時間：2023-05-29 18:21:27
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇認識人民幣，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
人教版一年級下冊第五單元第一課時。
【教學目標】
2.通過模擬購物等活動,使學生體會人民幣在社會生活中的功能和作用,感悟數學知識與現實生活的聯系。
3.使學生從小懂得要合理使用零花錢并知道如何愛護人民幣。
【教學重點】
1.使學生能清晰地識別全套人民幣。
2.使學生掌握元、角、分之間的關系,懂得兌換人民幣。
【教學準備】
多媒體課件,模擬人民幣的卡片,玩具熊,筆、橡皮、尺、練習本等若干。
【教學流程】
一、創設情境,激發興趣
師:今天是小東7歲的生日,媽媽要帶小東乘車去買生日蛋糕和禮物。小東說:“媽媽,我長大了,能讓我自己試試嗎?”于是,媽媽把錢交給小東,由小東自己買車票、買蛋糕和禮物。你們看小東多高興啊!(邊講邊用電腦演示小東買東西的畫面)
師:小朋友們,買東西要用什么付款呀?(錢)你們知道我們國家的錢叫什么嗎?
師:我們國家的錢叫“人民幣”,這節課我們就來認識人民幣。(板書:認識人民幣)
二、主動參與,探究新知
1.認識人民幣
(1)認識人民幣的單位
師:你們都見過什么面值的人民幣呢?(學生邊說教師邊板書,同時電腦出示全套的人民幣)
師:元、角、分就是人民幣的常用單位。
(2)認識不同面值的人民幣。
師:(出示1元人民幣)誰認識這張人民幣?你能給大家介紹一下這張人民幣嗎?
師:在人民幣上,國徽代表我們的祖國,愛護人民幣就是熱愛我們偉大的祖國。
師:請同學們拿出其他面值的人民幣,組內互相交流與評價。
(3)歸納整理。
師:請你們把學具人民幣都拿出來,你能把人民幣分分類嗎?(按紙幣和硬幣來分,按面值來分,按人民幣的單位來分)
2.兌換人民幣
師:(拿出一張1元的紙幣)你們能拿出和我錢數同樣多的人民幣嗎?(拿出1個1元的硬幣,拿出2張 5角的紙幣,拿出2個5角的硬幣,拿出5張2角的紙幣,拿出10張1角的紙幣,拿出 10個1角的硬幣)
師:為什么2張5角和1元一樣多呢?(因為2張5角合起來就是10角,10角就等于1元)
師:由此可見,l元就等于10角。(板書:1元=10角)
師:(拿出一張1角的紙幣)你嗎能拿出和我同樣多的人民幣嗎?(用以上方法得出:1角=l0分)
三、綜合實踐,學以致用
1.電腦出示有關人民幣兌換的習題。
2.電腦出示一系列學習用品并標明價格,問: 1元錢能買什么?
3.游戲:模擬小朋友在日常生活中買東西的情景,回到小組后互相評價交流。
1、要教孩子認識人民幣，首先得多讓孩子以實際的情況來練，平時多讓孩子自己去買一些小東西，讓孩子自己算該號回多少，或差多少。
2、然后，得明確1元=10角,1角=10分,拿錢跟孩子做換錢游戲,先從簡單的,一元可以換幾個1角,一元可以換幾個兩角,一元可以換幾個五角,然后反過來,10角可以換幾元,20角可以換幾元.然后再用五角可以換幾個一角和幾個兩角,等等,開始就1角,2角,3角……數幾次,夠10角就可以換一元.換算掌握了再出示商品標價,明確小數點前面表示元,后面一位表示角,后面兩位表示分,再開始教人民幣簡單的計算。
（來源：文章屋網 ）
雖然有如此大的轉變，但是我們不能片面地認為人民幣理財現在只存在風險。
在近期的理財投資市場上，“人民幣理財”無疑是最亮眼的明星。2004年年底，光大銀行率先發售的“陽光理財B計劃”締造了短時間內銷售幾十個億的驚人紀錄。面對人民幣理財的廣告語，不少投資者都無法抗拒它的魅力：“本金安全、年收益率在3%左右，甚至更高、無風險、安全有保障……”
另外人民幣理財產品可以說是人人都買得起的“平民投資”：光大、民生、招商、中信實業、興業、華夏等6家銀行的人民幣理財產品，從投資起點金額來看，前5家銀行最低為10000元，而華夏銀行只需要5000元！
一時間，人民幣理財風頭無量，購買的熱潮一浪比一浪高。本以為它會一直火下去，但現實卻是殘酷的。銀監會的一紙批文幾乎改變了“人民幣理財”的命運。
銀監會在2004年底提出：人民幣理財產品既然作為一種投資，就不能承諾保底收益，更不能承諾固定收益。“人民幣理財”開始受到來自各方面投資者的“質疑”，它還值得購買嗎？
雖然有如此大的轉變，但是我們不能片面地認為“人民幣理財”現在只存在風險。
對于一種新的投資工具，我們需要對它有充分的了解，并將它與其它投資工具進行深入分析比較，這樣才能得到公正、客觀的評價；同時明確它的收益和風險，以了解自己是否適合進行這種類型的投資。
“人民幣理財”=“準基金”？
實際上，人民幣理財產品與基金之間有著很深的淵源。
讓我們先來了解一下基金，通俗地說，基金就像是一個很大的蓄水池，人們將自己的資金從四面八方源源不斷地投入到這個池中。投資者會以委托的方式尋找一個資金的管理人，幫助他們打理這筆龐大的資金，以實現資金的保值和增值，最后投資收益返還給投資者，投資者同時付給資金管理人其應得的費用。由于總體資金的規模比單個個體資金的規模要大很多，因此，能涉獵更廣泛的投資領域并分散了個體的投資風險。
人民幣理財產品雖然是由銀行所推出，但設計理念基本上秉承了基金的模式，而其自身的特點和操作過程與基金是基本相同的。但是由于推出的主體不是基金公司，因此，只能說是一種“準基金”。
人民幣理財產品的具體操作是這樣的：首先投資者通過儲蓄存款的形式購買該產品，銀行和投資者之間會簽署一份承諾到期還本付息的理財合同；之后銀行將募集到的資金集中起來進行投資，投資的主要對象包括協議存款、國債、金融債以及央行票據等風險較低的金融工具。最后將扣除了銀行應得收益外的投資收益返還給投資者(見附圖)。
人民幣理財VS貨幣市場基金：
我究竟適合選哪一個
貨幣市場基金可以說是人民幣理財的最大競爭者，我們將人民幣理財產品和貨幣市場基金從收益、流動性、風險這三個方面進行比較和分析，幫助大家了解人民幣理財的特點，并明確這樣的投資品種是否適合自己。
Round 1： “收益”比較
人民幣理財產品剛剛推出市場時的收益不足3%。以光大“陽光理財B計劃”為例，第一期產品的收益率為2.88%（稅前）。但后來隨著民生銀行、招商銀行、中信實業銀行、興業銀行等加入戰團，銀行間競爭日趨激烈，為了爭奪更多的客戶，各銀行紛紛開始提高產品的收益率：從不足3%增長到3%以上。“陽光理財B計劃”的第六期產品收益已經上升到3.18%了。而興業銀行新推出的“萬利寶”――"年年升"人民幣理財產品更創下了一年期收益率3.24%的最高紀錄。估計未來人民幣理財產品的收益率有可能會繼續上升，但是由于它投資的主要是低風險金融工具，相對的收益率也不會太高，保守估計不會超過3.5%。
而目前市場上7只貨幣市場基金的收益率從2.5%～3%不等，貨幣市場基金平均收益率在2.6%左右。以招商現金增值基金為例，年收益率約為2.669%(截至2004年10月10日)，在國內7只貨幣市場基金中排名第二。
在單純年收益率的比較上，人民幣理財產品略占上風。但如果再考慮投資的成本，情況就不一樣了。大部分銀行的人民幣理財產品是不 收取手續費的，當然也有例外，像興業銀行會收取1‰～2‰左右的管理費。總體來說人民幣理財產品的投資成本極低。而購買貨幣市場基金時少不了要交納認購費、申購費和贖回費，另外投資者還需要承擔如管理費、托管費和運作費等其他中間費用。目前開放式基金一個申購贖回過程的交易費用大致在2%左右。這樣在收益減去投資成本后，人民幣理財產品在收益上就有絕對的優勢。
但如果投資期限不同，可能情況就會不一樣。假設同樣投資半年，部分貨幣市場基金的收益率就有可能比人民幣理財產品的收益率要高。
比較結果：人民幣理財略勝
Round 2： “流動性”比較
人民幣理財產品按照協議規定，雙方都不能提前終止協議，如果在理財期間投資者有應急需要，可以選擇不超過認購數量70%的質押貸款；而貨幣市場基金的支取就相對方便得多。一般來說，投資者如果有需要，只要在營業時間內提前一天遞交贖回申請，一般隔天贖回款就能到賬，收益也是按照最新的7天收益率執行，不存在利息打折的問題。
很明顯，和人民幣理財產品相比較，貨幣市場基金的靈活性更強，很好地保證了資金的流動性。
比較結果：貨幣市場基金勝出
Round 3： “風險”比較
人民幣理財產品和貨幣市場基金的投資標的大致相同。但是對于銀行來說，貨幣市場是他們最為熟悉的領域，一切操作都駕輕就熟。而且他們掌握了一些只有銀行才可以進入的投資領域，如協議存款、票據交易等。僅這些內部資源優勢就足以讓銀行實現對客戶承諾的收益率。另一方面，銀行理財計劃的封閉式管理在確保收益率方面又增添了一個有效渠道。不同于貨幣市場基金，銀行的理財計劃資金完全可以放心大膽地進行杠桿式的滾動操作，而沒有明確限制的商業票據投資同樣也有助于收益率的提高。
以上這些優勢都是基金公司所不具備的。而且貨幣市場基金是開放式基金的一種，其收益率也無法保證，很有可能出現較大的波動。
比較結果：人民幣理財勝出
投資建議：一番比較之后，人民幣理財產品勝出兩個回合，但這并不意味著所有人都應該去購買人民幣理財產品，俗話說“沒有最好的產品、只有適合自己的產品”。
人民幣理財產品有良好的安全性和不錯的收益率，它適合那些追求長期穩定收益、風險承受能力較低、擁有資金流動性較差的投資者，例如老年人、需要進行儲蓄計劃的社會新鮮人。當然，如果你手頭有一筆閑置資金，規模不大，短期內也不打算進行其他投資，購買人民幣理財產品算是個不錯的選擇；但如果考慮資金的流動性，貨幣市場基金明顯就更適合你。
人民幣理財的潛在風險分析
在這里提醒投資者，人民幣理財產品既然作為一種投資，它肯定是存在風險的。
目前人民幣理財產品所面臨最大的風險莫過于“加息”。不少專家預測：2005年中國將進入新一輪的加息周期，如果再遇到銀行加息，選擇人民幣理財的投資者不能中途取款，可能收益率會低于未來的儲蓄利率。
義務教育課程標準實驗教科書數學一年級下冊68~70頁。
教學目標：
1.充分利用已有的生活經驗，以學生為主體，以教師為引導，認識面值在1元以下（包括1元）的人民幣；知道元、角、分是人民幣的單位；知道元、角、分之間的進率。
2.在取幣、付幣、找幣等活動中，發展思維的靈活性，培養與他人合作的態度以及學習數學的興趣。學會簡單的購物，學有用的數學。
3.滲透愛幣教育；教育學生從小養成節約用錢的良好習慣。
教學過程：
一、用學生喜歡的動畫形象導入，激起學習興趣
小朋友瞧！誰來了？要開學了，喜羊羊、暖羊羊、沸羊羊、美羊羊，它們正準備一起去小小商店買學習用品呢！
買東西要用到什么？在生活中哪些地方要用到錢？我們國家的錢叫什么？
今天我們就先來認識一部分人民幣，好嗎？（板書：認識人民幣）
（“喜羊羊”幾乎是所有孩子所熟悉和喜歡的卡通形象。把“喜羊羊”們買文具的事情用一定的故事情節串連起來，做成課件，一上課就使學生的情緒進入一種亢奮的狀態，使學生直觀、形象地感知了人民幣的作用：日常生活中處處要用到人民幣，人民幣是人的生活、學習不可缺少的。）
二、依托生活經驗，認識1元和1元以內的人民幣
在平時的生活中，你見過哪些人民幣？
桌子上的學具里有一些人民幣，把你認識的人民幣向你的同桌介紹一下吧。
認識1元：（新版紙幣）你認識它嗎？誰來介紹給大家聽：說一說你是怎么認識的？舊版：你認識它嗎？你怎么知道的？硬幣：這也是1元嗎？你怎么認識的？
認識1角：你們認識這張人民幣嗎？你怎么認識的？
1元、1角上面都有1，我們怎么來區分？
認識1分：（出示1元、1角、1分）老師這里有3個硬幣，你怎么區分它們？
認識其它人民幣：老師這里還有一些人民幣，你認識嗎？
分類整理：進一步認識人民幣：這么多的人民幣放在一起，感覺怎樣？那你能把它們分一分嗎？想一想，你準備怎樣分？反饋：說說你是怎么分的。
練習：1.小朋友請看！這4樣物品，該怎么付錢？
2.美羊羊手里拿的這2張人民幣合在一起是多少呢？這3張人民幣合在一起是多少呢？
3.沸羊羊想從這些錢中拿出5角，它可以怎么拿？
（人民幣是我國法定的貨幣，在人民生活中起著重要作用。學生在現實生活中都接觸過人民幣，對人民幣或多或少都有一些模糊的認識，通過老師的引導梳理，使學生對1元及1元以內的人民幣有了清晰、系統的認識。）
三、依托生活經驗，認識元、角、分之間的關系
根據生活經驗自主探索付1元，體驗1元=10角：喜羊羊、暖羊羊、沸羊羊、美羊羊都準備買一本練習本，1本練習本是1元錢。猜一猜，它們會怎樣付呢？如果讓你來付1元，你會付嗎？
反饋說說：你是怎么付1元的？不管哪種付法都是付幾角？它們都買到了練習本，說明10角和1元的關系怎樣？
（在認識1元等于10角這一環節中，提供了每人一個信封，創設了“喜羊羊”們去買1元錢的練習本，可以怎么付，讓學生試著付一付，學生依據已有的經驗，有的拿出了10個1角，有的拿出了5個2角，有的拿出2個5角。使學生直觀、形象地體驗到了人民幣簡單的兌換知識，在實踐、體驗基礎上抽象總結出了元與角之間的進率關系，最大限度地發揮了學生的創造潛力和自主探索的主觀能動性，巧妙地、有效地突破了難點，加深了對知識的體驗和感悟。）
感知1角=10分：我們知道了1元=10角，你知道：1角=（ ）分嗎？
有一首歌也是關于人民幣的，這首歌的名字叫《一分錢》。你想聽嗎？
（小學生不僅要認識人民幣，還要會用人民幣，相機滲透節約用錢教育。）
練習：瞧，喜羊羊它準備買些什么呀？想一想：（1）1元錢可以買哪幾件物品？（2）一元買一枝鉛筆，應找回多少錢？
四、實踐活動：用所學知識購物，學有用的數學
視頻示范，模擬購物：我們先來看一看這4人小組是怎么購物的？
實踐活動：4人小組合作，進行購物活動。
五、課堂總結
1.這節課我們認識了哪些人民幣？你還知道些什么？
2.喜羊羊還寫了一封信給慢羊羊村長呢！讓我們來看看吧。
調皮的喜羊羊給村長出了一道難題，你會解決嗎？
（“喜羊羊”寫給“慢羊羊”村長的信，是一封幫助學生回顧所學知識、梳理所學知識的信，也是一封拓展深化知識的信。）
六、課后實踐
元角分教學課件
教學目標：
1、認識人民幣，了解元、角、分之間的關系。
2、通過模似購物等活動，使學生體會人民幣在社會生活中的功能和作用，感悟數學知識與現實生活的聯系。
教學重點：
1、掌握識別人民幣的方法。
2、讓學生明確元、角、分之間的關系。
教學難點：
通過模擬購物等活動，使學生掌握簡單的付錢，找錢的方法。
教具：課件。兩種形式的人民幣分成若干包，標明1號、2號錢袋的人民幣，分發組各組負責人待用。
學具：不同面值的人民幣若干張（個）。
德育滲透：使學生從小懂得合理使用零花錢，并知道如何愛護人民幣。
教學過程：（課堂教學實錄）
師：（課件出示畫面）小明媽媽準備做晚餐，發現沒有了醬油了，怎么辦？
生：去買。
師：用什么買？
生：錢。
師：同學們說的錢也叫貨幣。英國的貨幣叫英磅，美國的貨幣叫美元。誰知道中國的貨幣叫什么？
生：人民幣。
師：今天，我們就一起來學習有關人民幣的知識，好不好？
生：（齊）好
（從學生熟悉的生活實際出發，創設情景，激發學生探究新知識的欲望）
活動一：認識人民幣的面額
師：請同學們回憶一下，你知道哪些人民幣？
生：1角、2角、5角
生：2元、5元、10元、50元
生：100元、20元
生：5分、2分......
師：請同學們打開1號學具袋（紙、硬幣的元角分各一張或個），認真觀察，看這些人民幣可以分幾類？你是怎樣認出它們的？（學生分小組活動）
（人民幣的面額是學生已經接觸過的數學知識，放手讓學生自己去觀察、交流是有利于學生主動學習的。）
生：分兩類：硬幣和紙幣
生：分三類：元、角、分
師：（板書分類方法）那么你是怎樣認出它的面額呢？
生：看數字，有數
生：還要看數后面的元角分
生：硬幣還可以摸大小
生：紙幣也有大小
生：看花紋.......
（充分讓學生發言，各抒已見，讓學生自己對所學的知識能進行初步的歸納）
師：老師這里有一些人民幣，大家認一認。
（屏幕出示，學生認識準確）
師：同學們都認識了人民幣，會用嗎？
生（齊）會
活動二：認識元角分之間的十進關系及人民幣面額之間的換算
師：（出示電腦畫面，每瓶醬油1元6角）小明媽媽給了小明2元人民幣，小明能幫媽媽買到醬油嗎？請你試試看。
生：他用2元錢，買一瓶還剩4角。
生：還剩4角。
師：你是怎樣想的？
生：2元是兩個1元，先用1個1元，另一個1元用6角還剩4角
師：為什么1元用6角還剩4角？
生：因為1元等于10角。
師：這位同學想的對不對？（對）你還知道人民幣之間的哪些關系？
生：1角=10分
生：2元=2個1元，5元=5個1元
生：10元=2個5元
......
(教師板書1元=10角 1角=10分)
(這里正確把握住了學生的起點能力,元角分之間的十進關系學生已經知道了,就讓學生自己把他知道的說出來)
關鍵詞：小小商店；實踐活動；學習興趣；聯系生活；解決問題；合作交流
“小小商店”是一年級數學下冊認識人民幣中的一節實踐活動課，主要以模擬的方法展示了一個運用人民幣的情景，提高學生對人民幣的認識，進一步掌握人民幣的換算及簡單的計算，培養學生應用數學知識解決實際問題的能力，初步進行合理使用人民幣、愛護人民幣的思想教育。
實踐活動課前學生做了三方面的準備：（1）自己或幫父母去附近的超市或小商店用人民幣購物。有的小朋友很少有使用人民幣的經歷，這樣的安排為實踐活動的有序開展奠定了良好的基礎。
（2）準備一件到三件的閑置物品，可以是圖書或玩具等，并標好價錢，（不超過10元）價錢可以有整元的、整角的，也可以是幾元幾角的。因為小朋友對商品的價值概念還是比較模糊的，所以給商品標好價錢，為顧客的購買節省了時間。（3）準備10元～20元的人民幣，最好是有元的和有角的。主要是用來從同學那里購買自己喜歡的東西，經歷使用人民幣的體驗。
課堂上，首先明確要求遇到問題要向老師請教，然后模擬購物情景，組織全體學生活動，我在一旁巡視，發現問題及時進行針對性的引導，同時觀察學生在進行人民幣的計算時有沒有發生錯誤，碰到些什么問題，如何解決的等等，體現開放式的教學模式，發揮學生個體的特點，幫助學生通過活動提高學習數學的興趣，培養應用數學的意識和解決實際問題的能力。
這次實踐活動完全改變了單一的、枯燥的及以被動聽講與練習為主的學習方式，給予學生充分從事數學活動的時間和空間，使學生在親身體驗與探索中認識數學、解決問題。特別是在購物活動中與同伴合作交流共同解除困惑，使數學學習成為學生的主體性、能動性、獨立性不斷生成與發展的過程。主要體現了以下幾個特點。
一、創設真實情境，激發學習興趣
教育家夸美紐斯曾說：“應該用一切可能的方式把孩子們的求知和求學的欲望激發起來。”而興趣又是最好的老師。因此，我根據一年級學生的年齡特征和原有的生活經驗，以逛“超市”為題材，吸引學生的注意力，把“超市”引進課堂，提供真實的生活情境，激發學生的學習興趣。在真實的情境中，給學生提供了充分的活動空間，人人參與購物，讓學生親身體驗購物的樂趣。事實證明，學生很高興參與這樣的活動，這樣的活動不僅鞏固了學生對人民幣的認識，而且讓他們進一步掌握了人民幣的換算及計算方法，培養了學生應用數學的意識和能力。
二、緊密聯系生活，體現數學的實用性
“使生活和數學融為一體”是新課標的要求，也是數學課堂的不懈追求。一年級的小學生在實際生活中缺少使用人民幣的經歷，但在生活中使用人民幣的真實情景時時處處存在著，學習了人民幣后，不僅要學會書本上的知識，更重要的是要延展到真實的生活中，學會兌換人民幣和使用人民幣。因此，我模擬了一個真實的購物情境，讓孩子用真實的人民幣去進行“自由貿易”，學生在模擬購物活動中充分體驗如何取人民幣、找人民幣，切身感受生活中的數學，體驗學習數學的現實作用，理解了人民幣的價值，享受到了成功的喜悅。
三、體驗雙重角色，提高解決問題的能力
如何根據實際情況靈活地將人民幣進行組合的換算，達到在生活中熟練地應用，是這節課真正的用意。所以我讓所有的學生都扮演了顧客和售貨員雙重角色，從顧客的角度看，他要經歷使用人民幣的幾種情況：一種正好付零錢，另一種是沒有零錢，付整錢要售貨員找錢的情況。從售貨員的角度看，主要是考驗對人民幣的認識，以及如何找錢的情況。有了這樣的親身經歷，學生能更好地理解解決問題中出現的各種使用人民幣的類型，從而也能提高學生的實踐能力和解決實際問題的能力。
四、合作交流，提高學生的綜合素養
學生作為一個社會人，在生活中經常要與人溝通交流，這次“小小商店”的實踐活動也為學生提供了一個交流的平臺，作為“顧客”和“售貨員”雙重角色，是有區別的，“售貨員”會說：“您要買什么？”“您應該付多少錢？”“這是找您的錢。”等等。而“顧客”遇到錢不夠時怎么辦，會不會討價還價或用別的方法來解決問題等等。除了交流，還要引導學生有序活動，比如人多時要排隊，根據商品的價值合理地討價還價等，從課內輻射到課外引導學生做一個講文明、有素養的人。
《小小商店》這一活動過程中，學生通過親自動手操作，自己發現問題、解決問題，而且有力地調動了學生的學習興趣。學生表現出來的積極性和熱情是前所未有的，使課堂煥發出了生命的活力。教師為學生提供了充分的實踐活動的機會，在活動中讓學生學會學習、學會合作，體驗數學與生活的密切聯系，享受了學習成功的喜悅，樹立了學好數學的信心，讓學生感到生活真有趣，數學真有趣！
《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》的出臺實施，標志著我國政府推動人民幣國際化進入了一個實質性的階段。
首先，借助于人民幣跨境貿易結算業務的推廣，中國經濟對外交流一改以往易受匯率風險影響的脆弱結構，為推動人民幣匯率改革和資本賬戶的開放創造了良好的外部環境，同時也有利于增強我國貨幣政策更有效地服務于經濟增長和物價穩定的目標。
其次，人民幣跨境貿易結算業務，從具有國際競爭力的我國沿海城市和對我國經濟發展依存度較高的東盟國家和地區先行先試，有利于人民幣的“輸出”和由此形成的外部網絡效應，會越來越多地吸引更多企業自愿加盟到人民幣結算業務的行列中來，從而盡快實現人民幣作為國際貨幣所應發揮的“便利性強，換匯成本低”的支付結算功能。
再次，多部門攜手推進人民幣跨境貿易結算業務，有利于堵住我國現有的金融開放過程中存在的制度漏洞，充分發揮人民幣跨境結算業務中所具有的整體“環境協調”的優勢，從而將風險降低和控制到最小程度。
最后，人民幣跨境貿易結算業務的開展有利于我國金融體系進一步積累國際業務的經驗，進行高端人才的培養，推動我國金融體系的業務升級和金融創新活動的深化。同時，提供了大陸和港澳臺金融合作的載體，也為亞洲金融臺作和經濟合作的深入開辟了一個新渠道。
但是，人民幣跨境貿易結算業務啟動后，也將面臨一些我們以前從未經歷過的挑戰：
第一，人民幣跨境貿易結算業務的展開和形成規模，不僅取決于我國結算體系的現代化程度和運作效率，還取決于作為國際結算貨幣所應具備的其他兩大功能：一是能否解決結算過程中人民幣頭寸盈余狀態下境外投資者的“保值”需求。二是能否有效引導和控制人民幣頭寸盈余狀態下的“增值”需求。從日元國際化失敗的原因看，就是因為它的金融體系無法提供日元頭寸“增值”和“保值”的功能，才讓它所追求的結算貨幣目標沒有發揮出應有的規模效應。
第二，人民幣跨境貿易結算業務的推動時機，正是在全球政府救市行為開始退出和加快人民幣國際化及金融開放的大環境下，不能排除政府過度注資所形成的全球短期流動性資本對看漲的人民幣的需求。盡管我們現在的結算業務無法讓他們迅速積累足夠的頭寸，但是，隨著人民幣國際化的不斷推行，外資出于“逢高退出、獲利回吐”的動機而大舉撤離的可能性，會隨著中國經濟周期的自然調整而不斷加大，所以，決策部門必須保持清醒認識。
第三，要借助港澳臺甚至國際的合作力量來推進人民幣國際化的進程，尤其是通過香港人民幣離岸債券市場的發展，來彌補由于大陸利率市場化不到位和債券市場不發達給人民幣貿易結算帶來的麻煩。同時，還要在新興市場國家之間率先推行建立在投資和貿易基礎上的“貨幣互換”活動，讓更多的國家和企業認識到人民幣的好處和作為國際貨幣的經濟實力，從而減少人民幣國際化進程中所產生的來自境外的阻力，為真正實現人民幣的國際化打下扎實的市場基礎。
關鍵詞:殘損人民幣;兌換;貨幣政策;人民銀行
中圖分類號:F822.2文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2009)09-0085-04
一、引言
人民幣的整潔與否直接關系著國家貨幣的尊嚴和聲譽,保持人民幣的整潔、凈化流通市場對于維護國家貨幣的信譽具有重要意義。由于種種原因目前市場流通中破舊幣仍然很多,尤其是輔幣破舊率更高,這不僅影響了人民幣的正常流通,而且有損人民幣的信譽。對此,本文結合海南省的實際情況,就殘損人民幣回收難的成因及對策淺談一些認識。
二、殘損人民幣回收難的原因分析
(一)公民對人民幣相關意識有待進一步提高
1.公民對人民幣的相關常識缺乏了解。筆者通過問卷調查的方式了解到,28%的農民不知道殘缺量較大的紙幣還可以兌換,僅7%的人能真正清楚全額殘幣的兌換標準已經由“票面殘損不超過五分之一”改為“不超過四分之一”。“公民有愛護人民幣的義務”,但這個義務僅僅是停留在了法律層面,突顯了公民愛護人民幣法律意識淡薄[1],主要表現為:一是存在在人民幣上亂寫亂畫的違法行為。有的人為了工作與生活上的方便在人民幣上記事、記名做標記、記電話號碼等。二是拒收嶄新的人民幣,寧愿持有殘損券。目前公民重視真假人民幣的辨別,而識別真假人民幣的能力又不強,為了安全起見,很多人不愿意接受嶄新的人民幣,寧可持殘損券。三是不清楚任意撕毀人民幣是違法行為。由于各種原因,有的公民情急氣憤時將手中人民幣撕毀的現象時有發生,人為地破壞了人民幣,致使流通中殘損幣數量增多。
2.公民兌換殘幣積極性不高。由于對人民幣的相關常識缺乏了解,造成一般居民個人較少去金融機構兌換殘損幣,認為錢損壞一點沒有關系,可以使用就行了,或者購買商品時給出去,沒有必要專門去銀行兌換,除非是被火燒、鼠咬而無法使用了才去兌換。有些單位的財務人員也沒有整理錢幣的意識,認為這些都是金融機構要做的事情,所以好錢、爛錢是雜亂無章地交到銀行。
3.公民偏愛紙輔幣。紙輔幣的攜帶優勢深受人們喜歡,造成市場中低面值紙幣難以回收。由于海南省社會公共事業不發達,方便硬幣使用的設施明顯不足,人們覺得硬幣攜帶不方便且易丟失,寧愿持殘損紙輔幣,甚至公然拒絕硬輔幣的局面,使得市場中的殘損紙輔幣還在繼續流通,影響了殘損人民幣的正常回籠。
4.用卡代替支付的概念并未深入人心。近年來銀行卡等非現金結算工具在海南省發展迅速,但在廣大農村地區由于受經濟條件限制,加上現金結算支付具有方便、快捷的天然優勢,長期以來我國公民都有用現金結算支付的習慣,并且近年來銀行卡的相關犯罪案例增多,群眾對現代高科技知識又缺乏了解,所以寧愿使用紙幣,對使用現代化支付工具[2],如儲值卡、信用卡、支票等結算方式,持不支持或參與不熱情態度,導致推行用卡支付特別困難。同時,由于存在支付結算網絡不暢通的現象,而現金攜帶方便、使用便利,造成流通中人民幣反復使用,增加了流通中殘損人民幣的回收工作量。
(二)金融機構工作人員相關的思想問題
1.柜臺員工對殘損人民幣工作潛在的指導思想不對。由于法律明確規定各商業銀行必須無償提供殘損人民幣兌換業務,因而各金融機構在辦理人民幣業務時,也能在一定程度上盡到殘損幣兌換的義務。但各金融機構沒有從提高人民幣整潔度、維護人民信譽的社會責任角度,考慮如何做好不宜流通人民幣回籠工作、殘損人民幣兌換業務,也沒有充分認識這項工作社會效應的重要性,更沒有把這項職責納入重要的工作日程,建立一套對不宜流通人民幣回籠及向公眾進行殘損人民幣兌換業務的管理制度和考核辦法。
2.柜臺人員工作上有顧慮。一是怕擔責任。提供殘損人民幣兌換服務如果出現差錯、造成損失,通常情況下是由柜面經辦人自己賠償。由于臨柜人員在付出勞動的同時還要對其所兌換的殘損幣承擔相應的責任,很多臨柜人員本著“多一事不如少一事”的態度,能推則推,服務熱情不高。二是怕惹麻煩。殘損幣兌換業務的操作比較煩瑣,由于農村地區銀行業金融機構網點人員少,業務繁忙時,面對殘損人民幣清點整理工作,柜面人員大多積極性也不高,特別是對那些持有較多數量殘損幣的群眾,個別銀行工作人員不是耐心指導顧客整理殘損幣并按規定予以兌換,而是將顧客拒之門外,出現“踢皮球”現象。
3.金融機構重利益輕義務的理念影響了殘損幣回收工作。金融機構在以追求經濟效益為目標的經營理念指導下,在日常經營中實施一切為了經濟效益的策略,對于殘損人民幣兌換工作等不能帶來經濟效益的事情,則采取應付的態度,在營業網點比較少按人民銀行要求設置殘損幣兌換牌,要么兌換牌就懸掛在綜合業務處,以應付人民銀行檢查。
(三)管理體制方面的制約因素
1.制度規定不健全,影響殘損幣的回籠數量。為了加強人民幣質量的管理,強化一線出納人員的責任意識,人民銀行依據上級的規定結合當地實際,制定了相應的管理辦法和措施,狠剎了商業銀行殘損幣整點中發生重大差錯的歪風,降低了差錯率。但是,由于管理辦法規定人民銀行發行部門對金融機構繳回人民銀行發行庫的錢捆質量要進行重點考核,對違反管理辦法的直接責任人和責任單位規定了相應的處罰標準,據調查有95%以上的金融機構網點怕出現差錯受處罰而不愿或不積極把殘損幣上繳人民銀行發行庫,從而致使殘損幣在市場上繼續流通,阻礙了殘損幣的回收,也影響了人民幣的整潔度[3]。
2.金融機構回收積極性不高,導致殘損幣回收難。一是一線出納人員工作壓力增大直接影響殘損人民幣回籠的數量。隨著經濟的快速發展,現金收付量也不斷增加,形成了人員和業務比例相對失衡,工作人員時常忙于應付過多的業務工作,回籠的現金來不及挑剔又直接付了出去。二是對不宜流通人民幣的挑剔回籠,多與少和好與壞國家無激勵措施,致使回籠乏力。不宜流通人民幣挑剔回籠缺乏量化細化的考核辦法。三是兌換殘損人民幣的“經濟效益”短期內難以顯現,殘損幣整點所需要的設備,商業銀行也缺乏一定的資金投入,影響了殘損人民幣的正常兌換。金融機構上級行對基層行營業網點也沒有挑剔回籠的硬性要求,挑剔不宜流通人民幣是一項很臟、很麻煩的工作,光增加工作量,不增加工作“成績”。四是對承擔殘損幣鑒定責任的積極性不高。殘損幣兌換工作既需要過硬的業務技術和判斷力,也需要高度的責任心
3.金融機構對外支付不宜流通的人民幣較為普遍。一是兌換標準掌握不嚴。部分基層金融機構營業網點在挑剔過程中,對《不宜流通人民幣兌換標準》把握不準、不到位,應該收繳的不宜流通人民幣沒有及時上繳。二是“應急”現象突出。偏遠的山區營業網點由于交通不便、車輛人員相對緊張、取送款時間間隔較長等原因,一旦現金供應緊張,不得不使用收回的不宜流通人民幣以應急,造成“坐支不宜流通人民幣”的現象。三是商業銀行壓低現金庫存限額,對外支付完整券無保障。庫存現金是不增值資產,為了追求利潤最大化,商業銀行不斷壓低現金庫存,超庫存上級行要處罰,當庫存現金與回籠完整券之和小于現金投放時,對外支付現金的質量就沒有保障。而為了能及時清分、整點現金,不超庫存限額,工作人員刻意不動用成捆、成扎的完整券而以當天的未加清分支付客戶,大量未清分的回籠券混雜著殘損幣重新流入市場。四是小面額紙幣需求量大,金融機構庫存量不足,容易引發支付不宜流通人民幣。五是金融機構也不愿把殘損幣留在自己手中,而是想盡快地用出去。若客戶拒絕接受殘損幣,則以新票幣已付完為由讓客戶無奈接受。這樣就有相當一部分殘損人民幣在互相支付的情況下,一次又一次地進入流通領域,難以回籠。
4.調撥不到位,新幣投放量小。尤其是小額度面值的新幣不能滿足社會流通需要,金融機構到人民銀行取款時,大都選擇100元和50元券的大面額,只有在春節前后投放較多小面額票幣,平時10元以下紙幣投放比率低,一旦小面額供需失衡,容易出現“坐支小面額殘損幣”現象。
5.基層人民銀行職能弱化。一是基層人民銀行的貨幣發行職能有弱化的趨勢。由于基層人民銀行已經撤銷了業務庫,不能直接對外兌換殘損幣,殘幣回收完全依靠轄內銀行業金融機構間接回收。使得人民銀行對該業務的監管職能及發行職能有一定的影響。二是基層人民銀行發行崗位工作人員少,業務經費不足。無論是宣傳、培訓,還是管理協調工作都是需要人力物力的,然而一般縣支行只有兩名發行工作人員,加上近年來縣支行的各項業務費用日益收緊,要舉辦一次人民幣業務培訓也是困難重重。三是人民銀行縣級發行庫的撤銷制約了殘幣回籠的速度。人民銀行縣級發行庫撤銷后,各金融機構之間的現金供應大多采取了垂直供應和供應兩種形式,垂直供應即上下級行之間現金往來,供應即在同區域內由另外一家金融機構或由鄰縣人民銀行縣級發行庫,這兩種形式都制約了殘損人民幣的回收工作。
(四)技能技術方面的制約
金融機構對殘損幣判定的業務技術存在不熟練的問題。在殘損幣兌換過程中,往往因難以確定兌換標準和真偽而拒絕為客戶兌換殘損人民幣。尤其是對火燒、霉爛和鼠咬等情況,基層經辦人員往往難以把握兌換尺度,使持幣人幾經輾轉到當地人民銀行進行再鑒定。在2008年的多次檢查中發現,臨柜人員有很多是新調來或新招收的未經系統培訓的員工,他們對殘損幣兌換業務的技術掌握得還有所欠缺,所以,一旦遇到難以判定的殘損幣就只能推往別處了。
三、解決殘損人民幣回收難問題的對策建議
(一)建立健全殘損人民幣兌換回收宣傳機制
1.加大宣傳力度,爭取社會各界的大力支持。提高流通中人民幣質量是一個系統性的社會工程,除金融機構努力工作外,離不開社會各界的支持和配合。因此,加大宣傳力度,爭取社會各界的支持很有必要。一是要加強對維護人民幣信譽重要意義的宣傳,提高人們愛護人民幣的意識。通過深入廣泛的宣傳,使愛護人民幣的知識深入人心,提高公眾的認知度,讓廣大群眾了解人民幣殘損幣兌換知識,養成正確使用和更好地保管人民幣的良好習慣,積極并自覺地將殘損人民幣交回銀行,從思想深處解決“回收難”問題,把愛護人民幣的教育上升到愛國的高度,使公民從小就形成愛護人民幣就是熱愛祖國的強烈意識。二是要加大對人民幣有關法律、法規及辦法的宣傳,在向群眾傳授識別假幣的方法和技能的同時,宣傳愛護人民幣的知識和義務。三是人民銀行要積極協調好與地方政府、公安、法院、工商管理等部門的聯系,爭取社會各方面的力量,齊抓共管,以取得對提高流通中人民幣質量工作的更大支持。
2.金融機構要轉變經營觀念,增強服務意識,加速殘損幣的回籠。一是各金融機構要把兌換和回收殘損幣同開展的優質服務有機的結合起來,以此作為優質服務的一項重要內容加以認真考核,以充分調動一線人員兌換的積極性和主動性,通過工作的有效開展提高整體服務水平,進而贏得客戶,吸引客戶。二是各金融機構要把兌換和回收殘損幣同拓展業務謀求發展有機的結合起來,以更高的層次和長遠的眼光,看待殘損幣兌換和回收與拓展業務謀求發展的問題,用辯證的觀點處理好損幣兌換和回收與拓展業務謀求發展的關系,實現經營理念上的跨越式發展。三是增強“挑剔”意識,更新陳舊觀念。
3.進一步加大硬幣的投放力度,逐步用硬輔幣代替紙輔幣,以減少市場上殘損紙輔幣流通量。硬幣流通是人民幣流通市場的發展趨勢,讓群眾充分了解金屬幣耐磨、不易破損、使用壽命長等優點,主動接受和使用硬幣。將硬幣向大型超市、公交車、公用電話亭等群眾密集的地方推廣使用,逐步用硬幣代替紙輔幣流通,減少流通成本,服務經濟社會。在尚不完全具備推行小額貨幣硬幣化的條件下,應加大小額紙幣5元、1元、5角券的發行數量,有利于加大小額殘損紙輔幣的滾動回收力度,促進小額殘損券的回收,真正提高市場流通中人民幣尤其是小額紙幣的整潔度,維護法定貨幣的形象。
(二)改進現有的機制
1.建立制約和激勵機制,增強主動服務意識。一是 人民銀行要研究制定切實可行的《人民幣挑剔整點回收管理辦法》[4],以部門規章的剛性形式規范金融機構人民幣挑剔、整點、回收的各個環節。同時,指導和督促金融機構建立健全相關提高流通人民幣的工作管理制度和措施,加強內部管理,依法約束工作人員的行為,使殘損人民幣回收工作制度化、規范化。二是在金融系統內開展殘損人民幣回收工作競賽評比活動,樹立典型并對工作突出的單位和個人進行表彰和獎勵。三是更新觀念,提高服務意識。四是金融機構要對回籠殘損人民幣工作人員進行適當補貼,補貼按兌換的比率發放到個人,以緩解社會效益與金融機構自身效益的矛盾,調動金融機構一線出納人員的工作積極性。
2.加強新幣投入,建立一個能適應各地情況進行新幣投入的合理系統。一是加大新券的投放力度,努力提高流通中票面的整潔度,提升人民幣的聲譽和形象;二是靈活調配券別比例,保證合理的現金供應;三是根據經濟增長的速度、投放回籠等情況,測算制定現金計劃。主動開展市場調研,實時了解掌握市場殘損幣狀況,利用現有的數學分析系統,適時對市場流通人民幣券別進行調節。要根據農村經濟發展狀況測算農村市場輔幣需求量,加強流通中主輔幣投放的合理搭配,滿足農村市場對輔幣的需求,真正達到“以新逐舊”,提高流通中人民幣的質量。
(三)進一步推行電子化支付,加大非現金結算工具的推廣力度
通過拓展金融支付渠道,方便客戶結算,以減少現金使用率。金融機構應加大對非現金支付結算工具使用的宣傳力度,加快定期借貸記卡、個人銀行支票、網上銀行等支付結算工具的推廣,進一步完善金融機構之間的銀行卡聯網機制,最大限度地縮小現金交易量,提高現代化支付結算比例,擴大電子貨幣在貨幣流通領域中的市場份額,更好地為社會經濟發展和商品流通的不斷擴大服務,讓普通百姓逐步感受和認識到非現金支付結算工具及電子化貨幣的優越和快捷。
(四)人民銀行要加強對金融機構殘損人民幣兌換的檢查督促
1.加強對銀行業金融機構人民幣收付情況的檢查督促。為了把殘損人民幣兌換工作落到實處,要加大考核力度,組織轄內銀行開展承諾服務活動,對殘損人民幣兌換實行承諾制,對于故意刁難不予兌換或不按標準兌換殘損人民幣的當事人及負責人,要按規定給予行政或經濟處罰。
2.加大重點領域的反殘幣工作力度。要從制度建設的角度出發,充分發揮公交車售票員、商店收銀員的直接作用,要讓他們轉變觀念,截住殘損人民幣再流通。做到凡經他們之手收到的殘損人民幣,都直接交到銀行回收,不得對外支付。[5]
3.加強與金融機構的溝通工作。通過溝通交流,以提高金融機構對殘損幣回收工作重要性的認識,并調動其工作的能動性,充分發揮回收殘損幣工作的積極作用。
4.建立對金融機構殘損幣回收工作有效的監督制約機制。建立這樣的監督制約機制,基層人民銀行在金融機構殘損幣兌換、回收工作上,就不再是只對其進行道義勸告,而可以采取一些必要的措施,促其真正承擔起無償提供殘損幣兌換的義務。但這樣的監督制約機制必須是有法可依,而現行的法律層面和行政條例中還沒有相關的依據。
(五)加強相關人員的培訓與出臺相關政策
1.各金融機構做好干部職工的思想教育。特別是要經常加強臨柜人員的素質教育,多組織其學習業務知識,使臨柜人員領會到回收損傷人民幣的意義和重要性,并做到以熟練的業務去接待每一位客戶。
2.加強對工作人員的培訓工作。加強銀行工作人員對人民幣常識、不宜流通人民幣挑剔標準、殘損幣兌換辦法和特殊人民幣兌換標準及假幣收繳鑒定管理辦法的學習和培訓,提高出納人員的業務綜合素質,積極兌換和回收殘損幣,提高流通中人民幣的整潔度,更好地服務于區域經濟。
3.加強對工作人員的考核工作。人民銀行還應將考取“殘損人民幣回收兌換資格證”與考取《反假貨幣資格上崗證》同樣作為一項嚴格的制度,將兌殘和反假技能作為一線業務人員必備的業務素質,保持金融機構臨柜人員的相對穩定及工作的連續性,保證金融機構“一線窗口”兌換工作的有序性,提高兌殘的透明度和準確性。
在金融危機的沖擊下,我國的經濟逐漸好轉,現金流通總量將會不斷增長。建設“服務型央行”,貨幣發行業務是基礎的基礎,而回收殘損人民幣,提高流通中人民幣的質量則是基層人民銀行向社會提供金融服務的直接體現,人民銀行應該扎實有效地做好貨幣回收工作,切實維護廣大人民的利益,維護人民幣的良好形象。■
參考文獻:
[1]于海臣,劉國權.殘損幣回收存在的問題與對策[J].黑龍江金融,2005,(10).
[2]吳金忠,薛云亮,竇世學等.當前貨幣流通中殘損幣回籠難的對策選擇[J].濟南金融,2004,(11).
[3]王玉蓮.殘損人民幣兌換難的原因分析[J].河北金融,2000,(4).
關鍵詞：農村地區 殘損人民幣 兌換難
《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》規定，凡辦理人民幣存款業務的金融機構應無償為公眾兌換殘缺污損人民幣，不得拒絕兌換。可當前農村落后地區群眾殘幣兌換難、金融機構難兌付的問題比較突出，影響了農村金融服務質量和服務形象，值得關注和亟待解決。
一、現狀及原因分析
（一）正面激勵不足，金融機構存在不作為
由于辦理殘損人民幣兌換費時費力，對員工缺乏激勵措施，對銀行機構來說沒有任何經濟效益，加之銀行機構的前臺實行的是柜員制，每天辦理大量轉帳、現金收付等業務，根本無暇顧及殘損人民幣的兌換。因此，盡管柜臺上擺有殘損人民幣兌換標牌，但大多是形同虛設。各銀行機構對回收損傷人民幣的態度冷漠，存在不作為現象。主要原因一方面是小面額票幣投放回籠后整點麻煩而不積極調撥，致使沒有足夠的新鈔投入市場；另一方面是網點臨柜人員服務意識淡薄，常以“現在業務忙，等閑時你再來”或“攢著，存款時一起存”等借口不予以兌換，致使殘損人民幣超期服役，殘損人民幣窗口兌換服務質量下降。
（二）業務技能不熟，殘損人民幣兌換難
有些銀行機構對一線臨柜人員的殘損人民幣兌換業務培訓少，致使臨柜人員對殘損人民幣兌換業務知識掌握不夠，對殘損人民幣兌換標準把握不準而導致的兌換難。主要表現在兩個方面：一是在辦理殘損人民幣兌換業務過程中，擔心標準控制過嚴而怕群眾有意見，標準掌握過松而又造成工作差錯；二是由于人民幣殘損后真偽鑒定難度加大，臨柜人員害怕誤收假幣后自己要“掏腰包”，存在兌換擔風險，很多臨柜人員存在著“多一事不如少一事”的思想，遇到兌換損傷人民幣的不是拒絕就是推諉，甚至推向人民銀行。
（三）金融知識缺乏，殘損人民幣及時兌付難
通過發放問卷調查：有60%的農村群眾不知道殘損人民幣的兌換標準，80%的農村群眾對殘缺污損人民幣兌換辦法不是很清楚，78%的農村群眾不知道殘損人民幣的兌換程序，對鼠咬、火燒等原因造成的殘損人民幣不知道到哪里才能兌換，也不知道能夠兌換多少。為兌換殘損人民幣，偏遠地區的農民要跑好幾處銀行機構，有的甚至要跑幾十公里路，才能兌換殘損的人民幣。
（四）地域金融服務受限制，群眾殘損人民幣兌換意識不強
目前農村金融網點數量偏少，農村金融服務功能不全，山區農民存取款不方便，就喜歡把錢放在家中，由于存放條件差，有的人民幣出現了霉爛和鼠咬的現象；有的學校在收學費時怕收到假幣，在人民幣上寫上了交款學生的名字；農村個體工商戶習慣使用現金交易，折損、揉損人民幣現象較為普遍，愛護人民幣的意識不強。雖然人民銀行年年都在開展“愛護人民幣、反假人民幣”宣傳，但由于多方面原因，群眾愛護人民幣的意識仍然沒有根本性提高，生活中水洗、油浸，故意撕毀人民幣，在人民幣票面上記賬、亂寫亂畫的現象時有發生。絕大多數人接觸到損傷人民幣，首先想到的并不是趕快到銀行去兌換，而是琢磨著如何趕快再花出去等，除非缺角沒有人接收外，能支付出去的盡量支付掉。
（五）違規操作難定性，監管處罰難
《中華人民共和國人民幣管理條例》雖然明確了拒絕兌換殘損人民幣的處罰措施，但實際工作中操作有一定的難度，存在著銀行機構營業網點臨柜人員往往不是正面拒絕為公眾兌換殘損幣，而是以“把握不準”為由拒兌或將持有人推脫到其它銀行機構網點或人民銀行來兌換，造成對銀行機構消極推諉或變相拒絕兌換殘損人民幣的行為取證難、定性難。
二、對策建議
（一）提高認識，切實把殘損人民幣兌換工作落到實處
殘損人民幣兌付難直接影響了人民幣的聲譽和市場流通中人民幣的整潔度，損害了群眾的合法權益，同時也影響了金融機構的社會服務形象。轄內各銀行機構要把殘損人民幣兌換工作作為穩定金融秩序的重要工作來抓，樹立行業形象，維護群眾切身利益，健全落實殘損人民幣兌換工作責任制。一是要加強臨柜人員的職業道德教育，強化為民服務意識。二是要求員工培訓上崗，組織臨柜人員認真學習《中華人民共和國人民幣管理條例》《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》《中國人民銀行不易流通人民幣挑剔標準》等法規規定，準確掌握殘缺、污損人民幣兌換標準，解決殘損人民幣兌換過程中的“難作為”和“不作為”。
（二）創新探索，加大人民幣知識的宣傳力度
以群眾的金融知提升兌換意識，采取日常宣傳、集中宣傳、媒體宣傳相結合的方式，使人民幣知識宣傳活動覆蓋到農村地區各個村組。日常宣傳“二個一”，即在每個銀行機構營業網點和助農取款服務點建立一個人民幣知識宣傳欄、設立一個人民幣知識咨詢臺，使人民幣知識宣傳工作做到日常化、制度化。集中宣傳抓好每年一度的大型人民幣知識宣傳月活動，統一宣傳時間，統一宣傳內容，確保集中宣傳活動有成效。媒體宣傳借助電視臺的“行風熱線”欄目、政府門戶網站等平臺讓人民幣知識做到“家喻戶曉”。
（三）加強考核，不斷完善殘損人民幣兌換工作機制
殘損人民幣兌換工作是辦理存取款業務的金融機構為社會無償提供的一項金融服務，對此，金融機構特別是涉農金融機構應制定殘損人民幣兌換工作獎懲考核辦法，將殘損人民幣兌換工作納入工作目標考核范疇，和其它業務同考核、同獎懲，切實調動臨柜人員積極性，引導臨柜人員樹立為民服務意識，克服“怕麻煩”的畏難情緒。
【關鍵詞】教育創新 設計 反思
【中圖分類號】G642 【文獻標識碼】A 【文章編號】1006－9682（2012）07－0188－02
在教學中，課堂應該是靈動的，即學生必須動起來，在動中學習，在學習中發展。教師要努力營造好學生課堂學習的小環境，最大限度地調動學生學習的積極性、主動性，讓學生在民主、和諧、輕松的氛圍中啟迪思維。為此，我在教學中不斷探索、不斷創新，務求在教學時盡量呈現學生感興趣的學習內容，提高學生的主觀能動性，使學生思維始終處于積極狀態，從而最大限度地提高課堂教學效率，實現教學的目標。下面，以一個課題——“第五套人民幣的真假辨別”為例，探討教學創新改革。
〖教學內容〗
介紹第五套人民幣的真假辨別方法，使學生初步了解人民幣的有關知識，初步掌握人民幣真假辨別的方法，對學生進行愛護和保護人民幣的教育。
〖教學目標〗
知識目標：掌握人民幣真假紙幣的鑒別方法。
能力目標：提高組織能力、提煉知識的能力及口頭表達能力。
情感目標：培養協作精神，增強自信心。
〖教學方法〗
講授與學生動手實踐相結合。
〖課前準備〗
各面值人民幣、幾張假幣、兩幅人民幣正反面放大圖畫、制做課件，白板一個，大白紙五張，水性筆和磁鐵若干。
前置作業，要求同學分組，進行社會調查，了解周圍的人是如何辨別真假鈔的？通常使用哪些辨別手段，上網查找資料，每組寫一份總結。
針對中職一年級的學生年齡小、好動、愛玩、好奇心強的特征，本節課主要采取以下教學策略：①創設情境，先給學生觀看一個關于假幣的動畫視頻，展示在生活中會遇到假幣的各種情景，加強所學知識與生活的聯系。②結合大量的操作活動，使學生主動學習、自主探究。
〖教學流程設計意圖〗
一、創設情境，引入課題。
活動一：播放視頻
播放一個關于假幣的動畫視頻，生動展示在生活中遇到假幣的各種情景，以及犯罪分子蓄意使用假幣的現象和使用假幣的后果，引出人民幣的認識。
小結：用學生喜歡的動畫視頻，從學生身邊遇到的情景導入新課，拉近了學生與學習內容之間的距離，使學生親身感受到知識就在自己的身邊，激發了學生內在的情感體驗，引發學習興趣。
活動二：小品
1．看小品之前請思考：日常生活中在哪些場合哪些地方會遇到假幣？收到假幣如何處理？
2．小品表演：假幣。內容：一位學生隨家長到商店買東西，或是到銀行存款，看到售貨員、營業員把100元或50元的鈔票對著光亮的地方看一看，或放到一盞特殊的燈下照一照，提問：你知道他們這是在做什么嗎？（辨別人民幣的真假）
3．過渡：為防止不法分子偽造，給國家和個人造成經濟上的損失，在印制的時候給各面值的人民幣加上了一些特征。
4．出示一臺驗鈔機，邊演示邊介紹：把大面值的鈔票放到燈下，燈發出紫外線，在票面上就會顯示出黃綠色的字樣。
5．過渡：用儀器來識別確實很方便，但我們不可能隨身帶著一臺驗鈔機，那我們應該如何辨別人民幣的真偽呢？
6．分組討論上述問題，每組展示本組的社會調查結果。
7．指名回答。
8．老師小結歸納：通常我們可采用觀察和觸摸的方法來識別人民幣的真假。
9．以課件指導學生掌握識真方法。
小結：學生進行小品表演，展示在生活中會遇到假幣的各種情景，引出人民幣的認識。從學生遇到的情景導入新課，縮短了學生與學習內容之間的距離，使學生親身感受到知識就在身邊，激發了學生內在的情感體驗，引發學習興趣。
二、第五套人民幣防偽特征的詳細講解
第五套人民幣的防偽特征的詳細講解（課件出示各種面值的人民幣）：①認識人民幣：學生根據自己的生活經驗和調查結果講述辨認方法。總結出可以通過看字樣、顏色、圖案等辨別人民幣；②簡單介紹第五套人民幣的設計風格和特點；③詳細講解第五套人民幣的防偽特征。
通過講授、圖示對比和課件、實物展示，條理清晰地介紹真鈔的防偽特征以及辨別方法，同時講練結合，讓學生也手持鈔票逐一對照、討論。
三、操作
把全班同學分組，每組分一疊鈔票，進行理論聯系實際的操作。要求學生從信封中一疊真假鈔混雜的紙幣中，準確區分出真假鈔，以用時最短者為勝。同學們躍躍欲試，心情既期待又興奮。
同學們在競賽過后能學以致用，交流著各自的辨別心得，最后，老師歸納出真假鈔辨別的要點，并形成本節課的課堂小結。
〖課堂小結〗
第五套人民幣真假辨別方法：一看，二摸，三聽，四測。
一看：水印，安全線，隱形面額數字，光變油墨面額數字，膠印縮微文字。
二摸：雕刻凹版印刷。
三聽：聽憑空抖動或輕彈鈔票時所發出的聲音。
四測：測磁性號和熒光反應。
〖教學反思〗
一、優點
第一，充分利用多媒體教學，課件設計新穎，利用電教視頻材料導入新課，自然、生動、快速有效，形象直觀。教學目的明確，重點難點突出。
第二，本課題在設計時構建開放的課堂，在教學中，改變原有的教學模式，讓學生走出校園，走上社會，參與更多的社會交流，通過收集資料、采訪、調查、編排小品等途徑，引導學生去了解人民幣的歷史、種類、識別真假等，使學生在活動中的探究能力，合作能力，收集、處理、分析信息的能力，社會交際能力都有很大的提高。
第三，注重學生自主探索與合作交流。在本課題的學習中，我采取小組合作學習的方式，緊密聯系學生的生活實際，創設生動有趣的情境，為學生設計了看錢、摸錢、認錢等活動，激發學生的興趣，讓學生以主人的身份人人參與、個個動手、積極思考、主動探索，讓學生結合現實生活去探究，鼓勵學生自己尋求答案，從而見證知識的產生，啟發學生運用研究性學習的方法去探索知識。
二、缺點
第一，未能按照原先的教學計劃和教學設計找到兩種版本的全套人民幣樣本和假幣樣本讓學生親自辨認觸摸，未能進一步增強學生的感官認識。原因是假幣的樣本是銀行內部使用的工具，不能外借，導致在課堂上只能用視頻資料代替讓學生認識假幣，效果不真切。
第二，雖然設計了一系列的活動讓學生參與，參與面較廣。但是在活動成果的匯報、展示、節目的表演等方面，只有少數優生和膽子較大的學生參與，部分后進生未能得到參與的機會。
三、措施、對策與教學啟發
第一，平時重視學生學習方法的訓練。在一些需要學生自主探索的課程中，應該在課前或課中滲透一些參與相關活動的知識，例如需要先教會學生在網上和圖書館查找資料的方法、制定活動計劃、調查訪問、匯報、總結的方法等，這樣能更好地訓練學生掌握多種學習方法，讓學生在活動中得到體驗和啟發。
第二，重視為學生提供現實而有吸引力的學習情境。教師在教學中，要緊密聯系學生的生活實際，從學生的生活經驗和已有知識出發，創設生動有趣的情境，激發對數學的興趣，以及學好知識的愿望。
第三，靈活處理教材，根據學生特點，從學生已有的生活經驗出發，設計教學活動。學生的學習活動應當是一個生動活潑的、主動的和富有個性的過程，動手實踐、自主探索與合作交流是學生學習的重要方式。教師在教學中應多鼓勵學生親自動手、積極思考、主動探索，鼓勵學生自己尋求答案，從而體驗成功的喜悅，而教師始終是一個合作者和引導者、質疑解難者。
作為教師，積極進行教學創新改革，及時反思教學過程中的成敗和得失，是積累教學經驗、認識教學規律、拓寬教學思路、提高教學水平和教學質量的有效途徑。我們只有在教學中不斷地進行反思總結，勇于創新，才能使自己的教學方式更具可行性、合理性和創造性，從而取得理想的教學效果。
參考文獻
1 馬繼剛著.新舊版第五套人民幣防偽特征的比較研究［J］.中國人民公安大學學報（自然科學版），2006（1）
2 馬繼剛著.第五套人民幣防偽特征的研究［J］.中國防偽報道，2007（2）
《現代漢語詞典》對“經驗”是這樣解釋的：“經驗”有兩種詞性，作為名詞，指由實踐得來的知識或技能；作為動詞，指經歷，體驗。
杜威曾指出，片面地以兒童的經驗和興趣為中心的做法也是不對的，因為“兒童現在的經驗絕不是自明的。它不是終極的，而是轉化的。它本身不是完成了的東西，而只是某些生長傾向的一種信號或標志。”
這就提醒我們，一方面要重視兒童經驗的價值，另一方面也要注意到兒童的經驗、興趣只是一種發展的傾向，不能將它們看成是絕對的標準。也就是說學生在學習數學的過程中，教師應該通過引導和復習，激發兒童的已有經驗，然后借助已有經驗學習新知，從而使舊經驗轉化為新經驗。教學中我們可以抓住新知識或新觀念與原有認識或經驗之間的聯結視點組織教學，從而建構數學基本活動經驗。
視點一：親歷了
【鏈接教學片斷一】
一上課這位教師就告訴學生： “中國的錢叫人民幣”，并且從口袋里抓出一大把人民幣放在講臺上，讓學生說一說自己認識哪些人民幣，學生憑借自己的生活經驗，走到講臺上來“教”臺下的學生認1元的人民幣，教師有意地追問“你怎么知道這張是1元的人民幣呢？”學生就要說出1元人民幣有哪些特征，加深學生對人民幣的認識。就這樣，學生自己認識了1元、2元、5元等人民幣后，最后有兩類人民幣的面值學生不認識，一類是大面額的人民幣，例如100元的，家長一般不給孩子；另一類是分幣，學生沒有見過。這些人民幣都超越了學生的生活經驗，在學生都不認識這些人民幣的基礎上，教師再教學生認識100元的人民幣和分幣，學生學習起來就特別認真。
首先教師通過設置情境讓學生借助已有經驗來認識1元，2元，5元的人民幣，再通過制造疑問激發學生已經認識的百元和幾分的人民幣，通過學生的猜想和交流和原有經驗進行重組。在學生的生活經驗上組織人民幣的教學，不但能更好地發揮學生學習的主動性，還使教學變得輕松、愉悅，收到較好的教學效果。
脫離兒童經驗的教學不能激發兒童的內在的、原始的興趣，不能使兒童獲得真正的意義。教學的組織必須基于兒童的需要和經驗，并通過這種課程使兒童能夠發揮自己的主動性和創造本能。
視點二：獲得
別讓指令操作取代了主動探索，注意引探結合 ，實踐活動表面似乎都有“動”，其實卻有主動與被動之分。如果把學生看成操作工，讓學生簡單、機械、被動地模仿操作，只有實踐的“形”，少了“探索”的神，是無多大意義的形式化實踐活動。
數學活動與數學思考有效地結合起來，在這兩者之間的結合點上進行巧妙設計，使數學實踐活動課能夠對所學的數學知識進行合理的整理與應用，真正提升學生的數學能力。如，在設計《有趣的七巧板》時，教師應自問“不學學生會不會”，答案是肯定的學生會，學生在幼兒園期間已經能用七巧板拼圖形了，那我們還學什么？
【鏈接教學片段二】
1.觀察七巧板，說一說有哪些我們學過的基本圖形，這些圖形之間有什么關系。
2.分小組整理平行四邊形、梯形、三角形的相關知識，然后向全班匯報。
3.利用七巧板，移動一塊或兩塊，成為另一種圖形。
4.解決由七巧板組成的圖案面積問題，一是解決香港第34屆數學競賽會標的面積（給出用字母表示的一個圖形的面積，算出整個會標的面積），二是給出用七巧板拼成的正方形的面，求出每一個圖形的面積。
四個層次的活動設計，讓學生擺脫了原有的簡單操作，而是結合面積知識、分數知識主動地應用其中，而且培養了學生梳理知識的能力，讓學生在解決較難問題時有了一定的策略，讓學生始終在活動中不斷地思考，而且使他們的思維層次不斷地在提升，實現了日常數學課與數學綜合實踐活動課的有效結合。只有這樣帶有自主思考的探索，才能形成數學基本活動經驗。
視點三：提煉了
愛因斯坦語：方法背后如果沒有一種生機勃勃的精神，它們到頭來，不過是一種笨拙的工具。
從這個角度去看知識，知識是什么，是思考的結果、經驗的結果。僅僅結果的教育是不能教智慧的，智慧往往表現在過程中。過程的教育能夠培養我們的孩子正確的思考方法，最終培養孩子數學的直觀，從而在學生的頭腦中建立數學模型。
要真正體現好這種教學，就需要老師認真地讀懂教材背后蘊涵的思想，在學習“圓錐體積計算”之前學生已經學過三角形、平行四邊形面積的計算，有了轉化思想的基礎，那就應該在課前讓學生通過預習然后回顧方法，從而在課上再結合具體的教學來引領點化，學生掌握的知識才是生動的、鮮活的、可遷移的。
如教學“圓錐體積計算”，可以通過類比、化歸、猜想、驗證思想的滲透。
預習：1.用字母表示三角形的面積計算公式。2.回憶它是怎么推導來的？3.它與平行四邊形的面積公式推導有什么不同？
課堂交流：學生發現兩個推導過程是不一樣的，前者用兩個完全一樣的三角形拼成平行四邊形后轉化而來的，后者是通過切拼轉化來的。這為圓錐體積通過等底等高的圓柱體積來推導提供類比邏輯。
觀察：老師出示等底等高的空心圓柱和圓錐模型，讓學生觀察、比較兩個體之間有什么關系？
猜測：老師將圓錐放入空心圓柱中，讓學生說說它們的體積有什么關系？學生認為可以是圓柱的二分之一、三分之一或四分之一。
實驗：學生設計實驗，在空心的圓錐體里放滿水或沙子，倒入圓柱，幾次能倒滿，形成實驗思想。
這個案例，讓學生經歷了回顧、猜想、驗證、分析、歸納、抽象、概括的數學思維過程。學生從原有的轉化思想化歸到新知的學習，從對結果的猜測到自己設計實驗，來自覺地驗證自己的思維活動，通過整個思維活動的實現也幫助學生真正建立了數學模型思想。這個活動經驗累積的過程是思維提升的過程，對數學的理解也會由量的積累發展到質的飛躍。
關鍵詞：小面額 人民幣 流通機制
一、小面額人民幣流通面臨的困境
（一）流通不暢
供需矛盾。當前，廣大農村地區、西部偏遠地區，現金交易占比較高，加之地區經濟狀況欠發達，市場上小面額人民幣需求較大。然而，銀行是以保證人民幣總量為基礎，次之才是考慮人民幣結構的優化。在銷售旺季，很多大型商場、多功能超市、集貿市場等地方的小面額人民幣嚴重匱乏，它們在營業期間會找大量小面額人民幣給顧客，但當其去銀行換零錢的時候，銀行卻并沒有那么多小面額人民幣。在此種情況之下，小面額人民幣供需矛盾不斷加劇。
被大量囤積。在現實中，小面額人民幣，尤其是紙幣供應量較少，使得人們特別注意其收藏。一部分人出于個人愛好，致力于四處搜集小面額人民幣，用以裝幀、收藏。不少人被社會風氣誤導，盲目跟風，大量囤積小面額人民幣，這就使得原本供應不足的小面額人民幣雪上加霜。
反復長期使用。受硬幣體積小、攜帶不便、容易丟失等因素的影響，人們往往傾向于使用紙幣，硬幣在實際生活中使用較少。在小面額人民幣供應量不足的情形下，大量小面額人民幣長期使用，而沒有得到回籠更新，更有甚者很多不符合流通要求的小面額人民幣仍然在市場中流通。這就造成了人們面對破損的小面額人民幣，會選擇盡快地把它花出去，而不是去銀行兌換新幣，進而使得破損小面額人民幣在銀行體外循環。
（二）“一差兩難”現象突出
小面額人民幣在流通中面臨“一差兩難”現象，所謂“一差兩難”，是指整潔度較差、投放難、支付難。具體來講：第一，小面額人民幣流通中存在整潔度較差現象。在現實中，紙幣面額大小和整潔度呈正比例，即紙幣面額愈大，其整潔度愈高；反之，亦然。小面額人民幣損壞較為嚴重，回籠較為困難。第二，小面額人民幣流通中存在投放難問題。在基層銀行中，受小面額人民幣保管、搬運、清點困難等因素影響，銀行負責人、出納員工都不情愿提取小面額人民幣，而更傾向于提取大面額人民幣。第三，小面額人民幣流通中存在支付難問題。在現實中，人們往往傾向于攜帶大面額人民幣，不喜歡小面額人民幣尤其是硬幣。在提取現金之時，以大面額為主；在交易中，傾向于湊夠大面額人民幣。
（三）調劑困難
近年來，隨著超市、商場、集貿市場的悄然興起，小面額人民幣的需求量大幅增加。受小面額人民幣供應量不足影響，多數小面額人民幣流向集中區域、單位、個人，而普通公民很難換到嶄新的小面額人民幣。長此以往，“調劑難”現象已成為人們的共識，嚴重影響了小面額人民幣的調劑業務。小面額人民幣生命周期較短，通常投入使用2年左右就會殘損嚴重。加之人們存有“小面額人民幣留著找零”的心態，大量小面額人民幣尚未回籠，新的小面額人民幣又不能及時投放市場，這就加劇了市場流通的小面額人民幣的破損。
二、促進小面額人民幣流通順暢的對策
（一）強化小面額人民幣回籠制度建設
加強回籠制度建設，是促進小面額人民幣流通順暢的關鍵。第一，加大小面額人民幣回籠力度。出臺相關辦法，加大銀行對破損小面額人民幣的兌換、回籠力度，置換市場流通中的殘損小面額人民幣，促進舊幣的回籠。要制定科學計劃，優化人民幣結構，提高小面額人民幣投放總量。立足市場需求情況，加大小面額票幣券別尤其是5 元、10 元人民幣的投放量，定期對商業銀行強制搭配供應。第二，拓寬小面額人民幣回籠渠道。有效降低集中區域破損人民幣置換門檻，實現靈活上繳，徹底打破整捆上繳規定。強化對集中區域的技術支持，配足相關工作人員，更新破損小面額人民幣鑒別儀器。深入開展崗位技能培訓，切實提升員工業務素質，增強抗風險能力。把政策向農村、偏遠地區傾斜，建議適當增加限額幅度。
（二）構建小面額人民幣流通長效機制
建立長效機制，是促進小面額人民幣流通的保證。第一，軟硬環境層面。銀行、新聞媒體要切實肩負起責任，加大宣傳教育力度，利用好廣播、電視、互聯網等媒體，深入普及人民幣流通法規，切實增強公眾愛護人民幣意識，使之扎根民眾，從而內化為自覺行動，徹底凈化小額人民幣流通環境。扭轉硬幣不實用的舊思維，開發、推廣各種實用的硬幣保管袋，解決好硬幣不易攜帶的問題，使人們認識到硬幣具有耐磨、易清潔等特點，從而促進小面額硬幣的推廣普及。第二，調整優化人民幣券別結構和調控體系。組織相關人員，深入實際搞調查研究，結合當地實際情況，完善小面額人民幣調控體系，重點對商業區、居民區實施流通監控，動態檢測人民幣券別結構，強化對檢測結果的評估，以此為依據，調控各券別人民幣投放、回籠力度。
（三）完善小面額人民幣流通狀況監測預警體系
完善監測預警體系，是促進小面額人民幣流通的重點。要想做好發行基金調撥、券別結構優化工作，必須了解流通中小面額人民的狀況。建立調查監測機制，建立人民幣流通監測點，強化對現金的管理和控制，構建全方位、動態化的小面額人民幣監測網絡。縣級人民銀行應強化小面額人民幣券別結構優化工作，深入基層搞調查研究，掌握一手數據和材料，為科學預測提供依據，為上級部門調整券別結構提供材料，提升小面額人民幣流通狀況監測水平。有效規范小面額人民幣流通的監管流程，強化銀行業務檢查、洽談，以此來促進小面額人民幣投放、回籠渠道暢通無阻。
參考文獻：
