時間：2023-05-30 10:08:26
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇市場治理，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
愛情詐騙讓很多人嘗到了“甜頭”，一些人就把目光盯在了婚姻介紹的行業(yè)上，用情感體驗做幌子，以婚姻中介為手段，大肆進行愛情詐騙，欺騙了許多渴望真情的善良人們，演繹出了一幕幕耐人尋思的“愛情騙局”。
在我們中國老百姓的觀念里，當紅娘搭鵲橋是一件既喜慶又積德的好事。婚姻介紹所作為專門的紅娘服務機構，給人們尋找滿意的伴侶提供了更大的空間。但是，近年來，也不斷有一些黑婚姻介紹所假托搭鵲橋的美名行詐騙錢財?shù)墓串敗Ｔ谶@些婚姻介紹所的經(jīng)營理念中，傳統(tǒng)的“說媒”功能已經(jīng)發(fā)生裂變，基本上成為了“交友中心”，有的甚至淪為介紹的所在。婚姻介紹市場的“火暴”與黑婚姻介紹所詐騙案件的層出不窮，既反映了都市人的情感真空，社會人心的浮躁，同時也反映了婚姻介紹市場管理的混亂程度。
去年3月，海口警方摧毀一個注冊為“八面鴻豐公司”的特大涉嫌婚姻介紹詐騙犯罪集團，抓獲成員20人，繳獲銀行卡50余張、存折20余本，以及記錄全國各地受害人姓名的記賬本90余本等等。據(jù)初步統(tǒng)計，受害者多達5000人以上，遍布全國各地，涉案金額200多萬元。據(jù)警方透露，這個犯罪集團的受害者大多是來自老少邊窮地區(qū)，這與他們大量地投放廣告有關系，他們同時與內(nèi)地100多家期刊有聯(lián)系，虛假婚姻介紹信息時最多一次可200多條；為了取得受害者的信任，他們大多用現(xiàn)役軍官的名義來征婚行騙，甚至以港商“借腹生子”為由詐騙錢財，一次性收取20萬元至50萬元。這個中國婚介市場愛情詐騙的“經(jīng)典案例"，成了2005年社會廣為關注的新聞。
情感勵志專家李廣森近些年來一直關注著婚姻介紹領域內(nèi)的詐騙問題，并進行了不懈的研究，著有《情毒――23個不可思議的愛情騙局》、《癡情為誰》等紀實文學專著。在接受《檢察風云》記者采訪時，李廣森首先分析了婚介中愛情詐騙形成的原因，他說，隨著越來越多的多層次的人員流動，使過去的那種穩(wěn)定的職業(yè)、家庭特征受到了破壞，人際之間的溝通也變得困難重重，這對傳統(tǒng)的征婚模式帶來了更新?lián)Q代。
在回答記者提出的“怎樣才能規(guī)避婚姻中介市場中的愛情詐騙”問題時，李廣森向讀者支招說，一個征婚者走進婚姻介紹所時，首先要弄清楚這家婚姻介紹所的資質(zhì)，是否正規(guī)、合法；其次，不能蒙著眼睛尋找婚姻伴侶，應征者應當理直氣壯地要求征婚人提供個人情況進行核實，從而判斷對方是不是“騙局中人”，如果對方不能提供，或者是提供的情況有假，就說明有問題。
李廣森說，在他采訪的大量的婚介詐騙案件的當事人中，很多的受害者都是被對方的所謂的“財富”和“地位”迷昏了頭，企圖通過婚姻來改變自己的命運，結(jié)果，被騙子牽著鼻子一步步拉進陷阱，落個人財兩空的下場。
“正確的征婚態(tài)度非常重要。”李廣森說，“應婚者要擺正征婚心態(tài)，不要好高騖遠、貪榮附貴。尋找人生理想伴侶，雙方感情交流溝通是基礎，如果一見面對方就熱衷于金錢物質(zhì)，這樣的人就太不可靠，就要提高警惕了！”
婚姻介紹市場的愛情詐騙案頻繁出現(xiàn)和被曝光，折射出社會的誠信危機，同時暴露出政府部門對中介機構監(jiān)管上、法律對其經(jīng)營行為制約上的乏力。李廣森說，我國目前尚沒有一部規(guī)范婚姻介紹行業(yè)的法規(guī)，最早的婚姻介紹行業(yè)原則上是由民政部門管理，但是，隨著社會主義市場經(jīng)濟秩序的逐步完善，這種管理模式已經(jīng)完全不能適應繁榮婚姻中介市場的社會化要求。2002年12月，國家取消了民政部門對婚姻介紹所的前置審批權，民政部門對婚姻介紹行為的制約權力得以削弱；到了2004年4月，國家明令頒布婚姻介紹所不再需要到物價部門辦理收費許可證，婚姻介紹所的收費也由市場來調(diào)節(jié)。根據(jù)相關的企業(yè)登記管理辦法，隨著對婚姻中介市場制約能力的減弱，依照“誰批準，誰管理”的慣例，監(jiān)管之責就落在了工商部門身上。
但是，工商部門的管理也時有力不從心。在得知警方摧毀“八面鴻豐公司”特大婚姻介紹詐騙犯罪集團后，李廣森赴海口市進行了采訪。工商局的負責人在接受采訪時無奈地說，在查處一起利用虛假信箱進行婚姻介紹詐騙的個案時，工商管理人員拿著受害者提供的郵箱資料和電話號碼，前往市郵政部門和電信部門調(diào)取相關資料，卻遭到了對方的拒絕。因為根據(jù)郵政法的規(guī)定，這些部門應該保護公民的隱私權利。
“婚姻中介市場中愛情詐騙問題如此猖獗，屢禁不止，說明這種行為有著肥沃的生存土壤。監(jiān)管機制的嚴重缺位使得婚姻中介市場缺乏應有的監(jiān)管和懲治手段。”談到婚姻中介市場的管理問題，李廣森深有感觸地說，行政部門的管理容易政出多頭，造成誰都能管又都不管的局面；但是，政出一家婚姻中介市場行政管理更需要各個部門的密切配合，才能有效地解決婚姻中介市場的愛情詐騙問題。這是因為很多的婚姻中介市場中的愛情詐騙行為跨區(qū)域性，單靠一個或幾個城市或一個部門對婚姻中介市場進行規(guī)范力量有限，這要求要有全國一盤棋的思想，加大監(jiān)督管理力度，制定相關法律法規(guī)，只有這樣，才能從根本上治理婚姻介紹市場的混亂局面。
【關鍵詞】 經(jīng)理人市場； 政治聯(lián)系； 治理機制
現(xiàn)有文獻對緩減股東與經(jīng)理人間的委托沖突的機制進行了較為充分的研究，包括股權結(jié)構、董事會結(jié)構等對管理層監(jiān)督效率的影響，以及經(jīng)理人持股、薪酬、在職消費等激勵手段的運用，還有外部法治水平等制度環(huán)境的作用等等。但是經(jīng)理人市場作為重要的治理機制，并未得到國內(nèi)研究的重視。國內(nèi)的經(jīng)理人市場發(fā)展遲緩，在我國并未有效發(fā)揮治理效應，其原因也值得探討。另一方面，現(xiàn)有關于政治聯(lián)系的研究主要集中在公司層面上，包括政治聯(lián)系對融資、投資、政府補助等的影響，但是政治聯(lián)系的存在是否導致經(jīng)理人激勵和約束機制的扭曲，鮮有文獻涉及，本文研究了政治聯(lián)系對經(jīng)理人市場的作用，從而填補了相關研究的空白。
一、理論評述及分析
Fama（1980）指出，經(jīng)理人未來薪酬現(xiàn)金流的現(xiàn)值形成了其人力資本的價值。但是對其人力資本價值的估計是困難的。一個有效的市場通常會按照他當前的經(jīng)營業(yè)績來不斷判斷和修正對他的人力資本價值的估計。因此，當他的人力資本放入職業(yè)經(jīng)理人市場上進行交易時，他將獲取的薪酬會受到他過去經(jīng)營行為的影響。當經(jīng)理人做出利益侵占行為，損害股東利益時，他會評估這種行為導致他在經(jīng)理人市場中的人力資本價值損失，因而對經(jīng)理人的道德風險行為形成了約束。同時，F(xiàn)ama指出，經(jīng)理人市場對經(jīng)理人的行為約束作用受到經(jīng)理人工作年限的影響，當經(jīng)理人預期不久將退出職業(yè)生涯時，其約束作用會被削弱。因此，經(jīng)理人市場對經(jīng)理人的約束可以看作重復博弈中的納什均衡。經(jīng)理人在作出決策時，會考慮到跨期收益的影響。萬華林和陳信元（2010）給出了另一個重復博弈中的經(jīng)理人行為約束，即國有企業(yè)經(jīng)理人政治晉升的激勵。由于缺乏經(jīng)理人市場，國有企業(yè)經(jīng)理人未來的晉升機會成為當前決策的重要考慮因素，當國有企業(yè)經(jīng)理人年齡增加，接近退休而缺乏晉升機會時，就會傾向于對企業(yè)進行利益侵占，“59歲現(xiàn)象”因而產(chǎn)生。
二、經(jīng)理人市場的治理機制
經(jīng)理人市場治理作用可以使用以下模型進行解釋：
當不存在經(jīng)理人市場時，經(jīng)理人利益侵占帶來的凈收益為π，其中s為利益侵占水平，C（S）為利益侵占所招致的期望懲罰成本，它是利益侵占的連續(xù)增函數(shù)。當利益侵占水平較高時，被查處的概率上升，且被查處后，所導致的損失更大。此外，如果經(jīng)理人持股，則由于利益侵占導致的公司價值降低，也構成了經(jīng)理人利益侵占的懲罰成本。V（s）為公司價值，它是利益侵占s的連續(xù)減函數(shù)，對（1）式兩端求導，得到（2）式。C（■）=1時經(jīng)理人利益侵占所得到的凈收益實現(xiàn)最大化。如果存在經(jīng)理人市場，則經(jīng)理人未來職業(yè)生涯的人力資本可以表示為W（V（S））/r，其中W為未來薪酬現(xiàn)金流，它是當前經(jīng)理人所管理公司的價值V的連續(xù)增函數(shù)，即經(jīng)理人市場的需求者會根據(jù)經(jīng)理人當前的經(jīng)營業(yè)績評估其人力資本價值，r為折現(xiàn)率。因此，當存在經(jīng)理人市場時，經(jīng)理人的收益函數(shù)更換為（3）式。對（3）式求導，得到（4）式，當C（■）=1+■（V（s））*V（■）/r時，凈收益π最大，由于■（V（s））*V三、政治聯(lián)系對經(jīng)理人市場治理機制的扭曲
（一）尋租支出的“擠出效應”
我國的國有企業(yè)經(jīng)理人任免大多受到政府的控制，經(jīng)理人的政治升遷和薪酬水平等并非完全由其人力資本價值決定，可能因為政治聯(lián)系而扭曲，政治聯(lián)系緊密的經(jīng)理人自然可以得到更多的提高薪酬待遇和政治升遷機會。作為經(jīng)理人自身，尋求薪酬提高和政治升遷有兩種途徑，即努力經(jīng)營提高企業(yè)業(yè)績和尋求更為緊密的政治聯(lián)系，兩種途徑都需要耗費經(jīng)理人自身的資源。Magee et al.（1989）認為，在尋租資本的投資回報相對生產(chǎn)資本的投資回報變得足夠大時，幾乎所有的經(jīng)濟資源都會被用于尋租，如果將尋求政治聯(lián)系作為尋租的一種形式，而將努力經(jīng)營提高企業(yè)績效作為生產(chǎn)投入的形式，則在資源有限的約束條件下，投入到尋求政治聯(lián)系中的資源會對投入到努力經(jīng)營提升企業(yè)業(yè)績中的資源形成“擠出效應”，這種“擠出效應”同樣會扭曲經(jīng)理人市場的激勵約束機制。可以用以下模型進行解釋：
管理人員的未來收益不僅受到以當前業(yè)績?yōu)樽宰兞康娜肆Y本價值W（V（s））/r的影響，也受到其政治聯(lián)系緊密程度的影響，即未來薪酬水平和升遷機會不是企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的一元增函數(shù)，而可能是包含政治聯(lián)系因素的多元函數(shù)。假設政治聯(lián)系為θ，其中薪酬水平W是政治聯(lián)系θ的連續(xù)增函數(shù)，則在引入政治聯(lián)系因素以后，其利益侵占帶來的凈收益可以表示為：
π=s-C（s）+W（V（s），θ）/r
由于經(jīng)理人自身資源有限，因此，政治聯(lián)系中的投入和企業(yè)經(jīng)營中的投入均受到了約束，用y=e1+e2，y表示經(jīng)理人自身的資源約束，e1表示投入到企業(yè)經(jīng)營中的資源，e2表示投入到政治聯(lián)系中的資源，企業(yè)經(jīng)營的投入e1可以看作與利益侵占s互為相反數(shù)。而投入到政治聯(lián)系中的資源作為政治聯(lián)系θ的單調(diào)增函數(shù)，為了簡化，直接使用政治聯(lián)系θ近似表示并不影響結(jié)論。因此表達式y(tǒng)=-s+θ或y+s=θ可以理解為，利益侵占的增加或偷懶行為的增加可以減少在企業(yè)經(jīng)營中的投入，而將更多的資源投入到政治聯(lián)系中去。
（二）政治聯(lián)系增加經(jīng)理人市場的噪音
政治聯(lián)系不僅作為經(jīng)理人市場薪酬評估的重要組成部分W（V（s），θ），并且還可能成為經(jīng)理人經(jīng)營能力評估的噪音。由于政治聯(lián)系作為企業(yè)的一種稀缺資源，對企業(yè)獲取高質(zhì)量的政府服務以及獲得某些政策優(yōu)惠有著重要作用，因此，政治聯(lián)系可能提升企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。經(jīng)理人市場無法分辨出企業(yè)經(jīng)營業(yè)績中的經(jīng)理人能力因素和經(jīng)理人政治聯(lián)系因素，只能按照企業(yè)經(jīng)營業(yè)績對經(jīng)理人的人力資本進行評估。企業(yè)價值不再作為利益侵占s的一元減函數(shù)，而是作為利益侵占和政治聯(lián)系的二元函數(shù)V（s，θ），其中■（s，θ）s小于0，而■（s，θ）θ大于0。在經(jīng)理人自身資源受到約束y=-s+θ的條件下，經(jīng)理人利益侵占的凈收益函數(shù)可以表示為：
四、結(jié)論
政治聯(lián)系作為市場經(jīng)濟中的一種非正式契約關系成為轉(zhuǎn)型經(jīng)濟研究中的重要內(nèi)容，已有研究主要關注了政治聯(lián)系對公司財務的影響，但是在政治聯(lián)系對經(jīng)理人個人的決策影響以及對經(jīng)理人市場的激勵約束機制的研究方面尚有空白，本文通過經(jīng)濟學中的邊際分析，對政治聯(lián)系在經(jīng)理人市場中的影響機制進行了解釋，認為對政治聯(lián)系的尋求具有資源“擠出效應”，且政治聯(lián)系增加了經(jīng)理人市場評估經(jīng)理人經(jīng)營能力的噪音，因而扭曲了經(jīng)理人利益侵占所承擔的邊際成本，削弱了經(jīng)理人市場的治理效應。本文的研究有助于從新的視角理解政治聯(lián)系在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟中的公司治理角色。
【參考文獻】
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[4] Andrei Shleifer and Robert W. Vishney.A Survey of Corporate Governance[J].The Journal of Finance，1997.
一、工作目標
通過專項治理行動，打擊鄉(xiāng)境內(nèi)的成品油非法經(jīng)營及偷稅漏稅行為，消除安全隱患，營造成品油流通市場穩(wěn)定環(huán)境。
二、治理內(nèi)容
充分了解和掌握各村屯、農(nóng)場非法儲運汽油柴油等違法信息，及時上報并配合公安分局依法查處。
三、時間安排
此次專項行動自2021年1月26日開始至2021年12月31日結(jié)束。
四、工作要求
各相關部門加強宣傳力度，嚴格督促檢查，嚴明工作紀律，各村、農(nóng)場要成立網(wǎng)格員監(jiān)督機制調(diào)動社會各方力量共同監(jiān)督。
五、強化信息報送
各村、農(nóng)場指定專人負責相關統(tǒng)計、上報工作。確定每周三上報檢查信息。紙質(zhì)版由村書記、廠長簽字蓋章后上報到鄉(xiāng)綜合服務中心農(nóng)機站歐陽朋。如發(fā)現(xiàn)有擾亂市場成品油流通市場行為現(xiàn)象隨時上報。
關鍵詞：證券市場；生態(tài)失衡；治理
中國證券市場已走過十五年的歷程。伴隨著改革開放的推進，證券市場也取得了較大的發(fā)展。截至2005年年底，我國境內(nèi)上市公司達1381家，證券市場境內(nèi)外累計籌資總額達18156。8億元①。但是，我國股市在大發(fā)展的同時，股票市場的功能發(fā)揮嚴重不足，市場長期處于低效率的狀態(tài)，十五年多的發(fā)展過程中出現(xiàn)了許多違法違規(guī)行為，和落后的股市文化相互作用，相互影響，使中國股市陷人了低效率的狀態(tài)中。
現(xiàn)實表明，中國證券市場的許多層次和環(huán)節(jié)都出現(xiàn)了問題和偏離。本文借用生態(tài)學的概念，把中國證券市場比作一個生態(tài)系統(tǒng)——股市生態(tài)。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題，說明中國股市已經(jīng)發(fā)生了嚴重的生態(tài)失衡，證券市場生態(tài)的治理fgovernance of ecol0gYfor security market)已到了非進行不可的關鍵時刻。下面對中國證券市場生態(tài)及其治理進行分析。
一、股市生態(tài)現(xiàn)狀
周小川(2004)等采用“金融生態(tài)”的概念， 來比喻金融運行的外部環(huán)境，它主要包括經(jīng)濟環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境和制度環(huán)境等。金融生態(tài)囊括了企業(yè)誠信、會計準則、法律制度、征信體系、地方政府按市場規(guī)律辦事等內(nèi)容。盡管隨著市場經(jīng)濟體制的建立和完善，我國的金融生態(tài)已發(fā)生了很大變化。但一些制約金融健康發(fā)展的外部因素尚未得到根本改善，當前的金融生態(tài)還存在四方面的主要缺陷：金融市場體系的不完善、法律環(huán)境不完善、社會信用體系滯后、直接或間接的執(zhí)法不力。
證券市場是整個金融體系的重要組成部分，股市生態(tài)也是“金融生態(tài)”的一個重要分系統(tǒng)。股市生態(tài)本身又包括許多分生態(tài)系統(tǒng)和“食物鏈”。這好比是一個大海，有浮游生物，有水草，有小魚、大魚等，它們共同構成了一個生態(tài)環(huán)境。在股市生態(tài)系統(tǒng)里，有上市公司的“公司治理生態(tài)”，散戶
和機構投資者之間關系的“投資者生態(tài)”等。比如，股市中機構投資者與散戶之間的關系就是自然界中大魚和小魚之間的關系，“食物鏈”非常簡單。要使“大魚”能夠維持正常生存，就應該使“小魚”保持足夠多的數(shù)量，否則，“小魚”被吃光，“大魚”也無法生存。
美國股市生態(tài)和我國股市生態(tài)最大的不同在于它們有豐富的“水草”—— E市公司紅利，“大魚”不一定要靠吃“小魚”來維持生命，而且可以直接吃豐富的“水草”。而我國上市公司的分紅幾乎可以忽略不計，即使分紅多數(shù)也是圈錢的陷阱，股票分紅對投資者沒有吸引力。也就是說，美國的股市生態(tài)的食物鏈比中國長而復雜，而我國股市生態(tài)是一個非常脆弱的系統(tǒng)。
我國股市生態(tài)系統(tǒng)的脆弱性、帶來問題的嚴重性凸顯在各個方面。
多年來，與證券市場深度下調(diào)如影隨形的是，層出不窮的“股市黑幕”和花樣翻新的“金融詭計”時時沖擊著投資者孱弱的信心，證券市場生態(tài)環(huán)境已被逼向“嚴重失衡”的境地。
上市公司高管頻繁出事是近年來資本市場上一道令人尷尬的風景。碩士論文 而作為金融生態(tài)的重要組成部分，這又嚴重地影響著整個金融環(huán)境。不完善的金融生態(tài)孕育了高管們違規(guī)的土壤，于是一個惡性循環(huán)的金融生態(tài)出現(xiàn)在眾人的視野。
銀廣夏等案件又表明，在上市公司“造假流水線”的各個環(huán)節(jié)上，提供信息的金融中介——證券分析師、會計師、律師們都發(fā)生了道德風險行為。不光是公司治理出了問題，“公司治理的生態(tài)”(ecology of corporate governance)也出了問題(李曙光．2002)。
股市低迷、道德滑坡、信用危機等現(xiàn)象的出現(xiàn)，與經(jīng)濟快速發(fā)展也極其不協(xié)調(diào)，并已成為阻礙經(jīng)濟發(fā)展的強大因素。市場交易中因信用缺失、經(jīng)濟秩序問題造成的無效成本已占到我國GDP的10％～ 20％，直接和間接經(jīng)濟損失每年高達數(shù)千億元。
如同自然界的生態(tài)平衡遭到破壞會導致自然災害一樣，股市生態(tài)破壞以后，股災的頻率必然增加。現(xiàn)在，由于生物多樣性的被破壞，我國股市已經(jīng)出現(xiàn)生態(tài)環(huán)境惡化的后果。我國股市在2000年以前的10年間，發(fā)生過一次“危機”時刻和兩次“緊張”時刻。但我國股市在2000年以后的幾年間，已發(fā)生過兩次“危機”時刻和兩次“緊張”時刻。比較而言，我國股市危機的發(fā)生頻率有了明顯提高，股市危機的發(fā)生激烈程度也有了明顯提高。
我國股市的運行安全主要受到兩個方面的嚴重威脅：一是粗放式、掠奪式股市發(fā)展模式造成股市生態(tài)環(huán)境的全面惡化，正嚴重威脅我國股市的運行安全；二是我國股市的流動力提供機制正遭致不斷破壞與削弱，同樣已嚴重威脅我國股市的運行安全。
二、股市生態(tài)失衡成因
中國股市生態(tài)出現(xiàn)嚴重失衡，原因是多方面的，有制度原因，有文化原因，也有社會背景等方面原因。
首先，中國股市的生存危機是一種復合危機，是由多種因素組合并且具有多重影響的深層制度危機。正可謂“冰凍三尺非一日之寒”，中國股市的基本制度缺陷在長時期中被忽視、被容忍、被放縱，使得市場中的消極因素日益累積、相互交織，積極因素不斷削弱、相互掣肘，以至于最終演化為危及股市根基的全面生存危機。中國股市已經(jīng)成了沒有自身供求關系、沒有價格決定基礎、沒有內(nèi)在選擇空間的混亂與無序的市場。
其次，我國信用制度十分薄弱。當前，中國人均受教育的程度、職業(yè)道德、社會公德、信譽和風氣方面都存在著諸多缺陷。市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，也是信用經(jīng)濟。信用危機將不可避免地導致市場經(jīng)濟秩序的混亂，影響社會的穩(wěn)定。
一、指導思想和目標
在市委、市政府的統(tǒng)一領導下，進一步鞏固去年“兩打兩建”專項行動整治成果，利用半年時間，針對中藥材市場經(jīng)營存在的問題進行集中整治，嚴厲打擊各類制售假冒偽劣中藥材違法行為。通過強有力的整治，進一步規(guī)范我市中藥材經(jīng)營秩序，確保人民群眾用藥安全。
二、整治重點
中心交易大廳。各攤商入駐交易大廳，首先要進行資格審定和庫房的等級、備案，符合條件的發(fā)放攤位證，負責大廳內(nèi)日常管理和各攤位的標簽規(guī)范，貨物的擺放及落實各區(qū)質(zhì)量負責人等工作。交易大廳因中藥材質(zhì)量、超范圍經(jīng)營等問題被曝光，除依法處罰攤主外，市政府同時追究大廳內(nèi)包片責任人的責任。
三、主要職責
作為市場開辦主體，切實負起責任，加強市場日常管理，嚴把市場準入關口，促進市場健康有序發(fā)展。對交易大廳的各商戶倉儲地點進行詳細登記備案，規(guī)范大廳各商戶的經(jīng)營秩序。重點查處東方藥城內(nèi)馬路晾曬中藥材違法行為及占道經(jīng)營中藥材違法行為；配合食藥監(jiān)局、工商局依法打擊市場內(nèi)非法制售假冒偽劣、超范圍經(jīng)營中藥材、中藥飲片，非法經(jīng)營假冒偽劣保健品、保健食品等違法行為；加大教育培訓力度，充分發(fā)揮各街區(qū)長作用，引導各街區(qū)商戶誠信守法經(jīng)營。
四、職責分工
一樓包片負責人：分管領導：
一區(qū)1、2、3、4、5、6、7、10排孫朋8、9排
二區(qū)2、3、4、5、6、7、8排崔碩1排
三區(qū)1、2、3、4排5、6、7排田志會8、9排
四區(qū)2、3、4、5、6、7、8排陳友1排8、9排
二樓包片負責人：分管領導：段志杰
一區(qū)1排2排單號、2區(qū)1排2排單號、3區(qū)1排2排單號
一區(qū)2排雙號、3排單號、二區(qū)2排雙號、3排單號、三區(qū)2排雙號、3排單號
一區(qū)3排雙號、二區(qū)3排雙號、三區(qū)3排雙號、一區(qū)4排、二區(qū)4排、三區(qū)4排
五、實施步驟
此次專項整治行動從2014年5月23日至11月22日，分三個階段進行：
（一）宣傳發(fā)動階段（5月23日至5月26日）
按本方案認真進行宣傳動員和部署，確保專項整治有計劃、按步驟推進。深入中心交易大廳進行地毯式排查，找準存在問題，采取多種形式，廣泛開展宣傳教育，為集中整治規(guī)范行動營造氛圍。
（二）集中整治階段（5月27日至10月23日）
按照職責分工，集中時間、集中人員、集中精力，針對重點問題全面開展整治。對行動中發(fā)現(xiàn)的嚴重問題，采取果斷措施，依法依規(guī)予以嚴厲打擊。
（三）檢查驗收階段（10月24日至11月22日）
對治理整頓開展情況進行檢查驗收，認真總結(jié)此次專項整治工作的經(jīng)驗，進一步完善市場監(jiān)管長效機制。
六、保障措施
（一）獨立審計產(chǎn)生的產(chǎn)權機理
審計的產(chǎn)生與發(fā)展有著深厚的產(chǎn)權經(jīng)濟基礎，即委托經(jīng)濟責任關系的存在和擴展。審計制度體系的建立和完善則起到降低交易費用、保護各社會產(chǎn)權主體的平等利益、促進社會發(fā)展、提高產(chǎn)權效率等方面的作用。因此，審計與產(chǎn)權密切相關。產(chǎn)權制度是經(jīng)濟有效運行的基礎，審計是經(jīng)濟有效運行的重要保障，審計對經(jīng)濟的保障作用具體表現(xiàn)為對相應的產(chǎn)權的界定和相應的產(chǎn)權收益的保護。為了監(jiān)督經(jīng)營者即受托責任人誠實經(jīng)營，有效地對相關的產(chǎn)權利益進行保護，獲取充分的、真實的經(jīng)營活動信息，需要獨立于各相關產(chǎn)權所有者的機構和專業(yè)人士參與信息產(chǎn)權的界定，因此產(chǎn)生了獨立審計。投資者聘請注冊會計師對財務信息審計的目的在于維護自己對相關信息的知情權，從而維護自己的產(chǎn)權利益。由此可見，審計師對信息的審計實際上帶有維護投資人產(chǎn)權的性質(zhì)。
（二）資本市場會計信息披露的產(chǎn)權機理
資本市場審計的產(chǎn)權性來源于所審計的財務信息的產(chǎn)權性。產(chǎn)權理論認為，企業(yè)的經(jīng)營是建立在產(chǎn)權基礎之上，無論企業(yè)的投資者，還是債權人、經(jīng)營者等都是在尊重產(chǎn)權的基礎上所形成的契約關系，這種在產(chǎn)權基礎上訂立的契約關系，必然要求相應的會計信息披露[1].產(chǎn)權的基本特征為收益性，在現(xiàn)代企業(yè)中，產(chǎn)權所有者將依據(jù)企業(yè)所提供的財務信息獲取產(chǎn)權收益。產(chǎn)權所有者擁有對財務信息的產(chǎn)權，財務信息具有經(jīng)濟價值，通過財務信息傳遞的信號，投資者可據(jù)此決策以獲得收入。由于信息不對稱、契約不完備等市場不完全性的存在，企業(yè)各利益主體之間的利益往往不一致，更多的時候還表現(xiàn)為相互之間的利益沖突，從而對會計信息披露產(chǎn)生不利的影響。會計信息提供者出于對自身利益的考慮，更愿意選擇少量披露、不披露，甚至隱瞞真實會計信息，從而損害公眾利益。從信息使用者的角度分析，由于各自的利益目標不同，有些信息使用者確實需要真實、客觀反映經(jīng)濟活動的會計信息，而有些則不然，由于受到各種利益驅(qū)動，出于某種特殊目的如粉飾政績或隱瞞事實等需要，當會計信息對他們不利時他們可能并不需要真實的會計信息。在懲罰責任制度不明確的情況下，作為中介機構的注冊會計師也會從私人利益角度從事審計工作，難以保證獨立、客觀、公正地對企業(yè)的財務會計報告實施審計。會計信息披露是維護企業(yè)產(chǎn)權主體利益、反映產(chǎn)權結(jié)構和產(chǎn)權關系的重要渠道，只要產(chǎn)權制度存在，企業(yè)進行會計信息披露的責任就不會被免除，會計信息披露就成為一種必然。
（三）資本市場審計尋租的產(chǎn)權機理
資本市場審計尋租現(xiàn)象的出現(xiàn)固然與法制不健全、監(jiān)管乏力有關，但根本的原因在于企業(yè)產(chǎn)權制度安排不當。我國上市公司的主體是國有企業(yè)，其產(chǎn)權性質(zhì)是屬于全體人民所有，理論上每一個人都是所有者，但每一個人所占份額很小，相應的剩余索取權份額很小，并且在實施上存在著種種限制；同時，個人實施所有者監(jiān)督職能具有很強的外部性，實施監(jiān)督所得收益不僅難以彌補成本，而且遠低于給他人帶來的收益，于是每個所有者都可能成為想“搭便車”的機會主義者，出現(xiàn)所有者虛置現(xiàn)象。注冊會計師因所有者虛置而失去來自所有者的有力約束，主要受經(jīng)營者的約束，在利益的誘使下勢必屈從于經(jīng)營者的要求而喪失獨立性。上市公司管理者和審計中介機構具有充分的信息優(yōu)勢并具有獲取“信息租金”的動機。為尋求“信息租金”，公司與審計中介“信息串通”，利用信息優(yōu)勢與權利優(yōu)勢，進行戰(zhàn)略合作組成一種尋租聯(lián)盟，以達到獲取超額收益的目的。也正是由于產(chǎn)權制度不當這種資本市場創(chuàng)租機制的影響，上市公司可能向委托人（如股東）或社會公眾隱瞞真實財務信息，當被審計單位通過賄賂獨立審計師封鎖審計信息時，審計尋租就有可能發(fā)生，而一旦賄賂成功，被審計單位就獲得信息租金，獨立審計師則獲得額外報酬即審計鑒證壟斷權力租金[2].
二、我國資本市場審計尋租的影響
審計尋租是對既得的社會經(jīng)濟利益在不同主體之間的重新分割與轉(zhuǎn)移，在這個過程中，尋租要耗費社會經(jīng)濟資源，并且使社會資源配置機制發(fā)生扭曲，阻止更有效的生產(chǎn)方式的實施。尋租活動還會導致其他層次的尋租活動或避租活動，從而又會引起社會經(jīng)濟的內(nèi)耗。因此，審計尋租造成了社會經(jīng)濟資源的極大耗費進而導致社會福利的損失，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）資本市場審計尋租降低審計質(zhì)量
競爭尋租主要是低價攬客，它導致審計收費在激烈的市場競爭中呈現(xiàn)下降的趨勢。在審計市場上，對于同一項審計業(yè)務，如果另外一家事務所愿意收取更低的審計費，在“經(jīng)濟人”的假設下，由于市場上每個人都是追求自身利益的最大化，那么在同等條件下顧客就會將審計業(yè)務委托給審計收費更低的事務所來做。這種情況如果得不到改善就會導致審計收費不斷下降的惡性循環(huán)。在審計收入降到低于審計成本的時候，事務所為了獲得利益就只有降低審計成本，以期望獲得收益。降低審計成本就會壓縮審計時間，注冊會計師可能由于時間和成本的關系取消一些必須的盤點、取證等審計程序，這樣就會導致審計質(zhì)量下降，審計風險增大。我國目前審計收費情況一般是在按照執(zhí)業(yè)收費標準的基礎上打5—6折，有的甚至打2折，然后還要對顧客進行30%—50%的業(yè)務費回扣。比如一項核定為2000元的審計項目，事務所得到的純收入也只有600700元左右，試問這樣低的審計收費如何保證審計工作的質(zhì)量呢？
（二）資本市場審計尋租降低證券市場資源配置效率，浪費社會資源
由于審計尋租是通過非生產(chǎn)性手段對既得的社會經(jīng)濟利益在不同主體之間進行重新分割與轉(zhuǎn)移，審計人員為了使既得的社會經(jīng)濟利益從其他主體流向自己，勢必采取諸如游說、賄賂有關政府官員，施壓以及給予被審單位回扣，低價、削價競爭等尋租活動，而這些活動本身并不能創(chuàng)造財富，相反這些活動還會浪費社會經(jīng)濟資源。另一方面，既然有審計尋租者，就必然有審計避租者與之抗衡，這又會引起社會經(jīng)濟的內(nèi)耗。一般說來，通過審計尋租所導致的社會成本主要有：（1）直接的審計尋租成本，如游說政策制定部門所花費的時間與精力，為疏通層層關系而支出的禮品與金錢；（2）審計尋租所引起的效率損失，如因?qū)徲媽ぷ庠斐傻膶徲嬞|(zhì)量低下進而導致資源配置不合理而引起的效率損失；（3）其他利害關系人發(fā)生的成本，如給租者為使尋租者支付的賄賂達到自己滿意的水平以及為掩人耳目而付出的時間、精力與資源；避租者采取一切避租活動所發(fā)生的成本等。
（三）資本市場審計尋租行為阻礙獨立審計行業(yè)發(fā)展
審計人員為了招攬到客戶進行的低價、削價競爭等尋租活動嚴重阻礙了獨立行業(yè)的發(fā)展，進而導致社會公眾對注冊會計師行業(yè)喪失信心。
三、治理我國資本市場審計尋租的對策
（一）推進產(chǎn)權制度改革，遏制資本市場審計尋租
審計的產(chǎn)生及資本市場財務信息的披露和資本市場審計尋租都有其產(chǎn)權機理，因此推進股市產(chǎn)權制度改革以遏制資本市場審計尋租有著重要意義。我國漸進式改革的過程也是我國產(chǎn)權制度變遷的過程，我國經(jīng)濟體制改革的重點就是產(chǎn)權制度的改革：改變產(chǎn)權模糊的現(xiàn)狀，使產(chǎn)權明晰化。
1.上市公司產(chǎn)權制度的明確界定為保證上市公司會計信息的真實性創(chuàng)造重要條件。一方面會使所有者追求資本收益的最大化，成為一個真正有激勵的監(jiān)督人；另一方面所有者和經(jīng)營者之間的經(jīng)濟上的契約關系，激勵經(jīng)營者提供真實會計信息。
2.產(chǎn)權制度改革將在一定程度上杜絕道德風險。在財產(chǎn)權利受法律保護、所有惡意侵犯財產(chǎn)權利的行為都將受到法律制裁的情況下，上市公司和注冊會計師就必須尊重其他市場主體的財產(chǎn)權利，恪守信用、不采取欺詐等不正當手段來危害他人利益，從而從根本上杜絕虛假會計信息、損人利己等道德風險，使資本市場審計無租可尋。
3.產(chǎn)權制度改革將使現(xiàn)行有關法律成為真正可以實施的制度規(guī)則。在現(xiàn)代產(chǎn)權制度中，資本市場的主體———上市公司和中介審計機構的權利、責任和義務將得到明確界定，在資本市場主體法律地位平等的基礎上，法律才能真正成為大家所共同遵守的制度規(guī)則，我們制定的一系列界定上市公司信息披露的法律規(guī)范等才能真正發(fā)揮作用，獨立審計的監(jiān)督作用也才能得到充分發(fā)揮。如果審計中介機構進行尋租，將會遭受法律的嚴懲和自身名譽的損害，因此產(chǎn)權制度改革會使審計中介機構不愿尋租。
總之，產(chǎn)權制度改革對上市公司真實會計信息披露將產(chǎn)生一定的推動和促進作用，推進股市產(chǎn)權制度的改革是從源頭上遏制資本市場上的審計尋租活動的一項重要舉措。
（二）重構資本市場審計委托關系
改變現(xiàn)行審計委托制度，使審計委托人不能兼具操縱審計意見的動機和條件，改變被審計單位自行選擇會計師事務所的方式。如何重構更加科學合理的被審計單位和會計師事務所的委托關系，我們提出如下建議：
1.通過股東大會選舉會計師事務所和注冊會計師，或由獨立于所有者和管理者之外的“第四方”作為審計委托人，而將所有者和管理者所從屬的企業(yè)作為被審計人，從而恢復審計人超然于被審計人和審計委托人的獨立地位。
2.國家各級審計機關成立一個專門部門（如社會審計監(jiān)管機構）。該部門專門負責被審計單位財務報表審計的委托任務，通過公開競聘，綜合考慮會計師事務所信譽、承擔業(yè)務能力、責任感等因素，為被審計單位選擇適當?shù)臅嫀熓聞账c其簽訂審計協(xié)議書，明確審計責任和任務。這樣既可以避免被審計單位與審計單位之間形成雇傭與被雇傭關系，又有利于會計師事務所能夠公正地進行審計工作。同時該部門還應該負責對會計師事務所的審計結(jié)果進行監(jiān)督、檢查，減少或避免違規(guī)審計現(xiàn)象的發(fā)生。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，該部門有權對會計師事務所及其責任人進行處罰，嚴重者取消其營業(yè)資格，情節(jié)特別嚴重觸犯刑律的移交司法部門追究法律責任。另外該部門是在國家審計機關的直接領導之下，受國家審計機關的紀檢監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，這樣層層把關，有利于社會審計監(jiān)督、鑒證作用的發(fā)揮。
3.引入審計委員會制度。審計委員會制度誕生于美國，1972年3月，美國證券交易委員會根據(jù)注冊會計師協(xié)會（AICPA）的建議，了第123號會計系列公告，同意所有上市公司建立由獨立的外部董事組成的審計委員會。1977年，紐約證交所正式要求：每家上市的本國公司，作為其證券交易或繼續(xù)交易的條件，必須在1978年6月30日前建立和保持一個完全由獨立于管理部門并不受任何其他關系牽連、能獨立進行判斷的董事組成的常設審計委員會；審計委員會履行選擇、聘用和解聘外部審計師的職能，并有權與外部審計師討論審計計劃和審計結(jié)果、有關會計和內(nèi)部控制等事項，以大大增強外部審計的獨立性。1999年，AICPA獨立性準則委員會（1997年根據(jù)與SEC達成的共識成立的）的、專門適從于SEC管轄公司的第一號準則公告《與審計委員會討論獨立性問題》再次強調(diào)了審計委員會對提高外部審計師獨立性的重要意義。鑒于我國上市公司監(jiān)事會形同虛設，股東大會流于形式（這也是世界性趨勢），我們認為也有必要引入由獨立董事組成的審計委員會制度，由審計委員會行使委托和批準解聘審計機構、審查審計工作的職權。當然，獨立董事的工作也還需要進一步優(yōu)化和完善。
4.審計與保險相結(jié)合。紐約大學羅南（JoshuaRonen）教授提出，可嘗試將“審計”與“保險”結(jié)合在一起來解決這種“原罪”[3].每家公司可以自由決定買或不買一定數(shù)量的“財務不當反映”保險，并將保險金額披露在會計報表附注中。若一家公司的年報上顯示有500萬元的財務不當反映保險，另一家的年報上顯示沒有保險，投資人便會據(jù)此評估相應公司的股價。保險公司將審計外包給會計師事務所，注冊會計師對選擇不買保險的公司可實施更為詳細的審計。這意味著重構了審計委托關系，使會計師事務所免去了既想從管理者手中多收費又想保持審計獨立性的兩難境地，將審計質(zhì)量問題內(nèi)部化（internalize），即由委托的保險公司負責監(jiān)管，而不只依靠外部力量承擔監(jiān)管責任。
（三）規(guī)范審計收費、改變審計收費方式
同行之間的競爭尋租僅靠誠信教化是不夠的，惟一有效的手段是對審計收費作出重要規(guī)范。在尚未能變更審計委托關系的情況下，可考慮如下舉措：其一，當客戶支付給會計師事務所或關聯(lián)事務所非審計收費（包括差旅、食宿費等）占審計費用25%以上（《薩班斯。奧克斯利法案》為5%）[4]，或非審計收費達20萬元以上，上市公司應公開披露金額與比例，屬于非上市公司審計的，應在項目簽約后的一周內(nèi)報行業(yè)協(xié)會備案；其二，上市公司變更會計師事務所且變更年度所支付的審計費用較變更前一年度審計費用減少者，須披露減少金額、比例及原因；其三，公司雖未變更會計師事務所，但審計費用較前一年度減少15%以上的，上市公司應披露減少金額、比例及原因，屬于非上市公司審計的，應在項目簽約后的一周內(nèi)報行業(yè)協(xié)會備案。此外，應改變被審計單位直接向會計師事務所支付審計費的方式。建議以法律或制度的形式規(guī)定企業(yè)按資產(chǎn)總額或收入總額的一定比例計提并交納審計費，將此款項上繳國家財政，由財政部門或劃撥到有關監(jiān)管部門或?qū)ｉT的審計委員會向會計師事務所支付審計費。這樣可以從根本上改變會計師事務所受雇于被審計單位的狀況，為獨立、客觀、公正的審計提供必不可少的條件。
（四）培育寡占型的上市公司審計市場結(jié)構
研究產(chǎn)業(yè)組織的經(jīng)濟學家一般將市場結(jié)構劃分為壟斷、寡占、壟斷競爭和完全競爭四種類型。其中，寡占是指市場上只有幾個提供相似或相同產(chǎn)品的賣者。基于上市公司審計這種“服務產(chǎn)品”的特殊性（質(zhì)量高低直接影響眾多利害關系人的利益和社會經(jīng)濟生活秩序）和無差別性（均為按審計準則執(zhí)行的法定審計，各家會計師事務所在同一領域進行競爭），我們認為構造寡占型的審計市場結(jié)構是十分有益的：
1.可以減弱審計活動的地域性，避免來自當?shù)卣男姓深A和當?shù)仄髽I(yè)牽制；
2.可大大縮小上市公司的選擇空間，使其難以再采用威脅變更事務所逼其就范的不正當手段；
3.有利于保持審計業(yè)務的連續(xù)性，從而可以通過更準確地評估和控制客戶的審計風險來提高以后的審計質(zhì)量，通過利用以前年度審計工作底稿、簡化重復性的首次審計時已實施的審計程序、提高搜集和鑒別審計證據(jù)的效率來降低后續(xù)審計成本（并使首次審計的固定成本得到分攤），增加事務所的利潤。這樣，就避免了事務所因?qū)徲嬅\的不確定性易出現(xiàn)的短期化行為及對審計質(zhì)量的損害問題（不愿意投入必要的審計人力和財力）；
4.可以據(jù)此形成若干家規(guī)模很大的會計師事務所，緩解或減少競爭審計尋租，增強其保持獨立性的實力并實現(xiàn)其規(guī)模經(jīng)營的經(jīng)濟性。為加快審計市場的結(jié)構調(diào)整，實現(xiàn)寡占型的審計市場結(jié)構必須發(fā)揮政府的作用，如由財政部門和證券監(jiān)管部門聯(lián)合發(fā)文提高上市公司審計市場的準入標準，比如要求事務所具備50名有證券從業(yè)資格、有若干年上市公司審計資歷且沒有被處罰記錄的注冊會計師等，以促使事務所進行合并和聯(lián)合，不斷擴大規(guī)模和提高市場占用率。
（五）完善和協(xié)調(diào)相關法律法規(guī)，嚴懲違法審計尋租
在資本市場審計市場中，尋租活動是否會發(fā)生、發(fā)生的強度大小，取決于租金的大小、事務所（或注冊會計師）和相關方遭受懲罰的程度。在市場經(jīng)濟條件下，只有按照利益原則，讓違規(guī)違章違法者從其行為中得不到任何利益，相反，要付出幾倍幾十倍的經(jīng)濟損失、個人自由甚至生命的代價，才能真正使當事者從其行為中得到教育，并對其他經(jīng)濟利益主體起到警示的作用。監(jiān)督機構在出臺更為嚴厲的處罰機制基礎上，還應把提供虛假財務信息者的違規(guī)違法行為與賠償投資者損失緊密聯(lián)系起來[5].在現(xiàn)有的對資本市場審計尋租的治理手段中，最具威力的“殺手锏”要數(shù)增加尋租成本，只有當尋租成本升至難以接受的時候，才可能有效遏制審計尋租的發(fā)生。而增加尋租成本還要從審計尋租所要承擔的法律責任入手，即進一步完善和協(xié)調(diào)相關的法律法規(guī)，加強對審計尋租的懲罰強度，以從根本上有效遏制審計尋租的發(fā)生[6].
總之，要有效抑制審計尋租，一方面必須進行制度創(chuàng)新，另一方面要根據(jù)經(jīng)濟人行為的成本收益分析規(guī)律，完善相關法律法規(guī)，建立違規(guī)懲治機制，以加大審計尋租和給租成本，使審計尋租者無租可尋或不愿尋租。
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不過，今年對券商的托管清算無論是行政主導、清算規(guī)模，還是重組模式上，都與往年有所不同。
清算組空降問題券商
2月24日，星期五。證監(jiān)會從廣東抽調(diào)的70位參與中關村證券和科技證券托管的清算人員，于清晨飛抵北京。
當日下午3時許，這支先遣隊便開進這兩家被中國證券投資者保護基金公司（“中投保基金”）托管清算的證券公司。《中國經(jīng)濟周刊》獲悉，證監(jiān)會和中投保基金共派出約40人進駐中關村證券，科技證券也有20多位。而負責此次托管清算的，正是去年11月初負責托管清算廣東證券的清算工作組。
突如其來的清算人員讓兩家公司措手不及，員工們更感意外。《中國經(jīng)濟周刊》獲知的消息是，這兩家公司雙雙被清理托管，是由于其自身問題實在過于嚴重。
中關村證券，是在原汕頭證券基礎上增資擴股、更名遷址而設立的一家全國性綜合類證券公司，注冊資本15.4億元，股東包括中關村科技、清華紫光、四通集團、光彩建設、天香集團等10多家國內(nèi)知名上市公司。令人吃驚的是，這家理應運作良好的公司2004年未分配利潤竟然為-1099.5萬元，2005年中期凈利潤為-1945.8萬元，每股收益-0.0288元，凈資產(chǎn)收益率-1.97%，財務狀況慘不忍睹。據(jù)媒體報道，他們除了挪用客戶保證金外，在自營業(yè)務方面也虧損嚴重，尤其是在健特生物（000416）等股票投資上造成虧損。數(shù)據(jù)顯示，3年多來健特生物股價從20多元的高位跌至日前不足3元。
而作為昔日三家國字頭券商中的一員――中國科技證券的虧損包括：占用客戶保證金16億多元、未兌付的個人委托理財款項近3億元、未兌付機構委托理財高達10億元。
此次對中關村證券和科技證券的清算行動與中投保基金托管廣東證券相同，采取的是托管清算合一的方式。為維持穩(wěn)定，中投保基金已向央行申請了緊急救助資金。
中投保基金接手問題券商清理
據(jù)證監(jiān)會內(nèi)部人士透露，今年對問題券商的處置將會提速，有50-60家中小型券商要被關閉、托管或合并。而據(jù)證監(jiān)會的部署，今年6月前將要清理完高風險券商， 3月底之前券商要完成挪用客戶資產(chǎn)、清理委托理財?shù)墓ぷ鳌?/p>
與重組提速同步的，是投資主體的悄然變化。執(zhí)行券商重組的主力軍，已由去年的匯金、建銀公司，變成了今年的中投保基金。
業(yè)內(nèi)人士分析，這個變化一方面說明了證監(jiān)會今年將加快券商行業(yè)的重組速度，另一方面則表明隨著重大券商問題的解決，證監(jiān)會不再依靠央行出面注資拯救券商，而要靠自身實力來整合這個處于低谷中的行業(yè)。
“面對那么大的券商問題，以前光靠證監(jiān)會的力量是做不到的，因為證監(jiān)會沒錢。而今年基本上大的問題券商都處理了，剩下的只是中小券商、地方級券商與地方政府的問題，又成立了中投保基金，相對來說處理起來就比較到位。” 銀河證券首席經(jīng)濟分析師左曉蕾向《中國經(jīng)濟周刊》解釋說。據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露，這一輪券商綜合治理工作將在9-10月份完全結(jié)束。
期待市場化與“做空” 機制
“我覺得重組都是管理層在做，不是市場在做。”左曉蕾告訴《中國經(jīng)濟周刊》，很多券商違規(guī)操作，最后卻是由政府出面來解決，成了政府行為，而非市場行為。
中信證券研究部某研究員也持相同的看法：“如果你注完資他照原機制不去改變的話，誰能保證這筆錢就能用好？就像一個敗家子，敗完家了你又給他一筆錢？”他承認有的公司獲得注資后可能就起來了，因為這些公司主要就是資金鏈出了問題，有錢就能渡過難關；而有的公司是自身經(jīng)營的問題，如果機制不改，錢用完了又沒錢了，“這是個好孩子壞孩子的問題。” 左曉蕾稱，包括南方證券在內(nèi)，很多公司都重組了很多次，換了好幾次牌子，最后還是倒掉了，就是典型的例子。
中國人民大學金融與證券研究所李永森則比較中立，他向《中國經(jīng)濟周刊》分析稱，券商問題應從多方面來看。一方面，應當承認有些問題是券商自己經(jīng)營導致的；另一方面，從市場角度看，市場不完善，不能為券商正常發(fā)展提供一個良好的環(huán)境，特別是市場沒有給他們提供充分的做空機制，也是導致券商虧損的重要原因。
由于沒有“做空機制”，券商的經(jīng)紀業(yè)務只能維系于市場表現(xiàn)。一旦市場低迷，交易量變小，經(jīng)紀業(yè)務的收入量也要隨之下降。券商的處境完全是“靠天吃飯”，一旦虧損，也就會出現(xiàn)大面積的虧損，而并不僅僅是局限于哪一家券商。
“鑒于這種客觀環(huán)境的影響，券商出問題，這個板子不能僅僅打在券商屁股上，市場各方都是有責任的。”李永森教授補充說。 “所以這是個整體問題，再加上券商本身的自營有問題，這等于雪上加霜，因此自救是非常難的，必須要借助外部力量。”
不過，李永森也認為，政府支持的券商重組模式只能在現(xiàn)階段這個特定的環(huán)境里適用。隨著證券市場環(huán)境的改善和市場化程度的不斷提高，券商的重組或淘汰應逐步走向市場化。
中信證券公司某研究員也認為應該市場化，因為這樣可以回避很多行政干預。亦有資深業(yè)界人士認為，政府還是應該更多地去做一些有利于市場環(huán)境改善的事情，比如建立健全民營資本的準入等法制法規(guī)建設。
背?景?資?料
中國證券投資者保護基金有限責任公司，于2005年8月30日登記成立。該公司由國務院獨資設立，注冊資本為63億元，董事會成員8人，分別來自中國證監(jiān)會、財政部、上海證券交易所、中國證券登記結(jié)算交易公司及央行。
［關鍵詞］合作治理；三維模式；決策機制
［中圖分類號］D035 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1005-6432（2011）14-0136-02
在實踐中,我國傳統(tǒng)的政府管理模式不斷遭遇績效困局。隨著俞可平、張康之教授引進與宣揚治理善治理念、合作治理模式,以“公民本體”為基礎的治理與合作治理日益成為中國社會備受關注的社會治理模式。合作治理模式歸根結(jié)底是人類在國家―市場―公民社會三維關系的組合,尋求不同以往的、更為有效的實現(xiàn)公共利益道路的努力。作為一種價值追求與制度設計,必然也會有其自身的邏輯困境與實踐障礙。
1 三維合作治理的理論設計
（1）以多元化組織為“治理主體”。正如羅德•羅茨在《理解治理》中所指出的,治理就是管理網(wǎng)絡。治理理論始于認識到公共行政的主體已經(jīng)超出了多層級的政府機構,而延伸至社區(qū)、志愿部門和私人部門,這些部門在公共服務及項目實施中所扮演的角色是治理視角關注的重要領域。過去,公共責任屬于政府專有,而現(xiàn)在它為政府與其他許多非政府組織所共享“在某種意義上,‘公共行政問題’已經(jīng)跳出了公共機構的邊界,現(xiàn)在,一種寬泛的第三部門正密切地進入公共事務的執(zhí)行和管理中。”第三部門“可以包括準政府機構、公共企業(yè)、社會企業(yè)、志愿性的非營利組織等”。
（2）以公共領域利益為“價值追求”。一般來說,基于價值認同的共識基礎是合作得以延續(xù)的最深厚根基。公共利益至上是合作治理追求的核心價值和思想精髓。尋求實現(xiàn)和增進公共利益、謀求公眾福祉始終是人類社會的治理之道。公共利益是包含社會全體成員的共同利益。公共利益是合作治理的起點,也是合作治理的底線。沒有公共利益,談不上合作的可能,而人類合作的目的也是為了增進公共利益。治理理論對傳統(tǒng)行政模式中的“價值中立”進行了批判,認為最重要的行政價值是社會公平、代表性、回應性、參與和社會責任感。
（3）以復合化手段為“技術支撐”。社會治理的手段是復合的,既有政府通過行政或者市場手段提供公共產(chǎn)品和公共服務,也有市場化組織通過市場化手段提供公共產(chǎn)品和公共服務,提倡新治理、軟治理、整合性公共治理、網(wǎng)絡治理、多中心治理,等等。20世紀90年代以來,從統(tǒng)治向治理的轉(zhuǎn)變是當代社會治理方式的深刻變遷。而要實現(xiàn)治理的價值追求,需要復合化的治理手段作為技術支撐。
2 三維合作治理的危機解讀
Bob Jessop將治理理論的內(nèi)在困境概括為四種兩難選擇：一是合作與競爭的矛盾,二是開放與封閉的矛盾,三是治理性與靈活性的矛盾,四是責任與效率的矛盾。中國語境的三維合作治理不僅包含以上內(nèi)容,還有獨特的障礙性因素。
（1）“國家―市場―公民社會”三維合作治理的理念保障危機。合作治理的出發(fā)點和落腳點就在于政府過程中保持公共性價值取向。多年以來,我們一直在延續(xù)使用階級性的話語――“人民”。學術界提出的合作治理理念植根的是“以公民為本”或“公民本位”的社會。合作治理的第一著眼點應當是公共利益,這與我們國家傳統(tǒng)計劃體制下首要考慮的國家整體利益正好構成一對矛盾。
（2）“國家―市場―公民社會”三維合作治理的能力缺失危機。合作治理建構了一個政府―市場―第三部門的三維立體架構的公共事務治理模式,這種模式的成功實施必須以有效的政府、發(fā)達的市場和強大的第三部門為基礎,否則,合作治理只能是空中樓閣。建構有效的政府是提高合作治理能力的關鍵,目前獲取資源的能力與行動能力不協(xié)調(diào),獲取資源的能力與行動能力之間發(fā)展不平衡,政府能力在結(jié)構與功能上均存在不足。完善的市場體系是提高合作治理能力的基礎,我們國家的市場體系構建還處于初期,存在市場主體不強、制度體系不全、運行秩序混亂的問題。第三部門是提高合作治理能力的保障,我國公民社會發(fā)展不成熟、公民文化發(fā)展滯后、公民自組織缺乏、公民能力低下等因素,造成我國以村民自治和居民自治為基本內(nèi)容的基層社會治理模式雖有西方公民治理之形式,卻缺乏公民治理的內(nèi)容與精神。
（3）“國家―市場―公民社會”三維合作治理的運行秩序危機。合作治理運行是以反思的理性為基礎。然而,合作治理強調(diào)了自組織的優(yōu)越性,卻回避了反思的理性，同樣也存在的短視、不確定性、私益至上等缺陷。因為“公私關系的安排既有讓私方利用國家資源牟求私利的危險,也有政府出于國家的或執(zhí)政黨的利益把手伸到市場經(jīng)濟和民間社會中的危險”。即使合作治理參與各方認識到存在相互之間的共同利益,認識到合作可能帶來的好處,也不一定就意味著合作是自發(fā)的和順利的。
3 “國家―市場―公民社會”三維合作治理的機制構建
（1）建立三維合作治理的決策機制。合作治理從本質(zhì)上是通過政策來進行治理的,從政策科學的角度其實合作治理模式就是政策網(wǎng)絡治理,本質(zhì)上是一種建立于非等級的協(xié)調(diào)之上的、公共部門與私營部門之間相互作用而形成的一種治理形式或者治理結(jié)構,其參與主體經(jīng)過對資源的相互依賴和經(jīng)常性的互動,培養(yǎng)出共同的價值觀,形成一套解決問題的方式。公共政策是合作決策的產(chǎn)物，政策過程是政治過程,合作決策也是一門政治藝術。
（2）建立三維合作治理的參與機制。要建立一套相應的制度通過擴大參與規(guī)模、疏通參與渠道、創(chuàng)新參與方式、增強參與效果、保障參與權利等措施不斷推動政府之外的治理主體積極參與公共事務的治理。如在參與方式上,政府之外的市場、第三部門等治理主體可通過投票、、質(zhì)詢、參加聽證會、在媒體上發(fā)表意見、提供信息和咨詢建議等方式與政府部門或其他主體合作。
（3）建立三維合作治理的激勵機制。要針對不同的治理主體性質(zhì)采用不同的激勵措施。對政府而言,要推行企業(yè)家政府的激勵機制,嘗試把公共治理績效與其收益掛鉤,讓節(jié)省的財政資金由政府自主支配并實行富有彈性的績效工資制,對績效良好的機構和個人進行獎勵以激勵其進一步節(jié)省成本、提高公共治理水平。對市場主體而言,要明晰公共治理中的私人產(chǎn)權,積極探索公共治理形式,走民建、民有和民享的治理之路,充分發(fā)揮民營資本的治理作用,以提高效率,增強活力。對參與某些具有高成本、非營利性等特點的公共事務,政府可對企業(yè)等治理主體給予補貼或稅收等其他優(yōu)惠政策。對第三部門,要加大輿論和媒體宣傳力度,通過精神表彰以鼓勵和肯定其致力于公共事務治理的努力和品質(zhì)。
（4）建立三維合作治理的約束機制。政府要按照法治的要求對其他治理主體進行嚴格而合理的監(jiān)督,保證公共治理實現(xiàn)公共利益最大化,而私營企業(yè)、第三部門也要對政府治理的績效進行監(jiān)督,提供建議、形成壓力以促進其更好地治理公共事務。只有這樣,政府、市場和第三部門才能積極參與公共事務的治理,發(fā)揮出各自的比較優(yōu)勢,形成合理的公共治理體系,實現(xiàn)系統(tǒng)性的最優(yōu)治理效果。
根據(jù)市政府辦公室《關于轉(zhuǎn)發(fā)××市火災隱患排查治理工作方案的通知》（*政辦[____]__號）、市局《關于開展商場集貿(mào)市場火災隱患排查工作的通知》（*工商〔____〕___號）、××區(qū)政府辦公室《關于轉(zhuǎn)發(fā)××區(qū)火災隱患排查治理工作實施方案的通知》（××政辦[____]__號）的精神，全區(qū)部署開展為期八個月的火災隱患排查工作，為更好地落實工商部門對商場、集貿(mào)市場的火災隱患排查工作，特制定本方案。
一、工商部門的職能
根據(jù)市政府辦公室《關于轉(zhuǎn)發(fā)××市火災隱患排查治理工作方案的通知》、市局《關于開展商場集貿(mào)市場火災隱患排查工作的通知》、區(qū)政府辦公室《關于轉(zhuǎn)發(fā)××區(qū)火災隱患排查治理工作實施方案的通知》（××政辦[____]__號）精神，經(jīng)與區(qū)經(jīng)貿(mào)部門商定，××區(qū)工商局在本次火災隱患排查工作中的職能為：由區(qū)經(jīng)貿(mào)部門牽頭負責，區(qū)工商部門配合開展對全區(qū)商場、集貿(mào)市場火災隱患排查治理，依法注銷或者吊銷不具備法律法規(guī)、技術規(guī)范規(guī)定的消防安全條件的單位。
二、工作目標
配合區(qū)經(jīng)貿(mào)部門全面排查治理商場、集貿(mào)市場等場所的火災隱患，落實消防安全責任制，整改和消除火災隱患，建立健全火災隱患排查工作的長效機制，建設“平安××”、推進××經(jīng)濟區(qū)建設和構建社會主義和諧社會創(chuàng)造良好的消防安全環(huán)境。
三、組織機構
區(qū)局決定成立火災隱患排查治理工作領導小組，負責組織協(xié)調(diào)火災隱患排查治理工作。
四、此次專項治理的內(nèi)容和重點
專項治理的對象：商場、集貿(mào)市場等人員大量聚集的場所。
專項治理的重點：_、新建、改建、擴建工程消防設計審核、消防驗收情況；_、消防法律、法規(guī)、規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況；_、消防安全責任制、消防安全操作規(guī)程建立及落實情況；_、單位員工消防安全教育培訓情況；_、單位滅火和應急疏散預案制度及演練情況；_、建筑之間防火間距、消防通道、建筑安全出口，疏散通道、防火分區(qū)設置情況；_、消火栓狀況，火災自動報警、自動滅火和防排煙系統(tǒng)等自動消防設施運行，滅火器材配置等情況；_、電氣敷設以及電氣設備運行情況；_、建筑室內(nèi)裝修裝鈽材料防火性能情況；__、生產(chǎn)、儲存、經(jīng)營易燃易爆化學物品的單位場所設置位置情況；__、“三合一”場所人員住宿與生產(chǎn)、儲存、經(jīng)營部分實行防火分隔、安全出口、疏散通道設置、消火栓、自動消防設施運行電氣線路敷設及電氣設備運行等情況；__、銷售和使用領域的消防產(chǎn)品的質(zhì)量情況。
四、具體措施及時間步驟
（一）動員部署階段（_月_日至_月__日）
各業(yè)務股、基層工商所要及時把《實施方案》傳達到每個工作人員，并結(jié)合當?shù)氐膶嶋H情況，安排專項治理的各項工作，明確分工，落實責任，保證時間、人員、任務、責任四落實。并及時按照區(qū)政府的統(tǒng)一部署，積極配合區(qū)經(jīng)貿(mào)、消防等部門在全區(qū)范圍內(nèi)掀起開展消防安全專項治理的。
（二）組織實施階段（_月__日至__月__日）
_、自查自糾階段（_月__日至_月__日）。商場、集貿(mào)市場的消防安全自查自糾工作由各基層工商所配合區(qū)經(jīng)貿(mào)局根據(jù)所轄地的具體情況開展調(diào)查、摸底、登記造冊，分發(fā)《公眾聚集場所消防安全自查情況報告表》。各工商所要按照*政辦[____]__號文和區(qū)政府確定的治理范圍、內(nèi)容和本工作方案，配合區(qū)經(jīng)貿(mào)、消防等部門督促各經(jīng)營單位認真開展消防安全自查自糾，并于_月__日前把《公眾聚集場所消防安全自查情況報告表》報公交消保股，以便匯總上報。
_、檢查整改階段（_月_日至_月__日）。在各有關單位進行自查自糾的基礎上，由區(qū)局會同經(jīng)貿(mào)、消防等部門，協(xié)調(diào)各基層工商所開展對全區(qū)商場、集貿(mào)市場逐個檢查整改，對于一時難以整改的火災隱患，要按照“四個一律”的要求進行整治。即凡未經(jīng)過消防設計審核和消防驗收合格就投入使用的建筑工程，一律依法堅決予以關閉；凡公眾聚集場所疏散通道、安全出口封堵，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)不能立即整改的，一律依法責令停產(chǎn)停業(yè)整改；凡公眾聚集場所自動消防設施損壞、不能正常運行，經(jīng)檢查不能立即整改的，一律依法責令停產(chǎn)停業(yè)整改；凡地下營業(yè)性場所安全出口達不到消防安全要求，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)不能立即整改的，一律依法責令停產(chǎn)停業(yè)整改。要督促指導隱患單位作出整改計劃，做到責任、措施、資金、時間、預案“五落實”，并加強監(jiān)管監(jiān)控。對于火災危險性大、不能及時整改的重大火災隱患，要采取果斷措施，在奧運會、殘奧會和農(nóng)運會舉辦期間責令停業(yè)、停止使用、停止施工。
_、治理成效鞏固時段（_月_日至__月__日）
要緊緊圍繞消防安全，切實加強消防安全保衛(wèi)措施。要集中開展消防監(jiān)督抽查，加大對商場、集貿(mào)市場的錯時檢查頻率和力度，督促社會單位落實各項消防安全措施，嚴防重特大火災事故的發(fā)生。要充分利用當?shù)孛襟w，廣泛開展火災隱患整治工作宣傳，加大對經(jīng)營者的消防法律法規(guī)知識培訓，有效提高經(jīng)營者的消防自律意識，進一步鞏固火災隱患治理成效。
_、冬防排查治理階段（__月__日至__月__日）。要針對冬季風干物燥，易發(fā)生重特大火災的特點，將火災隱患排查治理工作與冬季防火工作緊密結(jié)合，嚴密各項冬防措施，遏制重特大火災事故的發(fā)生。
（三）驗收階段（__月_日至__月__日）
按照區(qū)政府的統(tǒng)一部署，認真做好迎接市政府火災隱患排查工作的驗收。各工商所要建立隱患排查治理信息報送制度，在每月結(jié)束后_日內(nèi)將《____年火災隱患排查治理月報表》（詳見附件），每季度結(jié)束后_日內(nèi)將火災隱患排查治理工作階段性小結(jié)和《____年火災隱患排查治理月報表》，通過oa系統(tǒng)報送區(qū)局市場、合同股、注冊股。重大火災隱患還應填報《重大火災隱患一覽表》（附件）。發(fā)現(xiàn)重要信息、重大情況要隨時上報。專項整治結(jié)束后，領導小組辦公室要認真總結(jié)經(jīng)驗教訓，做好專項治理工作的專題總結(jié)，認真查找這次整治中所發(fā)現(xiàn)問題的根源，制定有關管理措施，做好經(jīng)常性管理監(jiān)督工作，鞏固整治成果，杜絕隱患，保證安全。
五、專項治理的幾點要求：
_、加強宣傳，提高認識。對這次整治工作，各工商所要積極配合經(jīng)貿(mào)、消防等部門，全面加強宣傳發(fā)動，要把整治工作的必要性和重要性向各級各部門和廣大人民群眾進行廣泛的宣傳，統(tǒng)一思想認識。
_、各工商所對此次消防安全專項治理工作應引起高度重視，加強組織領導，認真貫徹實施，對商場、集貿(mào)市場本著“誰投資，誰受益”，“誰開辦、誰負責”的原則，落實責任到人，全面、細致深入開展檢查整治，做到不留死角，消除隱患。各商場、集貿(mào)市場負責人應切實負起消防安全第一負責人的責任，建立“安全自查，隱患自除，責任自負，接受監(jiān)督”的安全管理機制，并廣泛發(fā)動職工、經(jīng)營者積極參與此次專項治理活動，找、查、擺潛在安全隱患，形成安全防范的公眾意識，自覺落實隱患的整改工作。
_、強化措施，確保成效。各工商所要積極配合區(qū)經(jīng)貿(mào)，消防等部門采取有力措施，加大督促落實整治的力度，嚴格依法查處各種違法違規(guī)行為，對不采取措施整改隱患的單位，堅決處理，該罰款的就罰款，該停業(yè)的應責令停業(yè)，做到發(fā)現(xiàn)一家處理一家，絕不姑息遷就，此次專項治理活動要在區(qū)政府的統(tǒng)一領導下各職能部門密切配合，各司其責，形成合力，以確保消防安全檢查的順利進行。
一、指導思想
在尋甸縣委、縣人民政府及縣打黑除惡領導小組和縣工商局的統(tǒng)一領導下，嚴格按照中央和省、市、縣人民政府及政法委的統(tǒng)一部署，堅持“有黑打黑、無黑除惡、無惡治邪、無邪治亂”的工作方針，繼續(xù)保持對黑惡勢力違法犯罪的嚴打高壓態(tài)勢，切實解決我鎮(zhèn)當前工商方面存在的社會治安突出問題。
二、組織領導
為圓滿完成打擊市場黑惡勢力工作，*鎮(zhèn)成立打擊市場黑惡勢力領導小組及工作機構。
*
領導小組下設辦公室在*工商分局市管科，由羅德明同志兼任辦公室主任，工作人員從市管科抽調(diào)，負責整個工作的督促、協(xié)調(diào)和落實及工作材料的收集、整理上報。
三、時間安排
2009年3月15日到4月24日，集中開展打擊市場黑惡勢力工作。
四、工作重點
打擊工作的重點是集貿(mào)市場、批發(fā)市場。根據(jù)平時掌握的集貿(mào)市場、批發(fā)市場涉黑涉惡，開展進一步的摸排，對集貿(mào)市場、批發(fā)市場中存在的強買強賣、欺行霸市、搶占地盤、強行推銷偽劣產(chǎn)品、敲詐勒索等手段，牟取非法經(jīng)濟利益的黑惡勢力違法犯罪，依法嚴厲打擊。對市場內(nèi)具有惡勢力特征，而又達不到犯罪的違法行為，要依據(jù)相關法律予以打擊處理。
五、方法步驟
1、一是加強食品安全和商品質(zhì)量監(jiān)管制度和機制建設，進一步推行食品經(jīng)營戶分類監(jiān)管，加大推進和完善索證索票制度及進貨臺賬制度(兩項制度)的建設力度，繼續(xù)鞏固好兩個“100%”的成果。二是深入開展流通環(huán)節(jié)違法添加非食用物質(zhì)和濫用食品添加劑的專項檢查，切實維護食品市場秩序。二是進一步加強農(nóng)村市場監(jiān)管，切實維護農(nóng)村市場秩序和消費安全。
2、一是要做好農(nóng)貿(mào)市場達標整治，嚴格督促市場主辦單位建立健全市場各項管理制度，配合其他部門做好“七小”行業(yè)綜合整治工作，確保市場活而有序。二是要繼續(xù)加強對成品油、糧食、肉類、汽車等重要商品市場的監(jiān)管，積極配合有關部門開展打擊走私販私、“掃黃打非”、反假幣等專項整治，積極參與社會治安綜合治理，加強對互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務營業(yè)場所、電子游戲經(jīng)營場所等服務行業(yè)的監(jiān)管，扎實開展校園周邊環(huán)境治理、查處取締“黑網(wǎng)吧”等各項工作。
3、嚴厲打擊傳銷違法犯罪活動。完善“打、控、防”工作體系。按照“屬地管理，守土有責”的原則，定期對傳銷動態(tài)進行分析，進一步遏制傳銷活動，嚴查傳銷大要案件，堅決遏制傳銷活動向社區(qū)、農(nóng)村、校園滲透蔓延，切實維護社會穩(wěn)定。
4、堅持打擊與防范相結(jié)合，深入治理商業(yè)賄賂。一是繼續(xù)圍繞重點領域和行業(yè)，進一步將執(zhí)法領域向工程建設、產(chǎn)權交易、土地出讓、資源開發(fā)和經(jīng)銷等群眾反映強烈的熱點難點領域拓展，切實達到查處一個案件規(guī)范一個行業(yè)的效果。二是結(jié)合市委、市政府《關于工程建設的八個百分之百》和《關于旅游市場的專項整治»等要求，尋找突破口，繼續(xù)把治理商業(yè)賄賂工作推向深入。二是以查處大要案件為重點，抓住重點行業(yè)、重點部位，建立長效管理機制，從源頭上杜絕商業(yè)賄賂違法行為的發(fā)生。
5.加大整頓規(guī)范廣告市場秩序的力度。一是繼續(xù)把關系人民群眾身心健康和違法問題易發(fā)多發(fā)的藥品、醫(yī)療、保健食品、化妝品、美容服務等廣告作為整治重點，強化對廣告環(huán)節(jié)的監(jiān)管。二是要積極開展廣告扶農(nóng)、助農(nóng)活動，開展種子、農(nóng)藥、化肥等農(nóng)資廣告的專項整治工作，有效遏制和查處嚴重損害消費者權益的違法廣告，切實維護人民群眾的利益。三是進一步加強戶外廣告監(jiān)管，大力推進戶外廣告登記管理工作的數(shù)字化建設，對虛假違法廣告做到早發(fā)現(xiàn)、早制止、早查處。
6.深入開展市場主體凈化行動。在繼續(xù)鞏固近年來無照經(jīng)營清理成果的基礎上，采取打疏結(jié)合、疏堵并舉的方式，開展市場主體凈化行動，將“清無”工作繼續(xù)引向深入。
六、相關要求
1、統(tǒng)一思想，提高認識。
市場涉黑涉惡犯罪，嚴重破壞了統(tǒng)一開放、競爭有序的市場秩序，分割了市場，操縱了物價，擾亂了秩序，損害了經(jīng)營者和消費者的利益，對招商引資帶來了不利影響。各單位、各部門要以高度的政治責任感，以對黨對人民負責的態(tài)度，嚴厲打擊市場涉黑涉惡違法犯罪，維護良好的市場秩序、營造良好的投資環(huán)境和消費環(huán)境，保護經(jīng)營者、消費者合法權益。
2、強化宣傳，廣泛動員
在集貿(mào)市場、批發(fā)市場采取張貼通告、發(fā)放宣傳資料、懸掛打黑除惡標語口號、召開會議等多種方式廣泛開展宣傳，動員廣大市場業(yè)主、經(jīng)營者積極檢舉、揭發(fā)黑惡勢力，營造人人參與、全社會共同配合打黑除惡斗爭的良好氛圍。依托2662601消費舉報電話，受理人民群眾對黑惡勢力信息、線索的舉報，在工商所辦公樓設立舉報箱，動員市場開辦者、經(jīng)營者、個私協(xié)會骨干舉報黑惡勢力線索。
3、明確責任，嚴厲問責
打擊市場黑惡勢力違法犯罪工作，工商所(分局)對每個市場明確管理責任人，確保將存在的黑惡勢力線索全面摸排出來，對確實沒有黑惡勢力存在的市場，要由管理責任人寫出書面保證材料。
4、管理規(guī)范、防患未然
堅持“有黑打黑、無黑除惡、無惡治邪、無邪治亂”的工作思路，把打黑除惡工作與整治治安突出問題和治安混亂地區(qū)綜合整治工作有機結(jié)合起來。在打擊市場存在的黑惡勢力團伙后，領導小組要組織各方面力量，查找發(fā)生黑惡勢力團伙的原因，堵塞管理方面存在的漏澗，規(guī)范管理，遏制新黑惡勢力形成。對經(jīng)深入摸排，確定沒有黑惡勢力的市場，要把打擊黑惡勢力工作的重點放到規(guī)范管理，主動防范上面。
5、信息上報、專題總結(jié)
結(jié)合我區(qū)實際，渝辦發(fā)〔〕229號）精神。特制定本方案。
一、總體目標
進一步理順城區(qū)菜市場管理體制，按照“干凈衛(wèi)生、管理有序、上檔升級”總體要求。明確管理責任，構建科學規(guī)范的管理體系，形成長效機制，保持良好管理效果。
二、工作原則
即各街道辦事處負責轄區(qū)菜市場日常管理工作；二是分工協(xié)作原則，一是屬地管理原則。區(qū)級相關部門依據(jù)職能職責共同做好城區(qū)菜市場的監(jiān)管工作，確保做到權責相符、密切配合、形成合力、監(jiān)管到位。
三、形成齊抓共管格局,明確職責。
一）對市場物業(yè)、消防、安全、治安、設施維護、商品質(zhì)量、商品計量、經(jīng)營秩序等承擔第一責任。市場開辦者（市場業(yè)主）要成立（聘請）專業(yè)化的物業(yè)管理公司，市場開辦者（市場業(yè)主）商品經(jīng)營者的職責。市場開辦者（市場業(yè)主）市場經(jīng)營活動的組織和管理者。負責城區(qū)菜市場的直接管理，按照市場管理制度切實履行管理職責。
嚴格遵守有關法律、法規(guī)、規(guī)章和菜市場管理制度，商品經(jīng)營者應當加強自律。自覺維護菜市場管理秩序。
二）管理（監(jiān)管）部門職責
督促市場開辦者（市場物管公司）全面落實管理職責，街道辦事處：牽頭負責轄區(qū)菜市場日常管理工作及責任范圍內(nèi)的市容環(huán)境衛(wèi)生。牽頭組織協(xié)調(diào)區(qū)級相關職能部門依法監(jiān)管、綜合執(zhí)法。
牽頭實施城區(qū)菜市場的管理考核工作。區(qū)商委：負責做好肉菜流通追溯體系建設試點工作。
建立健全市場管理制度，區(qū)工商分局：負責指導和督促市場開辦者與商品經(jīng)營者依法簽訂合同。履行市場管理義務，加強對經(jīng)營主體、商品質(zhì)量、交易行為的監(jiān)管，促其依法經(jīng)營;加大對經(jīng)銷假冒偽劣商品、欺行霸市、消費欺詐、食品安全等不正當競爭和侵害消費者合法權益行為的查處力度，維護消費者的合法權益。
依法取締占道經(jīng)營、亂搭亂建等行為。區(qū)市政局：負責菜市場內(nèi)外市容環(huán)境衛(wèi)生和市政設施的監(jiān)督管理。
依法查處違反治安、消防、交通安全、食品安全等違法犯罪行為。區(qū)公安分局：負責菜市場治安、消防安全、交通秩序的監(jiān)督管理。
督促其全面履行物業(yè)管理合同。區(qū)房管局：負責菜市場隸屬物業(yè)管理公司的監(jiān)督管理。
負責對動物及動物產(chǎn)品實施衛(wèi)生監(jiān)管，區(qū)環(huán)保局：負責菜市場環(huán)境保護的監(jiān)督管理。區(qū)農(nóng)委：負責對進場銷售的畜禽產(chǎn)品、水產(chǎn)品、蔬菜、水果等農(nóng)產(chǎn)品進行監(jiān)督檢測和監(jiān)督檢查。依法查處違法違規(guī)行為。
依法查處有關違法行為。區(qū)衛(wèi)生局：負責指導菜市場開展病媒生物防制工作。
區(qū)林業(yè)局：負責依法查處菜市場銷售野生動植物的違法經(jīng)營行為。
及時查處違法違規(guī)行為，區(qū)質(zhì)監(jiān)局：負責菜市場計量器具和計量行為的監(jiān)管。確保市場計量器具準確，計量行為規(guī)范。
取消不合理的收費項目，區(qū)發(fā)展改革委：負責督促菜市場實行明碼標價和收費公示制度。研究并落實促進菜市場價格穩(wěn)定的具體措施，嚴格落實價格支持性政策。
四、共建市場管理體系,統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。
一）由區(qū)政府分管商貿(mào)、市政的領導擔任組長和副組長，加強組織領導。成立區(qū)城區(qū)菜市場綜合管理領導小組。區(qū)商貿(mào)、工商、市政、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等相關部門為成員。領導小組下設辦公室在區(qū)商委，負責全區(qū)城區(qū)菜市場常態(tài)化管理目標任務的制定和督查考核的組織等工作。
二）積極主動參加街道的綜合執(zhí)法工作。各街道辦事處要成立相應的管理機構，認真履職盡責。區(qū)級有關部門要認真履行監(jiān)管職責。明確分管領導和科室，制定詳細的管理制度和辦法，切實做好轄區(qū)菜市場的日常管理工作。
三）細化目標考核
1對城區(qū)菜市場物管公司（業(yè)主）考核：
市場場容、場貌30分，1考核內(nèi)容及分值：基礎設施維護10分。環(huán)境衛(wèi)生50分，配合抓食品安全5分，市場管理5分。
2考核辦法：由區(qū)城區(qū)菜市場綜合管理領導小組辦公室組織區(qū)級相關部門及街道辦事處每月對城區(qū)菜市場進行考核。
對每個菜市場進行考評打分，3考核方式：一是采取明查暗訪相結(jié)合的方式。明查每月一次定期進行，主要采取聽取匯報、現(xiàn)場查看、問卷調(diào)查等方式進行；暗訪不定期進行，主要采取現(xiàn)場查看的方式。二是建立社會評議監(jiān)管機制。積極邀請人大代表、政協(xié)委員、監(jiān)督員對菜市場管理進行評議，將評議結(jié)果計入考核分。
95分及以上為優(yōu)，4考核評級：考核結(jié)果分為優(yōu)、良、合格、不合格四個等級。其中。85分及以上為良，75分及以上為合格，低于75分為不合格。
對管理不力，5考核結(jié)果運用：一是對菜市場考核結(jié)果每月進行排名公布。考核連續(xù)三次為不合格的菜市場進行停業(yè)整改；二是給予管理經(jīng)費補助：考核得分為優(yōu)、良、合格的菜市場，每月分別按每平方米2元、1.5元、1元的標準給予補貼，其經(jīng)費在區(qū)城市維護經(jīng)費中列支。
2對街道辦事處的考核
市場外管理工作40分，1考核內(nèi)容及分值：市場內(nèi)管理工作40分。組織聯(lián)合執(zhí)法20分。
2考核辦法：由區(qū)城區(qū)菜市場管理領導小組組織區(qū)級相關部門進行考核。考核結(jié)果分為優(yōu)、良、合格三個等級。
每月按等級給予每平方米0.2元、0.15元、0.10元的工作經(jīng)費補助。并將考核情況上報區(qū)城市監(jiān)管中心，3考核結(jié)果運用：以轄區(qū)菜市場標準化整治面積為基數(shù)。作為街道城市管理考核的重要內(nèi)容。
3對監(jiān)管部門的考核
取得明顯成效。
一、統(tǒng)籌安排，徹底清理整頓保險兼業(yè)市場
為做好清理整頓工作，**保監(jiān)局制定印發(fā)了《清理整頓保險兼業(yè)市場秩序工作方案》，專門召開了全省保險兼業(yè)工作會議，確定清理整頓工作按保險公司、銀郵類、非銀郵三種機構分類分步展開。
（一）自查與抽查相結(jié)合，規(guī)范保險公司兼業(yè)業(yè)務。一是保險公司、銀郵類機構由上至下通過文件、會議、培訓等形式，將清理整頓的要求傳達到基層公司以及合作的兼業(yè)機構。二是各保險公司對自身的兼業(yè)業(yè)務，從健全管理制度、規(guī)范委托合同、強化遠程出單管理、完善業(yè)務臺賬等四個方面，進行自查自糾。三是保監(jiān)局對照各公司自查自糾報告，結(jié)合現(xiàn)場檢查工作，對地市中支的清理整頓工作進行督導，對保險公司所反映的問題進行抽查核實，督促保險公司加強對保險兼業(yè)業(yè)務的管控。
（二）清理與催繳監(jiān)管費相結(jié)合，整頓保險兼業(yè)機構。一是保險公司對有合作關系的所有非銀郵類兼業(yè)機構的16個方面情況進行摸底調(diào)查，填制調(diào)查表，反映保險兼業(yè)機構的基本情況、管理制度建設以及違法違規(guī)情況。二是各銀郵類機構對所屬網(wǎng)點持有《保險兼業(yè)業(yè)務許可證》、從業(yè)人員持有《保險從業(yè)人員資格證書》情況進行梳理統(tǒng)計，對管理制度加以完善。三是將繳納監(jiān)管費與清理工作相結(jié)合，分類繳納監(jiān)管費，各銀郵類保險兼業(yè)機構由省級分行或法人機構統(tǒng)一辦理繳納，非銀郵類保險兼業(yè)機構委托保險公司代辦繳納。四是保監(jiān)局根據(jù)保險公司與銀郵機構的自查報告，將經(jīng)審核未列入清理范圍的機構進行公示，要求保險公司從違法違規(guī)、拖欠保費單證等方面，對公示的保險兼業(yè)機構提出意見。五是經(jīng)公示、審核合格的保險兼業(yè)機構，依據(jù)規(guī)定收繳監(jiān)管費，清繳率達到100％；依法對名存實亡、經(jīng)查實違法違規(guī)嚴重、拒絕繳納監(jiān)管費的1500余家機構進行清理，登報予以注銷。從清理結(jié)果來看，銀郵類機構留存率為80％，清理對象主要為撤并機構；車商類機構留存率為48％，清理對象主要為一些規(guī)模較小、運作不規(guī)范的機構；其余類機構留存率較低，主要原因為主業(yè)與保險業(yè)不夠密切，監(jiān)管費起到了一定的進入門檻作用。
通過清理整頓，一方面規(guī)范了保險公司的兼業(yè)業(yè)務，另一方面將一批有實力、有活力的保險兼業(yè)機構留在了市場中。
二、改進監(jiān)管方式，構建規(guī)范兼業(yè)市場的長效機制
在清查規(guī)范的同時，**保監(jiān)局抓住重點領域，針對突出問題，從制度和機制上逐步解決造成市場不規(guī)范的深層次問題。
（一）逐步加大直接監(jiān)管力度。為加強對銀郵機構的監(jiān)管，**保監(jiān)局逐步轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，從間接監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橹苯颖O(jiān)管。一是要求銀郵機構在清理整頓工作中，直接向保監(jiān)局匯報自查自糾情況，與此同時建立了季度報表制度，提高了非現(xiàn)場監(jiān)管的可靠性；二是銀郵機構的保險兼業(yè)資格，由保險公司代為申報，轉(zhuǎn)變?yōu)橛摄y郵省級機構或法人機構直接向保監(jiān)局申報，有利于理順監(jiān)管關系；三是銀郵機構的監(jiān)管費必須由銀郵機構自行繳納，不得委托保險公司代辦，避免了保險公司代替其繳納監(jiān)管費；四是召開全省銀郵保險兼業(yè)工作會議，直接向銀郵機構傳達全國保險監(jiān)管工作會議精神，以及其他方面的監(jiān)管政策，保證了監(jiān)管政策的順暢傳達。
（二）前移監(jiān)管防線，加強事前監(jiān)管。一是在申報兼業(yè)資格環(huán)節(jié)，實行監(jiān)管提示制度，促使其完善保險業(yè)務的制度和操作規(guī)程，明確監(jiān)管高壓線，在從業(yè)之初就樹立依法合規(guī)經(jīng)營意識。二是從源頭上切實防范銀郵機構的銷售誤導，在銀郵機構的《保險兼業(yè)業(yè)務許可證》上明示，銷售投連、萬能產(chǎn)品的從業(yè)人員必須持有資格證書；為銀郵機構提供專門的培訓和考試服務，以提高從業(yè)人員的持證率；要求銀郵機構必須在其代辦保險的網(wǎng)點，全文張貼保監(jiān)會的《關于投保新型人身保險產(chǎn)品風險提示的公告》。
（三）完善監(jiān)管、自律、聯(lián)合執(zhí)法相結(jié)合的保險兼業(yè)市場監(jiān)管機制。一是建立保險兼業(yè)機構、保險公司遠程出單點信息披露制度。對于合格的保險兼業(yè)機構和遠程出單點及時在有關媒體網(wǎng)站進行披露，以利于社會監(jiān)督。二是要求地市行業(yè)自律組織加強對遠程出單點的管理。針對保險公司在一些市縣車管所周圍違規(guī)設置遠程出單點行為，要求地市行業(yè)自律組織對違規(guī)遠程出單點進行現(xiàn)場清理，關閉非法遠程出單點，同時建議行業(yè)協(xié)會為某一規(guī)模較大的機構申請保險兼業(yè)資格，將所有
保險兼業(yè)機構是保險市場的重要組成部分，近年來業(yè)務發(fā)展迅猛。但由于保險兼業(yè)機構點多面廣，從業(yè)人員參差不齊，違規(guī)手段較為隱蔽，成為保險市場監(jiān)管的難點。**保監(jiān)局經(jīng)過深入調(diào)研，把規(guī)范保險兼業(yè)市場作為一項系統(tǒng)工程，以清理保險兼業(yè)機構為抓手，以規(guī)范保險公司兼業(yè)業(yè)務為重點，多管齊下構建保險兼業(yè)市場監(jiān)管的長效機制，取得明顯成效。
一、統(tǒng)籌安排，徹底清理整頓保險兼業(yè)市場
為做好清理整頓工作，**保監(jiān)局制定印發(fā)了《清理整頓保險兼業(yè)市場秩序工作方案》，專門召開了全省保險兼業(yè)工作會議，確定清理整頓工作按保險公司、銀郵類、非銀郵三種機構分類分步展開。
（一）自查與抽查相結(jié)合，規(guī)范保險公司兼業(yè)業(yè)務。一是保險公司、銀郵類機構由上至下通過文件、會議、培訓等形式，將清理整頓的要求傳達到基層公司以及合作的兼業(yè)機構。二是各保險公司對自身的兼業(yè)業(yè)務，從健全管理制度、規(guī)范委托合同、強化遠程出單管理、完善業(yè)務臺賬等四個方面，進行自查自糾。三是保監(jiān)局對照各公司自查自糾報告，結(jié)
合現(xiàn)場檢查工作，對地市中支的清理整頓工作進行督導，對保險公司所反映的問題進行抽查核實，督促保險公司加強對保險兼業(yè)業(yè)務的管控。
（二）清理與催繳監(jiān)管費相結(jié)合，整頓保險兼業(yè)機構。一是保險公司對有合作關系的所有非銀郵類兼業(yè)機構的16個方面情況進行摸底調(diào)查，填制調(diào)查表，反映保險兼業(yè)機構的基本情況、管理制度建設以及違法違規(guī)情況。二是各銀郵類機構對所屬網(wǎng)點持有《保險兼業(yè)業(yè)務許可證》、從業(yè)人員持有《保險從業(yè)人員資格證書》情況進行梳理統(tǒng)計，對管理制度加以完善。三是將繳納監(jiān)管費與清理工作相結(jié)合，分類繳納監(jiān)管費，各銀郵類保險兼業(yè)機構由省級分行或法人機構統(tǒng)一辦理繳納，非銀郵類保險兼業(yè)機構委托保險公司代辦繳納。四是保監(jiān)局根據(jù)保險公司與銀郵機構的自查報告，將經(jīng)審核未列入清理范圍的機構進行公示，要求保險公司從違法違規(guī)、拖欠保費單證等方面，對公示的保險兼業(yè)機構提出意見。五是經(jīng)公示、審核合格的保險兼業(yè)機構，依據(jù)規(guī)定收繳監(jiān)管費，清繳率達到100％；依法對名存實亡、經(jīng)查實違法違規(guī)嚴重、拒絕繳納監(jiān)管費的1500余家機構進行清理，登報予以注銷。從清理結(jié)果來看，銀郵類機構留存率為80％，清理對象主要為撤并機構；車商類機構留存率為48％，清理對象主要為一些規(guī)模較小、運作不規(guī)范的機構；其余類機構留存率較低，主要原因為主業(yè)與保險業(yè)不夠密切，監(jiān)管費起到了一定的進入門檻作用。
通過清理整頓，一方面規(guī)范了保險公司的兼業(yè)業(yè)務，另一方面將一批有實力、有活力的保險兼業(yè)機構留在了市場中。
二、改進監(jiān)管方式，構建規(guī)范兼業(yè)市場的長效機制
在清查規(guī)范的同時，**保監(jiān)局抓住重點領域，針對突出問題，從制度和機制上逐步解決造成市場不規(guī)范的深層次問題。
（一）逐步加大直接監(jiān)管力度。為加強對銀郵機構的監(jiān)管，**保監(jiān)局逐步轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，從間接監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橹苯颖O(jiān)管。一是要求銀郵機構在清理整頓工作中，直接向保監(jiān)局匯報自查自糾情況，與此同時建立了季度報表制度，提高了非現(xiàn)場監(jiān)管的可靠性；二是銀郵機構的保險兼業(yè)資格，由保險公司代為申報，轉(zhuǎn)變?yōu)橛摄y郵省級機構或法人機構直接向保監(jiān)局申報，有利于理順監(jiān)管關系；三是銀郵機構的監(jiān)管費必須由銀郵機構自行繳納，不得委托保險公司代辦，避免了保險公司代替其繳納監(jiān)管費；四是召開全省銀郵保險兼業(yè)工作會議，直接向銀郵機構傳達全國保險監(jiān)管工作會議精神，以及其他方面的監(jiān)管政策，保證了監(jiān)管政策的順暢傳達。
