時間：2023-05-30 10:44:31
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇科技與管理研究，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
摘 要 現代社會已經進入信息化時代，對于科技人才的需求不斷增強，這就需要加大對科技人才管理，構建行之有效的科技人員管理機制。然而，通過實踐研究發現，影響科技人員管理的因素有很多，并不利于科技人才發展。因此，本文將從科技人才管理影響因素入手，從兩方面分析與研究科技人才管理促進機制構建。
關鍵詞 科技人才 管理影響因素 促進機制
在三次工業革命的影響下，各國逐漸認識到科技人才的重要性，所以，各國都將科技人才培養與管理放在首要位置，并推出各種政策為科技人才管理奠定基礎。我國正處于社會轉型發展關鍵期，對于科技人才的需求也在增多，但影響科技人才管理的因素也很多，因此，有必要聯系影響因素做好科技人才管理促進機制構建工作。
一、科技人才管理影響因素分析
（一）內部因素
第一，激勵結構。對于科技人才管理來說，其激勵結構由激勵水平與激勵方式構成，科技人才對激勵水平的要求較高，激勵水平越好，留住科技人才的可能性就越大，人才流失率也越小。一般來講，可以采用的激勵方式有精神激勵與物質激勵兩種，其中精神激勵有職位晉升與表彰等，物質激勵有獎金、提供住房等。但一些地方并沒有認識到這一點，導致科技人才大量流失。
第二，發展前景。科技人才不僅注重眼前利益，更關注未來發展，并認為發展前景對自己的吸引力更大，而這種發展前景既包括組織發展前景，也包括科技人才自身發展。很多科技人才在進入組織前都會對組織與自己發展空間做必要的評估，如果組織與自身發展空間較大，他們就會留下來，如果發展空間受限或不具發展前景則不會選擇該組織，這些都是科技人才管理中相對重要的影響因素。
第三，工作環境。工作環境對科技人才能力的發揮有很大影響，工作環境越和諧，對科技人才的幫助越大，科技人才所提出的建設性意見也會受到更多人的認可，相反則會影響科技人才工作信心，科技人才也會流失。
（二）外部因素
第一，經濟支持。一般來講，經濟支持對科技人才管理影響很大，其原因在與科技研究需要大量的資金投入，如果缺少了必要的經濟支持，不僅科技活動會受到限制，也會讓科技人才失去信心。由于經濟支持與地區經濟發展有關，只有經濟實力較強的地區才能為科技人才研究提供必要的經濟支持。如我國東部地區經濟明顯強于西部地區，所以，東部地區的科技人才相對于西部地區多很多，這樣逐步拉大了東西部差距。
第二，政策導向。國家政策對科技人才管理的影響也很大，通常受國家政策影響越大的地區，往往越能成為科技人才聚集地。如美國在二戰后推出了很多與科技人才相關的優惠政策，使得世界各地科技人才大量涌入美國，促進了美國經濟與科技發展。同樣的問題也存在于我國，經濟越發達地區，科技人才就越多，而科技人才越多的地區，政策也越好，進而促進了經濟發展。
第三，文化氛圍。文化氛圍對科技人才的影響較大，文化氛圍越濃重的地方，越能成為科技人才聚集地。如北京中關村、中科院、清華大學等，這些都是科技人才集中場所。文化氛圍越好，科技人才留下的可能性就越大。
二、科技人才管理促進機制構建
要做好科技人才管理，就要聯系實際情況構建合適的促進機制，也就是做好內部促進機制與外部促進機制，如下圖1所示：
圖1 科技人才內外部促進機制構建示意圖
（一）內部機制
首先，激勵機制。要留住科技人才，做好科技人才管理，就要構建完善的激勵機制，聯系科技人才實際情況建設，注重公平性與公正性的融入，減少人為干擾因素的影響，為實現這一目標應將第三方評價機構應用到科技人才評定中，只有這樣才能增強他們的信心[3]。同時，及時更新評價標準與體系，應用多種激勵方式，不僅要采用物質激勵與精神激勵，還要注意長期激勵與短期激勵的應用。
其次，發展機制。科技人才發展離不開科技人才管理，由于科技人才十分關注未來發展，這就需要聯系實際情況，做好科技人才未來發展規劃，組織應幫助科技人才完成評估，同時構建合適的發展機制。如經常為科技人才組織培訓活動，增強組織科技人才與外部的交流，優化科技資源，給予青年科技人才更多發展空間，促進科技人才隊伍不斷壯大。
最后，工作機制。要做好科技人才管理，還要有良好的工作機制為基礎。為科技人才打造高素質科研團隊，做好科研分工與規劃，增強科研團隊的積極性與工作效率。同時，注重文化機制創設，堅持人本理念，給予科技人才足夠多的認可，增強他們的工作信心。
（二）外部機制
首先，引進機制。科技人才管理中，最值得重視的就是人才引進機制，這就需要組織積極引進外部人才，保證組織科技人才與當地經濟發展水平相符，避免形象化的存在，同時，不僅要引進國內各地人才，還要加大對國外科技人才的吸引，逐步增強我國科技與經濟實力。
其次，投入機制。科研既不能缺少人才也不能缺少資金投入，所以，在科技人才促進機制構建中還要注重投入機制，采用多元化手段，逐步加大資金投入，構建多元化投資渠道，注意與社會的聯系，只有這樣才能做好外部機制構建工作[4]。同時，加強與政府的聯系，從政府獲得一定的科研資金，如果研究內容具有一定的保密性質，就要完全由政府控制，盡量減少商業化因素的融入，保護研究成果不外泄。
最后，政策機制。政策要以協調為主，由于我國東西部經濟發展水平差距較大，導致科技人才分布嚴重不均，這就需要國家出臺援助西部科技的政策，讓更多科技人才深入到西部地區，做好西部人才教育工作[5]。同時，注重制度化的融入，政府要做好科技人才管理，提出一系列留住科技人才的政策，如必要的社會保障政策、人才培養與獎勵政策等，并將這些政策落到實處，讓科技人才看到國家對他們的重視。
三、結語
科技人才是國家發展不竭的動力，是社會經濟發展的重要推力，這就要求組織做好科技人才的管理，推出合適的政策留住人才，增強人才工作的信心，讓科技人才感受到國家重視，這樣不僅有利于早日實現“中國夢”，還能吸引各國科技人才進入我國，使我國始終占據不敗之地。
參考文獻：
[1] 柳冰.影響高校科技人才流動的因素與激勵機制構建[J].中國高校科技，2014.11.
[2] 杜文嶺，齊欽，仇琛.企業引進和培養高層次科技人才激勵機制研究[J].企業科技與發展，2014.22.
[3] 孫健，張驥，姜興坤.基于LMDI因素分解的科技人才開發影響因素研究[J].東岳論叢，2015.09.
【關鍵詞】科技進步 科技創新 企業管理
煙草企業的發展需要良好的管理。最優化管理的實現需要依靠科技的進步和創新。通過科技的進步和創新，將能夠使煙草企業的生產力不斷提高，運營成本、生產成本逐漸降低，并且能夠實現煙草企業資源的優化配置。不僅能夠幫助煙草企業增加經濟效益，亦能夠幫助有煙草企業提升市場競爭力。但是，煙草企業的發展并未對科技進步與創新予以足夠的重視，對科技進步與創新的重要影響不能夠充分分析，因而不能夠采取有效的措施發展且創新科技。為此，本文的相關分析與研究將為煙草企業提供理論和實踐依據，具有重要積極意義。
一、煙草企業管理中科技進步與創新的發展策略
（一）加大科技創新的資金投入與利用
煙草企業若想通過科技進步與創新提高企業的競爭力，實現企業管理的最優化，必須在科技進步與創新方面加大資金的投入支持。在該方面，煙草企業需要對其固有的資金和其他項目資金進行良好的管理，并且根據企業的實際發展情況，發展特點等進行科學的分配與規劃。在分配與規劃時要合理安排企業科技進步與創新的支持資金，保證資金足夠且能夠得到有效利用。目前，煙草企業科技創新相關資金支持到位，但有效利用率不高，應加大科技資金的利用率，由此，煙草企業才會實現有效的科技創新與進步。
（二）建立完善的企業管理制度
雖然煙草企業能夠通過科技的進步與創新不斷獲得較高的經濟效益和回報，但是亦需要比較健全的企業管理制度。煙草企業在大力支持科技進步與創新的同時，需要進一步優化完善的企業管理制度。不僅用于保障科技進步與創新的發展，亦能夠使煙草企業各方面資源、資金、人員等得到良好的配置和規劃，提供有效的制度依據。對煙草企業的生產與發展具有重要積極意義。
（三）建立健全的企業信息化管理平臺
科技的進步與創新除了包含技術創新以外，亦包含重要的思想創新。在思想創新上，煙草企業需要建立較為系統的信息化管理平臺，依靠科技的手段進行企業管理。煙草企業信息化管理平臺當中需要囊括現有的科技創新項目管理體系，并加入QC、小改小革、發明創造、精益改善等一系列創新措施，形成系統性、開放性的科技創新信息化平臺。在該平臺運行的過程中，需要將企業內各個部門的信息進行整合，各個方面的信息進行共享，方便使用部門進行綜合調查與分析，進而科學、合理的分配運行，綜合實施。煙草企業信息化管理平臺能夠迅速的深入到各個管理環節，全面提高煙草企業的科技化水平，進行更加符合時展的現代化企業管理。
（四）暢通人才成長通道
科技的進步與創新與人才隊伍建設的后續發展相輔相成，煙草企業的科技創新，應從完善科研管理、科研開發、技術支撐崗位序列設置開始，以績效管理為核心進行分類分級管理，建立相應的專業技術職務薪酬體系。充分激發行業科研人員積極性、主動性、創造性。為煙草企業持續健康發展提供人才支撐。
二、科技進步與創新對煙草企業管理的重要影響
（一）有利于促進煙草企業的可持續發展
煙草企業通過科技的進步與創新，將能夠在一定程度上促使企業形成正確的、符合時展特征的企業文化。企業在發展過程當中，其目的并不僅僅在于能夠獲取經濟利潤和效益、更要關注社會當中的問題，以便實現企業自身的社會價值。在科技進步與創新的支持下，煙草企業能夠對內部的資源進行不斷優化，對各個方面的資源進行科學的配置與整合，最終實現資源利用價值最大化。在此情況下，煙草企業的發展具有一定效益性和科學性。以此為基礎的企業文化，將推動企業的可持續發展。
（二）有利于提高煙草企業的綜合經濟實力
提升勞動生產率以及降低生產成本均能夠提高企業的經濟實力。科技的進步與創新能夠在一定程度上提高企業的科技含量。科技含量的提高能夠有效帶動企業勞動效率的提高，進而煙草企業在營銷區域相對固定、銷售價格一成不變的情況下生產效益能夠得到有效提升。由此可見，科技的進步與創新應該得到煙草企業的重視。
（三）有利于提升煙草企業的市場競爭能力
眾多學者均認為科技是企業發展的第一生產力。科技進步與創新能夠大大提高企業的生產力。現今，在經濟全球化趨勢加快，市場競爭逐漸激烈的情況下，世界各國已經逐漸認識到了科技發展與創新的重要性，并且努力發展科技，實現科學化的企業管理。以便提高企業的生產效率，增強企業綜合競爭實力。科技的進步與創新將能夠使煙草企業擺脫傳統管理模式的束縛，采用先進的管理方式，將提高經濟效益作為管理主導，最終提升企業的市場競爭能力，意義重大。
綜上所述，煙草企業的發展必須重視企業內科技的進步與創新。不僅要積極引進優秀的科技人才，亦需要加大科技進步與創新的資金投入力量與有效使用。同時，煙草企業需要制定完善的管理制度以及信息化的管理平臺。依靠科技的進步與創新，煙草企業將在最終改變企業的管理模式，提高企業的綜合經濟效益、生產效率。進而實現企業的可持續發展，在激烈的市場競爭中不斷提升市場競爭實力。
參考文獻：
[1]周應堂，倪嘉驪，徐寧家，等.企業文化與技術創新互動關系研究[J].生產力研究，2013，（01）.
關鍵詞：科技企業； 集中核算； 研究
一、科技型企業集中式會計核算與管理概述
科技型企業集中式會計核算與管理源于行政事業單位的會計核算中心的會計集中核算模式。它是由企業總部設立獨立的會計機構，對企業本部及所屬內部核算單位實行會計集中核算與管理；其目的是規范企業會計核算，加強企業財務管理和會計監督，防范企業財務風險，確保國有資產不流失。科技型企業是由技術開發類科研院所轉制而設立的國有企業，在轉制過程中其單位性質是由原來財政撥款的科研事業單位轉變而成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的國有企業；其財務管理體制由原來執行“科學事業單位會計制度”轉換而執行“企業會計制度”，其在會計制度轉換過程中，從某些意義上仍然保留著事業單位財務管理制度的色彩，所以，其會計機構仍然沿用著行政事業單位的會計核算中心的管理模式。
通過近年來的實踐，科技型企業推行集中式會計核算與管理，成效顯著：一是精簡了企業會計機構、減少了會計人員配備，提高了會計工作效率；二是成功解決了企業內部會計核算不規范，會計監督不到位等問題，有效遏制了會計信息失真現象發生，降低了企業財務風險；三是實現了企業資源互補和相互融資，減少了重復投資，降低了投資成本和財務費用，促進了企業經濟效益的提高。
二、科技型企業集中式會計核算與管理體系
1.集中式會計核算與管理體制的建立
隨著技術開發類科研院所轉制工作的完成，并納入國資委系統管理，成為名副其實的國有科技型企業。由于企業在不斷發展壯大和經營機制的創新，企業內部獨立核算單位不斷增多，自不斷擴大。企業逐步建立和完善自身的會計核算與管理體制已成為必然。按照“集中管理、分賬核算”的原則，科技型企業在成立之初就建立了集中統一的財務管理制度，對所出資興辦的企業實行集中管理，分賬核算，以促進企業健康有序發展。
2.會計機構和會計人員的設置
科技型企業根據其組織機構設置和企業生產經營特點，規定只在企業總部設置獨立的會計機構和配備相應的會計人員，并所屬單位行使會計核算和會計監督職能。企業所屬內部核算單位不再設置會計機構和會計人員，其會計核算與管理工作全部委托企業總部財務部門辦理。企業總部財務部門根據各內部核算單位會計業務的需要指定會計主管人員和出納人員，具體辦理內部核算單位的會計事務。通過單獨設置會計機構和配備相應的會計人員，為集中式會計核算和管理提供了組織保障。
3.集中式會計核算與管理的職責范圍
集中式會計核算與管理就是將內部核算單位的會計核算與管理權限高度集中于企業總部，由企業總部的會計機構行使管理和核算的職能，其主要職責是：
（1）集中統一制定企業財務管理制度和會計核算辦法，從制度上保障會計機構和會計人員有效行使職權。
（2）集中統一管理和調配企業固定資產和企業流動資金，在核算單位之間有效協調企業資產和資金運行，降本增效，保障企業對營運資金的需求。
（3）集中統一辦理銀行開戶和企業信貸、擔保業務，統一管理銀行預留印鑒和各種有價證券，規范企業投、融資行為。
（4）集中統一制定企業折舊、職工薪酬和利潤分配辦法，兼顧股東、企業、職工三方利益不受侵害。
（5）集中統一設置會計賬簿，實行分賬核算，統一合并會計報表和編寫會計報表附注，開展經濟運行分析，對外提供會計信息。
4.集中式會計核算與管理的主要內容
科技型企業集中式會計核算與管理取消了所屬單位的會計機構和會計人員，將所屬單位的會計業務集中到上級會計機構統一辦理，實行一站式的會計核算與管理服務，其主要內容是：
（1）集中統一辦理各單位報賬業務，按規定程序審核原始憑證，填制記賬憑證，避免了分散核算時，原始憑證內容填寫不全、發票使用不規范，記賬憑證編制不統一、會計科目使用不當等現象發生，積極推進了企業會計基礎工作規范的開展。
（2）集中統一辦理各單位現金和銀行存款收付業務，及時準確記錄現金和銀行存款的日記賬，掌握各單位現金、銀行存款余額變動情況，加強對各單位流動資金的監控，杜絕企業資金體外循環，防止企業私設小金庫，以預防和消除違法亂紀現象的發生。
（3）集中統一辦理企業財產、物資的增減、收發、轉移、出租、出借等業務，核算各單位財產、物資的增減變化，定期進行盤點，確保賬、卡、物三相符。掌握各單位財產、物資的采購、領用、庫存和價值變動等情況，及時反饋給企業領導決策參考，避免了過去信息報告不及時、虛報、瞞報現象的發生。
（4）集中統一企業的成本計算方法、折舊政策、壞賬準備金的計提標準等，避免過去由于執行會計政策不統一、成本計算方法不一致，而造成會計核算資料的可比性差，影響對所屬單位的考核。
（5）集中統一科技專項資金的核算。科技專項資金是科技型企業取得的財政預算安排的科技項目資金，根據國家有關規章制度規定，科技專項資金撥付納入財政國庫集中支付范圍，實行合同管理。實行集中核算與管理，杜絕了科技專項經費層層轉撥現象發生。
三、科技型企業集中式會計核算與管理存在問題及成因
1.企業管理層對集中式會計核算與管理的認識
（1）企業高管的認識：由于部份高管兼任所屬核算單位的法人代表，他們認為會計集中核算與管理都在同一管理層的領導之下，只要是通過財務部門報賬、記賬、算賬就達到了集中核算與管理的目的，對核算單位之間業務辦理模糊不清，概念不明，致使財務部門進行會計核算時張冠李戴，甚至把該屬下屬單位承擔的成本費用，全部計入企業總部承擔，違背了“集中管理、分賬核算”的原則。
（2）核算單位負責人的認識：會計集中核算與管理，核算單位不設會計機構和會計人員，單位所有的會計業務均到上級會計機構辦理；單位負責人認為沒有了財權，失去了信任感。等、靠、要思想依然存在，責任心不強，調動不了積極性。
2.會計機構和會計人員的局限性
集中式會計核算與管理的主體是會計機構和會計人員， 由于會計人員的精簡，核算單位的不斷增加，一個會計兼任幾個單位的會計核算工作普遍存在，其日常工作僅局限于報賬、算賬、記賬、申報納稅和編制會計報表等，對于預算、監督、預測和分析等財務管理工作卻無法開展。再加上會計人員置于核算單位之外，不了解核算單位的生產經營情況，與核算單位的產、供、銷等職能部門協調不好，對賬工作不正常開展，賬實不符、賬表不符、賬賬不符現象時有發生，不同程度上弱化了會計核算與會計監督的職能，影響了會計信息的質量。
3.集中式會計核算與管理對企業資源共享的影響
科技型企業擁有的資源主要包括土地、房屋建筑物，機器設備、水電設施等，在內部核算單位未分離之前，這些資源已存在于企業總部，歸企業總部所有和使用，而在內部核算單位分離之后，企業總部為減少投入，而將這些公共資源統一調配給內部核算單位使用，形成了所有權保留于企業總部，使用權由總部及所屬單位共享的局面，而這些資源是行政調配的，沒有按市場規律進行計量、計價和分配，給會計核算帶來新的難題，造成企業總部固定資產折舊、維修、維護等成本費用負擔過重，而所屬單位的卻沒有核算固定成本，只核算變動成本，造成生產成本虛減，影響了利潤的計算。
4.集中式會計核算與管理對關聯交易的影響
科技型企業的關聯交易主要包括科研項目轉化的支出，技術咨詢服務、內部租賃，內部融資，內部產品加工等業務。這些業務是在企業內部集中運行和統一辦理的，在集中核算與管理的模式下，企業往往忽視了交易合同的簽訂、發票的開據、收入和支出的確認等，給企業帶來了稅收和法律上的風險。
5.集中式會計核算與管理對全面預算的影響
集中式會計核算與管理與全面預算管理在目標上是一致的，但由于會計核算和管理是集中的，所屬單位認為預算也是由財務部門集中編制的，是財務部門的事，放松了對全面預算的精細化管理，預算的分解、考核和監控等工作沒有落實到位，全面預算流于形式。
6.集中式會計核算與管理對企業債權債務管理的影響
集中式會計核算與管理，財務部門重核算輕管理現象時有發生，在債權債務核算方面只簡單記錄發生的時間、金額和單位，而對賬齡管理和分析等工作均流于形式，清收措施沒有落實到位，造成壞賬、呆賬損失的可能性加大。
四、完善科技型企業會計核算與管理的措施
1.提高認識、強化管理、做到集權與分權的真正的分離
集中式會計核算與管理能否順利實施，關鍵在于企業管理層的重視和支持，因此企業管理層應提高認識，明確分工，落實責任；總部高管不再兼職子公司法人代表，應還政于子公司，做到集中與分權的真正分離；子公司負責人要在總部授予的職權范圍內履行職責，做到既不損害企業整體利益，又維護了自身的合法權益。
2.強化會計核算和會計監督的職能作用，實行全面分賬核算
會計核算與會計監督是《會計法》賦予會計機構和會計人員的兩大職能，企業財務部門應強化會計核算與會計監督的職能作用，不能只重視會計核算，而放松了會計監督。再次，會計人員應加強與核算單位的協調與聯系，定期與有關部門對賬，做到賬、卡、物三相符。要嚴格按照企業獨立核算原則，實行全面分賬核算與管理，不能只重視分賬，而放松管理。
3.合理配置企業資源，正確計算資源成本，
財務部門要與資產管理部門密切配合，建立資產使用臺賬，要摸擬市場規律，建立資產使用的計量、計價制度，按照“誰使用，誰承擔費用”的原則，核算資源使用成本，確保成本計算的真實和完整。
4.強化合同管理，規范關聯方交易行為
企業應當按照“獨立交易原則”，規范關聯方交易行為。建立建全企業內部合同管理制度和臺賬，強化內部交易合同簽訂，履行內部交易手續；財務部門要根據內部交易合同和業務流程辦理收入支出核算，依法確認收入和支出，降低企業財稅風險。
5.強化子（分公司）的預算管理作用，實行全面預算管理。
要實行全面預算管理，必須強調預算的精細化管理工作，消除核算單位認識上的偏差，改變預算單獨由財務部門編制方式，采取“上下結合、分級編制、逐級匯總”的預算編制方式，調動核算單位編制和實行預算的積極性，推動全面預算工作的展開。
6.建立信息管理體系，強化債權債務管理
建立債權債務信息體系是企業管理的一項基礎工作，通過債權債務信息的及時傳遞和反饋，把內部各單位的債權債務的信息傳遞到有關部門和單位，以便建立客戶信息擋案，加強監管，同時，企業要采取集中與分散相結合的辦法，落實債權債務的管理責任，及時清收，保證企業資產不受損失。
參考文獻：
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[關鍵詞] 科技經費 管理 風險機制 責任機制
1財政科技項目經費的管理風險
財政科技項目經費的管理風險是指不可抗力之外的風險,是經費分配和使用中的風險。管理風險可分為檢查風險和控制風險。檢查風險是由于工作疏忽或、工作人員能力不勝、管理制度缺陷或監督手段落后而未能及時發現重大問題的可能性,存在于經費預算分配和使用的監督檢查過程;控制風險是指經費在分配和使用中因組織機構內部控制制度缺位或失效、管理制度的自身缺陷或管理混亂,有章不循、有法不依,導致內部控制和規章制度所應有的糾錯機制不存在或失效,而發生無意差錯或惡意舞弊的可能性,存在于經費預算分配和使用過程。管理風險導致的結果或是立項錯誤,經費低效、無效投入,或是經費被挪用、侵占、浪費,項目失敗或自始未執行。
2風險控制與責任機制
建立健全并嚴格實施相關法律法規和規章制度,以強化責任機制,是控制管理風險的重要途徑。控制風險是責任機制的功能之一。經過多年努力形成的財政科技經費管理制度體系為風險控制機制與責任機制的建立健全提供了基礎。目前的問題是在現有的基礎上如何進一步完善責任機制,在樹立管理風險觀念的基礎上通過何種途徑強化風險控制。
2.1 完善責任機制――財政科技項目經費管理使用中民事責任制度的引入
現行財政科技項目經費管理辦法中,對科技經費管理使用中的違法違規違紀行為,行政主管部門進行責任追究主要包括兩個方面:一是對一般違反規定者,由主管部門在其權限范圍內進行行政處理,同時建議有關部門給予紀律處分;二是對構成犯罪的,依法移送司法機關追究刑事責任。在這過程中涉及三個權限:行政處理權(包括限期整改、停撥經費等行政措施,以及有限的行政處分權和行政處罰權)、建議權、移送權。其中行政處理權為實體權限。這意味著對財政科技經費負有直接監管責任的主管部門,對經費管理使用中出現的違規違紀行為,只能在其權限范圍內行使一定的行政處理權。
但是,科技項目(課題)采用委托制,科技項目合同屬于技術開發委托合同,根據《合同法》訂立,適用《合同法》的有關規定。合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。而在科技項目合同中,作為委托方的科技行政部門不是民事主體,在行政法律關系上其地位與其他主體并不對等。但根據《民法通則》、《行政訴訟法》和《國家賠償法》,行政機關可以作為民事訴訟主體參加民事訴訟,承擔民事侵權責任。科技行政部門為行使科技管理公共職能、落實科技計劃,向社會科技項目指南,接受項目申請或投標,通過論證評審等程序遴選項目,以合同的方式組織項目實施,并對實施過程及結果進行管理、檢查和監督。在這個過程中,科技行政部門作為行政主體,依法行使選擇項目承擔者、確定科技項目及項目經費使用的監督管理,并以合同的形式組織項目實施等行政職能;在發生科技計劃實施及經費使用管理等方面的糾紛時,以委托合同的當事人參加民事訴訟,作為民事訴訟主體,與其他相關責任主體的法律地位是平等的。因此與一般委托事項不同,科技項目合同的責任主體包括:主管科技計劃的科技行政部門,負責科技計劃管理、項目審批和研發經費的撥付,有權按照合同的要求,監督檢查項目實施進展和經費使用情況,主持項目驗收,并對無故未按合同約定撥付研發經費承擔違約責任;項目承擔單位,有權按照合同的要求,組織實施研發工作,合理使用研發經費,有責任按合同規定的內容和時間完成研發任務,接受科技行政部門及其授權或委托機構的監督和評估,并對未按規定實施研發、挪用或未按規定使用研發經費承擔違約責任;受科技行政部門授權或委托的項目實施管理機構(一般為項目承擔單位的主管部門或被上一級科技行政部門委托的地方科技行政部門),有權按合同的規定,在授權范圍內協助委托部門監督、檢查項目進展和經費使用情況,協調解決合同執行中出現的問題,組織項目驗收,有責任及時反饋合同執行中出現的問題并提出相關建議,并對因履行職責不力造成項目延誤、停滯或失敗承擔相應責任。此外,設置監理單位的情況下,監理單位作為獨立的一方,受科技行政部門的委托,對項目的實施情況實行中期檢查或評估,其權利和義務由委托合同約定;項目研發需要外單位合作時,由項目承擔單位委托合作單位并訂立合作研發合同,合作內容應當是項目實施計劃的一部分,合作合同從屬于主合同(項目合同),合作單位成為項目責任主體的一方,有權取得并按合同使用合作經費,有責任在規定的時間內完成合同任務;受委托承擔項目評估及經費審計的咨詢機構和審計機構(中介機構),根據委托合同行使職權,并為故意或過失違法導致虛假披露而產生的損害后果承擔責任;為使科技項目的實施管理更加科學化和民主化,在項目立項和結題驗收工作中引入了專家評審機制。因此在項目及經費管理中出現一個特殊的責任主體,即評審專家。評審專家包括技術專家、管理專家和財務專家,他們以其專業技能、專門的資格和行政管理部門對其資歷及信用的信賴而被委以項目及預算評審的任務,其評審意見成為項目取舍的重要參考。由于評審專家以自然人的身份直接接受行政部門的委托,與委托方直接構成合同關系,其評審行為與所在的工作單位無關,在行使評審權限的同時,承擔著客觀、科學、公正履行職責的義務,并對自己的違法違紀行為導致的損害承擔責任。上述分析可見,構成科技項目實施及經費管理使用責任機制的,是相關各責任主體的權限和職責,而各責任主體的權限和職責是通過合同的實施來實現的。各責任主體的合同關系構成相互間的民事法律關系。委托制將市場機制引入政府項目的實施管理。委托制下的科技項目及其經費的分配使用實行合同管理,具備民事活動的基本特征,將民事責任制度引入財政科技項目經費的使用管理,是必要的和可行的。
事實上,在現行科技項目管理辦法及項目合同的責任條款中,已經包含一些民事責任要素,如收回撥款(即返還財產)、賠償損失等規定。但主要還是以行政處理為主,民事經濟責任的規定少且可操作性不強。為了在財政科技項目經費使用管理中引入民事責任制度,應進一步將《合同法》、《民法通則》中的相關責任條款具體化到各類科技項目管理辦法及項目合同中,使之具有可操作性。
2.2 風險控制機制的建立和健全
健全的責任機制,有助于遏制“不利后果”的經常發生,從而降低科技項目經費的管理風險。但從科學管理的角度,我們更需要事前控制和過程控制,將不利后果防范于未然。這就要求建立健全風險控制機制,使財政科技項目經費的管理風險控制在科技項目的立項和實施的全過程,在工作的各個階段形成糾錯機制。
2.3 組織機構的內部控制
現代管理理論認為,錯弊的防范機制包括法律法規(使其不敢)、職業道德教育(使其不愿)、內部控制(使其不能)。其中內部控制是風險管理的重要內容。
管理風險產生于管理過程,而管理過程即各個組織機構的運行過程。行使項目計劃、立項審批權的各級行政主管部門是一個組織機構,項目歸口管理部門(主管部門即項目組織單位)是一個組織機構,項目監理及評估、審計單位是一個組織機構,我國現行科技項目管理體制要求項目承擔者應當是一個組織機構(不分所有制的企業、事業單位,包括學校、科研院所),這個組織機構即通常所說的項目承擔單位或依托單位。即使項目承擔者“個體”色彩比較濃厚的自然科學基金項目,管理制度也要求有依托單位,以提供必要的項目實施保障條件,因此項目經費的實際控制者也是一個組織機構。這些組織機構既是科技項目運行的載體,也是項目及其經費管理風險的發源地。控制管理風險的關鍵,就在于在這些相關組織機構的內部,切實建立行之有效的內部控制制度,通過內控制度的實行,形成一種控制機制,使組織機構的各類資產安全流動,各項工作的差錯率保持在可容忍的水平,科技項目經費的分配和使用合法合規,使用效果達到合理要求,無效使用和損失雖不能杜絕,但應達到最低程度。要形成這種機制,有必要在科技項目經費的管理使用全過程,即在參與項目經費管理使用的各組織機構――立項審批部門、項目主管部門、項目承擔或依托單位、項目監理及審計等機構中引入全員參與的風險控制,健全組織機構內部控制運行規范。
2.3.1樹立整體風險管理觀念。整體風險管理是指由決策層、管理層和其他人員共同參與的、旨在實現內部控制目標的過程。一個組織機構的整體風險管理目標是通過內部控制,為其業務運行(經營管理)的合法合規、資產的安全、財務報告及相關信息的真實完整、運營效率及效益的提高、發展戰略的實現提供合理保證。為此,應當摒棄原有的風險管理僅是領導層的職責、內部控制局限于會計控制的觀念和方法,建立整體風險管理的思維模式,將風險管理的職責落實到單位全員,將風險管理工作貫穿于業務的全過程。
2.3.2治理結構控制。組織機構的治理結構包括決策、管理、運營以及內部監督等各個層次、部門的設置和安排。合理有效的治理結構的基本要求是權責分明、各司其責、信息流暢、溝通正常而又互不干涉。
2.3.3內部機構(部門)設計及其權責分配控制。內部機構(部門)的設計以及賦予各機構的權力和責任,應當滿足合理有效的治理結構的要求。對于財政科技項目經費的風險管理來說,機構(部門)設計及其權責分配基本的控制原則應當是:組織項目立項評審的部門,獨立于項目審批部門;各個項目的經費預算部門,獨立于項目遴選、項目合同簽訂及后續管理部門;項目驗收部門,獨立于項目審批部門。上述部門相互獨立,而履行項目立項、實施及經費預算、使用情況監督職權的部門,獨立于上述各部門。
2.3.4人力資源控制。財政科技項目經費管理使用的整體風險管理,組織機構的人員配備是最重要的控制環節。財政科技項目經費的各類管理風險,其實質是人的風險。人員風險是管理風險的關鍵控制點。用人之道,道德為先。對于人員的配備,業務水平是能否勝任崗位職責的條件,誠實、正派、責任心、使命感更是必備條件。在人力資源控制過程中,應當實施人員培訓和教育計劃,而體現在崗位責任制中的獎懲等激勵政策更是必需的。好的人力資源政策能夠有效控制因工作失誤或舞弊帶來的管理風險。
2.3.5不相容職務控制。組織機構內部,在崗位設置和職權分配中實行不相容職務分離,可以有效控制管理風險:業務的授權與執行相分離、業務的執行與審核監督相分離、業務的執行與相關資產的保管相分離、業務的執行與會計記錄相分離、資產的保管和會計記錄相分離。不相容職務分離原則在實際工作中得到普遍應用,但嚴格執行且持之以恒并不容易。尤其是規模較小的組織機構,為節約人手而“身兼數職”。在此情況下,采取“業務外包”可以降低管理風險,如記帳、會計外包等。
2.3.6授權審批控制。所謂授權控制是指各項業務的辦理,必須由被批準和被授權人去執行。授權控制的范圍包括用人之權、用錢之權和做事之權。授權控制的類型有常規授權與特別授權,其形式有書面授權(制度、備忘錄、授權書、委托書等)和口頭授權(當眾授權)。授權審批控制的核心意義在于不得越權,越權往往為舞弊打開方便之門。
2.4 外部監督
財政科技項目經費管理使用過程的外部監督,涉及第三方風險評估、全過程信息公開、后績效考核、信用制度建設、財政科技經費預算分配權的改革、財政科技項目經費管理的法治建設等方面的問題。
2.4.1第三方風險評估。對重大科技項目在立項審批、項目實施、項目監理等各個階段的風險進行事前評估,旨在識別各類管理風險,及時防范、控制財政科技項目經費的管理使用風險。風險評估報告由科技項目管理行政部門委托不參與項目過程的第三方(如負責任的社會中介機構)提出,以保證評估意見的獨立和公正。評估對象應當包括項目立項審批機構、項目主管部門、項目承擔或依托單位、項目監理檢查單位的內部控制制度的建立和執行情況;項目在技術方面的創新性和可行性;項目經費預算的合理性及合規性;項目承擔單位對項目經費支出的審批制度和會計核算方法的建立情況及其被全面執行的可能性。評估報告應提出關鍵風險點,為項目監督管理部門對項目管理風險的事前控制提供依據。
2.4.2全過程信息公開。信息公開是有效的防腐劑。科技項目全過程信息公開,旨在將科技項目置于社會監督之下。全過程信息公開包括:立項審批程序公開,專家評審意見公開,項目承擔單位情況公開,項目經費預算和實際支出明細公開,項目監理檢查情況公開,項目結題驗收情況公開,信用情況公開,項目績效考核公開,后績效情況公開。社會監督有利于促進科技項目組織實施的規范化,有利于提高項目成功率,減少財政科技經費的管理風險。
2.4.3后績效考核。績效考核發生在項目結題驗收階段,后績效考核則發生在項目驗收之后的若干年內。二者均屬于項目的后續管理,但后績效考核更有意義。財政科技經費資助科技項目的重點,是項目的研究、開發及項目產品的試驗和試制,項目驗收并不意味著項目的結束。多數情況下,科技項目根據合同驗收之后,進入成果轉化(產業化)階段。在項目產品壽命周期內,還伴隨著產品的技術革新和升級。因此科技項目的實際執行期要長于項目的合同執行期;項目的后績效考核,是對項目實際執行期情況的考核。通過后績效考核,可以正確評價項目遴選、立項審批和組織實施工作,反映科技項目的成敗和財政經費的使用效果;強化科研成果管理;更能夠甄別項目的優劣和真偽,為日后科技項目及其經費的風險識別提供借鑒。為保持客觀、公正性,后績效考核可由科技項目管理行政部門委托不參與項目過程的第三方進行。
2.4.4信用制度建設。市場經濟是法治經濟、信用經濟。對于置身于市場經濟大環境下的各類科技項目,需要一個良好的誠信環境。科技信用制度建設的目標,是不斷優化科技項目管理實施環境,降低項目管理中的環境風險。科技項目實行合同管理,適用于科技項目的信用制度,其核心是項目的各個階段、各相關方面的人員遵紀守法、執行合同的情況。具體包括:項目行政管理和主管部門人員守法廉政、履行職責情況(如是否在合同規定時間內下撥項目經費);項目承擔單位和依托單位管理人員履行合同規定的權利義務情況(如是否按合同規定的預算管理使用項目經費,如實上報項目實施和經費使用情況);承擔項目具體實施的科技人員誠信情況(如是否尊重科學,實事求是,如實報告項目研發和經費開支);項目監理單位工作人員廉潔清正、執行監理合同情況(如是否盡職調查、如實報告項目階段性情況);承擔科技項目審計、評估的社會中介機構專業人員的誠信度(出具審計、評估報告的真實性,是否造假或協助造假);參與項目立項、驗收評審的專家的獨立、公正能力(“專家風險”的高低、專家意見的可信度決定于發表評審意見的專家是否具備堅持客觀公正的能力)等等。有效的信用制度必須建立在信息公開的基礎上。作為科技項目實施管理全過程信息公開的一個方面,社會監督能夠促進科技信用制度的建設。
2.5 經費預算分配權的改革及法治建設
2.5.1財政科技項目經費預算分配權的改革
長期以來,我國的財政科技項目經費預算管理體制,在經費預算分配權的配置方面呈分散態勢。財政科技經費預算,按部門切塊分配給政府各有關行政部門,由此形成不僅科技行政部門,政府其他有關部門,如發改委、經貿委、農業、教育等主管部門也都掌握相當數量的財政科技項目經費及其二次分配權。財政科技項目經費預算分配權的分散,導致科技項目專項資金的重復設置(如科技部門建立有中小企業創新基金,經貿委有企業技術創新專項資金;科技部門有資助科技成果轉化的專項資金,發改委有項目成果轉化資金);同樣是財政科技項目經費,各部門各自制定本部門的管理辦法,出現資金性質相同而允許列支的范圍不同等相互矛盾現象。尤其值得關注的是,一些項目承擔單位利用現行財政科技項目經費預算按業務主管部門分配、部門之間信息不暢通的空間,同一項目多頭申請并獲得資助,造成經費浪費、被侵占和低效、無效投入。實際情況表明,財政科技項目經費預算按部門分配,由業務主管部門進行各自的二次分配,加大了財政科技經費監督管理上的難度,不利于科技項目經費管理風險的控制。為此,必須改革現行財政科技項目經費預算管理體制,將財政科技項目經費預算的二次分配權全部集中在科技行政部門。作為政府科技事務的綜合管理部門,科技行政部門有責任協調其他各部門的科技發展計劃,按照政府科技發展規劃,統一管理和分配財政科技項目經費,并接受審計、監察等相關部門以及社會公眾的監督。
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[摘要]科技計劃作為政府科技管理工作的重要組成部分，其形成與發展雖然因各國的科技體制、發展歷程、發展水平不同而存在著差異，但都經歷了從無到有，從單一到體系化，從無序到規范化、制度化的發展階段。分析和掌握國外尤其是發達國家科技計劃管理的特點，將為我國制定和管理科技計劃提供有益的啟示。本文對發達國家科技計劃特點進行分析，并對比分析了我國科技計劃存在的一些問題，最后結合國外科技計劃管理的啟示提出了改進建議。
[關鍵詞]科技計劃；科技計劃管理；改進建議
一、國外科技計劃的特點
國外的科技計劃一般實施決策、管理、咨詢與評價相互分離的計劃運行模式，即由政府各部門進行科技計劃的決策，由各部門委托下屬科研機構進行項目的管理，社會相關組織共同參與計劃項目的咨詢和評價。
科技計劃的制定在許多國家已形成較為規范的程序，并有相應的咨詢審議機構。在美國，每個領域、部門、科研機構都有十分詳盡的計劃，科技研究和發展計劃的編制通常采用蘭德公司上世紀60年代提出的規劃、計劃和預算一體化的編制方法；在日本，科學技術會議以回答總理大臣咨詢的方式提出科技發展大綱，各科技主管部門采用向科學技術會議或本部門技術會議咨詢的方式，制定出本部門的重大科技發展計劃，一些依法設立的審議會、委員會等機構持續開展科學技術調查與技術預測、分析與評價，為科技計劃的制定提供依據。
發達國家一般都有不同層次的制定和實施科技研究開發計劃的機構。在日本，以研究開發為主要目標的計劃，由政府直接管理，或委托部門技術會議、國立科研機構管理；以技術應用和再開發為主要目標的計劃，主要委托有關民間機構管理。在美國，一些跨部門的計劃一般由國家科技委員會成立由國家科技顧問牽頭、合作各方首腦聯合組成的高級領導小組制定政策，并進行協調；高級領導小組下設計劃工作小組，負責制定計劃、預算、執行計劃和具體的協調工作。
在科技計劃具體實施過程中，項目管理呈現多樣化，依據計劃項目的領域、性質不同，由相應的部門與機構，采取不同的管理方式。對于基礎研究計劃和基礎性的應用研究計劃，一般采取專家管理模式；對于涉及經濟發展的技術開發計劃，多采用部門與專家相結合或部門、專家與產業界結合的管理模式。例如：美國的“人類基因研究計劃”和日本的“創造性科學技術推進計劃”屬基礎研究開發計劃，采用的是專家管理模式；韓國的G7計劃屬技術開發計劃，其管理模式則是部門和專家相結合。
在資助模式方面，基礎性研究計劃主要依靠政府投入，如日本腦科學研究計劃。高技術計劃多采取政府匹配資金的模式，如美國先進技術計劃項目政府資助低于項目研發總投資的50％；日本超大規模集成電路計劃各項目中政府撥款僅占40％；英國大型戰略計劃一般也采用政府、學術界和企業合作方式，政府與企業各自承擔50％。再有，刺激民間科研投資的積極性。是國外高技術產業計劃的一大特點。政府所采取與企業分擔經費的辦法，既有利于國家的發展，又使企業自身獲益。
在執行模式方面，不同性質項目選擇不同執行機構。基礎研究類項目主要由政府部門下屬實驗室和高校執行；而技術開發與推廣類項目，多通過有關部門與企業簽訂合同來委托公司承擔，或由政府實驗室與公司簽訂合作研究開發協議來共同承擔。
在計劃評價方面，各國一般都有專職機構負責計劃的審議與評價，以美國為例，國會審議辦公室負責人負責計劃的審計；白宮管理與預算局和國會評價辦公室負責計劃項目的可行性評價；各執行機構負責年度項目的自評價。評價方法同樣因為計劃項目性質的不同而各異。例如，國家航空航天局的應用研究項目有嚴格的驗收程序；而政府對美國國家科學基金會資助計劃評價方式則相對簡單，基本上不搞定量評估，而采取模糊定性的方式，以專家判斷其是否“成功”為標準。
通過對各國科技計劃決策、管理、咨詢和評價等分析，國外科技計劃具有如下特點：
1.國家科技計劃都是專項領域計劃，戰略目標突出。在美國，每個計劃又可分為若干專項子計劃，每個子計劃有明確的領域、目標技術或目標產品。這既保證了計劃邊界清晰，減少了計劃之間的重復和交叉，又確保了計劃實施效果與目標的高度統一。綜合性戰略計劃不是單純的項目計劃，而是以項目為主，兼有基地建設、人才培養、技術推廣、信息網絡建設和相關政策法規制定與實施的有機整體。
2.國家科技計劃一般通過立法或制度化方式確立，具有很高的權威性和階段性。而且關于科技有關的立法，包括科技發展戰略的擬訂與修訂，都集中在國家這一層面上，當然，地方也可以制定一些促進地方科技進步與經濟發展的政策法規。
3.計劃以提高綜合國力和國際競爭力為總目標。計劃充分反映了本階段經濟與科技發展的狀況，是政府為實現國家目標進行干預的有效手段，是構建國家和區域創新體系的有利措施和方法。計劃內容成體系，大部分以國家優先領域專項計劃實施，計劃內容包括研究開發、基地建設、人才培養、信息基礎設施建設等。
4.計劃項目根據目標、性質、對象不同，采取不同的管理模式。對于基礎研究計劃和基礎性的應用研究計劃，一般采取專家管理模式；對于涉及經濟發展的技術開發計劃，多采用部門與專家相結合，或部門、專家與產業界相結合的管理模式。計劃的決策、實施、管理、評價之間已經形成了較為完善的機制。
5.計劃中政府投資的份額，依計劃性質設定。體現國家意志，關系到國家安全和長遠發展的重大前瞻性、公益性基礎類研究計劃，以政府投資為主；與產業、經濟發展息息相關的高新技術、前沿技術和核心技術的研究開發和推廣類計劃，以政府引導資金的方式，刺激社會資金的廣泛投入。
6.研究開發體系的主要組成部分基本相同或相似。即由獨立的研究機構(包括國立科研機構)、大學、企業、社會化的科技中介機構等組成，而且，分工較為明確，一般來說，大學的科研機構以基礎研究為主，獨立科研機構以應用研究為主，企業科研機構以技術開發和技術推廣為主，社會科技中介機構則主要從事技術服務和技術咨詢活動，以促進技術的轉移。
二、我國科技計劃的不足
1.科技投入低，特別是對應用基礎研究。科技投入嚴重不足是一個全國性的問題，據統計，2003年至2005年，我國的R&D經費投入占GDP的比重分別為1.13％、1.23％、1.33％。而2005年，美國為2.6％，日本為3.1％。科技投入低是影響科技計劃實施和實施效果的重要因素，據“八五”科技攻關計劃的抽樣調查，在未完成的項目中，有28％左右停滯或拖期的項目是由于經費不足而引起的，在未應用的成果中，有33％的成果也是由于經費不足所造成的。
2.缺乏整體戰略和目標。我國有一些科技計劃缺乏圍繞某一個產業進行研究發展的戰略思路。現有的科技計劃大多是通過“自下向上”的機制制定的，即由基層科學家根據自己的知識和特長提出重要題目，再匯總、平衡，特別是各區域的地方科技計劃。這種做法缺乏戰略目標，缺乏前瞻性研究，缺乏科技規劃的指導。各個計劃之間缺乏集成，重點不突出。
3.條塊分割，設置存在交叉，沒有形成整體效應和規模效應。現有的科技計劃體系中，部分國家科技計劃與省市科技計劃重合，缺乏總體的指導思想和設計框架，各個計劃之間交叉重復，計劃內部重視單個項目，忽略了發展戰略、配套政策、能力和體系建設等關聯行動，使得現有的科技計劃體系缺乏整體性和規模性。
4.地方科技計劃制定缺乏地方特色。長期以來，我國地方科技計劃或者是國家科技計劃體系的翻版縮影，或者是較少地依據本地區的資源、科技能力和科技需求來考慮本地區的獨有特點以確定地方科技計劃體系，地方科技計劃缺乏明確的地區發展目標定位。隨著社會的發展，全國各行政區域的經濟表現出越來越多的特色性和差異性，專精于某一產業形成產業群的區域往往能表現出其顯著的全球范圍內的競爭力，但作為支撐經濟發展，提升產業結構的科技卻經常沒有表現出其應有的區域差異和特色，區域系統不完善。相反，從計劃的設置、項目經費的投入到科技計劃的管理很多是相同的，缺乏針對區域經濟特色和差異的科技服務體系。
5.計劃目標、重點多年一貫制，難以跟上實際需要和時代需求，影響計劃實施效果。許多科技計劃出臺時，由于種種原因，出臺時間倉促，比較重視當時的需求和目標，但隨著經濟、社會對科技發展的需求不斷深入，原有計劃目標重點任務沒有及時調整，影響了科技計劃的實際效果和作用，也影響了政府配置社會資源的實效。
6.科技計劃含基地建設，但未與人才、優先資助領域相結合。科技大部分以國家優先領域專項計劃實施，計劃內容包括研究開發、基地建設、人才培養、信息基礎設施建設等。在5項與基礎研究和應用基礎研究相關的科技計劃中，其中2項與基地建設相關，即重點實驗室和大科學工程。其余不論是指令性還是指導性計劃，大都采取單一的項目資助模式，如自然科學基金委員會資助的項目中，也不匹配設備設施費。
與一些國家計劃相比，我國科技計劃在人才培養和教育方面所發揮的作用遠遠不夠，如目前的研究生教育經費由國家教育部統管，不論從投入數量還是投入方式上，都遠遠不能滿足需求，嚴重影響培養研究生的質量。研究生始終是科研中最寶貴的人才資源之一，許多非常重要的研究工作都出現在博士論文中，而自然科學基金委員會卻基本沒有參與這方面的工作。
7.“產學研”研究開發機制未真正形成，企業無法成為創新主體。我國現行的科技計劃基本沒有考慮到構建有利于企業、公共研究機構、大學之間研究與開發合作的制度及其環境，而只是通過項目方式給企業以過高的R&D補貼。企業本身的R&D投資不足，這可按照國際通行的衡量標準，即企業R&D支出占GDP的比重比較，如在1988年只占O.32％，不及同期的OECD成員國平均水平的25％。科技計劃在資助階段上主要集中于科技成果的商品化，這就導致了企業R&D缺乏激勵機制，是企業不能成為技術創新主體的重要原因之一。
三、我國科技計劃管理進一步改進的措施
1.加大科技投入，加速形成多元投入體系。“十五”期間科技活動經費雖然一直呈現上升的趨勢，但是同國內生產總值的增長速度相比較還遠遠不夠，科技活動經費(R&D)占GDP的比重呈下降趨勢。企業R＆D投入雖然已經占到R&D投入的一半以上，已經成為了創新的主體，但是同發達國家相比還有很大的差距。同時企業R＆D投入到創新性科研行為的數量相對較少，嚴重阻礙了產業的發展后勁。科研經費由多家管理，造成資金使用效率不高，難以形成合力。今后這一局面應該得到改善。
堅持多渠道、多元化的科技投入體系，動員各級、各部門、各方面的力量，建立起以企業為科技投入主體、以政府財政投入為引導、多種投入方式并存的科技投入體系，同時提高科技資金的使用效率，發揮科技投入對經濟增長的巨大作用。
2.加強科技管理，提高科技管理能力。“十五”期間科技體制已經經歷了比較大的變化，但還需加強管理，提高科技管理人員的素質，提高科技立項、成果評定和科技獎勵工作的透明度，提高辦事效率，促進科技系統行風建設。科技項目實施的管理力度有待加強，資金使用效率有待提高。基礎設施建設尚待完善，重點實驗室、中試基地、工程技術研究中心、科技文獻資源中心、科技成果轉化平臺還難以滿足科技發展的需求。加強科技體制改革,完善科技管理體系，提高科技工作的規范化水平，提高科技工作的效率，促進科技管理工作人員的素質水平的提高。全面落實“人才、專利、標準”三大戰略，推進重大科技專項工作。完善科技評價體系，提高廣大科技人員的積極性是當務之急。
3.規劃、集成科技計劃項目，加強國家和區域創新系統建設。首先，深化科技體制改革，加強社會公益科學的研究和基礎科學研究，重視產業共性技術的研究工作，為產業發展和科研工作的順利進行提供充足的技術儲備和人才培養。其次，加強科技中介建設，為技術轉化搭建一個交流通暢的平臺，同時加強整個交流平臺的管理工作，提高買賣雙方的彼此信任度，從而達到交易順暢、降低交易成本的目的。加強大型科技設施、科學數據和科技文獻庫、自然科技資源庫、交互網絡科技中心建設，以及重點實驗室、中試基地、工程技術研究中心、科技文獻資源中心、科技成果轉化等平臺建設，為區域產業發展提供良好的創新環境，為創新體系建設做好謀劃。
第一條為加強對山西省科學技術研究與開發專項資金(以下簡稱科技研發資金)的管理，提高資金使用效益，根據國家有關財務規章制度和財政部、科技部關于《應用技術研究與開發資金管理暫行辦法》，制定本辦法。
第二條科技研發資金為省財政安排的專項資金，由省財政廳、省科技廳共同管理，省科技廳負責具體組織實施。
第三條科技研發資金的支持對象是具有獨立法人資格的企事業單位,優先支持具有較強自主研究開發能力的科研機構（包括轉制科研機構）、高等院校和企業。其中用于軟科學研究計劃的科技研發資金支持對象還包括政府管理部門及社會團體。
第四條科技研發資金的管理和使用，堅持集中資金、突出重點、合理安排、講求效益的原則，并充分發揮中介機構和專家在管理與決策過程中的評議和咨詢作用。
第五條科技計劃管理部門要按照財政項目支出預算管理的有關要求建立項目庫，加強對科技研發資金的管理。
第二章支持方向
第六條科技研發資金是山西省財政為支持科技創新與發展,加強科技與經濟的結合，促進山西省國民經濟和社會可持續發展而設立的專項資金。主要支持方向是：
（一）科技攻關計劃。緊密結合山西經濟和社會發展的需求，通過支持重大共性、關鍵性、公益性技術的研究、開發及應用，形成和取得自主知識產權，為產業結構調整、人民生活質量提高及社會可持續發展提供技術支撐。
（二）基礎研究計劃。包括自然科學基金計劃和青年科技研究基金計劃，以解決經濟、社會、國家安全以及科學自身發展中的重大的基礎性技術理論為主導，突出國家發展目標與科學發展目標的有機結合，促進科學的原始性創新和集成性創新，培養和造就優秀的科技人才。
（三）科學技術產業化環境建設計劃。圍繞科技產業化環境建設，通過支持科技產業化基地技術創新能力建設、科技產業化示范項目研究與開發及相關培訓等，推進技術創新和科技成果產業化發展。包括星火計劃、火炬計劃、科技成果推廣（含新產品）計劃、科技成果轉化計劃。
星火計劃。主要支持農業科技產業化示范項目的開發和應用，支持鄉鎮企業的技術創新，以及農村區域和城鎮科技發展的技術推廣、服務平臺建設和相關科技培訓。
火炬計劃。主要支持高新技術產業化示范項目的開發和應用，科技企業孵化器的培育和發展，以及高新技術產業化技術服務平臺建設。
科技成果推廣（含新產品）計劃。主要支持重大共性和社會公益性科技成果的推廣應用，建設科技成果推廣轉化服務體系；支持技術含量高、創新性強、對行業技術進步與發展有較大帶動作用的新產品的研究開發。
科技成果轉化計劃。主要用于支持技術上具有先進性、成熟性，經濟上具有一定效益，對產業發展有示范、帶動作用的科研成果轉化項目，以及科技成果轉化的支撐體系建設。
（四）軟科學研究計劃。支持科技發展與改革中戰略性、政策性問題研究，科技促進經濟發展與社會進步的重大問題研究，省內重大工程前期技術經濟環境問題研究，全省科技、經濟、社會發展的前瞻性問題研究，為實現決策的科學化、民主化提供服務。
（五）國際科技合作與交流計劃。圍繞解決山西省經濟、社會以及科學自身發展中的問題，密切跟蹤國際科技發展趨勢，引進國外先進技術，吸引海外專家，開展國內外科技人員交流和國際科技合作研究與開發，建立聯合研發中心或基地，推進山西與國際的科技交流。
（六）其他。支持除上述科技計劃之外，經省財政廳、省科技廳確定予以支持的科技研究與開發方面的其他計劃或項目。
第三章管理職責
第七條科技研發資金管理各方的職責與權限：
（一）省財政廳
1.負責核批年度科技研發資金總預算及各科技計劃年度經費預算；
2.負責核批計劃管理費預算；
3.會同省科技廳審定并下達項目年度經費預算；
4.參與配合科技管理部門做好重大科技研發項目的評估和評審。
5.監督檢查經費的管理和使用情況。
（二）省科技廳
1.負責提出年度科技研發資金總預算建議和各科技計劃年度經費預算建議；
2.負責組織項目預算的申報和評審（評估）；
3.負責編制計劃管理費預算；
4.負責審核安排項目年度經費預算并會同省財政廳下達預算；
5.會同省財政廳監督檢查經費的管理和使用情況。
（三）項目組織單位
1.負責對項目申報單位編報的項目任務書及預算進行初審；
2.組織項目承擔單位按項目實施進度執行預算，監督落實項目約定支付的匹配經費及其他配套條件；
3.按照省財政廳、省科技廳的要求匯總報送項目預算執行情況；
4.受省財政廳、省科技廳委托，對專項資金的管理和使用情況進行監督檢查。
（四）項目承擔單位
1.負責編報項目任務書及預算；
2.落實項目約定支付的匹配經費及其它配套條件；
3.負責項目經費的財務管理和會計核算；
4.接受上級有關部門和科技研發資金管理部門的監督檢查，并按要求提供項目預算執行情況和有關財務資料。
第四章開支范圍
第八條科技研發資金的開支范圍包括項目費和計劃管理費。
第九條項目費是指科技研究與開發過程中發生的所有直接費用和間接費用，一般包括：人員費、設備費、能源材料費、試驗外協費、差旅費、會議費、管理費和其他相關費用。
人員費，指直接參加項目研究開發人員的工資性費用。項目組成員所在單位人員工資由財政支付的不得在資助項目經費中重復列支。
設備費，指項目研究開發過程中所必需的專用儀器、設備、樣品、樣機購置費及設備試制費。
能源材料費，指項目研究開發過程中所支付的原材料、燃料動力、低值易耗品的購置等費用。
試驗外協費，指項目研究開發過程中所發生的租賃費用、帶料外加工費用及委托外單位或合作單位進行的試驗、加工、測試等費用。
差旅費，指在項目研究開發過程中，為項目研究開發而進行國內外調研考察、現場試驗等工作所發生的交通、住宿等費用。
會議費，指項目研究開發過程中組織召開的與項目研究有關的專題技術、學術會議的費用。
管理費，指項目承擔單位為組織管理項目而支出的各項費用。包括現有儀器設備和房屋使用費或折舊、直接管理人員費用和其他相關管理支出。管理費占項目經費總預算的比例一般為5%。
其他相關費，指除上述費用之外與項目研究開發有關的其他費用。
鑒于科技成果轉化計劃的科技研發資金在資金性質、用途、操作方式上的特殊性，對于科技成果轉化計劃項目，可以采取入股和債權投資等資助方式支持企業，探索科技風險投資的有效方式。
計劃管理費，是指科技研發資金計劃管理部門負責
管理和使用的，為組織科技計劃和開展相關的全程管理工作所發生的費用。計劃管理費由省科技廳負責具體管理和使用。
科技計劃管理費的支出是在計劃管理過程中開展規劃與指南、項目調研、信息收集、項目評審、評估、招標、合作交流、監督檢查、驗收及績效考評等工作發生的費用。一般包括：
專家咨詢費，指計劃管理過程中支付給有關評審專家的咨詢費用。
國際科技合作交流費，指計劃管理過程中管理人員出國及國外專家來晉考察、相互交流等支付的費用。
信息管理費，指計劃管理過程中書籍購買、資料印刷、文獻檢索、網絡維護、信息交流、業務培訓等支出的費用，以及各項管理信息建設所發生的費用。
評審評估費，指計劃管理過程中委托中介機構開展審計、評審、評估、招標、重大專項檢查所發生的費用。
設備購置費，指計劃管理過程中發生的，用于計劃管理工作必需的辦公設備等購置費用。
能源材料費，指計劃管理過程中支付的原材料、燃料動力、低值易耗品等的費用。
差旅費，指計劃管理工作中管理人員外出支付的住宿費和交通費。
會議費，指計劃管理中直接組織的工作會、專題會和各類項目評審或評估會、招標會、驗收會等以及參加的與計劃管理工作有關的會議所支付的費用。
勞務補助費，指計劃管理工作中支付的加班費、勞務費等。
其他相關費，指除上述各項費用之外發生的與計劃管理有關的其他費用。
第十條計劃管理費年度結余，納入下一年度預算計劃，繼續按規定用途使用。
第五章項目預算的申報、審批和執行
第十一條各科技計劃項目申報時，項目申報單位應當按要求編報項目預算，并提供相關資料。項目預算要求同時編制經費來源預算和經費支出預算，不得編制赤字預算。經費來源預算包括用于同一項目的各種不同渠道的經費，經費支出預算包括與項目研究有關的所有直接費用和間接費用。
第十二條省直各有關部門、各市科技局等項目組織單位，負責項目預算的初步審查，按統一要求匯總后報省科技廳。
第十三條省科技廳組織有關專家或擇優遴選有關科技評估機構，對申報的科技研發資金項目進行評審或評估。需采用招投標方式確定項目承擔單位及其預算的，按國家科研計劃課題招投標管理的有關規定執行。
第十四條省科技廳根據評審或評估意見，綜合平衡后，確定年度科技研發資金項目計劃，經省財政廳審核后，由省財政廳會同省科技廳下達預算。經批準的項目經費預算一般不作調整，確有必要調整時，應按項目預算審批程序重新向省科技廳、省財政廳報批。
第十五條科技研發資金根據項目類型、課題規模及管理工作的需要，對項目按照成本補償式和定額補助式兩種方式給予不同額度的資助。
第十六條科技研發資金項目經費的撥付按財政預算資金撥付的有關要求辦理。
第十七條科技研發資金項目由省科技廳和項目承擔單位簽訂各科技計劃項目任務書。項目承擔單位應當按照項目任務書的要求落實匹配資金，并嚴格執行項目預算。分年度執行的項目經費預算，應當按照要求進行中期檢查或評估，中期檢查或評估結論作為省科技廳會同省財政廳調整項目預算的參考依據。
第十八條科技研發資金形成的資產（包括固定資產、無形資產和知識產權等），按國家有關規定進行管理。
第十九條未完成項目的年度結余經費，結轉下一年度繼續使用；已完成并通過驗收的項目的結余經費，用于補助單位科研事業發展支出。
第二十條項目因故終止，項目承擔單位應當按照項目管理的有關程序報經省科技廳批準后，將剩余經費歸還原渠道，剩余資產按照國家有關規定處置。
第六章監督與檢查
第二十一條項目承擔單位要按照國家有關財務制度的規定和項目任務書的要求，加強對項目經費的監督和管理，并對項目經費實行單獨核算。
第二十二條項目組織單位和項目承擔單位應當按照有關要求及時報送年度經費使用情況及項目完成情況的總結報告，并由省科技廳匯總報送省財政廳。
第二十三條項目完成后，應當按照要求進行項目驗收或鑒定（評審）。在項目驗收或鑒定（評審）時，項目承擔單位除提供有關驗收或鑒定（評審）報告外，還需提供項目經費使用情況的總結報告和項目完工決算表。項目驗收委員會成員中應包括財務管理人員。
一、科研院所科技管理能力的界定
科研院所的科技管理過程是在相關科技管理部門的主導或參與下完成的，由科研院所的科技管理部門擔任主要的科技管理任務，運用管理科學理論和方法，對科研院所的人力、物力、財力、制度、信息等各類科技資源進行優化配置、獲取更大科技產出的過程。在歸納科研院所科技管理過程基礎上，進一步探討科研院所科技管理能力問題。科技管理是科研院所內部的管理和服務，貫穿于整個科技和管理創新活動的始終。科技管理活動是在科技管理制度、科技管理信息、科技管理人員、科技管理設備的基礎上，以科技需求為起點，科技成果供給為終點，包含了科技計劃管理、科技實施管理、科技成果管理在內的全部科技活動過程。在管理過程中，科研院所表現出來的管理職能運用程度直接影響到科技管理過程的有效性。正因為科研院所科技管理活動對科技活動產生重要影響，因此其科技管理效果，亦可表述為科技管理績效，對科研院所的科技活動發揮重要的影響作用，可歸結為科研院所科技管理能力的高低與能力發揮程度。根據以上分析，結合管理學理論，對科研院所科技管理能力進行準確界定。科研院所科技管理能力是指科研院所對科技活動的計劃、組織、指揮、協調和控制過程中表現出來的穩定的組織特征。這種穩定的組織特征是在科技管理活動中表現出的一貫的組織文化、行為規范、評價標準等，能夠被組織成員所認同并共同遵守，進而對科研院所科技活動施加影響。
二、科研院所科技管理能力構成
關于科技管理能力的研究成果并不多。吳潔、尹寧研究了科技管理人員能力評價體系構成，認為科技管理人員能力評價指標包含品德修養、知識素質、工作能力和獲得信息能力等四個方面；劉潔、麻戈提出科研管理綜合能力的概念，認為科研管理綜合能力是指在科研活動中制訂、執行科研計劃，了解和研究有關學科進展，組織科研活動順利實施，對科研機構和科研人員進行高效率、低成本的全方位管理的能力。并把科研管理綜合能力可以劃分為專業能力、方法能力和社會能力；李曉航認為科研管理部門的地位和作用、科研管理人員、科研經費、科研管理制度、現代化科研信息設備等構成高校科研管理能力；王作軍認為科技管理能力關鍵在于科技管理部門和人員的預測力、決斷力、執行力、控制力、協調力表現出來的整體管理和創新能力；吳林妃等研究了農業科研管理能力提升問題。認為科研管理能力由業務能力和關鍵能力構成，業務能力是從事農業科研管理所需要的必須業務知識和技術，關鍵能力有獲取與利用信息的能力、分析判斷與決策能力、創新能力和獨立制訂計劃能力、組織協調能力、交往合作能力、口頭與書面表達能力等構成；李志巧針對研究型大學科研管理人員的能力素質結構，提出能力素質優化策略。在綜合國內相關研究的基礎上，結合科研院所職能的特殊性，本研究提出科研院所科技管理能力的構成要素。科研院所科技管理能力包括知識能力、文化能力、工作能力、信息能力四部分構成。這四種能力要素既相互聯系又互為獨立，在科研院所科技管理能力體系中缺一不可，是科研院所科技活動順利完成的基礎要素。知識能力是科研院所科技管理能力的基礎能力要素，是保障科技管理工作順利進行的基本條件，是科技管理行為的物質基礎，涵蓋了掌握科研管理理論與方法，通曉國家科技政策和制度、熟悉科研院所的專業技術知識等等，涉及科技管理的各類必要約束條件。文化能力是科研院所科技管理能力中的社會制度文化、組織制度文化等，也是科研院所科技管理能力的前提和基礎，保證科研院所科技管理能力在思想和行為方面發揮作用應遵守的準則和規范。具體包括組織協調、合作交往、適應轉換、責任精神等。信息能力是科研院所科技管理能力中運用各類信息資源的能力要素。科研院所進行的科技活動必須時刻關注知識和技術的發展方向，理解和把握內外部信息狀況，不斷收集、識別、加工、吸收、運用各類科技信息資源，調整和控制科研院所科學技術研究活動。工作能力是科研院所科技管理能力中為管理活動順利開展提供保障的程度，是科研院所進行科技管理水平提升的突破方向，也是科研院所科技管理能力的制約因素，是在知識能力、文化能力、信息能力共同作用基礎上升華而成的能力。綜上所述，科研院所科技管理能力各個構成要素之間既是相互獨立的能力要素，但這四個能力要素也直接或間接地相互制約和相互促進，形成了一個穩固的網狀結構的科研院所科技管理能力結構體系，為科研院所科技管理活動順利開展提供了穩定而有效的平臺。
三、結語
科研院所擔任著國家重要創新成果產出的重任，是國家創新體系建設的主要力量，直接影響著國家科技實力和綜合國力的提升。通過本研究，對科研院所科技管理能力進行界定，認為科研院所科技管理能力是指科研院所對科技活動的計劃、組織、指揮、協調和控制過程中表現出來的穩定的組織特征。科研院所科技管理能力包括知識能力、文化能力、工作能力、信息能力四部分構成，這四種能力要素既相互聯系又互為獨立，在科研院所科技管理能力體系中缺一不可，是科研院所科技活動順利完成的基礎要素。提升科研院所科技管理能力，就可以根據其能力構成，結合本院所的實際情況，有針對性地進行改進，使得其能力構成的四個方面協調一致，相互配合，提升整體能力水平，促進科研院所發展。
作者:韓國元尤琪單位:哈爾濱工程大學經濟管理學院武漢第二船舶設計研究所
關鍵詞：科技經費 課題制 法人負責制
中圖分類號：G64 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）06（c）-0166-06
Abstract： project management system mode promotes the use efficiency of science and technology funds to a certain extent. It’s a historical progress. But there is some deviation in current project management system implementation process. In this paper， it analyzes progressive and deviation of project management system with case analysis and data analysis， in order to provide the basis for further exploring legal person responsibility system and improving the current fund management mode of science and technology.
Key Words： science and technology funds project management system legal person responsibility system
在全球化浪潮中，各國意識科學技術對提升綜合國力的效能，我國的科研經費投入比例越來越高。2012年全社會研究與試驗發展支出超過1萬億元，占GDP的比例約為1.98%，其中全國財政科技支出約5600.1億元，如何有效的利用和控制管理如此龐大的科研經費成為重要的課題。
2002年初我國全面實行課題制，課題制管理模式雖然在某種程度上彌補了原有經費管理模式的某些不足，較能夠體現公平、公正，能夠有效地促進科研活動的開展和科研人員積極性的提高，但它也有劣勢和弊端，為此我們要對其進行深度的剖析，不斷完善，探索科技經費管理的有效模式。
1 課題制模式的進步性
1.1 較之分類管理的模式，科技經費的課題制管理有其進步性
課題制下，科技經費以課題為基本單元，每個課題項目獨立建賬，由國庫統一收付，集中進行賬戶管理，及時反映每個項目的預算和執行情況。在投入方式上，課題制是申請單位或申請人在公平競爭、擇優錄用的條件下進行的，給科研機構、科技企業搭建一個更加寬松、更加開放、更加公正和高效的發展平臺。在預算方式上，課題制根據課題規模以及管理工作的需要實行全額預算管理，執行經費來源預算與經費支出預算。
1.2 課題制的實施有利于科研人力資源的合理分配
科研課題統計指標設定和數據統計可以較為客觀、較為科學地反映課題活動狀況，有效地為科研決策管理提供服務。
從表1中可以看出，“十五”期間，從973計劃的在研項目承擔人員年齡段上看，35歲以下的科研人員占40.9%，36～45歲科研人員占37.3%，46～59歲的科研人員占14.4%，60歲以上的科研人員只占7.4%，科研項目承擔人的人員年齡大部分集中于45歲以下，說明973計劃的人員中，年輕人的比例很大，擁有一批真正實干的、探索進取的新一代科研人員，這也符合973計劃的戰略目標之一：在相關的、重要的、探索性強的前沿基礎研究領域，培養和造就適應21世紀發展需要的高科學素質、有創新能力的優秀人才。從表1中我們也可以看到，2002年實施課題制前后，在立項數量和研究領域、研究方向也有一定的調整，從立項上看，2002年前后尚處于調整時期，也是低谷時期，立項數量相對較少，之后幾年逐漸進入穩定期和規范期，呈現逐漸上漲態勢。就研究領域的分布上看，973計劃始終緊緊圍繞農業、能源、信息、資源環境、人口與健康、材料等領域國民經濟、社會發展和科技自身發展的重大科學問題的研究，課題制實施之前更加偏重于資源環境、人口及材料等領域的研究，而在隨后幾年更加注重綜合語交叉領域的研究活動，更加偏向于學科之間的交叉與融合及推動前沿學科的發展。從經費構成上看，973計劃經費完全來自國家撥款，“十一五”期間，國家經費撥款投入總額為115億元。
從863計劃和973計劃的人員構成中，從事863計劃的人員總數明顯高于973計劃的人員總數，而如果將這些人員按照職稱級別進行分類統計，就會看到一些差異。例如（表2），從2003年到2011年每年在973計劃中擁有高級職稱的人員數量所占的比例都比在863計劃中擁有高級職稱的人員數量所占的比例要高，擁有中級職稱的人員比例在大部分年份也比863計劃中擁有中級職稱的人員所占的比例要高，而擁有初級職稱的人員比例則在大部分年份要比863計劃中擁有初級職稱的人員所占的比例要低。從上述對比中也可以看到973計劃和863計劃在課題宗旨、課題選擇和課題參與人員上的不同，973計劃更加側重基礎領域的研究，更加偏重于中高級人員的參與，而863計劃的宗旨是發展國家高新技術，相對973計劃需要的中高級職稱的人員偏低，更加注重實干型技術人員的有效利用。
1.3 有利于科技評價體系的建立與完善
國家自然科學基金對批準項目結題和驗收反映出科技評價的標準，分為完成論著數（邀請報告、）、研究成果、獲獎情況、人才培養。面上項目在國家自然科學基金資助項目經費中占有的比例最大，2011年，面上項目批準經費為898941萬元，占批準經費總額1827450萬元的49.2%。所以暫且從某些定量指標如國外、國內期刊、專著的發表數，發明專利、已推廣研究成果數量、獲得國際獎項數量來考評國家自然科學基金的面上項目結題和驗收情況進行考察。
從表3中可以看到自2002年課題制實行以來，面上項目中發表的期刊、專著數量以及研發專利的變化趨勢。2002年可以說是一個低谷期或是一個過渡期、試用期，其后呈現逐漸上升的趨勢，2011年發表國外期刊的數量是2001年的2.5倍，國內期刊是2000年的3.2倍，專著數是2.4倍，發明專利數是11.8倍，研究成果已推廣的項數在2000年達到頂峰，2001―2002年以后下滑至低谷，之后開始緩慢上升，到2011年達到2001年的2倍多。國際獎項數在2002年達到最低數13項，但是到2011年國際獎項數已達到2000年的2.5倍。其中，發明專利的數量的增幅與國內外期刊、專著想比增長幅度尤為明顯，究其原因與課題制的實施不無關系。課題制實施以來，科研機構、高等院校與企業的合作越來越密切，企業投入到科研項目中的資金明顯增多，有投資就要有回報，企業的回報往往在適用性技術上占有很大的比例，對于文章、專著的需求甚少，所以引發專利數量的猛增，加之，許多企業在內部設立科研部門，研究出可以迅速轉化為生產力，適合市場風向的專利產品，從另一個方面也說明，課題制實施以來，也隨著市場經濟的成熟，政府和企業將科研資金明顯偏重投資在適用性技術的發明和應用上，明顯高于基礎研究的投資。
2 從課題制看科技經費使用過程中出現的偏差
2.1 從基礎研究投入比例分析
課題制模式預期引入競爭機制，由政府相關部門直接撥付轉變為通過競爭機制來分配科技資源，擇優選擇項目，雖然大大激發了科研人員的積極性，但是這種單一式的競爭模式在許多方面顯示出它的弊病。其中很重要一點就是導致基礎研究和其它自由探索性這些“不適合競爭性配置模式的研究領域也同樣實行競爭性方式” [1]。基礎研究和一些探索性的研究一般研究周期比較長，應用到技術領域成效慢，基礎研究的成功率較低，一般不到5%～10%，實現商業化或企業化的也僅占2%～3%，而試驗發展研究實現商業化的可能性最大，成功率一般可以達到90%以上，因此試驗發展研究獲得的科技經費較多，尤其是企業把大量科技經費投入到試驗發展研究中，對基礎研究的投入極少。基礎研究的活動主體是高等院校和研究機構，少數政府部門或企業也承擔基礎研究工作，高校和科研院所主要是通過申請課題的方式獲得基礎研究的科研經費，所以從課題制中也能反映出我國基礎研究的狀況。
從圖1中可以明顯地看到從2001到2011年10年間，基礎研究經費呈持續上升的趨勢，2001年僅52.2億元，經過10年的發展，2011年已達到401.8億元。實現了近八倍的增長。但是，更應該關注圖2和表4中的一些數據，從基礎研究、應用研究、試驗發展研究經費所占R&D經費比例來看（圖2），從2002年到2011年，在R&D經費支出中，基礎研究、應用研究、試驗發展研究的比重基本呈穩定狀態，有小幅度浮動；自2006年以來基礎研究的支出比例有所下降，應用研究的支出比例也在下降，但是試驗發展研究的比例有逐年增長的趨勢。從表4中，可以看出我國基礎研究經費在R&D經費的比例明顯很低，十幾年來一直在5%上下徘徊，說明我國基礎研究長期處于投入比例偏低的狀態，有些年份甚至有下降的趨勢，比如2004年基礎研究經費占R&D經費的6%，2005―2007年持續下降到4.7%，隨后幾年沒有大幅度波動，2011年仍為4.7%，與發達國家相比，差距明顯，發達國家基礎研究經費占R&D經費的比例基本處于10%以上，德、英、意、法等過都在25%左右[2]。目前我國科研經費用于技術改造、技術引進等下游的經費較多，而用于科技R&D、科學技術消化吸收的經費較少，隨著科技實力的增強，需要“逐漸向上游轉移”[3]，2006年及以前年度財政科技支出包括科技三項費、科學事業費、科研基建費和其他科研事業費；2007年政府收支分類體系改革后推動課題制模式的競爭，使得基礎研究的支出比例相對下降，中標的課題側重于試驗發展，能夠在短時間內得到應用，能加快技術成果轉化的課題。
另外，從基礎研究經費與應用研究、實驗發展研究的比率對比來看，我國基礎研究投入的薄弱，研發經費投入結構失衡，2011年基礎研究、實驗研究和實驗發展研究的比例保持1∶3∶18的比例，而進行國際橫向相比，明顯看出基礎研究的劣勢，如2011年美國三者比例約為1∶1∶3，法國約為1∶1.5∶1.3，日本約為1∶2∶5，韓國約為1∶2∶3。這極大阻礙了我國基礎研究長期的強勁發展，也使我國自主創新空間受限。
2.2 從基礎研究的經費來源分析
與發達國家相比，我國形成了以“中央政府”為投入主體的多渠道格局模式，政府到基礎研究中的比例居高不下，我國基礎研究90%的經費來源于中央財政撥款，而企業投入到基礎研究活動中的經費有限，企業對基礎研究的投入尚處于起步階段。
近10年來，我國企業投入到研發活動中的總額和比例越來越大，從表5中可以窺見一斑，2003年企業投入資金占R&D總額的60%，到2008年到2011年企業資金持續達到占R&D總額的71.7%，到2011年更是達到73.9%。
從企業投入到基礎研究、應用研究和試驗發展研究的經費比例來看，三種科技活動的差距更加明顯。雖然企業投入到R&D活動中的經費總額龐大，比例居高，但是企業到基礎研究領域的比例幾乎占有極微小的比例，它們把更多的資金投入在應用研究和試驗發展階段，如表7所示從2004年開始到2011年，企業用于基礎研究的經費比例一路下滑，最近幾年幾乎徘徊在0.1%這樣的低比例，而試驗發展研究比例持續上升，居高不下。
企業作為科技創新的投入主體，投入到R&D活動中的經費總額龐大，但我國企業對基礎研究的投入尚處于起步階段，投入到基礎研究活動的比例極其微小。如表6所示，從2004年到2011年，企業用于基礎研究的經費比例一路下滑，最近幾年幾乎徘徊在0.1%，幾乎接近于零，而試驗發展研究比例持續上升。基礎研究處于創新產業鏈的最前端，對科學技術的長期發展有重要的作用。所以實施課題制這種競爭性的模式使得基礎研究和探索性研究難以“維持生計”，不能夠得到穩定的經費支持和投入，從長遠的角度看，不利于我國科研水平躋身世界前沿領域，不利于高科技水平的進一步發展，可能會帶來科技發展后勁不足的隱患。
由于外部競爭環境和市場失靈的普遍性，完全依靠市場對科技資源進行配置，很難達到“帕累托”有效配置，因為“市場不能充分地提供某些優效產品或無效產品”[4]，因此需要政府的有效干預。所以我們在引進課題制的過程中，不僅要看到經費管理模式的外在形式，更要看到，政府投入在科技投入上根本觀念上的區別和對投資方向上側重點的不同，哪些研究要重點投入，哪些研究要化大政府為小政府，放開手由市場或民間資本去經營搞活，都是我國政府要進行深度分析、重點考慮的因素。
2.3 課題經費預算與執行情況不到位
《關于國家科研計劃實施課題制管理的規定》中明確規定“建立與科研活動規律相適應的預算管理機制。”“按照國家財政預算管理改革的總體要求，對課題實行全額預算管理，細化預算編制，并實行課題預算評估評審制度。”“歸口部門會同財政部門對課題預算的目標相關性、政策相符性和經濟合理性等進行審核，確定課題經費預算。”
但是課題經費的預算存在諸多問題，經費預算缺乏科學性和合理性，導致預算實施不到位和預算管理混亂等問題。例如，2013年《關于申報國家重點基礎研究發展計劃項目課題經費概預算的通知》中明確指出“支出概算和來源概算必須同時編制。”且項目概算編制應該滿足這樣的平衡公式：項目經費支出概算合計=項目經費來源概算合計。在課題執行過程中，項目的預算與實際經費支出完全相吻合的情況少之又少，往往會有些出入。課題經費的預算是科技經費管理的一個重要的核心環節，但是得不到足夠的重視，預算管理制度往往與科研活動規律不相適應。在申報課題過程中，課題預算經費由科技人員執行編制，編制預算也是以申請獲得該課題為目的的，對獲取課題重視，對經費的預算輕視的現象嚴重。科技人員沒有聯合科技管理部門和財務部門共同協商，認真編制經費核算，在財務知識和科技管理知識上缺乏專業性，主觀性強，雖然《規定》中要求細化預算編制，但這種細化難以進行，很多高校在課題預算編報時粗枝大葉，沒有細化到具體項目，難免造成課題經費的預算粗糙、失實、精確性差、不能全面反應課題成本支出，經費預算過多或過少的情形都會發生，在實際使用經費過程中有的急于花錢，不是自己的錢不花白不花，花完了才證明課題執行的好，達到預期的效果，而有的預算金額過小或盡量節約科研資金的真正想科學使用科研經費的課題組往往捉襟見肘，也不利于科研事業的順利進行，以上兩種情形最終都有損于科技資金的使用效益，也有悖于國家制定科技經費預算的初衷。
《規定》中指出，對課題預算實行評審、評估制度，但是沒有明確的評審指標和評價方法，科技經費預算效果如何，每年的預算與實際撥付的支出資金是否一致，有多大幅度的出入和偏差，怎樣的浮動范圍才屬正常，超過幅度的預算應如何調整和處理，都沒有詳細、具體的評估考核標準。從圖1中我們可以看到從2001年到2011年，863計劃和973計劃中央撥款程逐年增長趨勢，11年間，863計劃的中央撥款從2001年到2011年由的6.95億元翻了15倍，達到106.4億元，973計劃也從2001年6億元的中央專項撥款上升到2011年的45億元，增長了7倍多。但是這兩項計劃的預算編制、執行、監督和控制尚不能得到具體的數據，對于科技經費預算的來源于支出使用效果的評價更是無證可考。
3 法人負責制的引入
我國的科技計劃和科技經費管理改革不斷有序推進，以達到科研經費管理的有效化和科學化，只有基于“雙方在深層次上的精神溝通”[5]的管理才是高效的、科學的，科研經費管理的最終的目標是使“項目資助方、項目承擔人及承擔人所在單位三方利益最大化”[6]，為了協調和平衡三者之間深層次上的有效溝通，體現科研經費管理的目標，“十二五”期間，科技部將全面強化課題承擔單位法人責任制，不斷深化科技體制改革。
3.1 法人負責制提出的社會背景和目的
課題制在發揮重要作用的同時，在一定程度上也出現了課題經費使用方面隨意性大，編制和調整課題預算不科學、不合理的問題，課題承擔單位監督、管理、服務弱化的現象。科技創新活動的復雜化、科研規模擴大化，科研項目類型和結構的多樣化，需要不斷調整科研組織的管理方式。要按照責權利相統一的原則，建立起一套權責明晰、各負其責、運轉高效的管理和問責機制，鑒于項目承擔單位在國家科技計劃項目（課題）過程管理中占有重要地位，對了解項目研發信息、把握項目進度、加強資源整合、監督經費使用、促進技術轉移和成果轉化等方面具有明顯優勢，在課題制的實施過程中迫切需要大力強化課題法人單位的技術集成和統籌布局，明確和加強課題承擔單位的法人責任。
為落實項目承擔單位的法人責任，加強課題承擔單位對課題組的監督和監管力度，2012年2月，科技部了《關于進一步加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任的若干意見》，明確提出要規范經費管理，充分發揮法人單位在經費使用中的審核監督作用，承擔單位要建立健全經費管理制度，認真行使經費管理、審核和監督權，同時還要在經費管理使用方面為科研人員提供必要的政策咨詢、培訓支撐等相關服務，提高項目（課題）經費的使用效益。
實行課題單位法人負責制目的很明確，根本目的即充分發揮項目（課題）承擔單位在國家科技計劃以及國家科技重大專項過程管理中的組織、協調、服務和監督作用，充分調動項目（課題）研究和管理各方積極性，促進科技經費的有效使用，在有限的科技投入中達到科技成果的最大化。
3.2 推行法人負責制的要求
3.2.1 總體要求――以人為本和調動各方積極性
堅持以人為本，保障科研活動順利進行，課題承擔單位在國家科技管理相關法規范圍內，發揮服務支撐與管理監督的作用，加強申報立項階段的組織和指導，加強預算編制階段的咨詢和服務，加強課題立項、實施、結題驗收等階段的協調和支撐，加強題刻經費使用的過程管理，做好課題的經費預算、審核、監督和服務工作，加強計劃成果的應用推廣和產業化，完善內部科研管理制度，合理安排工作，合理分配資源，提高財政資金使用效益，切實提升國家科技計劃項目管理的科學化水平。
同時，要充分尊重科研自，充分保護、調動和發揮科研人員積極性。課題承擔單位應進一步改進科研活動的氛圍和環境，保證科研人員的時間投入，做好信息服務工作，優化科研力量布局和科技資源配置，有效運用獎懲措施和績效評估機制，提高決策機制的公平性和協調型，充分調動和發揮承擔單位和科研人員的積極性、主動性和創造性。
3.2.2 課題承擔單位的具體作用
貫徹和落實課題承擔單位法人責任制，關鍵在于課題法人單位在課題執行過程中發揮好管理和服務作用。
法人單位應立足于國家科技計劃目標任務，結合本單位科研能力實際情況，發揮在課題申請和立項階段的組織協調，在項目（課題）實施過程中發揮協調服務，在課題結項階段對課題成果的統籌和管理作用。同時，法人單位要實施有效的審核權和監督權，發揮對經費管理使用的審核監督作用，完善單位的財會核算和內部控制制度
科技法律法規跟進和制度與科技活動的發展總是不能完全吻合，有一定的滯后性，我國科技經費的管理制度與科技創新發展的規律不相適應，出現一定程度的偏差，因此要轉變管理的思路和方式。法人責任制課題制實施的基礎上，積極地發揮著項目咨詢、服務、鼓勵、協調的作用，如何探索進一步調整和控制，使現存的科技經費管理制度更為合理，使科技經費的使用發揮最大效益，從宏觀管理上還需要由政府管理向社會共管轉變，建立從管理部門、課題承擔單位、課題組到課題負責人和科研人員的自上而下的長效監督和管理機制，同時應該加強科技經費使用全過程的公開化、透明化，接受全社會監督。
4 結語
我國科技經費管理是一個動態和靜態相互交錯，不斷探索的過程，課題制的引入提高了科技經費的使用效益，但也出現了諸多問題，法人負責制適時出臺，在一定程度上彌補了課題制的某些不足，相關措施具體如何執行還需要進一步的實踐和理論探索。
合理的投入和有效的管理是保證科技經費使用有效性的保障，沒有一成不變，永遠合理有效的管理模式，必須按照國家規劃和實際發展需要，適時調整科技經費投入和配置的比例，并按照社會的發展和管理理念的不斷更新，探尋有效的管理模式，從政策、管理、機制上保證科技經費使用日趨有效化。
參考文獻
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[3] 羅偉.科技政策研究初探[M].北京：知識產權出版社，2007：129.
[4] [美]斯蒂格利茨.政府為什么干預經濟[M].北京：中國物資出版社，1998：71.
關鍵詞：科技管理；科技成果；產業化
目前，我國科技成果產業化程度比較低、速度比較慢、科技成果轉化比較難的現狀，嚴重影響著高科技成果對傳統產業改造的進程。
1創新科技成果目標管理機制，促進科技成果管理
目標管理是以目標為導向，以人為中心，以成果為標準，而使組織和個人取得最佳業績的現代管理方法。科技成果管理工作主要包括成果驗收(鑒定)、登記、建檔、申報、評審、獎勵、成果推廣等項內容。重視和做好科研成果的目標管理工作，有利于正確評價和肯定科技人員的辛勤勞動、保護其合法權益，激發科技人員的積極性和創新能力，使科技人員在“發展新產業”的科研競爭中固有優勢、保持持續發展的后勁，從而促進科技成果的推廣和應用。創新科技成果目標管理機制主要包括以下幾個方面：
一是創新科技成果目標管理主體。目前，我國科技隊伍主力軍在高校和科研單位，科技力量游離于企業之外。而企業是科學技術創新的主體，更是科技成果產業化的執行者。因此，在進一步的改革中，應創新加強對企業這一主體的科技成果管理。首先，中央和地方各級政府應當鼓勵、引導和支持企業加強高新技術的研究開發、成果轉化和產業化，提高企業的自主創新能力，強化企業自主創新的主體地位。其次，企業科技經費的投入，應重點用于高新技術研究開發和成果轉化項目，要加大對企業技術研究開發、成果轉化的扶持力度；最后，積極鼓勵科研院所進入企業，建立一批技術創新聯盟，促進產學研建立穩定的合作關系，在優勢產業和戰略性新興產業構建技術創新戰略聯盟，重點解決產業集成創新中的科技、工程和裝備問題，提升產業核心競爭力。
二是創新以成果轉化為核心的成果管理目標。科技成果管理工作要以促進成果轉化為核心目標，以社會市場需求為導向，一方面，建立健全成果管理的規章制度，用法律手段規范登記工作，掌握和提供科技成果信息資源，避免低水平重復研究，促進高校科技成果的交流與推廣應用。另一方面，建立多種科技成果評價方式，促進科技成果轉化。鼓勵科技成果通過市場競爭、生產實踐以及學術上的百家爭鳴等形式得到評價，促進科技成果的轉化。
三是創新科技獎勵管理制度。科技獎勵是一種手段和措施，其目的是促進科技進步和社會主義市場經濟的發展。因此，科技管理中科技獎勵工作應認真貫徹《國家科學技術獎勵條例》的前提下，結合學校的實際，制定切實可行的科技獎勵制度，激勵廣大科技人員的積極性和創造性，促進科技成果的推廣應用。
2創新科技檔案信息管理平臺，促進科研工作開展
科技檔案是科技生產、試驗、管理等活動的真實記錄，它生動載錄和說明了整個科學研究過程的全部活動信息和科學事業發展進步歷程信息。在科技管理工作中，科技檔案是開展科研工作的前期基礎，是科研成果、技術發明轉化為生產力的橋梁和紐帶，對促進科研工作開展，促進科技成果產業化具有重要的意義。科技檔案信息管理平臺的創新應把握以下幾點：
首先，建立科研成果登記數據庫。科研成果的登記、存檔是科研工作的重要環節。科研成果登記數據庫的建立和使用有助于實現科技成果管理工作的辦公自動化、現代化，有助于提高科技管理工作水平。同時，科研管理部門應該建立健全成果登記的檔案制度，督促所有科研人員積極主動地進行成果登記工作，引導科研人員積極使用成果登記數據庫中的資料進行統計和分析，充分地提高科研工作的效率和科研成果的認知度。
其次，加強科技檔案信息資源的開發利用。科技檔案利用工作不能僅局限于傳統的提供簡單查找利用單一的文字資料，信息的綜合利用要形式多樣化。因此，進一步開發科技檔案資源信息，是服務好科技建設的關鍵。這就要求科技檔案管理工作者不能局限于就檔案工作而做檔案工作，應隨時關注科學研究發展的動態，積極參與科研課題的有關工作，全方位了解一個科技研究的全過程，以及該課題在實施發展過程中需借鑒的文獻信息和相關資料的利用。了解到最前沿的科技研究發展的動態信息，從而使科技檔案工作更好地滿足科研工作的發展需要。
最后，重視科技統計工作。科技統計工作的意義和地位在于采集、整理、分析、研究客觀、真實的數據，提煉、形成科學的概念，為正確的認識事物的本質提供依據。因此，科技管理應加強科技統計工作，不僅為科技決策者提供數據服務，而且參與科技政策研究，為科技政策制定提供咨詢，對科技政策的制定提供重要的參考依據，促進科技管理工作科學化、現代化。
3創新科技項目管理，促進科技成果開發
項目管理最初是從開發和生產大型、高費用、進度要求嚴的復雜系統的需要中發展起來的。近20年來，越來越多的組織、企業開始注重項目管理，將其靈活地運用于科技開發活動的管理中。在科研院所，項目管理主要運用于以下兩個方面：一是建立健全項目監控評價體系。項目監控評價體系應具備健全的科技項目評估與遴選功能。要健全、完善專家咨詢委員會，發揮其提供咨詢建議的作用。同時組建產業布局規劃組、宏觀政策研究組及盟市、部門、企業的科技管理網絡系統，對實施項目進行連續、精確地定量分析，為立項提供可靠的決策依據。二是加強科技成果轉化專項資金管理。在項目審定、專項資金計劃下達之前，要對項目進行實地調研，特別是重點項目，要了解查看擬扶持項目的具體實施情況，包括項目的工程建設情況、技術開發能力、資金籌措情況、項目實施配套條件和生產經營狀況等。把調研擬扶持項目工作作為項目專項資金審批安排程序的一個重要環節，掌握扶持工作的主動性，使專項資金真正能夠用在科技成果轉化項目上，更好地促進科技成果轉化。
參考文獻：
關鍵詞：信息化時代；科技檔案；創新
引言
科技檔案不僅匯聚了大量的科技成果，還可以促成新的科研項目，對于技術創新具有啟發作用。如今傳統的科技檔案管理模式已經遠遠不能滿足社會的需求，我國已經進入信息化時代，新的時代必然會要求各單位、各機構做出相應的變革。科技檔案管理作為企業發展的基礎，順應時代潮流，創新研究信息化時代科技檔案管理模式刻不容緩。
1科技檔案管理的現狀
目前來說，人們對于科技檔案管理的認識不夠深刻，工作人員的專業水準也不夠高，工作模式依然停留在傳統層面上，先進的技術與設備沒有得到充分的利用。在具體工作中，還有很多機構的檔案管理內容比較單一，比如類似于音頻、視頻或者是草圖等資料沒有被歸檔，導致科技檔案的完整性、統一性受到影響。同時，歸檔流程不夠完善，容易使機密文件外泄，科技檔案的安全性無法得到保障。另外，科技檔案的法律法規不夠健全、完善。科技檔案是科技成果結晶的集大成，往往涉及到一些機密文件，沒有完善的法律法規的保障，就無法保障日常工作的保密性，這樣也給工作人員帶來不必要的麻煩。這些都是導致科技檔案管理工作不能滿足現代社會需求的客觀原因。
2信息時代科技檔案面對的挑戰
2.1科技檔案的應用方式
通常來說，科技檔案的應用方式包括下面幾種方法：其一，科技檔案可以讓科學活動更富有計劃性，通過對原有檔案資料的研究，能夠及時找到之前活動中出現的不足，加以彌補，提高活動的爭取率。其二，科技方案可以有效提高項目的盈利水平，利用對項目各環節科技檔案的分析研究，增強科技檔案的應用效率。其三，可以應用到法律方面，具有良好的培訓作用，由于資料具有真實性，可以直觀的將研究情況進行展示，增強培訓的感染力。
2.2硬件設施不足
基層各個科技管理部門在科技檔案管理的硬件上大力投入，受到管理思維的約束，加上領導不夠重視，只是配置了比如電腦傳真機等較為基礎的硬件設施，無法構成系統性。科技檔案信息系統較為復雜，發展的級別與層次完全不同，總體規范性不足，無法真正的開放，在服務與共享方面存在一定的距離。缺乏完善的系統實現機讀檔案，為建立完善的信息檢索體系，造成檔案管理不規范，限制了科技檔案管理信息化的發展進程。
3科技檔案管理信息化的重要意義
信息化時代科技檔案管理的創新研究，對于科技檔案的實用性與時代性轉變有著非常重要的意義。一方面，信息技術已經全面普及，各個單位以及機構都因此受惠，信息技術同樣給科技檔案管理工作帶來了很多便捷，不僅節省了人員成本，還節省了時間成本。工作人員利用智能化辦公還可以避免一些人工無法控制的錯誤。
另一方面，科技檔案管理工作匯聚了寶貴的科研資料。傳統的存儲方式會產生磨損，使資料的使用壽命大打折扣，另外人們對于資料的搜素、借鑒也極為不方便，這樣就使科技檔案不能得到充分的利用，利用智能化辦公，不僅可以延長資料的使用壽命，還可以給需要借鑒資料的人們提供便利。
4信息化時代科技檔案管理的策略研究
4.1提高科技檔案管理人員綜合素質
科技檔案能否被有效的利用，關系著能否為科學技術可持續發展提供準確的、有價值的信息資源，所以科技檔案管理人員的綜合素質是提升科技檔案管理質量的基礎，只有組建一支具有專業水平的團隊，增強創新意識，提高員工對科技檔案管理的重要性的認識，才能為信息化時代科技檔案管理打下扎實的基礎。
4.2提升科技檔案現代化管理
科技檔案發揮的作用會隨著時間的推移逐漸減弱，所以若不能及時掌握并利用科技檔案，就難以發揮它的價值。在具體工作中應將紙質文件與電子文件有機結合起來，并能運用網絡信息以及智能化辦公，充分利用新媒體信息傳播迅速的屬性，讓科技檔案更加便捷、快速到達利用者，以便于人們及時獲取信息。現代化管理是提升科技檔案管理的價值與質量的必要手段，結合自身的實際情況制定完善的智能化檔案管理流程，提供現代化管理設備設施，完善檔案管理工作的軟件環境，為實現科技檔案現代化管理創造有利的平臺。
4.3制定完善的管理制度
科技檔案的管理工作應該具有專業性、系統性，這樣才能對科研成果的發展歷程以及理論知識做出完整、詳細的記錄，以便于人們查閱、借鑒。所以制定出嚴格的管理制度及科技檔案歸檔流程是提高其價值與質量的必要手段。基于此，要對科技檔案進行有計劃的管理與分類，并且把科研成果、理論依據、實踐過程、實驗報告等有效統一起來，以達到建檔工作的目的。同時，制定完善的歸檔流程，避免檔案外泄、破壞，保證科技檔案的安全性以及保密性。
4.4拓展科技檔案的宣傳途徑
截至2018年，我國互聯網普及率已經達到55.8%，2016年下半年，中國手機新聞客戶端用戶規模為5.9億人，增長率為4.4%。可見，網絡已成為最大的宣傳渠道。在信息化時代，傳播速度與傳播范圍決定了信息的利用價值以及利用率。科技檔案應充分利用新媒體，擴大傳播渠道與途徑，增加科技檔案的覆蓋率與傳播率，為需求者了解科技檔案提供全新的平臺，使需求者可以隨時隨地獲取科技檔案的信息，這樣一來，不僅保證了科技檔案的時效性，也讓需求者可以獲取更豐富多樣的資料，從而實現科技檔案的價值最大化。
關鍵詞：現代醫學科技檔案 管理方式 創新
醫學科技檔案作為醫學研究工作中的重要內容，對其信息進行有效利用能夠促進我國醫學研究的發展。隨著科學技術、臨床工作與醫學科研的不斷發展與進步，現有的醫學科技檔案管理模式已（以及）無法滿足用戶的需求[1]。因此在現代醫學科技檔案管理工作中，必須要以滿足用戶使用需求為基礎，積極開展科技檔案的整理收集、存儲與使用等工作，創新管理方式，促進現代醫學科技檔案管理質量與水平的提升，實現現代醫學的長遠發展。
一、現代醫學科技檔案管理特征分析
現代醫學科技檔案管理的特征主要表現在四個方面：一是系列性強。相較于其他的學科而言，醫學研究的對象主要是采用特定的專題，并從不同的層次和角度進行完整性和系列性研究。這樣會保證科技文件資料的成套化和完整化，使檔案資料之間形成緊密的聯系以及分明的層次，從而進行系列化使用。二是專業性強。對于現代醫學而言，具有廣泛的交叉領域以及繁多的學科門類，因此在對醫學科研課題進行分配時，應以不同專業門類加以分配。如在基礎醫學的研究中，可從研究對象對其進行劃分，分為藥理、病理和生化等專業;而在臨床醫學的研究中，可分為兒科、婦科、外科和內科等科目。醫學科研活動的開展需以專業科目為基礎，細化科目分類，對醫學科研內容的專業性具有較強的要求，因此使得醫學科技檔案具有較強的專業性。三是連續性強。醫學科研從立項到結題等具有較長的周期性，并且其在形式和內容等方面的連續性較強，這在一定程度上使得醫學科技檔案的連續性強。四是保密性強。醫學科研成果是醫學檔案記錄的重要對象，其具有知識產權，受到法律的保護[2]。如（果）臨床文獻與資料、醫學報告等檔案資料具有特殊的價值，必須要以國家保密法為依據，對其進行保密等級設置，從而使檔案資料具有一定的保密性，有效發揮其最大化的使用價值。
二、現代醫學科技檔案管理方式的創新路徑
1.強化檔案意識
在對現代醫學科技檔案管理方式進行創新，應強化檔案管理人員的檔案意識，使其能夠明確認知到檔案的利用價值，并對檔案的管理和保存工作加以重視。檔案管理部門應對醫學科技檔案管理服務模式加以更新，并積極開發檔案資源，建立相應的網站和數據庫，為檔案利用者的查閱提供便利條件。同時應積極向外宣傳檔案室的館藏信息，有效吸引檔案利用者，讓檔案資源得到更好地利用，有效發揮出檔案的利用價值。
2.加大檔案室基礎建設的力度
在對檔案室進行建設時，可以從以下四個方面加以考慮：一是對檔案室環境加以優化。只有保證檔案室環境的整潔與安靜，才能使檔案利用者對相關信息和資料加以專注研究，同時在恰當的地方提供復印與打印等服務，從而為用戶提供更為優質的服務。二是對現有科技加以充分利用。對于現代醫學科技檔案而言，其發展趨勢為資源的信息化與數字化，因此應將檔案管理與信息技術進行有機融合，從而縮短檔案信息查詢時間，為檔案利用者提供簡便的服務。此外，建立檔案資源網，利用網絡遠程檢索對檔案室資源進行有效利用，提高資源的利用率。三是對館藏資源儲量進行增加。目前醫學科技檔案資源已經難以滿足醫療實踐的應用，因此檔案室應對資源共享加以重視，積極引進先進的檔案資料，便于研究人員的使用。四是科學合理分類檔案。檔案室應對各種檔案內容加以了解，并對其進行多角度分類，確保用戶能夠快速準確檢索[3]。在對醫學科技檔案進行分類時，可結合學科和專業的差異性，建立具有全面功能的檢索系統，這樣便于檔案利用者對檔案信息進行準確定位，節省查閱時間，促進現代醫學科技檔案利用效率的提高。
3.健全管理體制
管理體制的健全作為現代醫學科技檔案利用效率和管理水平的重要保證，能夠充分發揮出檔案的利用價值，促進檔案管理水平的提高。在健全管理體制時，必須要以檔案利用者的實際需求為依據，對檔案服務機制進行完善，有效豐富檔案服務的方法與手段，保證檔案服務的個性化與多樣化。目前我國檔案室提供的服務主要包括檔案信息的加工、借閱和查詢等，其服務功能過于簡便和單一。基于這種現狀，必須要在檔案利用服務中合理利用信息技術，從而便于利用和查詢檔案信息，有效吸引更多的醫務工作人員與科研人員，促進檔案服務質量和利用效率的提升。
4.完善檔案編研體系
要想促進醫學科技檔案管理工作效率的提升，必須要對檔案的編研工作加以重視，不斷健全和完善檔案編研體系[4]。信息技術和網絡技術的發展迎來了信息時代，這使得醫學科技檔案編研工作面臨著新要求與新問題。因此醫學檔案管理者必須要從醫學研究的實際發展情況出發，對檔案的價值和信息資源進行有效挖掘，保證編研研究課題的實用性和科學性，有效指導醫學實踐和醫學科研活動。
結束語
綜上所述，現代醫學科技檔案具有較強的系列性、專業性、連續性以及保密性，因此在創新現代醫學科技檔案管理時，必須要強化檔案意識，加大檔案室基礎建設的力度，健全管理體制，完善檔案編研體系。這樣才能有效提高醫學科技檔案管理的水平，有效指導醫學科研活動，充分發揮出檔案的利用價值，實現檔案資源的共享。隨著社會信息化的快速發展，醫學科技檔案利用可能在未來的發展過程中出現新情況、新問題，因此必須要不斷探索和創新檔案管理的方式，促進現代醫學的可持續發展。
參考文獻
[2]丁瑩，羅昕.創新醫學科技檔案管理方式的研究[J]. 南京醫科大學學報（社會科學版），2014，05：394-396.
