時(shí)間：2023-05-30 08:53:07
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇金融服務(wù)分析報(bào)告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過(guò)程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
加拿大對(duì)其銀行業(yè)實(shí)行的是漸進(jìn)開放政策。雖然加拿大早在1980年就允許外國(guó)銀行進(jìn)入本地金融市場(chǎng)，可迄今為止，加拿大的金融開放程度還趕不上泰國(guó)在1996年的水平。事實(shí)證明，加拿大的漸進(jìn)開放政策取得了較好的效果。
外國(guó)銀行進(jìn)入加拿大市場(chǎng)有兩種方式，一種是外國(guó)銀行子公司，另一種是外國(guó)銀行分行。加拿大在很早以前就允許外國(guó)銀行以子公司形式開展業(yè)務(wù)，可是在對(duì)外開放銀行業(yè)19年、加入“世貿(mào)”4年后才允許外國(guó)銀行直接在本地建立外國(guó)銀行分行，并且其業(yè)務(wù)范圍受到嚴(yán)格限制。外國(guó)銀行子公司與外國(guó)銀行分行對(duì)本地銀行的沖擊到底有什么不同呢？第一，只允許外國(guó)銀行在境內(nèi)辦子公司，能有效減輕對(duì)本地銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。由于外國(guó)銀行子公司是獨(dú)立資本化的，等于是由外國(guó)銀行母行控股的、在本地建立的一家新的銀行，外國(guó)銀行的規(guī)模將受到很大的約束。第二，外國(guó)銀行子公司需要遵循本國(guó)獨(dú)立股份制企業(yè)的法規(guī)，大大有利于金融監(jiān)管部門的監(jiān)管。第三，實(shí)行外國(guó)銀行子公司制便于監(jiān)管外資流動(dòng)，限制外國(guó)金融集團(tuán)在本地市場(chǎng)尋求短期利益。
外國(guó)銀行難以在加拿大發(fā)展的另一個(gè)關(guān)鍵因素是“廣泛持有制度”。《加拿大銀行法》規(guī)定，外國(guó)銀行母行必須在10年內(nèi)在本地股票市場(chǎng)上出讓其子公司的大部分股權(quán)，使原來(lái)由外國(guó)母公司全部或大部分控股的外國(guó)銀行子公司最終成為“沒有任何個(gè)人或團(tuán)體持有子公司任何類型股票數(shù)額10%以上的廣泛持有銀行”。廣泛持有制度大大削弱了外國(guó)銀行在加拿大建立子公司的興趣。更重要的是，由于股權(quán)易手，10年后外國(guó)銀行子公司將成為掛外國(guó)銀行招牌，實(shí)際是本地人持有的“本地外國(guó)銀行”了。
加拿大央行在廣義上將金融產(chǎn)品分為三類：個(gè)人金融服務(wù)、商務(wù)銀行服務(wù)、人壽保險(xiǎn)。個(gè)人金融服務(wù)是加拿大銀行業(yè)最重要最賺錢的服務(wù)領(lǐng)域。根據(jù)1997年麥肯錫公司的分析報(bào)告估計(jì)，加拿大金融市場(chǎng)的利潤(rùn)總共為190億加元，其中69%產(chǎn)生于個(gè)人金融服務(wù)產(chǎn)品。在1999年，外國(guó)銀行被正式批準(zhǔn)以分行的形式進(jìn)入加拿大本地銀行市場(chǎng)。可是，它們不能向加拿大居民開展任何零售銀行業(yè)務(wù)，只能利用其母行的資本基礎(chǔ)向企業(yè)提供貸款。換句話說(shuō)，不允許外國(guó)銀行分行在個(gè)人金融服務(wù)業(yè)務(wù)上與本地銀行競(jìng)爭(zhēng)。但是，外國(guó)銀行分行可以利用自身在準(zhǔn)入條件上的優(yōu)勢(shì)，為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)。由此，外國(guó)銀行分行在加拿大經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中起到了支持本地中小企業(yè)發(fā)展的作用。可以說(shuō)，外國(guó)銀行分行是完善加拿大銀行業(yè)金融服務(wù)的一塊“漂亮補(bǔ)丁”。
《加拿大銀行法》按照所有制不同，將在加拿大金融市場(chǎng)里的銀行分為三類：一類銀行實(shí)際就是廣泛持有的本地銀行。二類銀行包括非廣泛持有的外國(guó)銀行子公司和由廣泛持有的非銀行金融機(jī)構(gòu)建立的非廣泛持有的銀行子公司。一類銀行和二類銀行在加拿大能夠開展所有金融服務(wù)，定義上稱為“銀行”。三類銀行是外國(guó)銀行分行，在定義上不屬于“銀行”，只是“授權(quán)外國(guó)銀行”。各類銀行實(shí)行不同的監(jiān)管制度。由于外國(guó)銀行分行在另外一條跑道上，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就可以將它與外國(guó)銀行子公司區(qū)別對(duì)待。這種“分類監(jiān)管”的做法也沒有違反WTO的規(guī)定。
互聯(lián)網(wǎng)第二次浪潮的到來(lái)，成就了新浪、搜狐等眾多門戶網(wǎng)站，它們?cè)谶@次浪潮中淘到了屬于自己的那桶金。與此同時(shí)，企業(yè)也在“大興土木”，搭建自己的企業(yè)網(wǎng)站，試圖從中挖掘更多的商業(yè)價(jià)值。然而，淘金并非易事。
筆者曾不止一次地聽到國(guó)內(nèi)某個(gè)小有名氣的企業(yè)網(wǎng)站負(fù)責(zé)人抱怨，老板總是把PV（訪問量）作為績(jī)效考核為惟一的參數(shù)。的確，大多數(shù)網(wǎng)站仍停留在大家所關(guān)心的“來(lái)了多少人？”上面，而忽略了更進(jìn)一步的了解，諸如：“這些人對(duì)我們網(wǎng)站目標(biāo)來(lái)講是否是高質(zhì)量的？”、“他們有怎樣的后續(xù)行為？”等等。還有，我們只關(guān)心搜索引擎帶來(lái)了多少訪問，但并不在意這些細(xì)節(jié)：訪問的時(shí)間長(zhǎng)度是多少(訪客興趣高低)？瀏覽了多少頁(yè)面(網(wǎng)站粘性)？是否去注冊(cè)了(由訪客轉(zhuǎn)化為注冊(cè)用戶)？是否瀏覽了產(chǎn)品頁(yè)甚至購(gòu)買(由訪客轉(zhuǎn)化為消費(fèi)者)……
上述問題對(duì)于網(wǎng)站的運(yùn)營(yíng)，改善網(wǎng)站業(yè)務(wù)流程，從而贏得更多用戶，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)都是至關(guān)重要的。因此，如何盤活現(xiàn)有的靜態(tài)網(wǎng)站，使之“動(dòng)”起來(lái)，才是“淘金”的基礎(chǔ)。
我們先看看以下的幾個(gè)例子。
網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷已成為眼下炙手可熱的行業(yè)之一。e龍旅行網(wǎng)（）作為國(guó)內(nèi)最大的旅游產(chǎn)品分銷商之一及領(lǐng)先的在線旅行服務(wù)公司，自然更不會(huì)放過(guò)這樣一個(gè)手段。為了能夠及時(shí)獲悉訪客行蹤、確認(rèn)營(yíng)銷計(jì)劃是否可行、檢測(cè)執(zhí)行效果，e龍決定對(duì)其網(wǎng)站進(jìn)行分析以獲取精確數(shù)據(jù)進(jìn)而改善其營(yíng)銷活動(dòng)，并在頁(yè)面跟蹤、路徑跟蹤、廣告效果分析、搜索引擎等方面進(jìn)行深層挖掘，根據(jù)要求定期出具分析報(bào)告，確保e龍能夠第一時(shí)間掌握網(wǎng)站運(yùn)行狀況，了解訪客行為，從而據(jù)此進(jìn)行商業(yè)決策。
中國(guó)平安保險(xiǎn)(集團(tuán))股份有限公司今年七月推出了新改版的PA18網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了真正的金融服務(wù)平臺(tái)，以全新的形象為用戶提供一站式綜合金融理財(cái)服務(wù)，包括：保險(xiǎn)、證券、信托等多種網(wǎng)上增值業(yè)務(wù)，進(jìn)而為用戶提供更具個(gè)性化和差異化的服務(wù)。
眾所周知，北京移動(dòng)通信有限責(zé)任公司已經(jīng)把越來(lái)越多的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)移植到其企業(yè)網(wǎng)站（）上，除公司和業(yè)務(wù)宣傳推廣、在線資費(fèi)查詢、業(yè)務(wù)在線受理等業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外還提供豐富的增值業(yè)務(wù)如：彩信、彩鈴、WAP、手機(jī)游戲等。
……
這樣的例子還有很多，不再贅述。
讓網(wǎng)站能夠“動(dòng)”起來(lái)，需要通過(guò)軟件來(lái)幫忙。上述三個(gè)網(wǎng)站的一個(gè)共同特點(diǎn)，就是使用了代三代網(wǎng)站智能分析軟件WebTrends(7.5版)來(lái)對(duì)其網(wǎng)站進(jìn)行深入的訪客行為分析。
中國(guó)平安通過(guò)WebTrends過(guò)濾技術(shù)對(duì)日志中大量冗余的請(qǐng)求記錄進(jìn)行屏蔽和篩選，從而使WebTrends面對(duì)的是完整而又最精確的訪問行為數(shù)據(jù)，即便是復(fù)雜無(wú)序的數(shù)據(jù)WebTrends也能輕松應(yīng)對(duì)。同時(shí)，基于WebTrends7.5全面的市場(chǎng)活動(dòng)分析跟蹤能力，中國(guó)平安能夠獲得從來(lái)源渠道(門戶、搜索、合作伙伴等)到銷售計(jì)劃，從創(chuàng)意形態(tài)到訪客數(shù)量、后續(xù)行為直至注冊(cè)購(gòu)買和成本/收入的完整ROI視圖。
此外，WebTrends強(qiáng)大的場(chǎng)景分析功能是本次實(shí)施的一大亮點(diǎn)。借助WebTrends7.5場(chǎng)景分析功能，中國(guó)平安能夠?qū)ζ渚W(wǎng)站的核心業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，降低由于設(shè)計(jì)原因?qū)е碌脑L客流失，提高訪客轉(zhuǎn)換率及購(gòu)買成功率，從而提高網(wǎng)站的經(jīng)濟(jì)效益。
關(guān)鍵詞：金融業(yè)服務(wù)外包；財(cái)稅政策；行業(yè)發(fā)展規(guī)律
中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673－291X（2010）32－0132－02
一、我國(guó)金融業(yè)服務(wù)外包發(fā)展現(xiàn)狀
近年來(lái)，中國(guó)的BPO服務(wù)外包（業(yè)務(wù)流程服務(wù)外包）內(nèi)需市場(chǎng)發(fā)展迅速，2006―2008年的增長(zhǎng)率超過(guò)了20%，截至2008年底，BPO服務(wù)外包行業(yè)已經(jīng)發(fā)展為一個(gè)約230億元人民幣規(guī)模的市場(chǎng)。其中，作為中國(guó)BPO服務(wù)外包的市場(chǎng)重要組成部分，金融業(yè)BPO服務(wù)外包（以下簡(jiǎn)稱金融業(yè)服務(wù)外包）占整體BPO服務(wù)外包市場(chǎng)約20%的份額。2006年中國(guó)金融業(yè)BPO市場(chǎng)規(guī)模為33億元人民幣；2007年為39億元人民幣；發(fā)展到2008年，已達(dá)到48億元人民幣。2006―2008年，年復(fù)合增長(zhǎng)率保持在21%左右。
目前，中國(guó)的金融業(yè)服務(wù)外包市場(chǎng)還處于成長(zhǎng)初期，與發(fā)達(dá)國(guó)家市場(chǎng)相比，總體規(guī)模還很小。IDC的《中國(guó)BPO服務(wù)外包市場(chǎng)分析報(bào)告》中的數(shù)據(jù)顯示，到2008年底，中國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)規(guī)模僅為48億人民幣，而同期美國(guó)的市場(chǎng)規(guī)模為97億美元。中國(guó)的金融服務(wù)外包市場(chǎng)不及美國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)規(guī)模的7.4%。此外，中國(guó)的金融服務(wù)外包的成熟度與發(fā)達(dá)國(guó)家的相比，仍然處于較低水平。
（一）業(yè)務(wù)種類
目前，中國(guó)的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)品種較少，仍然以基本的后臺(tái)處理業(yè)務(wù)為主（如業(yè)務(wù)錄入），而成熟市場(chǎng)的金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)則早已超越了初期數(shù)據(jù)錄入的階段，已經(jīng)將大部分職能型業(yè)務(wù)，如財(cái)務(wù)、人事、采購(gòu)等，和行業(yè)性業(yè)務(wù)共同進(jìn)行外包。同時(shí)，一些金融機(jī)構(gòu)將相對(duì)比較高端的前臺(tái)業(yè)務(wù)，如金融市場(chǎng)的研究和數(shù)據(jù)逐漸剝離，也已開始進(jìn)行外包。
（二）業(yè)務(wù)深度
中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)目前多采用單點(diǎn)或局部業(yè)務(wù)外包，大多具有操作相對(duì)簡(jiǎn)單且重復(fù)性強(qiáng)的特征，目前，對(duì)于較為復(fù)雜或涵蓋環(huán)節(jié)較多的流程外包開拓和參與的不多。與此相比，成熟市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)包已經(jīng)以整體流程為主，而且外包服務(wù)提供上通常具有很強(qiáng)的業(yè)務(wù)流程的咨詢能力和IT系統(tǒng)實(shí)施能力。
（三）發(fā)包方和服務(wù)提供商的合作關(guān)系
中國(guó)金融機(jī)構(gòu)客戶對(duì)外包服務(wù)提供商的價(jià)值定位主要在短期“補(bǔ)缺”方面，特別是短期的人力和技能等資源的提供，而較少通過(guò)與外包服務(wù)提供商合作來(lái)實(shí)現(xiàn)流程優(yōu)化、創(chuàng)新業(yè)務(wù)能力及改善運(yùn)營(yíng)模式等長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展和戰(zhàn)略性價(jià)值為目標(biāo)。然而，國(guó)際上許多較早進(jìn)行外包的金融機(jī)構(gòu)，已經(jīng)把優(yōu)質(zhì)外包服務(wù)提供商定位為其全球的長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴（如AVIVA和WNS），將外包服務(wù)提供商納入其全球運(yùn)營(yíng)支持體系，并在此基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)、規(guī)劃并不斷優(yōu)化其全球運(yùn)營(yíng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。相比之下，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)外包業(yè)務(wù)的層次和水平同國(guó)際上這些金融機(jī)構(gòu)存在一定差距。
隨著中國(guó)金融機(jī)構(gòu)流程改造、后臺(tái)集中工作的穩(wěn)步推進(jìn)，其外包需求也將得到進(jìn)一步釋放。同時(shí)，鑒于日益激烈的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)對(duì)借助外包提高效率、減低成本的要求會(huì)更加迫切。尤其是中小型金融機(jī)構(gòu)為了支撐業(yè)務(wù)快速成長(zhǎng)，彌補(bǔ)自身能力短期內(nèi)的不足，也需要借助許多外包之力。未來(lái)中國(guó)金融業(yè)服務(wù)外包，作為服務(wù)外包內(nèi)需市場(chǎng)中非常重要的組成部分，具備很大的成長(zhǎng)潛力。到2008年底，中國(guó)金融行業(yè)服務(wù)外包支出進(jìn)展占整體金融業(yè)運(yùn)營(yíng)支出的0.53%，而同期美國(guó)金融行業(yè)服務(wù)外包支出占到了其運(yùn)營(yíng)支出的1.86%，相比之下，中國(guó)還具備很大的市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿Α?/p>
二、我國(guó)政府對(duì)金融業(yè)服務(wù)外包的現(xiàn)有財(cái)稅扶持政策
政府扶持對(duì)于金融企業(yè)和金融外包提供商的吸引力是毋庸置疑的，政府扶持包括了很多方面，如稅收、人才培訓(xùn)、政策監(jiān)管、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、政府重視程度等多方面。我國(guó)自2006年開始，陸續(xù)推出了“千百十工程”、服務(wù)外包人才培訓(xùn)專項(xiàng)基金等扶持外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展的措施。
（一）中央頒布的服務(wù)外包財(cái)稅扶持政策
1.財(cái)政政策
對(duì)服務(wù)外包企業(yè)每新錄用一名符合條件的大學(xué)生給予不超過(guò)4500元/人的補(bǔ)貼，經(jīng)定向培訓(xùn)參加工作的大學(xué)生，對(duì)企業(yè)定額補(bǔ)貼500元/人。取得示范城市稱號(hào)未享受財(cái)政資金支持的服務(wù)外包承接地予以500萬(wàn)元定額支持；專項(xiàng)用于公共技術(shù)服務(wù)平臺(tái)、公共信息服務(wù)平臺(tái)和公共培訓(xùn)服務(wù)平臺(tái)所需設(shè)備購(gòu)置及運(yùn)營(yíng)費(fèi)用。對(duì)企業(yè)取得相關(guān)認(rèn)證及認(rèn)證的系列維護(hù)、升級(jí)給予支持，每個(gè)企業(yè)每年最多可申報(bào)3個(gè)認(rèn)證項(xiàng)目，每個(gè)項(xiàng)目不超過(guò)50萬(wàn)元的資金支持。
2.稅收政策
對(duì)經(jīng)認(rèn)定的技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)，按減15%的稅率征收企業(yè)所得稅，其發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)按不超過(guò)企業(yè)工資總額8%的比例據(jù)實(shí)在企業(yè)所得稅稅前扣除超過(guò)部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除，對(duì)離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)收入免征營(yíng)業(yè)稅。
（二）示范城市實(shí)施的服務(wù)外包財(cái)稅扶持政策
2009年1月15日，國(guó)務(wù)院辦公廳同意將北京、天津等20個(gè)城市確定為“中國(guó)服務(wù)外包示范城市”，并在稅收、勞動(dòng)用工、人員培訓(xùn)、人才引進(jìn)等各方面提出了優(yōu)惠措施。而政策頒布之后，各個(gè)城市又在稅收、招商、獎(jiǎng)勵(lì)等各方面提出更優(yōu)惠的、更吸引人的政策。
1.財(cái)政政策
大多數(shù)示范城市對(duì)于培訓(xùn)機(jī)構(gòu)給予資金支持，對(duì)勞動(dòng)者參加培訓(xùn)予以補(bǔ)貼；同時(shí)，地方財(cái)政積極發(fā)揮公共財(cái)政的職能，創(chuàng)建公共服務(wù)平臺(tái)，積極推動(dòng)技術(shù)支撐平臺(tái)、聯(lián)合攻關(guān)、技術(shù)聯(lián)盟活動(dòng)，如天津市給予相當(dāng)資金的支持；對(duì)服務(wù)外包技術(shù)創(chuàng)新取得重大成果給予資金獎(jiǎng)勵(lì)，如佛山市對(duì)取得金融創(chuàng)新的機(jī)構(gòu)給予20―50萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)；部分城市對(duì)園區(qū)內(nèi)企業(yè)和個(gè)人提供更加便利和具體的服務(wù)，如佛山市、昆山市、天津市等對(duì)房租予以補(bǔ)貼，對(duì)人才引進(jìn)的工作人員及其家屬解決戶籍問題。
2.稅收政策
對(duì)園區(qū)內(nèi)實(shí)繳的五稅留成部分進(jìn)行部分或者全額獎(jiǎng)勵(lì)，如：天津市、昆山市前五年全額獎(jiǎng)勵(lì)，杭州市服務(wù)外包大于100萬(wàn)美元的企業(yè)的增值稅留成部分全部返還；園區(qū)內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅進(jìn)行全面或者減半，如大連市增值稅即征即退或者部分退還；高層個(gè)人所得稅按比例返還個(gè)人所得稅，如昆山市個(gè)人所得稅地方留成部分30%―50%獎(jiǎng)勵(lì)。
三、對(duì)我國(guó)政府現(xiàn)有財(cái)稅扶持政策的評(píng)價(jià)
中央和各城市采取的各項(xiàng)積極發(fā)展政策極大地促進(jìn)了金融服務(wù)業(yè)外包的迅速發(fā)展，僅2010年的前五個(gè)月，全國(guó)就新增服務(wù)外包企業(yè)1 105家，新增從業(yè)人員18.2萬(wàn)人，其中大學(xué)畢業(yè)生達(dá)12.4萬(wàn)人；全國(guó)承接服務(wù)外包合同執(zhí)行金額54.97億美元，同比增長(zhǎng)139.2%。但這些支持政策中仍然存在一些問題：各示范城市各自為政，優(yōu)惠政策紛多繁雜，優(yōu)惠補(bǔ)貼力度過(guò)大，缺乏針對(duì)金融業(yè)服務(wù)外包的政策建議。
四、我國(guó)金融業(yè)服務(wù)外包的財(cái)稅扶持政策建議
（一）確定財(cái)稅扶持政策的原則
1.細(xì)化中央，邊緣地方
現(xiàn)有的財(cái)稅扶持政策主要分兩部分：中央簡(jiǎn)潔寬泛的政策和地方城市繁雜的政策。這種政策形式往往會(huì)由于地區(qū)間經(jīng)濟(jì)資源的爭(zhēng)奪導(dǎo)致政府利益受到損害，政府為了促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展付出了昂貴的代價(jià)，因此，在制定扶持政策時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循“細(xì)化中央，邊緣地方”的原則，即中央政府有關(guān)政府部門就資金支持和稅收等主體部分制定更為詳細(xì)的政策，而地方政府則制定邊緣化更具有地方發(fā)展優(yōu)勢(shì)的政策，發(fā)揮地方財(cái)政的職能。
2.適度原則
2010年6月15日，商務(wù)部副部長(zhǎng)馬秀紅在會(huì)議上指出“中國(guó)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)正步入快速成長(zhǎng)期”，我國(guó)的金融業(yè)服務(wù)外包較其他外包發(fā)展較晚，但根據(jù)行業(yè)發(fā)展生命理論也可判斷，中國(guó)的金融業(yè)服務(wù)外包也至少處于成長(zhǎng)期的初期。行業(yè)處于成長(zhǎng)期時(shí)，政府就不需再大幅度，甚至另付出的扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，應(yīng)當(dāng)采取適度的財(cái)政和稅收政策，保證金融業(yè)服務(wù)外包平穩(wěn)健康發(fā)展。
（二）財(cái)稅政策建議
1.財(cái)政政策
（1）金融業(yè)服務(wù)外包作為金融業(yè)的外延服務(wù)項(xiàng)目，具有金融行業(yè)的特點(diǎn)：高風(fēng)險(xiǎn)、客戶保密等。為了給金融業(yè)服務(wù)外包創(chuàng)造一個(gè)安全穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，健全的金融監(jiān)管制度，客戶資料保密的行業(yè)機(jī)制，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)法是中央政府部門與地方政府共同努力的重點(diǎn)，財(cái)政應(yīng)當(dāng)給予這些方面強(qiáng)有力的資金支持。
（2）地方對(duì)企業(yè)用地租房的支持，應(yīng)當(dāng)取消補(bǔ)貼，提供稍低于市場(chǎng)的價(jià)格。
（3）由于金融業(yè)服務(wù)外包企業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，因此，地方政府應(yīng)當(dāng)把握給予信貸資金的規(guī)模；同時(shí)，篩選金融業(yè)服務(wù)外包企業(yè)，對(duì)信譽(yù)良好、營(yíng)業(yè)穩(wěn)定的企業(yè)從事風(fēng)險(xiǎn)投資服務(wù)可予以擔(dān)保。
2.稅收政策
（1）規(guī)范所得稅的征收。經(jīng)認(rèn)定的技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)的企業(yè)所得稅稅率為15%遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于一般企業(yè)的25%，該優(yōu)惠稅率較合適。示范城市內(nèi)有將企業(yè)所得稅地方留成部分變相全部或部分退換的行為，損害了政府的利益，中央應(yīng)當(dāng)取消；同時(shí)取消示范城市對(duì)個(gè)人所得稅的返還；企業(yè)將利潤(rùn)留在園區(qū)，或者盡行技術(shù)業(yè)務(wù)開拓，經(jīng)認(rèn)定后，應(yīng)當(dāng)予以稅收優(yōu)惠。
（2）營(yíng)業(yè)稅全免。相比較其他行業(yè)的服務(wù)外包企業(yè)，金融業(yè)的服務(wù)外包企業(yè)其稅收負(fù)擔(dān)中，營(yíng)業(yè)稅的比重是最重的，現(xiàn)有規(guī)定中，僅提出對(duì)離岸服務(wù)營(yíng)業(yè)稅全免，實(shí)際上，國(guó)內(nèi)的金融外包需求潛力巨大，為促進(jìn)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的發(fā)展，中央應(yīng)將規(guī)定中“離岸”去掉，即企業(yè)的營(yíng)業(yè)稅全免，按照行業(yè)發(fā)展規(guī)律，可采取兩免兩減半。
（3）中央應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)中介機(jī)構(gòu)和教育機(jī)構(gòu)的免稅的優(yōu)惠，企業(yè)的職工教育培訓(xùn)費(fèi)用抵扣力度應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)，由8%上升至10%，以提高金融業(yè)服務(wù)外包企業(yè)員工的素質(zhì)。
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中國(guó)人民銀行研究局紀(jì)敏博士認(rèn)為，汽車金融公司將在我國(guó)產(chǎn)生，這不僅意味著汽車金融服務(wù)領(lǐng)域增加了一類市場(chǎng)主體，而且更順應(yīng)了國(guó)際汽車金融服務(wù)業(yè)發(fā)展的大趨勢(shì)。
中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人信貸處處長(zhǎng)崔殿滿也毫不隱諱自己的想法。他說(shuō)，《汽車金融公司管理辦法》的出臺(tái)，打破了目前國(guó)內(nèi)由商業(yè)銀行壟斷汽車金融業(yè)務(wù)的格局，形成汽車金融市場(chǎng)多種機(jī)構(gòu)、多種服務(wù)方式的競(jìng)爭(zhēng)。金融服務(wù)在提升市場(chǎng)需求方面具有巨大優(yōu)勢(shì)，因此汽車業(yè)的發(fā)展離不開金融服務(wù)。
對(duì)整個(gè)汽車產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，《辦法》的出臺(tái)將進(jìn)一步促進(jìn)汽車金融服務(wù)市場(chǎng)的快速發(fā)展，從而有利于汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從消費(fèi)者角度來(lái)說(shuō)，這為消費(fèi)者提供了更多的汽車消費(fèi)渠道，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，將面臨著汽車金融公司在汽車消費(fèi)貸款、經(jīng)銷商融資業(yè)務(wù)中的強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)。由于受國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境、政策因素的限制，這種影響在短時(shí)期內(nèi)不會(huì)有太大的顯現(xiàn)，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，商業(yè)銀行必將面臨汽車貸款市場(chǎng)份額的流失和汽車金融公司競(jìng)爭(zhēng)的威脅。
與銀行相比，汽車金融公司的首要任務(wù)是促進(jìn)母公司汽車的銷售，因此能夠保證對(duì)汽車業(yè)連續(xù)穩(wěn)定的支持。這―一點(diǎn)對(duì)汽車業(yè)的發(fā)展―卜分重要。因?yàn)槠嚇I(yè)是典型的規(guī)模經(jīng)濟(jì)行業(yè)，只有在汽車產(chǎn)量達(dá)到一定規(guī)模時(shí)，才能產(chǎn)生明顯的經(jīng)濟(jì)效益。但汽車產(chǎn)量的形成，既取決于產(chǎn)能的發(fā)揮，還取決于市場(chǎng)需求的規(guī)模。
崔殿滿認(rèn)為，預(yù)計(jì)短期內(nèi)商業(yè)銀行仍將維持在汽車金融市場(chǎng)的主體地位，估計(jì)這一過(guò)渡期將持續(xù)3―5年的時(shí)間，之后隨著障礙的逐步解決，商業(yè)銀行才真正面臨市場(chǎng)的選擇。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，汽車金融公司成為汽車金融市場(chǎng)的主體是必然趨勢(shì)。
汽車巨頭搶先試水
中國(guó)汽車市場(chǎng)蘊(yùn)藏著巨大的商機(jī)與利益。《辦法》一出臺(tái)，世界汽車巨頭再也坐不住了，他們?cè)缫巡粷M足于在中國(guó)設(shè)廠生產(chǎn)汽車了。
據(jù)預(yù)測(cè)，中國(guó)正在向第二大汽車生產(chǎn)國(guó)邁進(jìn)，未來(lái)3年里將釋放出500萬(wàn)輛以上的消費(fèi)潛能。2004年，中國(guó)將成為第四大汽車生產(chǎn)國(guó)，僅位于美國(guó)、日本及德國(guó)之后；這―位置到2006年的時(shí)候?qū)⒆兂傻谌?008年，中國(guó)汽車產(chǎn)量將達(dá)到630萬(wàn)輛，2013年，中國(guó)將成為僅次于美國(guó)的第二大全球汽車生產(chǎn)國(guó)。
據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)等有關(guān)部門的《中國(guó)行業(yè)景氣分析報(bào)告》預(yù)測(cè)，2003年，中國(guó)國(guó)內(nèi)汽車產(chǎn)銷的增長(zhǎng)率仍將達(dá)到30％左右。有專家分析，僅憑消費(fèi)潛能達(dá)到500萬(wàn)輛以上這一因素，就能使汽車消費(fèi)在未來(lái)3至4年內(nèi)保持20％到30％的增長(zhǎng)率。
通用汽車中國(guó)公司金融消費(fèi)服務(wù)部總監(jiān)魏德明說(shuō)得很清楚：通用公司目前60％的利潤(rùn)來(lái)自于金融服務(wù)，而在中國(guó)，通用公司還沒有取得一絲一毫來(lái)自金融的利潤(rùn)。通用汽車金融服務(wù)公司國(guó)際業(yè)務(wù)執(zhí)行副總裁理查德?克勞特則更加毫不隱諱的表達(dá)：通用汽車非常看重中國(guó)汽車金融領(lǐng)域的市場(chǎng)潛力。他預(yù)計(jì)，未來(lái)幾年，中國(guó)的汽車金融業(yè)務(wù)將增長(zhǎng)60％―80％。
據(jù)介紹，通用汽車金融服務(wù)公司計(jì)劃與其在中國(guó)的合作伙伴上海汽車集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司合作，成立合資汽車金融服務(wù)公司，地址選在上海，將首先為通用汽車與上汽集團(tuán)的合資企業(yè)上海通用汽車公司的產(chǎn)品提供銷售支持，通過(guò)上海通用授權(quán)經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)提供汽車批發(fā)和零售信貸服務(wù)。
與此同時(shí)，福特、大眾、豐田等國(guó)際汽車金融服務(wù)巨頭也正在積極巾請(qǐng)中。據(jù)了解，國(guó)內(nèi)目前擁有100多家汽車生產(chǎn)企業(yè)，而業(yè)內(nèi)人士估計(jì)市場(chǎng)上最多出現(xiàn)20家左右的汽車金融公司。不過(guò)這些公司通常只為自家血脈的汽車品牌做貸款，因此一些國(guó)內(nèi)小型汽車企業(yè)還需要通過(guò)銀行向消費(fèi)者提供消費(fèi)貸款，但并不排除它們聯(lián)手尋找一家大的汽車金融公司形成聯(lián)盟的可能。
這也并不意味著消費(fèi)者很快就可以享受到“洋車貸”的服務(wù)。根據(jù)《細(xì)則》規(guī)定，新設(shè)立汽車金融公司要經(jīng)過(guò)籌建和開業(yè)兩個(gè)不同階段，銀監(jiān)會(huì)將在受理籌建申請(qǐng)后6個(gè)月內(nèi)作出是否批準(zhǔn)籌建的書面決定。擬設(shè)公司籌建工作結(jié)束后，還要向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交開業(yè)申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)又將在受理開業(yè)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)作出是否核準(zhǔn)開業(yè)的書面決定。以此推算，首家汽車金融公司的正式開張最短也需要9個(gè)月，即“洋車貸”開門納客最快也要等到2004年金秋時(shí)節(jié)。
“洋車貸”法寶幾何
在《細(xì)則》尚未出爐之前曾有業(yè)內(nèi)人士預(yù)言：利率和增值服務(wù)將成為“洋車貸”和國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行爭(zhēng)奪客戶的重要競(jìng)爭(zhēng)法寶。而亮相后的《細(xì)則》卻明確規(guī)定，汽車金融機(jī)構(gòu)發(fā)放汽車貸款的利率被鎖定在“人民銀行公布的法定利率基礎(chǔ)上，上下浮動(dòng)10％―30％”，這預(yù)示著汽車金融機(jī)構(gòu)在國(guó)外慣用的與商業(yè)銀行比拼利率的優(yōu)勢(shì)在中國(guó)已不復(fù)存在。
國(guó)內(nèi)首位汽車金融博士王再祥就此分析指出，有實(shí)力的國(guó)外汽車金融公司進(jìn)入后將會(huì)采取其它的變通方法讓消費(fèi)者得到實(shí)惠，在售后服務(wù)上做文章、在銷售價(jià)格上讓利都是其常用手段。他表示，盡管央行也允許商業(yè)銀行在法定利率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)10％一30％，但從以往來(lái)看國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最多優(yōu)惠10％，而國(guó)外汽車金融機(jī)構(gòu)完全有能力充分利用這個(gè)利率浮動(dòng)范圍。基于中國(guó)消費(fèi)者對(duì)價(jià)格十分敏感，汽車金融公司內(nèi)部的降低利率的壓力也非常大。無(wú)論從市場(chǎng)需求還是從經(jīng)營(yíng)手段上，汽車金融公司都可能為消費(fèi)者提供更加優(yōu)惠合理的利率。
他進(jìn)而指出，存貸利差并不是汽車金融公司的惟一利潤(rùn)來(lái)源，保險(xiǎn)、提供售后服務(wù)、對(duì)經(jīng)銷商進(jìn)行中短期的融資，汽車金融公司比銀行的汽車消費(fèi)貸款有著更廣泛的獲利手段。
業(yè)內(nèi)人士分析認(rèn)為，外資汽車金融公司在現(xiàn)有融資渠道下難以保證穩(wěn)定的資金來(lái)源。他們?cè)谥袊?guó)開展業(yè)務(wù)需要人民幣，融資是擺在這些汽車巨頭面前最大的難題，如果通過(guò)同業(yè)拆借發(fā)展業(yè)務(wù)，很可能使利率在市場(chǎng)上失去競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)規(guī)定，汽車金融公司不能從事汽車租賃業(yè)務(wù)，而這項(xiàng)業(yè)務(wù)恰是國(guó)外很多汽車金融公司的重要利潤(rùn)來(lái)源。汽車金融公司也不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，而且只能從商業(yè)銀行貸款，這些規(guī)定都在一定程度上制約了汽車金融公司的業(yè)務(wù)開展。在資金、體制、信用環(huán)境都不完備的前提下，外資汽車金融公司只能小步前行，最實(shí)際的做法就是用有限資金，拓展最有價(jià)值的客戶群體。
中國(guó)工商銀行有關(guān)人士表示，汽車信貸市場(chǎng)在引入新的競(jìng)爭(zhēng)之后，無(wú)論是銀行還是各種汽車金融公司，為占領(lǐng)市場(chǎng)肯定都會(huì)想方設(shè)法推出各種優(yōu)惠措施、提高服務(wù)水平，原本一統(tǒng)車貸江山的中資銀行可以通過(guò)轉(zhuǎn)變單一業(yè)務(wù)模式，比如消費(fèi)者在中資銀行汽車貸款，銀行可以給消費(fèi)者信用卡、住房貸款利率的優(yōu)惠，用龐大的金融體系贏得競(jìng)爭(zhēng)。
此外，我國(guó)信用體系的缺失，對(duì)“洋車貸”來(lái)說(shuō)也將是一大考驗(yàn)。有一組調(diào)查數(shù)據(jù)依然令人觸目驚心：目前私車貸款約30％違約還款，10％的汽車貸款難以收回，以致多數(shù)保險(xiǎn)公司在車貸險(xiǎn)上虧本經(jīng)營(yíng)。其根源就在于中國(guó)長(zhǎng)期缺乏一個(gè)完整、系統(tǒng)、合理的個(gè)人征信體系。
此前曾有觀點(diǎn)認(rèn)為，歷經(jīng)百年風(fēng)雨的國(guó)外汽車金融公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理上的經(jīng)驗(yàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，我國(guó)即將誕生的外資或合資汽車金融公司完全有能力根據(jù)不同的顧客制定不同的利率，即對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶給予低利率優(yōu)惠，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶給予高利率限制，以此從國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行手中搶食車貸份額。然而，在目前中國(guó)個(gè)人信用體系仍很不健全的背景下，國(guó)外汽車金融公司的上述優(yōu)勢(shì)則顯得有些蒼白無(wú)力。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人雖然對(duì)我國(guó)汽車金融公司前景表示樂觀，但從《細(xì)則》中不厭其煩羅列出的諸多監(jiān)管原則和具體舉措來(lái)看，銀監(jiān)會(huì)已把對(duì)汽車金融公司的風(fēng)險(xiǎn)管理作為重中之重。在合規(guī)性管理規(guī)定的6個(gè)指標(biāo)中，對(duì)單一借款人授信比例、對(duì)最大10家借款人授信比例、對(duì)單一股東及其關(guān)聯(lián)人授信比例這幾個(gè)指標(biāo)尤為重要。銀監(jiān)會(huì)試圖通過(guò)這些指標(biāo)，促使公司防范風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中，有效控制關(guān)聯(lián)交易，防范惡性關(guān)聯(lián)交易可能帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行如何應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)
早在《辦法》頒布之前，就有評(píng)論說(shuō)國(guó)有商業(yè)銀行做汽車信貸是一樁撿芝麻丟西瓜的賠本生意。汽車貸款履約險(xiǎn)停辦之后，勸退之聲更是日漸高漲。半年多過(guò)去，非未見到哪家銀行偃旗息鼓，相反，“汽車夢(mèng)圓，只需您花x萬(wàn)元”的貸款廣告卻是越貼越多。
也就在一些汽車公司為《辦法》出臺(tái)而“彈冠相慶”的時(shí)候，一些國(guó)外汽車公司已經(jīng)擺出一副志在必得的架勢(shì)。
而建設(shè)銀行個(gè)人信貸處處長(zhǎng)崔殿滿認(rèn)為，汽車金融公司與商業(yè)銀行在汽車貸款業(yè)務(wù)上各有優(yōu)劣。汽車金融公司有4大優(yōu)勢(shì)：與汽車生產(chǎn)企業(yè)有親密的“血緣”關(guān)系；具備汽車金融服務(wù)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)；擁有先進(jìn)的科技手段和高效便捷的電子化管理技術(shù)；擁有專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)和快速反應(yīng)機(jī)制等。
但在國(guó)內(nèi)開展業(yè)務(wù)，汽車金融公司也有先天缺陷：首先是資金來(lái)源不充足。《辦法》規(guī)定，汽車金融公司只能吸收股東3個(gè)月以上定期存款，且按央行對(duì)財(cái)務(wù)公司的管理規(guī)定，其向商業(yè)銀行拆借資金最長(zhǎng)期限為半年，并要與其資本金保持一定比例，因此隨著貸款規(guī)模的增加，資金的匱乏將成頭等難題。
其次是本土化需要一個(gè)過(guò)程。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)有別于國(guó)外市場(chǎng)，國(guó)外汽車金融公司無(wú)法立即取得市場(chǎng)效果，即使這種狀況是暫時(shí)的，但在國(guó)內(nèi)復(fù)雜和不完善的市場(chǎng)條件下，完成本土化決非能一蹴而就。
三是缺乏現(xiàn)成的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)。在國(guó)外，汽車金融公司主要依靠汽車經(jīng)銷商來(lái)開展業(yè)務(wù)，在國(guó)內(nèi)則要從頭建設(shè)網(wǎng)絡(luò)。另外，《辦法》規(guī)定，汽車金融公司不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，這也限制了其網(wǎng)絡(luò)的快速完成。
此外，目前國(guó)內(nèi)還沒有實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化，汽車金融公司在國(guó)外可以運(yùn)用的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)策略在國(guó)內(nèi)暫時(shí)無(wú)用武之地。
崔殿滿分析認(rèn)為，從短期來(lái)看，汽車金融公司很難立刻取得市場(chǎng)份額主動(dòng)權(quán)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行占主導(dǎo)的局面將至少維持3―5年。
但等這3―5年一過(guò)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行又將如何應(yīng)對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)的挑戰(zhàn)?中國(guó)人民銀行研究局紀(jì)敏博士指出，從長(zhǎng)遠(yuǎn)趨勢(shì)看，銀行在汽車金融服務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)力將日漸削弱，而更多地將在融資、支付結(jié)算、信用卡業(yè)務(wù)等方面，與汽車金融公司形成互補(bǔ)性的業(yè)務(wù)合作。
民生銀行的李文華博士建議，一方面銀行自身要發(fā)展汽車信貸專業(yè)化渠道及模式，另一方面可以與汽車金融公司展開資金、網(wǎng)點(diǎn)、服務(wù)產(chǎn)品、技術(shù)、信息及風(fēng)險(xiǎn)管理上的廣泛合作。
隨著金融改革的不斷深入,基層縣一級(jí)央行面臨著人員逐漸老化和和機(jī)構(gòu)整合的趨勢(shì),內(nèi)部管理有所松懈,職工思想、行為和價(jià)值取向都在走下坡路。在這種形勢(shì)下探討縣域央行的精細(xì)化管理思路,重新喚醒“管理立行”的意識(shí),實(shí)現(xiàn)員工和集體的和諧發(fā)展就顯得非常有必要。
一、縣域央行實(shí)施精細(xì)化管理的必要性
(一)精細(xì)化管理是打破吃“大鍋化”的一種有效手段。現(xiàn)在基層央行普遍存在這樣一種狀況:“干多干少一個(gè)樣;干與不干一個(gè)樣”,許多人上班無(wú)所事事,不求上進(jìn),工作沒有任務(wù)、目標(biāo)和壓力,我們認(rèn)為這都是缺少精細(xì)化管理的體現(xiàn)。精細(xì)化管理可以通過(guò)細(xì)分工作目標(biāo)、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作任務(wù)、工作流程,對(duì)決策、控制、考核過(guò)程進(jìn)行精確量化的管理模式,體現(xiàn)的是任務(wù)到人、責(zé)任到人、按績(jī)效取酬的分配原則,大多表現(xiàn)為定量管理。它能有效能提高員工的工作責(zé)任心,激發(fā)其工作的主動(dòng)性和內(nèi)動(dòng)力。而粗放式管理,由于管理過(guò)程的松散性和分配的不合理性,對(duì)員工的工作績(jī)效則很難做到精確計(jì)算和精確考核,員工的主觀能動(dòng)性無(wú)法得到充分的挖掘,其工作效果就大打折扣。
(二)精細(xì)化管理是保障金融安全的必要條件。人民銀行有發(fā)行、國(guó)庫(kù)、保衛(wèi)、保密、計(jì)算機(jī)等要害崗位,這些崗位內(nèi)控制度做到嚴(yán)格執(zhí)行,就是精細(xì)化管理所要達(dá)到的安全目標(biāo)。如果對(duì)這些要害部門和崗位不實(shí)施精細(xì)化管理,不明確和細(xì)化工作崗位職責(zé)分工、處罰標(biāo)準(zhǔn),或者代之以多人混崗兼崗的粗放式管理,其后果可想而知。對(duì)外聘臨時(shí)工如果不實(shí)施精細(xì)化管理,嚴(yán)格簽訂用工協(xié)議,明確崗位責(zé)任,就會(huì)造成管理不清、職責(zé)不明的現(xiàn)象,在人員流動(dòng)中形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。
(三)精細(xì)化管理是重塑央行文化價(jià)值觀的需要。央行職能調(diào)整后,縣一級(jí)支行從事的職能工作不僅沒有減少,而且增加了,從上到下調(diào)研工作層層鋪開、新增的金融穩(wěn)定和征信管理職能工作任務(wù)更重,面對(duì)縣支行人員“只出不進(jìn)”的現(xiàn)實(shí)情況,基層央行員工普遍感覺到肩上擔(dān)子更重。而且,自上而下的機(jī)構(gòu)改革也在一定程度上增加了職工思想的不穩(wěn)定性,許多職工思想開始“走下坡路”,往消極方面發(fā)展。部分員工甚至認(rèn)為自己前途一片黑暗、難以作為,于是干脆在日常工作中不去作為,對(duì)本職工作消極應(yīng)付,或者另謀出路、社會(huì)兼職、下海經(jīng)商。面對(duì)基層縣支行員工思想行為的這一切微妙變化,對(duì)于處于職能轉(zhuǎn)型和機(jī)構(gòu)改革新形勢(shì)中的縣域中央銀行,迫切需要從精細(xì)化管理角度重塑價(jià)值理念,結(jié)合實(shí)際營(yíng)造新型央行文化氛圍,才能在新形勢(shì)下更好地開展各項(xiàng)工作。
(四)精細(xì)化管理是提高基層央行服務(wù)水平的有效途徑。央行最重要的一項(xiàng)職能就是提供金融服務(wù),大力提升金融服務(wù)水平是我們基層人民銀行一項(xiàng)義不容辭的職責(zé)。在央行提供金融服務(wù)過(guò)程中,無(wú)論哪一個(gè)環(huán)節(jié)出了問題,都會(huì)影響央行的窗口服務(wù)聲譽(yù)和社會(huì)形象。要踏實(shí)有效地提升金融服務(wù)質(zhì)量,我們就必須在包括支付清算、國(guó)庫(kù)、發(fā)行、金融統(tǒng)計(jì)、征信、外匯等金融服務(wù)領(lǐng)域推行精細(xì)化管理模式。從金融服務(wù)的每一細(xì)節(jié)著手,規(guī)范金融服務(wù)每一個(gè)流程,以標(biāo)準(zhǔn)化、高效率的方式提供金融服務(wù),才能實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)管理效益最大化。而粗放式的管理較為隨意、主觀性心理因素影響大,容易出錯(cuò)。
(五)精細(xì)化管理有助于保持基層央行爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)的意識(shí)。要在人行系統(tǒng)中爭(zhēng)當(dāng)先進(jìn)支行,要在同行競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出,創(chuàng)造一流業(yè)績(jī),我想最根本的是看其管理上的優(yōu)劣。支行要保持業(yè)務(wù)領(lǐng)先和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),不僅需要對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和定位進(jìn)行科學(xué)系統(tǒng)的分解落實(shí),更需要通過(guò)精細(xì)管理和提升執(zhí)行能力來(lái)支撐。只有精益求精于每個(gè)工作管理細(xì)節(jié),不斷創(chuàng)新工作方式,把精細(xì)化的思路貫串到宏觀調(diào)控、金融服務(wù)、調(diào)查研究等工作領(lǐng)域,基層央行事業(yè)才會(huì)有新突破、新作為。如果還是延續(xù)老一套的粗放型管理方式,問題當(dāng)然會(huì)越聚越多,最后陷入困境,最終失去本行特有的優(yōu)勢(shì)。
二、縣域央行應(yīng)如何實(shí)施精細(xì)化管理
精細(xì)化管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,基本涵蓋了業(yè)務(wù)發(fā)展的方方面面,不可能一蹴而就,必須重點(diǎn)突破、循序漸進(jìn)、持之以恒。對(duì)于基層央行而言,可以考慮在明確責(zé)任、強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范操作、央行文化、員工管理等六個(gè)方面重點(diǎn)推進(jìn)。
(一)明確崗位責(zé)任分工,提高獎(jiǎng)優(yōu)罰劣水平。基層縣一級(jí)人行人手少而且平均年齡相對(duì)較大,這是客觀的現(xiàn)實(shí),但我想這不是粗放松懈管理的原因和“借口”,相反,隨著經(jīng)濟(jì)金融的向前發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步,我們基層央行人必需與時(shí)俱進(jìn),不斷更新自己的金融業(yè)務(wù)知識(shí)和提高金融服務(wù)水平,改進(jìn)和優(yōu)化金融服務(wù)的每一個(gè)細(xì)節(jié)和流程。具體到管理方面,建議上級(jí)行對(duì)基層縣一級(jí)央行定崗定責(zé),針對(duì)縣一級(jí)央行業(yè)務(wù)數(shù)量多寡和實(shí)際情況,把多個(gè)崗位整合在一起,或者跨股兼崗,劃定每個(gè)崗位職責(zé)范圍,細(xì)化和量化考核標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)規(guī)定每個(gè)崗位的浮動(dòng)薪酬水平,推行競(jìng)爭(zhēng)上崗制度。平時(shí),可通過(guò)上級(jí)行專業(yè)對(duì)口部門和本行內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)班子人員,不斷加強(qiáng)和細(xì)化對(duì)每個(gè)崗位的工作考核,通過(guò)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣效應(yīng)推動(dòng)支行各項(xiàng)工作上臺(tái)階、爭(zhēng)先進(jìn)。
(二)完善內(nèi)控體系,嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)當(dāng)前基層央行業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)和資源配置狀況,完善富有針對(duì)性的內(nèi)部控制制度,規(guī)范行政許可行為。對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)、守押工作、會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)、計(jì)算機(jī)安全等要全面梳理其業(yè)務(wù)的管理流程,找出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn),針對(duì)每一控制點(diǎn),制定控制辦法、管理人員和操作人員職責(zé)、責(zé)任追究辦法等措施。樹立全員、全程內(nèi)控理念,建立前、中、后臺(tái)分工制約機(jī)制,明確各部門內(nèi)控職責(zé),將責(zé)任分解到人,建立起清晰的追蹤路徑。針對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理流程和不同特點(diǎn),制定不同的內(nèi)部控制管理辦法;建立科學(xué)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和管理制度,定期不定期對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集體評(píng)價(jià),查補(bǔ)漏洞,防患于未然,保證基層央行人員安全和資金的絕對(duì)安全。
(三)優(yōu)化操作流程,提高金融服務(wù)效率。競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本特征,效率是銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的生命。基層央行也要引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和市場(chǎng)機(jī)制,在嚴(yán)控系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下,及時(shí)全面地提供金融服務(wù),幫助客戶抓住商機(jī)。這就要求基層央行要多站在客戶角度看待問題,想客戶所想,急客戶所急,爭(zhēng)取第一時(shí)間辦結(jié)業(yè)務(wù),提高金融服務(wù)效率,提升基層一線窗口的服務(wù)形象,擴(kuò)大縣域央行在地方的“話語(yǔ)權(quán)”。一方面,要根據(jù)不同種類的金融服務(wù)品種,簡(jiǎn)化不必要操作流程,運(yùn)用合理的技術(shù)手段,增強(qiáng)調(diào)查、審查、審批的科學(xué)性,提高運(yùn)作的科技含量。另一方面,要大力提升金融服務(wù)的有效性和針對(duì)性,根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)量的大小、業(yè)務(wù)發(fā)生的頻率分別設(shè)計(jì)服務(wù)手段和流程。
(四)細(xì)化費(fèi)用開支,提高管理效益。目前,縣一級(jí)央行的費(fèi)用開支剛性且緊張,所以大力組建節(jié)約型支行也是大勢(shì)所趨,當(dāng)務(wù)之急是必須按照建立節(jié)約型支行的要求,嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出。對(duì)每一費(fèi)用項(xiàng)目,要從合理性和必要性思考,把費(fèi)用分解到每一項(xiàng)工作、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)員工,將費(fèi)用支出和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合起來(lái),盡可能壓縮一切非必要開支。同時(shí)要建立成本分析報(bào)告制度,加強(qiáng)成本控制考核,提高管理效益。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；私人銀行；策略
一、引言
招商銀行和貝恩管理顧問公司聯(lián)合的《2011中國(guó)私人財(cái)富報(bào)告》指出，2011年中國(guó)私人財(cái)富市場(chǎng)仍將繼續(xù)保持增長(zhǎng)勢(shì)態(tài)，高凈值人群將達(dá)到59萬(wàn)人左右，高凈值人群持有的個(gè)人可投資資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到約18萬(wàn)億元。但目前高凈值人士的財(cái)富目標(biāo)、資產(chǎn)配置和服務(wù)需求已經(jīng)呈現(xiàn)多元化趨勢(shì)。外資銀行不斷強(qiáng)勢(shì)入駐，品牌效應(yīng)不斷加強(qiáng)，而我國(guó)私人銀行由于現(xiàn)行的品種、投資方式單一，將逐步喪失本土優(yōu)勢(shì)。面對(duì)強(qiáng)敵，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)準(zhǔn)形勢(shì)，剖析自身，摸索出一條適合本土私人銀行發(fā)展道理。
二、對(duì)策
（一）轉(zhuǎn)變觀念，從“收益驅(qū)動(dòng)”到“收益、成長(zhǎng)雙驅(qū)動(dòng)”
以往我國(guó)商業(yè)銀行私人銀行主要靠收益驅(qū)動(dòng)，追求收益最大化。但總結(jié)國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)外資銀行除了注重收益驅(qū)動(dòng)，還注重成長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)。成長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)指私人銀行不僅關(guān)注銀行理財(cái)和投資產(chǎn)品為客戶帶來(lái)的實(shí)際收益，而且通過(guò)提供間接的金融服務(wù)幫助客戶“成長(zhǎng)”。從“收益驅(qū)動(dòng)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆找妗⒊砷L(zhǎng)雙驅(qū)動(dòng)”，那么私人銀行在確保客戶資產(chǎn)的保值增值的基礎(chǔ)上，既可以為客戶提供諸如宏觀、行業(yè)等方面的數(shù)據(jù)以及專家分析報(bào)告，為客戶的經(jīng)營(yíng)和決策提供有價(jià)值的參考信息；又可以通過(guò)信貸支持，幫助客戶融資，合理利用財(cái)務(wù)杠桿促進(jìn)企業(yè)成長(zhǎng)。
（二）完善私人銀行業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)
私人銀行客戶分布廣泛，需求復(fù)雜多樣，服務(wù)層次要求很高，業(yè)務(wù)獨(dú)立性較強(qiáng)。因此構(gòu)建一種適應(yīng)私人銀行業(yè)務(wù)內(nèi)在發(fā)展規(guī)律的組織架構(gòu)迫在眉睫。私人銀行部門作為零售銀行總部的一個(gè)獨(dú)立的事業(yè)部，全面負(fù)責(zé)私人銀行業(yè)務(wù)績(jī)效。分行成立相應(yīng)的私人銀行中心，私人銀行中心與分行其他業(yè)務(wù)相互獨(dú)立，直接向總行私人銀行事業(yè)部匯報(bào)工作。總行應(yīng)在營(yíng)銷和業(yè)務(wù)上賦予分行充分的自主決策權(quán)力，以便提高對(duì)客戶的服務(wù)效率。
各分行私人銀行中心配備由客戶經(jīng)理、投資管理團(tuán)隊(duì)、專家支持團(tuán)隊(duì)、研究團(tuán)隊(duì)等組成的專家隊(duì)伍，采取多對(duì)一的服務(wù)方式，即由一名客戶經(jīng)理和若干專家為一個(gè)客戶服務(wù)。各團(tuán)隊(duì)專家隸屬于各專家團(tuán)隊(duì)，當(dāng)有客戶需要提供服務(wù)時(shí)，客戶經(jīng)理可以從專家各團(tuán)隊(duì)中尋找若干專家，形成項(xiàng)目小組為客戶提供全程私人服務(wù)。若客戶的需求發(fā)生變化，客戶經(jīng)理可以根據(jù)客戶需求相應(yīng)調(diào)整項(xiàng)目組成員。各團(tuán)隊(duì)成員可以根據(jù)需要，在不同時(shí)段為不同的客戶經(jīng)理提供技術(shù)支持。
（三）開展差異化營(yíng)銷
不同的客戶有不同的金融需求，所以私人銀行有必要對(duì)客戶進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)分。
（1）民營(yíng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)者，包括個(gè)體戶和私營(yíng)企業(yè)家。他們是中國(guó)高凈值人士的主力軍，他們大部分是第一代財(cái)富創(chuàng)造者，未來(lái)三年增長(zhǎng)潛力最大。但是這一客戶群的需求差異較大。
（2）企事業(yè)單位的高層管理人員。他們事務(wù)繁忙，有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，一般具有較高的學(xué)歷和機(jī)敏的金融頭腦；但私人時(shí)間較少，對(duì)銀行及其產(chǎn)品較為嚴(yán)謹(jǐn)，不大喜歡冒險(xiǎn)。
（3）專業(yè)投資者。學(xué)歷高、收入高，通常有豐富的金融知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)。他們堅(jiān)持不懈地跟蹤市場(chǎng)動(dòng)向，并相信自己的判斷，不依賴私人銀行的意見，但會(huì)重視其提供的市場(chǎng)信息。
私人銀行細(xì)分客戶類型后，應(yīng)制定有針對(duì)性地營(yíng)銷方案。
民營(yíng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)者在產(chǎn)品組合上應(yīng)以穩(wěn)健增長(zhǎng)型產(chǎn)品為主，在投資決策風(fēng)格上，他們大多為自主型，由自己管理資產(chǎn)，所以私人銀行應(yīng)定期向客戶提供各類金融產(chǎn)品盈利狀況，為客戶投資提供咨詢服務(wù)。
企事業(yè)單位的高層管理人員由于精力有限，他們依靠私人銀行跟進(jìn)市場(chǎng)，并需要銀行提供優(yōu)質(zhì)的投資建議或財(cái)務(wù)規(guī)劃。一些則采用全權(quán)委托的方式，請(qǐng)私人銀行代管他們的資產(chǎn)。
專業(yè)投資者由于自身具備豐富的金融知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)，他們并不需要復(fù)雜的投資產(chǎn)品，但需要高質(zhì)量的咨詢服務(wù)。在投資決策風(fēng)格上，他們大多為參與型，依靠良好的投資建議，需要客戶經(jīng)理主動(dòng)識(shí)別好的投資機(jī)會(huì)。
私人銀行不僅需要強(qiáng)調(diào)“量身定制”和激發(fā)客戶參與積極性，而且需要培養(yǎng)高素質(zhì)的私人銀行顧問與專家團(tuán)隊(duì)，構(gòu)建適應(yīng)私人銀行業(yè)務(wù)內(nèi)在發(fā)展規(guī)律的組織架構(gòu)，開展差異化營(yíng)銷，才能為客戶財(cái)富的保值、增值提供一流的金融服務(wù)。
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關(guān)鍵詞：國(guó)庫(kù)；數(shù)據(jù)信息；應(yīng)用；管理
中圖分類號(hào)：F830.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2011）05-0065-02
國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)和信息來(lái)源于國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)處理和國(guó)庫(kù)資金運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程，與國(guó)家的財(cái)政管理體制和預(yù)算執(zhí)行密切相關(guān)。在當(dāng)前強(qiáng)化宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、促進(jìn)財(cái)政政策與貨幣政策協(xié)調(diào)配合的形勢(shì)要求下，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理對(duì)制定和執(zhí)行貨幣政策，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)，提高金融服務(wù)水平具有非常積極的意義。
一、目前國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理的基本情況
隨著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)范圍不斷拓展、業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)日趨完善，國(guó)庫(kù)從以前掌握的簡(jiǎn)單預(yù)算收支存數(shù)據(jù)，拓展到所有與國(guó)庫(kù)資金（如預(yù)算、社保、專項(xiàng)等）相關(guān)的數(shù)據(jù)和信息。具體包括：一是通過(guò)橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)全面了解納稅人的基本信息和納稅情況；二是掌握參加社會(huì)保險(xiǎn)（五險(xiǎn)）的個(gè)人信息；三是在單一賬戶的基礎(chǔ)上，掌握各預(yù)算單位資金的實(shí)際用途；四是監(jiān)測(cè)部分預(yù)算收入的入庫(kù)情況。如國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入，可以為相關(guān)部門提供真實(shí)、可靠的土地使用數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)和信息都是來(lái)源于國(guó)庫(kù)每一筆會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，其及時(shí)、準(zhǔn)確、全面和真實(shí)的優(yōu)勢(shì)無(wú)法替代，具有較高的使用價(jià)值。
目前，國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息的應(yīng)用與管理工作還處于起步階段，相關(guān)工作還比較薄弱，沒有發(fā)揮國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)有的作用。現(xiàn)在國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理方面的工作主要包括：每日國(guó)庫(kù)庫(kù)存匯總及資金變動(dòng)情況監(jiān)測(cè)；每月預(yù)算收支匯總統(tǒng)計(jì)；掌握財(cái)政部門提供年度財(cái)政預(yù)算信息；了解稅務(wù)部門每月提供的稅收情況分析；不定期開展的地方預(yù)算收支執(zhí)行情況、國(guó)庫(kù)庫(kù)存監(jiān)測(cè)與分析等專項(xiàng)調(diào)研。
二、國(guó)庫(kù)信息數(shù)據(jù)應(yīng)用與管理存在的問題
（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況無(wú)法進(jìn)行有效監(jiān)督
財(cái)政部門每年將經(jīng)人大批準(zhǔn)后的年度預(yù)算抄報(bào)給國(guó)庫(kù)后，因無(wú)法將年度預(yù)算信息納入核算系統(tǒng)中，造成國(guó)庫(kù)在監(jiān)督日常撥款過(guò)程中，只能審核該筆撥款憑證的真實(shí)性與合法性，無(wú)法對(duì)是否超預(yù)算、有沒有串科目的現(xiàn)象進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，國(guó)庫(kù)監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行缺乏可操作性。
（二）對(duì)現(xiàn)有信息加工、整理能力差
當(dāng)前，國(guó)庫(kù)對(duì)現(xiàn)有的信息缺乏有效的手段和工具，造成信息缺乏實(shí)用性。如橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的企業(yè)和個(gè)人的繳稅（費(fèi)）信息，只能在TIPS系統(tǒng)里保存三個(gè)月且沒有任意一段時(shí)期的匯總數(shù)據(jù)，缺乏數(shù)據(jù)的長(zhǎng)期可查性與實(shí)用性，限制了信息的使用與共享。
（三）國(guó)庫(kù)收支分析報(bào)告實(shí)用性差
當(dāng)前國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)分析基本上是簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)羅列，就數(shù)字分析數(shù)字，而對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行過(guò)程中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和重點(diǎn)問題反映不夠，分析不夠透徹。同時(shí)，對(duì)新出臺(tái)的財(cái)稅、金融政策執(zhí)行情況及其效果也缺乏深入、詳細(xì)的分析，導(dǎo)致國(guó)庫(kù)收支分析報(bào)告缺乏實(shí)用性。
（四）與其它部門數(shù)據(jù)共享較少
國(guó)庫(kù)信息數(shù)據(jù)雖然是人民銀行較為重要的數(shù)據(jù)，但是由于人民銀行并沒有建立數(shù)據(jù)共享系統(tǒng)，且相關(guān)統(tǒng)計(jì)部門人員對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)不了解，國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用相對(duì)較少。如調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門的企業(yè)相關(guān)信息和征信系統(tǒng)，缺少企業(yè)和個(gè)人納稅信息。
（五）國(guó)庫(kù)人員無(wú)法適應(yīng)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理工作的需要
目前，由于基層國(guó)庫(kù)人員偏少，專職國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)分析人員難以完全落實(shí)，影響了國(guó)庫(kù)綜合數(shù)據(jù)分析的開展。同時(shí)，現(xiàn)有國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息分析人員業(yè)務(wù)水平尚未達(dá)到國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理的工作需求，國(guó)庫(kù)綜合數(shù)據(jù)分析人員不僅要精通國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，熟悉經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)稅、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)理論知識(shí)，而且要具備較高的文字寫作水平和計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力。從目前情況來(lái)看，這種人才在基層國(guó)庫(kù)普遍缺乏，制約了基層國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理工作水平的提高。
三、加強(qiáng)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理的建議
（一）提高對(duì)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理的認(rèn)識(shí)
隨著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息將更加豐富，政府、社會(huì)公眾和相關(guān)部門對(duì)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)和信息的需求會(huì)越來(lái)越高，應(yīng)給予高度重視。一是要充分認(rèn)識(shí)到做好國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息的應(yīng)用與管理將直接關(guān)系到人民銀行職能的發(fā)揮和國(guó)庫(kù)事業(yè)的發(fā)展，樹立“國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算是基礎(chǔ)、國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理是升華”的工作理念，通過(guò)會(huì)計(jì)核算匯總、收集有效的數(shù)據(jù)和信息，在進(jìn)一步整理和加工的基礎(chǔ)上，為制定和執(zhí)行貨幣政策、加強(qiáng)和改進(jìn)金融服務(wù)、監(jiān)督和反映預(yù)算收支等方面提供支撐和參考；二是在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、系統(tǒng)應(yīng)用等方面加大投入，為國(guó)庫(kù)部門深入開展國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息的應(yīng)用與管理工作提供支持和保障；三是國(guó)庫(kù)部門要增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，通過(guò)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與管理，拓展國(guó)庫(kù)職能，提升國(guó)庫(kù)地位，增強(qiáng)工作實(shí)效。
（二）提高國(guó)庫(kù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析水平
一是構(gòu)建科學(xué)合理的國(guó)庫(kù)收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析指標(biāo)體系。可充分利用現(xiàn)代科技手段，引進(jìn)相應(yīng)的計(jì)量分析模型，將各項(xiàng)國(guó)庫(kù)收支統(tǒng)計(jì)分析指標(biāo)與國(guó)庫(kù)統(tǒng)計(jì)分析程序相結(jié)合，科學(xué)合理地開展國(guó)庫(kù)收支統(tǒng)計(jì)分析預(yù)測(cè)；二是提高國(guó)庫(kù)收支統(tǒng)計(jì)分析效能。深入學(xué)習(xí)研究財(cái)政、貨幣政策及相關(guān)理論知識(shí)，加強(qiáng)與財(cái)政 稅務(wù)、海關(guān)、金融機(jī)構(gòu)及人民銀行貨幣信貸、調(diào)查統(tǒng)計(jì)等部門的溝通與聯(lián)系，要結(jié)合國(guó)庫(kù)收支數(shù)據(jù)變化，多出質(zhì)量高、實(shí)效強(qiáng)的分析報(bào)告和調(diào)研材料；三是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作的對(duì)外協(xié)調(diào)。在不斷拓展國(guó)庫(kù)收支數(shù)據(jù)收集與整理領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大國(guó)庫(kù)收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析成果的對(duì)外報(bào)送范圍和宣傳力度，提高國(guó)庫(kù)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中的地位和作用；四是加強(qiáng)收支存數(shù)據(jù)的監(jiān)控與預(yù)測(cè)。以設(shè)定監(jiān)控或預(yù)警指標(biāo)體系，監(jiān)控財(cái)政資金運(yùn)行狀況，提出有參考價(jià)值的預(yù)測(cè)、判斷，提供給相關(guān)部門參考。
（三）加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督
目前，我國(guó)預(yù)算是由財(cái)政部門負(fù)責(zé)編制，經(jīng)人大審核批準(zhǔn)后，由財(cái)政部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，預(yù)算編制和執(zhí)行的權(quán)力主要集中在財(cái)政部門，人大對(duì)有沒有按預(yù)算支出、有沒有串科目等日常預(yù)算執(zhí)行情況還無(wú)法做到實(shí)時(shí)監(jiān)督。國(guó)庫(kù)作為預(yù)算收支的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，應(yīng)充分利用現(xiàn)有的會(huì)計(jì)核算和數(shù)據(jù)信息優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮法律賦予的執(zhí)行、促進(jìn)、反映、監(jiān)督的職能作用，填補(bǔ)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督“真空”。一是將經(jīng)人大審批后財(cái)政年度預(yù)算信息納入國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，財(cái)政部門在辦理每筆預(yù)算支出時(shí)，預(yù)算信息將自動(dòng)審核該筆支出是否超預(yù)算，是否按預(yù)算的支出科目撥付，嚴(yán)格控制超預(yù)算、串科目撥款行為。如增加預(yù)算需在人大批準(zhǔn)后及時(shí)報(bào)送國(guó)庫(kù)，切實(shí)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督；二是逐步將預(yù)算外收入、非稅收入納入預(yù)算管理，通過(guò)國(guó)庫(kù)核算，這樣即可以有效監(jiān)督財(cái)政資金使用，也保障了財(cái)政資金的安全；三是定期將財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行信息向人大、財(cái)政等部門進(jìn)行反饋，為人大對(duì)地方財(cái)政的收支情況進(jìn)行監(jiān)督提供依據(jù)，使人大對(duì)國(guó)庫(kù)的作用有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，成為人大實(shí)施財(cái)政監(jiān)督的重要支持；四是及時(shí)為人大、財(cái)政等部門提供預(yù)算收支進(jìn)度，確保人大、財(cái)政等部門能及時(shí)了解和掌握預(yù)算收支情況。
（四）提高國(guó)庫(kù)社會(huì)公共服務(wù)水平
橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)建成后，國(guó)庫(kù)可以在全面掌握納稅（費(fèi)）人的數(shù)據(jù)和信息的基礎(chǔ)上，利用覆蓋全國(guó)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，提高國(guó)庫(kù)社會(huì)公共服務(wù)水平。如目前存在的農(nóng)民工參加社保后無(wú)法在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行續(xù)保的問題。由于農(nóng)民工的流動(dòng)性決定了他們不能固定在一個(gè)地方參保，當(dāng)離開打工地點(diǎn)時(shí)就要退保，農(nóng)民工的社會(huì)保障問題無(wú)法從根本上解決，這主要是因?yàn)槿狈σ粋€(gè)全國(guó)統(tǒng)一的管理系統(tǒng)。橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)可以將農(nóng)民工的個(gè)人信息進(jìn)行集中管理，無(wú)論在哪里繳納社保資金，都可以通過(guò)橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)記載到個(gè)人賬戶，徹底解決農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)問題，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。另外，個(gè)人住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)等，都可以利用橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，納入國(guó)庫(kù)統(tǒng)一管理，進(jìn)一步提升國(guó)庫(kù)公共服務(wù)水平。
在2001年中國(guó)進(jìn)入WTO之后，幾年來(lái)中國(guó)銀行市場(chǎng)正在悄悄地發(fā)生著深刻的變化，尤其從今年開始，隨著匯豐、花旗、渣打、東亞四家銀行首批開始向本地居民提供人民幣服務(wù)以來(lái)，外資銀行紛紛涌入中國(guó)市場(chǎng)。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行也在不斷進(jìn)行策略調(diào)整，近日，北京銀行披露，準(zhǔn)備在上海設(shè)立分行，而上海銀行則繼開設(shè)寧波銀行后，年內(nèi)計(jì)劃在南京、杭州兩地開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。從一系列市場(chǎng)動(dòng)態(tài)可以看出，中國(guó)銀行巨大的市場(chǎng)潛力已經(jīng)引發(fā)了前所未有的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。
央視市場(chǎng)研究公司（CTR）在最新推出的《2003－2006中國(guó)銀行市場(chǎng)廣告投放分析報(bào)告》（不含信用卡廣告）中，全面分析了2003年至2006年四年里中國(guó)銀行業(yè)廣告投放的趨勢(shì)與特征，并通過(guò)對(duì)主要10家主要銀行品牌廣告投放的具體分析，從廣告投放的角度，揭示了中國(guó)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)狀和變化趨勢(shì)。以下就是在報(bào)告中反映出來(lái)的部分市場(chǎng)特征。
中國(guó)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈
從總體看，中國(guó)銀行業(yè)廣告市場(chǎng)規(guī)模呈現(xiàn)迅速高速增長(zhǎng)的趨勢(shì)充分反映了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇。從2003年開始，銀行業(yè)廣告投放（不包括信用卡廣告投放）一直保持高速增長(zhǎng)，廣告投放總量的增長(zhǎng)每年都保持在30％以上（見圖1），2006年廣告投放市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到19.6億元，是2003年的2.4倍。
銀行市場(chǎng)格局正逐漸發(fā)生變化
從不同類型銀行廣告投放的情況看，原有不同類型銀行的市場(chǎng)格局正逐漸出現(xiàn)變化。國(guó)有銀行仍然保持在廣告投
放總量市場(chǎng)份額第一的位置，在四年廣告總體投放中，占比為44％。這與其規(guī)模大，業(yè)務(wù)種類多有關(guān)。而股份制銀行作為最為市場(chǎng)最為活躍的一群，一直面臨著較大的市場(chǎng)壓力，競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)最為強(qiáng)烈。從廣告投放總量上看，已經(jīng)逼近國(guó)有銀行四年總體投放，占比達(dá)到37％。相對(duì)而言，城市銀行和外資銀行廣告投放量仍然較小，分別為10％和9％，但隨著越來(lái)越多的外資銀行進(jìn)入，以及城市銀行的擴(kuò)展，廣告投放市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)格局將會(huì)出現(xiàn)更多的變數(shù)。
具體到各個(gè)銀行品牌的比較，從2003~2006年前20家銀行廣告投放的總體排名看，位列前五名的是農(nóng)行，建行，招行，工行和中國(guó)銀行，四年總體投入都在4億元以上，農(nóng)行位列榜首，達(dá)到5.1億元。但從20家銀行在2006年廣告投放排名看，農(nóng)中建三大國(guó)有銀行的投放處于領(lǐng)先地位，而以中信、招行為代表的股份制銀行的廣告投放已經(jīng)與國(guó)有銀行不相上下，2006年，中信和招行的廣告投放均超過(guò)了工行，而民生銀行的廣告投放與工行基本相同。考慮到緊隨其后的光大，興業(yè)和上海浦發(fā)等股份制銀行，可以發(fā)現(xiàn)股份制銀行群體對(duì)國(guó)有銀行形成明顯的沖擊。而以匯豐，渣打，花旗和東亞為首的外資銀行也在紛紛加大廣告投入，以花旗為例，4年的總體投放量為3.3千萬(wàn)元，而2006年投了1.5千萬(wàn)，接近總體投放的一半。隨著各銀行加大廣告投入，銀行廣告市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將日趨激烈。
銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)存在著明顯的地域性差異
報(bào)告顯示，通過(guò)對(duì)全國(guó)各省市廣告投放量的監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，在2003年2006年的四年中，銀行在不同地區(qū)的廣告投放有著明顯的差異。北京，廣東和上海是銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)地區(qū)，三地區(qū)廣告投放的集中度達(dá)到了55％，而包括浙江，江蘇，遼寧，山東，重慶，福建和四川在內(nèi)的前10個(gè)省市的廣告投放市場(chǎng)占比高達(dá)82％，并隨著外資銀行的涌入，市場(chǎng)集中度有繼續(xù)提高的趨勢(shì)。
數(shù)據(jù)顯示，不同類型的銀行在廣告投放上對(duì)不同地區(qū)的重視程度并不相同。在總體廣告投放全國(guó)排名前10位的省市中，國(guó)有銀行在各個(gè)地區(qū)廣告投放的市場(chǎng)份額幾乎都在40％以上。股份制銀行更為重視北京，廣東，上海，遼寧，重慶和山東等地區(qū)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，廣告投入占比都在35％以上。城市銀行在北京，浙江，江蘇，山東，重慶和四川的實(shí)力相對(duì)較強(qiáng)，廣告投放的市場(chǎng)占比都在10％以上。外資銀行廣告投放主要集中在北京，上海，廣東，山東和四川等地區(qū)，其中在上海和廣東的投入最為顯著，廣告投放市場(chǎng)占比分別達(dá)到18％和11％。雖然不同類型銀行競(jìng)爭(zhēng)重心有明顯差異，但北京，上海，廣東，山東和四川是四類銀行競(jìng)爭(zhēng)最為激烈的地區(qū)。
從2006年開始，銀行零售業(yè)務(wù)已經(jīng)成為各家銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。報(bào)告顯示，銀行業(yè)務(wù)廣告投放在2006年出現(xiàn)了爆炸式增長(zhǎng)。從2003年至2005年，各銀行在業(yè)務(wù)廣告上的投入比例很小，一直在2％左右徘徊，甚至2005年幾乎沒有業(yè)務(wù)廣告的投入。但在2006年，銀行業(yè)務(wù)廣告在總體投放的占比急速增長(zhǎng)到15％。這與2006年銀行大規(guī)模推廣個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，以及證券市場(chǎng)火爆有很大關(guān)系。
零售業(yè)務(wù)成為銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)
從具體業(yè)務(wù)分析，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)、個(gè)人貸款和企業(yè)金融服務(wù)是2006年各銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。在廣告投放上，這三項(xiàng)業(yè)務(wù)投入比重遠(yuǎn)高于其他類型的業(yè)務(wù)，尤其是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)占總體業(yè)務(wù)投放的41％。其中，國(guó)有銀行由于其業(yè)務(wù)品種豐富，渠道能力強(qiáng)，在個(gè)人理財(cái)，個(gè)人貸款和渠道宣傳的廣告投放相對(duì)均衡，投放比例分別為34％、27％和20％。而股份制銀行和外資銀行則把更多資源投放在利潤(rùn)率更高的個(gè)人理財(cái)服務(wù)和企業(yè)金融服務(wù)，股份制銀行在個(gè)人理財(cái)廣告的投放比例達(dá)到49％，而外資銀行在個(gè)人理財(cái)和企業(yè)金融服務(wù)上的投放比例分別達(dá)到46％和32％。城市銀行則側(cè)重發(fā)揮本地優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)推廣個(gè)人貸款業(yè)務(wù)服務(wù)，廣告投放比例達(dá)到71％。
[關(guān)鍵詞]個(gè)人財(cái)務(wù)管理；平臺(tái)；商業(yè)模式；金融服務(wù)
[中圖分類號(hào)]F275 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）27-0122-02
1 引 言
如今互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)深入地影響著人們的日常生活，線上購(gòu)物支付的盛行，使個(gè)人消費(fèi)支出越來(lái)越便捷，個(gè)人賬戶體系也因此而復(fù)雜多樣，賬戶管理開始影響人們的生活，個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況越來(lái)越需要管控。個(gè)人理財(cái)領(lǐng)域的商機(jī)在不斷地被人們所認(rèn)識(shí)，微信、支付寶等第三方支付公司已經(jīng)開始嘗試涉足部分個(gè)人賬戶管理服務(wù)，隨手記等在線財(cái)務(wù)類應(yīng)用也早已布局了個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)，這種新式的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)模式――線上財(cái)務(wù)管理應(yīng)用平臺(tái)，未來(lái)如何發(fā)展，值得我們期待。
2 個(gè)人財(cái)務(wù)管理平臺(tái)概述
在線個(gè)人財(cái)務(wù)管理（Online Personal Financial Management）平臺(tái)是一款基于個(gè)人財(cái)務(wù)狀況，通過(guò)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的整合分析，在安全的環(huán)境下幫助用戶作出合理的財(cái)務(wù)決策的金融服務(wù)平臺(tái)。平臺(tái)將資金管理、預(yù)算管理甚至稅務(wù)管理等傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理理念利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)服務(wù)到普通用戶，實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)?shù)钠矫窕⒋蟊娀€(gè)人財(cái)務(wù)管理平臺(tái)的模式有別于目前較為流行的在線支付平臺(tái)、網(wǎng)貸平臺(tái)甚至P2P平臺(tái)，它將重心放在如何更好地幫助用戶管理個(gè)人財(cái)務(wù)狀況，不僅管理用戶賬戶，更為用戶提供一個(gè)便利、透明的渠道做好收支管理、預(yù)算管理甚至投資管理，為每個(gè)用戶配備一個(gè)線上實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)管家。
3 個(gè)人財(cái)務(wù)管理應(yīng)用的商業(yè)模式
3.1 業(yè)務(wù)模式
3.1.1 賬戶授權(quán)模式
賬戶授權(quán)模式主要指用戶通過(guò)賬戶授權(quán)的方式，委托平臺(tái)從相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或者第三方機(jī)構(gòu)獲取其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。在保證用戶信息安全的前提下，平臺(tái)對(duì)用戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、統(tǒng)計(jì)和分析，為用戶提供各種實(shí)用的財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)報(bào)表及預(yù)算情況等財(cái)務(wù)管理服務(wù)。目前這種模式國(guó)內(nèi)尚未成熟，限制在于網(wǎng)絡(luò)信息安全的保障以及獲取相關(guān)機(jī)構(gòu)的認(rèn)可和授權(quán)。國(guó)外這類應(yīng)用如Mint等已出現(xiàn)多年，Mint目前用戶超過(guò)1000萬(wàn)、市值超過(guò)1.4億美元，是在線個(gè)人理財(cái)?shù)念I(lǐng)先者，它目前已和超過(guò)16000家金融機(jī)構(gòu)達(dá)成協(xié)議，可以通過(guò)授權(quán)搜索超過(guò)1700萬(wàn)個(gè)賬戶的金融數(shù)據(jù)。
3.1.2 個(gè)人記賬模式
個(gè)人記賬模式是賬戶授權(quán)模式的重要補(bǔ)充，也是平臺(tái)發(fā)展初期積累用戶以及節(jié)約成本的較好方式。個(gè)人記賬模式不需要個(gè)人賬戶的授權(quán)委托，安全性相對(duì)較高，但數(shù)據(jù)獲取有限。通過(guò)記錄用戶的每一項(xiàng)收入、消費(fèi)、投資及其他項(xiàng)目，提供記賬、報(bào)表編制及預(yù)算控制等財(cái)務(wù)管理服務(wù)，同時(shí)為用戶的財(cái)富增值目標(biāo)提供建議。國(guó)內(nèi)類似應(yīng)用已經(jīng)出現(xiàn)多年，例如隨手記等應(yīng)用，不僅提供全面記賬的服務(wù)，而且為了方便數(shù)據(jù)獲取，還提供數(shù)據(jù)同步、賬單拍照等便捷服務(wù)。
3.1.3 綜合模式
即基于“賬戶授權(quán)+個(gè)人記賬”的SLMA（Social社交化、Local本地化、Mobile移動(dòng)化、Analytics數(shù)據(jù)分析）綜合服務(wù)模式。
平臺(tái)以用戶委托授權(quán)的方式為主，同時(shí)輔之以個(gè)人記賬模式。通過(guò)用戶、平臺(tái)、相關(guān)機(jī)構(gòu)三方協(xié)議的方式獲取用戶金融賬戶數(shù)據(jù)，并為用戶提供手工記賬以及手工數(shù)據(jù)導(dǎo)入通道等個(gè)人記賬模式下的特色服務(wù)功能。
基于本土化服務(wù)的特色，利用互聯(lián)網(wǎng)社交的便利化，平臺(tái)的目標(biāo)人群不僅僅是廣大的普通互聯(lián)網(wǎng)用戶，更是那些移動(dòng)設(shè)備的使用者，特別是需要通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)管理好收支以優(yōu)化消費(fèi)結(jié)構(gòu)、改善投資中信息不對(duì)稱及投資渠道缺少等狀況的這部分人群。類似4G網(wǎng)絡(luò)、云存儲(chǔ)、云計(jì)算等越來(lái)越多的高效率數(shù)據(jù)傳輸及數(shù)據(jù)處理方式的應(yīng)用，也將使平臺(tái)在技術(shù)和服務(wù)上獲得強(qiáng)有力的幫助。
3.2 金融服務(wù)內(nèi)容
3.2.1 賬戶基礎(chǔ)管理服務(wù)
即提供基礎(chǔ)性的記賬及賬戶服務(wù)功能，如銀行賬單在線管理、余額查詢、T+N天的記錄查詢、還款日期提醒等，同時(shí)整合數(shù)據(jù)并進(jìn)行基礎(chǔ)性的收支統(tǒng)計(jì)分析，如根據(jù)用戶每月在不同商戶的消費(fèi)情況，統(tǒng)計(jì)其在飲食、購(gòu)物等不同領(lǐng)域的消費(fèi)習(xí)慣及支出比例，以及一定時(shí)間跨度內(nèi)的收入支出比率、消費(fèi)支出比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)。賬戶管理的基礎(chǔ)是打造大眾化服務(wù)平臺(tái)的根本所在，也是其能否成功吸引用戶關(guān)注的核心競(jìng)爭(zhēng)力所在。
3.2.2 財(cái)務(wù)管理特色服務(wù)
即提供個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算和投資管理甚至稅務(wù)管理等特色財(cái)務(wù)管理服務(wù)。更高級(jí)全面的財(cái)務(wù)管理服務(wù)可以增加平臺(tái)的個(gè)性化特色服務(wù)，滿足用戶多層次需求。通過(guò)對(duì)用戶整體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的深入分析，對(duì)用戶的現(xiàn)金資產(chǎn)、實(shí)體資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、證券資產(chǎn)進(jìn)行分類，生成用戶的個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表；對(duì)用戶的賬戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，生成用戶的收支表；根據(jù)用戶的預(yù)算要求，為其量身定制合理的預(yù)算管理服務(wù)；根據(jù)實(shí)際收支作出決算，分析與預(yù)算差異及改進(jìn)建議；對(duì)市場(chǎng)上投資產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)用戶的預(yù)期投資回報(bào)率為其提供合適的投資建議。甚至根據(jù)現(xiàn)有稅收法律政策，為用戶提供各類稅務(wù)方面的咨詢意見。
3.2.3 C2B服務(wù)
可以預(yù)見，未來(lái)的消費(fèi)將是需求的驅(qū)動(dòng)來(lái)拉動(dòng)供給，市場(chǎng)將逐漸從價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)模式轉(zhuǎn)向?qū)π枨蟮母?jìng)爭(zhēng)模式，由用戶的消費(fèi)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成的消費(fèi)需求將成為核心的競(jìng)爭(zhēng)力所在。互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)將深度改造現(xiàn)有的互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)模式，平臺(tái)運(yùn)用其大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)對(duì)用戶群海量的碎片化的信息進(jìn)行分析加工，將零散的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成用戶群的消費(fèi)習(xí)慣、風(fēng)險(xiǎn)偏好程度以及消費(fèi)投資需求，為用戶群推薦需求的商品（消費(fèi)類商品和投資類商品），并根據(jù)用戶群的特殊需求定制特需商品。
3.2.4 金融數(shù)據(jù)服務(wù)
在綜合模式及SLMA的合力下，平臺(tái)將被搭建成為一個(gè)金融大數(shù)據(jù)的服務(wù)生態(tài)系統(tǒng)。金融大數(shù)據(jù)服務(wù)可以成為平臺(tái)和各類機(jī)構(gòu)合作的基礎(chǔ)，包括提供專業(yè)的大數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、一站式外包、專業(yè)分析及培訓(xùn)等基礎(chǔ)，還能夠提供基于平臺(tái)數(shù)據(jù)的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)，以及通過(guò)整合外部數(shù)據(jù)為用戶提供市場(chǎng)投資建議，成熟期還能夠開展用戶的信用評(píng)級(jí)等服務(wù)。金融大數(shù)據(jù)的使用價(jià)值及交易價(jià)值將逐漸被發(fā)掘和利用，大數(shù)據(jù)的價(jià)值也將從市場(chǎng)營(yíng)銷和金融領(lǐng)域滲透到社會(huì)生活的方方面面。
（1）數(shù)據(jù)整合與統(tǒng)計(jì)分析
平臺(tái)通過(guò)整合各合作機(jī)構(gòu)的金融數(shù)據(jù)，打破單個(gè)機(jī)構(gòu)所掌握數(shù)據(jù)資源的局限性，實(shí)現(xiàn)行業(yè)數(shù)據(jù)資源的共享，除為合作機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)外，還提供行業(yè)數(shù)據(jù)分析報(bào)告等大數(shù)據(jù)支持。隨著諸多的互聯(lián)網(wǎng)安全漏洞被不斷披露，互聯(lián)網(wǎng)安全問題成為大眾關(guān)注的焦點(diǎn)，平臺(tái)在應(yīng)用大數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)當(dāng)保護(hù)用戶的個(gè)人隱私與數(shù)據(jù)安全，在保障平臺(tái)自身安全的前提下，避免泄露單個(gè)用戶的數(shù)據(jù)信息。
（2）基于平臺(tái)數(shù)據(jù)的市場(chǎng)營(yíng)銷
平臺(tái)的海量數(shù)據(jù)為開展用戶的消費(fèi)行為研究提供了寶貴的資源。通過(guò)研究用戶群體的消費(fèi)習(xí)慣，聯(lián)合商戶及金融機(jī)構(gòu)開展市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)，挖掘平臺(tái)大數(shù)據(jù)的B2C市場(chǎng)價(jià)值。平臺(tái)通過(guò)向用戶提供有針對(duì)性的市場(chǎng)營(yíng)銷信息，也能夠進(jìn)一步增加用戶對(duì)平臺(tái)的黏性。
（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)
平臺(tái)發(fā)展的成熟階段，將能夠參與提供用戶個(gè)人的信用狀況，為各類機(jī)構(gòu)提供用戶信用等級(jí)信息的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)。同時(shí)，通過(guò)整合外部數(shù)據(jù)平臺(tái)能夠提供各類投資產(chǎn)品的評(píng)級(jí)服務(wù)，改善用戶對(duì)投資產(chǎn)品信息的不對(duì)稱狀況，拓寬用戶的理財(cái)渠道。根據(jù)預(yù)期收益率、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等關(guān)鍵指標(biāo)，對(duì)各類投資產(chǎn)品進(jìn)行的評(píng)級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明，作為用戶進(jìn)行投資理財(cái)?shù)膮⒖迹瑥浹a(bǔ)市場(chǎng)信息的不透明性。
4 結(jié) 論
隨著互聯(lián)網(wǎng)的到來(lái)，傳統(tǒng)意義上的“二八定律”不再成為營(yíng)銷方向的重點(diǎn)，“長(zhǎng)尾效應(yīng)”逐漸顯現(xiàn)。大眾營(yíng)銷的成本變得越來(lái)越低，傳統(tǒng)營(yíng)銷下的不平衡性將被打破，所以互聯(lián)網(wǎng)的“絲”經(jīng)濟(jì)變成了可能。未來(lái)新型的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展模式勢(shì)必建立在大數(shù)據(jù)服務(wù)基礎(chǔ)之上，所謂“得賬戶者得市場(chǎng)”，基于個(gè)人財(cái)務(wù)管理的賬戶管理大數(shù)據(jù)服務(wù)將為未來(lái)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的發(fā)展注入新的活力。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：證券公司；服務(wù)營(yíng)銷；積分制；品牌營(yíng)銷
一、現(xiàn)階段證券公司的總體狀況
證券行業(yè)是一個(gè)受市場(chǎng)準(zhǔn)入限制的金融服務(wù)行業(yè)，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)在證券公司的業(yè)務(wù)構(gòu)成中占有非常重要的位置，是證券公司的核心業(yè)務(wù)。在全國(guó)證券公司的凈收入中，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)凈收入占總收入的比例約為33%。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)因其現(xiàn)金流大、收人相對(duì)穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)較小等特點(diǎn)而受到證券公司青睞。絕大多數(shù)證券公司對(duì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)都非常重視，而且是不斷加大投入，在市場(chǎng)開發(fā)方式上積極創(chuàng)新，形成了競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)格局。
由于我國(guó)證券公司的同質(zhì)化特征，缺乏富有特色的服務(wù)，只能通過(guò)打價(jià)格戰(zhàn)的方式贏得市場(chǎng)。但單純的價(jià)格戰(zhàn)會(huì)給券商帶來(lái)多大的生存空間呢？我們不難看出，現(xiàn)在的證券公司在營(yíng)銷理念和策略上都有許多問題，因此，如何向客戶營(yíng)銷自己，如何向客戶提供極具特色的服務(wù)，如何進(jìn)行服務(wù)方面的營(yíng)銷，成為了決定券商未來(lái)生存的關(guān)鍵。
證券公司所提供的金融產(chǎn)品具有無(wú)形且同質(zhì)性、服務(wù)和產(chǎn)品的統(tǒng)一性及員工與顧客的面對(duì)面接觸性，這使得僅僅依靠傳統(tǒng)的組合策略很難取得差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，需要以服務(wù)營(yíng)銷中的7ps為基礎(chǔ)，向顧客提供服質(zhì)量高、產(chǎn)品多樣的特色服務(wù)，以滿足廣大客戶多種需求，從而提高顧客的滿意程度，進(jìn)而給客戶帶來(lái)歸屬感、尊貴感、重視度，提高顧客的忠誠(chéng)度。
二、證券公司突破傳統(tǒng)尋找新的未來(lái)的必要性
從以上證券公司現(xiàn)狀來(lái)看，證券公司門正面臨著很大的潛在危機(jī)。從國(guó)際證券業(yè)的發(fā)展走向看，一般證券公司都會(huì)經(jīng)歷一個(gè)由小型化向大型化、由分散化到全能化逐步發(fā)展壯大的過(guò)程。若不及時(shí)強(qiáng)大自己，未來(lái)必定是被強(qiáng)大的別人吞滅。強(qiáng)大自己，則先從自己的核心業(yè)務(wù)出發(fā)。毋庸置疑，證券公司的核心業(yè)務(wù)即其經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。
1.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的重要性
從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)的券商的盈利模式存在著高度同質(zhì)化的情形，基本上是由以下幾部分組成：自營(yíng)收入、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入、證券承銷收入、利息收入等。而經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入占了證券公司利潤(rùn)來(lái)源的相當(dāng)大比例，在這個(gè)業(yè)務(wù)中，各個(gè)證券公司的競(jìng)爭(zhēng)異常強(qiáng)烈，甚至出現(xiàn)了在證券考試考場(chǎng)外拉人的現(xiàn)象。
2.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中的危機(jī)
經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收入不穩(wěn)定。比如我們了解到國(guó)元證券的收入就很不穩(wěn)定，而且受市場(chǎng)走勢(shì)的影響收入波動(dòng)比較強(qiáng)烈，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收入來(lái)源主要是顧客買賣股票的手續(xù)費(fèi)以及開戶費(fèi)，受股市波動(dòng)影響很大。
顧客不穩(wěn)定。顧客忠誠(chéng)度低，沒有歸屬感。中國(guó)證券行業(yè)服務(wù)嚴(yán)重同質(zhì)化，客戶對(duì)證券公司品牌的忠誠(chéng)度低，券商需要有效衡量客戶價(jià)值并持續(xù)跟蹤客戶價(jià)值量的變化，提供差異化服務(wù)和提高客戶忠誠(chéng)度。
有限的資源浪費(fèi)在了沒有為企業(yè)提供太大價(jià)值的顧客身上。據(jù)統(tǒng)計(jì)資料表明，證券公司利潤(rùn)的來(lái)源呈現(xiàn)極端的二八分布，即八成的收益來(lái)自于二成的核心客戶。但是證券公司對(duì)每位顧客的服務(wù)與重視程度都是一樣的，并沒有體現(xiàn)那二成核心客戶的價(jià)值。
三、如何轉(zhuǎn)危機(jī)為生機(jī)
最后我們的重點(diǎn)就落在了如何確定自己的核心客戶并且采取積極的措施讓這部分客戶忠誠(chéng)于公司。在保證了自己客戶的忠誠(chéng)度的同時(shí)把優(yōu)良的創(chuàng)新的服務(wù)推廣及建立自身區(qū)別于其他證券公司的品牌形象。
1.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)必須以客戶為中心，為投資者提供綜合性金融服務(wù)
中國(guó)證券市場(chǎng)已經(jīng)日益發(fā)展成熟，券商的客戶群有機(jī)構(gòu)成已發(fā)生巨大變化，同時(shí)證券市場(chǎng)的投資理念亦已變化。而客戶需求方面，多層次性的個(gè)性的投資理財(cái)產(chǎn)品越來(lái)越為客戶所需求。
所以，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，券商必須從量化轉(zhuǎn)向質(zhì)化，以客戶需求為中心，為投資者提供綜合性金融服務(wù)，收取相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用和中介費(fèi)用。這樣才能搶占市場(chǎng)先機(jī)，穩(wěn)固自身市場(chǎng)地位，進(jìn)行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
2.服務(wù)需創(chuàng)新有特色
證券業(yè)是屬于服務(wù)性的行業(yè)，服務(wù)質(zhì)量的高低，服務(wù)對(duì)客戶需求的符合程度直接關(guān)系到客戶的滿意度，從而影響和決定客戶的忠誠(chéng)度。如何為客戶提供能最大化滿足其需求的服務(wù)呢？服務(wù)必須創(chuàng)新，并且體現(xiàn)自身價(jià)值特色，讓顧客對(duì)自身企業(yè)有依賴感和歸屬感。
所以，券商需要設(shè)計(jì)有別于其他券商的業(yè)務(wù)流程和服務(wù)體系，從內(nèi)容上制度上來(lái)創(chuàng)新。為客戶提供的優(yōu)質(zhì)服務(wù)可體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
一站式服務(wù)：
即在券商的任何一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，顧客的任何問題都能得到專業(yè)的解決，不管是通過(guò)所在場(chǎng)的員工還是通過(guò)其他途徑。并且，需要顧客對(duì)自己?jiǎn)栴}的解決持滿意態(tài)度。
要做到一站式服務(wù)，需要對(duì)公司的全體員工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，進(jìn)行業(yè)務(wù)提煉和營(yíng)銷知識(shí)的推廣傳輸，并且進(jìn)行有效的管理運(yùn)作。
差異化服務(wù)：
就是在客戶開發(fā)的過(guò)程當(dāng)中，證券商應(yīng)當(dāng)向客戶提供依據(jù)不同的資金量來(lái)設(shè)計(jì)的服務(wù)菜單，交由客戶進(jìn)行自主的選擇權(quán)，然后根據(jù)客戶的選擇提供相應(yīng)的服務(wù)。
比如，對(duì)個(gè)人投資者，制定不同的個(gè)人理財(cái)方案；主動(dòng)到企業(yè)當(dāng)中進(jìn)行調(diào)查研究，對(duì)不同企業(yè)依據(jù)其不同的資金規(guī)模和投資理念等特點(diǎn)將股票的交易、新股的認(rèn)購(gòu)、國(guó)債的回購(gòu)、可轉(zhuǎn)換債券等證券交易產(chǎn)品進(jìn)行打包，為他們定制出可行的投資分析報(bào)告，然后介紹給客戶，供他們選擇。
人性化服務(wù)：
特別是對(duì)那些大戶及機(jī)構(gòu)投資者，用面對(duì)面的投資理財(cái)顧問形式代替網(wǎng)上的在線咨詢，通過(guò)直接的交流，以培養(yǎng)客戶的忠誠(chéng)度，從而減少他們對(duì)傭金的過(guò)分關(guān)注。
這就要求券商先要依據(jù)公共信息收集到主要的客戶信息，制定詳細(xì)的客戶拜訪方案，組織團(tuán)隊(duì)按照不同的客戶類別分別進(jìn)行上門拜訪和持續(xù)的提供咨詢服務(wù)。
多元化服務(wù)：
就是依據(jù)不同客戶的各自需求，從大量的信息庫(kù)中篩選對(duì)特定客戶來(lái)說(shuō)最具有價(jià)值的重要信息，這是最為有效的信息服務(wù)方法。由于信息量較為龐大，有很多信息其實(shí)并沒有真正發(fā)揮它們的價(jià)值，這對(duì)于客戶而說(shuō)，只能是無(wú)用的垃圾信息。而客戶所感興趣的是對(duì)他們投資具有重要參考價(jià)值的信息，
因此，如何有效地對(duì)行業(yè)信息進(jìn)行分類、處理，如何向客戶提供具有價(jià)值的服務(wù)，就成為了券商發(fā)揮信息優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵。（作者單位：浙江工商大學(xué)，浙江杭州，310018；西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，四川成都 611130）
參考文獻(xiàn)：
[1]韋彩梅.我國(guó)大券商盈利模式構(gòu)建探討[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2009，(17).
關(guān)鍵詞：金融效率；正規(guī)金融；非正規(guī)金融
中圖分類號(hào)：F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-3890（2013）11-0024-06
一、文獻(xiàn)綜述
“效率”一詞是經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的中心概念，在論述問題時(shí)被廣泛應(yīng)用。帕累托將其定義為“對(duì)于某種資源的配置，如果不存在其他生產(chǎn)上可行的配置，使得該經(jīng)濟(jì)中的所有個(gè)人至少和他們的初始時(shí)情況一樣良好，而且至少有一個(gè)人的情況比初始時(shí)更好，那么資源配置就是最優(yōu)的”，稱為“帕累托最優(yōu)”，也稱為帕累托效率（Pareto Efficiency），更簡(jiǎn)單的說(shuō)就是：如果不能使一部分人受益同時(shí)又沒有其他人受損，那么資源配置就是有效率的，此時(shí)經(jīng)濟(jì)恰好處于生產(chǎn)可能性邊界之上[1]。在完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，由市場(chǎng)供求所形成的均衡價(jià)格，能夠引導(dǎo)社會(huì)資源實(shí)現(xiàn)有效配置，使任何兩種產(chǎn)品對(duì)于任何兩個(gè)消費(fèi)者的邊際替代率都相等，任何兩種生產(chǎn)要素對(duì)任何兩種產(chǎn)品生產(chǎn)的技術(shù)替代率都相等，從而達(dá)到任何資源的再配置都已不可能在不使任何人的處境變壞的同時(shí)，使一些人的處境變好。這就是所謂的帕累托最優(yōu)狀態(tài)。
謝作詩(shī)認(rèn)為經(jīng)濟(jì)效率的標(biāo)準(zhǔn)含義是指資源配置實(shí)現(xiàn)了最大的價(jià)值，經(jīng)濟(jì)效率的標(biāo)準(zhǔn)含義和帕累托標(biāo)準(zhǔn)是等價(jià)的[2]。金融效率是衡量金融組織好壞的標(biāo)準(zhǔn)。在所有的經(jīng)濟(jì)體中，不論過(guò)去還是現(xiàn)在，西方或者東方，金融體系的基本功能在本質(zhì)上是一樣的，都是在一個(gè)不確定的環(huán)境下，在時(shí)間上和空間上便利經(jīng)濟(jì)資源的配置和拓展。關(guān)于中國(guó)的金融效率已有多人進(jìn)行研究，但對(duì)金融效率沒有一致的概念及統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。王振山認(rèn)為金融效率指的是金融資源配置的帕累托效率，也就是以盡可能低的成本（機(jī)會(huì)成本和交易成本）將有限的金融資源（貨幣和貨幣資本）進(jìn)行最優(yōu)的配置以實(shí)現(xiàn)最有效的利用[3]。郭新明認(rèn)為金融效率指一個(gè)金融結(jié)構(gòu)能夠以較低的成本開始金融交易活動(dòng)，降低交易費(fèi)用，激勵(lì)金融參與者更加用心地工作，促使儲(chǔ)蓄更有效率地轉(zhuǎn)化為投資，效率指標(biāo)是衡量金融制度是否健全的關(guān)鍵指標(biāo)[4]。
一個(gè)普遍的觀點(diǎn)是都認(rèn)為金融效率包含三個(gè)方面的內(nèi)容：配置效率、運(yùn)行效率和適應(yīng)性效率。2003年以來(lái)，國(guó)內(nèi)有學(xué)者開始關(guān)注農(nóng)村非正規(guī)金融組織的效率，一種觀點(diǎn)則認(rèn)為非正規(guī)金融的配置效率較差，如劉民權(quán)等（2003）認(rèn)為由于受信息和交易成本等因素的制約，非正規(guī)金融的業(yè)務(wù)活動(dòng)只能在較小的范圍內(nèi)才有效率。其他人則對(duì)非正規(guī)金融制度的配置效率進(jìn)行整體上的分析[5]。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為非正規(guī)金融是對(duì)正規(guī)金融的有益補(bǔ)充，具有較高的資源配置效率。崔慧霞（2005）認(rèn)為農(nóng)村非正規(guī)金融的存在對(duì)于降低成本、減少內(nèi)部人控制、減少道德風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約信息和監(jiān)督成本有重要的作用[6]。周天蕓（2004）認(rèn)為中國(guó)的非正規(guī)金融制度在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面具有較高的配置效率[7]。盧峰、姚洋（2004）則證明了中國(guó)非正規(guī)金融中商業(yè)信用配置資源的相對(duì)效率比一般的是要高一些[8]。但這些看法缺乏具體的數(shù)據(jù)支持，對(duì)于運(yùn)行效率和適應(yīng)性效率的關(guān)注相對(duì)較少。
二、農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的效率
改革開放以來(lái)，我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在資金方面給予經(jīng)濟(jì)發(fā)展大量的支持與幫助，銀行的分支機(jī)構(gòu)在城市到處可見，服務(wù)品種遍及存款、貸款、理財(cái)、信用卡等多方面，而且服務(wù)態(tài)度良好，與之相對(duì)應(yīng)的農(nóng)村情形卻大不相同，在西部偏遠(yuǎn)農(nóng)村，村民要翻過(guò)幾座大山才可以見到一個(gè)小小的儲(chǔ)蓄所，這就促使我們不得不思考農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的效率，本文從配置效率、適應(yīng)性效率和運(yùn)行效率三方面進(jìn)行分析。
（一）配置效率
對(duì)配置效率的衡量更根本的是在產(chǎn)出方面，即在當(dāng)前中國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融制度安排下，資金是否被運(yùn)用到產(chǎn)出最高的領(lǐng)域。這可從單位貸款所支持的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)量（GDP增量）加以考察。通過(guò)表1看出，農(nóng)業(yè)GDP/農(nóng)業(yè)貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值/鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款和全國(guó)GDP/全國(guó)貸款相比較均有較大差距，這恰恰說(shuō)明農(nóng)村剩余資金大量流向城市這種制度安排沒有在資源配置上起到應(yīng)起的作用，如果減少農(nóng)村資金外流，將更多的資金用于發(fā)展“三農(nóng)”，則資源配置狀況將會(huì)更加優(yōu)化[9]。
相比較而言，當(dāng)前增加對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸投放量引致的資源配置優(yōu)化效應(yīng)更加明顯。從配置效率的角度衡量，中國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融制度是缺乏效率的。當(dāng)然，這種低效的資金配置的存在對(duì)國(guó)有企業(yè)的改革和經(jīng)濟(jì)的漸進(jìn)轉(zhuǎn)軌做出了貢獻(xiàn)，可認(rèn)為是改革的成本，或是為取得制度改革過(guò)程中利益受損一方的支持所做的補(bǔ)償。當(dāng)前傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)己在向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，而鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)也與標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)代企業(yè)日益趨同，資金已成為緊缺的生產(chǎn)要素，增加對(duì)農(nóng)業(yè)尤其是對(duì)農(nóng)村企業(yè)的資金供給，不僅僅能夠提高農(nóng)民收入，還有助于提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，優(yōu)化全社會(huì)的資源配置。
（二）適應(yīng)性效率
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社創(chuàng)立之初是為了促進(jìn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，而隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，兩者主要辦理有擔(dān)保抵押的大額貸款，針對(duì)農(nóng)村的小額無(wú)擔(dān)保抵押的貸款一概不予理睬，而中國(guó)農(nóng)村金融需求的特征正是規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)高、無(wú)擔(dān)保，這樣，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)完全不適應(yīng)中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。所以長(zhǎng)期以來(lái)，只有農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行辦理農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)，郵政儲(chǔ)蓄只存不貸，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社則將資金大量流入能夠提供擔(dān)保的大額的非農(nóng)領(lǐng)域，資金大量外流表現(xiàn)出來(lái)的是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村分散的金融需求的不適應(yīng)。隨著改革的深入，農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也開始尋找適合農(nóng)村的發(fā)展思路，郵政儲(chǔ)蓄則改組成郵政儲(chǔ)蓄銀行，適應(yīng)性逐漸加大。
（三）運(yùn)行效率
從農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲(chǔ)蓄四家機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況看，中國(guó)農(nóng)村金融體系的運(yùn)行效率整體長(zhǎng)期低迷，隨著改革的不斷深入，農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的運(yùn)行效率有所提高。
1. 農(nóng)業(yè)銀行在1997—2007年?duì)I業(yè)收入逐年增加，但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)卻一直為負(fù)，只有加上投資收益后稅前利潤(rùn)才轉(zhuǎn)為正數(shù)（1998、1999兩年依然為負(fù)）。其他研究指出，與其他三大國(guó)有銀行相比，長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效是最差的一個(gè)[10]。截至2007年年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的駐縣城分支機(jī)構(gòu)不良貸款率下降到30.3%，分別比2004、2005和2006年下降了3.7%、2.6%和0.4%[11]，這表示農(nóng)業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在改制之后對(duì)農(nóng)村的關(guān)注度大幅度提高，運(yùn)行效率相應(yīng)提升[12]。
2. 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行1997—2006年經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷縮小，在機(jī)構(gòu)、人員沒有發(fā)生大的變動(dòng)的情況下，人均效益必然不斷下降。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)在2001年轉(zhuǎn)變?yōu)檎诖酥靶枰?cái)政的大量補(bǔ)貼才能運(yùn)轉(zhuǎn)，這表明農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在收縮政策性貸款范圍的情況下自身效益有所提高。但這并不是國(guó)家設(shè)立政策性金融機(jī)構(gòu)的目的，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行所發(fā)揮的政策性金融作用與國(guó)家對(duì)它投入的巨額資金相比并不相稱，持續(xù)下降的經(jīng)營(yíng)規(guī)模必然導(dǎo)致嚴(yán)重的資源浪費(fèi)問題。有關(guān)的案例分析也顯示了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行運(yùn)行效率低下：財(cái)政補(bǔ)貼不能直接落實(shí)到農(nóng)民手中，信貸資金不能封閉管理，同時(shí)糧食的敞開收購(gòu)和順價(jià)銷售難以保證。表明其運(yùn)行效率有提高的潛力。
3. 農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況長(zhǎng)期不好，近幾年有所好轉(zhuǎn)。僅從《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》上有關(guān)的分析報(bào)告看，行社分家后，1998—2000年全國(guó)農(nóng)村信用社連續(xù)三年增虧，根據(jù)謝平等提供的具體數(shù)據(jù)，2002年底全國(guó)農(nóng)村信用社不良貸款5 147億元，不良率為37%，資不抵債缺口總量達(dá)3 019億元[13]。作為一個(gè)整體，農(nóng)村信用社在技術(shù)上已經(jīng)處于破產(chǎn)邊緣[14]。從2004年農(nóng)村信用社進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革，組建農(nóng)村商業(yè)銀行17家、農(nóng)村合作銀行113家和以縣（市）為單位的統(tǒng)一法人社1 825家后[11]，我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)初步形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的法人治理體系。截至2007年末，農(nóng)村信用社資本充足率比改革之初提高了20%，達(dá)到11.2%，不良貸款比例9.3%，與剛剛開始改革之時(shí)相比下降了28%[12]。
4. 郵政儲(chǔ)蓄銀行在2007年初成立之初就積極探索小額貸款業(yè)務(wù)等服務(wù)農(nóng)村的有效形式。產(chǎn)權(quán)制度開始起步，法人治理架構(gòu)初步建立。資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，盈利能力顯著增強(qiáng)。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司經(jīng)營(yíng)理念為“堅(jiān)持服務(wù)‘三農(nóng)’、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)城鄉(xiāng)居民的大型零售商業(yè)銀行定位，發(fā)揮郵政網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化內(nèi)部控制，合規(guī)與穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，為廣大城鄉(xiāng)居民及企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化，支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步。”截至2011年10月底，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行總資產(chǎn)接近人民幣4萬(wàn)億元（6 352億美元），在中國(guó)商業(yè)銀行中位列第六。
2012年1月21日，經(jīng)中國(guó)國(guó)務(wù)院同意﹐中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司依法整體變更為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司。注冊(cè)資本為人民幣450億元，擁有3.7萬(wàn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，3萬(wàn)億元個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，9億銀行賬戶，400多萬(wàn)小額貸款用戶，1 000多億元支農(nóng)資金。2011年2月10日，全國(guó)郵政儲(chǔ)蓄個(gè)人存款余額總規(guī)模突破了3萬(wàn)億元，達(dá)到30 299億元。11月9日，郵儲(chǔ)銀行累計(jì)發(fā)放小微企業(yè)貸款突破7 000億元。
三、農(nóng)村非正規(guī)金融組織的效率
與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展相對(duì)應(yīng)，非正規(guī)金融組織的效率也從配置效率、適應(yīng)性效率和運(yùn)行效率三方面進(jìn)行論述。
（一）配置效率
從對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的金融需求的滿足程度來(lái)看，“中國(guó)非正規(guī)提供的融資規(guī)模為9 500億元，占中國(guó)GDP的6.96%”左右。上文己經(jīng)證明，中國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融制度缺乏對(duì)農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸支持，而把資金投向了城市和國(guó)有企業(yè)，如果將資金投向農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是可以帶來(lái)更大的產(chǎn)出的，而對(duì)農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供資金的正是非正規(guī)金融組織。從實(shí)地調(diào)查結(jié)果來(lái)看，非正規(guī)金融組織為其附近的缺少資金的經(jīng)濟(jì)行為提供了方便，提高了閑置資金的配置效率，也使資金閑置者獲得一定的經(jīng)濟(jì)收益，具有帕累托改進(jìn)的意義。
（二）適應(yīng)性效率
與存在幾十年的正規(guī)金融相比較，中國(guó)農(nóng)村非正規(guī)金融存在了幾千年，以鄉(xiāng)村“熟人社會(huì)”為基礎(chǔ)，具有分散化、靈活、信息優(yōu)勢(shì)。非正規(guī)金融所進(jìn)行的交易正是建立在地緣和血緣關(guān)系的基礎(chǔ)上，它不需要復(fù)雜的審批手續(xù)，沒有僵化的規(guī)章制度，彼此熟悉，甚至連彼此的祖祖輩輩都了解，因此不容易相互欺騙，或者欺騙的成本很高，因?yàn)橛凶彘L(zhǎng)或者左右的監(jiān)督和懲罰，這種懲罰有時(shí)候不是經(jīng)濟(jì)上的懲罰，而是風(fēng)言風(fēng)語(yǔ)的摧殘，這樣就大大減少了貸款中的道德風(fēng)險(xiǎn)，從而有效避免正規(guī)金融機(jī)構(gòu)所擔(dān)心的信息不對(duì)稱問題。這就是一種硬性的約束，能促使社會(huì)成員自發(fā)服從、自我執(zhí)行，有助于促進(jìn)社會(huì)信用關(guān)系的改善，并節(jié)約社會(huì)成員之間的協(xié)調(diào)，違約概率極低。同事非正規(guī)金融能夠充分利用鄉(xiāng)村既有的信息資源和組織資源，合同都是建立在成員之間的長(zhǎng)期行為的基礎(chǔ)之上，同時(shí)它具有重復(fù)交易的特點(diǎn)，大大降低了締約的交易成本。較好的解決農(nóng)村金融市場(chǎng)高交易成本和信息不對(duì)稱問題，在為農(nóng)戶提供金融服務(wù)方面具有比較優(yōu)勢(shì)。
（三）運(yùn)行效率
據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2007年末我國(guó)有7 800萬(wàn)農(nóng)戶獲得了小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，占全國(guó)農(nóng)戶總數(shù)的33.2%[11]。2007年村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)總額達(dá)到7.67億元，累計(jì)發(fā)放貸款4.62億元。村鎮(zhèn)銀行擴(kuò)大試點(diǎn)范圍到全國(guó)31個(gè)省（區(qū)、市）。截至2007年底，自從開始7家小額貸款公司試點(diǎn)以來(lái)，小額貸款公司總共計(jì)發(fā)放貸款3.9億元，整體運(yùn)行良好，可喜可賀的是目前已有6家公司實(shí)現(xiàn)盈利，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)共計(jì)1 682.29萬(wàn)元，而且小額貸款公司的正規(guī)度也在逐步向銀行類靠攏。《中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告（2010）》報(bào)告，小貸公司短期貸款余額1 952.57億元，2010年實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)98.3億元。截至2012年6月30日，全國(guó)小額貸款機(jī)構(gòu)數(shù)量5 247家，從業(yè)人員數(shù)58 441人，實(shí)收資本4 257.03億元，貸款余額4 892.59億元，發(fā)展迅速，運(yùn)行效率良好。
四、效率比較分析
（一）邊際成本
在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)之中，市場(chǎng)參與者的流動(dòng)性逐漸加大，非正規(guī)金融組織服務(wù)在規(guī)模和范圍方面逐漸改變?cè)瓉?lái)的狀態(tài)，比如業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍就已經(jīng)擴(kuò)展到百里甚至千里之外的陌生人，這樣導(dǎo)致的一個(gè)直接后果就是貸款機(jī)構(gòu)對(duì)貸款人的情況和發(fā)展前景掌握的難度加大，可以想象規(guī)模擴(kuò)大到某一點(diǎn)時(shí)會(huì)失去其在降低交易成本和獲取信息方面的優(yōu)勢(shì)[15]。同時(shí)，非正規(guī)金融組織之所以一直是在地下經(jīng)營(yíng)，一個(gè)主要的問題就是其具有管理體制和先天的制約，當(dāng)資產(chǎn)迅速增加到一定范圍時(shí)，經(jīng)營(yíng)管理的成本會(huì)高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)[16]。因此，非正規(guī)金融組織的邊際成本呈現(xiàn)先下降達(dá)到某一點(diǎn)而后上升的趨勢(shì)，從圖形上看，呈現(xiàn)出“U”形（如圖1所示），圖中非正規(guī)金融與正規(guī)金融的邊際成本曲線只有一個(gè)交點(diǎn)M。在點(diǎn)M之前，非正規(guī)金融組織的規(guī)模小，邊際成本曲線較為平坦，由于其具有交易成本方面的優(yōu)勢(shì)，在正規(guī)金融的邊際成本曲線之下[13]。
設(shè)f1（x）和f2（x）分別為正規(guī)金融和非正規(guī)金融的邊際成本函數(shù)，它們滿足：
1. 當(dāng)xf2（x），當(dāng)x>M時(shí)，f1（x）
2. f1′（x）
由上可知，顯然有：M>M0（如圖1所示）。
（二）平均成本
假設(shè)正規(guī)金融的固定成本為cf，由于現(xiàn)實(shí)狀況，非正規(guī)金融沒有固定成本。那么，正規(guī)金融的平均成本函數(shù)c1（x）、非正規(guī)金融的平均成本函數(shù)c2（x），分別如下：
c1（x）=■+■■f1（t）dt（1）
c2（x）=■■f2（t）dt（2）
正規(guī)金融與非正規(guī)金融的平均成本極小化條件分別為：
■=■-■■f1（t）+■f1（x）=0（3）
■=■■f2（t）+■f2（x）=0（4）
其中式（3）無(wú)解，因?yàn)?/p>
■-■-■■f1（t）dt+f1（x）=0
■■=0（5）
故正規(guī)金融的成本最小規(guī)模為無(wú)窮大，這是由假設(shè)條件“f1′（x）
而由式（4）得：
■■f2（t）dt=f2（x）（6）
設(shè)x=M1，即M1為非正規(guī)金融平均成本極小化的規(guī)模值，有如下方程：
■■f2（t）dt=f2（M1）
設(shè)非正規(guī)金融與正規(guī)金融的平均成本曲線交于點(diǎn)M2，如圖3所示。由圖1和圖3可知，M2與M、M0、M1之間的關(guān)系為：M2>M>M0；M2>M1>M0。其中，M2為非正規(guī)金融與正規(guī)金融的平均成本相等時(shí)的規(guī)模值，M0為非正規(guī)金融邊際成本最小處的規(guī)模值，M為非正規(guī)金融與正規(guī)金融的邊際成本相等時(shí)的規(guī)模值，M1為非正規(guī)金融平均成本最小處的規(guī)模值。
由圖3可以看出非正規(guī)金融的發(fā)展規(guī)模有一個(gè)邊界，也就是非正規(guī)金融與正規(guī)金融的最優(yōu)分界點(diǎn)，此時(shí)由非正規(guī)金融承擔(dān)融資任務(wù)是更有效率的選擇；當(dāng)Md>M2時(shí)，非正規(guī)金融邊際成本與平均成本均分別大于相應(yīng)正規(guī)金融的邊際成本與平均成本，此時(shí)由正規(guī)金融承擔(dān)融資任務(wù)則是更有效率的選擇；當(dāng)Md介于M與M2之間（即M2>Md>M1）時(shí)，非正規(guī)金融邊際成本大于正規(guī)金融的邊際成本，其平均成本則小于正規(guī)金融的平均成本，由于決定總成本的是平均成本，這時(shí)由非正規(guī)金融來(lái)提供供給的總成本更低。可見，從發(fā)展的規(guī)模來(lái)看，非正規(guī)金融與正規(guī)金融不是何時(shí)何地都絕對(duì)的有效率，它們的效率發(fā)揮有分界點(diǎn)M2，在規(guī)模大于M2時(shí)，正規(guī)金融更有效。相反，非正規(guī)金融更加有效。
五、結(jié)論
在所有的經(jīng)濟(jì)體中，不論過(guò)去還是現(xiàn)在，西方或者東方，金融體系的基本功能在本質(zhì)上一樣的，都是在一個(gè)不確定的環(huán)境下，在時(shí)間和空間上便利經(jīng)濟(jì)資源的配置和拓展。金融制度的多樣化非常符合現(xiàn)代信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的預(yù)期。所有金融制度都是在特定條件下在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和提供激勵(lì)的兩難沖突之間的最優(yōu)折衷，所以不存在一種制度在所有條件下比所有其他制度壞，也不存在一種制度在不同條件下比所有其他制度好的情況[17]。這樣，每一種制度都有起作用的約束條件，從中國(guó)農(nóng)村金融制度來(lái)看，約束條件包括規(guī)模、信息和風(fēng)險(xiǎn)，而后兩者的問題都是隨著規(guī)模的改變產(chǎn)生的，通過(guò)規(guī)模表現(xiàn)出來(lái)。從分析發(fā)現(xiàn)非正規(guī)金融在一定范圍內(nèi)則表現(xiàn)出較強(qiáng)的配置效率和適應(yīng)效率。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不確定，市場(chǎng)規(guī)模較小時(shí)，非正規(guī)金融有效；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)抵押擔(dān)保等形式被確定，市場(chǎng)規(guī)模較大時(shí)，正規(guī)金融占有優(yōu)勢(shì)。隨著市場(chǎng)主體活動(dòng)范圍無(wú)限擴(kuò)大，農(nóng)村非正規(guī)金融基于血緣、地緣的軟信息優(yōu)勢(shì)將不復(fù)存在，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)將逐步替代農(nóng)村非正規(guī)金融組織。但從整個(gè)農(nóng)村金融市場(chǎng)的現(xiàn)實(shí)發(fā)展情況看，農(nóng)村非正規(guī)金融在一定時(shí)期內(nèi)具有不可替代性[20]。在規(guī)模小的時(shí)候非正規(guī)金融組織如雨后春筍，發(fā)展迅猛。當(dāng)超出一定的邊界，就不發(fā)揮原有的作用了。農(nóng)村非正規(guī)金融效率的發(fā)揮受到規(guī)模限制，這導(dǎo)致了其在規(guī)模和范圍上略遜一籌。首先，小范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)主體面臨的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)多樣化進(jìn)行有效分散，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率高；其次，只能在小范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，使大量的不能資金在更寬廣的空間進(jìn)行配置，造成效率損失；再次，金融是一個(gè)追求規(guī)模收益的行業(yè)，然而農(nóng)村非正規(guī)金融的小筆經(jīng)營(yíng)會(huì)使得單筆金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作成本無(wú)法通過(guò)規(guī)模的擴(kuò)大進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>
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網(wǎng)絡(luò)金融是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它的出現(xiàn)和發(fā)展應(yīng)該建立在一定的信息和技術(shù)條件下，而互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展金融。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和發(fā)展，經(jīng)濟(jì)聯(lián)系也日益密切。人力資源、資金、能源等生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)也比較有效的流動(dòng)和分布。所以現(xiàn)在的發(fā)展階段，互聯(lián)網(wǎng)金融可以說(shuō)是在我們生活中沒有任何地方看不到。例如，網(wǎng)上銀行、微信支付、余額寶等、易付寶、百付寶等許多第三方支付平臺(tái)。
自2013年起，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)金融迅猛發(fā)展，相當(dāng)?shù)偷倪呺H成本占了上風(fēng)，網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷工具的使用，使其能夠快速充分的達(dá)到潛在客戶，產(chǎn)品可以快速不斷創(chuàng)新，因此很快占領(lǐng)了市場(chǎng)。資金的供求雙方能夠在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)來(lái)自己實(shí)現(xiàn)交易。互聯(lián)網(wǎng)金融有巨大的數(shù)據(jù)收集、分析和跟蹤能力，可以有效的調(diào)查、監(jiān)管客戶的還款意愿及還款實(shí)力，降低交易成本、提升交易效率，更重要的是能夠有效的控制金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融的新模式打破了很多時(shí)間和空間的限制，為消費(fèi)者節(jié)省了許多時(shí)間和成本，還為客戶提供更多的金融資源，因此，金融服務(wù)更直接，客戶基礎(chǔ)更廣泛。另外，網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)主要是小微企業(yè)為客戶，使盲區(qū)能籠蓋了以往金融部門的一部分，提高資源配置效率，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融存在的風(fēng)險(xiǎn)
中國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)金融正在發(fā)展階段，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新過(guò)于快速發(fā)展，可是監(jiān)管方式和手段都還相對(duì)落后，導(dǎo)致缺乏信用環(huán)境，產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境和金融市場(chǎng)是不完善的。因此互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)巨大。
（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
目前，不少所謂的互聯(lián)網(wǎng)金融是沒有任何資本的，第三方支付加入到互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，存在著資本限期配錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)要素，但凡貨幣市場(chǎng)出現(xiàn)大波動(dòng)，如債券市場(chǎng)的崩潰，可能會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模的擠兌，大家紛紛贖回產(chǎn)品，進(jìn)而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此不得不提前做好防范措施。
（二）信用風(fēng)險(xiǎn)
因?yàn)榫W(wǎng)上“刷信譽(yù)”、“刷評(píng)價(jià)”的行為依舊存在，會(huì)影響網(wǎng)上數(shù)據(jù)的真實(shí)性及可靠性。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的增多，也容易出現(xiàn)了一些卷款潛逃的事件，而一些互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)缺少長(zhǎng)時(shí)間的數(shù)據(jù)累積，因此信息不對(duì)稱在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域仍舊存在。
（三）法律風(fēng)險(xiǎn)
目前，中國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)金融仍是處于起步階段，現(xiàn)行法律規(guī)定對(duì)網(wǎng)上交易的權(quán)利和義務(wù)是不明確的，缺乏適當(dāng)?shù)墓芾砗驮囆袟l例，缺乏法律規(guī)范的調(diào)整。現(xiàn)行的律法規(guī)定尚未明確定位互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)公司、特別是金融借貸（P2P）網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)平臺(tái)業(yè)務(wù)活動(dòng)的性質(zhì)并進(jìn)行有效規(guī)范。網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和操作模式一旦有所變化，會(huì)因?yàn)椤翱缃纭狈苫疑貛В|及“底線”。
（四）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
互聯(lián)網(wǎng)金融首要的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該關(guān)注電子信息技術(shù)系統(tǒng)中存在的安全隱患。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)死機(jī)、破損的磁盤列陣，外部網(wǎng)絡(luò)數(shù)字攻擊，還有黑客病毒的破壞等不確定因素都存在這類風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)性安全風(fēng)險(xiǎn)在傳統(tǒng)的金融中也許只能帶來(lái)部分的損失，然而在網(wǎng)絡(luò)金融中則會(huì)致使網(wǎng)絡(luò)全面崩潰。
（五）安全風(fēng)險(xiǎn)
第三方監(jiān)督保管體系缺失，安全風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)出現(xiàn)。如今一些互聯(lián)網(wǎng)借貸平臺(tái)（P2P）尚未創(chuàng)立資金的第三方監(jiān)管機(jī)制，將有大量的投入資金存入賬戶平臺(tái)。如果缺乏外部監(jiān)督管理，就會(huì)有挪用資金更甚是卷款跑路的風(fēng)險(xiǎn)存在。此外，當(dāng)前客戶信息數(shù)據(jù)丟失的許多情況下，交易平臺(tái)尚未創(chuàng)建在傳輸、存儲(chǔ)、使用、銷毀及其他方面的個(gè)人隱私保護(hù)的完備機(jī)制，增加信息泄漏的風(fēng)險(xiǎn)。
（六）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
有的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)因內(nèi)控制度不完善而單方面的使用部分存在爭(zhēng)議并且風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高的交易方式以圖達(dá)到拓寬業(yè)務(wù)并增強(qiáng)獲利能力，但沒有建立客戶身份識(shí)別、交易記錄保管及交易分析報(bào)告機(jī)制，便于讓非法分子利用平臺(tái)進(jìn)行洗錢等違法活動(dòng)。
