格規定。
個體工商戶出售從國有、集體企業批購的商品，應當執行國家的價格規定。出售自產或者自行組織的商品，政府物價部門有限價規定的，應當執行限價規定；沒有的，由購銷雙方自由議價。
第二十三條任何單位和個人在集市經營商品，必須保證質量；經營副食品、食品和飲料還應當符合食品衛生要求，并接受食品衛生監督部門的管理。
集市管理機構應當建立商品質量監督、管理制度，加強檢查、管理。
第六章集市管理費和
獸醫檢疫費第二十四條集市管理費的收費標準是：
(一)單位和個人出售大牲畜，國有、集體工業銷售自產產品，國有、集體商業銷售工業品，均按商品成交額的1%計收。
(二)單位和個人出售農副產品、舊貨、副業產品，個人出售工業品、手工業品，均按商品成交額的2%計收。
(三)凡經營修理服務業或者飲食業，按營業額的1%計收，行醫、賣藥的按營業額的2%計收。
第二十五條國有、集體商業受命出攤營業，調節供求，平抑市價的，可以免繳管理費。
第二十六條獸醫檢疫費標準，由市農業行政主管部門制訂，獸醫檢疫部門在檢疫時收取。
第二十七條收取集市管理費及獸醫檢疫費時，必須發給與收費額相同的收據，收據上必須有收費單位印章。
第二十八條集市管理機構要加強對集市收費的監督、檢查；發現亂收費和現象，應當立即制止、糾正。
第七章違章違法處理
第二十九條違反工商行政管理法規的，由工商行政管理部門區別不同情節給予處理：
(一)未經批準，從事購銷活動或者無證經營的，予以教育制止；不聽教育的，處以商品價值30%以下的罰款。
(二)經批準進入集市設攤經營的固定商販，不按規定亮證經營、明碼標價的，予以教育；不聽教育的，處以當天商品銷售額20%以下的罰款，但最高不超過3萬元。
(三)不按指定地點設攤交易的，勸其到指定地點交易；不服從規勸的，處以商品價值20%以下的罰款。
(四)偷逃集市管理費的，責令補交，并可以根據情節，加處應交管理費1至5倍的罰款。
(五)出售文物、珠寶、玉器、金銀及其制品和國家規定不準上集市的外貨的，責令其到國家指定的收購單位交售；已售出或者倒賣的，按國家有關法律、法規處罰。
(六)出售不準自由上市交易的工業品和農副產品，如商業部門需要，可予收購；已售出的，處以銷售額50%以下的罰款。
(七)從本市糧店、商店、菜場套購計劃糧食或者工業品、農副產品，在集市上加價出售或者換取其他商品的，沒收其部分或者全部的商品和貨款；屢教不改的，加處其非法所得或者換取商品值1至5倍的罰款。
(八)買賣計劃票證或者以票換物的，沒收票證、商品及非法所得；屢教不改的，加處其非法所得或者換取商品值1至5倍的罰款。
(九)抬價搶購，轉手倒賣的，按規定處以罰款。
(十)以次充好、以假充真、摻雜使假、缺尺少秤的，責令其賠償消費者損失，沒收以假充真商品；屢教不改的，處以出售商品值1至5倍的罰款，其中屬工商企業或者有證個體工商戶，可以并處短期停業，直至吊銷其營業執照。
(十一)無證游醫、藥販在集市行醫或者賣藥的，沒收其非法所得及藥品。
(十二)其他違反工商行政管理法規的，視不同情節給予處理。
第三十條利用計量器具作弊，破壞計量器具準確度，欺騙消費者，非法牟利的，由計量部門按《中華人民共和國計量法》處理。
第三十一條出售幼魚、幼蟹及偷、搶、毒、炸水產養殖品的，按《*市水產養殖保護規定》處理。
第三十二條違反衛生管理法規的，由有關主管部門分別按《中華人民共和國食品衛生法(試行)》、《中華人民共和國藥品管理法》和本市衛生、市容環境衛生有關規定處理。
第三十三條違反治安管理的，由公安部門依照《中華人民共和國治安管理處罰條例》處理；情節嚴重，構成犯罪的，由司法機關依法追究其刑事責任。
第三十四條違反稅務管理的，由稅務部門依照稅法處理。
第三十五條違反獸醫檢疫管理的，由畜牧獸醫部門依照《家畜家禽防疫條例》等有關規定處理。
第三十六條工商行政管理部門作出行政處罰，應當出具行政處罰決定書。收繳罰沒款，應當出具市財政部門統一印制的罰沒財物收據。
罰沒收入按規定上繳國庫。
第三十七條集市管理人員紀律松弛，工作不負責任，假公濟私的，由工商行政管理部門給予批評教育，并限期改正，必要時給予一定的經濟處罰。屢教不改的，是派駐干部，由派出部門進行處理；是集市協管員，除酌情給予經濟處罰外，應當及時撤換；觸犯刑律的，由司法機關依法追究其刑事責任。
第八章附則
寧波市工商局認真貫徹執行《行政復議法》，以全面推進依法行政、建設法治工商為目標，不斷創新復議工作理念，健全復議工作機制。完善復議工作制度，嚴格依法辦理本局行政復議案件。從2002年到2007年上半年，全市工商系統共辦理行政復議案件108起，維持的74起，當事人撤回申請的29起。不予受理的4起，責令被復議人重新做出行政處罰的1起，審理的復議案件涉及行政處罰、行政許可等具體行政行為，通過充分發揮行政復議制度的救濟和監督職能，我們積極有效地化解了行政爭議，切實糾正了違法不當的行政行為，有效地維護了當事人的合法權益，規范了工商行政管理執法行為，在更好地維護市場經濟秩序，促進和諧社會建設方面取得了明顯的成效。
一、重視行政復議工作機構和隊伍建設，為做好行政復議工作提供良好的保障
行政復議工作是一項法律性、專業性極強的工作。沒有一支政治強、作風硬、業務精的工作隊伍。是難以擔負起這一重要職責的。工商行政管理部門是承擔市場監管和行政執法的監管執法部門。隨著我市經濟的快速發展，工商部門的執法任務也日益繁重，每年都要作出大量的行政許可和行政處罰行為。因此加強行政復議人員力量，保障行政復議工作的有效開展。對加強系統內部的執法監督、保證行政執法至關重要。為此，市工商局非常重視本系統承擔行政復議工作的機構――法規部門的建設，在機構改革時保留設立法規部門，并配備精兵強將。目前法規處共有6名干部，其中有3名研究生，2名公職律師。各分局的復議干部也大都為法律專業科班出身，從而形成了健全的行政復議工作網絡，保證了工商系統的行政復議工作有人做、能做好。
同時，市工商局還把提高復議干部的業務素質作為一項重要工作來抓。市局每年定期組織全市復議培訓班，對系統內從事復議工作的人員進行相應的業務培訓，邀請專家學者系統講授行政復議和行政訴訟中的相關知識。為了進一步增強復議干部的層次，在市司法局和市法制辦的支持下，2006年市工商局在全省首次開展了公職律師的創建工作，選出系統內部通過司法考試的法律人才。參加省司法廳組織的公職律師培訓，現共有31名干部取得了公職律師職業證書。目前這批干部正陸續被充實到復議隊伍中，通過以上努力，全系統行政復議人員的層次和業務素質有了明顯提高，為做好行政復議工作打下了堅實的基礎。
二、重視行政復議工作的制度建設，有效保證行政復議工作有序規范開展
由于《行政復議法》比較原則。對行政復議的審查程序等規定得較為籠統，為促進復議工作規范化，在深入調研的基礎上，市局積極建章立制。以制度促進工作規范，以規范提升復議質量。2004年。市局制定下發《寧波市工商行政管理機關行政復議工作規則》，重點規范了行政復議案件受理和審理的內部工作程序：一是詳細規定了行政復議的接待、受理、審查、結案、審批等工作環節的流程和時限：二是規定了復議審查可以采用走訪、發函、談話等方式；三是對復議審查的內容提出了具體明確的要求：四是對行政復議中形成的主要文書如行政復議受理通知書、提出答復通知書等系列文書進行了規范，并對行政復議決定書的具體內容進行了明確規定。《行政復議工作規則》細化了具體的復議工作程序，使復議工作人員辦理復議案件自始至終都有程序可依，這不僅規范了復議工作的各個環節，也充分保障了申請人的合法權益，為行政復議工作提供了制度保障，為提高工作效率發揮了重要作用。
建立行政復議工作人員崗位責任制和錯案追究制，將行政復議工作情況納入對分局的年度目標考核。對未依法辦理行政復議案件、行政行為被復議后未依法提出書面答復、未執行復議工作要求等情況分別進行了規定，大大提高了分局和復議工作人員的責任感，有力促進了復議工作的順利開展和工作質量。
三、重視行政復議的質量和效果，充分發揮行政復議層級監督作用
行政復議是行政機關內部自我規范、自我監督的一種重要的層級監督方式，是當事人自身權益救濟的重要途徑，也是快速解決行政爭議的重要方式。要使行政復議真正發揮層級監督和保障當事人權益的作用，必須切實保證行政復議的公正和公平。為此，在具體復議工作中，我們堅持三個“強調”。一是強調復議案件的個案審理一定要保證質量。堅持嚴格依法辦案，充分聽取當事人的意見，確保案件審理工作的公開、公正，并堅持有錯必糾。對有問題的案件，該退回糾正的堅決退回糾正，該撤銷的堅決撤銷。同時將對個案的監督與對分局整個執法情況以及執法人員的監督聯系起來，提高了行政復議的監督效果，增強了全系統對復議監督的重視程度，樹立起復議權威。二是強調對復議案件的總結歸納。辦理行政復議案件不是簡單的維持、糾正或撤銷具體行政行為，而是要通過對具體行政行為的審查來不斷地提高行政執法水平。因此對一些雖作出維持決定但發現存在瑕疵的案件，我們采用行政指導意見書的形式，將案件存在的問題及時向被復議單位反饋，以進一步提高執法水平。另外。我們專門建立起行政復議案件的臺賬制度和統計分析制度，對系統發生的每一件復議案件都進行登記，每一季度都編制系統復議案件季度統計表，動態地了解行政復議工作的新態勢，并不定期地撰寫統計分析，對復議案件發生的領域、訴訟情況、主要特點和焦點問題進行分析總結，供局領導決策參考。三是強調將行政復議的監督作用和成效向具體行政行為的前后延伸。堅持依法行政、保證執法質量、減少或防止行政復議的發生是做好行政復議工作的理想目標。近年來，我們在注重行政執法的事先規范和事后規范方面做了不少努力。一方面，針對工商系統企業登記和執法辦案的兩大類具體行政行為，依法制定了《寧波市工商行政管理機關注冊登記操作規程》和《寧波市工商行政管理機關辦案十項操作規程》，將主要的行政許可和行政處罰行為進行流程化的規范，并通過網絡向行政相對人公示，盡量統一工商系統執法行為的統一性和規范性，保證執法的質量。另一方面，努力完善復議案件后期監督，堅持開展不定期的對企業登記質量和行政處罰案件質量的檢查，實現行政復議與其他執法監督方式的銜接整合，以發揮綜合監督效應。多年來。全市工商系統的執法始終保持了較高的水平，在行政訴訟和行政復議中基本沒有案件撤銷，從一個側面說明我們較好地發揮行政復議監督作用的成效。
(作者單位：寧波市工商局)
