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開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇企業技術創新培訓，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
關鍵詞：中小企業；技術創新；啟示；國外
中圖分類號：F74 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）22-0259-03
一、中國中小企業技術創新的特點
中小企業的生存與發展環境以及在國民經濟和國家創新體系中所處的地位和所起的作用與大企業不同，因而其技術創新活動也表現出一些不同于大企業的特點。
（一）中小企業技術創斷呈現出多樣性和廣泛性
中小企業技術創新活動更多地接近市場和直接面向消費者，在許多方面體現出多樣性。從創新方式上說，包括產品創新、工藝創新、技術轉移、企業研究成品與開發等；從創新水平看，既有大量的漸進產品和工藝創新，也有一些具有重大意義的創新成果；而且中小企業技術創新往往涉及到技術創新的各個環節，或者從事技術轉移，或者只是為大企業的技術創新提供配套服務。總之，在創新來源、創新方式、創新過程以及創新成果等各個方面，中小企業都呈現出無限的多樣性。中小企業技術創新在許多產業占據主導地位中小企業技術創新的產業分布是非常廣泛的，幾乎所有的產業領域，都有中小企業在從事技術創新活動。在一些傳統產業中，中小企業技術創新活動有力地推動了這些產業的技術進步，促進了這些產業的重振與發展；而在近些年出現的一些新興產業中，中小企業的技術創新活動更加活躍，極大地促進了這些產業的發展和成功。
（二）中小企業技術創新具有充分的活力
中小企業技術創新在量和質兩方面都體現出很高的水平。有資料表明，中小企業技術創新成果不僅限于一般影響較小的產品創新，而且也包括具有重大意義的技術創新。在許多中小企業中，技術創新者同時就是企業的創辦人或經營者，更具有企業家精神。中小企業因規模較小，市場導向以及運營時間較短，其組織結構一般較為扁平，組織內層級較少，這都有利于信息快速、保真地在企業上下、左右的流通和傳遞。另外，中小企業較為寬松、少干預的管理方式能保持一種有利于激發創造性的組織環境。
（三）中小企業技術創新表現出較高的效率
中小企業由于機制靈活，對市場與技術的變化比較敏感，富有競爭意識和冒險精神，因此，其技術創新的動力與能力都比較強，常常在高新技術的研究、新產品的開發、工藝與設備的革新等方面打破常規，取得迅速的發展和重要的突破，表現出較高的效率。
技術轉移是中小企業技術創新活動的重要形式之一[1]。中小企業的技術轉移意味著中小企業技術創新活動并不局限于技術的發明和創造，而更多的是在高新技術成果的應用和商業化方面。中小企業的技術創新有賴于中小企業與外界機構的密切合作與聯合。中小企業的技術創新往往需要外界在法律、會計、銀行系統、資本市場以及技術、信息等方面的幫助和指導，還需要已有的商業、技術基礎設施的充分支持和中介機構的幫助。需要更好地處理企業與社會、市場等的關系，這是中小企業技術創新的重要特征之一。
二、國外一些國家中小企業技術創新的現狀
（一）美國中小企業技術創新的做法
美國的中小企業可以說是美國經濟的反映。2 300萬的中小企業是美國經濟的推動力量。中小企業的健康發展影響到美國經濟的健康發展。2006年，全美技術創新成果的55%是小企業提供的，在高科技企業中小企業占93%，其中70%的企業雇員少于20人。一批科技型小企業現已發展成為世界級的大企業。
美國中小企業同樣也面臨著技術創新資金投入不足的問題，美國中小企業的研發支出占全國研發支出的18.7%。中小企業技術創新能力在很大程度上必須依靠外部資源，與外部合作的優點是可以更好地獲得外部資源，獲得研發的規模與協調作用，減少風險和重復的工作，通過減少專用問題，提高研發投入的刺激。尤其對于中小企業，與外部合作創新可以克服內部資源的限制，提高競爭力和創新能力。所以中小企業技術創新合作能力應體現在如何與外部合作，有效獲取外部資源。美國中小企業在技術創新領域很注重與其他中小企業和大企業合作，同時美國政府鼓勵小企業與小企業之間進行聯盟，引導小企業與大企業進行合作，甚至從屬或依附于大企業，在資金、設備、技術、管理等方面得到大企業的支持。小美國中小企業與大企業之間的合作并沒有什么長期的合作關系，中小企業只是大企業眾多零部件提供商之一，但是大型企業會給中小企業提供一定的技術支持。
美國是世界上比較成功運用產學研結合的國家之一，其中小企業也廣泛地與各個大學合作。美國政府為了提高中小企業技術創新能力，主要是采取以下措施來增加對中小企業的技術創新投入能力和幫助中小企業獲取外部技術創新資源：財政政策，直接投資，建立推動中小企業技術能力提高的機構。
（二）日本中小企業技術創新的做法
日本的中小企業在“二戰”以后，一直在技術創新上依附于大企業。因為當時日本的經濟的發展需要從歐美引進先進技術，而只有大企業才具有動員資金和人力資本的能力。小企業一般是大企業的下請企業，接受大企業的技術指導和技術轉移。中小企業自身在技術創新投入上是很少的。2007年中小企業的研發投資只占全國研發資金的7.5%。在技術設備投入上，日本中小企業并沒有占據什么優勢。在日本的中小企業中，同樣存在著20世紀40年代或50年代的機床，但同時還有80年代的設備，它們能各盡其用。
在技術人員投入上，日本與美國等發達國家一樣，中小企業在技術人員的投入也是很大的。日本非常重視提高中小企業技術人員的素質。都道府縣及政府指定的城市，在產業界、學術界及公立試驗機關的協助和國家資助下完成各種技術人員的進修工作。中小企業振興事業團在東京、關西、野方、旭川辦有中小企業大學，為中小企業培訓技術人員。全國各地的200多個公立試驗機關為中小企業免費提供技術人員。
（三）德國中小企業技術創新的做法
在德國中小企業技術創新投入不足的缺點也表現得比較集中。中小企業由于融資難，中小企業技術創新投入不可能充足。迄今為止，產業界的技術創新投入仍然局限于一些大企業。2007年，所有的企業技術創新經費中，萬人以上的企業投入占了一半，而500人以下的中小企業的投入只占15%。
在研究人員方面，德國企業界集中了全國65%的以上的技術創新人員。但是中小企業人員缺乏的困境仍然無法解決。盡管德國失業人員超過了400萬，但是中小企業很難找到合適的專業人員。
德國的中小企業有很多與大企業進行合作，有些就是大企業的分包單位，這在汽車工業和電氣工業中表現得特別明顯，著名的西門子公司的數萬個分包單位中，中小企業就占了2/3，他們同西門子公司有著長期和鞏固的協作關系。
政府對中小企業技術創新的支持力度比較大。德國中小企業人才缺乏，尤其是研究開發領域更為突出。德國政府為了幫助中小企業提高企業員工素質，提出了中小企業促進計劃，把中小企業員工的初始培訓和管理人員和職工的進修作為中小工作來抓。另外，政府對中小企業技術創新提供一定補貼。
三、國外中小企業技術創新的幾點啟示
（一）加強中小企業人才技術培訓
人才培訓在企業發展中有著重要地位，也是提高企業員工素質，增加企業創新能力的重要途徑[2]。對中小企業提供信息和技術培訓也是西方發達國家成功的經驗。在美國，小企業管理局里設小企業信息中心，退休經理服務團，問訊處為小企業提供各種咨詢，培訓和拘束援助等全方位的服務。小企業管理局還通過商會、大專院校、中等學校、貿易協會和成年教育小組等向中小企業提供技術，經銷及決策等管理方面的培訓，開辦講座和討論會。在日本各道府縣的“支援中小企業機構”利用跨區域信息網和各種數據，向中小企業提供經營、技術和信息等各種咨詢服務。
（二）支持中小企業從事研究開發
為了鼓勵企業從事研發項目，美國政府從20世紀50年代起就實行了特別的科研稅收優惠，20世紀80年代后，對企業科研費用的增長額也進行稅收沖抵。1983年開始實施小企業創新研究（CSBIR）計劃，要求開放的研究和研究開發基金超過I億美金的聯邦機構要從其研發經費中拿出固定的比例支持中小企業技術創新。據統計，截至2005年底，美國有22萬多中小企業向SBIR提交了申請，3.3萬家獲得資助，金額達40多億美元。據一項調查顯示，65%的被調查企業認為SBIR/STTR項日可以直接提高企業銷售額。這些企業表示這些銷售額的增加受益于SBIR/STTR項目對產品創新與工藝改良。81%的企業認為獲得SBIR/STTR資助可以從新產品，工藝及服務中獲益。近年來，研究與技術部每年都向中小企業撥款2億馬克用于新技術，新產品開發。
（三）鼓勵中小企業采用新技術
鼓勵中小企業使用新技術和加快技術改造是提高中小企業質量的重要措施[3]。因此各國政府對中小企業的財稅支持也應用來引導其采用先進技術。美國實施的STTR計劃的主要任務就是推動中小企業采用新技術。而韓國政府也積極推動中小企業采用新技術。
（四）促進中小企業與大學等科研機構合作
中小企業技術力量薄弱，所以中小企業更具有與大學等科研機構合作的傾向。據美國SBA的資料，在沒有大學參與的研發中，大企業的支出回報率為30%，中小企業為44%。美國在1994年開始實施中小企業技術轉移研究計劃（STTR），旨在加強中小企業與非營利性研究機構之間的合作，提升中小企業的研發實力，德國聯邦研究與技術部于2003年執行中小企業研究合作促進計劃，目的在于激發中小企業從事高新技術研究和開發活動積極性，支持中小企業與科研機構合作。英國政府成立了工業研究協會，專門為中小企業提供科學研究服務，負責審議中小企業的科研成果，向中小企業提供科技資料和試驗設備，委托大學和科研機構同中小企業開展合作研究。
（五）促進中小企業更新設備
中小企業技術裝備對于提高中小企業提高制造能力有著很重要的作用，先進的設備不僅可以提高產品質量，還可以縮短制造周期。所以各國政府都積極地促進中小企業采用先進的設備。主要做法可以提供中小企業設備政策優惠貸款，提高折舊率，給中小企業補貼。如日本中小企業可以獲得中小企業金融公庫的長期款。而提高折舊率不僅可以提高設備更新換代還可以減少當期的稅收。如美國在20世紀80年代后修改了舊的折舊法，對加速折舊采取更為積極的態度，縮短固定資產折舊提成年限。德國的設備折舊率也從10%提高到20%。
（六）樹立技術創新主體意識
國外絕大多數的中小企業科技創新的動力源于其自身的需要，創新主體意識強烈，不斷開展創新活動，建立和發展競爭意識。國外中小企業的決策者通常在管理活動中表現出強烈的“科技意識”，每年都有固定的科技開發的資金投入。而在中國，部分企業決策者的科技觀念還不夠牢固。在科技日新月異的知識經濟時代，科技對中小企業發展的關聯度日益增大，不抓科技就會失去主動地出擊市場的能力，因此，企業應該有主體意識，樹立科技意識，主動強化技術創新觀念，以市場為導向，積極建立企業創新的內在機制，形成從技術開發到商業化應用的技術創新功能。不斷引進新技術，開發新工藝，消化新成果，獲取競爭優勢和發展后勁。
（七）建立政府宏觀管理體系
發達國家推進中小企業技術創新的舉措充分說明，在中小企業推進技術創新的活動中，不能夠忽略政府的重要作用。目前中國中小企業正處于發展的關鍵時期，面臨的競爭更加激烈，客觀上更需要相關政府部門采取切實有效的措施，加強引導、支持和管理力度，為企業創造公平健康的發展環境。首先要切實貫徹落實好 《中小企業促進法》，保護中小企業的合法權益。逐步完善與中小企業技術創新相關的法律法規，促進科研成果應用和技術轉移的規范化、法制化，為中小企業技術創新營造健康有序的環境。其次是建立和完善推動中小企業技術創新的財政、金融政策。政府部門要加大對中小企業的信貸支持力度，為中小企業成立相應的擔保和保險機構，建立風險投資機制、風險投資基金用于創業企業。再次是建立統一健全的中小企業管理結構。
（八）建立和完善中小企業的社會化服務體系
發達國家的實踐證明，中小企業的發展不僅是企業個體、政府的事務，也與整個社會密切相關，社會的力量往往更為有效。中介組織是聯結企業與政府的橋梁，也是加強企業間合作的最好媒介[4]。中國各級政府要有組織地建立中小企業服務中心，并對中小企業服務體系建設給予必要的資金和政策支持；推動中小企業的行業協會、同業工會等中介機構的發展，建立有效的執行標準和監督機制，鼓勵和支持科研院所，大專院校等單位為中小企業技術創新提供服務，支持中小企業信息咨詢機構的成立和發展，幫助中小企業進行技術轉移和提供信息服務。
參考文獻：
[1] 楊栩.中小企業技術創新系統研究[M].北京：科學出版社，2007：18.
[2] 吳貴生.技術創新管理[M].北京：清華大學出版社，2010：129.
本文通過對天水市龍頭企業技術創新現狀、64家龍頭企業技術創新情況的調查，分析得出了龍頭企業技術創新中存在的創新投入強度較低、創新機制不完善、創新人才普遍缺乏、創新環境不寬松等問題，提出了營造企業技術創新良好環境、確立企業技術創新主體地位等提高當地龍頭企業技術創新的對策建議。
關鍵詞：
龍頭企業；技術創新；對策建議
技術創新是企業發展壯大的根本動力和源泉。十以來，我國大力實施“創新驅動發展戰略”，不斷強化企業技術創新主體地位。近年來，天水市按照“扶優、扶大、扶強”的原則，大力扶持農業產業化龍頭企業發展，積極引導龍頭企業開展技術創新，提升產品競爭力和品牌影響力。龍頭企業在農業技術創新中的主體地位不斷增強，有力地推動了農業科技創新和推廣，對促進農業產業結構調整、增加農民收入發揮了重要作用。2014年，天水市龍頭企業已發展到456家，實現銷售收入52.8億元，出口創匯2200萬美元，凈利潤8.89億元，銷售收入、出口創匯、凈利潤分別較2010年增長87.57%、44%和60%。
1天水市農業產業化龍頭企業技術創新現狀
1.1創新型企業數量不斷增長
據統計，2014年，全市有37家龍頭企業建立了專門的研發機構，74家龍頭企業建立了專門質檢機構，39家龍頭企業通過ISO9000、HACCP、GAP、GMP等質量體系認證，21家龍頭企業獲得省以上名牌產品或著名（馳名）商標，32家龍頭企業獲得“三品一標”認證，占到龍頭企業總數的8.1%、16.2%、4.6%和7%；全市涌現出了眾興菌業、長城果汁、神舟綠鵬等一批技術創新能力較強的龍頭企業，創新型企業數量比2010年增長了1倍多。技術創新成為企業提高產品質量，爭創名優品牌，加快發展步伐的巨大推力。
1.2少數企業技術創新能力突出
目前，天水市現有國家級重點龍頭企業2家，省級27家，市級141家，縣級253家，縣級以下31家。成功在深交所上市龍頭企業（眾興菌業）1家。據統計分析，天水市80%的龍頭企業技術創新主要發生在國家級和省級龍頭企業，市、縣級龍頭企業開展技術創新仍比較少。主要是省級以上龍頭企業資產規模較大，面臨的市場競爭環境更激烈，管理層對技術創新的重視程度更高，企業發展對技術創新的需求更強烈。根據對64家龍頭企業的調查了解，資產規模在5000萬元以上的企業開展技術創新的比較多，資產規模在1000萬元以下開展技術創新的較少。從創新效果看，64家企業共獲得發明專利65項，其中眾興菌業科技股份有限公司獲得專利34項，占專利總數52%，有64%的企業沒有發明專利，有34%家企業只擁有1~9項，進一步說明了大型龍頭企業在技術創新中發揮著領跑作用，大多數龍頭企業技術創新能力較弱。
1.3個別領域技術創新水平領先
經過多年發展，天水市龍頭企業生產經營范圍已涵蓋制種育種、農（畜）產品生產加工、貯藏保鮮、包裝檢測、運輸銷售、農資經銷、餐飲娛樂、休閑旅游等產業領域，但企業技術創新領域目前僅涉及航天育種、菌業生產、蜂產品生產、中藥材加工、果汁飲料加工等少數產業。少數企業在航天育種、菌業生產、蜂產品生產等領域技術創新處于國內領先水平，大多數企業技術創新主要采用引進、改進等模仿創新的方式。從64家被調查龍頭企業近3年研發資金投向情況看，50%以上龍頭企業研發資金投向技術改造、儀器設備購買和人員培訓，用于新技術開發、技術購買和科研人員培訓的相對較少。加工企業中近20%的企業主營產品技術是通過自主研發的方式獲得，37%的企業主營產品技術是通過購買和引進現成技術成果的方式獲得，30%的企業主營產品技術是通過合作開發的方式獲得。
2天水市農業產業化龍頭企業技術創新中存在的問題
2.1創新投入強度較低
創新投入強度指企業技術創新研發投入占主營業務收入的比重，反映了企業在技術創新上的資金投入力度。國際上普遍認為，企業技術研究與開發費用占主營業務收入的比重為2%，企業方可維持生存；占到5%的企業才具有市場競爭力，所以發達國家的企業一般維持4%~6%的研發投入水平。2012年，我國企業的研發經費投入規模已居世界第3位，但投入強度卻處于第17位，與美國、日本、德國和韓國等研發經費投入大國在投入強度上仍有較大差距。2014年，天水市456家農業龍頭企業科技研發費用為3520.6萬元，僅占銷售收入的0.78%。從調查情況看，企業研發投入占主營業務收入的比重最高的是天水眾興菌業科技股份有限公司，創新投入強度已接近5%，但80%以上的企業創新投入強度低于2%，有9.4%的企業技術創新投入為零。由于創新投入強度普遍較低，大多數龍頭企業經營業務都集中在農產品種植、初加工、簡單包裝、冷藏運輸等低端領域，而精深加工、高端包裝、出口創匯產品較少，產品附加值和科技含量不高，市場競爭力不強，很難取得較好的經濟效益和社會效益。
2.2創新機制不完善
企業技術創新管理機制主要包括創新戰略制定機制、技術人才管理機制、創新資金管理機制、創新組織管理機制、創新成果管理機制等。企業技術創新機制的完善程度影響企業技術創新的可持續發展。從調查情況看，目前天水市大多數企業技術創新機制不健全。從對64家企業技術創新管理機制建立情況的調查，制定了創新戰略或規劃的企業有45家占70%，建立了1項技術創新制度的企業有22家占34.4%，建立了2~4項技術創新制度的企業有33家占51.5%，建立了5項以上技術創新制度的企業有3家占4.7%，還沒有建立技術創新制度的企業有6家占9.4%，大多數龍頭企業的創新管理機制還不完善。
2.3創新人才普遍缺乏
目前天水市農業龍頭企業中以家族式企業較多，部分農業龍頭企業的經營者由于文化基礎較差，“小富即安”“小則滿”的小農意識較濃，市場開拓意識不強，有些農民企業家經營決策的隨意性較大，內部管理水平不高，對高新技術人才的培養和引進重視不夠。另外，許多龍頭企業技術人員職稱評定渠道不順，職務職稱等待遇落實困難，科技人才流動性大、穩定性差，企業普遍缺乏會經營、善管理、懂技術的人才，與現代企業發展要求相比差距較大。從對64家龍頭企業技術人員調查情況看，50%以上的企業技術人員占職工總人數的比例在10%~30%之間，個別企業技術人員占比差距較大，最高的達到80%，最低的僅2%，大多數被調查企業技術人員較少，即使是省級以上龍頭企業中高職稱、高學歷的創新型人才也很少，難以滿足企業技術創新的發展需要。
2.4創新環境有待改善
目前，龍頭企業技術創新的發展環境雖比以前有很大改善，但仍不寬松。一是知識產權保護力度不夠。最突出的問題是對知識產權權利人的司法保護力度不足，對侵權者的制裁力度不夠。二是政府對國內企業技術創新的消費引導不足，如政府采購法中沒有體現政府采購對國內企業自主創新的促進作用。三是創新服務跟不上。在市場運行規則、價格體系和調節機制、市場準入和退出機制以及為企業創新提供服務的市場中介組織等方面，還遠沒有形成。四是企業技術創新的政策金融環境尚不完善。企業研發費用稅前加計扣除政策還不完善，研發設備加速折舊政策落實不到位；企業技術創新融資難的問題始終難以化解，創新型企業上市融資以及已上市創新型企業再融資和市場化并購重組還有很多困難；商業銀行針對企業技術創新的貸款模式、產品和服務與企業需求之間還有很多距離，技術創新貸款占企業貸款總額的比重很低；科技成果出資入股并確認股權還不夠完善，對企業技術人員開展技術創新的積極性還不高。
3提高農業產業化龍頭企業技術創新能力的對策
3.1營造企業技術，創新良好環境
環境因素是提高技術創新能力的基礎條件，良好的環境建設可以使企業從各方面獲得進行技術創新的便利條件。一是加大對自主創新企業的政府采購力度。優化政府采購目錄，加大對國內龍頭企業技術創新產品的采購力度，支持企業通過技術創新拓寬市場。二是全面落實創新優惠政策。貫徹落實企業研發費用稅前抵扣、新設備加速折舊等促進企業技術創新的各項優惠政策，降低龍頭企業技術創新投入規模“臨界點”，促進形成“大眾創業、萬眾創新”的局面。三是加強知識產權保護。加快知識產權審批時間，延長保護期限，加大侵權的處罰力度，保護企業知識產權權益，切實解決企業技術創新后顧之憂。四是充分發揮農業園區龍頭企業孵化器作用，為龍頭企業提供全方位的創新服務，推動企業做大做強，形成規模效應。
3.2確立企業技術，創新主體地位
企業直接與市場聯系，最了解市場對技術創新的需求，因此，龍頭企業天然成為技術創新和成果轉化應用的主體。只有明確企業的主體地位，并且發揮好企業在市場中的主導作用，才能促進龍頭企業技術創新體系的建立和完善，推動科研成果的產業化。一是發揮政策引導作用，為企業技術創新提供政策、資金、人才等支持，調動龍頭企業的積極性，激勵企業更好地發揮其主體作用。二是增強企業自主創新動力。加大企業負責人培訓，提高管理者創新意識，引導企業制定創新發展戰略和規劃，建立健全創新機制，充分利用對市場需求信息的敏感度和對市場變化適應快的特點，積極進行技術創新，加快推進自主創新能力的形成。三是加強校企科研對接。發揮高校和政府研究機構科研優勢和人才優勢，促進合作創新，推進產學研合作和科技成果轉化。
3.3建立現代農業企業信息創新體系
企業要不斷拓寬技術信息渠道，通過多種渠道如“互聯網+”、技術市場等主動獲取創新信息，并將有效信息應用于自身技術創新活動上。建設政府農業龍頭企業技術創新信息交流平臺，促進企業間信息網絡的建立，并通過信息平臺向農業企業提供整個市場技術創新的相關信息，促進龍頭企業產業化。在完善的技術創新信息網絡的基礎上，加強對引進技術的改進，提高產品研發能力和技術儲備水平。大部分農業企業相對來說實力弱，自主創新能力差，最初一般采取合作創新或模仿創新模式。龍頭企業需要根據自身特點和市場變化，充分把握市場上的技術創新信息，通過研發人才對引進技術進行改進創新來不斷降低產品的成本，提高市場競爭力。
3.4積極完善企業技術，創新融資政策
引導龍頭企業加大R&D的投入，不斷提高創新投入強度。一是拓寬企業技術創新融資渠道。通過提取企業技術創新準備金、開展多渠道融資和合作創新等各種形式解決技術創新活動資金需求，拓寬融資渠道、創新融資方式，積極爭取各類科研項目的支持，補充企業研發資金需求。二是完善技術創新風險投資機制。設立各種農業企業創新基金和風險投資基金等，并聯結金融機構及其他投資主體，構建農業企業多元化的金融投資體系；健全對農業企業技術創新的風險投資機制，分散和降低企業技術創新的風險，促進農業企業的技術創新。三是加強企業技術創新金融政策支持。各級政府應進一步完善對龍頭企業的金融支持政策，設立龍頭企業技術創新貸款貼息專項，支持龍頭企業開展技術創新，研發具有較大市場潛力的新技術、新產品。
3.5完善企業技術創新人才激勵機制
關鍵詞:中小企業;技術創新;文化;環境
中圖分類號:F27
文獻標識碼:A
文章編號:1672-3198(2010)19-0125-02
1 安徽省中小企業技術創新存在的問題
1.1. 外部環境方面
1.1.1 傳統社會文化觀念
安徽人普遍存在著小富即安思想,缺乏謀求大發展的雄心、闖蕩大市場的勇氣和敢于創新的精神。而良好的創新文化氛圍是培育創新人才和獲取創新成果的溫床,構建激勵創新的社會文化對于加強企業技術創新的能力至關重要。
1.1.2 相關法律法規的支持
在市場經濟條件下,法律法規的正確規范是經濟活動的基礎,工業化國家對以中小企業為主的技術創新活動往往制定了特別的法律文件或條款。近些年來,盡管我國針對中小企業和技術創新制定了不少法律法規,但是仍存在著諸多問題。關于技術創新的立法不系統,沒有專門的技術創新法,從而阻礙了技術創新的發展。
1.1.3 市場環境的完善
良好的市場環境是技術創新的基礎,只有在公平競爭等有利于技術創新的環境中,企業才能更好的進行技術創新,促進自己的生存和發展。我國企業市場環境存在著許多不足之處:首先,壟斷因素的存在和市場體系的不完善導致了企業競爭機制的不健全;其次,我國市場結構中普遍存在著集中度障礙和規模經濟障礙;最后,創新技術交易的市場交易制度不健全。而以上問題在經濟原本就不發達的安徽就更加突出。
1.2 內部環境方面
1.2.1 企業文化
安徽省中小企業的大多企業家都缺乏勇于創新和敢于拼搏的創新精神,甚至有一些企業家不思進取抱著得過且過態度。在這種情況下,安徽省中小企業的技術創新則少之又少,大多中小企業技術落后,設備陳舊,管理不善,與其他發達省份同類企業相比毫無競爭力可言。所以我們需要要培養敢于創新的企業文化,消除計劃經濟體制和一些中國傳統文化對安徽省中小企業發展的不利影響,創造出一個良好的技術創新的氛圍。
1.2.2 企業的經濟實力及抗風險能力
一方面,技術創新是一項長期性戰略任務,需要大量的資金投入,必要的資金是技術創新的物質保證。據有關資料顯示:發達國家高新技術企業研究開發費用占年銷售收入的5%以上,一般企業應在2%以上,而安徽省的中小企業每年研究與開發費用卻遠遠達不到這一水平,中小企業資金不足一直是困擾其進行技術創新的一大問題。另一方面,安徽省大部分中小企業的實力比較弱,競爭力不強,因此大多中小企業不敢或不愿意進行技術創新,這樣就陷入了“實力弱(抗風險能力弱)――不愿意或不敢于進行技術創新――實力弱”的惡性循環之中,使得安徽省的中小企業技術創新活動始終難以活躍起來。
1.2.3 科技人才、企業吸引、培養人才的機制
科技人才是現代企業最寶貴的資源,高質量的科技創新人才是技術創新成功的保證,中小企業缺乏技術人才是全國各地區都極為普遍的現象。首先,安徽省絕大部分科技人員集中在高校、科研院所和國有大企業,而中小企業的科技人員所占比重非常小。其次,安徽省大部分中小企業對于各類技術人才和管理人才仍然缺乏吸引力,與外資企業、合資企業、大型國有企業以及其他發達省份同類企業相比,在人才競爭上仍然明顯處于劣勢。
1.2.4 專利權以及知識產權的保護
對于專利權利、知識產權的保護往往是實行發明、創新的重要保證。然而中小企業大都既無專門保護機構也無專門人才,遇到被侵權時,政府及司法部門的保護往往要大打折扣,不少情況下是有投訴無回應,中小企業也難以承擔知識產權糾紛所需的巨額訴訟費用。
2 關于提高安徽省中小企業技術創新的對策分析
2.1 強化政府在中小企業技術創新中的行為與作用
2.1.1 建立并完善中小企業技術創新的相關的法律法規
建立并完善相關法律法規是改善中小企業經營環境,促進中小企業技術創新的重要前提和保障。為此,我們應建立并完善《中小企業技術創新法》、《高科技風險投資法》、《科研機構法》等相關類似法律法規,制定專門針對中小企業技術創新的法律,加強完善《專利法》和《知識產權法》,使之與國際標準接軌,符合我國國情的要求,全面促進中小企業中小企業的技術創新。
2.1.2 創造良好的融資環境
融資環境對中小企業技術創新至關重要,要解決技術創新投入嚴重不足的問題,必須拓寬融資渠道。在推動中小企業技術創新的過程中,政府應當加大政策扶持力度,具體包括以下措施:第一,設立專門的政府部門和政策性金融機構。第二,對中小企業技術創新提供專項貸款、貼息貸款等形式的籌資優惠,如對中小企業技術創新提供無息貸款或擔保貸款。第三,建立和健全中小企業融資信用擔保體系。
2.1.3 建立和完善社會服務體系
社會服務機構的大力發展是扶持中小企業技術創新發展的重要方面,具體要從以下幾個方面入手:(1)設立專門的信息服務機構。加大中小企業信息化建設,建立中小企業信息中心,設立中小企業信息網,為中小企業技術創新提供信息、培訓、咨詢等相關內容,并且把政府管理機構,行業協會等機關單位聯系在一起,形成以信息為紐帶,集管理、技術創新、市場交換為一體的商務網絡,(2)設立專門的技術咨詢機構和推廣機構。這些機構主要為中小企業技術創新提供廣泛的技術咨詢、技術轉讓、理論指導等全方位的服務,主要在企業與科研機構之間、企業與企業之間開展技術協作及技術創新成果擴散的活動。(3)設立專門的管理咨詢和培訓服務機構。
2.2 充分發揮中小企業技術創新中的主體意識
2.2.1 加強企業文化建設
在企業內部建立一種有利于技術創新的寬松環境和文化氛圍,在這個氛圍中,創新者得到支持和幫助,企業更有合作精神,從而形成促進中小企業技術創新發展的不竭的動力源泉。
2.2.2加大技術創新的投入力度
企業要加大對技術創新投入的力度,在人力、物力、資金等方面給于足夠的支持,一方面增強企業自我投資機制,企業至少要保證從銷售收入中提取1.5%-2%部分作為技術創新經費。另一方面是人才投入,人才是技術創新的動力源,企業應建立以人為本的人才機制,選用引進那些既有戰略眼光、創新膽識,又有敬業精神的企業家和研發人員。
2.2.3 提高經營者素質,培養創新人才
不僅要對經營者進行有效的物質激勵,更重要的是提高他們的素質,培養他們的創新精神。科技人員是技術創新的主要承擔者,要在企業內部形成一整套人才培養、吸引、使用評價和激勵機制,激發他們的工作熱情,提高他們的創新能力。同時要進一步深化企業分配制度的改革,形成良好的聚才機制,吸引更多的優秀人才積極投身于企業的技術創新活動中。
2.2.4 加強企業制度創新、注意專利及知識產權的保護
在企業的制度創新上要做到以下幾點:首先,在產權制度方面要實現中小企業產權結構多樣化,進而實現企業經營機制民營化。其次,要建立現代企業制度,主要是指建立產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度。最后,要建立完善的激勵制度,使創新利益的分配有利于為企業技術創新做出貢獻的人。
參考文獻
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[5]畢克新.中小企業技術創新測度與評價研究[M].北京:科學出版社,2006.
【摘 要】中小企業在我國經濟社會發展中占有越來越重要的地位，而當今時代又是創新的時代，如何促進我國中小企業技術創新成為我國能否順利地轉變為創新型國家的重要環節。從各國促進中小企業發展的成功經驗看，建立健全中小企業技術創新法律保障體系并嚴格落實是最行之有效的手段。
【關鍵詞】中小企業；技術創新；法律保障體系
一、中小企業及其技術創新發展現狀
目前，我國中小企業占全國企業總數的99%以上，其創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的60%左右，上繳稅收接近國家稅收總額的50%，解決了75%以上的城鎮就業。中小企業在我國國民經濟發展和社會發展中占有越來越重要的地位，其對我國調整經濟結構、推動對外合作、開拓市場、構建和諧社會等方面都發揮著越來越重要的作用。而隨著現代科技的發展，企業由傳統的勞動密集型、資源密集型、資本密集型朝著技術密集型、知識密集型方向發展將成必然趨勢，知識、技術在企業生產經營中的主導作用會愈來愈明顯，當今的時代是創新的時代。但是，目前我國中小企業技術創新能力低下的現狀令人擔憂。其中最直接、最重要的原因在于缺乏科學合理、體系完整、高效運行、能激勵、促進、保護、支撐中小企業技術創新的法律保障體系。
二、完善中小企業技術創新法律保障體系的建議
（1）建立完善憲法權利救濟機制保障中小企業技術創新。憲法是國家的根本大法，它通過確立企業和公民一系列權利自由，為它們享受權利自由提供了依據，為企業發展提供了根本的動力源泉，也為國家機關加強制度建設提供了最高規范依據。因此，現行憲法對私有財產權的保護以及“社會主義事業建設者”的提法等將會極大地提升中小企業創新發展的積極性。因此，必須完善我國的法律監督機制，特別是違憲審查制度，盡可能實現憲法可訴性。（2）制定完善專門立法保障中小企業技術創新。2003年頒布實施的《中小企業促進法》中有3條專門設計鼓勵技術創新的條款，但文本太原則、太抽象的問題依然存在，缺乏可實際操作的量化規定，在實際生活中很難依法實施。尤其是文本中忽略了對技術創新主體的鼓勵措施做出明確規定，顯得十分不恰當。法律對于技術創新應當有比較準確的界定，否則就有可能誤把對技術創新的追求理解為單純是對高新技術的追求，而脫離現實情況和市場需求，使鼓勵技術創新失去現實的基礎。因此，立足我國的基本國情并借鑒國外的成功經驗，盡快制定符合社會主義市場經濟規律和科技發展規律的專門的《中小企業技術創新法》，就中小企業自主創新的經費投入、風險保障、戰略計劃、成果轉讓和使用、國家對中小企業技術創新的各種支持以及相關的法律責任等方面作出明確而具體的規定就成為中小企業技術創新發展現實之必需。（3）完善與中小企業技術創新密切相關的法律法規。第一，為促進科技型中小企業的發展，科技部和財政部于1995年出臺了《關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定》，但因位階過低，且為暫行的政策性規定，存在著明顯的不足。因此雖然目前中央及省、市、縣各級政府都投入了名目各異數量不等的扶持中小企業發展的資金，大都建立有融資擔保機構。但是存在不成體系、資金不足、擔保不力、銀行惜貸、企業融資成本較高、融資效率低下等問題，限制了中小企業技術創新與發展的積極性。為此應抓緊制定《風險投資法》從法律上保障風險投資者的合法權益，為中小企業設計出一種新型的獨特的風險融資模式，也為中小企業技術創新提供一個風險分擔和風險控制機制，從而為中小企業技術創新奠定物質基礎。第二，知識產權保護制度是一種激勵發明創造和技術創新的最有效制度，有效的知識產權保護制度可以刺激技術創新的多產和技術擴散。而我國的中小企業知識產權意識一直比較薄弱，產品從仿制、改制到自主開發都沒有將知識產權擺在重要位置，有些企業甚至認為不搞專利也能生存。但加入WTO后，隨著國際貿易規則的普遍運用和法制建設的逐步完善，知識產權自然而然成了敏感而迫切需要高度重視的問題。某種意義上講，現在的國際市場競爭中，資源、成本、人才等優勢是無法替代知識產權的，沒有自主知識產權的產品不可能形成核心競爭力，也難以在市場競爭中立足。因此，未來中小企業的發展必須強化知識產權工作。對照中小企業技術創新發展需求，目前我國的知識產權保護主要存在以下兩個問題：首先，高昂的專利費用使得許多中小企業不愿申請專利。其次，中小企業申請專利就會公開自己的創新成果，但現行專利法對侵權行為制裁不力，專利侵權成本相對較低而企業維權比較困難。因此，在未來的知識產權制度完善中，有必要一方面切實簡化中小企業專利申請程序和縮短確權周期，減少中小企業專利申請費用；另一方面，可以由政府出資，建立知識產權公共服務平臺，例如法律服務所、信息網站等，免費或廉價地向中小企業提供法律服務，減少中小企業的維權成本同時加大侵權成本，嚴厲制裁侵權行為。（4）完善中小企業技術創新服務法律制度。中小企業技術創新需要在一定的經濟技術環境和社會秩序下進行，涉及許多復雜的技術和法律問題。為培育中小企業的技術創新能力，必須完善技術創新服務法律制度。首先，要制定完善《律師法》和《注冊會計師法》等有關社會中介服務機構的法律規范，并由中小企業管理部門加快制定有關科技服務、培訓服務、財務服務、企業診斷和經營指導服務等方面的專業化規章，引導中介服務機構幫助中小企業解決信息缺乏問題，完善知識產權保護和專利申報等專業服務。其次，立法保障科研機構、高校和中小企業之間的合作，推進“產學研”一體化，并逐步建立中小企業與高校及科研機構緊密聯系、相互促進、共同發展的長效創新機制。再次，充分發揮政府引導和市場調節的作用，用立法形式確立創新人才的責權利，調動創新人才的創造激情，保障其合法的權益和收益。形成科學的創新組織服務和管理體系，幫助中小企業建立創新機構和創新人才庫，鼓勵并規范高校、科研機構、大型企業的科技人員采用靈活多樣的方式為中小企業創新活動提供指導和服務。最后，立法扶持地區或者行業維權組織，整合集中中小企業的力量進行集體維權，尤其是應加大法律扶持力度，由政府主導、中介服務機構參與幫助中小企業應付國外貨款拖欠的有關訴訟。（5）加強中小企業技術創新法律的執行與監督落實。法律法規，只有嚴格地執行，才能真正地發揮作用。中小企業技術創新法律保障體系要充分的發揮作用，也必須在完善法律法規的基礎上嚴格執法，加強監督落實，從而切實維護中小企業技術創新的合法權益。法律法規制定出來以后，關鍵是要落到實處，現代政府需要用服務來幫助企業渡過難關而不是用財政砸錢的方式。所以，政府首先應努力提高執法人員素質，執法人員自身也應經常加強科技知識和法律知識的培訓學習。其次，在服務型政府建設的目標要求下，工商、稅務、城管等職能部門應改進執法方式，尤其應轉變執法理念，以實際服務支持中小企業發展。相關執法部門特別應在加大執法力度，提高執法能力上下足功夫。再次，執法資源配置要合理，各部門權責要明確，積極做好分工與配合，對中小企業技術創新各環節的順利進行提供保障。同時，要加強對中小企業技術創新法律執行情況的監督落實，建立包括專門監督與公眾監督等全方位、多層次的監督形式并逐步建立完善的監督制度與體系，從而保障和促進中小企業技術創新法律的合法執行并落實到位。比如可從建立對中小企業創新基金落實情況的報告與審計制度，建立完善的責任追究制度等做起。
中小企業在我國經濟社會發展中占有越來越重要的地位，創新是一個國家和民族發展的不竭動力，如何促進我國中小企業技術創新成為我國能否順利建設為創新型國家的重要環節，也是關系21世紀能否真正成為中國人的世紀的重要因素。通過建立健全中小企業技術創新法律保障體系并嚴格監督落實，為中小企業技術創新營造良好的法治環境，也希望中小企業在未來能夠真正挑起創新強國的重任。
參 考 文 獻
[1]唐芳．我國民營企業發展的憲法保障[J]．經營與管理．2008（3）
[2]齊蕾蕾．中小企業調控法律問題研究[D]．山西大學碩士學位論文．2007
項目基金：本文系耿國華主持的山東省軟科學項目“山東省中小企業提高科技創新和應對危機能力的機制與對策”（項目編號：2009RKA174）的研究成果之一。
【關鍵詞】河南省；中小企業；技術創新；人才；激勵機制；評估體系
一、河南省中小企業技術創新所面臨的問題
從目前的現狀來看，河南省的工業基礎相對比如，中小企業大多為資源開發型和勞動密集型產業，技術密集型產業較少。雖然受時代進步和社會發展的影響，近些年來河南省中小企業的創新意識有所提高，有一定的創新成果，出現了許多開發新產品、新技術、新工藝、新材料的企業，也有部分產品和工藝獲得了國家優質品牌的稱號，但是中小企業在提升技術創新能力上仍然存在著諸多的問題。首先，技術創新在觀念、資金、人才三方面都相對缺乏。第一，從觀念上來說，河南省有相當一大部分的中小企業的決策者、管理者對科技的認識不夠，只是把科技當做解決燃眉之急的策略，沒有把技術創新作為應對市場競爭的重要軟實力，用科技帶動企業發展的意識不夠。而且，中小企業受規模和效益的影響，多重視短期見效的項目，不愿花費過多的資本和時間投入到提升企業創新能力的項目上。第二，從資金上來說，中小企業一般規模相對較小，多為自主創業，在資金上本身就無法與大企業相媲美，除此之外，中小企業獲得銀行貸款的難度也比較大，通過有關調查顯示，河南省有百分之八十以上的中小企業存在著帶鋸安南、融資難的問題。這些問題就導致河南省中小企業在技術創新上存在資金嚴重不足的困難，也就束縛了企業創新的發展。其次，從相關的服務體系和機制上來說，河南省中小企業在技術創新上也存在著問題。中小企業本身的規模相對較小，需要依賴外部的服務體系，而從當前的形式來看，我國以及河南省內對于中小企業的服務體系才剛剛開始建立，無法及時滿足它們的需求。而且，河南省的大部分中小企業還沒有形成一套行之有效的技術創新激勵機制，尤其是在人才的獎勵機制上，不夠完善，企業人員的收入僅以工資為主，對于在技術創新上作出突出貢獻的人員沒有相應的獎勵，致使企業人員處于低效的狀態，極大地束縛了技術創新的發展。除此之外，河南省的中小企業在引進國外先進技術方面也存在著諸多的不足，一是觀念上的錯誤，部分中小企業把引進國外先進技術作為提高生產能力的手段，而并沒有真正地提升企業的技術創新能力作為重中之重；二是，中小企業存在著過分依賴引進國外先進技術的問題，沒有真正地把引進作為契機進行自主創新，很難真正地提升自身的技術創新能力。
二、提升河南省中小企業技術創新能力的策略
中小企業在河南省的經濟發展中占據了重要的地位，是河南省經濟崛起、社會安定的有力保證，因此，提升河南省中小企業的經濟實力、技術創新能力無疑成為最重要、最關鍵的任務。而上文的闡述中可以發現，河南省的中小企業在提升技術創新能力方面還面臨著諸多的問題，解決其所面臨的困境成為河南省工作的重中之重，下文將提出一系列具體的應對策略和建議。首先，采取相應的策略解決資金和人才問題，以提升中小企業的技術創新能力。解決資金問題上，必然要拓寬中小企業的融資渠道：第一，河南省內可以組建專門的針對中小企業的銀行，把中小企業作為主要的支持對象，真正地發揮地方性金融機構的優勢，為中小企業提供經濟支持。第二，政府組織建立中小企業發展基金，用于解決中小企業在技術創新、產業調整、科技成果轉化過程中遇到的問題，為中小企業的發展提供融資平臺。第三，要從健全中小企業的信用擔保體系入手，可以通過保險公司或者政府機構進行擔保，以減輕金融機構向中小企業放貸的疑慮，使中小企業得到金融機構的支持。擁有優秀的人才，是提升企業技術創新能力的關鍵。而在解決人才缺乏的問題上，至少要從兩個方面入手：一是要注重人才的培養和引進，建立完善的人才選拔機制和培訓機制，創設良好的用人環境，加速人才的引進，建設創新型的人才隊伍；二是要健全人才激勵機制，只要建立完善的人才激勵機制，既能夠真正激發人才的潛力，又能夠減少人才的流失，增強企業的凝聚力和向心力，保證企業技術創新活動的開展和推進。其次，完善相關的機制和服務體系，為中小企業技術創新創設良好的環境。一方面，要完善中小企業技術創新激勵機制，以彌補技術創新水平不高，企業缺乏競爭力的不足，使企業成為技術創新的主體。技術創新激勵機制，包括多個方面的內容，一是產權激勵，二是市場激勵，三是政府激勵。完善產權激勵機制，保證技術創新者與創新成果的關系，從而存進技術創新的積極性；通過工商局、稅務局等部門來保證市場的公平競爭，以此為企業創新營造良好的氛圍，是市場激勵；政府制定相關的法律法規來對技術創新進行資金、技術、人才上的支持，對中小企業的技術創新進行引導和保護，是政府激勵機制的作用。另一方面，要建立完善的中小企業社會化服務體系，為中小企業技術創新提供全方位的服務。全方面的社會化服務體系，能夠為中小企業間進行信息交流和科技成果展示提供廣闊的平臺，而且還可以為中小企業的技術創新提供技術咨詢和人才培訓等服務，幫助提升中小企業的技術創新能力。
三、構建河南省中小企業技術創新能力評估體系
對河南省的中小企業而言，提升企業的技術創新能力，無疑是其獲得發展的重要推動力，但是如果不能對技術創新能力的大小作出科學的評估，那必然也不能真正發揮創新的作用，反而會造成資金和人才上的流失。可見，建立健全完善的技術創新能力評估體系，對中小企業技術創新能力的提升也起著至關重要的作用。而從目前的情況來看，河南省的中小企業技術創新能力評估體系還不夠完善，需要對其進行系統的研究。首先，分析一下河南省中小企業技術創新能力評估情況的現狀及存在的問題。目前看來，河南省中小企業技術創新能力評估體系有了新的進展：一是，在應用型的研究上有所突破，正在努力研究建立屬于自己的創新評估體系，不僅組織相關企業成立技術創新機構，而且在省內的多個城市開展了試點工作，初步建立了企業自主創新能力評估體系。二是，采取了多種評價方法相結合的研究方法，更加注重定量與定性相結合的分析。而且在確定了合理的評價指標的同時，還采用了多元統計分析的方法，其中以主成分分析法和聚2016年第11期下旬刊（總第643期）時代金融TimesFinanceNO.11，2016（CumulativetyNO.643）類法對各類數據進行規范化處理，以此來保證評價結果的科學和公正，為企業的技術創新提供一個正確的參數，便于創新活動的開展和推進。但是，河南省中小企業技術創新能力評估體系，仍然存在著諸多的不足和問題。第一，過分地注重理論研究，沒有因地制宜，忽視了實際情況，所以評價成果不夠全面和客觀；第二，評價的指標體系也不夠系統、全面，一些指標很難做到量化處理，影響評價的合理性和準確性；第三，在進行技術創新能力評價時，更多地側重相關的經濟發展理論和技術創新理論，忽視了生態因素的制約作用，很難為下一步工作的開展提出有力的建議。其次，針對河南省中小企業技術創新評估體系存在的問題，提出具體的解決思路。在評價指標的確定上，要堅持科學性、客觀性、系統性、可行性、可比性的原則，保證正確、有效地對技術創新能力進行評估。而且在評價指標的選擇上，要盡可能的選擇能夠進行量化處理的，例如在評估區域科技競爭力時，設定科研機構數量、科研機構經費投入情況、專利申請數目等可量化的指標。在評價方法的選擇上，要靈活運用因素分析法、對比差距法、多層次評價法、綜合評價法等多種方法，這樣才能更全面地對技術創新能力進行評估，保證評估結果的科學合理和公平公正。總之，河南省中小企業技術創新雖然取得了顯著的成果，但仍然存在著諸多的不足，希望本文所提出的建議，能夠對中小企業技術創新有所啟示。
參考文獻
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關鍵詞:正泰集團技術創新問題對策
本文《正泰集團技術創新問題與對策研究》在闡述了技術創新等有關理論的基礎上，從分析正泰集團技術創新的現狀及存在問題入手，以實踐和理論的視角對企業技術創新問題進行了深入探討，簡要介紹了正泰集團的企業文化、技術創新現狀及企業技術創新的模式特點，剖析了正泰集團未能規避和適應不健全的技術創新法制環境、技術創新融資困難、技術創新激勵不到位、對技術成果的知識產權保護意識差、企業不善于利用外部技術來源等問題及成因，并提出了推動民營企業正泰技術創新需規避和適應技術創新的法制環境、拓寬融資渠道解決技術創新融資困難問題、建立對企業內部創新人員的有效激勵制度、加強技術創新的知識產權管理工作以及加強與外部技術主體的合作等相應對策。
第1章引言
1.1問題的提出
改革開放以來，我國民營企業發展迅速，主要經濟指標都保持了持續增長的勢頭，并逐漸成為我國社會主義市場經濟的重要組成部分和推動科技進步、經濟發展的重要力量。但是，民營企業也面臨著許多困難和問題。如何建立完善民營企業技術創新體系，推動民營企業技術創新和發展，為我國經濟增長做出貢獻，是擺在我們面前必須予以解決的重要課題。因此，研究和探討民營企業技術創新的有關問題具有一定的現實和理論意義。
1.2研究的思路與方法
1.2.1研究的思路
本文在對企業技術創新等相關理論知識了解、掌握的基礎上，通過對正泰集團技術創新現狀的相關調查資料研究，分析了企業技術創新的客觀必然性。結合正泰集團技術創新的現狀，指出了企業技術創新存在的問題，并分析了問題出現的原因，提出了推動正泰集團技術創新的對策。
1.2.2研究的方法
本文采用了定性分析法，調查和文獻研究的方法。定性分析法就是對研究對象進行“質”的方面的分析，具體地說是運用歸納和演繹、分析與綜合以及抽象與概括等方法，對獲得的各種材料進行思維加工，從而能去粗取精、去偽存真、由此及彼、由表及里，達到認識事物本質、揭示內在規律。調查法是科學(教學案例，試卷，課件，教案)研究中最常用的方法之一，是有目的、有計劃、有系統地搜集有關研究對象現實狀況或歷史(教學案例，試卷，課件，教案)狀況的材料的方法。調查方法是科學(教學案例，試卷，課件，教案)研究中常用的基本研究方法，綜合運用歷史(教學案例，試卷，課件，教案)法、觀察法等方法以及談話、問卷、個案研究、測驗等科學(教學案例，試卷，課件，教案)方式，對教育現象進行有計劃的、周密的和系統的了解，并對調查搜集到的大量資料進行分析、綜合、比較、歸納，從而為人們提供規律性的知識。文獻研究法是根據一定的研究目的或課題，通過調查文獻來獲得資料，從而全面地、正確地了解掌握所要研究問題的一種方法。文獻研究法被廣泛用于各種學科研究中，作用是能了解有關問題的歷史(教學案例，試卷，課件，教案)和現狀，幫助確定研究課題;能形成關于研究對象的一般印象，有助于觀察和訪問;能得到現實資料的比較資料;有助于了解事物的全貌。
第2章企業技術創新有關理論概述
2.1企業技術創新的涵義及內容
2.1.1創新的涵義及內容
創新(Innovation)一詞，來源于1912年美籍奧地利經濟學家約.阿.熊彼特(J.A.Schumpeter)的成名作《經濟發展理論》(TheTheoryofEconomicDevelopment)。約.阿.熊彼特(J.A.Schumpeter)提出“企業家將生產要素和生產條件的一種從未有過的新‘組合’,通過引入生產系統以獲得‘超額利潤’的過程”的創新概念。熊彼特提出的“創新”或“新組合”，包括五個方面的內容。開發新產品，開發市場上從未出現過的產品，或者是生產的產品有了本質上的改變;采用新工藝，首次采用新的生產方法，新方法是技術發展的推動和市場需求拉動的結果，具有質變性質，或者是對原有生產工藝的改進，新改進是經常發生的、漸進的量變過程;利用新資源，采用新的材料或半成品，或者是原有的材料或半成品有了新的用途;開拓新市場，開辟從未進入過的市場，或者將原有的市場細化，即用產品的多品種市場取代單一品種的市場;確立新的生產組織與管理方式，也稱為組織創新，即改變企業組織結構和變革資產形態。
2.1.2企業技術創新的涵義
基于研究者的研究視角不同，有關技術創新的定義總體上可概括為三個方面。從經濟學的視角，認為技術創新是在企業建立新的生產函數，技術創新的結果將直接影響成本、價格與利潤，因而側重于分析技術創新的經濟后果;從技術學的視角，認為技術創新是在技術原理不變的情況下技術形態的轉化過程，是從發明技術向構想技術、設計技術、試制與試驗技術、生產技術、產業技術不斷轉化的過程，因而側重于分析技術創新的技術發展過程;從管理學的視角，認為技術創新是企業家建立高效能、低成本的生產經營系統的過程，重要的是建立健全一個善于接受創新的組織結構，使勞動者能在組織內自覺地從事創新活動，因而特別側重于分析技術創新諸階段的組織與管理。結合經濟學和管理學的視角，企業技術創新的涵義可概括為企業家抓住市場潛在的盈利機會，在企業的經濟活動中引入新產品或新工藝，通過建立效能更強、效率更高和生產費用更低的生產經營系統，實現生產要素的重新組合，達到在市場上取得成功的最終目標的活動。
2.1.3企業技術創新的內容
企業要在激烈的市場競爭中處于主動地位，就必須順應甚至引導社會技術的進步，不斷地進行技術創新。一定的技術都是通過一定的物質載體來實現的，企業技術創新的內容主要表現在要素的創新、要素組合方法的創新和產品的創新三個方面。
(1)要素創新
企業的生產過程是一定的勞動者利用一定的勞動手段作用于勞動對象使之改變物理(教學案例，試卷，課件，教案)、化學(教學案例，試卷，課件，教案)形式或性質的過程，參與這一過程的要素包括材料、設備以及企業員工等三類。材料創新，材料是構成產品的物質基礎，材料費用在產品成本中占很大比重，材料的性能在很大程度上影響產品的質量。設備創新，設備是現代企業進行生產的物質技術基礎，不斷進行設備創新，有利于改善企業產品的質量，減少原材料、能源的消耗，節省活勞動的使用。人事創新，任何生產手段都需要依靠人來操作和利用，企業在增加新設備、使用新材料的同時，還需不斷提高人的素質。
(2)要素組合方法創新
利用一定的方法將不同的生產要素加以組合是形成產品的先決條件。要素組合方法的創新包括生產工藝創新和生產過程的時空組織創新兩個方面。生產工藝的創新，生產工藝是勞動者利用勞動手段加工勞動對象的方法，包括工藝過程、工藝配方、工藝參數等內容。生產過程時空組織的創新，生產過程的組織包括設備、工藝裝備、在制品以及勞動者在空間上的布局和時間上的組合。
(3)產品創新
生產過程中各種要素組合的結果是形成企業向社會貢獻的產品。產品是企業的象征，產品的創新是企業技術創新的核心內容，企業只有不斷地組織并實現產品的創新，才能保持持久的競爭力，充滿生命力。企業產品的創新內容包括品種的創新、產品結構的創新及產品使用價值在實現過程中的創新三個方面。品種的創新，品種創新要求企業根據市場需要的變化，根據消費者偏好的轉移，及時地調整企業的生產方向和生產結構，不斷地開發出用戶歡迎的適銷對路的產品。產品結構的創新，產品結構創新要求企業在不改變原有品種的基本性能的前提下，對現有生產的各種產品進行改進和改造，找出更加合理的產品結構。產品使用價值在實現過程中的創新，也稱市場創新，主要是通過企業的營銷活動來進行的。
2.2企業技術創新的必要性
2.2.1企業技術創新是技術進步的源泉
本世紀50年代以來，技術進步已成為各國經濟發展的首要因素。技術的發展來源于技術的發明，發明的商業化應用成為技術創新。加大技術創新的力度就是加大技術進步對經濟增長的貢獻。本世紀初發達國家技術創新實現的技術進步對經濟增長的貢獻只占5%左右，20-30年代提高到15%左右，40-50年代上升到40%左右，70-80年代達到60%左右，90年代已高達70%以上。據各國經濟學家測算，美國在1929-1978年的50年中，技術創新實現的技術進步對經濟增長的貢獻率為40%,資源配置的貢獻率為20%，人均資本增長的貢獻率為15%，規模經濟的貢獻率為13%，勞動者素質提高的貢獻率為12%;英國1950-1962年間技術進步對經濟增長的貢獻為63.9%;德國1950-1962年間為81.9%;日本1952-1968年間為65%。我國1952-1982年間為19%,1979-1990年間提高到30.1%,“八五”期間達到了40%。
2.2.2企業技術創新是增強企業競爭力的決定因素
我國經濟體制改革的目標是建立社會主義市場經濟體制，市場經濟競爭的主體是企業，競爭的武器是產品。產品市場競爭能力的強弱，表現在滿足人們日益增長的物質文化生活的需求和社會生產需求的程度。科學(教學案例，試卷，課件，教案)技術的發展能夠創造出全新的獨特產品，從而開拓新市場，引導人們物質文化生活和生產的更新需求，具有強勁的市場競爭力，技術創新發揮了關鍵作用。因此，產品是企業的生命，創新的產品是企業生命延續的保證，技術創新成為企業活力和競爭力的決定因素。企業要在競爭中獲勝，只能依靠持續不斷的技術創新來實現。
2.2.3企業技術創新是推動工業化進程的主要動力
工業化進程是一個產業結構不斷優化的過程，產品結構和技術結構的調整是產業結構演進的基礎。產品結構的優化只能通過產品創新來實現，技術結構的優化在很大程度上取決于工藝創新。技術創新是一個兼有創造和破壞的過程，破壞已經過時的產品、工藝和工業，創造新的產品、工藝和工業，形成一批又一批的新興企業和新產業，推動產業結構向高級化方向演進，加速了工業化的進程。
2.2.4企業技術創新是轉變經濟增長方式的關鍵
技術創新使生產要素在更先進的科學(教學案例，試卷，課件，教案)技術基礎上實現了“新組合”，損失浪費減少，經濟結構優化，規模經濟效果顯著。從主要依靠增加投入、追求數量擴張轉移到主要依靠技術進步和提高勞動者素質上來，推動經濟增長方式從粗放型向集約型轉變，從而提高經濟增長的質量和效益。
2.2.5企業技術創新是制度創新的基礎
技術創新是制度創新的基礎，制度創新是技術創新的保證，技術創新、制度創新是有機結合的整體，企業的生存取決于技術創新的積累，沒有活躍的技術創新，制度創新也就無從談起。制度創新反過來又推動技術創新的發展，使技術創新效應得到更充分的發揮。第3章正泰集團技術創新概況
3.1正泰集團簡介
正泰集團(簡稱正泰)是以正泰集團股份有限公司為控股公司組建的大型民營股份制企業，先后從低壓電器、儀器儀表、輸配電設備、建筑電器、汽車電器，最終發展成為全國產銷量最大的工業電器高科技產業集團。正泰擁有國家級的企業技術中心，建有國際一流的理化測試中心、計量中心、低壓電器檢測中心和高低壓電氣科研開發基地，是浙江省高新技術企業、上海市高新技術企業和全國技術創新基地。科學(教學案例，試卷，課件，教案)完善的技術創新體系和龐大健全的營銷服務網絡使正泰始終走在國內同行的前列。1998年7月10日，正泰集團在全國同行業中率先推出自主開發的、具有自主知識產權的N系列新產品，打破了中國生產低壓電器一貫的傳統模式，領導了行業的發展潮流，推進了我國低壓電器產業的發展。目前，正泰在全國各地設立了2000多家集銷售、服務于一體的銷售公司和特約經銷處，并在國外建立了5家分公司和30多家銷售總，產品暢銷美國、歐洲、俄羅斯、巴西、東南亞、中東、非洲等世界70多個國家和地區。
3.2正泰集團技術創新現狀
正泰在民營企業中率先建立了國家級的技術研發中心、理化測試中心、計量中心和低壓電器檢測等中心，為企業的技術創新提供了良好的硬件保證，形成了以溫州為基地、上海為中心、北京和美國硅谷為龍頭、相關科研院所為依托的多層次開放式的信息網絡和技術研發體系。正泰集團堅持走技術興企之路，自主創新，不斷加大技術研發力度，成果顯著。目前，正泰共獲發明專利、實用新型、外觀專利等專利200多項。同時，正泰關注行業的發展，主持和參與制訂國家標準、行業標準30余項。正泰浙大中自全集成新一代工業自動化系統榮獲“國家科學(教學案例，試卷，課件，教案)進步獎二等獎”，“正泰”牌NA8-1600萬能式斷路器榮獲“2006中國機械工業科學(教學案例，試卷，課件，教案)進步一等獎”，“正泰”126kVGIS等7種產品通過了國家級鑒定并被專家認定為達到國際先進水平，并已具備了220KV及以上電壓等級產品的生產能力，自主研發的CCGZ127-4型低壓電力載波集中抄表系統獲“2006年度浙江機械工業科學(教學案例，試卷，課件，教案)技術二等獎”。
3.3正泰集團技術創新模式的特點
3.3.1構建技術創新網絡
正泰集團圍繞技術創新的主題，構建多層次、開放式的創新網絡，在集團內部設立了技術開發中心和專業技術處，并以此為核心將科研、培訓、開發整合成一條“技術創新鏈條”。正泰技術研發已形成了以集團技術開發中心、專業技術處為主體的多層次、開放式技術開發網絡和集科研、教育、培訓、開發為一體的科技鏈，使產品開發從“跟隨型”向“領先型”發展。正泰形成了以溫州為基地、上海為中心、北京和美國硅谷為龍頭、相關科研院所為依托的多層次開放式的信息網絡和技術研發體系。
3.3.2設立科技開發機構
為了充分、及時地利用國內外最新科技成果，正泰集團先后在國內科技人才和科研院所比較集中的北京、上海以及美國的硅谷設立了自己的科技開發機構。一個全球化、階梯式的研發體系正在正泰形成。位于溫州樂清的生產基地建有國際一流的理化測試中心、計量中心、低壓電器檢測中心和高低壓電氣科研開發基地。在上海，正泰集團建立了研發中心;在美國硅谷，正泰建立了電氣前沿技術研發中心;在歐洲，正泰正準備建立研發中心進行自主創新研究。
3.3.3加大技術創新的投入力度
為推進技術進步與技術創新，正泰集團出臺了《關于加快技術進步的若干規定》，明確規定每年以銷售收入的5%用于科技開發，并定期召開集團的科技大會，重獎技術創新有功人員。在正泰集團最受尊敬的是科研人員，收入最高的也是科研人員。正泰提出，要首先讓科技人員成為百萬富翁，甚至千萬富翁。正泰集團正在醞釀股份重新配置，讓更多頂尖人才執有“恒產”保持“恒心”。
3.3.4強化新技術新產品的質量檢測
正泰集團內部成立了數百人的質量檢驗隊伍，建立了“總裁質量巡視制度”、“董事長質量專線”以及每年一度的“質量活動月”等制度。正泰集團技術創新模式的有效運行，給正泰創造了越來越多的技術創新成果，創新成果在提升產品質量上充分體現。目前，正泰的部分產品已通過了國際CB安全認證、美國UL認證、芬蘭FI認證、比利時CEBEC認證、荷蘭KEMA認證、德國VDE等認證。在國內領取了我國低壓電器行業第一張“中國強制認證”(簡稱CCC)證書。多項產品通過國家新技術新產品鑒定，被評為國家名牌、浙江省和溫州市名牌產品。
第4章正泰集團技術創新存在問題及原因分析
4.1未能規避和適應不健全的技術創新法制環境
秩序混亂的市場法制環境制約著正泰集團開展技術創新活動。企業進行技術創新是要冒風險、花代價的，如果法制不健全，市場競爭秩序混亂，勢必出現各種假冒、仿制等侵權行為，損害創新者的利益。在競爭秩序混亂的市場環境中，企業可以通過不正當的競爭方式來搶占市場或擠占市場，可以不承擔技術創新的風險，不需要支付技術創新的成本，卻可能獲取更大收益。不正當的市場競爭行為必然會成為正泰集團技術創新的首要障礙。
4.2技術創新融資困難
正泰集團創業時間較短，規模較小，制約正泰集團技術創新發展的瓶頸主要是難以籌集到必要的資金，尤其是支持企業持續發展的長期資金。缺乏資金使得好的技術成果無法商品化，只能依靠自身的積累緩慢地滾動發展，無法迅速形成規模，搶占市場。資金問題已成為民營科技企業正泰集團發展的主要障礙。利用資本市場融資，對于民營企業來說還不具有普遍性。早在2005年3月的《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》(簡稱“非公經濟36條”)第十一條提出：“拓寬直接融資渠道”，“非公有制企業在資本市場發行上市與國有企業一視同仁”。但是，截至2006年，深滬兩地的1300多家上市公司中，民營上市公司數量占上市公司總數仍不到1/4，75%以上仍為國有或集體企業，而且通過IPO融資的民營企業僅為130多家，不到上市公司的10%。可見，民營企業還不是證券市場服務的重點。目前我國民營企業還處在發展壯大的過程中，絕大多數企業規模較小，銀行對申請授信的民營企業尤其是民營中小企業資信狀況難以了解掌握，而且其還貸意愿與能力大都取決于企業負責人的能力與素質，風險較大，監管難，加之企業財務制度不透明，缺乏審查條件，缺乏可行的擔保體系。因此，民營企業難以得到銀行貸款。
4.3技術創新激勵不到位
正泰集團激勵體制基本采用發放獎金、增加工資、其他物質獎勵等措施。但是，高額的獎金有時仍不能留住掌握核心技術的創新人才，正泰應當探索其他的激勵方式。另外，創新資源支持和風險承擔制度在正泰基本還沒建立起來。假如只是對創新成功給予獎勵，而創新失敗的風險由發起創新的員工或部門承擔，那么創新激勵制度就是不完整的，也無法起到真正的激勵創新作用。
4.4對技術成果的知識產權保護意識差
我國知識產權保護制度目前已形成了包括專利、版權、商標、商業秘密、植物新品種、集成電路布圖設計等在內的法律保護體系。正泰從創業初期的模仿創新向發展壯大期的自主創新轉變過程中，還欠缺利用知識產權制度保護企業技術成果的意識。早期的正泰經過大量的投資，經過技術人員艱苦的努力，終于開發出的獨特產品，由于沒能很好地利用專利制度或商業秘密保護的相關規定進行特殊保護，導致泄密，甚至技術成果被競爭對手拿來用作與自己抗衡的法寶，對企業發展是致命的打擊。因此，正泰在提高技術創新能力的同時應加強對技術成果的知識產權保護意識。
4.5企業不善于利用外部技術來源
4.5.1忽視信息的搜集、掌握和研究
技術信息的搜集、掌握和集成是縮短研發流程，低投入高產出的重要途徑，對企業提高技術創新能力至關重要，不搜集、不了解就談不上繼承和提升。正泰在進行技術創新時，對該領域的世界技術前沿、國內外專利、國內外競爭對手水平等不能做到了如指掌。知己知彼才會少走彎路，如果巨資投入，其他企業早已申請了專利保護，等于做了無用功。
4.5.2企業技術貿易利用效果不明顯
充分利用技術貿易可以直接引進技術，如果能在消化吸收的基礎上進行二次創新，可以快速提升技術能力。正泰對于技術貿易的認識和利用方面還存在欠缺，雖然認識到了技術貿易的重要意義，但在具體技術引進過程中“重硬輕軟”，“重硬輕軟”指以機械設備和生產線為載體的技術引進居多，而以技術專利、技術秘密使用權、工藝流程等為載體的引進比例少，進行二次創新的難度加大。
第5章解決正泰集團技術創新存在問題的對策
5.1規避和適應企業技術創新的法制環境
企業要適應針對國家的適時的法律環境來規避技術創新風險，并促進企業技術創新。國家根據形勢發展需要而考慮制定《促進民營企業技術創新條例》、《保護民營企業知識產權條例》等法律法規，加大已有法律法規的執行力度及為民營企業的技術創新提供比較完備的法制保障，完善技術創新的法制環境，在已有的法律法規的基礎上進行整理、歸類、修改、補充和完善，進一步明確其細則。對正泰集團技術創新過程中遇到的有關科研成果的定價方法、技術成果提成、技術持股、股票期權、職務技術成果的產權歸屬、技術中介機構的服務管理和科技成果產業化等方面的問題要做出相應的法律規范。
5.2拓寬融資渠道解決技術創新融資困難問題
解決正泰集團技術創新融資難問題，需要政府、民營企業和市場監管者三方通過共同參與加以改善。政府決策部門要正視市場法則，端正建立證券市場的目標和宗旨，為民營企業創造一個公平、健康的資本市場環境。政府還應當加強民營經濟以股權融資、項目融資等方式籌集資金，建立健全創業投資機制，支持民營企業的技術創新，允許符合條件的民營企業依照國家有關規定發行企業債券，鼓勵金融機構開辦融資租賃、公司理財和賬戶托管等業務，改進保險機構服務方式和手段，開展面向民營企業的產品和服務創新，鼓勵有條件的地區建立民營企業信用擔保基金和區域性信用再擔保機構。只有這樣才能為民營企業的技術創新提供更多經濟上的保障。
5.3建立對企業內部創新人員的有效激勵制度
建立對企業內部創新人員的有效激勵制度，要根據技術創新特征及人們對技術創新的貢獻確定不同崗位的支付報酬標準，勞動報酬是最基本的激勵制度。改革民營企業中原有的不符合當前市場經濟特征的工資制度，根據競爭技術創新特征和人們對企業的貢獻制訂新的報酬制度，是調動企業職工創新積極性的最根本的制度保障。對特殊貢獻給予正常工作報酬之外的獎勵是調動技術人員創新的積極性的最有效手段之一。重視企業員工的培訓和開發，提高員工的專業水平。同時，塑造有利于技術創新的企業文化，使全體員工都為企業的目標努力工作，從而使潛能得到充分發揮。
5.4加強技術創新的知識產權管理工作
正泰需加強知識產權管理工作，重視技術貿易的作用。建立知識產權管理的規章制度，尤其要做好研究與開發過程中的知識產權管理。在根據市場需求選題時進行專利檢索，企業在確定研發方向之前，充分利用國內外專利信息，了解相關領域最新的進展情況，不僅可以避免侵權糾紛，而且可使研發活動起點較高，少走彎路;研發過程化中定期跟蹤相關專利信息;在研發過程中，新的模型、方法也可以申請專利，不一定要等到產品出來才去申請，對新模型新方法申請專利可以搶得專利保護的先機;在取得創新成果之后，重點是利用專利制度進行創新成果保護，注意成果的保密，要靈活和綜合運用商標、技術秘密等各種知識產權保護形式。同時，重視技術貿易，充分利用技術貿易，在此基礎上進行二次創新。企業在引進技術項目時可以要求附帶現場指導和培訓計劃，企業員工可以通過接受培訓和技術應用的實踐，消化吸收引進的技術知識，從而提高自身的技術能力。
5.5加強與外部技術主體的合作
正泰需加強與外部技術主體的合作，重視戰略聯盟的應用。民營企業正泰可以采用建立技術聯盟的思路，揚長避短，充分發揮自己的快速反應能力，利用自己的優勢，依靠與其它企業的科研機構和高等院校締結技術聯盟的創新方式，迅速提升企業的技術創新能力。技術聯盟的基本形式可以采用同行業或相關行業的企業間項目聯盟。如果由于企業間競爭較激烈，難以建立同行業項目聯盟，可以充分利用大專院校、科研所的人才、研究設備、技術信息等優勢，結合企業在市場信息、資金方面的優勢，進行聯合開發，構建產學研聯盟，迅速提升企業技術創新能力。促成企業技術創新的因素中，做好自身的創新過程管理固然重要，但技術創新成功還需要宏觀環境的支持。政策法律環境、金融環境、市場環境、社會文化環境都會對企業的成功產生影響。因此，民營企業還應當密切關注國家的宏觀經濟政策等方面的變化。例如，對高新技術企業的認定及相應的優惠政策等，爭取獲得政府方面的最大限度的支持，增強企業的技術創新能力。
第6章結束語
在即將到來的知識經濟時代，創新是企業走向知識經濟、參與國際競爭的重要途徑。從微觀水平上看，技術創新是現代企業生存與發展之根本，對企業競爭能力起著決定性的影響，并由此決定企業命運;從宏觀水平上看，技術創新可以決定一國整個產業部門乃至一個國家的競爭地位，并由此決定一國的經濟實力。盡管技術創新具有如此重大的功效，然而我國企業多年來技術創新活動卻并未能夠因此而得以有效地開展，特別是在我國民營企業中尚未形成科學(教學案例，試卷，課件，教案)的合理的企業技術創新行為。本文雖然在企業技術創新方面作了一定程度的研究，對有些問題的研究還不夠深入，對有些觀點的提出還不夠科學(教學案例，試卷，課件，教案)和完善，對有些問題還需要現有理論的進一步發展或運用其他新的理論才能夠得到較好的解決。
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論文關鍵詞：技術創新能力，評價體系，模糊綜合評價
1.前言
企業在復雜的市場競爭環境中，具有高的技術創新水平是尋求可持續發展和保持自身競爭力的優勢的重要途徑。企業技術創新是為企業經濟發展服務的，是企業可持續發展的前提[1]，技術創新是企業的生命之源[2]。從這個層面上看，技術創新能力的高低決定了企業技術創新的水平。企業對于自身技術創新能力的認識，是企業規避風險，尋求企業可持續發展、獲取企業競爭力的前提。因此模糊綜合評價，對企業技術創新能力的綜合評價就越來越重要。
索羅（S．C．Solo，1951）將技術創新定義為新思想來源和以后階段的實現發展過程[3]龍源期刊。傅家驥（1998）認為技術創新是包括科技、組織、商業和金融等一系列活動的綜合過程[3]。許慶瑞（2001）也將技術創新看作是新思想的產生、解決問題和進行開發、實現和應用的過程[4]。通過以上觀點可以看出對技術創新的評價要從技術創新的整體出發，考慮整個過程。
2.評價方法與模型
技術創新能力評價原則是建立企業技術創新能力評價指標體系的指導思想，只有在科學原則的指導下才能設計出合理的評價指標體系[5]。評價的目的決定了一般評價方法的基本思路[6]。本文借助模糊綜合評價方法，通過專家甄選企業技術創新指標，并由專家和職業經理人對指標重要性進行評價，對企業內部員工進行問卷調查得出企業自身技術創新能力，實現對企業技術創新能力的評價。
2.1模糊綜合評估法簡述
模糊理論（Fuzzy Theory）是由美國自動專家、加里福尼亞大學教授查德（L．A．Zadeh）于1965 年創建的，它是用數學方法研究和處理具有“模糊性”現象的數學，故通常稱為模糊數學[7]。模糊理論弱化了數據的絕對定義，使用程度語言，更接近人的思維模式。
2.2技術創新能力評價模型
在復雜的技術創新能力評價中，需要考慮的因素很多[8]。由于影響技術創新能力的某些因素是模糊的[9]，無法用通常的簡單數字來衡量，所以借助模糊數學來處理。創新能力的評價靠主觀判斷時常存在偏差模糊綜合評價，將模糊數學應用于技術創新能力的判定，使主觀判定納入定量計算的客觀統一的判別軌道是比較理想的解決方式。
模糊數學的綜合評判主要包含指標集、評語集、單因素評價矩陣、權重分配向量4個要素。指標集是以影響企業技術創新能力的各種指標為元素所組成的多層指標集合龍源期刊。根據建立的指標體系，企業技術創新能力的指標集可以記為：
（1）
每個因素又有具體的評價指標子集，因此可以建立指標子集：
（2）
權重集以各指標對于創新能力的影響程度為依據，賦予各個權重系數，用來衡量指標的重要程度。權重集根據指標集和子集來建立，即
，（3）
子集權重為
， （4）
評語集是對技術創新能力可能做出的各種評價結果的集合。的評語集合建立為： ，其中為評價的等級數量。
對的每一個指標進行評價可得到單因素評價矩陣：
（5）
，其中，表示第個因素給予評語的隸屬度。在確定模糊矩陣和模糊向量后，可做模糊變化來進行綜合評判：將每個作為一個元素，作為它的單因素評判，構成評判矩陣：
（6）
通過運算模糊綜合評價，得到對評價指標子集的綜合評價結果，構成了一個評價矩陣：
（7）
按照模糊綜合多級評價模型，最后的綜合評價結果為： （8）
由此可得到所有指標的綜合評判結果。按最大隸屬度原則，取得最大值時所對應的評價等級即為該項目的綜合評價等級。
3.企業技術創新能力綜合評價實例
下文以濟南市長清區某高新技術企業為例，對其技術創新能力評價為例進行實證分析。為了更好地運用模糊綜合評價法對該企業技術創新能力進行評價，本文在山東濟南選擇了部分企業經理人，高校企業管理專家教授和咨詢公司高管，首先對該評價體系進行了研究，具體評價過程如下：
3.1指標體系的建立
首先建立主效率指標集：根據對技術創新能力綜合能力因素的分析，綜合地反映企業技術創新的各項指標，從創新資源投入能力、研究與開發、創新組織管理能力、創新生產實施能力、創新營銷能力、創新產出實施能力、創新傾向能力7個方面來構建企業技術創新能力評價指標體系。根據主效率指標集，構建各主效率指標的子效率指標。
效率評價指標權重分為2個層次：各主效率指標權重和每個主效率指標中各子效率評價權重。2個層次的權重確定均采用專家評估法進行。主效率指標權重由技術創新方面專家、教授及有經驗的經理人綜合評定，以確定各主效率指標權重。子效率指標權重則分別由熟悉不同主效率指標的專家及高新技術企業管理者和經理人綜合評定，確定各子效率指標權重龍源期刊。其綜合評級指標體系如表1所示：
表1企業技術創新能力綜合評價指標體系
一級指標
二級指標
權重
三級指標
權重
企業技術創新能力
創新資源投入能力
0.104895
創新（R&D）資金投入強度
0.272727
創新（R&D）人員投入強度
0.454545
非R&D投入強度（技術引進/改造）
0.272727
研究與開發能力
0.188811
自主創新產品率
0.186047
技術擴散效率
0.302326
對引進技術的消化吸收能力
0.348837
（R&D）人均研發經費
0.162791
創新組織管理能力
0.160839
創新頻率
0.139535
創新組織運行管理效率
0.302326
技術創新的風險預測與規避能力
0.279070
與外界的合作能力
0.279070
創新生產實施能力
0.132867
創新成功率
0.222222
生產設備更新水平
0.222222
生產人員綜合水平
0.305556
創新實施的標準化水平
0.250000
創新營銷能力
0.153846
營銷人員素質
0.186441
營銷費用投入強度
0.203390
市場研究能力
0.220339
營銷網絡建設程度
0.203390
營銷體制的適合度
0.186441
創新產出實施能力
0.132867
創新產品市場占有率
0.255319
創新收益率或產品銷售率
0.276596
創新質量水平
0.319149
每千人創新數量
0.148936
創新傾向能力
0.125874
創新傾向
0.195652
企業家戰略決策能力
0.304348
企業文化、企業理念與企業精神
0.260870
關鍵詞：職業教育；企業；技術創新；技能創新
中圖分類號：G640 文獻標識碼：A 文章編號：1003-2851（2013）-03-0157-01
在企業發展從單純地依靠勞動力的數量，向勞動力的質量轉變升級的時代，職業教育發展為企業的發展奠定了基礎。職業教育通過培養既有專業理論知識、專業技術技能人才，為企業的創新打下了人才的基礎、技術的基礎。校企合作，定向培養，人才訂單，等名詞相繼出現，充分說明了職業教育對于企業技術創新的重要作用。
一、職業教育對企業發展的作用簡述
企業發展，除了設備的科技含量外，最主要的因素就是技術技能人才了。由于他們工作在生產的第一線，其技術技能掌握與運用的熟練和程度，直接影響著企業的生產與發展。然而，職業教育作為培養專業技術技能人才的基地，就是為企業的發展做好人才的孵化與儲備工作。其作用集中體現在三個方面：為企業技術創新做理論準備。企業創新能力，是企業的生命線。職業教育由于其教育教學知識的專業性針對性，把相關的理論知識做了系統的整合，為技術理論創新做好了前期工作。為企業技術創新做人才準備。由于職業教育就是直接為企業定向培養工人的，其中也會有些愛學習愛鉆研有特長的學生，在走上企業的崗位后，結合自己的特長、專業知識及崗位需要，成長為技術創新人才。為企業發展做一線工人準備。這是職業教育最基本的功能，無論是什么創新，只有立足企業一線工人的扎實工作的基礎上，才會綻放光彩。
二、企業技術創新條件分析
作為企業要想實現技術創新，必須具備三個條件：有較多的技術人才。這就需要通過深化與職業教育單位合作，一來可以從他們哪兒選拔與招工，二來也可以對原本沒有掌握技術的工人等，實施訂單培訓。這樣人才越多，其創新的潛力也艱巨越大。有人才培養基地。就是要把職業教育單位作為企業招工用人的過濾器，通過這個過程就可以保證人才知識的自動更新與升級，進而確保企業創新的潛力與實力。有技術創新的環境。這需要企業來營造寬松、激勵的環境，要在制度上有保障，保護與利用員工的積極性。
三、職業教育發展與企業技術創新的關系研究
職業教育作為從學生到技術工人孵化階段教育，就是直接為企業培養技術技能人才的。其關系就是職業教育是企業發展的預備役。從各個方面，為企業的發展準備著技術與技術技能人才。
1.培養人才
企業的發展，不同的崗位需要不同的人才。尤其是一線生產崗位，都需要具有專業知識的專業技術技能人才，才能勝任。一是，可以利用自己的專業知識正常的生產。企業需要的就是能直接投入使用，且不需要花費太多的培訓代價，就能發揮作用的人才。職業教育由于其教育的針對性，且經過實習階段的實用技能培訓，因而，職業教育畢業生，一般都能直接勝任。二是，可以對于自己操作的設備做簡單的維護。由于職業教育畢業生，都對于自己工作崗位的設備制作、構造及其原理，都有著或多或少的學習，因而，在設備出現小故障的情況系下，他們都能進行基本的處理與維護，避免耽誤正常的工作，及設備問題的擴大化。三是，在自己專長的基礎上可以做出簡單的甚至重大的創新。有些職業教育畢業生，他們由于自己業余愛好或者特長發展，也會在自己崗位上做出巨大的貢獻。如青島港橋吊工人許振超。
2.理論創新
因為職業教育畢業生，是至少經過三年以上系統的學校教育，因而，對各種相關的理論知識，都有著較為全面系統的掌握，為他們在企業工作以后的理論創新打下了基礎。第一，設備工藝理論創新。對于大部分職業教育畢業生而言，他們畢業后都是在生產的一線從事著相關的技能工作。因而，他們對于自己所操作的設備有著較為精確的理解，尤其是隨著他們工作的深入，逐漸會對該設備的優點、缺點都全面的掌握。特別是對缺點的了解，為他們在理論上改進設備工藝準備了條件。第二，技術理論創新。對那些有專長和天賦的職業教育畢業生，他們會發現一臺設備、整個生產線或整個企業的技術缺陷，并立足自己的實際做出技術理論創新。這種創新將會極大地提高整個企業的創新能力，會讓企業引領同類行業的潮流。第三，技能理論創新。技能是對于設備等實際操作的能力。雖然機器設備都會操作，但是，對于不同技能的人而言，還是有著較大區別。那些掌握技能且能創新方法的人，不僅能提高生產效率，還會延長機器的使用壽命。
3.創新啟發
職業教育對于企業技術創新，起到的是基礎啟發工作，或者創新靈感的培育工作。首先，崗位作用創新啟發。當職業教育畢業生到了企業崗位后，就會在積極地工作中發揮其熱情，把自己所學的知識，全部應用在崗位上。無論是出于創造個人舒適的工作狀態，還是為了企業的生產，都會做出適宜于個人的調整。其次，生產線設備改進升級啟發。在工作報酬激勵的前提下，工人們都會競相地努力工作，并激活自己的創新潛力，想方設法通過改進自己操作的設備工藝等，實現其高效低錯誤的生產狀態，進而達成自己對于單位時間內高高工作量的追求。
總之，職業教育的良性發展，為企業的創新發展，打下了人才的基礎。完成了專業技術創新理論、專業技術創新靈感、專業技術人才的培養等多項積累工作，逐步實現企業的技術創新、技能創新與設備工藝創新等。
參考文獻
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關鍵詞：小企業 小企業地位 小企業政策
美日對小企業的定義
在美國小企業的定義由小企業管理局（簡稱SBA）規定：制造業雇員不超過500人，年銷售額在8萬美元以下。小企業在美國經濟中有著舉足輕重的地位。根據SBA的統計數據，1990年，美國小企業創造了39%的國民生產總值和52%的企業銷售收入。小企業的就業人數體現了美國小企業的重要地位。1993年，小企業的數量為2150萬個，就業人數占全部就業人數的54%。從1981年至1988年間，小企業創造了45%的新增加就業。但小企業在美國經濟中的其他經濟指標卻處于不斷變化之中。如1958年至1977年間，小企業創造的增加值從占全部企業的52%下降至47%。同一期間，小企業的營業收入從占全部企業的52%猛降至29%。銷售收入則從1958年的57%下降至1982年的50%，到1990年才恢復到52%。
與美國不同，日本小企業有明確的定義，通產省（MITI）規定雇員不超過300人的企業為中小企業，并且根據雇員人數和資本額明確了在各個行業劃分中小企業的標準。在戰后的日本，小企業同樣在經濟中發揮著不可替代的作用。根據MITI1995的統計數據，在制造業中，小企業的銷售收入占全部企業的52%，增加值的57%；在流通領域，小企業占全部批發額的60%，零售額的78%。并且小企業創造了大量的就業機會，日本小企業就業人數占全部就業人數的80%。在所有產業中，建筑業和房地產業的小企業就業人數占行業就業人數比例最高，而制造業和批發零售業的就業人數的絕對額最多，1994年，這兩個行業的小企業提供了2300萬個就業機會，占全部小企業提供就業機會的56%。進入90年代后，由于面臨自1973年石油危機以來最嚴重的經濟衰退，以及日圓的升值和不動產價值的下降，造成了日本國內需求增長的停滯，小企業的就業人數有所下降。如在制造業，在1991年至1994年期間，小企業就業人數出現了自70年代以來的首次下降，但在1994年小企業仍創造了4100萬個就業機會。
盡管美國和日本的小企業定義不盡相同，但美國小企業的就業人數遠低于日本，美國的小企業就業人數為60%，而日本為80%。在制造業中，兩國的就業人數比例差距很大，日本在該領域的小企業提供近70%的就業機會，在美國則為40%，并且銷售收入的差距更大，日本為52%，而美國僅為18%。
美日小企業政策
美國小企業政策概述
美國對小企業的鼓勵政策歷經三個階段。
第一階段是美國小企業政策的形成階段，時間大約從20世紀30年代到50年代末，該階段小企業政策的主要目標是反壟斷。
但在50年代末，美國小企業政策進入了第二階段，該階段小企業的主要政策目標是維護小企業的競爭性地位。
進入80年代末，美國小企業政策發展到第三階段，這個時期的政策目標是鼓勵和發展小企業創新。在上個世紀70年代石油危機以后，面對來自日本和歐洲的強大競爭，美國的傳統產業日薄西山，長期不重視經濟產業國際競爭力的美國政府，不得不調整政策，力圖通過技術領先保持美國的產業競爭力。同時，長期的實踐證明，小企業所體現的企業家精神和技術創新能力超過大企業，美國小企業政策的重點在于激發和維持小企業的創新能力，使小企業成為推動產業結構升級的主力軍之一。實施這個政策的主要措施是財政鼓勵加快技術向小企業的轉移和資助小企業的技術創新活動。
美國政府綜合運用財政、稅收、金融等經濟手段，扶持中小企業的技術創新活動。
政策性補助。美國政府設立“中小企業創業研究基金”，規定國家科學基金會與國家研究發展經費的10%要用于支援中小企業的技術創新。此外，《小企業技術創新法》還規定，每年研究開發經費超過1億美元的政府部門，要將財政預算的1.3%用于支持中小企業開展技術創新和開發活動。
政策性貸款。即美國小企業管理局可以應中小企業的申請，直接向符合條件的中小企業發放總金額不超過15萬美元、貸款利率低于同期市場利率的政策性貸款。
貸款擔保。美國《小企業法》授權小企業管理局作為難以通過正常渠道獲得貸款的中小企業的貸款擔保人，向中小企業提供各種形式的貸款擔保。
稅收優惠。美國對中小企業的R&D投資采取減免稅收的優惠政策，以鼓勵中小企業的技術創新工作。90年代，克林頓政府宣布對企業的R&D投資給予永久性稅額減免的優惠待遇，并將中小企業的先進技術長期投資收益稅降低50%。
政府采購。美國聯邦采購局專門設有小企業采購代表處，專門負責協調聯邦政府向中小企業的商品采購。美國通過立法規定，政府采購合同的23%必須給中小企業。
發展風險投資。早在1958年，美國政府就推出了“小企業投資公司計劃”，該計劃允許某些私營投資公司可以向中小企業管理局借到3倍于自身資產的款項，并享受低息及稅收優惠，從而進行風險投資。截至1995年，美國中小企業管理局所屬的500多家小企業投資公司已向近7萬個中小企業投入了約110億美元的風險資金。
實施科技支持計劃，促進中小企業技術創新。美國政府對中小企業技術創新的資助主要是通過實施專門的科技支持計劃來實現的。目前主要有：“小企業技術創新計劃”。這是一項競爭性極強的科技計劃，其宗旨是幫助中小企業參與聯邦研究與開發計劃，鼓勵中小企業技術創新，促進新技術和新產品的形成。它是根據美國1982年《小企業技術創新法》而制定和實施的。該法規定，凡是年研究開發經費超過1億美元的政府部門，必須依法實施“小企業技術創新計劃”，每年撥出法定的一定比例的研究開發經費，支持中小企業的技術創新活動。“小企業技術創新計劃”的實施分為啟動階段、研發階段、商業化階段，不同階段資助數額和期限均各不相同。“小企業技術創新計劃”得到中小企業的廣泛參與，1982～1996年間，該計劃共從中小企業征集到26萬多個項目，其中4萬多個獲得資助，資金總額達65億美元。據資料分析，大約20%的項目在第二期經費支持4年后，其研究成果在商業上獲得成功。“小企業技術轉讓計劃”。其宗旨是加強中小企業與非贏利性研究機構(大學、非贏利科研組織和聯邦實驗室)之間的合作，促進先進技術向中小企業轉移。“小企業技術轉移計劃”的實施也分為啟動階段、研發階段、商業化階段，不同階段資助數額與期限也各不相同。目前，“小企業技術轉移計劃”每年的資助額約為6000萬美元。
日本小企業政策概述
日本把小企業政策調整為提高日本產業競爭力，推動和鼓勵小企業成為大企業的分包商，從而提高整個產業的生產效率，同時，促進小企業之間發展的橫向合作。1957年頒布了《小企業協會組織法》，通過稅收優惠和金融資助等措施推動建立帶有卡特爾性質的小企業合作組織，加強小企業之間協調和信息交流。自此，大量小企業的產業合作組織和協會應運而生，這些組織對日本經濟政策的制定和實施有著重大的影響作用。
1963年，頒布了《中小企業基本法》作為日本小企業政策的基石，提供了協調所有適用于小企業政策的構架，并明確將推動小企業發展作為日本總體產業政策的一部分。1969年制定了《促進中小企業分包法》，幫助小企業與大企業建立分包關系。通過財政提供資金、人員培訓和設備更新等措施，建立起從生產零部件的小企業一直到完成最終產品的大型制造企業的分包體系，從而提高整個產業鏈的效率。
日本政策性投資銀行根據政府有關政策意向，向民間企業提供低息貸款、擔保、購買企業債券，對民間金融機構進行補充融資和獎勵。在對中小企業技術進步的支持方面，美、日等西方國家都有專門針對中小企業技術進步的政策、法律和政府職能部門。如美國中小企業局專門為中小企業技術進步提供貸款、擔保、技術與信息服務。美國政府還通過政府采購等手段對中小企業予以扶持。具體在稅收優惠政策方面，在對高新技術產業實施稅收優惠政策的環節與方式方面，西方發達國家支持科技進步的稅收優惠政策主要體現為事前扶持與事后鼓勵相結合，將對科技開發的重視與對科技成果轉化為現實生產力的重視有機地結合起來。基本的做法是：建立和完善促進中小企業技術進步的法律法規，為中小企業的技術創新提供制度保證。政府財政可通過稅收優惠、財政投融資及政府采購等手段，加大對中小企業的技術進步的扶持力度。為促進中小企業的技術進步，政府相關職能部門還可從信息、技術人員培訓及其他服務等方面為中小企業提供支持。
對我國小企業政策啟示
我國也是一個中小企業眾多的國家。一方面，中小企業在國民經濟中占有舉足輕重的地位。據統計，我國中小企業占全部企業總數的99%，在全國工業產值和實現利稅中分別為60%和40%左右，提供了大約75%的就業機會。另一方面，我國的大多數中小企業仍處在粗放發展階段，雖然一些中小企業表現出較強的技術創新能力，涌現出像四通、聯想、北大方正等一大批高科技企業，但從總體上講，我國中小企業的技術創新能力和水平還比較低。美國政府促進中小企業技術創新的政策措施極大地提高了中小企業技術創新的能力和水平，我們應當制定鼓勵中小企業技術創新的優惠政策。考慮到中小企業在技術創新中的重要地位以及中小企業資金、設備、人才等方面的競爭劣勢，我國政府應當制定和采取各種優惠政策鼓勵和扶持中小企業技術創新。
對小企業支持應重點著眼于提升產業層次，發展高科技產業和清潔技術上，這主要有：建立中小企業技術創新基金；為中小企業技術創新提供稅收優惠政策；制定針對中小企業的政府采購政策；積極發展風險投資，拓寬中小企業技術創新的融資渠道；深化財稅制度改革，切實減輕中小企業的各種不合理負擔；建立中小企業信用擔保體系，為中小企業貸款提供擔保，降低中小企業貸款利率及貼息貸款等等。幫助中小企業進行產品開發；或技術、工藝的更新換代；或者將科研成果、專門技術以優惠價格售予中小企業；或者通過幫助企業培訓專有技術、財務管理等專門人才。信息方面利用政府接觸面廣，信息全面、快捷的特點，為中小企業提供有關生產、銷售、人才供應狀況等多方面信息服務，改變中小企業信息接收和傳達不暢的狀況。管理和采購方面要盡量簡化中小企業的注冊登記、財產評估手續，簡化其財務會計報表、納稅申報表和盤存規則，節約其財務費用，將政府的采購計劃分一部分給小企業；社保支持方面要盡快建立建全流動人口的社會保障制度。
總之要全力為小企業的發展創造政策環境、法制環境、市場環境、人才環境和輿論環境。積極推動小企業間的合作與交流，使小企業能在商業時揮更大的作用，創造更多的高質量的GDP。
參考文獻：
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一、政府資助與企業技術創新
政府資助是促進企業技術創新的重要政策工具,在促進企業技術創新的過程中可以表現在許多方面,主要包括:提供R&D專項投入,提供財政貼息、財政擔保,支持建立創新成果認定機構、成果轉讓機構、孵化期等中介服務機構,出資建立風險投資基金等。
1、政府為企業提供R&D資助
通過R&D專項資助,可以改變技術創新外溢性造成私人邊際收益小于社會邊際收益的狀況,從而激勵企業加大技術創新投入。比如,澳大利亞于1996年11月開始實施R&D啟動計劃。該計劃一年約提供1.8億澳元,鼓勵企業進行具有產業化前景的R&D活動,這一計劃最高能資助項目支出的50%。
如圖1所示,在技術創新過程中,由于技術創新的邊際收益遞減,因此邊際收益曲線向下傾斜。社會邊際收益是由私人部門和公共部門的邊際收益加總得到,位于私人邊際收益曲線之上。關于邊際成本曲線,我們假設技術創新的邊際成本緩慢上升,因此該曲線略微向上傾斜。在S點,社會邊際收益曲線與邊際成本曲線相交得到均衡投入水平X。當技術創新投入水平達到X時,相應的邊際收益為P+r,也就是其均衡價格。其中P是市場價格部分,它與私人邊際收益曲線相對應,可以通過市場機制收費;而r是由于技術創新收益的公共品特性和溢出效應而得到的社會評價,是由公共部門支付的,應通過政府補貼來支付給技術創新的生產部門。
在S點上,由于政府的資助降低了企業技術創新的成本,完全彌補了企業技術創新成果帶來的社會收益與私人收益間的差額,所以企業技術創新的投入水平才會從X′上升到X,從而開展本來不會進行的技術創新活動。因此,為了提高企業從事技術創新的積極性,政府需要對其技術創新進行必要補助。
2、政府為企業提供貸款擔保
資金欠缺是制約企業技術創新的重要因素。為了鼓勵金融機構向企業提供貸款支持技術創新,國家可為企業提供周轉金貸款和貸款擔保。比如,韓國政府1989年3月設立了韓國科技信用擔保基金(KOTEC),全力支持在融資、技術發展、創業等方面的“新技術業務”。到2004年7月,KOTEC已累計提供840億美元的信用擔保,其中,對新技術業務的擔保比例占擔保總額的80%。
3、政府支持建立中介服務機構
(1)政府支持建立成果認定和成果轉讓機構
通過財政支持建立成果認定機構可以為創新成果產業化奠定重要基礎。比如,印度尼西亞建立了一個為研發中心服務的全國性網絡,由知識產權援助辦公室提供相關服務;印度科學工業研究院出資推動關鍵領域的技術發展及知識產權保護,為全國40個實驗室及22000個技術人員提供培訓和獎勵。
(2)政府支持建立企業孵化器
孵化器又稱技術創新或技術服務中心,主要為有發展潛力但尚處于雛形階段的小企業、持有科技成果擬創辦企業的科技人員提供場所、解決資金,輔以技術、營銷、人員培訓和管理支持,以加速成果產業化進程。政府支持建立企業孵化器,可以最大限度的引導社會資金參與創新擴散和創新成果轉化。比如,韓國政府1997年8月頒布《支持高新技術和知識密集型企業發展的特別措施》以支持大學和研究所建立孵化中心。 4、政府出資建立風險投資基金
在創新成果產業化發展初期,成果產業化面臨很大風險,政府出資建立風險投資基金是支持創新成果產業化的一種有效途徑。比如,澳大利亞于1997年實施創新投資基金計劃,至2001年底已建立了9個投資基金,每個基金在3000萬-5000萬澳元之間。加上私人資本的匹配資金,使基金總額達3.58億澳元。風險投資基金可以通過交由專業的創業投資管理公司運作,實現對風險投資公司股權的購買、轉讓和退出,最終實現基金的保值增值。當然,政府風險投資基金的良好運作還需要相關配套改革的同步推進,比如,開設創業板,加快多層次資本市場的建設,以及不斷完善金融監管體制等。
二、政府采購與企業技術創新
政府采購是政府或其人以消費者身份為自身消費或提供公共服務而進行的一種采購活動。它一般須按一定的程序或規定進行操作,如公開招標、公平競爭、財政部門直接向供應商付款并接受公共部門的監督等。采購范圍包括商品、工程、服務等。采購方式包括預購金,以成本和進口貨的價格收購等。政府采購政策是用“看得見的手”調控“看不見的手”,通過確立采購什么、采購多少、采購對象、采購標準等,直接影響供應商的行為。
1、政府采購促進技術創新的理論依據
(1)通過政府采購,可以避免技術創新外部性帶來的福利損失政府采購是社會總需求的一部分,通過政府有目的的采購,增加對欲扶持產業的需求,提高其產品價格水平,使企業可以彌補其初期的高成本,降低其成長初期的高風險。
(2)通過政府采購,可以引導社會資源向技術創新方向轉移,政府采購影響著商品價格,而價格作為市場機制的信號又會影響到整個社會資源的配置。政府可以通過制訂有傾向性的配置標準、采購目錄,設置有傾向性的供應商資質、技術參數等,在維護采購人利益的同時,傾向采購技術含量高、具有自主知識產權的產品,實現導向采購功能。
(3)通過政府采購,可以促進技術標準的完善和產業政策的優化,政府市場可以充當高新技術產品的試驗場所,并且由于政府用戶這個特殊角色,它的購買也有利于制定和修改規章條例。有利于完善技術標準,優化產業政策,提高我國產品的國際競爭力。
2、政府采購促進技術創新的效用分析
(1)政府采購促進企業技術創新的優越性
羅思威爾和澤格維爾德指出,政府影響創新的最重要方式就是公共采購。一個強大而明確的政府需求可有效減少企業未來市場的風險。在具有一個穩定、可預期的政府市場的情況下,一方面,創新企業對政府所需要的創新產品的數量、質量、型號以及相關技術標準等都相對明確,技術開發方面的不確定性也隨之大為降低;另一方面,由于以公共采購的形式存在的政府市場需求具有高度的穩定性,市場規模與發展趨勢也基本確定,因此創新企業的市場開拓目標非常明確,這樣與市場相聯系的不確定性也基本得到消除。
(2)政府采購促進企業技術創新的局限性
公共采購也有其局限性。羅思威爾和澤格維爾德歸納有四個方面:一是由于政府政策的變化。政府政策的非連續性可能增加企業預期的不確定性,并減少市場成功的概率;二是政府缺乏市場權力,因而在沒有諸如管制等其他支持措施的情況下,不能有效地影響創新;三是生產者之間可能缺乏競爭的狀況排除了對人們創辦新企業的刺激;四是由于在選定技術領域方面往往缺乏內部能力和受到黨派偏見的影響,政府往
往不能做出合理均衡的決策。 三、稅收優惠與企業技術創新 經濟發展與合作組織(OECD)的研究表明,稅收刺激作為促進技術創新的手段較之直接補貼有許多優越性。第一,稅收刺激對于市場力量的干預較少,私營部門可以保留自己的決策權;第二,稅收刺激需要較少的文件并且涉及較少的官僚層次;第三,執行稅收刺激較之定期撥款更具有可預見性和穩定性;第四,稅收刺激具有高度的政治靈活性。阿瑟.D.利特爾(Arthur D. Little)通過對美國和西德技術型新企業的研究表明,一種能夠成功動員發明家、企業家和投資者的稅收制度較之于政府對新企業的任何直接援助都將更為有效地促進創新。
1、通過稅收優惠,改善成本與收益配比
稅收優惠政策從本質上講是政府放棄了一部分稅收收入,而將其讓渡給企業。如果讓渡的這部分政府收入發生在技術創新的過程中,它將體現為技術創新活動成本或支出的減少;如果讓渡的這部分政府收入體現在技術創新活動的結果中,它必然會增加技術創新活動帶來的收益。稅收影響技術創新成本和收益的作用,對從事技術創新活動的企業來說是十分重要和有效的,企業對此的反應是直接的和敏感的,它是稅收影響和促進技術創新的關鍵點和作用點,是稅收對企業技術創新成本和收益影響的充分說明和體現。
2、通過稅收優惠,促進人力資本供給
在其他條件不變的情況下,因為勞動供給曲線向上傾斜,稅收將降低實際工資水平,使勞動供給量從減少到。反之,如對個人所得稅或者企業所得稅實行優惠,將提高實際工資水平,增加勞動供給。馬斯頓的研究表明,稅負提高1%,勞動力的供給總量將下降0.08%。埃克斯坦(Eckstein,1980)對美國資料的研究表明,勞動力供給對個人所得稅稅負的彈性系數約為-0.04,即稅負下降1個百分點,勞動力的供給相應增加0.04個百分點。
3、通過稅收優惠,引導企業加大投入
技術創新活動的風險性極易造成風險投資的供給不足。風險投資失敗的損失全部由風險投資方承擔,而外部性又使成功的風險投資不能達到預期的收益率。對于這樣一種風險水平與收益水平明顯不對稱的投資,市場中的風險投資者在風險厭惡的特征下,自然會望而卻步。這時,政府出于經濟發展的戰略考慮,就應采取措施,糾正這種風險投資領域的市場失靈。
多馬?馬斯格雷夫注意到,稅收將政府變成一個被動的合伙人,政府也要承擔部分風險,這在事實上可能起到鼓勵市場參與者從事冒險活動的作用。對于企業而言,加速折舊等延期納稅方式以及投資抵免等技術創新稅收政策可以為其提供技術創新所需的資金。家羅格?高登(R.H.Gordon,1974)和答里?喬根森(D.Jorgenson)以美國1964一1974年的數據為基礎,測算了投資稅抵免對投資的影響。結論為:若投資稅抵免率從7%提高到5%投資將大約會增加12.5%。
4、通過稅收優惠,降低技術創新風險
技術創新活動的特點決定了技術創新活動存在較高的風險,尤其是高新技術領域內的研究開發以及產業化活動。技術創新活動的風險一方面要依靠企業自身通過技術手段和財務手段予以降低與化解,另一方面需要政府采取相應的政策進行降低與化解,其中包括稅收政策。
稅收降低技術創新活動風險的作用主要體現在:一是通過加速折舊等措施,加快技術創新投入資金的周轉及回收,減少資金方面的風險;二是通過費用和投資抵免等稅收措施,增加企業的收入,減少企業利潤方面的風險;三是通過稅收減免、費用扣除與抵免等稅收措施,降低技術創新活動的成本;四是通過提取風險準備金等方式,增加企業抵御技術創新風險的能力。
5、通過稅收優惠,加快創新成果轉化
【關鍵詞】中小企業；技術創新；問題；對策
引言
隨著我國社會主義市場經濟的深入發展，我國的中小企業在我國經濟建設中發揮著越來越重要的作用，備受社會各界廣泛關注。當今世界，中小企業已經成為各個國家振興經濟的重要戰略措施。我國的中小企業由于受到歷史條件和現實條件的影響，在其發展的歷程當中形成了自身缺陷，使企業經營的方式呈現出粗放型特點，而技術作為企業發展的核心競爭力在其發展中貢獻率較低[1]。隨著我國經濟發展與世界經濟發展接軌，我國經濟發展已經融入了世界經濟浪潮中，尤其在我國加入WTO以后，我國經濟發展面臨著新經濟和經濟全球化的新環境，對于中小企業來說，要使企業在未來激烈的市場競爭中占有一席之地，就需要中小企業走上技術創新之路，以迎接新挑戰，實現企業發展。
1、中小企業技術創新發展中存在的問題
1.1經費不足且分配不合理
雖然我國中小企業在改革開放以來獲得了極大發展，中小企業內部和外部環境得到較大改善，但是，我國技術創新之路還有很長的路要走。作為企業技術創新的重要保障之一，資金投入一直困擾著中小企的技術創新。技術創新是企業發展的重要動力，能將科技成果直接轉化為生產力，是企業發展的核心競爭力，需要企業長期、持久的資金投入。然而目前我國的中小企業在科技創新方面的資金投入嚴重不足，在加上中小企業規模小、資信差、抵押難等弱點，導致中小企業在融資方面面臨重重困難，在一定程度上也制約了企業技術創新步伐，此外由于政府扶持力度較小，進一步制約了中小企業技術創新投入的增加[2]。
1.2缺乏高素質創新人才
技術創新關鍵在于人才，沒有一支高素質的創新人才隊伍，中小企業要實現技術創新無從談起。我國中小企業不少經營者受到傳統經營思想的影響，缺乏創新意識和創新能力。在傳統急功近利的經營思想下，企業經營者在技術創新方面顧慮重重，不敢越雷池一步。此外，由于我國的科技力量大多集中在企業之外，而即便企業有科技研發力量的人才也大多集中在大型集團企業。對于中小企業來說，其科技研發力量極為薄弱，技術創新人才少之又少。再加上，中小企業整日素質低下，技術力量薄弱，使得中小企業在技術創新方面極為匱乏，難以適應瞬息萬變的市場環境，其經營狀況不容樂觀，生存空間受到極大威脅[3]。
1.3內部體質不完善
技術創新需要以市場為引導，產學研為一體的市場活動。技術創新成功與否是以市場實現程度來衡量。中小企業在進行技術創新時，往往受到內部殘缺技術創新機制的制約，使企業的技術創新機制極為不完善，失去了良好的激勵作用，企業的技術創新體制難以形成和確立。從外部機制來看，由于政府智能部門沒有堅持有所為有所不為原則，過多地涉入企業經營活動，使企業缺乏決策權，中小企業自主創新之路舉步維艱。從企業內部機制來看，由于企業法人治理存在諸多不足之處，經營者往往重視實現企業經濟效益的速度，而忽視了對技術創新力量的挖掘。再加上由于市場技術創新規范程度較低，導致企業很難戰略發展的高度上對技術創新加以重視。
2、應對中小企業技術創新發展問題的對策
2.1完善融資環境，保障資金投入
由于中小企業具有靈活的決策機制，而且管理成本相對較低，在適應市場多樣化需求上具有自身的優勢，因此，中小企業在技術創新上也有著大型企業無法比擬的創新技術和創新效率。首先作為政府職能部門要通過制定相應的優惠政策，來鼓勵中小企業開展技術創新活動。為了進一步提高中小企業的技術創新積極性，政府可以設立中小企業技術創新基金，同時給予一定的財稅優惠政策，從而提高中小企業開展技術創新活動的積極性。此外，要加強對金融環境的改進力度，為中小企業提供技術創新的資金支持和信貸支持，通過建立起完善的風險投資機制，設立專門的中小企業技術創新貸款機構，引導中小企業走上技術創新之路。通過對金融環境的改善，使中小企業有良好的技術創新融資渠道，從而為中小企業開展技術創新活動提供強大的資金支持。
2.2建立并完善中小企業技術創新體系
企業作為市場經濟主體，要實現中小企業創新之路，則需要企業以市場為導向，通過技術創新市場實現程度來檢驗技術創新成敗。作為中小企業，要始終立于市場，深入市場，了解市場需求，發現市場現實及潛在的需求，同時將技術創新與市場需求緊密集合起來，做好技術創新商業化準備，抓住機遇，實現企業技術創新[4]。此外，中小企業應盡量利用外生資源，尋求與其他企業、機構聯盟，通過共同技術研發，將科技成果轉化為企業發展的生產力。中小企業采用技術聯盟的方式，不僅能夠實現企業與聯盟企業、機構的資源共享，以他人之長補己之短，實現優勢互補，而且可以使企業技術創新周期與技術創新投入都大大減少，實現企業良好的經濟效益和社會效益。在聯盟對象的選擇上，企業需要以自身實際情況為基準，在能實現資源與能力的互補的基礎上來進行有效選擇。既可以通過建立合資企業、鑒定技術轉讓等方式來實現企業技術創新，也可以加強與高校等機構的合作，從而實現自身技術創新能力的提升。
2.3引進創新人才，鼓勵科技創新
人才是中小企業實現技術創新的關鍵[5]。因此，作為中小企業，要通完善自身技術創新人才培養和引進機制，吸引具有創新能力的技術人才和管理人才。中小企業可以通過選派技術人才到科研技術力量雄厚的機構進行學習、深造，同時聘請專家教授到企業為企業技術人才進行培訓、授課，傳播科技知識，解決技術難題，并將此種方式形成長久制度性的機制。此外，重要提要加大對技術創新人才的引進力度，建立起科學有效的人才引進使用機制，同時完善相應的技術創新激勵機制，提高企業技術進行技術創新的積極性，從而推進中小企業科技創新向前邁進。
3、結語
隨著我國經濟發展大環境的變化，我國中小企業發展既面臨著機遇，又面臨著挑戰。技術創新作為企業發展的核心競爭，在推動企業發展具有重要意義，是企業在未來激烈的市場競爭中利于不敗之地的根本保證。作為我國國民經濟發展的重要力量，中小企業亟需加強技術創新，推進技術創新進程，為企業發展夯實基礎。
參考文獻
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關鍵詞：政府補貼；企業技術創新投入；市場化進程；產品市場競爭；股權集中度
DOI：10.13956/j.ss.1001-8409.2016.12.01
中圖分類號：F2731；F81245 文獻標識碼：A 文章編號：1001-8409（2016）12-0001-05
Government Subsidies and Input on Business Technology Innovation
――Based on the Listed Companies of Strategic Emerging Industries from 2009 to 2013
LV Xiaojun
（School of Economics and Management， Wuhan University，Wuhan 430072；
School of Electronic Bussiness， Nanyang Institute of Technology， Nanyang 473000）
Abstract： Based on taking the listed companies of strategic emerging industries from 2009 to 2013 as samples， this paper demonstrates the impacts of government R&D subsidies on business R&D investment and its regulating role in marketization， market competition and ownership concentration. From the empirical results， it finds out that government R&D subsidies could encourage firms to increase R&D investment and higher marketization， better promoting effects of government R&D subsidies on business R&D investment. Secondly， government R&D subsidies on business R&D investment get better results in the industry with weaker product market competition. Thirdly， the more dispersed ownership， the better promoting effect of government R&D subsidies on business R&D investment.
Key words： government subsidies； input on business technology innovation； marketization； product market competition； ownership concentration
引言
各國政府普遍采用政府補貼政策糾正“市場失靈”，政府補貼成為了引導企業技術創新的必要手段。中國政府為了促進企業技術創新，培育和發展戰略性新興產業，先后出臺了一系列財政和金融政策，政府補貼已成為推動我國戰略性新興產業發展的重要動力。然而，在政府補貼規模不斷放大的同時，我國戰略性新興產業的技術創新水平仍然較低，甚至一些地區和行業出現了低水平的重復建設、產能過剩等問題。因此，僅依靠加大政府補貼資金的投入來促進戰略性新興產業的技術創新是行不通的，必須有效地發揮政府補貼資金的引導作用。政府補貼如何有效地發揮杠桿作用，引導企業技術創新成為重點關注的內容。
目前，政府補貼對企業技術創新的影響仍然爭議較大。一些學者認為，政府補貼對企業技術創新具有激勵作用。Antonelli通過對意大利86個樣本數據進行分析，發現政府補貼與企業技術創新之間存在顯著正向關系[1]；另一些學者則認為，政府補貼與企業技術創新之間存在替代效應。Toivanen和Niininen發現在大企業中存在替代效應[2]。政府補貼與技術創新之間的關系雖然沒有達成共識，但政府補貼對技術創新產生作用的影響因素已經開始得到了學者的關注。梳理相關文獻，發現尚未形成分析政府補貼如何促進企業技術創新的理論框架。國內外的學者主要從企業規模、市場需求、企業研發投入的類型、行業特征、政策效果的時間滯后等方面研究影響政府補貼發揮杠桿作用的因素，如Wallsten研究發現獲得補貼的大企業激勵效果優于小企業[3]。Becker和Hall發現只有在低技術密集型產業中，政府補貼才會顯著促進企業技術創新[4]。以上研究成果僅從某一視角來研究其影響政府補貼發揮杠桿作用的機理，因此，本文試圖構建一個分析政府補貼如何促進企業技術創新的理論框架，希望從宏觀制度環境、中觀市場結構及微觀公司治理三個層面探究政府補貼對企業技術創新的理論機理，但如何度量宏觀制度環境、中觀市場結構及微觀公司治理成為本文要解決的關鍵性問題。
在我國，對于制度環境的研究引起了廣泛的關注，但是對于制度環境的度量成為了亟待解決的難題。本文借鑒鄧路等的做法[5]，利用市場化進程來度量地區的制度環境特征，即市場化進程越高的地區，地區的制度環境越好。自熊彼特假說提出以來，什么樣的市場結構有利于企業技術創新已成為研究的焦點和熱點問題。本文借鑒王聰等的做法[6]，采用產品市場競爭來衡量市場結構。公司治理與公司的績效之間有著必然的聯系，公司治理成為學者們重點關注的內容。梳理文獻發現學者們對于公司治理的度量仍然沒有統一，但較多的學者偏向于利用股權結構來度量公司治理。而股權集中度是衡量股權結構的重要指標，本文利用股權集中度指標來反映公司治理情況。因此，本文基于戰略性新興產業微觀樣本驗檢不同市場化進程的地區、不同產品市場競爭的行業和不同股權集中度的企業，政府補貼與企業技術創新投入之間的關系。
1文獻回顧與假設提出
11政府補貼與企業R&D投入
國外學者對于政府補貼對企業技術創新投入的效應爭論得比較激烈。一種觀點認為，政府補貼能夠激勵企業增加技術創新投入。另一種觀點認為，政府補貼對企業技術創新投入具有擠出效應。國內學者對政府補貼與企業技術創新投入的關系也進行了深入的研究，多數學者支持政府補貼對企業技術創新投入具有激勵作用。如張東紅等認為政府的補貼可以激勵企業增加技術創新投入，從而使企業與政府在技術創新投入中實現互補[7]。然而，也有較少的學者提出了不同的看法，如劉楠等認為政府補貼不會產生提高努力程度的激勵[8]。
雖然國內外部分學者認為政府補貼難以激勵企業增加技術創新的投入，但大多數學者仍然支持政府通過補貼來激勵和引導企業的技術創新投入，推動企業的技術創新。政府針對高風險、高投入科技研究項目進行補貼，解決了企業在籌措技術創新經費上的困難，并且降低了技術創新的風險，使其能夠在政府投入的基礎上，增加技術創新的投入，做好進一步的研發工作。因此，本文提出研究假設1如下：
假設1：政府補貼激勵企業增加技術創新投入。
12市場化進程、政府補貼與企業R&D投入
國內外學者對于市場化進程與企業技術創新之間的關系研究較多，普遍認為市場化進程可以激勵企業增加技術創新各項投入，從而促進企業技術創新。然而，國內外學者對于在不同市場化進程的地區，政府補貼影響企業技術創新是否存在差異缺少系統的研究。現有研究主要集中于市場化進程如何影響政府補貼。如余明桂等認為市場化進程越低的地區，企業獲得補貼越容易[9]。相關文獻均未檢驗不同市場化進程的地區，政府補貼如何發揮促進企業技術創新的杠桿作用，因此本文的研究也是對其進行的拓展和補充。
本文認為，如果政府對企業的干預較少，在市場化進程較快的地區，企業贏得市場的途徑只能是提供更好的產品和服務，如果政府給予企業補貼，猶如雪中送炭，企業會想辦法提高補貼資金的利用效率，而政府的補貼資金又不能完全滿足技術創新的需要，企業會主動加大投入進行技術創新，不斷開發出市場需要的新產品，使其在激烈的市場競爭中立于不敗之地。因此，本文提出研究假設2如下：
假設2：市場化進程越高的地區，政府補貼對企業技術創新投入激勵作用越顯著。
13產品市場競爭、政府補貼與企業R&D投入
熊彼特認為市場集中度的提高將有利于企業從事技術創新活動；壟斷是創新孕育和產生的基礎。正是由于壟斷利潤的存在，企業才有動力去創新，從而使競爭不斷發展為壟斷。熊彼特關于壟斷與技術創新的理論觀點被稱之為熊彼特假說。
根據文獻梳理，較多的研究者更為支持熊彼特假說，認為市場集中度越高越有助于激勵企業從事研究和開發活動。隨著行業的產業集中度不斷提高，產品市場競爭程度將逐漸減弱，企業技術創新的風險和成本可控的程度也在加強，企業技術創新的動力和意愿也增強，政府補貼會強化這種動機和意愿，促使企業增加技術創新投入。因此，本文提出研究假設3如下：
假設3：產品市場競爭越弱的行業，政府補貼對企業技術創新投入促進效果越好。
14股權集中度、政府補貼與企業R&D投入
現代管家理論認為要確立經理人的地位，保證擁有充分的權利。股權越分散，股權之間具有較好的制衡效果，不容易出現由大股東的意愿來決定是否進行技術創新投入。經理人具有較強的自主性，若開發的項目獲得政府補貼，經理人為了得到長期的收益，會根據掌握的現實情況，不斷加大技術創新的投入力度。其次，國外對于技術創新成功概率的研究發現，各行業雖有差別但基本在20%～30%左右，因此對于在企業中擁有資產的股東肯定會對這種投資決策比較慎重，企業大股東持股份額較大，他們風險分散不足，風險規避程度一般較高，就會干預經理人的決策，減少企業技術創新投入。因此，本文提出研究假設4如下：
假設4：股權越分散的企業，政府補貼對企業技術創新投入促進效果越好。
2研究設計
21模型構建與變量選取
本文構建模型如下，并采用最小二乘回歸分析方法，考察政府補貼與企業技術創新投入之間的關系。變量的具體定義詳見表1。
R&D=β0+β1sub+αX′（1）
R&D=β0+β1sub+β2md+β3sub×md+αX′（2）
R&D=β0+β1sub+β2hhi+β3sub×hhi+αX′（3）
R&D=β0+β1sub+β2s_hhi+β3sub×s_hhi+αX′（4）
211被解釋變量
（1）研發投入強度（rd_assetw）。參照已有研究，關于企業技術創新投入變量的選取，本文利用研發投入強度來表征企業技術創新投入，以上市公司年報中披露的R&D投入與期末總資產的比值進行測量。
（2）技術人員強度（tstaff_r）。顧群等認為，研發人員的工資以及培訓費用占到研發投入的50%以上，但財務報表中無法獲得此相關的信息，因此可以利用技術人員強度來測度[10]。本文以手工查詢上市公司年報獲得技術人員數量與企業總人數的比值進行測量。
212解釋變量
（1）政府補貼（subratew）。由于統計口徑中沒有專門的政府補貼數據，因此，本文采用上市公司利潤表中的“補貼收入”作為替代，具體包括增值稅返還、財政補貼、財政綜合、新產品返回、稅收獎勵及創新鼓勵等其他政府補助項目。
（2）市場化進程（md）。樊綱、王小魯在借鑒國內外相關的市場化測度體系的基礎上，提出了中國市場化指數[11]。該數據在實證研究中得到了較多學者的應用，因此，該指數也構成了本文考量市場化進程的變量。
（3）產品市場競爭（hhi）。本文根據已有相關研究和實踐的做法[12]，采用赫芬達爾-赫希曼指數（Herfindahl-Hirschman Index，以下簡稱HHI指數）測度產品市場競爭強度。
（4）股權集中度（s_hhi）。采用前五大股東的持股比例表示。股權集中度得到了較多學者的支持，因此，本文也選用它來表示股權集中度。
213控制變量
本研究控制了一些其他有可能對于企業技術創新投入存在影響的因素，包括企業規模、資產負債率、企業成長性、盈利能力、兩職合一情況、股權屬性、獨立董事的監督。
22樣本選擇與數據獲取
在戰略性新興產業的實證研究中，對于樣本的選擇目前也比較混亂。本文根據以往學者對于戰略性新興產業研究樣本的選擇方法，結合目前滬深A股對于板塊的劃分，認為選擇樣本上市公司必須滿足以下幾點：企業所從事的行業屬于七大戰略性新興產業及其子行業之一，且屬于制造業（不包括軟件開發及影視制作行業）；企業的第一主營業務收入來源于戰略性新興產業，且其占比必須超過30%。因此，研究樣本選擇戰略性新興產業上市公司2009～2013年面板數據，剔除凈資產為負的公司以及數據不全的公司，共得到符合要求的292家上市公司。數據主要來源于深圳國泰安數據庫（CSMAR）及巨潮網公布的企業年報。
3實證分析
31初步回歸結果
表2為式（1）回歸結果。其中，第1列和第2列的被解釋變量為研發投入強度，第3列和第4列的被解釋變量為技術人員強度；第1列和第3列為未加控制變量的回歸結果，第2列和第4列為加入控制變量后的回歸結果。由第2列發現，以研發投入強度作為研發投入變量時，政府補貼越多，企業技術創新投入也越多（β=0460，p
32進一步分析
為了進一步驗證假設2、假設3和假設4，分別將研發投入強度和技術人員強度作為研發投入的變量，考察在不同市場化進程的地區、處于不同產品市場競爭的行業以及在股權集中度不同的企業，政府補貼對企業技術創新投入的影響是否存在差異。表3為式（2）至式（4）回歸結果。其中，第1列至第3列的被解釋變量為研發投入強度，
第4列至第6列的被解釋變量為技術人員強度。由第1列發現，
市場化進程和政府補貼的交互項與企業研發投入強度顯著正相關，表明市場化進程越高的地區，政府補貼能夠提高企業研發投入強度（β=00681，p
由第4列至第2列發現，產品市場競爭和政府補貼的交互項與企業研發投入強度顯著正相關，表明產品市場競爭越弱的行業，政府補貼能夠提高企業研發投入強度（β=1112，p
業，政府補貼對企業技術創新投入促進效果越好。于是，假設3得到了驗證。
由第3列發現，股權集中度和政府補貼的交互項與企業研發投入強度顯著負相關，表明企業股權越分散，政府補貼能夠提高企業研發投入強度（β=0197，p
4結論與政策建議
社會的發展依靠技術的進步，技術的進步離不開企業的技術創新活動。技術創新活動無法避免市場失靈的問題，政府要通過補貼來彌補市場的失靈。然而，政府的補貼會加快產能過剩，因信息披露、制度建設的缺陷也會造成補貼出現了“政府失靈”的現象。為此，本文以戰略性新興產業上市公司2009～2013年面板數據為樣本，研究政府補貼是否能夠起到激勵企業增加技術創新投入，如何有效發揮補貼的杠桿作用。結果發現：第一，政府補貼激勵企業增加技術創新投入；第二，市場化進程越高的地區，政府補貼對企業技術創新投入激勵作用越顯著；第三，產品市場競爭越弱的行業，政府補貼對企業技術創新投入促進效果越好；第四，股權越分散的企業，政府補貼對企業技術創新投入促進效果越好。
本文提出以下政策建議：政府在制定補貼政策時，必須具有針對性，需考慮各地區制度環境、各行業產業發展情況以及各企業公司治理的差異。此外，在加大政府補貼力度的同時利用多樣化和靈活化的方式，充分發揮政府補貼的杠桿作用，引導和促進企業技術創新。另外，推進各地區的市場化進程，營造良好的制度環境；通過兼并重組等手段，實現創新要素的整合，培育龍頭企業，優化市場結構；降低第一大股東的持股比例，在國有企業中繼續穩步推進混合所有制改革，優化股權結構，提升公司治理水平，從而使政府補貼能夠更好地促進企業技術創新。
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