時間：2023-05-30 10:57:01
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇農村養老保險，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
黨的十以來，在“民生觀”里反復強調保障和改善民生的重要意義，“要推動養老事業多元化、多樣化發展，讓老人老有所養、老有所依、老有所樂、老有所安”．現階段我國已邁入了老齡化社會，農村老人數量大、保障低，身體健康水平普遍不高，因此如何解決農村養老，既是“三農”發展中面臨的一個長期而又艱巨的難題，也關系到全面小康社會的實現．在這個問題上，大部分國家采取將農村養老納入正式制度建設的辦法，并制定相關的法律法規來保障政策的實施．如經濟水平高、社會制度較完善的北歐等發達國家，農村養老主要由國家財政承擔，保障水平較高、覆蓋面較廣；德國、日本等，推行以社會各類保障為主，其他政策為輔，農民各自繳納一定的費用，同時國家也給予充足的補貼［1］．這些做法不僅使社會保障具有較高的水平，還能在一定程度上減輕國家的財政壓力．對于經濟不太發達、農村人口數量龐大、政府財力欠缺的發展中國家如中國、巴西等，主要推行救助型社會養老保險制度，通過對特殊群體救助，為生活困難的公民提供最低的經濟保障，保障經費主要由國家承擔［2］．該模式的保障水平較低，但能避免給國家財政帶來巨大壓力，較適合目前國情．由于我國東中西部發展不平衡，各省市間經濟發展差異大，因此救助型社會養老保險制度在各地實施情況不盡相同．本文選擇四川省遂寧市蓬溪縣細壩村作為調查對象，一則該村目前養老情況是省內大多數地區的縮影，另一方面農村養老保險在該村的發展勢頭較好．通過實際走訪調查和分析，希望能為新時期進一步推進農村養老保障發展發揮作用．
1調查區概況
蓬溪縣位于四川盆地東部，屬中亞熱帶溫濕季風氣候，境內河流眾多，水系發達．該縣東鄰武勝、合川、南充，南靠遂寧、潼南，西接大英，北壤射洪．有遂西高速、成南高速公路、國道318線、達成鐵路、綿遂高速等橫貫境內．蓬溪縣人口總數接近80萬，以發展現代農業為主［3］．本次調查選取蓬溪縣細壩村，該村與重慶市潼南縣相鄰，位于河岸沖積平原上，水、陸交通便利，是涪江沿岸重要的河運碼頭．在實行土地流轉后，農民收入主要來源為種植大棚蔬菜、農閑期為承包商打工和收取土地租金，人口294人，60歲以上老人48人，占總人口16．3％，青壯年多外出務工，2008年該村成立了蔬菜種植協會．本次調查主要針對60歲及以上的老人．
2研究區養老現狀
2．1老人的地位、收入和家庭結構明顯變化
隨著家庭生命周期變化，老人的社會關系由原來的家庭核心成員變為子女的社會關系，由原來的生產者變為消耗者，經濟地位的變化導致社會角色的改變，因子女獨立并外出務工，原有家庭結構開始解體，農村老人變為空巢老人，家庭逐步走向衰弱．過去農民完全靠土地吃飯，家中長者擁有豐富的生活智慧及務農經驗，在家庭中的地位較高．隨著社會經濟的發展，土地對農民的束縛逐漸減弱，越來越多的青壯年放下農活離開農村，到經濟待遇更好的珠三角、長三角地區或工礦業發達的新疆內蒙古等地從事建筑業或其他勞動性行業，青壯年的收入逐漸增加，與父輩在經濟、生活上逐漸分開，老人不再作為一家之主支配子女財產，由原來的主導地位，逐漸變為被贍養對象，其日常照料承擔者由過去的大家庭逐步轉變為夫妻雙方或子孫輩對老人的照顧，且這種照顧主要是在老人年事過高或生病等情況下進行．如研究區48位60歲以上的老人中，只有18人有子女常年在身邊，這批老人的年齡基本在70歲以上，而其余老人的子女基本外出務工，經常不在家．
2．2以家庭養老為主要養老方式
我國是一個十分重視家庭倫理的國家．家庭作為最基本的經濟單位，其中一項很重要的功能就是解決人的養老問題，所以，中國有“養兒防老”的說法．隨著經濟的快速發展，家庭逐漸小型化，加之實行了近四十年的獨生子女政策，家庭養老功能越來越弱化．近年來，有學者提出了“村域社區養老”或者“村級養老社區”的保障模式，希望能通過借鑒城市社區養老模式來解決困境中農村社區養老［4－7］．但要實施社區養老，一般要求當地農村的經濟水平較高，集體經濟能力足夠堅實，能夠滿足社區養老的經濟條件．我國是傳統農業大國，農村人口數量龐大，農村經濟水平總體較低，社區養老在農村實行面窄，主要在經濟較為發達的東部［8］．而對經濟發展水平不高的本研究區域，以發展農業為主，無集體企業，村民收入主要依靠在家務農或外出務工，雖然收入在近年有一定提高，但與東部大部分農村相比，相差甚遠，要在當地發展社區養老，在現在和未來幾年內基本不能實現．而家庭養老是我國農村一直傳承沿襲的養老模式，這種養老方式容易給老人帶來幸福感，也是老人養老的首要選擇［9］．調查中發現，農民每年通過土地租賃雖然可獲得2000～3000元的租金，但這筆收入只能作為老人生活補貼并不能滿足養老需求，當地老人主要還是靠子女供養．調查區域經濟、社會發展水平近年雖有較大提高，但與大部分農村地區相比，總體水平仍偏低，不具備社區養老的實施條件，家庭養老將繼續是該村老人養老的主要方式．
2．3養老保險購買以基礎型新農保為主
研究區老人過去生活來源主要是靠家庭積累或自己的長年勞動，近年來老人的養老資金構成發生了一些新變化，除家庭子女提供的養老資金外，參保老人能夠享受到國家提供的覆蓋面極廣的新農保，以及各種社會救助如低保等，同時還有各種有償商業養老保險、土地租金收入等．當前的養老保險根據繳費主體，主要分為三大類：一是國家全額撥款的機關事業單位養老保險；二是單位和個人共同繳納的城鎮企業職工養老保險；三是國家補貼和個人繳納相結合的新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險［10－11］．第三類為國家補貼部分基礎養老金，自己繳納一部分，多繳多得，以新農保為其代表．細壩村70歲以上老人有15人，占60歲及以上人口的31．25％；60～70歲老人33人，占60歲及以上人口的68．75％，此類老人經濟能力、生活自立能力較強．在養老保險的購買上，有14位老人自費購買了商業性城鎮居民養老保險，這部分費用在4～7萬，購買者多為有一定經濟基礎的輕齡化農民，占60歲以上老年人口數量的29％．購買新型農村社會養老保險的人較多，占44％，多為經濟能力較弱、年齡偏高的老人，每月能領到60～90元不等的養老金．
3研究區養老保險存在問題
3．1新型農村養老保險保障水平低
從調查可知，研究區農民以購買基礎型新農保為養老保險的主要參保形式，農村老人每月領取的養老金較少，基本在100元以下，這筆收入購買力低，難以滿足老人的日常生活需求．新農保是四川省內覆蓋面最廣的農村養老保險，但保障水平較低，而養老金領取標準又是影響農戶參保行為的重要因素［12－15］．新農保難以解決農村老人基本的生活問題，雖然商業養老保險保障高，但參保價格高，因年齡因素和經濟條件嚴重影響農民購買養老保險的積極性．新農保不能成為農村老人養老的堅實依靠，農村老人的養老仍然需要依靠自己長年的經濟積蓄或子女提供養老資金．低保障水平的新型農村養老保險，對農村老人現在或將來的基本生活保障能力都較欠缺，亟待向更高水平發展．
3．2商業養老保險發展欠缺
商業養老保險作為社會保障體系的重要組成部分，與基礎型養老保險趨向功能互補，能夠為參保人提供更高水平的養老服務，提供更加充足的養老資金，籌資渠道的多元化也能減輕國家的財政壓力．大多數國家的補充養老保險和基本養老保險可達到70％［16］，而我國廣大農村主要依靠勞動積累和家庭養老，大部分農村的發展水平遠低于城市，在養老保障體系中所占比重也遠低于國際水平，特別是中西部經濟發展水平低的廣大農村地區，商業保險購買率更低．究其原因，主要在于商業性養老保險價格較高，農民購買商業保險經濟壓力較大，但從另一方面也說明商業性養老保險在我國農村地區具有廣闊的發展空間．
3．3農村養老保險資金籌集渠道單一
目前調查區域的基礎型養老保險資金主要來自兩方面：一是政府財政補貼，二是農民自我繳納．商業性養老保險基本依靠農民自我積蓄購買，當地農民的經濟收入遠低于城鎮居民，基本無其他類型的資金投入，缺少集體經濟和當地鄉鎮企業，無法為養老保險提供多種資金支持，農民和政府經濟壓力較大．
4農村養老保險發展出路
4．1完善相關法律法規制度，做到農保工作有法可依
加強農村養老保險法律法規制定，讓農村老人的養老在制度、法律等方面得到堅實可靠的保障．政府加強農村養老保險政策、制度等方面的宣傳，相關部門落實農村養老保險的各項工作，并建立健全農村養老保險相應的法律監督機制，以保證廣大農村地區的養老保險工作穩步推進．2014年2月7號，總理主持召開國務院工作會議，決定合并原有的城鎮居民社會養老保險和新農保，建立城鄉統一的基本養老保險制度［17］，此決定意味著政府將開始著手解決具體的養老碎片化問題．
4．2進一步發展社會主義市場經濟，增加籌資渠道
良好的經濟基礎是農村養老保險事業發展的重要條件，能夠為農村老人的生活提供堅實的物質保障，也能為農村老人提供更高水平的養老服務．經濟水平提高，能為農村養老保險事業提供充足的資金支持，同時增強政府的財政支持能力，增加農民經濟收入，以提高農民自身養老保險購買能力，也能促使青壯年更愿意就近工作，在獲得較高濟收入的同時又能照顧家中老人．
4．3加強政府財政補貼，提高農民參保積極性
基礎型農村養老保險有其較為廣闊的覆蓋面，但能為農民提供的保障水平較低；商業性養老保險水平較高，但價格也較高，在農村的普及率低．發展農村養老事業，亟待水平更高、價格更平民化的農村養老保險呈現．發展惠民性農村商業養老保險，國家可以在基礎型養老保障上，給予農民更多優惠與幫助，分層次、分步驟實現農村商業養老保險的普及［18］．另外我國農村養老保險不必設定很高的繳費率和替代率，政府在有一定的能力下輔以發展城鎮化的社區養老，支持有老人需要贍養的子女回鄉創業，營造和諧安康的社會環境［19］．
5展望
一、我國農村現行的養老模式
隨著城市化進程的加快，農村人口的養老隱性問題將顯性化。解決農村人口養老問題將是社會不得不面對的重要任務。在目前廣大的農村地區，家庭養老、土地養老、社會保險養老三種模式是基本的養老保障方式，而社區養老模式則是一種新的嘗試，以上四者共同構成了農村養老體系。
（一）家庭養老模式
家庭養老模式是儒家文化的“孝”的強調，是中華民族綿延了幾千年的優良傳統，贍養老人的義務已經變成了每一個中華兒女的內在責任和自主意識，是其人格的一部分。這在廣大農村也表現得毫不例外，而且由于我國廣大農村的社會經濟發展水平低下，實施其他養老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面又具有無可替代性。因此，目前家庭養老仍是我國農村養老的最主要模式。
（二）土地養老模式
土地是廣大農民賴以生活的基礎。土地對農民而言，既是生產資料，也是生活資料。尤其是在推行以后，農村老人可以依靠土地收入解決一部分生活來源。在現有的生產力發展水平之下，用土地維持最基本的生存，可以說土地是他們最穩定也是最后一道養老保障安全網。
（三）社會保險模式
民政部于1992年出臺的《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《方案》），即為“農村社會保險”開了先河。在方案中，提出了個人、集體、國家三方共同付費，由社會統籌解決農村養老問題的新思路。該方案于1994年在一些農村經濟發達和比較發達地區開始試點。其主要做法是，以縣為單位，根據農民自愿原則，在政府組織引導下，從農村和農民的實際出發，建立養老保險基金。保險基金以農民個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持，實行儲備積累的模式，并根據積累的資金總額和預期的平均領取年限領取養老金。
（四）社區養老模式
社區（含鄉鎮）養老是指集體經濟實力比較雄厚的鄉村或鄉鎮企業，仿照城鎮企事業單位的做法，給農村老年人發放養老金。社區養老的實施范圍比較窄，往往受制于該地區的農村經濟發展水平。
二、農村社會養老保險制度存在的問題及原因分析
農村養老保險制度的建立健全不僅關系到社會的穩定和國家的長治久安，而且也是我國實現共同富裕目標的保證。然而，不容否認的是，以《方案》為基礎建立的農村社會養老保險制度本身存在諸多“先天不足”，在運作過程中也存在大量的問題，面臨著一些不容回避的難題和困境。
（一）存在問題
《方案》確定的養老保險模式雖然在增加透明度、減輕政府財政壓力、促進農民儲蓄意識、改變農民的家庭觀念和生育意愿等方面有一定的積極作用，但是，這種實質上“完全積累、自我平衡”式的商業儲蓄保險也存在著明顯的缺陷。
1、法律層次低，缺乏約束力
各地農村社會養老保險辦法基本上都是以民政部制定的《方案》為基礎，結合當地實際情況稍作修改后制定的。其法規法律層次低，缺乏約束力。特別是對保險基金的流失和挪用等行為，未規定有效的限制和懲罰措施。據統計，到2000年底，全國農?；鸱e累總額198.58億元，其中收回本息有困難的基金12.7億元，占基金總額的0.68%。可見，目前農村社保基金管理中的違規行為還相當嚴重。正是這種不穩定的制度和屢見不鮮的違規行為讓農民感到后怕，積極性不高，開展農村養老保險工作困難重重。
2、國家重視不夠，養老保險滯后
由于我國傳統的城鄉二元經濟結構，造成了“城鄉分割”的保障格局。國家把大量的物力、財力投入到了城鎮社會保障建設，城鎮社會保險工作也取得了一定的進展，而國家對農村的社會養老保險工作不甚重視，投入很少?，F行的農村社會養老保險規定保險費的籌集以個人交納為主，集體輔助為輔，國家予以政策支持，農民的個人賬戶完全由個人交納，國家并無責任。這表明社會保障仍基本是或主要是城鎮職工的。
3、自給來源不足，吸引力小
現行的農村社會養老保險是“個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”。集體補助不到位或數額太少，或只在部分地方或部分人身上得到體現；國家政策扶持，僅限于通過對鄉鎮企業支付集體補助予以稅前列支，除此之外再無其他扶持政策；地方財政，除經辦機構費用（一些地方此項費用財政也不負擔），也沒有其他扶持政策。在缺乏強制性的情況下，僅靠以上政策，其吸引力太小，難以發揮吸引作用。
4、基金增長速度慢，入不敷出
基金增長速度跟不上養老金發放的增長速度，出現負增長。農?；鹪鲋捣绞街饕谴嫒脬y行、購買國債。農村社會養老保險制度建立之初，國家債券利率和銀行存款利率都很高，因而給農民承諾的保險給付率也高達12%，隨著宏觀經濟形勢的變化,債券和銀行存款利率多次下調,致使基金增值緩慢。加上缺乏穩定的投資渠道，農?；鹑氩环蟪?，出現負增長。
5、違規存放農保基金，造成巨額損失
一些地方將農?；疬`規存入地方商業銀行、農村信用合作社或者非銀行金融機構，這些機構有的因經營不善虧損破產，致使存入的農保基金無法取出造成損失，形成支付危機，參保的農民上訪事件亦時有發生，并有越來越多的人要求退保，成為社會不穩定因素。
1889年,德國頒布《老年和殘疾保險法》,標志著現代養老保險制度的正式建立。二戰后《貝弗里奇報告》的出臺,則宣告了普遍保障的福利國家理論誕生。從歷史進程看,相對于非農產業勞動者的養老保障,農村養老保障發展也比較滯后,即使發達國家也不例外?，F行農村養老保險制度框架是從20世紀50年代才開始在德國、日本等發達國家建立。廣大發展中國家由于農民收入低、農業人口多、經濟條件落后等因素,發展更為緩慢。
在全球170多個實行養老保險的國家與地區中,只有70多個國家和地區覆蓋到農村人口。總的看,由于各國經濟社會條件、歷史文化等各不相同,農村養老保障沒有統一的模式,大致可以把世界上主要國家的農村養老保障劃分為福利型養老保障、保險型養老保障和救助型養老保障三類類型。在制度設計、財務機制、繳費與待遇水平上,也呈現多樣化特征。
發達國家具有共同的制度背景,如農村土地私有制、農業人口比例低、國家財政對農業給予大量補貼等。對于農民養老保障問題,有的國家設立單獨制度,有的國家將城鎮制度延伸到農村,農民都有著很好的保障程度。從內部結構看,根據政府的介入程度和責任不同,可以明顯區分出不同的三個支柱:公共年金、專業年金和個人儲蓄養老。農村養老保障“三支柱”模型以保險型的日本和福利型的加拿大為代表。第一支柱:國民年金(公共年金)、第二支柱:專業性農民養老保險(專業年金)、第三支柱:個人儲蓄性計劃。
農保萬花筒
發展中國家農村社會養老保障主要由繳費型養老保險與非繳費型養老金計劃組成。繳費型養老保險主要在突尼斯、朝鮮、馬來西亞、菲律賓、阿爾巴尼亞、越南等國家實行,多數是自愿參保,財政給予補助。但是,由于經濟發展水平低下和缺乏財政收入、低收入群體缺乏繳費能力、缺乏管理能力、地理因素和人口分散等因素,導致農村養老保險覆蓋率很低,繳費型養老保險在發展中國家運行良好的并不多見。由于多數人口排除在強制性養老保險以外,很多發展中國家實行了非繳費型養老金計劃。這些國家包括尼泊爾、印度、納米比亞、阿根廷、巴西、南非、毛里求斯、烏拉圭等亞洲、非洲和拉丁美洲國家。有的國家采取收入測試辦法,如巴西、阿根廷,有的國家則采用普遍保障辦法,如毛里求斯、納米比亞。
美國、韓國、新加坡模式:全民社會養老保險統一制度。美國、韓國、新加坡農村養老社會保障制度的共同特征是強制性和全民性。三國均把全體農民納入全體國民的一般社會保障制度之中。美國于1935年通過了《社會保障法》,其主要內容之一就是對在職職工實行聯邦統一的老年保險。1954年美國國會通過的“社會保障法修正案”把老年保險擴大到農場主、農場雇員、家庭服務員、自由職業者以及州和地方政府的雇員。韓國政府于1960年開始實行政府行政公務人員養老金制度,直到1999年,韓國國民養老金制度覆蓋到了全部勞動者。新加坡的養老保險制度具有強制性和全民性特征,其核心是中央公積金制度(簡稱CPF)。它利用一種獨具特色的“儲蓄金制”,即準保險方式構成新加坡的養老保險模式。
德國、法國、波蘭模式:農民社會養老保險專門模式。德國、法國、波蘭制定了針對農村人口的特殊保險制度,包括養老保險、健康保險和意外傷害保險等等,主要滿足農村老年人、主要勞動力亡故、疾病,孕婦和意外事故等不同人群在保險方面的需求。其共性特征是:投保對象針對從事農業的人口設立,具有法定強制保障性質;根據農業人口不同類型,匹配相應類型的養老保險計劃;養老保險資金采取個人繳納與政府財政補貼相結合來籌集。
日本、加拿大模式:農民社會養老保險統分結合制度。日本、加拿大采取混合體制,既把農民納入了一般社會保障制度之中,又建立了獨立的農民社會保障制度。
通過對國外農村社會養老保險3種模式的分析,中國究竟選擇哪一種目標模式,不能一概而論,但多支柱的農村養老保險模式是世界銀行等一些國際機構認可和倡導的保障模式,也是中國農村養老保險的發展方向。這是因為韓國和新加坡式的儲蓄保險型養老制度模式,制度的實施成本相對較高,現階段中國農民很難承受。中國有著特殊的農村人口結構,土地尚具備部分養老保障功能,建立土地、家庭及社會養老保險相結合的多支柱、具有中國特色的農村社會養老保險制度,應是目前中國農村社會的最佳選擇。而德國、法國、波蘭的農民社會養老保險專門模式,也為中國農民工和被征地農民的養老保險制度建立提供了可借鑒的解決思路。
暢享幸福
德國――農保“均一制”
德國是近代世界上第一個建立社會保障制度的國家,同時也是社會保險“俾斯麥”模式的故鄉。1951年,德國頒布《農民養老保障法》,著手建立單獨的農村養老保險制度?，F行的養老保險制度是1957年開始實施的。制度創設的初始目的,是作為農業結構調整的輔助政策,解決農村年輕勞動力的土地問題,也為老年人口提供基本的生活保障。德國于1995年頒布的《農業社會改革法》完善了農村養老保險制度。其制度內容和運行機制主要有如下特點:
1、覆蓋范圍廣泛:所有農業和林業企業主,包括葡萄酒、水果、蔬菜和園林以及養魚業企業主,農業企業主的配偶,也包括與農民從事共同勞動的家庭成員及其配偶。除了每年雇傭期少于2個月或50個工作日的人員,其他人員必須強制參保。
2、實行均一繳費制:1995年前繳費基數是農場的經濟價值;1995年后,農民繳費依據為應稅收入。但年收入低于3萬馬克的人可以領取繳費補貼,約有50%的參保者獲得繳費補貼,他們絕大多數是低收入者。農民繳費采取統一標準,一個農場主只交一份保費,其他投保者的保險費是農場主的一半,并由農場主承擔。
3、待遇領取均一:德國農民的保障金領取年齡為65歲,最低繳費年限為15年,采取均一給付型。除了65歲時的老年年金外,農民養老保險的待遇還包括:喪失勞動能力時的年金、在勞動能力受到嚴重威脅時的康復待遇和在此期間提供的企業援助和家庭援助,在受保險人死亡時的遺屬年金等。
4、管理機構健全:德國農民保障金由聯邦和各州農村社會保險經辦機構管理。德國有3個直屬聯邦的農村社會保險經辦機構、16個直屬州的農村社會保險經辦機構,都屬于自治的法人組織,受聯邦或州行政部門監管。
日本――從離農到返農
日本從二戰以后開始建立現行多層次的養老保險制度,以滿足不同農民的需要。其間,日本的農業政策經歷了兩次轉折,農民養老保險政策也緊密地配合這兩次轉折。戰后,日本為實現農業現代化,達到擴大農業生產經營規模的目的,日本在大力推進城市化的同時,制定和實施了《農民養老金基金法》,通過建立土地經營權轉讓養老金的政策,鼓勵農民離開土地。20世紀90年代以后,日本的農業人口急劇下降,農村老齡化比較嚴重。農業政策也由“鼓勵離農”轉為“鼓勵返農”,農民養老金政策隨之改變,取消了土地權益轉讓養老金政策。
總之,日本按照“國民皆保險”的原則為農民建立了多層次養老保障,除了公共性的國民養老金外,他們還可以選擇參加準公共性的農民養老金基金和繳費確定型養老金。在2002年以前,日本農民的養老保障由三部分組成,即國民年金、老齡年金和土地權益轉讓補償金。2002年后,日本農民的養老保障由國民年金和農業勞動者年金兩部分組成。
巴西――福利型農保
巴西是一個新興經濟國家,農村非繳費型養老保障制度是其特色,主要包括農村年金計劃與農村社會救助年金計劃。
1、農村年金計劃:巴西農村年金計劃始于20世紀70年代,主要為農村65歲以上的人口提供統一的待遇給付,資金來源包括農產品初次買賣繳費、城鎮雇主工薪附加稅、政府的稅收和國債收入等,主要資金來源是政府投入。制度建立后,根據該國的有關法律,在領取年齡、領取人資格、繳費等方面作了一些調整,但主體內容仍維持原有制度安排。目前,該制度已經覆蓋了巴西700萬農村人口。
農村年金計劃發揮著很大的作用。一方面,減輕了農村貧困程度。大約有96.1%的家庭則通過年金計劃明顯地改善了生活質量。另一方面,農村年金具有較強的收入再分配功能,支持了農村地區的發展,縮小了城鄉差距,也提高了老年人和婦女的社會地位。當然,農村年金主要依靠財政籌資,也面臨一定的籌資困境。
論文提要：我國農村正處于劇烈的社會轉型期，農村原有的養老保障體系正在被打破，而新的保障體系尚未形成。本文在此前提下設計和建立農村社會保險基本制度框架，特別是建立農?？赊D換為城保的通道和機制，對早期農村養老保障制度進行根本性改革。
我國農村正處于劇烈的社會轉型期，農村原有的養老保障體系正在被打破，而新的保障體系尚未形成，農村大部分老年人正面臨著前所未有的生存困境，他們成為整個社會中最邊緣化和最弱勢的群體之一，這個群體的規模越來越大，已經開始影響農村社會的穩定和整個國家經濟、社會的和諧發展。
一、我國農村社會養老保險制度的發展
（一）農村養老保險發展現狀評述。1992年《縣級農村社會養老保險基本方案》在全國范圍內開始推廣，經過十多年的發展，無論在理論上還是在實踐上都取得了一定的成就，但與此同時，在實施過程中，也出現了一系列值得關注的問題。
1、農村社會養老保險的覆蓋范圍小，存在很大的發展空間。據國家統計局最新數據，截至2006年底，全國參加各類農村社會養老保險人數為5，374萬人，其中東部地區的農村社會養老保險制度的覆蓋面已超過60%。參保人數比2002年的5，462萬人有所下降。目前，全國農村社會養老保險基金滾存結余310億元，分散在1，905個縣市。
2、傳統的家庭養老保險功能正在不斷削弱，家庭養老面臨挑戰。主要問題：一是農村家庭規模縮小、核心家庭增多、家庭養老功能弱化。二是農村大量的年輕人進城打工，代際不平衡嚴重。迫于崗位的競爭壓力，忙于工作和事業，這些人無暇顧及老人；同時，這些青年夫婦較重視子女的教育和成長問題，有限的時間、精力和財力都向獨子或獨女傾斜，產生了“重幼輕老現象”，對老年父母的心理健康和實際的生活質量都產生了負面影響。三是老年人平均壽命延長，患病率、傷殘率上升，自理能力下降。這一切必將加大家庭的負擔，也必將加劇年輕人消極贍養老人現象的增加。
3、農村養老難于完全依賴土地保障，但土地對于多數農民來說仍然是重要的生產資料。調查顯示，目前農民家庭經營收入中，大約40%來自第二產業與第三產業，1/4左右來自勞動收入，來自轉移性與財產性的收入約占純收入的5.7%。由此可見，來自土地的農業收入已難以保證農民的基本生活，以致養老更是奢望。而且現在土地對于多數農民來說仍然是很重要的生產資料。城市化的迅猛推進使得許多農民的承包地被大量征用，農民所得到的只是極少的土地補償費。所以，完全依靠土地來養老的選擇也是不可行的。
4、老齡化加快。隨著城市化步伐的加快和農村勞動力的輸出，越來越多的農村青壯年人口進入城市，年齡結構出現“兩頭大、中間小”的局面。隨著計劃生育政策的實施，我國農村已出現家庭小型化傾向，農民養老問題日益嚴峻。據2005年底開展的全國1%人口抽樣調查統計，全國65歲及以上的人口為10，045萬人，其中農村約占老齡總人口的68%；中國農村平均家庭戶規模降到3.27人。
(二)早期農村養老保險試點地區改革。截至2006年底，全國1，905個縣，5，374多萬農民參保，還不到應該參保農民總數的8%，僅有310多萬參保的農民領取了養老金。積累保險基金310億元，這些農?？傮w上屬于早期農保性質?？偟膩碚f，早期農保試點工作不成功，陷入僵局，主要表現在三個方面：
一是覆蓋范圍小，發展嚴重不平衡。已經籌集的農保資金主要集中在少數幾個發達省市，多數地區難以為繼。從基金規模上看，排在前五位的是江蘇、山東、上海、浙江和北京，這五個省市的基金共計221億元，占全國農保基金總額的71.3%。
二是管理體制不順，“民政不管，社保不接”。尤其是在中西部大多數省份，農保管理體制至今仍沒有理順，運作也困難重重，處于進退兩難的境地。在全國1，905個農保試點縣中，多數地方的農保機構還在民政部門，農保在省級已經移交而市縣沒有移交，依然處于“民政不管，社保不接”的局面。與此同時，很多內地和西部省份“清理整頓”的一個通行的做法是簡單退保。
三是基金分散，管理存在流失和損耗現象。目前，全國310億元農?；鸱稚⒃?，905個縣市。由于管理體制不順，全國清理整頓農保后，農保機構和人員的辦公經費、工資多數沒有納入財政預算，挪用農保基金發工資的事情相當普遍。據勞動和社會保障部統計，2005年全國31個省份中，涉及1，905個縣、2.6萬個鄉鎮，農保系統大約有干部近1萬多人。
四是老年受益保障不能兌現，保障水平低。很多參加早期農保的農民在年齡達到60歲后，每月領取以前規定的養老金的承諾不能兌現。
二、建立新型農村社會養老保險
新型農村社會養老保險制度，是采取個人、集體和國家等多方出資籌集養老基金并為老年人提供經濟幫助和服務、保障其基本生活的一項制度，并且隨著人們生活水平的提高，養老金還會相應增加。該制度的新穎性，首先在于各級政府和村集體逐步加大對農村社會養老保險工作的支持和投入力度，每年安排專項資金對參保農民進行補貼，建立農民參保補貼制度。本文以成都為例，鑒于目前成都各區、市、縣經濟發展水準不一樣、政府財政負擔能力不一樣、農民基本生活水平也不一樣的狀況，成都于是按照一二三圈層分類劃檔逐步推進全市農村養老保險。
（一）從遠郊區縣——都江堰和金堂縣來分析。金堂縣從2007年6月1日最先按規定開始在三個鄉鎮進行農民養老保險試點，9月1日在全縣全面推開農民養老保險。2007年全縣GDP為79.1億元。農民人均純收入為4，690元。都江堰市從2007年8月初開始，分別選取了胥家鎮、崇義鎮各兩個村進行農民養老保險試點。2007年全市實現地區生產總值（GDP）116.2億元，農民人均收入從2001年的3，096元增加到2007年的5，300元。兩地屬于成都市第三圈層，經濟實力偏小。
新型農村社會養老保險查詢途徑有以下幾種：
1、登陸當地的人力資源和社會保障局網站或者社會保險網上辦事大廳;
2、撥打社保局電話或者社保電話12333;
3、攜帶相關資料，前往新農保經辦機構，在服務窗口辦理新型農村社會養老保險查詢相關業務。
（來源：文章屋網 ）
關鍵詞:社會養老保險;農民;個人帳戶;給付標準
目前,我國農村社會養老保險制度還沒有真正建立起來。農村社會養老保險制度建設滯后,不僅對農民有失公正公平,而且嚴重制約農村經濟和社會發展。而農村社會養老保險制度能否真正建立起來,關鍵在于能否建立農村社會養老保險個人帳戶。只有建立農村社會養老保險個人帳戶,農民的社會保障才能落到實處,農民才能和城鎮職工一樣享受社會養老保險待遇。
一、多渠道籌集農村社會養老保險基金是建立農村社會養老保險個人帳戶的基本前提
農村社會養老保險基金是農村社會養老保險制度賴以建立、發展和完善的物質基礎,它對整個社會勞動產品的分配過程和分配結構有直接影響,其規模決定著農村社會養老保險制度建立的進程和保障水平的高低。
1．國家財政預算中用于社會保障的支出是農村社會養老保險基金的主要來源。目前,我國各級政府只對城鎮職工的社會保障承擔經濟上的責任,基本上沒有考慮農民這方面的問題,這顯然是不公平的。因此,為維護農民應享有的社會保障權利,必須打破傳統的城鄉二元社會保障體系,將國家財政用于社會保障的支出,按照一定比例在城鄉居民之間進行合理分配。以2005年為例,當年我國財政收入31628億元,假定財政收支保持基本平衡。在這種情況下,若以財政支出的20%(發達國家平均為35%)用于社會保障支出,可籌集社會保障基金6326億元。再按城鄉人口比例進行分配,即使按2010年我國城鄉人口各占50%的比例計算,也能籌集到3163億元農村社會保障基金?？紤]到農村社會養老保險是農村社會保障的主體部分,從3163億元農村社會保障基金中拿出80%用于農村社會養老保險,可籌集到2530億元農村社會養老保險基金。這是從靜態上分析。如果進行動態分析,以2005年我國財政收入為基數,只要平均增長速度保持現有的20%左右的水平。到2010年,我國財政收入將達68702億元。在其他條件不變的情況下,若將財政支出用于社會保障的比重提高到25%,屆時可籌集社會保障基金17176億元。若仍以50%的比例作為農村社會保障基金,可籌集8588億元。再按80%的比例,籌集到的農村社會養老保險基金便是6870億元,即使按那時6·5億農村人口平攤,人均也有1057元。以2010年的68702億元為基數,只要我國財政收入每年增加10000億元,到2020年,我國財政收入將達168702億元。按上述方法計算籌集到的農村社會養老保險基金可達16870億元,以那時5億左右的農村人口計算,人均約3374元。這筆巨額資金,是農村社會養老保險基金的主要組成部分,是支撐農村社會養老保險制度的經濟基礎。
2．實施“工業反哺農業”戰略,直接從各類工商企業積累中提取農村社會養老保險基金。我國的工業化是建立在農業支持工業、農村支持城市基礎上的,是農民作出了巨大貢獻,是農業支撐了整個國民經濟的發展?，F在,農業發展水平仍比較低,農民生活還不富裕,應該說與農業“失血”太多有很大關系。因此,在對待農民的社會保障問題上,政府應充分考慮到這一點,不失時機地實施發達國家早已實施并被實踐證明卓有成效的“工業反哺農業”戰略,從工商企業積累中拿出一部分資金,彌補農村社會養老保險資金的不足?？煽紤]按一定比例每年從各類工商企業利潤總額中提取農村社會養老保險基金。以2005年為例,當年第二、三產業國內生產總值為159603億元,假定利潤率為10%,全年各類工商企業實現利潤是15960·3億元,只要從中提取l%,就可籌集到約160億元農村社會養老保險基金。因提取比例較低,不會給企業發展構成太大的影響,但對于農村社會養老保險基金來說,能產生涓涓細流匯成大海的籌資效應。
3．通過降低行政成本、堵塞漏洞、充盈國庫來籌集農村社會養老保險基金。(1)降低行政成本,減少國家財政支出。降低行政成本,減少國家財政支出,除進一步推進政風建設、降低各種會議經費和出國考察等行政事業經費外,還應精簡機構,裁減行政人員。我國現有4000多萬行政人員,機構臃腫、人浮于事的現象仍比較嚴重。隨著社會主義市場經濟體制的不斷完善和辦公自動化的迅速發展,實行政府機構撤并、減員節支的條件已成熟。(2)堵塞漏洞,增加財政收入。據統計,我國每年稅收流失約4000億元以上,公款吃喝和公費旅游費用也比較大。要堵塞稅收漏洞,必須加快稅收立法的步伐,實現稅收征管的有法可依,依法治稅,從而堵塞稅收漏洞,確保國家財政收入的穩定增長。其次,要狠剎公款吃喝玩樂歪風。長期以來,公款吃喝玩樂之風屢禁不止,與幾千萬農民和城鎮下崗職工沒有解決溫飽問題形成強烈的反差,必須堅決杜絕。如果能把降低行政成本、堵塞漏洞而相應增加的財政收入的一部分作為農村社會養老保險基金,將進一步緩解農村社會養老保險資金不足的壓力。
4．集體負擔和農民個人繳納。農村社會養老保險基金的集體負擔部分,可在鄉村所辦企業的利潤、公益金和管理費用中提取。雖然因地域的差別,農村經濟狀況差別較大,但凡有集體經濟的鄉村,必須承擔為農民繳納養老保險費的責任。沒有集體經濟的鄉村,要根據統分結合、雙層經營的原則發展和壯大集體經濟,以不斷提高經濟效益來解決農民繳納一部分養老保險費的問題。特別困難的農村地區,農村社會養老保險基金的集體負擔部分應由地方政府財政解決。為便于操作,集體繳費數額要有一個起碼的標準,而且要求全國統一。農民個人也要承擔一部分農村社會養老保險基金的責任。受保個人繳納一定的保險費,這是各國社會保障制度通行的做法和原則。繳費比例應根據農民的收入水平確定。2005年,我國農民人均純收入為3255元,并且在未來幾年內將至少以5%的速度遞增。因此,以農民人均純收入4000元作為農民個人繳納養老保險費的繳費基數比較合理。考慮到農民收入低于城鎮居民,按農民人均純收入確定的繳費比例不能太高,以3%為宜。這樣,農民每年應繳納的養老保險費是120元,這是絕大多數農民都能承受的。
二、建立農村社會養老保險個人帳戶是解決農民養老問題的根本保障
為解決農民養老問題,必須建立農村社會養老保險基金的社會統籌和個人賬戶。農村社會養老保險基金的社會統籌,主要解決目前已達60歲年齡農民的養老問題,而個人帳戶的建立,則是為解決農民未來的養老問題。從操作簡便、易行的原則出發,可將基金中國家財政的補貼部分作為社會統籌,集體和個人繳納的部分作為個人賬戶儲存額。
1．農村社會養老保險的覆蓋范圍。建立農村社會養老保險個人賬戶首先必須確定哪些人應參加農村社會養老保險。(1)年滿25周歲,在農村有固定場所,并在一個自然年度內累計居住達6個月以上的農村居民,必須參加當年的農村社會養老保險。確定投保的初始年齡為25周歲,因為達到這個年齡的農村人口的流動性相對要小一些,有利于農村社會養老保險個人帳戶的建立。(2)農村居民外出務工達6個月以上者,原則上應由雇主為其辦理社會養老保險;雇主未能為其辦理的,只要能提供由雇主出具的相關書面證明,亦應納入農村社會養老保險范圍。(3)參加興修水利、鐵路、公路和國防建設等國家大型基礎設施建設的農村居民,施工單位不能為其辦理社會養老保險的,應參加農村社會養老保險。2．建立全國統一的農村社會養老保險個人賬戶。(1)農村社會養老保險賬戶應為實賬戶。實賬就是賬戶實記,由農村養老保險經辦機構對個人賬戶持有者的繳費及國家、集體按一定比例給予個人賬戶持有人的補貼情況,必須如實記錄。(2)農村社會養老保險個人賬戶的規模。一是繳費年齡和年限的確定。凡年滿25歲的農村居民,必須參加農村社會養老保險,投保時間為40年,按年度一次性繳納個人養老保險費。二是個人賬戶基金水平的確定。個人繳費部分,可考慮以上年度公布的全國農民人均純收入作為基數,按3%的比例確定。集體繳費部分,可考慮確定為個人繳費的50%。集體繳費確有困難的,可申請由地方財政解決。國家補貼部分,其數額可按個人繳費的50%確定,由中央財政轉移支付。三是農村社會養老保險個人賬戶儲存額應以5%的實際年利率遞增。我國目前利率水平低,利率市場化將提升我國的利率水平,甚至不排除若干年后利率會提高。(3)個人賬戶繳費額隨經濟的發展而相應增加。隨著國民經濟的發展,個人賬戶的繳費額也應增加,這是提高農民養老金待遇的根本保障。為操作簡便易行,農村社會養老保險個人賬戶繳費不實行按一定百分比遞增的辦法,而是采取每隔一段時間增加一定數額的做法。初步考慮可按每隔5年個人繳費部分增加10元,集體補貼和國家補貼部分也各增加10元的辦法來操作。上述農村社會養老保險個人賬戶都是每年以農民人均純收入4000元的3%為基數設計的,這只是一個參考數據。在實際操作中,如果每年以上一年農民人均純收入的3%作為個人繳費的計算依據,養老金的積累額還要高一些。
三、合理確定農村社會養老保險金的給付標準是保障老年農民切身利益的重要措施
合理確定農村社會養老保險金的給付標準,關系到老年農民的切身利益。養老保險金給付標準,取決于繳費年限和領取養老金的年齡兩個因素。在一般情況下,凡從25歲開始繳納養老保險費的農民,繳費滿40年,到65歲后,所領取的養老金為同一標準;在特殊情況下,繳費年限未滿40年的,領取養老金的年齡愈低,給付的標準也就愈低。將農民領取養老金的年齡規定為65歲,是從以下兩個方面考慮的:一是目前世界上一些國家為擴大養老基金的籌資規模和緩解養老金給付壓力,都已提高退休年齡,如美國、英國和德國等。這些國家不分性別,都把退休年齡提高到65歲以上。其中以美國最高,為67歲。二是領取養老金的年齡應根據人口預期壽命的延長而提高。城鎮職工現行退休年齡是在建國初期確定的,那時我國人口的平均壽命只有42歲,而現在延長到72歲以上,我國人口平均壽命延長,城鎮職工和農民領取養老金的年齡也應提高。
1．投保時間滿40年,且按時繳足了養老保險費,達到65歲的農民所領取的養老金標準。從25歲開始投保,繳費滿40年,達到65歲的農民,個人賬戶累計余額為25231．90元。假定不存在通貨膨脹風險(風險由政府承擔,仍以5%的實際年利率遞增),又假定養老金的平均支付年限為10年即120個月,按平均支付10年養老金計算,年資本回收額為3268．66元,個人賬戶持有人在達到65歲以后的10年內,每月可領取養老金272元,這與2005年全國農民人均純收入水平相差無幾,即使是全國農民人均純收入達到5000元時,養老金替代率也高達64．80%。投保人領取養老金超過10年保險期后仍健在的,可繼續按以上標準領取養老金直至身故;投保人未滿65歲或領取養老金后不足10年身故的,個人賬戶中屬于本人和集體繳費積累部分的余額,可由繼承人繼承,國家財政補貼積累部分的余額,歸入農村社會養老保險統籌基金;無繼承人或指定受益人的,由社會保險機構支付喪葬費,沖抵喪葬費后仍有余額的,一律作為農村社會養老保險基金統籌收入。
2．農村社會養老保險制度實施前已滿65歲人員的養老金給付標準?？紤]到農村社會養老保險制度實施前己達65歲的農村居民沒有承擔繳費義務并且社會對他們以前的個人收入分配作了必要的扣除這一點,已滿65歲的農村居民,可直接從農村社會養老保險基金的社會統籌部分中領取相當于個人賬戶養老金標準的60%。這樣規定基于以下兩點理由:一是雖然社會對這部分人以前的個人收入分配作了扣除,但他們畢竟沒有承擔繳費義務,養老金給付標準應有所區別。二是為與越來越接近65歲的農村居民未來領取的養老金標準相銜接。
3．農村社會養老保險制度實施前未滿65歲人員達到領取養老金年齡后的給付標準。在農村社會養老保險制度實施前未滿65歲而參加了農村社會養老保險的農村居民,達到65歲領取養老金時,以個人賬戶養老金標準的60%為基數,再按繳費年限的長短確定養老金領取標準。繳費年限每增加一年,所領取的養老金在162元的基礎上,按個人賬戶養老金標準增加一個百分點。這樣,就恰到好處地解決了農村社會養老保險新老人員的銜接問題。
4．投保人因患嚴重疾病要求提前領取養老金的給付標準。在一般情況下,農村社會養老保險個人賬戶養老金不得提前支取。投保人因患嚴重疾病,完全喪失勞動能力,要求提前領取養老金的,必須有縣級以上醫院證明,并由農村社會養老保險機構做出鑒定并同意后,方可提前領取。領取標準應根據投保年限的長短,參照未滿65歲人員達到領取養老金年齡后的給付標準來確定:一是投保時間未滿15年的,不能提前領取養老金。二是投保時間滿15年以上因病要求提前領取養老金的,以162元為基數,投保時間每增加一年,按個人賬戶領取標準增加一個百分點的養老金。
總之,按上述思路設計的農村社會養老保險個人帳戶規模偏小,保障水平偏低,但維持農民起碼的生存需要還是可以的。建立農村社會養老保險個人賬戶的重要意義不在于保障水平的高低,而在于它實現了農村社會養老保險從無到有的歷史性突破。
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在現在這個社會發展的背景下，農村社會養老保險金越來越重要，它是推動我國社會制度的重要因素。隨著現在國家社會保障制度越來越完善，農村參保人數越來越多，在社會養老保險檔案上的管理工作也越來越困難。所以我們要加強農村社會養老保險金檔案的管理，就變成了我國提高社會保障制度上的重要一步。本文主要就社會養老保險檔案管理所出現的問題及怎樣加強和規范農村社會養老保險檔案的管理。
一、關于農村社會養老保險檔案管理出現的規范性問題及如何加強
隨著現在社會保障制度的完善和經濟的發展，人們越來越富裕，越來越多的人開始選擇參加養老保險。但是關于農村養老金保險的管理工作上，就出現了很多的問題。首先就是關于農村和城鎮的起點不同問題，因為城市的發展更加的迅速，相對于農村來說，國家也會給予更多資金上的支撐，所以在養老保險檔案管理工作上，就已經有了相對完整的養老保險檔案管理制度。而農1險制度本身就要落后于城鎮的養老保險制度，相對的檔案管理也就并不是十分的完善。這就使農村社會養老保險檔案的管理缺乏應有的的規范性，這是農民群眾不能很好的享受應有的利益，影響了社會保障制度的發展。面對農村養老保險制度缺乏規范性的問題，我們可以用一下幾種方法進行加強:
1.建設相對完整的農村社會養老保險檔案管理制度。我們現在還沒有一個相對完整的農村社會養老保險檔案管理的制度，所以在檔案管理上存在很多的漏洞。如果想要盡快的加強農村社會養老保險檔案的管理，一個相對完善的農村社會養老保險檔案管理制度是十分重要的。
2.政府加大對農村社會養老保險檔案管理的資金投入，城鎮的社會養老保險檔案管理，相對于農村存在著很大的差距，政府的支持是很重要的因素。所以想要提高農村社會養老保險檔案的管理，政府可以加大對農村社會養老保險檔案管理的資金投入，來給予支持。
3.提高農村社會養老保險檔案管理人員的素質。不論在什么方面管理人員的素質，都是管理工作上的重要因素。所以加強農村社會養老保險檔案管理人員的素質，是可以更好的對農村社會養老保險檔案進行管理。
二、關于農村社會養老保險檔案管理出現的法律問題及加強方法
到現在為止，我國關于農村社會養老保險檔案管理的法律基本沒有，所以在農村社會養老保險檔案管理上沒有相對的法律規范。由于沒有完整的法律體系的壓制，人們在對待農村社會養老保險檔案管理工作就會出現懈怠，導致了農村社會養老保險檔案管理的工作十分的不穩定。還有就是農民們大多文化程度并不高，沒有很好的法律意識，也就導致了不能很好的維護自身的利益，給很多不法行為創造了空間，以至于農村社會養老保險制度發展的滯后。所以為了可以使農村社會養老保險制度的發展和管理工作可以更好的進行，我們要有一個相對的法律制度。這個法律制度的建立，必須要從實際出發，針對農村最基礎的情況進行分析，制定出相對合理的法律，來規范農村社會養老保險管理工作。還要加大對農村的相關法律宣傳，來提高農民的法律意識，讓他們可以用法律的武器來維護自身的利益。
三、關于農村社會養老保險檔案管理的檔案保存的問題
目前來說，農村養老保險檔案都是用紙質手寫進行保存的。隨著經濟的發展，農村流動的人口越來越多，就涉及到了檔案的調入和調出的問題。在這種檔案經常的流動的情況下，這些檔案就會出現一定的破損和丟失。還有就是環境的因素，在農村生活的環境相對較差，國家建立的相對的機構的建設也沒有很全面，不論是辦公地點還是辦公設備，都存在著明顯的不足。還有就是對于檔案的存放地點，它的環境要相對來說更加差。就是因為在這樣艱苦的條件下，導致了農村社會養老保險檔案的殘缺和丟失，這對于農村社會養老保險檔案的管理工作也是一個相當大的問題。對于檔案的丟失、磨損、參缺這些問題是不可避免的，我們只能盡最大可能得去降低檔案的受損與丟失，并且建立檔案丟失后的應對對策。
1.降低檔案的丟失和受損。我們可以提高檔案存放的環境，管理人員對檔案要做定期的維護。
2.可以建立兩個份檔案，一份固定存檔，一份流動處理，這樣一來就可以有一份備用的檔案。
關鍵詞：農村養老保險基金；農民小額信貸；保值增值
一、問題提出
從1991年農村養老保險制度開始試點以來，農村養老保險工作取得了一定的進展。但從參加養老保險的人數看，整體參保率較低。1998年以后參加養老保險的人數卻逐步減少，有的地方甚至在建立農村養老保險制度后不久又停辦了。實證研究結論表明，農村養老保險試點制度不成功的根源在于制度設計上存在致命缺陷，主要表現在兩方面：一是在籌資渠道方面，養老保險基金的主要來源是參保者個人繳費，政府和集體尚未承擔起應該承擔的責任。二是基金運作方面，養老保險機構本身運行所需要的資金按照農民繳費的3％從養老保險基金中提取。在投資方向有限、收益率很低的背景下，這種做法的結果就是養老保險基金本金的萎縮［1］ 。隨著社會主義新農村建設的深入，覆蓋全體農村居民的養老保險制度將逐步建立起來，這就對養老保險基金運作提出了挑戰：通過制度創新在控制風險的同時實現基金保值增值。保證農民收入持續增長是新農村建設中一項長期的經濟和社會發展任務。實現這一目標的手段，除了各級財政和農村集體需要加大農村和農業基礎設施建設的支出，最重要的就是農民各種生產型投資支出的增長。由于農民自身積累有限，農村金融發展嚴重滯后，農民對資金的需求難以得到滿足。筆者對江蘇省蘇南某縣的一個行政村作了調查發現，由于農業生產、家庭生活、人情禮節來往、孩子教育等多方面的需要，家庭資金不足后及因此而發生的借貸行為已經成為農村家庭的常態。調查結果顯示，逾90％的家庭一年至少發生一次借款行為，剩下不到10％沒有借錢的家庭并非沒有資金需求，而是其資金缺口通常由子女支付。由于農村金融發展滯后，解決短期資金需求最常見方式就是向親戚、朋友、鄰居或高利貸者借錢，數額從幾十元到數百元不等。能夠從農村信用社貸款的只限于當地極少數信譽極好、主要從事生產加工活動的民營企業，貸款期限以短期為主（三個月和半年），且數量十分有限。南京大學學生暑期所進行的相關調查結論與上述狀況基本相同。根據南京大學天健社暑期實踐調研團對江蘇省蘇北的來龍進行的調查數據，有83.5%的
家庭在2006年都發生了透支現象。其中83.3%的家庭選擇向親戚朋友借錢，只有27.1%的家庭選擇了向銀行貸款［2］ 。
一方面，農村養老保險基金為控制風險而導致投資渠道狹窄、保值增值難；另一方面，農民在日常的生產生活中對于短期的資金需求難以通過正常渠道得到滿足。如果通過某種制度創新，將兩者有機的連接起來，那么就可能實現一種真正的雙贏，為農民帶來多重收益。
二、農村養老保險基金的信貸投放：理論分析框架
按照現行的制度框架，養老保險基金的投資渠道主要是認購國債和銀行專項存款。農村養老保險基金規模相對較小，投資渠道單一。由于銀行存款利率較低，而國債利率與銀行存款利率之間呈現高度的正相關，因此單一的投資渠道大大制約了農村養老保險基金保值增值空間。如果能夠對該項基金運作模式進行創新，即運用農村養老保險基金進行低風險（甚至無風險）的信貸活動，那么基金收益將大幅提高。
本文所探討的農村養老保險基金運作的創新模式描述農民參加農村養老保險后，其繳費（包括財政和農村集體的補助）全部進入個人賬戶，即采用完全的積累制，由此而形成了農村養老保險基金。當參保農民因各種原因需要資金時，可以用參加農村養老保險的有效證書作為抵押，向養老保險基金申請借款，上限為其個人賬戶中的保險金總額；養老保險基金按照同期商業銀行貸款利率向農民發放資金。一旦有借款人違約，將直接以其個人賬戶中的資金抵補。這種信貸模式可以避免本金和收益的損失。
為了便于分析，先作如下假設：第一，農村養老保險基金的投資渠道為商業銀行存款；第二，農民滿足生產、生活中臨時資金需求的方式是民間借貸（即高利貸）；第三，無論是養老保險基金的投資還是農民的借貸，期限都按照一年計算。
農村養老保險基金投資可能產生的收益、農民借貸活動需要支付的成本見圖1。按照現行制度（傳統模式），保險基金存放在商業銀行而帶來的收益為r1，如果采用銀行貸款方式投資（創新模式），那么將帶來r2的收益，比較而言，創新模式將增加收益r2－r1。農民為了滿足資金需求，按照現行的做法（民間借貸），則其資金成本為r3，如果能夠順利的通過金融機構得到貸款（創新模式），那么其資金成本為r2，
后者的融資成本降低了r3－r2。
在資金供求方面，只要農民參加養老保險制度，就可以從這種創新模式中獲得貸款，且繳納保險費越多，申請到的貸款額就越多。參保就會受益，必將提升農民的參保意識，導致農村養老保險基金的規模不斷擴大，從而擴大創新模式中的資金供給規模。上述分析可以列入表1中。
顯然，采用農村養老保險的創新模式，對于保險基金和農村居民而言將產生雙贏的效果。通過對圖1和表1 的分析可以發現，運用養老保險基金向農民發放貸款的創新模式，分別對農民養老保險基金和農民產生的諸多收益，而這些收益實現的同時，幾乎沒有任何經營風險（見表2）。
除了農村養老保險基金和農村居民可以從這種創新模式中受益外，社會也將從中受益：
（一）這種創新制度是將農村資金真正留在農村、為農業經濟和社會發展服務的最佳方式。目前金融機構吸收了農民的儲蓄存款，但為了減少貸款風險、降低運營成本以及為了帶來更高的收益，很少將資金直接貸給農民，而是將資金貸給城鎮地區或者少數農村地區的非農產業。這樣運作的結果是農村和農民的資金不斷流出。而農村保險基金創新模式真正實現資金取之于農民（還有部分資金來自于農村集體和財政），用之于農民，堵住了農村資源流出的渠道。
（二）有助于縮小分配差距，實現農村社會的和諧與穩定。從公共財政角度看，養老保險制度是維護社會穩定、縮小收入分配差距的有效手段。運用養老保險基金向參保農民發放貸款，貸款規模取決于農民保險賬戶中的金額，且前者通常不大于后者。為了能夠有資格申請并多得貸款，農民必然主動參加農村養老保險制度，自愿增加養老保險上繳的規模。從現期看，繳費與受益直接掛鉤，有助于刺激農民參加農村養老保險制度的積極性。在當前農村養老保險制度尚未完全建立、農民缺少參加養老保險動力的狀況下，這種創新模式將對農村養老保險制度的普遍建立起到有效的推動作用。
三、案例分析—“呼圖壁模式”
新疆呼圖壁縣的農村社保工作于1995年10月啟動。試點工作開始之時，農民參保積極踴躍。截止1997年，全縣共有1萬多農民參保，參?；疬_1478.7萬元。按照國家規定，農村養老保險基金的資金只能存入銀行和購買國債。這樣做雖然保證了養老基金的安全，但難以實現保值增值。1998年，呼圖壁縣的農保暫停下來，參保人數下降到8696人，基金規模降到1260萬［3］。為了實現基金的保值增值，呼圖壁縣農村社保辦開始進行投資方式的創新。從1998年7月開始實行一種新型的農保基金投資模式：允許農民在發展生產急需資金時，用養老保險證辦理質押短期借款，利率與銀行同期貸款利率相同。為了使農村養老保險基金發放貸款合法化，2001年，呼圖壁縣農村社保辦與縣農業銀行、農村信用聯社正式簽訂了《農?；鹞匈J款協議書》，通過銀行和農村信用聯社將農保基金貸給持保險證質押借款的農民，農保辦按利息收入的1.5%向銀行繳納手續費，借款農民如無法歸還借款，銀行可用被質押的保險證余款核銷抵賬。這就是農村養老保險基金運作的“呼圖壁模式”。 （一）“呼圖壁模式”的基金運作產生了多方面的經濟和社會效應。
1．養老保險基金實現了在控制風險前提下的高收益。根據調查，以保險證質押借款的農民還款比例一直保持在99％以上，全縣未出現一戶質押的保險證被銀行核銷抵賬的事件。通過幾年運作，農?；鹗找?00多萬元，每年的平均利息收入超過了百萬元，基金規模也從1998年的1260萬元增加到2004年的2100萬元，年均增長7％以上［3］。
2．解決了農業生產中農民對資金需求的難題，促進了地方經濟的發展。從1998年項目啟動到2004年底，借款的農民有1252戶3756人，占全縣參保人數的43.37%［3］，超過四成的農戶參與了保險質押借款，所借款項相當于農民投保資金總量的一半，參保農民受益面廣，資金使用率高。
3．調動了農民參加養老保險的積極性。呼圖壁縣的農民表示：農保辦這種質押貸款我們都很歡迎，手續簡單方便。以前沒買保險的村民都后悔了?？h農村社保辦主任郭新才說：“我們的基金運行得很順利，但現在遇到的問題是，從1998年起，全疆的農村養老保險停辦7年了，一些已參保的農民紛紛表示：如果這項制度能持續下去，他們會更加積極參保，而當時未參保的許多農民則經常到我們這兒打聽農保工作何時才能重新啟動，他們的迫切希望為制度所覆蓋” ［3］。
（二）對“呼圖壁模式”的評價
在“呼圖壁模式”中，盡管農保機構的營運資金依然從農保繳費中提取，但由于資金是按照商業銀行信貸模式進行運作，其收益率遠高于固定投資類收益率與農保機構提取的運作費率（占保險資金的3%），農村養老保險的保值增值目標比較容易實現?！昂魣D壁模式”還產生了一個具有現實意義的效
應，即將參保農民的當期受益與未來受益結合起來：一方面，農保貸款解決了農民生產經營過程中對小額資金存在信貸需求、卻難以通過金融機構得到滿足的困境，使他們在繳費后即可受益；另一方面，當他們達到一定年齡（60歲）后又能夠獲得養老金。 “呼圖壁模式”不僅解決了農村養老保險基金的保值增值問題，更是農村金融制度的一個創新。此外，從農村金融發展角度看，由于“呼圖壁模式”的服務對象是農民，這就保證了來自于農民繳納的保險資金依然為現期的農業生產與經營活動服務，避免資金外流。從基金運作角度看，“呼圖壁模式”是一種典型的ppp模式，即公私伙伴關系：公共部門負責養老保險基金的資金籌措，金融機構負責基金運作，以實現基金的保值增值。從國外已有的經驗看，為了實現基金保值增值而采用的ppp模式，在商業性機構的選擇上同樣可以多元化，完全可以通過競爭機制來選擇最佳的商業公司進行基金運作，從而真正實現基金在控制風險的前提下不斷增值。
由于歷史原因和地方政府財力的制約，“呼圖壁模式”在執行過程中同樣面臨著困難。（1）由于“呼圖壁模式”的創新是在基金的運作模式方面，在養老保險制度上依然采用的是1991年的試點模式，繳費問題沒有解決，因此，“呼圖壁模式”如果能夠真正成為一種廣受農民歡迎并積極參與的制度，需要突破基金繳費方面存在的政府缺位問題。（2）信貸對象有限：只能將資金貸給養老保險制度的參保者。由于當初執行的養老保險制度存在缺陷，導致參保者數量有限，這樣實際具有信貸資格的農民自然有限。（3）信貸金額有限。一般情況下，農民能夠得到的信貸規模不超過其個人賬戶中的保費額。由于所有的保費都來自于個人繳費，賬戶中有限的累計金額自然限制了貸款的額度。
四、政策建議
農村養老保險基金運作的創新模式本身是一種自上而下的制度變遷，如果能夠在實踐中得以順利操作，需要突破現行的制度性障礙。當前的制度限制主要有兩方面：一是為保障養老保險基金的安全，國家相關管理部門有明確的規定：農村養老保險基金的投向只能是認購國債，或者在銀行的專項存款。二是根據現行銀行管理法規規定，只有商業銀行和從事信貸業務的信用社才可以從事現代業務，其他機構不允許從事貸款活動。
從制度層面上看，如果政府管理部門沒有自上而下的制度變遷，那么本文的創新模式只是紙上談兵。為促使養老保險基金投資的創新模式得到順利運作，本文提出以下政策建議：
1.放開對農村養老保險基金運作方式的限制，對相關的管理規定作出修改，使以參保農民作為貸款對象的養老保險基金運作模式合法化。
2.在農村養老保險基金信貸發放上，通過競爭機制引入最佳的商業性合作伙伴（包括商業銀行和信用社），將基金的運作委托給具有專業知識、運作經驗豐富的商業性金融機構。保險基金只需要向金融機構支付手續費。
3.在社會主義新農村建設的大背景下，只要國家財力允許，可以通過財政貼息方式鼓勵養老保險基金向參保農民發放低息甚至無息貸款，這樣既從制度上鼓勵農民參加農村養老保險，又能夠真正保障農民增收節制。
4.在基金運作的過程中，農保機構的主要職能就是對商業性機構的行為進行監督，保證商業性公司能夠按照合約的要求運作基金，以便維護參保人的利益。
參考文獻：
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關鍵詞:農村;養老保險;必要性
一、社會養老保險制度的內涵及特點
社會養老保險制度是國家和社會根據一定的法律法規,為保證勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限,或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。它包含以下兩層含義:第一,社會養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會勞動生活后才自動發生作用的。判斷是否“完全或基本”退出社會勞動生活的標準,則視勞動者與生產資料是否脫離,或者對勞動者而言,參加的生產活動是否屬于其主要社會生活內容而定。另外,法定的年齡界限亦根據各國實際情況相應確定。第二,社會養老保險目的是為保障老年人的基本生活需求,為其提供穩定可靠的生活來源。因此,養老金在分配過程中不再遵循按勞分配或按需分配原則,而是依據勞動者的社會貢獻、勞動者的基本生活需要和當時社會生產力水平來確定額度[1]。
養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾個特點:①由國家立法,強制實行,企業單位和個人都必須參加,符合養老條件的人,可向社會保險部門領取養老金;②養老保險費用來源,一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔,并實現廣泛的社會互濟;③國家可測算出未來大概的養老金開支,并根據某些既定標準來確定養老保險待遇;④養老保險具有社會性,影響很大,享受人多且時間較長,費用支出龐大,因此,必須設置專門機構,實行現代化、專業化、社會化的統一規劃和管理。
二、我國當前養老保險制度的現狀
中國養老保險制度經過了50多年的發展,歷經多次改革,目前,我國城鎮已初步建立了較高水平、較為完整的社會保障體系,養老保險金基本實現了社會統籌,但由于我國城鄉經濟發展水平不同,我國城鎮和農村的養老保險制度也不相同,農村養老保險從1991年開始試點,此后一段時期,農村養老保險工作迅速開展,截止到2005年底,全國有近2000個縣開展了農村養老保險,5400多萬農民參保,積累基金達300多億元,已有200萬名農民開始領取養老金。盡管如此,我國農村社會養老保險仍存在著覆蓋面小、參加養老保險的人數少、保障水平低的特點,一個綜合的可持續發展的農村養老保障體系尚未形成,這樣,在土地初級保障的基礎上,絕大多數農民的養老缺乏保障,這不僅會加劇城鄉差距,而且也會釀成一系列社會問題。因此,在我國建立健全農村養老保險制度是一個不容忽視的問題。
三、在我國農村建立養老保險制度的必要性
(一)建立健全農村養老保險是應對農村人口老齡化高峰期到來的需要
國際上,一般把60歲以上人口占總人口比重超過10%的社會、或者將65歲及以上人口占總人口比重超過7%的社會叫做老齡化社會。目前,我國60歲以上人口已達到1.34億,超過總人口的10%。其中65歲以上人口1.1億,占總人口的8.5%,而且全國70%以上的老齡人口分布在農村地區,農村老齡化問題就顯得更為突出。更為嚴重的是老齡化速度在未來的30年間將持續加速,根據預測,2030年農村65歲以上老年人口的比率將上升到17.93%,比城鎮的比率高出4.8個百分點,因此,農村人口老齡化問題應引起我們的高度重視,而解決人口老齡化問題一個重要的方面,就是解決好迅速增加、數量龐大的老年人口的老有所養。與發達國家“先富后老”不同,中國農村人口老齡化與經濟的發展水平不一致,絕大部分地區處于“先老未富”,甚至是“先老還窮”狀態,另一方面,西方發達國家人口總量較少,人口老齡化的負擔相對較小,而中國農村基數大,老年人口數量很多,60歲以上的老年人口超過了整個歐洲各國老年人口之總和。因此,為了迎接農村人口老齡化高峰期的到來,使數量龐大的農村人口老有所養,就有必要適時建立適合我國國情的農村養老保險制度。
(二)建立農村養老保險是構建社會主義和諧社會的現實要求
黨的十六大提出的全面建設小康社會的目標之一,就是要使工農差別、城鄉差別和地區差別擴大的趨勢逐步扭轉。改革開放以來,我國經濟得到飛速發展,城鄉居民生活都有了不同程度的提高,但城鄉居民收入之比卻在不斷擴大,1964年中國城鄉居民收人比為2.2∶1,1978年為2.4∶1,到了1994年就達到2.87∶1,2001進一步上升到2.9∶1,2004年則為3.45∶1,目前仍有擴大的趨勢,而我國二元化格局下的城鄉養老保險差別也很大,以國家近年來社會保障費用支出為例,2001年,占人口70%左右的農民的社會保障費支出僅占全國保障費總支出的11%,而占總人口30%的城鎮居民卻占全國社會保障費的89%。人均占有方面,城市人均社會保障費455元,農民僅人均15元,相差近30倍;從覆蓋面看,城市已達90%以上,而農村只有2.4%。農村與城市之間的巨大差距已成為影響社會和諧發展的重要羈絆。要統籌城鄉發展,實現城鄉和諧,就必須建立覆蓋城鄉全體居民的社會保障體系。通過建立農村社會養老保險制度,有效實現國民收入再分配,逐步縮小城鄉差別和不公平,使社會穩定發展,達到國家的長治久安,才能從根本上保證社會的和諧穩定發展
(三)建立農村養老保險制度是解決土地和家庭養老功能弱化的有效途徑
由于我國農村人多地少,農民人均擁有的土地數量有限,根據國土資源部日前公布的2005年度全國土地利用變更調查結果顯示,我國人均耕地面積僅為0.093hm2,僅為世界平均水平的40%,加之城市化過程中耕地消失的速度快于農業人口消失的速度,土地的養老保障功能顯得更是脆弱。特別是在中國加入WTO后,我國農產品還要面臨世界低成本農產品的更大沖擊,其價格還有進一步下降的趨勢。相應地,農民從農業生產中獲取的收益也就難以得到保證。因此,單純依靠有限的土地已經難以保障農民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。
我國農村家庭養老保障功能也正在弱化,隨著農村經濟體制改革和計劃生育工作的深入進行以及現代觀念的沖擊,我國農村過去三代同堂的大家庭逐漸被父母和子女居住的現代小型核心家庭所取代,家庭結構不斷簡化,家庭規模漸趨縮小。我國農村居民家庭平均每戶常住人口由1980年的5.54人下降到1994年的4.54人,每個勞動力負擔人口(含本人)也由2.26人減少到1.57人,農村家庭養老保障功能受到巨大沖擊。對于我國如此眾多的農村老人依賴自己不穩定的老年勞動收入來養老,農村老年人的生活保障確實是我們面臨的一個社會問題。因此,建立農村社會養老保險制度,是解決土地、家庭養老功能弱化的有效途徑,是廣大農民的迫切需要,它不僅可以保障農村老年人的基本生活,也是社會文明的重要標志。
(四)從西方歷史經驗看我國已經基本具備建立農村養老保險制度的條件
從一些歐洲國家的歷史經驗來看,丹麥、瑞典、葡萄牙與西班牙分別于1891年、1913年、1919年與1947年開始通過立法在農村建立養老保險制度,當時這四個國家的人均國民生產總值僅相當于中國1999年可比值水平的79.3%、99.9%、46.6%與73.3%。歐盟15個成員國將農民納入基本養老保障制度在時間上大致從20世紀下半葉到20世紀末完成。與這些國家當時的農業產出、人均收入等指標比較,我國整體經濟水平和農村經濟水平都達到或超過這些國家當時的條件[2]。另外,比照國外農村社會養老保險制度建立的國家,一般有兩個規律,一是農村社會養老保險滯后城鎮30-50年;二是農業占GDP的比重在3.1%-41%之間,平均為16.2%。而我國城鎮養老保險制度建立于1951年,當時政務院頒布了《勞動保險暫行條例》,農村社會養老保險制度事實上已滯后城鎮50多年。2003年,我國農業GDP比重為14%,已經達到或超過了國際上已經建立農村社會養老保險制度的國家建立該制度時的比例。而目前我國政府財政收入保持年均高速增長,為農村社會養老保險制度提供了強有力的資金后盾;同時,我國當前的財政支出結構中存在著社會保障支出不足的問題,這也為我國農村社會養老保險制度的深入實施提供了潛在的經濟支持。因此,我國建立農村社會養老保險已經基本具備條件。
(五)加強農村社會養老保險制度建設是保證經濟可持續穩定發展的必然選擇
黨的確立的在農村實行,極大地解放和發展了農村生產力,調動了廣大農民的生產積極性。鄉鎮企業異軍突起,帶動了農村產業結構的調整和就業結構的變革,以及小城鎮的發展,農村已經初步構筑起適應社會主義市場經濟要求的經濟體制框架。從某種意義上講,農民是率先進入市場經濟的群體。市場經濟是一種競爭經濟,優勝劣汰是競爭的必然結果。農民不論亦工、亦農、亦商都必然要承擔市場風險。逐步在農村建立發展社會養老保險,解決農民的后顧之憂,是社會主義市場經濟的客觀要求,也是促進農村經濟可持續發展的必要保證[3]。
由此可見,建立健全農村社會養老保險制度是我們國家解決好“三農”問題的必要條件,對于構建和諧社會、建設新農村、保持社會穩定具有重要意義,也是目前需要迫切解決的一項重要任務。
參考文獻
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1.我國保險公司并未真正重視農村養老保險市場。
調查發現我國農村居民參加農村商業養老保險的比例很低，經濟發達地區參保比例不足10％，經濟相對落后的地區參保比例更低。農村商業養老保險的參保率低一方面是因為農村居民的傳統養老觀念，養兒防老的觀念在我國農村居民的頭腦中根深蒂固。據調查數據顯示，大多數農村居民還是傾向于家庭養老和土地養老。另一方面是因為商業養老保險的保費較高，農村居民的支付能力不足。這就需要保險公司針對農村市場對保費做出進一步適當的調整以更好地打開農村市場，讓更多的農村居民參與到農村商業養老保險中來。
2.農村居民對商業養老保險缺乏認知。
商業養老保險在我國起步較晚，僅有70多年的發展歷史，且在上世紀50年代停辦過一段時間?；謴秃笤?982到1986年間，政府干預力量較強，農村商業保險由中國人民保險公司代表政府壟斷經營。后來雖有發展，國家也對三農問題非常重視，但農村保險業的發展依舊非常緩慢。農村居民的教育水平相對于城鎮居民較低，對保險的認識不足，保險意識薄弱，加上政府對商業養老保險的扶持力度不夠，宣傳力度不夠，使得大多數農村居民即便在家庭養老和土地養老功能逐漸減弱的情況下，也沒有足夠認識到商業養老保險對自身養老保障的重要性。正是因為大多數農村居民對商業養老保險的認識不足使得他們并沒有購買商業養老保險，使得農村商業養老保險的需求不足。
二、我國農村商業養老保險的發展對策
1.國家完善有關商業養老保險的法律法規并加大對其扶持力度。
國家明確商業養老保險在社會保障體系中的地位，并出臺相應的政策法規統籌商業養老保險與社會養老保險的關系，令商業養老保險更好地補充社會養老保險，使二者保持良好的關系共同發展，建立多層次健全的社會養老保障體系。同時政府給予保險公司一定的幫助，農村居民大多有從眾心理，村干部購買了商業養老保險就可能會帶動很多村民購買商業養老保險。因此，可以鼓勵村干部和部分有條件的村民先購買商業養老保險，從而帶動全村村民。政府還要將對農村商業養老保險的優惠政策落到實處，真正地做到福惠農民。這樣一來不但可以減輕政府的財政壓力，還可以滿足收入水平不同的農村居民對商業養老保險的多層次需求，以提高農村居民老年的生活質量，促進農村居民家庭的經濟建設，進一步實現構建社會主義和諧社會的目標。
2.保險公司加大對農村市場的重視力度。
我國農村人口占全國人口一半以上，且我國老齡化速度逐漸加快，因此我國農村商業養老保險的發展前景很是可觀的。我國經濟發展區域性差異較大，農村居民的收入情況不盡相同，導致對保險的購買力差異較大，保險公司應因地制宜，針對不同地區經濟發展水平制定出相應的保費標準，以農村居民的需求為導向，總體相對于城鎮來說，要遵從保費低、保單簡單易懂、投保核保理賠手續簡便的原則。此外，農村居民文化素質普遍較低，加之對保險認知的不足甚至有偏差，保險公司就更加應該注重農村網點的建設，提高業務員的素質，對業務員的法律知識、保險業務以及服務態度等方面要進行著重培養，使原本持對商業養老保險抵觸態度的農村居民能夠更加信任并逐漸愿意接受商業養老保險。
3.加強對農民風險意識和保險意識的教育。
摘要：在人口老齡化程度日益加重的今天，養老問題成為我們日趨關注的問題之一。積極推動養老保險尤其是農村養老保險對于改善中老年人生活水平及推動內需等等方面具有重要的意義。
關鍵詞 ：養老 問題 建議
一、農村養老保險存在的問題及其原因
我國積極推行新型農村養老保險有著重要的意義，它在提高農村生活保障等方面起到了重大的作用。但是由于農村養老保險制度還未完全統一與完善，因而在實施建設中難免存在著不足與缺陷及舊農保中原有問題的遺留，如制度不完善，基金保值增值困難，覆蓋面小。
1.農村養老保險的利益性
農村養老保險制度是我國農村又一重要的社會保障制度。它使農民也能夠和城鎮居民一樣享受基本同等的社會保障權益。在解決農民養老的后顧之憂，使農民的基本生存得到安全預期，提高農村生活水平，減輕中青年養老負擔以及拉動經濟危機下內需增長方面起到了巨大的作用。農村養老保險在減輕子女負擔，保障農民老年生活方面具有重大的利益性。
2.農村養老保險存在的問題
有三成的村民認為我國現行的農村養老保險制度主要存在的問題是缺乏應有的社會性和福利性，有二成的人認為是制度不穩定，有一成的人認為基金的保值增值困難，而有四成認為保險覆蓋面小。而且，從整體來看，大部分農村居民仍然延續了家庭養老的現狀，只有少數農村居民能夠享受到農村社會養老保險、五保供養、優撫安置和商業保險等某一種或幾種養老保險待遇。所以說農村養老保險的現狀并不理想，農村養老保險現狀亟待改善。
3.原因分析
⑴大部分農村居民養老觀念落后，投保積極性不高。有一成的村民認為養老保險能完全保障老年生活而不到一成的人認為需要與家庭養老相結合，還有接近兩成的認為家庭養老更為可靠。在農村傳統家庭養老思想根深蒂固的前提下，農民對于養老保險的信賴不高，認識不深，投保的興趣與意愿不高。在此情況下推行農村社會養老保險，要求農民在較短的時間里拋棄“養兒防老”的舊觀念，改為通過投保而養老，勢必會產生理想與現實之間的矛盾，使農民的投保觀念與養老保險工作的推行之間存在一定的差距，造成認識上的混亂。這就使得農村養老保險的推廣與普及面臨著嚴峻的挑戰。
⑵養老資金籌集困難，籌資能力弱。這是農村養老保險建設實施的核心難點。目前農村養老保險資金主要來源于三個方面：一是國家財政投入，二是農村集體經濟，三是農民自身收入。在國家財政投入少，農村集體經濟給予補助的政策落實出現困難的條件下，農民收入水平低、收入增長緩慢更加大了農村養老保險資金籌集難度。我國目前農村經濟發展水平還不高，農民總收入不高，大大低于城鎮居民收入水平，養老保險的效益性和福利性，也在一定程度上制約了我國農村養老保險制度的穩定與完善。
⑶養老金無法起到保障基本生活的作用。我們知道農民領取養老金的數量完全取決于個人繳費的多少和累計時間的長短，只有繳費越多，投保時間越長，收益才越多。但是原有養老保險保費的標準低，參保效益低，難以真正實現養老的功能。
⑷缺乏合格的管理運營人才，農村養老基金保值增值困難，隱藏著潛在的支付危機。社會養老保障制度是一項技術性很強的工作。既有商業保險的操作難度，又有依法實施的政策難度。由于機構的設置及人員的組成，以及缺乏合格的管理運營人才等多重原因。當前我國農村養老保險基金的管理營運等方面存在諸多問題。一些地方，不僅增值困難，甚至連保值都成問題，潛藏著巨大的兌付危機。農民對于養老保險的信心及積極性受到打擊。
二、對農村養老保險的建議
1.合理確定農民個人承擔比例
農村養老保險在資金來源上實行個人、集體、政府三者合理分擔原則，但如何分擔，還是個未知數。農民個人承擔比例不能太高，這里有“舊農?！钡慕逃枮殍b。自1992年開始，我國就開始進行農村社會養老保險的探索，當時是以縣級單位為統籌，實行完全的個人賬戶，以農民交費為主，村集體經濟組織補助為輔的“農民交錢養活自己”的養老險模式。由于農民負擔過大，參保積極性并不高。這說明，農民個人承擔比例過高的養老險模式在中國是行不通的。與此同時，農民個人承擔比例也不宜搞一刀切。如今農村和農民的情況也是千差萬別，有些農民特別是沿海地區的農民十分富有，而有些農民特別是內地和山區的農民十分貧窮，因此，農民個人承擔比例萬萬不能一刀切，而要視當地具體情況來確定。
2.加強對農民養老資金的監督
國內曾發生過多起農民養老金被挪用甚至是貪污事件。雖然犯罪份子最終都被法院依法判刑，但農民養老資金卻遭受無法挽回的損失。因此，加強對農民養老資金的監督非常有必要。
論文摘要:政府介入農村社會養老保險是體現政府基本職能，縮小城鄉二元差距，維護農民基本權益，彌補傳統養老模式不足的需要。國外的先進經驗，為我國農村社會養老保險中政府責任的合理定位提供了有益啟示。我國應采取立法先行，加大政府財政投入，用適度集權的監管模式取代分散監管模式，建立農村社會養老保險的專門制度等措施，充分發揮政府在農村社會養老保險中的主導作用。
20世紀80年代中期以來我國就開始了社會養老保險制度試點工作，雖然城鎮社會養老保障體系的框架己經基本形成，但廣大農村養老體制改革工作卻大大滯后，尤其是農村社會養老保險目前基本陷入停頓狀態。其根本原因是政府這一責任主體的缺位。因此，強化政府責任，建立并完善農村社會養老保險制度，不僅是對農民生存權的尊重，而且是解決”三農問題”和新農村建設中至關重要的一環。
一、政府介入農村社會養老保險的必要性分析
農村社會養老保險作為一項制度安排，分配的是公共資源，增加的是公共利益，其實施運行需要借助政府的行政強制力量，需要政府進行介入。
(一)從農村社會養老保險產品的性質上講，是政府基本職能的體現
公共性是政府的基本屬性，公共需求和公共利益的存在是政府的根本前提。對社會所有成員提供公共物品，是政府的基本社會職能。而農村社會養老保險作為農村社會保障中最重要的一方面，具有準公共物品屬性，理應由政府提供。從農村社會養老保險發展的歷程來看，以往的農村社會養老保險制度之所以不能順利進行，根本原因就在于政府作為責任主體的缺位。為了避免重蹈覆轍，政府應該承擔起責任，不斷完善我國農村社會養老保險事業。
(二)從公平的角度講，有利于縮小城鄉二元差距
由于農業自身的弱質性、農民自身的分散性和長期以來，我國“以農養工”、“以城養鄉”，抽取農業剩余的一系列政治經濟制度安排，等原因。導致了我國城鄉二元發展模式的產生，拉大了城鄉之間的貧富差距。城鄉貧富差距突出反映了農民生活貧困、抵御風險能力差的問題。建立農村社會養老保險制度，可以實現收入再分配，同時通過財政轉移支付向農民提供公共產品，提高農民抵御風險的能力，使得國家在促進社會公平正義、縮小城鄉差距上邁出重要一步。
(三)從法律角度講，是維護農民基本權益的需求
我國憲法第45條規定:”中華人民共和國公民在年老、疾病或者喪失勞動能力的情況下，有從國家和社會獲得物質幫助的權利。國家發展為公民享受這些權利所需要的社會保險、社會救濟和醫療衛生事業?！边@里講的公民既包括城鎮居民，也包括農民?？梢?，享受農村社會養老保險是我國全體農民的一種憲定權益，而發展和完善農村社會養老保險事業則是國家應承擔的一種憲定義務。
(四)政府干預農村社會養老保險有利于彌補傳統農村養老模式的不足
家庭養老模式即由家庭供養和照顧老人。具有供養老人能力的家庭指社會意義上的大家庭(三代或三代以上)，承擔生產、分配、儲蓄和風險保障全部功能的大家庭。這是我國農民普遍采用的一種養老模式。但是，隨著商品經濟和城市化的發展，家庭觀念和家庭結構發生了根本性變化，三代同堂的家庭越老越少見，取而代之的是3一4口人組成的單代小家庭，老人獨居和空巢現象比較普遍?？傊?，傳統家庭養老的保障功能在下降。上述變化迫切需要政府強化責任，完善農村社會養老保險制度。
二、農村社會養老保險中政府責任的國際經驗
(一)推動立法，實現農村社會養老保險的法制化運行
農村社會養老保險制度的建立是一個復雜的系統工程，它涉及經濟、社會、政治、文化以及不同利益主體之間的利益分配、不同部門之間的責任分工，信用度要求高，處理難度大，如果沒有法律的規制，要順利實施幾乎是不可能的。國外農村社會養老保險制度建設的實踐已經證明:社會養老保險制度的建立和完善必須借助法律手段。如德國在1889年首先頒布了世界上第一部《養老保險法》以后，其他國家也緊接其后，丹麥在1891年頒布了《國家養老保險法》，比利時在1900年，英國和愛爾蘭在1908年，法國在1910年紛紛頒布了養老保險法。再比如，在1971年，為了促進農民轉讓土地經營權，日本政府頒布了《農民養老金法》?？梢姡獙崿F農村養老保險制度的有效運行，必須及時制定和完善社會養老保險法律。
(二)提供財政支持，實現農村養老保險財務的可持續性
從世界范圍看財政資金都是各國社會保障資金的重要來源，甚至是主要來源渠道，政府對社會保障承擔的責任也主要通過財政供款來體現，它既是政府履行公共職能的具體體現，又是公共資源取之于民用之于保障民生、改善民生的具體體現。作為農村社會保障的一個重要方面，獲得充裕的資金供給是農村社會養老保險制度正常運行的首要條件。世界有數據可查的131個國家城鄉社會養老保險金的籌資模式表明，至少有129個國家的政府為城鄉社會養老保險提供財政支持。比如德國農村社會保險的資金源于參保農民的保險稅和政府補貼，其中后者占到2/3:加拿大政府負擔農村社會養老保險金的1/2，其中中央政府和地方政府各分擔一半。即使是實行完全”個人賬戶”的智利和新加坡，政府不但為參保對象提供最低養老保證金，同時也承諾了基金最低回報率補貼，可見政府對農村社會養老保險制度的財政補貼是非常必要的。
(三)履行監管職能，確保農村社會養老保險的健康發展
政府對養老保險制度承擔監督管理責任，是政府作為農村社會養老保險制度的主導者和公共管理者的內在要求，也是農村社會養老保險制度作為準公共物品的內在要求，是確保農村社會養老保險制度平穩、順利運行的重要保障。只有有效的監管，才能確保農村社會養老保險各個環節有效銜接，有限的資源得到合理利用，從而實現效益最大化。國際上政府對養老保險監管主要分為三種不同類型。一是集中監管模式(如東南亞國家)。養老保險的籌資、運營、發放和監管都由一個政府職能部門來執行。政府既是養老保險的參與者，也是養老保險的監管者。二是分散監管模式(如拉丁美洲國家)。養老保險的繳費被交給多個獨立的主體來運作，各個機構相互競爭。政府作為一個外部監督者而存在。三是集散結合的綜合監管模式(如美國)。將養老保險共性較強的部分集中起來，實行統一監管，將特殊性較強的部分單列，由相關部門進行分散監管。
(四)建立制度框架，實現農村社會養老保險的制度化運作
農村社會養老保險制度的運行過程中存在著逆向選擇、外部不經濟、個人短視以及社會風險等問題，需要通過制定合理的制度來解決。而農村社會養老保險制度是一項設計久遠、關乎民生的重要社會制度，并不是個人、集體能負擔的。只有對社會公共事務擔負管理職能的政府才能成為這一制度的設計者。除此之外，在制度建立實施中涉及不同主體間的利益分割，只有政府才能在復雜的環境下達到各方均衡與妥協，并通過規制和稅收強制性的再分配手段取得必要資源，將社會養老保險擴大到全社會的范圍。
世界各國由于歷史文化、理論依據、政治體制和經濟發展程度的不同，在把農民納入社會養老保險的過程中，不同國家有不同做法，形成了三種農民社會養老保險制度類型:以美國為代表的統一制度型。直接把全體農民的社會保障體系納入到一般社會保障制度中;以德國為代表的專門制度型。不將農民納入一般社會保障制度，而是為農民建立相對獨立的農村社會保障制度:以日本為代表的統分制度型。既把農民納入一般的社會保障制度中，又建立相對獨立的農民社會保障制度。
三、我國農村社會養老保險中政府責任的合理定位
考慮到我國國情，并從充分汲取世界各國農村社會養老保險制度發展與改革的經驗和教訓，在我國農村養老保險中政府應該發揮主導作用。具體表現在以下幾個方面。
(一)推進農村社會養老保險立法
長期以來我國習慣于”摸著石頭過河”，法律遠遠落后于實踐，社會保障領域也是如此。目前，我國涉及農村社會養老保險制度的法規及其缺乏，只有1992年民政部制定并頒布的《縣級農村社會養老保險基本方案》及最近出臺的《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》，尚無全國性的專門法規出臺。在執行過程中也缺乏剛性，使得農村社會養老保險的許多方面處于無法可依或有法難依的狀態。因此，國家應該加快農村社會養老保險領域的立法步伐，盡快出臺全國統一的《農村養老保險法》，來規范和調整國家、個人、養老保障管理和服務機構等相關主體的利益和關系，以保證農民社會養老保險制度盡快轉入法制化、制度化的軌道。
(二)加大政府財政投入
我國城鎮職工的基本養老保險實行強制的繳費制度，個人與企業共同繳納，并且國家每年還通過財政撥款增加養老保險基金。據全國社會保障基金理事會的統計，截至2008年12月31日，國家財政向城鎮職工的各種保險撥款額累計達2976.67億元。以往，國家財政撥入全國社會保障基金的資金絕大不分用于城鎮居民參加的各種保險，對農民參加的各種保險的財政撥款十分有限，使得農村社會保險缺乏國家財政資金的支持。而農村的村級單位大多沒有獨立的資產和固定收入，就連鄉鎮政府自身都是通過財政資金撥款維持運行的。導致我國當前農村社會養老保險缺乏國家的財政支持和集體補貼的配套繳費，僅僅依靠農民個人繳費。從而使得，農村社會養老保險制度陷入了困境。因此，我國應該加大國家對農村養老保險的財政投入，用個人繳費、集體補助和政府補貼相結合的籌資模式取代農民個人籌資。三方各自承擔的比例問題，應當根據當地的經濟發展水平來確定。一般情況下，個人所占的比例至少應該在繳費總額的一半左右，最低不得低于1/3，最高不能超過2/3;鼓勵有條件的村集體、經濟組織、社會公益組織為參保人繳費提供資助;中央政府的轉移支付和地方財政應該根據各地的財政收支情況來確定剩余比例承擔份額，總體原則是國家的轉移支付向中西部地區傾斜。
(三)用適度集權的監管模式取代分散監管模式
養老保險的監管體制是確保養老保險制度正常運行，并實現自我完善、自我發展的主要體制性保障。在實踐中，我國的養老保險監管由于采取分散監管，而對制度的良性運行造成了相應的損害，并直接影響了部分參保者的切身利益，這中間既有城鎮居民，也包括不少農村參保者。監管需問責，問責需賦權，這是任何監管機制都必須遵循的普遍規則，農村社會養老保險制度也不例外。集權監督是監督問責的前提，監管體制必須與管理責權分配相一致。但同時我們也要考慮到:我國是一個農村人口規模大的國家，在這樣眾多人口基礎上所建立的農村社會養老保障體系，其信息量極為巨大，而由一個機構集中管理如此巨大的信息是非常困難的;同時我國是新興的市場經濟國家，目前正處于經濟的轉軌時期，金融市場尤其是資本市場還不發達，市場主體還不夠完善，政府中管理經濟的機構自身經驗和技術與監管要求之間還有差距。因此，我國應該采取適度集權的監管模式，在現有基礎上加強監管的集權度，對監管機構間的職能進行調整，以構建一個主輔分明、多重監管的農村社會養老保險監管體系。
