時間：2023-05-29 17:40:10
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇項目驗收報告，希望這些內容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
一、項目完成情況
（一）特色產業(yè)發(fā)展：
1.種植特色優(yōu)質水稻，在全村1一6組，規(guī)模規(guī)范計劃發(fā)展川優(yōu)6203新品種面積1100畝，完成發(fā)展1100畝。(含計劃招投標采購46%氮.磷.鉀復合肥28噸，完成招投標采購28噸)。
2.發(fā)展稻田養(yǎng)魚；在1.2.3組計劃發(fā)展稻田養(yǎng)魚100畝，整治田坎2200米，按磚砌體，高0.8一1.5米，厚0.24米要求，完成2546.3米。
（二）基礎設施配套：
1.溝渠整治：在5組叢木林計劃新建溝渠250米，按照溝寬0.4米，高0.2米磚砌體要求，完成250米。
2.山坪塘整治：在4、5組計劃整治山坪塘3口，完成2口。
3.公路整治：計劃在1一6組整治泥潔石公路5.4公里，完成5.4公里(其中配套農綜項目硬化2.68公里)。
4.建設生產便道：在1、2、4、5組計劃硬化田間生產便道5.4公里，按寬0.8一1米，厚0.08一0.09米要求，完成5.991公里。
（三）生活基礎改善：
1.危房改造：在2、3、4、5、6組計劃貧困戶新建住房9戶，完成9戶。
2.計劃完成9戶貧困戶進行小庭院建設，實際完成1戶。
3.農戶三改：對9戶貧困戶進行改廚，完成9戶；對9戶廁所改造，完成5戶；對9戶進行圈舍改造，完成0戶。
4.建田間蓄水池：在果園區(qū)計劃新建20立方米蓄水池4口，按長4米、寬2米、高2.5米的要求，完成4口。
(四)農戶技能提升：為進一步提高農戶生產技術水平和自身素質，在2016年2一4月完成500人次的農村實用技術培訓。
二、財政扶貧資金使用情況
通過自查驗收，村2014年整村推進項目省級財政專項扶貧資金為100萬元，完成財政扶貧資金投入100萬元，已申請劃撥資金40萬元，已兌現(xiàn)資金40萬元，驗收未兌現(xiàn)金60萬元，項目節(jié)余資金8.7876萬元。
（一）特色產業(yè)發(fā)展：
1.種植特色優(yōu)質水稻，規(guī)模規(guī)范計劃發(fā)展川優(yōu)6203新品種面積1100畝，(含計劃招投標采購46%氮.磷.鉀復合肥28噸，完成招投標采購28噸)。計劃財政資金18.288萬元，按照招投標政策，集中采購46%氮.磷.鉀復合肥28噸，實際使用資金9.5萬元，結余項目資金8.788萬元。
2.發(fā)展稻田養(yǎng)魚：在1、2、3組計劃發(fā)展稻田養(yǎng)魚100畝，整治田坎2200米，按磚砌體，高0.8一1.5米，厚0.24米要求，完成2546.3米。計劃財政扶貧資金22.162萬元，實際使用資金22.4394萬元。
（二）基礎設施配套：
1.新建溝渠:計劃財政扶貧資金0.75萬元，實際使用資金0.75萬元。
2、山坪塘整治:計劃財政扶貧資金3萬元，實際使用資金2萬元。
3、整治公路:計劃財政扶貧資金27萬元，實際使用資金27萬元。
4、建生產便道:計劃財政扶貧資金16.2萬元，實際使用資金17.97萬元。
（三）生活基礎改善：
1.危房改造:計劃財政扶貧資金9萬元，實際使用資金9萬元。
2.建小庭園:計劃財政扶貧資金0.45萬元，實際使用資金0.05萬元。
3.農戶三改:計劃財政扶貧資金1.35萬元，實際使用資金0.75萬元。
4.建蓄水池:計劃財政扶貧資金0.8萬元，實際使用資金0.8萬元。
(四)農戶技能提升：在全村范圍內開展500人次的水稻、玉米、特色水產養(yǎng)殖、水果種植、田間管理、病蟲防治等農村實用技術培訓，計劃財政扶貧資金1萬元，實際使用資金1萬元。
（五）剩余87876元擬用于4口人飲水池管道購置（涉及2、3、4、5組）。
三、項目整合情況
1.整合農業(yè)綜合項目硬化村內道路2.68公里，整合資金50萬元。
2.整合農業(yè)項目整治黃金沱提灌站，整合資金30萬元。
3.整合農業(yè)綜合項目新建150立方米人飲蓄水池2口，整合資金12萬元。
4.整合農業(yè)項目建沼氣池9口，整合資金1.35萬元。
四、項目實施效益
（一）基礎設施得到改善。一是通過整治提灌站，山坪塘，溝渠，及人飲蓄水池，促進農業(yè)產業(yè)發(fā)展，徹底改善人飲水，農業(yè)用水困難的現(xiàn)狀，受益面積1000畝，受益人口1200余人。二是硬化村組公路和院戶路，形成了農村交通網(wǎng)絡格局和特色產業(yè)環(huán)線，極大地改善當?shù)厝罕姷纳a生活條件，解決了群眾出行難問題，方便農副產品運銷，推進優(yōu)質水稻、發(fā)展稻田養(yǎng)殖，特色水產和特色林果等農業(yè)產業(yè)的發(fā)展，大大提高了村民致富增收能力。
（二）人居環(huán)境逐步完善。通過實施五改三建、院戶路、新建微水池和沼氣池等項目，改變了原來臟、亂、差的居住環(huán)境，村容村貌煥然一新，生產生活條件發(fā)生了明顯變化。現(xiàn)在的村民吃了上安全放心的山泉水或機井水，用上了清潔、干凈的沼氣能源，摩托車、電瓶車直接開到家門口，呈現(xiàn)出一片幸福、和諧、安康的景象。
（三）致富增收能力大大提高。開展農村實用技術培訓5余期，培訓人次500余人。特別是針對新發(fā)展的優(yōu)質水稻6203新品種和特色水產業(yè)，稻田養(yǎng)魚產業(yè)，更是邀請農藝專家，將栽培種植，養(yǎng)殖管理技術送到田間地頭，現(xiàn)場示范講解，手把手教學，切實增強了農民的后續(xù)管理意識，讓農民真正掌握實用技術。
(四)實現(xiàn)扶貧效益。通過扶貧整村推進項目的實施，一是覆蓋全村6個村民組，302戶，1289人，其中:貧困戶85戶，293人，貧困戶100%覆蓋。二是扶貧先扶志。開發(fā)智力扶貧,實現(xiàn)貧困人口素質和致富本領大提升，文明村風民風形成。三是實施整村推進增加產業(yè)培育，實現(xiàn)經濟社會大發(fā)展，助農增收成效明顯，全村貧困人口脫貧致富。到2020年穩(wěn)定實現(xiàn)扶貧對象不愁吃、不愁穿，實現(xiàn)貧困村向新農村，小康村轉變丶貧困戶向富裕富、小康戶轉變。
五、存在的問題
（一）農業(yè)比較效益低，農業(yè)生產勞力不足，農業(yè)生產經營模式未能根本改變。
（二）產業(yè)基礎薄弱，農民增收舉步維艱。
（三）基礎設施不夠完善。
六、下一步打算
扶貧開發(fā)整村推進項目是一項民生工程，關系到老百姓的切身利益，工作的好壞也直接關系到困難群眾脫貧的步伐，在下步工作中我們將做到：
一是切實利用好項目的節(jié)余資金，將資金用在群眾最關心、最需要解決的問題上。
二是繼續(xù)抓好特色產業(yè)發(fā)展的后續(xù)管理工作。強化宣傳動員工作，強調農民要科學化管理，認真做好養(yǎng)殖業(yè)的飼養(yǎng)管理，種植業(yè)的肥水管理、防病殺蟲、除草等工作，確保三年內大面積成為該村的支柱產業(yè)。
本工程位于,路線全長公里,路基寬米,路面寬米,采用路面結構形式.工程由鄉(xiāng)政府籌資建設,市交委依據(jù)相關文件給予一定補助,區(qū)交通局負責工程的實施及技術指導工作.本工程于年月日開工,年月日完工,工期天.本工程總投資萬元,其中市交委補助萬元.經區(qū)交通局自檢,市交通質監(jiān)站檢驗,評定為工程,通過了交通主管部門組織的驗收.
目錄
1,工程項目概況
2,區(qū)域公路圖
3,施工合同
4,監(jiān)理合同
5,開工報告
6,項目竣工圖紙(路線平縱面,路基,路面,橋涵)
7,區(qū)交通局工程質量自評報告
8,驗收小組名單
9,工程驗收書(部門,鎮(zhèn)政府會簽)
10,質量評定表,質量檢驗報告
武漢市通行政村公路質量監(jiān)理協(xié)議書
本協(xié)議書由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))人民政府(以下簡稱甲方),與(以下稱乙方)共同訂立.鑒于甲方已委托乙方為通村水泥(油)路面工程提供質量監(jiān)理服務,為明確雙方在合同期間的義務,責任,權力和利益,茲就以下事項達成協(xié)議:
一,工程監(jiān)理范圍
公里水泥路建設工程.
二,甲方責任與權力
1,向乙方提交工程監(jiān)理范圍的設計文件及工程量清單;
2,提供監(jiān)理人員進入施工現(xiàn)場工作的必要條件;
3,向乙方提供工程施工合同及工程建設的有關文件;
三,乙方的責任和權力
1,負責對合同內工程的質量監(jiān)理,依據(jù)《規(guī)范》和《技術標準》行使監(jiān)理權力,包括工程質量,工程結算及工程進度控制;
2,負責檢查工程材料,設備,對不符合設計要求的,有權拒絕使用.有權對工程質量隨時進行檢驗和抽查.
3,簽署開工報告意見,報交通主管部門審批.
4,對工程施工過程中出現(xiàn)的質量問題,有權停止工程施工;不符合質量要求的工程,有權要求施工單位返工或采取其他補救措施,以保障合同規(guī)定的技術和質量要求.
5,工程變更經乙方現(xiàn)場核實后報請甲方批準,方可生效.
四,監(jiān)理費用計取及支付
1,監(jiān)理費用根據(jù)甲乙雙方協(xié)商,以工程施工實際里程每公里元計.
2,付款方式:監(jiān)理費用工程完工后付95,剩余5待工程竣工驗收合格以后全部撥付.
五,本協(xié)議經雙方簽字蓋章后,自年月日生效,在按照監(jiān)理合同的規(guī)定結清監(jiān)理服務費用后自然失效.
六,本協(xié)議書正本一式兩份,雙方各執(zhí)一份,具有同等法律效力.協(xié)議書副本份,雙方各執(zhí)份.
業(yè)主:(蓋章)監(jiān)理單位:(蓋章)
年月日年月日
武漢市通行政村公路施工合同
甲方:
乙方:
甲方擬建公路,里程公里.甲乙雙方確定該工程合同價元(人民幣小寫元),為明確雙方的權利,義務和責任,現(xiàn)達成以下協(xié)議:
1,建設工期:本工程必須在年月日之前做好開工前準備工作,并由工程質量監(jiān)督員簽發(fā)開工報告.工程必須在年月日之前完工.乙方項目人員及機械必須在開工日期之前進場.由于乙方施工人員和機械沒有按時進場,導致工期延誤所造成的損失由乙方負責.
2,工程承包范圍:路線長度,樁號,起終點;技術等級,路基,路面寬度及類型;基層,底基層厚度及類型等.
3,甲方責任和義務:為使工程順利完工,甲方協(xié)助乙方做好施工過程中的協(xié)調工作,對工程施工全過程進行監(jiān)督,組織工程竣工驗收,對驗收合格的工程按合同價款向乙方支付工程款,及時辦理工程竣工驗收和結算手續(xù).
4,乙方責任和義務:乙方要按照合同要求,保質保量地完成任務,嚴格按照技術規(guī)范和我市農村公路建設的相關法規(guī)組織施工,工程質量必須達到合格標準,并爭取達到優(yōu)良;及時向甲方提供施工計劃,形象進度以及實驗檢驗資料;工程完工后及時向甲方提供竣工驗收資料;合同期間應注意施工安全,如發(fā)生質量及安全事故,一切責任及費用均由乙方承擔.
5,質量保修范圍和期限:乙方向甲方提出工程竣工時,同時向甲方出具質量保修書.保修期為年,自竣工驗收合格之日起計算.保修期內出現(xiàn)的質量問題由乙方負責.維修發(fā)生的費用由乙方自理.
6,本合同未盡事宜,雙方協(xié)商解決.
7,本合同一式肆份,甲乙雙方各執(zhí)貳份.
甲方乙方
法人代表:法人代表:
年月日年月日
武漢市通行政村公路質量自評報告
一,概述
工程位于,線路全長公里,路基寬米,路面寬米,建設標準
路面結構采用,厚度厘米,基層,底基層采用,厚度厘米.該工程建設單位:;工程設計單位:;監(jiān)理單位:;施工單位.
二,質量自評依據(jù)
1,本工程施工圖設計文件
2,《公路工程竣工驗收辦法》(交公路發(fā)[1995]1081號)
3,《公路路基設計規(guī)范》(JTJ013-95)
4,《公路工程質量檢驗評定標準》(JTJ071-98)
5,《公路路基施工技術規(guī)范》(JTJ033-95)
6,《公路路面基層施工技術規(guī)范》(JTJ034-93)
三,評定工作內容
年月日我局收到施工單位的工程交工驗收申請的報告后,組織區(qū)交通局技術力量對該工程的檔案資料進行了審查,對實體質量進行現(xiàn)場檢測,對工程質量進行了自評.
1,對施工單位和監(jiān)理單位的現(xiàn)場施工記錄,自檢資料,抽檢資料,原材料試驗資料及圖表和分項工程質量檢驗評定表進行了審查.
2,用隨機取樣方法對路面進行了抽檢.檢測項目包括壓實度,平整度,縱斷高程,寬度和橫坡等.
四,工程質量檢驗自評意見
根據(jù)交通部《公路工程質量檢驗評定標準》(JTJ071-98)的有關規(guī)定,結合自檢情況,對該工程質量提出如下評定意見:
1,該工程已按照設計內容和合同要求完成.
2,工程自評等級為:合格(優(yōu)良)
五,有關問題和建議
1,工程資料按規(guī)范整理歸檔
基于以上自評結果,特申請進行該工程竣工驗收.
質量監(jiān)督員簽字:
(交通局蓋章)
年月日
武漢市通村水泥路質量評定及驗收
質量評定
基本要求:
采用的水泥,符合國家有關規(guī)定并有出廠的質量證明;
砼路兩邊必須有路肩,且路肩的寬度不小于50cm;
基層的實測項目檢評不小于70分(合格);
有斷裂板應采取措施予以處理;
路面工程實測項目經施工單位自檢和各區(qū)交通局質量監(jiān)督員檢評不小于70分(合格)后,報市交委質監(jiān)站核驗.
實測項目:
(1)面層:
項目
規(guī)定值
頻率
規(guī)定分
實得分
砼強度
≥C30
取芯1個/2km
40
厚度(cm)
18
取芯1個/2km
25
寬度(m)
4
5處/km
25
平整度(mm)
5
5處/km
10
外觀檢查
表面的脫皮,印痕,裂紋,石子外露,缺邊掉角現(xiàn)象不得超過受檢面積的4‰
不符合要求時每超過1‰減2分.
得分:
(2)基層:
項目
規(guī)定值
頻率
規(guī)定分
實得分
壓實度()
不小于設計值
5處/km
30
平整度(mm)
12
5處/km
15
寬度(m)
不小于設計值
5處/km
15
厚度(cm)
不小于設計值
取芯1個/2km
20
強度
不小于設計值
取芯1個/2km
20
外觀檢查
表面平整密實,無坑洼.
不符合要求時每處減2分.
得分:
備注:不足2km的項目,按2km檢測頻率要求檢測.
經過市交委質監(jiān)站核驗,滿足基本要求且以上實測項目得分均不小于70分者為合格.(附檢評表)
附件:
檢評表:
區(qū)名稱:項目名稱:檢評人:日期:
基本
要求
實測
項目
檢查內容
規(guī)定值
實測值
平均值
合格率
規(guī)定分
實得分
1
2
3
4
5
6
7
外觀鑒定
減分
IT環(huán)境中的采購付款流程是企業(yè)級會計信息系統(tǒng)的重要組成部分,如圖1所示。與傳統(tǒng)手工業(yè)務處理相比,IT技術的應用、企業(yè)業(yè)務流程的重組及其在ERP等系統(tǒng)中的固化,使得采購付款流程的風險管理、內部控制、審計與舞弊調查方面,尤其是對應的實質性測試程序具有極其顯著的特點,集中體現(xiàn)在獲取數(shù)據(jù)、準確性和完整性認定的測試、存在與發(fā)生和權利與義務認定測試三個方面。
一、獲取數(shù)據(jù)
實質性測試涉及到從電子會計文件中提取數(shù)據(jù),并加以分析。為此,審計人員需要對產生這些數(shù)據(jù)的系統(tǒng)和控制,以及存儲這些數(shù)據(jù)的文件的物理特性有所了解,并借助諸如ACL①之類的CAATTs軟件實現(xiàn)。確認文件的正確版本對審計人員至關重要。為此審計人員必須了解會計信息系統(tǒng)中文件備份的步驟,而且只要有可能,就應使用原始文件。雖然使用ACL可直接讀出大部分的順序文件和關系型數(shù)據(jù)庫表格,但是復雜的文件結構在分析之前,需要簡化。簡化需額外的步驟和特殊程序來創(chuàng)建一份源文件備份,該備份的格式是ACL軟件可以接受的。如果公司的系統(tǒng)人員運行簡化處理,審計人員必須確定其所使用的是源文件的正確版本,并且所有相關的數(shù)據(jù)都已轉移到備份文件中。
(一)存貨文件
存貨文件含有每種存貨的數(shù)量、價格、供應商以及倉庫地點等數(shù)據(jù)。系統(tǒng)首先檢查存貨文件中的記錄,找出需要訂購的貨物。當貨物被出售或用于生產后,存貨文件記錄中的存貨數(shù)量字段值就要自動減少。隨著各項存貨數(shù)量的減少,當現(xiàn)存數(shù)量低于再訂購點時,系統(tǒng)再測試該再訂貨的其他條件,如符合,系統(tǒng)則自動生成采購訂單,并發(fā)給供應商,同時在采購訂單文件中增加一條記錄。現(xiàn)存數(shù)量將一直保持在低于再訂貨點,直到從供應商處收到貨物,這個過程可能要幾天或幾周。為標記已訂購的貨物,防止系統(tǒng)重復訂貨,在存貨記錄的采購訂單號字段會填入系統(tǒng)產生的訂單號;否則,該字段值為空。
(二)采購訂單文件和采購訂單產品項目文件
采購訂單文件包含向供應商發(fā)出訂貨的記錄。在貨物抵達之前,記錄一直保持開放狀態(tài)。把接收報告編碼填入指定字段后,該記錄當即關閉。采購訂單產品項目文件包含全部訂購項目,因為每個交易會涉及一個或多個產品,采購訂單文件中的每條記錄可以對應采購訂單產品項目文件中的一條或多條記錄。采購訂單號和項目編碼這兩個字段組合起來共同構成了采購訂單產品項目文件的主關鍵字。同時,這兩個字段還提供了采購訂單產品項目文件與采購訂單文件、存貨文件之間的聯(lián)接。
(三)驗收報告文件
當訂購貨物從供應商處抵達公司后,驗收部門要進行清點、檢查,并編制驗收報告文件。驗收員通過網(wǎng)絡系統(tǒng)終端,輸入驗貨信息后,系統(tǒng)執(zhí)行以下任務:1.增加存貨文件中顯存字段的值;2.將采購訂單號字段重新設置為空值,并取消再訂貨條件;3.新建一個關于驗收事件的日志記錄;4.將驗收報告編碼放入指定字段中,并關閉采購訂單文件。
(四)付款憑證文件
對于大多數(shù)公司而言,訂貨、驗收和付款中的金額差異是法律關注的問題,必須在批準向供應商付款前將其解決。應付賬款部門的雇員檢查采購訂單文件和驗收報告文件中的對應記錄,并將這些記錄與供應商發(fā)票比對。如存貨項目、數(shù)量和價格相符,則編制付款憑證。按照供應商的貿易條款和公司的付款政策,填入支付日期并過賬。在每一個付款日,付款應用程序選擇到期的應付賬款記錄,通過在支票日期字段輸入當天日期的方式,將該應付賬款項目標識為“已付”,同時簽發(fā)支票,寄給供應商。支付憑證文件向審計人員提供了以下三個重要信息:1.記錄收到供應商發(fā)票的時間和實際數(shù)量;2.在此期間交易賬戶中所簽發(fā)支票的日記賬;3.在任何一個時點上,付款憑證文件中的開放項目代表的就是公司所欠的應付賬款余額。上述文件都需要根據(jù)其物理存儲位置和邏輯存儲結構在ACL軟件中先行定義文件,在實質性測試階段,審計人員才能采用ACL軟件訪問并提取這些文件中的數(shù)據(jù)。
二、準確性和完整性認定的測試
審計人員常在細節(jié)測試之前,首先進行賬戶余額的分析性復核。在采購付款流程中,分析性復核程序可以為審計人員提供關于應付賬款和相關費用趨勢的概況,還可以確保交易和賬戶的完整性合理表達,從而盡可能地減少實質性測試的工作量。實務中常用的實質性測試程序如下:
(一)檢查支出憑證中的異常趨勢
過于集中地從同一家供應商購買商品,可能反映出不正常的商業(yè)依賴。如果該供應商提高價格或不按期交貨,就會給公司造成巨大損失,這也可能存在舞弊行為:采購員或其他管理人員接受了該供應商的高額回扣。存在大量的小額交易的供應商則說明采購程序的效率不高。一項對美國多家公司的調研顯示:IT環(huán)境下,一筆采購訂單的處理成本為50—125美元,可見減少與公司做生意的供應商數(shù)量就可直接節(jié)省交易處理成本。管理層應該考慮減少供應商的數(shù)目,增加每次的訂貨品種和數(shù)量,以減少訂單的數(shù)量。這種現(xiàn)象也給審計人員一個信號:采購程序中的有效供應商方法沒有被采用。審計人員可以使用ACL軟件的分層和分類功能找出和應付賬款支付程序有關的各種特點和異常現(xiàn)象,生成各種累加報告。例如,某公司第一份累加報告給審計人員提供了一個關于采購過程的總體印象:78%的付款憑證的交易額之和僅占同期交易總額的15%;第二份累加報告則顯示了與單個供應商相關的商務活動:公司中超過53%的交易是和同一家供應商進行的,而其他大多數(shù)供應商的交易額只占總交易額的很小部分。
(二)檢查發(fā)票價格的準確性
比較供應商發(fā)票上的價格和原始采購訂單上的價格,是為了測試準確性認定。實際價格和預期價格間的巨大差異可能是因為雇員在授權付款前沒有檢查相關文件,或在處理價格差異時,應付賬款部門人員超越了他們的權限。使用人工方法,只能對一個會計期內處理的數(shù)以千計的發(fā)票中的一兩百張樣本進行檢查,因此審計人員通過比較發(fā)票價格和采購訂單價格來確認價格準確性時,只能用抽樣方法。IT環(huán)境下,通過ACL的連接功能,將付款憑證文件和采購訂單文件中的數(shù)據(jù)連接起來才能進行比較,審計人員可以對需要檢查期內的文件中所有發(fā)票的價格進行檢查。實務中,ACL生成的輸出文件可能非常大,直接瀏覽這些文件,尋找差錯費時費力,因此審計人員常常使用過濾功能,過濾掉所有訂單金額和實際金額相同的記錄,只剩下價格有差異的記錄;再結合ACL的其他功能,審計人員可以分析記錄價格的總差異,并對其重要性作出判斷。
三、存在與發(fā)生、權利與義務認定的測試
對已授權的采購訂單,只要從有效供應商處接收到存貨就意味著債務的發(fā)生。但是,很多公司的會計信息系統(tǒng)在收到供應商的發(fā)票時,才確認債務,并記錄為一項應付賬款。供應商發(fā)票經常落后于商品的接收,通常情況下,債務實現(xiàn)和確認之間的時間差不會影響財務報告。但在每個會計期末時,收到存貨的供應商發(fā)票通常要到下個會計期才能收到,也就有可能沒有包括在應付賬款賬戶中,審計人員應相應調整債務記錄。
(一)查找未記錄債務
查找未記錄債務涉及付款憑證文件和驗收報告文件。在一個會計期內,每條存貨驗收記錄都應該與相應的付款憑證文件中的記錄相符。審計人員再次使用連接功能,將采購訂單文件和驗收報告文件連接起來。兩個文件的連接需要以同一個關鍵字排序,即采購訂單號。因為付款憑證文件已經按照采購訂單號排序了,所以排序后的文件也可用于這項測試,只有驗收報告文件需要按照采購訂單號重新排序。此時的輸出文件中只需含有與主文件(驗收報告文件)中不相符的記錄清單,即那些審計人員試圖確認為沒有被記錄為債務的驗收報告記錄。如果輸出文件不為空,即表明存在與驗收報告文件不相符的采購訂單文件記錄,審計人員必須檢查和判斷是否對應付賬款余額做了適當調整。
(二)查找未授權支付憑證
對于應付賬款高估的風險,審計人員應選擇付款文件為主文件,驗收報告文件為從屬文件,重新連接,輸出文件為公司沒有付款憑證對應的存貨驗收記錄。這可能意味著付款的批準只是基于收到供應商的發(fā)票,而沒有檢查訂購的貨物是否已經驗收入庫。沒有驗收記錄的付款憑證可能隱含一個舞弊,或者當內部控制環(huán)境較差時,對同一筆采購重復付款。
(三)檢查向供應商重復付款
關鍵詞：建筑工程；質量驗收；程序；組織
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A 文章編號：
1、一般由驗收小組組長主持驗收。
2、建設、施工、監(jiān)理、設計、勘察單位分別書面匯報工程項目建設質量狀況、合同履約及執(zhí)行國家法律、法規(guī)和工程建設強制性標準情況。
3、驗收組分為三部分分別進行檢查驗收。
(1)檢查工程實體質量。
(2)檢查工程建設參與各方提供的竣工資料。
(3)對建筑工程的使用功能進行抽查、試驗。例如廁所、陽臺潑水試驗，浴缸、水盤、水池盛水試驗，通水、通電試驗，排污主管通球試驗及絕緣電阻、接地電阻、漏電跳閘測試等。
(4)對竣工驗收情況進行匯總討論，并聽取質量監(jiān)督機構對該工程質量監(jiān)督情況。
(5)形成竣工驗收意見，填寫《建設工程竣工驗收備案表》和《建設工程竣工驗收報告》，驗收小組人員分別簽字、建設單位蓋章。
(6)當在驗收過程中發(fā)現(xiàn)嚴重問題，達不到竣工驗收標準時，驗收小組應責成責任單位立即整改，并宣布本次驗收無效，重新確定時間組織竣工驗收。
(7)當在竣工驗收過程中發(fā)現(xiàn)一般需整改質量問題，驗收小組可形成初步驗收意見，填寫有關表格，有關人員簽字，但建設單位不加蓋公章。驗收小組責成有關責任單位整改，可委托建設單位項目負責人組織復查，整改完畢符合要求后，加蓋建設單位公章。
(8)當竣工驗收小組各方不能形成一致竣工驗收意見時，應當協(xié)商提出解決辦法，待意見一致后，重新組織工程竣工驗收。當協(xié)商不成時，應報建設行政主管部門或質量監(jiān)督機構進行協(xié)調裁決。
4、建筑工程質量驗收程序和組織
(1)檢驗批及分項工程應由監(jiān)理工程師(建設單位項目技術責人)組織施工單位項目專業(yè)質量(技術)負責人等進行驗收。
檢驗批和分項工程是建筑工程質量的基礎，因此，所有檢驗批和分項工程均應由監(jiān)理工程師或建設單位項目技術負責人組織驗收。驗收前，施工單位先填好檢驗批和分項工程的質量驗收記錄(有關監(jiān)理記錄和結論不填，見表l一3、表1一4)，并由項目專業(yè)質量檢驗員和項目專業(yè)技術負責人分別在檢驗批和分項工程質量檢驗記錄中相關欄目簽字。然后由監(jiān)理工程師組織，嚴格按規(guī)定程序進行驗收。
(2)分部工程應由總監(jiān)理工程師(建設單位項目負責人)組織施工單位項目負責人和技術質量負責人等進行驗收；地基與基礎、主體結構分部工程的勘察、設計單位工程項目負責和施工單位技術、質量部門負責人也應參加相關分部工程驗收。
工程監(jiān)理實行總監(jiān)理工程師負責制，因此分部工程應由總監(jiān)理工程師(建設單位項目負責人)組織施工單位的項目負責人和項目技術、質量負責人及有關人員進行驗收。因為地基基礎、主體結構的主要技術資料和質量問題是歸技術部門和質量部門掌握．所以規(guī)定施工單位的技術、質量部門負責人參加驗收是符合實際的。
由于地基基礎、主體結構技術性能要求嚴格，技術性強，關系到整個工程的安全，因此規(guī)定這些分部工程的勘察、設計單位工程項目負責人也應參加相關分部的工程質量驗收。
(3)單位工程完工后，施工單位應自行組織有關人員進行檢查評定，并向建設單位提交工程驗收報告。
施工單位首先要依據(jù)質量標準、設計圖紙等組織有關人員進行自檢．并對檢查結果進行評定，符合要求后向建設單位提交工程驗收報告和完整的質量資料，請建設單位組織驗收。
(4)建設單位收到工程驗收報告后，應由建設單位(項目)負責人組織施工(含分包單位)、設計、監(jiān)理等單位(項目)負責人進行單位(子單位)工程驗收。
單位工程質量驗收應由建設單位負責人或項目負責人組織，由于設計、施工、監(jiān)理單位都是責任主體，因此設計、施工單位負責人或項目負責人及施工單位的技術、質量負責人和監(jiān)理單位的總監(jiān)理工程師均應參加驗收(勘察單位雖然亦是責任主體，但已經參加了地基驗收，故單位工程驗收時，可以不參加)。
在一個單位工程中，對滿足生產要求或具備使用條件，施工單位已預驗，監(jiān)理工程師已初驗通過的子單位工程，建設單位可組織進行驗收。由幾個施工單位負責施工的單位工程，當其中的施工單位所負責的子單位工程已按設計完成，并經自行檢驗。也可按規(guī)定的程序組織正式驗收，辦理交工手續(xù)。在整個單位工程進行全部驗收時，已驗收的子單位工程驗收資料應作為單位工程驗收的附件。
(5)單位工程有分包單位施工時，分包單位對所承包的工程項目應按規(guī)定的程序檢查評定，總包單位應派人參加。分包工程完成后，應將工程有關資料交總包單位。
由于《建設工程承包合同》的雙方主體是建設單位和總承包單位，總承包單位應按照承包合同的權利、義務對建設單位負責。分包單位對總承包單位負責，亦應對建設單位負責。因此，分包單位對承建的項目進行檢驗時，總包單位應參加，檢驗合格后，分包單位應將工程的有關資料移交總包單位，待建設單位組織單位工程質量驗收時，分包單位負責人應參加驗收。
(6)當參加驗收各方對工程質量驗收意見不一致時，可請當?shù)亟ㄔO行政主管部門或工程質量監(jiān)督機構協(xié)調處理。
協(xié)調部門可以是當?shù)亟ㄔO行政主管部門，或其委托的部門(單位)，也可是各方認可的咨詢單位。
(7)單位工程質量驗收合格后，建設單位應在規(guī)定時間內將工程竣工驗收報告和有關文件，報建設行政管理部門備案。
建設工程竣工驗收備案制度是加強政府監(jiān)督管理，防止不合格工程流向社會的一個重要手段。建設單位應依據(jù)《建設工程質量管理條例》和建設部有關規(guī)定，到縣級以上人民政府建設行政主管部門或其他有關部門備案。否則，不允許投入使用。
參考文獻：
關鍵詞：驗收總則；初步驗收；竣工驗收；質保期滿驗收；
中圖分類號：TU712+.5 文獻標識碼：A
一個市政工程建設項目的驗收往往需要許多單位的共同參與，參與單位與業(yè)主之間應該通過驗收程序明確其各自承擔的任務和責任以及擁有的權利。依據(jù)《中華人民共和國建筑法》中的相關法律規(guī)定、規(guī)章，為了保證市政建設工程順利驗收及移交，我們應該從以下幾個方面嚴格淺析。
一、市政工程驗收總則
（一）本次研究所有新建、改建、擴建、遷建、恢復等市政基礎設施工程竣工驗收和移交項目（以下統(tǒng)稱工程）。
（二） 根據(jù)工程規(guī)模大小和復雜程度，市政工程的驗收及移交程序分為初步驗收、竣工驗收、保修期滿驗收。對于小型工程、臨時工程、搶險工程及技術有特殊要求工程，驗收程序應相應減少。
二、 市政工程初步驗收階段
（一）建設項目完工后，為了順利通過工程竣工驗收，由施工單位（投資單位）自驗合格和監(jiān)理單位復驗合格，并提出進行初步驗收申請報告。
（二）工程初驗建設單位負責人主持，質監(jiān)站、管養(yǎng)單位代表、勘察（如有）設計單位代表、監(jiān)理單位負責人、施工單位技術負責人參加。
（三）初步驗收的程序如下：
1、檢查擬驗收工程是否按合同要求完成了全部施工內容，檢查施工單位是否做到完工清場。對于經建設單位同意因特殊原因未按設計規(guī)定的內容完成但不影響投入使用的工程內容，填寫《工程未完內容明細表》。
2、檢查擬驗收工程是否按設計要求和合同規(guī)定的質量標準，對于沒有達到規(guī)定質量要求的工程，填寫《整改通知單》，提交施工單位整改。對于達不到設計要求質量，又不能進行整改的項目，上報建設單位上級部門研究是否進行驗收，并記錄初驗報告內。
3、建設單位委托第三方具有資質的專業(yè)質檢單位對完工工程進行質檢驗收，形成質量驗收檢測報告。建設單位委托第三方測量單位對完工工程的工程量進行測量驗收，形成測量成果驗收報告。
4、 初步驗收合格后，監(jiān)理單位出具工程質量評估報告，勘察（如有）設計單位出具工程質量檢查報告。管養(yǎng)護單位在管養(yǎng)方面現(xiàn)場提出的意見，建設單位綜合上述部門意見提出初驗意見書，并督促施工單位限期整改。
三、 竣工驗收階段
（一） 竣工驗收必須具備以下條件，并要求驗收資料裝訂成冊
1、施工單位承建的工程初驗合格并按步驗收要求整改完畢，具備正常投入使用條件。
2、建設單位工程竣工驗收方案。
3、建設單位（項目部）出具初驗意見書。
4、監(jiān)理單位出具工程質量評估報告（需總監(jiān)簽字，蓋印章和單位章）。
5、勘察（如有）、設計單位出具工程質量檢查報告（需蓋單位章）。
6、質量檢測單位出具建設單位委托其對完工工程質量檢測的驗收報告（需蓋單位章）。
7、測量單位出具建設單位委托其對完工工程量測量成果的驗收報告。（需蓋單位章）。
8、施工單位出具自驗合格證書（需建造師簽字和蓋印章及單位章）。
9、 施工單位正式申請竣工驗收申請報告書（需蓋單位章），實行監(jiān)理的項目，須經總監(jiān)理工程師簽署意見。
（二）正式竣工驗收的組織和程序
1、竣工驗收組織
竣工驗收由單位領導組織成立竣工驗收小組，竣工驗收小組為臨時性組織，只對本竣工驗收工程負責。
2、竣工驗收組成員
（1）施工單位項目經理、公司技術負責人；（2）監(jiān)理單位駐地工程師、總監(jiān)理工程師；（3）勘察（如有）、設計單位代表或技術負責人；（4）建設單位業(yè)主代表、項目技術負責人 ；（5）專業(yè)質量檢測驗收單位負責人；（6）紀檢、財政、發(fā)改委、審計四監(jiān)管單位分管領導或其委派的代表；（7）工程量測量驗收單位負責人；（8）管養(yǎng)單位負責人。
（三）正式驗收程序如下：
1、建設、勘察（如有）、設計、施工、監(jiān)理單位分別匯報工程合同履約情況和在工程建設各個環(huán)節(jié)執(zhí)行法律、法規(guī)和工程建設強制性標準的情況；
2、審閱相關部門的工程驗收資料；
3、實地查驗工程質量；
4、召開竣工驗收匯報及評價會議
(1) 建設單位領導主持召開會議；(2) 宣讀驗收小組組長及組員名單；(3) 施工單位代表宣讀市政工程竣工報告（蓋公章）；(4) 監(jiān)理單位宣讀市政工程竣工質量評價報告（蓋公章）； (5) 勘察（如有）、設計單位宣讀市政工程竣工質量檢查報告（蓋公章）；(6) 建設單位代表宣讀市政工程竣工驗收報告（蓋公章）；
(7) 與會各部門代表詢問發(fā)表意見；(8) 驗收小組成員集中討論對工程成品質量和各管理環(huán)節(jié)等方面作出全面評價，形成《驗收小組意見》初稿（施工單位回避）；(9)驗收小組組長宣讀驗收小組意見初稿，進一步征求意見，驗收小組成員形成正式工程竣工驗收意見書并簽字（施工單位回避），如果參與工程竣工驗收和各方不能形成一致驗收意見時，應協(xié)商解決，并上報建設單位上級部門出具竣工驗收意見書，并記錄在案。(10）驗收小組組長宣布竣工驗收意見書，由建設單位出具驗收證書。
四、工程的保修驗收
1、工程竣工驗收合格時間為質量保修期起始時間，施工單位向建設單位提交《工程保修證書》。
2、工程通過竣工驗收，保修期滿，經施工單位自檢和監(jiān)理單位檢驗合格，方可組織保修期滿驗收。
2、工程保修期滿驗收由原建設單位負責人主持，設施養(yǎng)護單位、監(jiān)理單位、施工單位的負責人，監(jiān)管部門工作人員參加。
4、 建設單位組織保修期滿驗收，各參加單位按相應市政工程施工及驗收規(guī)范對工程質量進行檢查，并在《市政工程保修期滿認定書》上簽字確認后，工程正式通過保修期滿驗收。
五、結束語
一、施工準備
1、開工前，應進行現(xiàn)場勘察，了解現(xiàn)場環(huán)境，參加或組織設計交底。
2、應提前做好施工場地內各類設施、障礙物的處理，以書面或會議形式通知各相關單位限期完成覆蓋和保護工作。
3、落實施工單位工、料、機進場及采購計劃。
二、工期進度
（一）進度考核
1、開工日期，以市園林綠化管理處通知為準。竣工日期，在規(guī)定時間內報送完整、合格的竣工資料，并經竣工初驗驗收合格的，以實際施工竣工日期為準；竣工初驗驗收不合格的，以再次驗收合格的日期為竣工日期；沒有在規(guī)定時間內報送完整、合格的竣工資料的，以實際驗收合格之日為竣工日期。
2、施工進度，以每周為一個考核期。市園林綠化管理處工程管理科每周對進度考核一次。
3、全面施工前，必要時先實施樣板段，待批準后，再全面施工。
（二）排除阻工等矛盾
1、監(jiān)督施工企業(yè)采取切實有效的措施，自行協(xié)調解決工程實施過程中發(fā)生的包括非法阻工在內的各種矛盾。
2、處理好標段內與市政工程等，在交叉施工中的工序銜接。
（三）進度計劃和執(zhí)行情況報告制度
1、監(jiān)督施工企業(yè)建立施工日報制度。
2、審核苗木進場計劃。
3、嚴格控制超計劃進苗。
三、質量管理
（四）質量目標控制和質量保障體系
1、工程質量必須嚴格執(zhí)行國家、省、市有關園林綠化施工的法律、法規(guī)、標準、規(guī)范和有關技術規(guī)定，確保達到合同規(guī)定的質量標準。制定并實施創(chuàng)優(yōu)計劃，爭創(chuàng)優(yōu)質工程，形成優(yōu)美的園林景觀效果。嚴禁偷工減料、使用不合格材料或不按照設計圖紙施工。偷工減料、使用不合格材料或不按照設計圖紙施工的，責令整改，造成工程質量不符合規(guī)定的質量標準的，責令返工。
2、建立健全質量目標和質量控制體系。督促施工企業(yè)開工前向市園林綠化管理處報送組織機構、各項制度、質量負責人、專職質檢員、修剪技工相關資料，進行審查。質量管理人員履行崗位職責，并有質量監(jiān)督記錄。沒有健全的質量目標和質量控制體系的，責令整改；不按規(guī)定報送質量控制相關資料，或資料未通過審查的，責令整改；
3、監(jiān)理單位按照工程監(jiān)理規(guī)范要求，對園林綠化工程實施監(jiān)督。
4、審計單位按照工程審計規(guī)范要求，對園林綠化工程跟蹤審計。
（五）工序質量管理
1、施工工序包括施工中的各個程序和各種技術措施。一般包括以下程序：場地清理、土壤改良、地形改造、定點放線、挖種植穴、苗木修剪（包括修枝、修根、剪口和傷口處理等）、栽植、澆水、扶正壓實、繞干、支撐、栽后養(yǎng)護以及個別樹種的特殊工序。
2、監(jiān)督施工企業(yè)嚴格執(zhí)行工序質量驗收規(guī)定。工序必須報驗，上道工序不報驗或驗收不合格的，不得進入下一道工序。否則，無論質量優(yōu)劣，一律無條件返工。
3、定點放線、地形改造、樣板段、主景樹及設計指定苗木、景觀石、裝飾材料等對設計景觀效果影響較大的項目，還須經市園林綠化管理處以及設計人員、監(jiān)理單位參與驗收、簽字認可。
四、安全生產和文明施工
（六）安全生產
1、按照《中華人民共和國安全生產法》、《建設工程安全生產管理條例》的規(guī)定，督查施工企業(yè)必須落實安全責任制，采取有效的安全生產措施，必須設立專職安全員，建立安全生產臺帳，對工程施工安全負責。
2、施工現(xiàn)場設立安全警示牌（標志），夜間如需要應設置紅燈，有專人巡視、值班。
3、項目負責人、安全員對安全生產檢查每天不少于1次。
4、巡查施工現(xiàn)場及周邊環(huán)境、設施保護。
（七）文明施工
1、按合同規(guī)定對工地進行圍擋，現(xiàn)場醒目處，設置工程概況和施工總平面圖。
2、督查施工人員，需統(tǒng)一著裝或佩戴標志。
3、保持施工現(xiàn)場整潔，材料堆放整齊，施工垃圾應隨產隨掃隨清，做好防塵降塵、裸土覆蓋，避免素土裸露。
五、中間驗收、簽證、變更管理。
（八）中間驗收
中間驗收實行工序報驗制，每道工序完成后，督促施工企業(yè)在自檢合格的基礎上，填寫相關報驗單，項目負責人簽字，蓋章后報驗。
（九）簽證制度
工程單項變更實施分級分檔管理，確保實事求是的解決工程施工過程中發(fā)生的工程量變更簽證問題。
1、對單項工程變更簽證工作量在2000元以下的，有工地代表、施工、監(jiān)理等單位（部門）負責人會簽，項目負責人審定；
2、對單項工程設計簽證工作量為2000元-5000萬元的，由工地代表、施工、監(jiān)理等單位（部門）負責人會簽，經項目負責人審核后，報園林處分管領導批準；
3、對單項工程設計變更簽證工作量為5000萬元-1萬元的，由處分管領導牽頭，經建設、設計、施工、監(jiān)理、財務、造價及審計等單位（部門）負責人會審，報園林處主要領導批準；
4、對單項工程設計變更簽證工作量達1萬元以上的項目或超過工程總投資10%的項目，必須按照規(guī)定報備紀檢，重新辦理招投標手續(xù)。
六、竣工驗收、結算和考核評價
（十）竣工驗收
1、核查施工企業(yè)所完成標段內全部工程量，包括批準變更的工程量
2、工程施工結束后，工程造價在100萬元以內的，督促施工企業(yè)10天內提交工程竣工驗收報告。100萬元以上的，20天內提交工程竣工驗收報告。施工單位提交工程竣工驗收報告時，應提交的工程竣工資料包括：工程竣工驗收報告工程結算（決算）書；工程管理各類相關資料，含招投標文件、中標通知書、施工合同、中間驗收記錄、簽證單、聯(lián)系單；施工圖、設計變更通知書、竣工圖（須經市園林綠化管理處工程管理科和設計管理人員審核）；施工總結報告；養(yǎng)護工作方案。報驗資料不完整，或不符合規(guī)定的，限期整改，養(yǎng)護期相應順延，同時執(zhí)行合同規(guī)定的拖延工期處罰條款。逾期不報驗的，限期整改，養(yǎng)護期相應順延。仍未整改的，上報市園林綠化管理處。
3、督促施工企業(yè)準備好現(xiàn)場和資料，自檢合格，提出竣工驗收申請。
七、工程養(yǎng)護管理
（十一）工程移交前的養(yǎng)護管理
關鍵詞：地鐵車輛；調試；優(yōu)化
引言
地鐵車輛調試是指從車輛部件驗收、整車組裝、功能調試至車輛供求雙方簽署FAC（車輛最終驗收報告）的過程。本文詳細介紹地鐵車輛運營現(xiàn)場調試前期的準備工作，調試流程、調試內容、首列車型式試驗、調試管理等具體內容，并對車輛的調試工作提出優(yōu)化措施。
1.調試前期準備
1.1人員、組織
地鐵車輛是聚機械、電氣、通信等于一體的綜合性設備，車輛調試需要熟悉車輛設備，通曉設備的功能作用，檢查調試方法的檢修操作、工藝人員，需要熟知設備常見的故障特點，能預判故障趨勢及規(guī)律，能及時發(fā)現(xiàn)設備存在的缺陷，提供相應的改進方法技術管理人員，需要通曉調試作業(yè)安全隱患、制定安全規(guī)章的安全管理人員，需要熟悉項目管理、車輛調試流程，精通商務溝通技能項目管理人員。車輛調試人員的技能水平直接關系列車調試的人進度和質量，因此，車輛調試前運營商需要做好調試人員的儲備及培訓。
1.2調試制度、流程
車輛到達運營現(xiàn)場前，雙方以車輛采購合同為依據(jù)，首先確定調試制度和流程，明確現(xiàn)場調試項目及驗收標準，以保證調試工作有本可依。同時，雙方根據(jù)調試項目，確立以OCI檢查、靜態(tài)調試、動態(tài)調試、PAC檢查與驗收以及FAC驗收的流程。
1.3設備設施準備
在開始車輛調試前，車輛需求方確保調試現(xiàn)場滿足車輛調試條件，包括檢修平臺、安全設備裝置、車間電源以及調試所需要的工器具和物料等，同時調試線路軌道、接觸網(wǎng)等專業(yè)需滿足車輛調試條件，確保所有設備狀態(tài)良好，保證后期的調試進度及調試質量。
2.調試過程
列車到達運營現(xiàn)場后，車輛供求雙方根據(jù)調試流程，組織車輛OCI檢查，靜態(tài)調試，動態(tài)調試，PAC檢查與驗收，調試人員在車輛調試各階段注意收集現(xiàn)場調試存在的各種問題并及時進行整改，同時建立列車調試文檔資料和編寫車輛調試報告，在確定車輛符合各項技術參數(shù)規(guī)定的前提下，雙方簽訂PAC（車輛預驗收報告）。通過長期試運營，待雙方確認車輛各系統(tǒng)、設備狀態(tài)穩(wěn)定的情況下，簽署FAC（車輛最終驗收報告）。
2.1OCI檢查
列車到達運營現(xiàn)場后，根據(jù)車輛調試流程，首先由運營商組織，車輛供應商配合進行OCI檢查，OCI檢查主要對車輛各部件的外觀，安裝情況進行檢查，對于發(fā)現(xiàn)的問題，經車輛供求雙方確認，組織進行整改。
2.2車體尺寸檢查
列車動態(tài)調試前，需要組織對車體靜態(tài)尺寸進行測量，確保車體高度，地板面高度等尺寸在規(guī)定的范圍內，同時，還需要使用工程車拖動車輛緩速通過車輛限界框，檢查是否存在侵限，確保車體不會發(fā)生侵限，車輛地板面與站臺平齊。
2.3靜態(tài)、動態(tài)調試
在雙方確認沒有遺留存在影響車輛靜態(tài)調試開口項的情況下，由車輛供貨商組織、運營調試人員配合進行車輛靜態(tài)調試，主電路電氣設備運營試驗，工作條件和舒適性試驗，保護裝置使能試驗，空氣制動系統(tǒng)靜態(tài)試驗，牽引和電制動靜態(tài)性能試驗，緊急和快速制動靜態(tài)功能試驗，照明試驗。車輛供貨商根據(jù)調試情況、數(shù)據(jù)，向運營商提供靜態(tài)調試報告并提出動態(tài)調試的申請，在運營商確認列車狀態(tài)后，申請動態(tài)調試作業(yè)計劃，車輛動態(tài)調試主要進行牽引和電制動動態(tài)試驗，空氣制動系統(tǒng)動態(tài)試驗，緊急和快速制動動態(tài)性能試驗，確保車輛各系統(tǒng)的性能。
2.4PAC驗收
在車輛供貨商現(xiàn)場靜態(tài)、動態(tài)調試完畢后，確認車輛各系統(tǒng)性能穩(wěn)定，由供貨商現(xiàn)場調試負責人向運營方提交PAC檢查申請，由運營方組織進行PAC檢查，PAC檢查包括車輛部件外觀性能，車輛各系統(tǒng)的靜態(tài)功能，車輛動態(tài)牽引制動性能（包括旁路功能）及200km試運營測試系統(tǒng)穩(wěn)定性。在車輛符合各項技術參數(shù)的前提下，雙方根據(jù)調試報告，相關試驗數(shù)據(jù)及開口項（車輛在調試過程中發(fā)生暫不能處理而作為預驗收遺留項目）整改情況，確認車輛狀態(tài)滿足上線運營條件，簽訂車輛預驗收合同。
2.5FAC驗收
在雙方簽訂PAC驗收報告后，車輛通過一定時間的正線運營，在雙方確認車輛各系統(tǒng)狀態(tài)穩(wěn)定情況下，由供貨商組織提供車輛可行性報告，經過運營商確認后，雙方簽署車輛FAC報告。
3.調試管理
3.1安全管理
3.1.1建立安全責任制，調試負責人對整個調試組成員負責、各班組長對本班組員工負責，實行安全事故一票否決制。
3.1.2制定安全規(guī)章制度，安全管理措施及安全操作流程，所有員工及外單位作業(yè)人員必須接收三級安全教育，熟悉作業(yè)的安全關鍵點，特殊工種持證上崗。
3.1.3科學組織，合理安排調試作業(yè)，杜絕出現(xiàn)涉及安全關鍵點作業(yè)交叉作業(yè)。
3.2質量管理
3.2.1培訓調試人員，調高調試作業(yè)人員的技術水平，做到作業(yè)操作人員熟悉調試作業(yè)內容，調試方法。
3.2.2制定調試工藝，明確調試的操作方法、注意事項，安全關鍵點。
3.2.3建立調試作業(yè)責任制，所有的調試作業(yè)必須做好紙質存檔，調試作業(yè)人員必選簽名確認，對于涉及列車安全關鍵點的作業(yè)，必須進行復檢。調試組不定期組織專業(yè)人員對調試作業(yè)進行抽查，確保作業(yè)質量。
4.車輛調試優(yōu)化
4.1調試項目
扭力校核：為預防新車出現(xiàn)部件松動、脫落現(xiàn)象，列車到達運營現(xiàn)場后，在列車動態(tài)調試前將組織對轉向架，車底懸掛件、受電弓等關鍵部件的緊固件進行扭力校核，對于存在松動的緊固件按規(guī)定扭力重新緊固，確保正線運營不會發(fā)生部件脫落影響安全運營的現(xiàn)象。
車門普查：針對調試列車上線運營初期，客室車門易出現(xiàn)車門尺寸超差故障，影響正線服務質量，在列車上線運營前，組織對車門尺寸及參數(shù)進行普查和調整，車門的故障率有了明顯的降低。
查線核圖：為方便檢修、預防車輛故障，在車輛正式上線運營前，將組織對整車的接線進行檢查，對于發(fā)現(xiàn)存在接線錯誤，松動、漏芯、線號不清晰的問題，重新進行校核，確保車輛狀態(tài)。通過地鐵多年的調試工作，每列車的查線均能發(fā)現(xiàn)與接線表不一致的地方，通過整改，降低了車輛的風險。
項目投資遭遇“無間道”
2007年。大慶鴻盛房地產開發(fā)有限公司（下稱鴻盛公司）為響應大慶市政府招商引資的號召，投資1.34億元開發(fā)建設金地國際——供應技校改造項目。按照項目設計，分為a、b兩區(qū)，建筑面積11.18萬平方米。
經招投標，鴻盛公司與江蘇中廈集團有限公司（下稱中廈公司）于2008年10月25日、2009年3月27日分別簽訂了大慶市原供應技校地區(qū)改造項目鼎園居住小區(qū)b區(qū)《建設工程施工合同》及a區(qū)《建設工程施工合同》。
項目開工后，按照合同約定，2009年3月31日，鴻盛公司支付給中廈公司鼎園小區(qū)b區(qū)工程預付款775萬元。2009年5月26日，鴻盛公司通過銀行轉賬的方式支付給中廈公司a區(qū)工程預付款2500萬元。
然而，中廈公司卻只承認第一筆款項系預付款，認為第二筆款項是辦理a區(qū)施工許可證備案之用，并再次要求鴻盛公司按合同約定支付工程預付款。這一不合理的要求遭到鴻盛公司的拒絕。雙方僵持不下的結果是工程停工。
2010年3月21日，在大慶市建委清欠監(jiān)察支隊等相關部門的主持下，兩家就復工前各相關事宜舉行了會談。中廈公司復工。
工程復工后，鴻盛公司按照合同約定的工程進度支付了相應的工程款。2010年8月20日，中廈公司出具《證明》一份，證明至2010年8月20日鴻盛公司不拖欠承包人中廈公司工程款。
然而，在工程未完工的情況下，2010年8月25日，中廈公司建設單位組織設計、監(jiān)理、施工等單位對該工程進行了竣工驗收，形成了《竣工驗收報告》，該報告載明鴻盛公司審查結論為驗收達到了合同約定、圖紙和國家施工質量驗收標準規(guī)定工程無甩項目，質量合格，同意竣工。驗收合格并交付使用。隨后，中廈公司拿著《竣工驗收報告》，以工程竣工為由要求鴻盛公司支付剩余工程款，被拒絕。
2011年5月1日，因發(fā)現(xiàn)造價支出嚴重超出預算，實際已支出工程款2.2億余萬元，加上尚未支付部分共計約2.7億元。超支多達原審定預算一倍，上海鴻圖置業(yè)有限公司（記者注：鴻盛公司之母公司）委派專人前來鴻盛公司調查。
上海鴻圖置業(yè)有限公司現(xiàn)場調查發(fā)現(xiàn)，中廈公司所謂的已竣工驗收的部分工程不但至調查時仍未完成施工，審計報告存在大量虛假不真實情況，部分工程重復計算，在核查財務情況后也發(fā)現(xiàn)諸多問題，而且a區(qū)1#樓連竣工驗收備案證都沒有辦理。小區(qū)基礎工程實際竣工時間是2010年11月15日。
上海鴻圖置業(yè)有限公司進一步調查發(fā)現(xiàn)，事實上，是中廈公司拖延了工期。鴻盛公司總經理陳炳良與工程監(jiān)理配合中廈公司出具了虛假竣工驗收報告。而且陳炳良還向中廈公司出具《承諾》稱：鴻盛公司未按合同約定向中廈公司支付工程預付款2500萬元，“證明”只是作為辦理a區(qū)施工許可證備案之用。
當潛藏在工程后面的問題——暴露出來后，上海鴻圖置業(yè)有限公司以鴻盛公司的名義選擇了向大慶市公安局報案。
公安機關立案后法院作出判決
2012年3月21日，大慶市公安局以陳炳良涉嫌非國家工作人員受賄罪對其進行立案。2012年5月3日，大慶市公安局以大慶瑞興監(jiān)理公司涉嫌提供虛假證明文件罪對其立案。
警方經過偵查查明，陳炳良在負責鼎園居住小區(qū)工程期間，收受了馬子龍、呂德河、姜秋林等人48萬元行賄款。大慶瑞興監(jiān)理公司劉福佳承認，針對鼎園居住小區(qū)出具的工程竣工報告是虛假的（記者注：2012年12月26日，陳炳良被被大慶市杜爾伯特自治縣法院判處有期徒刑6年。）
就在鴻盛公司還在求助于司法手段解決工程建設中的腐敗問題的時候，2011年12月12日，中廈公司卻先下手為強，以鴻盛公司拖欠其工程款4603萬余元為由，一紙訴狀將其訴至大慶市中級人民法院。
在案件審理過程中，鴻盛公司一方人多次向法庭強調，中廈公司據(jù)以主張工程款的主要證據(jù)《竣工驗收報告》已被警方立案偵查，已經查實該報告是虛假的，并請求法院重新組織對該工程的造價進行審計。但法院以鴻盛公司收到竣工結算文件后，沒有任何答復。視為認可竣工結算文件為由拒絕對該工程的造價重新進行鑒定。
而鴻盛公司認為，鴻盛公司在2010年12月6日接到中廈公司提交的結算書后，即委托黑龍江泰達工程管理咨詢有限公司進行工程結算審核，顯然是對中廈公司結算書的不認可，否則，沒有必要再委托第三方審核。
大慶市中級法院經過依法審理后認為，在合同履行過程中。中廈公司已完成施工，并將工程交付被告鴻盛公司，鴻盛公司不同意中廈公司的結算，也不提出具體數(shù)額明確答復原告中廈公司，怠于履行結算審核義務。應承擔相應后果，因此，依據(jù)《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律的解釋》第二十條的規(guī)定，中廈公司提供的結算書應當作為確定本案工程造價的依據(jù)。
據(jù)此，大慶市中級法院判決：鴻盛公司于判決生效之日起十日內給付拖欠中廈公司的a區(qū)1#樓工程款等款項4046萬余元及其違約金、b區(qū)2#樓和3#樓工程款等款項74萬余元及其違約金。
鴻盛公司不服大慶中級法院的判決，向黑龍江省高級人民法院提起上訴，請求依法撤銷大慶市中級法院對該案的民事判決，改判駁回被上訴人在原審中的訴訟請求。
公安機關以法院判決為由停止調查
2012年7月，受鴻盛公司的委托，中國法律咨詢中心就鴻盛公司與中廈公司建設工程施工合同糾紛一案進行了研究、論證。陳興良、周光權、尹田、張衛(wèi)平以及陳甦等國內法學界的大腕參與了此次論證。
經對案件材料的仔細分析和深入研究，專家們認為，大慶市中院的一審判決事實認定不清、適用法律錯誤、審理程序嚴重不當。
專家們說，在鴻盛公司舉出大量反證證明涉案工程的竣工時間并非2010年8月25日，《竣工驗收報告》是虛假的情況下。大慶市中級法院不對案件事實進行查證，僅以真實性存在疑問的《竣工驗收報告》作為認定工程竣工時間的依據(jù)，是不妥當?shù)摹?/p>
專家們還說，大慶市中級法院拒絕對本案工程造價進行鑒定存在問題。因為關于本案工程造價的事實，尚無有法律效力的認定文件，即使鴻盛公司不提出“重新鑒定”工程造價的主張。大慶市中級法院也應該根據(jù)《人民法院司法鑒定工作暫行規(guī)定》第二條的規(guī)定。指派或委托專業(yè)的工程價款鑒定機構和鑒定人對本案工程造價進行鑒定。
專家們特別指出，本案合同糾紛中有關當事人已經涉嫌刑事犯罪。在公安機關已經立案，并對部分犯罪嫌疑人展開偵查，將來法院的判決結果極有可能對民事案件審理結果產生實質性影響。在這種情況下，審理合同糾紛的法院應依據(jù)《民事訴訟法》第一百三十六條的規(guī)定，中止對民事案件的審理。
專家們的意見并沒有得到采納。讓鴻盛公司意想不到的是。2012年7月24日，大慶市公安局以大慶市中級法院已對鴻盛公司與中廈公司建設工程施工合同糾紛一案作出一審判決、公安機關不便再介入為由停止調查大慶瑞興監(jiān)理公司涉嫌提供虛假證明文件案和鴻盛公司巨額財產被涉嫌侵占案，并解散了專案組。
項目名稱/編號：2017010
項目負責人： 賈文志
甲方/總包：
合同額：2973744.00元
回款額：2819844
項目規(guī)模：672戶集分系統(tǒng)
預算總價:2581889.25
毛利：391854.75
開工時間：2018 年 8 月 1 日 完工時間： 2020. 年 1月1 日
主要設備供貨單位：
二、項目支出概況
截止到 2020年4月 28日，工程累計支出為 2398569.77元
按支出內容分類明細構成如下：
1、設備材料款： 集熱器385500元、戶內水箱705600元、水泵66800，控制柜13750元。
2、設備安裝分包款： 773106.67元
3、其他費用：452513.10元
其中，無票支出：
工程實際投資比預算總價節(jié)約/超支17820元，節(jié)約/超支原因：預算外圖紙打印費15000元、水泵超2820元.
三、項目債權債務清理狀況
欠款單位明細如下：
序號
單位名稱
合同金額
已付金額
未付金額
備注
1
2
合計
四、項目提成情況
本項目為合作類型，提成比例為： 1% 總提成金額為：28198.44元
附件
1、 項目預算表
2、 項目收支明細
3、驗收報告/驗收單
4、提成表
項目確認
企業(yè)負責人：
第一條為規(guī)范和加強財政支農資金整合項目的管理，提高整合資金的使用效益，根據(jù)中央、省有關財政支農資金整合的規(guī)定以及支持現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展的要求，結合我縣實際制定本細則。
第二條財政支農資金整合項目管理按照“規(guī)劃引導、產業(yè)歸集、項目帶動、分類合并、集中投放、分步實施、組織保證”的原則，科學、合理規(guī)劃。
第三條財政支農資金整合項目投向范圍重點用于支持我縣主導產業(yè)發(fā)展、新農村建設、發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)、農產品加工、新型農民培訓、農業(yè)綜合開發(fā)和涉農補貼等項目。
二、項目申報、審核及審批
第四條財政支農資金整合項目，由各涉農部門根據(jù)“十一五”規(guī)劃及整合資金項目重點投向，科學、合理的規(guī)劃項目，報縣財政支農資金整合領導小組辦公室（以下簡稱“整合辦”）審核。
第五條縣整合辦審核項目規(guī)劃，審核內容主要包括：項目
申報單位及所申報項目是否符合申報條件；填報是否符合規(guī)定要
求，相關材料是否齊全；項目內容是否真實可靠，項目是否合理
等。對于符合條件的項目，將其納入支農資金整合項目庫，并按投向重點排序。
第六條縣整合辦將審核后的項目實施計劃報縣財政支農資金整合領導小組研究審批，并報上級財政部門備案。對于重大項目縣財政支農資金整合領導小組需考慮聘請專家研究評審后審批。
第七條縣財政支農資金整合領導小組審批通過的項目，實行公示制，擴大監(jiān)督范圍。項目一經批準，不得隨意變更，確因特殊原因需變更調整的，必須報告縣整合辦重新審核，并報縣財政支農資金整合領導小組批準后方能實施。
三、項目實施
第八條財政支農資金整合項目主管單位要加強項目管理，根據(jù)報批的項目規(guī)劃編報項目具體實施方案。所有項目實行法人負責制，要制定詳細的管理措施，確保支農資金整合項目落到實處。
第九條財政支農資金整合項目實施單位，由紀檢、監(jiān)察、財政部門會同項目主管單位實行招投標、議標、評標方式選定，并簽定項目施工合同及目標責任書，確保質量要求和工程進度。
第十條各業(yè)務主管部門為技術施工單位，負責項目的施工技術和工程質量，要按照協(xié)議和合同規(guī)定，嚴格項目管理，及時向縣財政支農資金整合領導小組和財政部門反饋項目資金的使用和項目建設進展情況，隨時接受縣財政支農資金整合領導小組和財政部門的檢查、監(jiān)督和指導。
第十一條財政支農資金整合項目凡納入政府集中采購目錄的，必須實行政府集中采購；投資較大的，需實行項目監(jiān)理制，由紀檢、監(jiān)察、財政部門會同項目主管部門公開招聘監(jiān)理單位或監(jiān)理人員，并簽定合同。
第十二條項目建設實行公示制，須將項目實施單位、實施地點、投資規(guī)模、工程進度等進行公示，接受社會監(jiān)督。
四、項目驗收
第十三條項目竣工后，由項目主管部門或項目實施單位向縣整合辦提交驗收申請，并提交項目建設財務決算及相關資料。縣整合辦在接到驗收申請后十五日內組織對項目的竣工驗收工作，并將驗收報告報上級財政部門備案。上級財政部門對項目進行適時抽查驗收。
第十四條項目工程凡驗收不符合規(guī)定或偏離項目建設預算的，其支出一律不予核銷；驗收不合格的，限期糾正，重新驗收。
第十五條項目竣工驗收后，形成資產的，根據(jù)項目具體情況，明確產權歸屬，落實管護主體，及時辦理移交手續(xù)。建立健
全運行管護制度，保證項目工程正常運轉，確保長期發(fā)揮效益。
五、項目監(jiān)督檢查及績效考評
第十六條審計部門要對各項目實施單位的資金使用情況進行專項審計，確保項目資金安全有效、專款專用。
第十七條縣委辦、政府辦、紀檢、監(jiān)察等部門共同組成督促檢查組，在縣財政支農資金整合領導小組的統(tǒng)一安排下，負責督促檢查資金整合的各項工作，并對工作過程中失職、失誤人員進行處理。
承包方（以下簡稱乙方）______________________
??經____________________批準，本工程于一九九 年 月 日公開招標、邀請投標、協(xié)商議標確定由乙方承建，按照《中華人民共和國經濟合同法〈修正〉》，國家工商管理局和建設部頒發(fā)的（gf—91—0201）《建設工程施工合同示范文本》，并結合深圳市有關規(guī)定以及本工程的具體情況，簽訂本合同。
??第一條 工程項目
??1.1工程名稱：________________________
??? 工程地點： ________________________
??? 工程內容：道路________m2、人行道________m2、排水管邊：規(guī)格________m、橋梁：部位_______________m2.
??承包范圍：________________________
??1.2工期
??（1）按定標（或議標、或約定）規(guī)定工期 （日歷）天。
??（2）開工日期：_______年______月______日
???? 竣工日期：_______年______月______日
??1.3質量等級：____________________________________
??1.4合同價款：____________________________________
??按定標價（或協(xié)商價）含____________費用，工程造價為人民幣（_______幣）_________元。
??全部工程等價按下列規(guī)定計算：
??第二條 甲方工程
??2.1開工前_______天辦妥建設許可證，開工證和施工臨時用地，占用道路等合法手續(xù)；
??2.2開工前_______天將水準點、座標控制點以書面形式提交乙方，并于現(xiàn)場交驗；
??2.3開工前_______天向乙方提供施工場地工程地質、地下管網(wǎng)線路資料、保證數(shù)據(jù)真實準確；
??2.4合同簽訂后_______天內組織乙方和設計、監(jiān)視等單位進行圖紙會審、設計交底，做好會審、交底紀要，并按圖紙的份數(shù)發(fā)給乙方。
??2.5協(xié)調處理施工現(xiàn)場及周圍地下管線和臨近建筑物的保護，并承擔有關費用。
??第三條 甲方駐工地代表
??3.1甲方任命駐工地現(xiàn)場總代表及其委托的人，必須由具備相關專業(yè)知識的技術人員擔任地，若甲方代表易人，須提前七天通知乙方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任。
??3.2甲方代表或其人的指令、通知須經其本人簽署并以書面形式遞交乙方代表，乙方代表在回執(zhí)上簽署姓名，收到時間后生效。
??3.3甲方駐工地代表及委派人員名單：________________________________
??3.4委托____________監(jiān)理公司進行工程監(jiān)理，監(jiān)理公司任命____________為監(jiān)理工程師，其職責在監(jiān)理合同中應明確，并將合同副本交乙方_________份。
??第四條 乙方工作
??4.1參加甲方組織的施工圖紙或作法說明的現(xiàn)場交底，擬定施工方案或編制施工組織設計，施工總進度計劃，并送交甲方代表；
??4.2嚴格執(zhí)行施工規(guī)范，安全操作規(guī)程、防火安全規(guī)定、環(huán)境保護規(guī)定，嚴格按照圖紙或作法說明進行施工，做好各項質量檢查記錄，參加竣工驗收，編制工程結算；
??4.3作好施工記錄、隱蔽工程記錄、匯集施工技術資料作交工文件移交甲方；
??4.4作好施工組織管理、維持現(xiàn)場整治，做到工完場清、道路暢通，達到創(chuàng)建衛(wèi)生城市標準；
??4.5工程竣工未交給甲方之前，乙方負責保護、乙方保護期間發(fā)生損壞，乙方出資修復，甲方提前使用后發(fā)生的修理費由甲方承擔。
??4.6竣工后規(guī)定的保修期內，由于施工原因造成的質量問題，乙方于接到甲方通知的___天內無條件保修。屬設計或甲方使用及其它原因造成工程質量問題，乙方可給予返修，但返修費用由甲方承擔；
??4.7施工中發(fā)生的一切安全事故，除甲方人員自身責任外，均由乙方承擔全部責任，并立即報告甲方和建設主管部門。
??第五條 乙方駐工地代表
??5.1乙方任命的駐工地的總負責人或總代表，應書面通知甲方，若乙方代表易人，須提前七天通知甲方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任；
??5.2乙方代表行使合同約定的權力、履行合同約定的職責，乙方的要求、通知，均以書面形式由乙方代表簽后遞交甲方代表、甲方代表在回執(zhí)上簽署 姓名和收到時間后生效。
??第六條 工期提前
??6.1工程若需提前竣工，雙方協(xié)商一致后簽訂提前竣工協(xié)議，乙方按提前竣工日期修訂進度計劃，報甲方批準。甲方在三天內給予批準，并為趕工提供方便條件。提前竣工協(xié)議內容包括：提前的時間、乙方采取的趕工措施費用的承擔和提前竣工收益的分享等；
??6.2乙方按合同規(guī)定的工期提前竣工，每提前________天，甲方獎給乙方_______元。
??6.3無正當理由的工期拖延，每延期_______天，由乙方付給甲方罰金________元，罰金不超過合同總造價的________%。
??第七條 工期順延
??7.1以下原因造成竣工日期拖延，經甲方代表確認，工期相應順延：
??（1） 設計變更，工程量變化；
??（2） 不可抗力：是指戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物體墜落或其它非甲乙雙方責任造成的爆炸火災、水災，以及六級以上臺風、大雨、暴雨、地震等；
??（3） 甲方代表借故不簽證，影響下一工序的進度；
??（4） 甲方資金不足，導致停工、窩工；
??（5） 甲方不按合同規(guī)定預付備料款和工程進度款而影響施工進度；
??（6） 甲方分包的工程，拖延了工程進度。
??7.2上述情況發(fā)生后兩天內，乙方就延誤的內容和因此發(fā)生的經濟支出，向甲方提出書面報告，甲方代表在收到報告后兩天內予以確認，答復。
7.3非7。1列出各種原因，工程未按合同工期竣工，乙方承擔違約責任。
??第八條 工程質量等級
??8.1工程質量要求達到國家或專業(yè)的質量檢驗評定的_________標準。
??8.2工程質量經驗收評定為優(yōu)良標準，并按合同工期竣工，甲方給乙方獎金________元。
??8.3工程質量不符合設計要求，質量不合格，甲方可要求乙方停工和返工，返工費用由乙方承擔，工期不予順延。
??8.4雙方對工程質量有爭議，由深圳市質量檢驗監(jiān)督總站進行裁決，裁決費用及因此造成的經濟損失和工期拖延，由敗訴方承擔。
??第九條 合同價款及調整
??9.1合同價款為有條件之可調價款，有下列情況之一者可作調整：
??（1） 甲方代表確認的設計變更、修改和施工現(xiàn)場簽證；
??（2） 甲方代表簽認的工程量增減；
??（3） 建設主管部門公布的價格調整。
??9.2上述情況發(fā)生后，由乙方編制調整預（結）算書送甲方審核后，報送工程造價審查部門審定，確定合同價款的增減。
??第十條 工程預付款及竣工結算
??10.1合同生效后五天內，甲方付給預算價的_____%為工程預付款，計人民幣___________萬元。
??10.2乙方在向甲方遞交竣工驗收報告的同時，向甲方遞交竣工結算報告及完整的強算資料，甲方自簽收之日起十五天內將結算審核完畢，并報送造價管理部門審定，審定后的結算書作為雙方結算工程款的有效依據(jù)。
??10.3甲、乙雙方在工程竣工驗收后一個月內辦理完畢工程結算手續(xù)。
??10.4甲方未按合同約定將結算審核完畢并報送造價管理部門審定，或在簽收審定書后十五天內不支付工程結算款，則從甲方簽收審定書后第十六日起，按施工企業(yè)向銀行計劃外貸款利率向乙方支付拖欠款額的利息，并承擔每日按拖欠總額的萬分之三的罰金。
??第十一條 竣工驗收
??11.1乙方認為工程具備竣工驗收條件后，應于竣工驗收前十五天向甲方提供完整竣工資料（一式______份）和竣工驗收報告。甲方代表收到報告后十五天內組織有關部門驗收，并在驗收后五天內提出修改意見，乙方按修改意見修改，并承擔由乙方原因造成修改的費用。
??11.2甲方收到乙方竣工驗收報告后十五天內無正當理由不組織驗收或五天內不予批準且不能提出修改意見，則視為竣工驗收報告已被批準，即可辦理結算手續(xù)。?11.3竣工日期的認定：竣工日期為乙方遞交竣工驗收報告中的日期，若要修改才能達到竣工要求的，應為修改后乙方重新遞交竣工驗收報告的日期。
??11.4甲方未按約定日期組織驗收，應從約定期限最后一天的次日起承擔工程保管費用，工程保管費、每天按承包工程造價的萬分之八計醛?
??11.5經驗收符合國家質量標準，自驗收完畢起五天內，乙方向甲方移交完畢，若甲方未按時接管而導致已驗收工程損壞，造成經濟損失，由甲方承擔，驗收完畢若乙方在五天內未向甲方移交完畢（特殊情況除外）由此造成甲方的經濟損失，概由乙方承擔。
??11.6工程未經驗收，甲方擅自動用或提前使用，則自甲方動用（或使用）之日即為工程竣工日期，由此而發(fā)生的安全、質量責任問題及經濟支出或損失，概由甲方承擔。
??11.7工程竣工驗收符合國家質量標準，乙方不得因經濟糾紛而拒絕交付。
??第十二條 保 修
??12.1保修期限：分別以每個單位工程竣工驗收后格及甲方在驗收證書簽之日起計算，按國家規(guī)定的保修條款執(zhí)行，瀝青砼路面及人行邊為一年，水泥砼路面為三年。
??12.2保修責任范圍：除甲方使用過程人為損壞，自然災害及人力不可抗力因素損壞外，凡屬乙方施工質量原因及驗收后移交前乙方保管不力造成工程范圍各部位損壞、脫落、開裂等，均屬乙方保修責任范圍。
??12.3保修內容包括：合同價款（含補充合同價款）所包含的工程項目、設計變更、現(xiàn)場簽證或文約定，雙方或多方會議紀要約定的全部內容。
??12.4保修費用：從工程結算款中截留，即按合同總價款計算為3%，若發(fā)生的累計保修費超過保修費總額，超過部分仍由乙方支付。
??12.5保修期間：乙方應在接到甲方書面通知后，七天內派人修理，否則甲方可委托其他單位或人員修理，其費用在保修費內扣除，不足部分由乙方支持。
??12.6保修期滿后二十天內，甲方將剩余保修費和按保修期內銀行存款得率計算的利息一次付給乙方。
??第十三條 爭 議
??13.1履行合同過程中發(fā)生爭議，首先本著友好態(tài)度協(xié)商解決，若經協(xié)商仍不能解決，經雙方同意可選擇下列一種方式解決：
??1、 向市各級建設主管部門或其授權的造價管理部門申請調解；
??2、 向深圳仲裁委員會申請仲裁；
??3、 向人民法院起訴。
??13.2選擇上述第一種方式解決爭議雙方接受調解結果，應在調解結果作出后七天內執(zhí)行，若對調解結果不能接受，或由于一方不執(zhí)行調解結果等原因使調解結果無法執(zhí)行，任何一方可在調解結果作出七天后請當?shù)赜泄茌牂嗟慕洕贤俨脵C關仲裁或直接向人民法院起訴。
??第十四條 違 約
??14.1違約的處理：合同雙方之任何一方不能全面履行合同條款，均屬違約。違約所造成的經濟損失，概由違約方承擔賠償、違約造成工期延誤責任分擔：甲方違約、工期相應順延；乙方違約，工期不得順延。
??14.2違約金的標準：合同履行中任何一方無正當理由而單方提出終止合同，均屬單方毀約，毀約方除承擔賠償因此造成對方的全部經濟損失外，還必須向對方支付合同價款_______%的違約金。
??14.3賠償經濟損失的范圍：
??（1） 甲方代表不按合同約定發(fā)出必要通知、確認、批準，不按合同約定履行自己的各項義務，支付款項及發(fā)生其他使合同無法履行的行為而導致乙方經濟損失。
??（2） 乙方不按合同工期竣工，施工質量達不到設計和規(guī)范的要求或發(fā)生其它使合同無法履行的行為導致甲方經濟損失。
??14.4損失的計算方法：實際直接損失加實際間接損失，再加上以經辦銀行計劃外貸款利率計算的利息。
??14.5除非雙方協(xié)議將合同終止，或因一方違約使合同無法履行，違約方承擔前述違約責任后仍必須繼續(xù)履行合同。
??14.6因一方違約使合同不能履行，另一方欲中止或解除全部合同，須提前十天通知違約方并簽訂中止或解除原合同的協(xié)議書，報原合同審查（或簽證）部門審查后方可中止或解除合同，違約責任由違約方承擔。
??14.7因乙方原因中止合同時，甲方有權決定是否接受與本工程有關屬乙方在現(xiàn)場一切設施、材料、設備和器件的權利。
??第十五條 安全施工
??15.1乙方應按安全施工有關規(guī)定，采取嚴格、科學的安全防護措施，確保施工安全和第三者的安全，承擔由于自身安全措施不力造成事故的責任和發(fā)生的費用。
??15.2若發(fā)生重大傷亡事故，乙方應按有關規(guī)定立即報告建設主管部門并通知甲方代表。甲方為搶救提供必要條件，發(fā)生的費用由責任方承擔。
??15.3乙方在動力設備、高壓線路、地下管道附近及交通要道施工之前，應向甲方代表提出安全保護措施，經甲方代表批準后實施。其防護費用由甲方承擔。
??第十六條 不可抗力
??16.1不可抗力原因和因素的認定標準：
??（1） 六度以上的地震；
??（2） 六級以上的持續(xù)一天臺風；
??（3） 30mm以上的持續(xù)24小時的大雨、暴雨；
??（4） _______年以上未發(fā)生過，接近或達到人體體溫持續(xù)二天的高溫天氣；
??（5） 自然原因發(fā)生的火災；
??（6） 其它不可抗力原因（包括因戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物墜落或非甲乙方責任造成的爆炸等）。
??16.2上述不可抗力因素出現(xiàn)，乙方應立即采取措施并向甲方報告損失情況和清理、修復的費用，若災害呈間歇形式發(fā)生，乙方應每隔三天向甲方報告一次災害情況，直到災害結束。甲方應對災情處理提供必須條件。
??16.3因16.1所列災害發(fā)生的費用由雙方分別承擔。
??（1） 工程本身的損害由甲方承擔。
??（2） 人員傷亡由其所屬單位負責并承擔相應費用；
??（3） 造成施工現(xiàn)場乙方臨時設施損壞和修復費用，由甲方承擔；
??（4） 乙方設備、機械、車輛等現(xiàn)場施工用具及人員停、窩工、機械、設備停置損失，由乙方承擔；
??（5） 清理、修理工作的責任與費用承擔，雙方另簽補充協(xié)議。
??第十七條 合同的生效與終止
??本合同自甲、乙雙方法人代表或其委托人簽并加蓋法人印章，送深圳市建設工程造價管理站或深圳市城市管理辦公室審查后生效。至辦完工程驗收交接和竣工結算后，除有關保修條款仍生效外，其它條款即告終止。保修期滿后，有關保修條款終止。
??第十八條 合同份數(shù)
??本合同正本一式兩份，由甲、乙雙方各持一份。副本一式_____份，甲、乙雙方各持_____份，建設主管部門，建設工程造價管理站，經辦銀行一份。均具同等效力。
??發(fā)包方（公章）??????????承包方（公章）
??地址：??????????????地址：
??法定代表人：???????????法定代表人：
??委托人：???????????委托人：
??電話：??????????????電話：
??開戶銀行：????????????開戶銀行：
??帳號：??????????????帳號：
??郵政編碼：????????????郵政編碼：
??合同訂立時間： 年 月 日
??合同簽地點：
??審查意見：
??經辦人：
??審查機關（公章）
日期
維修施工合同2017維修施工合同（2） | 返回目錄發(fā)包方（以下簡稱甲方）______________________
承包方（以下簡稱乙方）______________________
??經____________________批準，本工程于一九九 年 月 日公開招標、邀請投標、協(xié)商議標確定由乙方承建，按照《中華人民共和國經濟合同法〈修正〉》，國家工商管理局和建設部頒發(fā)的（GF—91—0201）《建設工程施工合同示范文本》，并結合深圳市有關規(guī)定以及本工程的具體情況，簽訂本合同。
??第一條 工程項目
??1.1工程名稱：________________________
??? 工程地點： ________________________
??? 工程內容：道路________M2、人行道________M2、排水管邊：規(guī)格________M、橋梁：部位_______________M2.
??承包范圍：________________________
??1.2工期
??（1）按定標（或議標、或約定）規(guī)定工期 （日歷）天。
??（2）開工日期：_______年______月______日
???? 竣工日期：_______年______月______日
??1.3質量等級：____________________________________
??1.4合同價款：____________________________________
??按定標價（或協(xié)商價）含____________費用，工程造價為人民幣（_______幣）_________元。
??全部工程等價按下列規(guī)定計算：
??第二條 甲方工程
??2.1開工前_______天辦妥建設許可證，開工證和施工臨時用地，占用道路等合法手續(xù)；
??2.2開工前_______天將水準點、座標控制點以書面形式提交乙方，并于現(xiàn)場交驗；
??2.3開工前_______天向乙方提供施工場地工程地質、地下管網(wǎng)線路資料、保證數(shù)據(jù)真實準確；
??2.4合同簽訂后_______天內組織乙方和設計、監(jiān)視等單位進行圖紙會審、設計交底，做好會審、交底紀要，并按圖紙的份數(shù)發(fā)給乙方。
??2.5協(xié)調處理施工現(xiàn)場及周圍地下管線和臨近建筑物的保護，并承擔有關費用。
??第三條 甲方駐工地代表
??3.1甲方任命駐工地現(xiàn)場總代表及其委托的人，必須由具備相關專業(yè)知識的技術人員擔任地，若甲方代表易人，須提前七天通知乙方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任。
??3.2甲方代表或其人的指令、通知須經其本人簽署并以書面形式遞交乙方代表，乙方代表在回執(zhí)上簽署姓名，收到時間后生效。
??3.3甲方駐工地代表及委派人員名單：________________________________
??3.4委托____________監(jiān)理公司進行工程監(jiān)理，監(jiān)理公司任命____________為監(jiān)理工程師，其職責在監(jiān)理合同中應明確，并將合同副本交乙方_________份。
??第四條 乙方工作
??4.1參加甲方組織的施工圖紙或作法說明的現(xiàn)場交底，擬定施工方案或編制施工組織設計，施工總進度計劃，并送交甲方代表；
??4.2嚴格執(zhí)行施工規(guī)范，安全操作規(guī)程、防火安全規(guī)定、環(huán)境保護規(guī)定，嚴格按照圖紙或作法說明進行施工，做好各項質量檢查記錄，參加竣工驗收，編制工程結算；
??4.3作好施工記錄、隱蔽工程記錄、匯集施工技術資料作交工文件移交甲方；
??4.4作好施工組織管理、維持現(xiàn)場整治，做到工完場清、道路暢通，達到創(chuàng)建衛(wèi)生城市標準；
??4.5工程竣工未交給甲方之前，乙方負責保護、乙方保護期間發(fā)生損壞，乙方出資修復，甲方提前使用后發(fā)生的修理費由甲方承擔。
??4.6竣工后規(guī)定的保修期內，由于施工原因造成的質量問題，乙方于接到甲方通知的___天內無條件保修。屬設計或甲方使用及其它原因造成工程質量問題，乙方可給予返修，但返修費用由甲方承擔；
??4.7施工中發(fā)生的一切安全事故，除甲方人員自身責任外，均由乙方承擔全部責任，并立即報告甲方和建設主管部門。
??第五條 乙方駐工地代表
??5.1乙方任命的駐工地的總負責人或總代表，應書面通知甲方，若乙方代表易人，須提前七天通知甲方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任；
??5.2乙方代表行使合同約定的權力、履行合同約定的職責，乙方的要求、通知，均以書面形式由乙方代表簽后遞交甲方代表、甲方代表在回執(zhí)上簽署 姓名和收到時間后生效。
??第六條 工期提前
??6.1工程若需提前竣工，雙方協(xié)商一致后簽訂提前竣工協(xié)議，乙方按提前竣工日期修訂進度計劃，報甲方批準。甲方在三天內給予批準，并為趕工提供方便條件。提前竣工協(xié)議內容包括：提前的時間、乙方采取的趕工措施費用的承擔和提前竣工收益的分享等；
??6.2乙方按合同規(guī)定的工期提前竣工，每提前________天，甲方獎給乙方_______元。
??6.3無正當理由的工期拖延，每延期_______天，由乙方付給甲方罰金________元，罰金不超過合同總造價的________%。
??第七條 工期順延
??7.1以下原因造成竣工日期拖延，經甲方代表確認，工期相應順延：
??（1） 設計變更，工程量變化；
??（2） 不可抗力：是指戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物體墜落或其它非甲乙雙方責任造成的爆炸火災、水災，以及六級以上臺風、大雨、暴雨、地震等；
??（3） 甲方代表借故不簽證，影響下一工序的進度；
??（4） 甲方資金不足，導致停工、窩工；
??（5） 甲方不按合同規(guī)定預付備料款和工程進度款而影響施工進度；
??（6） 甲方分包的工程，拖延了工程進度。
??7.2上述情況發(fā)生后兩天內，乙方就延誤的內容和因此發(fā)生的經濟支出，向甲方提出書面報告，甲方代表在收到報告后兩天內予以確認，答復。
7.3非7。1列出各種原因，工程未按合同工期竣工，乙方承擔違約責任。
??第八條 工程質量等級
??8.1工程質量要求達到國家或專業(yè)的質量檢驗評定的_________標準。
??8.2工程質量經驗收評定為優(yōu)良標準，并按合同工期竣工，甲方給乙方獎金________元。
??8.3工程質量不符合設計要求，質量不合格，甲方可要求乙方停工和返工，返工費用由乙方承擔，工期不予順延。
??8.4雙方對工程質量有爭議，由深圳市質量檢驗監(jiān)督總站進行裁決，裁決費用及因此造成的經濟損失和工期拖延，由敗訴方承擔。
??第九條 合同價款及調整
??9.1合同價款為有條件之可調價款，有下列情況之一者可作調整：
??（1） 甲方代表確認的設計變更、修改和施工現(xiàn)場簽證；
??（2） 甲方代表簽認的工程量增減；
??（3） 建設主管部門公布的價格調整。
??9.2上述情況發(fā)生后，由乙方編制調整預（結）算書送甲方審核后，報送工程造價審查部門審定，確定合同價款的增減。
??第十條 工程預付款及竣工結算
??10.1合同生效后五天內，甲方付給預算價的_____%為工程預付款，計人民幣___________萬元。
??10.2乙方在向甲方遞交竣工驗收報告的同時，向甲方遞交竣工結算報告及完整的強算資料，甲方自簽收之日起十五天內將結算審核完畢，并報送造價管理部門審定，審定后的結算書作為雙方結算工程款的有效依據(jù)。
??10.3甲、乙雙方在工程竣工驗收后一個月內辦理完畢工程結算手續(xù)。
??10.4甲方未按合同約定將結算審核完畢并報送造價管理部門審定，或在簽收審定書后十五天內不支付工程結算款，則從甲方簽收審定書后第十六日起，按施工企業(yè)向銀行計劃外貸款利率向乙方支付拖欠款額的利息，并承擔每日按拖欠總額的萬分之三的罰金。
??第十一條 竣工驗收
??11.1乙方認為工程具備竣工驗收條件后，應于竣工驗收前十五天向甲方提供完整竣工資料（一式______份）和竣工驗收報告。甲方代表收到報告后十五天內組織有關部門驗收，并在驗收后五天內提出修改意見，乙方按修改意見修改，并承擔由乙方原因造成修改的費用。
??11.2甲方收到乙方竣工驗收報告后十五天內無正當理由不組織驗收或五天內不予批準且不能提出修改意見，則視為竣工驗收報告已被批準，即可辦理結算手續(xù)。
??11.3竣工日期的認定：竣工日期為乙方遞交竣工驗收報告中的日期，若要修改才能達到竣工要求的，應為修改后乙方重新遞交竣工驗收報告的日期。
??11.4甲方未按約定日期組織驗收，應從約定期限最后一天的次日起承擔工程保管費用，工程保管費、每天按承包工程造價的萬分之八計醛?
??11.5經驗收符合國家質量標準，自驗收完畢起五天內，乙方向甲方移交完畢，若甲方未按時接管而導致已驗收工程損壞，造成經濟損失，由甲方承擔，驗收完畢若乙方在五天內未向甲方移交完畢（特殊情況除外）由此造成甲方的經濟損失，概由乙方承擔。
??11.6工程未經驗收，甲方擅自動用或提前使用，則自甲方動用（或使用）之日即為工程竣工日期，由此而發(fā)生的安全、質量責任問題及經濟支出或損失，概由甲方承擔。
??11.7工程竣工驗收符合國家質量標準，乙方不得因經濟糾紛而拒絕交付。
??第十二條 保 修
??12.1保修期限：分別以每個單位工程竣工驗收后格及甲方在驗收證書簽之日起計算，按國家規(guī)定的保修條款執(zhí)行，瀝青砼路面及人行邊為一年，水泥砼路面為三年。
??12.2保修責任范圍：除甲方使用過程人為損壞，自然災害及人力不可抗力因素損壞外，凡屬乙方施工質量原因及驗收后移交前乙方保管不力造成工程范圍各部位損壞、脫落、開裂等，均屬乙方保修責任范圍。
??12.3保修內容包括：合同價款（含補充合同價款）所包含的工程項目、設計變更、現(xiàn)場簽證或文約定，雙方或多方會議紀要約定的全部內容。
??12.4保修費用：從工程結算款中截留，即按合同總價款計算為3%，若發(fā)生的累計保修費超過保修費總額，超過部分仍由乙方支付。
??12.5保修期間：乙方應在接到甲方書面通知后，七天內派人修理，否則甲方可委托其他單位或人員修理，其費用在保修費內扣除，不足部分由乙方支持。
??12.6保修期滿后二十天內，甲方將剩余保修費和按保修期內銀行存款得率計算的利息一次付給乙方。
??第十三條 爭 議
??13.1履行合同過程中發(fā)生爭議，首先本著友好態(tài)度協(xié)商解決，若經協(xié)商仍不能解決，經雙方同意可選擇下列一種方式解決：
??1、 向市各級建設主管部門或其授權的造價管理部門申請調解；
??2、 向深圳仲裁委員會申請仲裁；
??3、 向人民法院起訴。
??13.2選擇上述第一種方式解決爭議雙方接受調解結果，應在調解結果作出后七天內執(zhí)行，若對調解結果不能接受，或由于一方不執(zhí)行調解結果等原因使調解結果無法執(zhí)行，任何一方可在調解結果作出七天后請當?shù)赜泄茌牂嗟慕洕贤俨脵C關仲裁或直接向人民法院起訴。
??第十四條 違 約
??14.1違約的處理：合同雙方之任何一方不能全面履行合同條款，均屬違約。違約所造成的經濟損失，概由違約方承擔賠償、違約造成工期延誤責任分擔：甲方違約、工期相應順延；乙方違約，工期不得順延。
??14.2違約金的標準：合同履行中任何一方無正當理由而單方提出終止合同，均屬單方毀約，毀約方除承擔賠償因此造成對方的全部經濟損失外，還必須向對方支付合同價款_______%的違約金。
??14.3賠償經濟損失的范圍：
??（1） 甲方代表不按合同約定發(fā)出必要通知、確認、批準，不按合同約定履行自己的各項義務，支付款項及發(fā)生其他使合同無法履行的行為而導致乙方經濟損失。
??（2） 乙方不按合同工期竣工，施工質量達不到設計和規(guī)范的要求或發(fā)生其它使合同無法履行的行為導致甲方經濟損失。
??14.4損失的計算方法：實際直接損失加實際間接損失，再加上以經辦銀行計劃外貸款利率計算的利息。
??14.5除非雙方協(xié)議將合同終止，或因一方違約使合同無法履行，違約方承擔前述違約責任后仍必須繼續(xù)履行合同。
??14.6因一方違約使合同不能履行，另一方欲中止或解除全部合同，須提前十天通知違約方并簽訂中止或解除原合同的協(xié)議書，報原合同審查（或簽證）部門審查后方可中止或解除合同，違約責任由違約方承擔。
??14.7因乙方原因中止合同時，甲方有權決定是否接受與本工程有關屬乙方在現(xiàn)場一切設施、材料、設備和器件的權利。
??第十五條 安全施工
??15.1乙方應按安全施工有關規(guī)定，采取嚴格、科學的安全防護措施，確保施工安全和第三者的安全，承擔由于自身安全措施不力造成事故的責任和發(fā)生的費用。
??15.2若發(fā)生重大傷亡事故，乙方應按有關規(guī)定立即報告建設主管部門并通知甲方代表。甲方為搶救提供必要條件，發(fā)生的費用由責任方承擔。
??15.3乙方在動力設備、高壓線路、地下管道附近及交通要道施工之前，應向甲方代表提出安全保護措施，經甲方代表批準后實施。其防護費用由甲方承擔。
??第十六條 不可抗力
??16.1不可抗力原因和因素的認定標準：
??（1） 六度以上的地震；
??（2） 六級以上的持續(xù)一天臺風；
??（3） 30MM以上的持續(xù)24小時的大雨、暴雨；
??（4） _______年以上未發(fā)生過，接近或達到人體體溫持續(xù)二天的高溫天氣；
??（5） 自然原因發(fā)生的火災；
??（6） 其它不可抗力原因（包括因戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物墜落或非甲乙方責任造成的爆炸等）。
??16.2上述不可抗力因素出現(xiàn)，乙方應立即采取措施并向甲方報告損失情況和清理、修復的費用，若災害呈間歇形式發(fā)生，乙方應每隔三天向甲方報告一次災害情況，直到災害結束。甲方應對災情處理提供必須條件。
??16.3因16.1所列災害發(fā)生的費用由雙方分別承擔。
??（1） 工程本身的損害由甲方承擔。
??（2） 人員傷亡由其所屬單位負責并承擔相應費用；
??（3） 造成施工現(xiàn)場乙方臨時設施損壞和修復費用，由甲方承擔；
??（4） 乙方設備、機械、車輛等現(xiàn)場施工用具及人員停、窩工、機械、設備停置損失，由乙方承擔；
??（5） 清理、修理工作的責任與費用承擔，雙方另簽補充協(xié)議。
??第十七條 合同的生效與終止
??本合同自甲、乙雙方法人代表或其委托人簽并加蓋法人印章，送深圳市建設工程造價管理站或深圳市城市管理辦公室審查后生效。至辦完工程驗收交接和竣工結算后，除有關保修條款仍生效外，其它條款即告終止。保修期滿后，有關保修條款終止。
??第十八條 合同份數(shù)
??本合同正本一式兩份，由甲、乙雙方各持一份。副本一式_____份，甲、乙雙方各持_____份，建設主管部門，建設工程造價管理站，經辦銀行一份。均具同等效力。
??發(fā)包方（公章）??????????承包方（公章）
??地址：??????????????地址：
??法定代表人：???????????法定代表人：
??委托人：???????????委托人：
??電話：??????????????電話：
??開戶銀行：????????????開戶銀行：
??帳號：??????????????帳號：
??郵政編碼：????????????郵政編碼：
??合同訂立時間： 年 月 日
??合同簽地點：
??審查意見：
??經辦人：
??審查機關（公章）
日期
校舍維修施工合同2017維修施工合同（3） | 返回目錄發(fā)包人：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學（以下簡稱甲方）
承包人：
甲方因校園建設需要，經東臺市教育局批準，決定對校舍維修工程實施建設，經公開招標，乙方以______元/m2的單價中標。依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》及其它法律、行規(guī)法規(guī)，遵循平等的自愿、公開和誠信的原則，雙方就本建設工程施工事項協(xié)商一致，訂立本合同。
一、工程概況
工程名稱：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學校舍維修工程
工程內容：見施工說明
承包方式：包工包料
二、工程范圍
浴室、伙房屋面清理、做sbs反光卷材（單層，－50），厚度為2.5mm。
三、工程期限
1、開工日期：XX年10月____日。
2、合同工期總日歷天數(shù)15天，提前不獎，如延誤工程，每推遲1天罰款100元。
四、質量標準：合格及合格以上。
五、工程價款
工程造價：根據(jù)工程內容 實際施工面積×____元/m2。
六、工程款支付
工程驗收合格后，付總價的50%，余款50%工程驗收合格后一年付清。
七、工程竣工驗收
工程竣工后施工單位提出書面申請，招標單位將組織有關部門對工程實施情況進行驗收，如施工質量驗收不合格，施工單位必須無條件返工并承擔一切損失。
八、安全生產及其它
1、承包人在施工過程中應按規(guī)范進行施工，對施工安全負全部責任。
2、建筑垃圾在工程竣工驗收前，必須清場退場完畢。
3、乙方做sbs反光卷材的材料的質量不得低于甲方提供的樣品質量，經甲方驗收同意后方可使用。
4、乙方施工必須服從甲方和有關部門的監(jiān)督，每一道工序完成后經甲方負責人簽后方可進入下一道工序，否則甲方有權責令停工，由此引發(fā)的一切損失由施工單位承擔。若出現(xiàn)質量問題，造成工程隱患的，按國家有關規(guī)定追究乙方的責任。
5、其他未盡事宜以及在合同執(zhí)行過程中如發(fā)生爭議，可協(xié)商訂立補充合同。
九、本合同自蓋章簽之日起生效，一式三份，甲、乙雙方各執(zhí)壹份，會計室壹份。
發(fā)包人：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學 甲方代表：
承包人： 乙方代表：
見證方：東臺市教育局基建辦公室
XX年十月十五日
施 工 說 明
1、清理層面；
2、刷冷底子油一道；
3、用pvc油膏熱熔連接；
4、鋪sbs反光卷材－5度厚2.5mm
江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學
原砼場地欄桿工程施工合同
發(fā)包人：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學（以下簡稱甲方）
承包人：
甲方因校園建設需要，經東臺市教育局批準，對學校原砼場地欄桿工程實施建設，經公開招標，乙方以欄桿116元/m的單價中標。依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》及其它法律、行規(guī)法規(guī)，遵循平等的自愿、公開和誠信的原則，雙方就本建設工程施工事項協(xié)商一致，訂立本合同。
一、工程概況
工程名稱：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學原砼場地欄桿工程
工程內容：見施工說明
承包方式：包工包料
二、工程范圍
施工說明中全部內容施工后雙方共同實際測量
三、工程期限
1、開工日期：XX年8月25日。
2、合同工期總日歷天數(shù)______天，提前不獎，如延誤工程，每推遲1天罰款200元。
四、質量標準：合格及合格以上。
五、工程價款
工程造價：欄桿實際施工長度×116元/m。
六、工程款支付
工程驗收合格后，付總價的90%，余款10%工程驗收合格后一年付清。
七、工程竣工驗收
工程竣工后施工單位提出書面申請，招標單位將組織有關部門對工程實施情況進行驗收，如施工質量驗收不合格，施工單位必須無條件返工并承擔一切損失。
八、安全生產及其它
1、承包人在施工過程中應按規(guī)范進行施工，對施工安全負全部責任。
2、建筑垃圾在工程竣工驗收前，必須清場退場完畢。
3、乙方購買熱鍍鋅鋼管時，必須請甲方參與，經甲方確認符合標準同意后方可購買，否則視乙方違約。
4、乙方施工必須服從甲方和有關部門的監(jiān)督，每一道工序完成后經甲方負責人簽后方可進入下一道工序，否則甲方有權責令停工，由此引發(fā)的一切損失由施工單位承擔。若出現(xiàn)質量問題，造成工程隱患的，按國家有關規(guī)定追究乙方的責任。
5、其他未盡事宜以及在合同執(zhí)行過程中如發(fā)生爭議，可協(xié)商訂立補充合同。
九、本合同自蓋章簽之日起生效，一式三份，甲、乙雙方各執(zhí)壹份，會計室壹份。
發(fā)包人：江蘇省東臺第二職業(yè)高級中學 甲方代表：
承包人： 乙方代表：
見證方：東臺市教育局基建辦公室XX年八月二十五日
維修施工合同的范本維修施工合同（4） | 返回目錄發(fā)包方(以下簡稱甲方)______________________
承包方(以下簡稱乙方)______________________
??經____________________批準，本工程于一九九 年 月 日公開招標、邀請投標、協(xié)商議標確定由乙方承建，按照《中華人民共和國經濟合同法〈修正〉》，國家工商管理局和建設部頒發(fā)的(gf—91—0201)《建設工程施工合同示范文本》，并結合深圳市有關規(guī)定以及本工程的具體情況，簽訂本合同。
??第一條 工程項目
??1.1工程名稱：________________________
??? 工程地點： ________________________
??? 工程內容：道路________m2、人行道________m2、排水管邊：規(guī)格________m、橋梁：部位_______________m2.
??承包范圍：________________________
??1.2工期
??(1)按定標(或議標、或約定)規(guī)定工期 (日歷)天。
??(2)開工日期：_______年______月______日
???? 竣工日期：_______年______月______日
??1.3質量等級：____________________________________
??1.4合同價款：____________________________________
??按定標價(或協(xié)商價)含____________費用，工程造價為人民幣(_______幣)_________元。
??全部工程等價按下列規(guī)定計算：
??第二條 甲方工程
??2.1開工前_______天辦妥建設許可證，開工證和施工臨時用地，占用道路等合法手續(xù);
??2.2開工前_______天將水準點、座標控制點以書面形式提交乙方，并于現(xiàn)場交驗;
??2.3開工前_______天向乙方提供施工場地工程地質、地下管網(wǎng)線路資料、保證數(shù)據(jù)真實準確;
??2.4合同簽訂后_______天內組織乙方和設計、監(jiān)視等單位進行圖紙會審、設計交底，做好會審、交底紀要，并按圖紙的份數(shù)發(fā)給乙方。
??2.5協(xié)調處理施工現(xiàn)場及周圍地下管線和臨近建筑物的保護，并承擔有關費用。
??第三條 甲方駐工地代表
??3.1甲方任命駐工地現(xiàn)場總代表及其委托的人，必須由具備相關專業(yè)知識的技術人員擔任地，若甲方代表易人，須提前七天通知乙方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任。
??3.2甲方代表或其人的指令、通知須經其本人簽署并以書面形式遞交乙方代表，乙方代表在回執(zhí)上簽署姓名，收到時間后生效。
??3.3甲方駐工地代表及委派人員名單：________________________________
??3.4委托____________監(jiān)理公司進行工程監(jiān)理，監(jiān)理公司任命____________為監(jiān)理工程師，其職責在監(jiān)理合同中應明確，并將合同副本交乙方_________份。
??第四條 乙方工作
??4.1參加甲方組織的施工圖紙或作法說明的現(xiàn)場交底，擬定施工方案或編制施工組織設計，施工總進度計劃，并送交甲方代表;
??4.2嚴格執(zhí)行施工規(guī)范，安全操作規(guī)程、防火安全規(guī)定、環(huán)境保護規(guī)定，嚴格按照圖紙或作法說明進行施工，做好各項質量檢查記錄，參加竣工驗收，編制工程結算;
??4.3作好施工記錄、隱蔽工程記錄、匯集施工技術資料作交工文件移交甲方;
??4.4作好施工組織管理、維持現(xiàn)場整治，做到工完場清、道路暢通，達到創(chuàng)建衛(wèi)生城市標準;
??4.5工程竣工未交給甲方之前，乙方負責保護、乙方保護期間發(fā)生損壞，乙方出資修復，甲方提前使用后發(fā)生的修理費由甲方承擔。
??4.6竣工后規(guī)定的保修期內，由于施工原因造成的質量問題，乙方于接到甲方通知的___天內無條件保修。屬設計或甲方使用及其它原因造成工程質量問題，乙方可給予返修，但返修費用由甲方承擔;
??4.7施工中發(fā)生的一切安全事故，除甲方人員自身責任外，均由乙方承擔全部責任，并立即報告甲方和建設主管部門。
??第五條 乙方駐工地代表
??5.1乙方任命的駐工地的總負責人或總代表，應書面通知甲方，若乙方代表易人，須提前七天通知甲方，其后任必須全面繼續(xù)承擔前任應負的責任;
??5.2乙方代表行使合同約定的權力、履行合同約定的職責，乙方的要求、通知，均以書面形式由乙方代表簽后遞交甲方代表、甲方代表在回執(zhí)上簽署 姓名和收到時間后生效。
??第六條 工期提前
??6.1工程若需提前竣工，雙方協(xié)商一致后簽訂提前竣工協(xié)議，乙方按提前竣工日期修訂進度計劃，報甲方批準。甲方在三天內給予批準，并為趕工提供方便條件。提前竣工協(xié)議內容包括：提前的時間、乙方采取的趕工措施費用的承擔和提前竣工收益的分享等;
??6.2乙方按合同規(guī)定的工期提前竣工，每提前________天，甲方獎給乙方_______元。
??6.3無正當理由的工期拖延，每延期_______天，由乙方付給甲方罰金________元，罰金不超過合同總造價的________%。
??第七條 工期順延
??7.1以下原因造成竣工日期拖延，經甲方代表確認，工期相應順延：
??(1) 設計變更，工程量變化;
??(2) 不可抗力：是指戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物體墜落或其它非甲乙雙方責任造成的爆炸火災、水災，以及六級以上臺風、大雨、暴雨、地震等;
??(3) 甲方代表借故不簽證，影響下一工序的進度;
??(4) 甲方資金不足，導致停工、窩工;
??(5) 甲方不按合同規(guī)定預付備料款和工程進度款而影響施工進度;
??(6) 甲方分包的工程，拖延了工程進度。
??7.2上述情況發(fā)生后兩天內，乙方就延誤的內容和因此發(fā)生的經濟支出，向甲方提出書面報告，甲方代表在收到報告后兩天內予以確認，答復。
7.3非7。1列出各種原因，工程未按合同工期竣工，乙方承擔違約責任。
??第八條 工程質量等級
??8.1工程質量要求達到國家或專業(yè)的質量檢驗評定的_________標準。
??8.2工程質量經驗收評定為優(yōu)良標準，并按合同工期竣工，甲方給乙方獎金________元。
??8.3工程質量不符合設計要求，質量不合格，甲方可要求乙方停工和返工，返工費用由乙方承擔，工期不予順延。
??8.4雙方對工程質量有爭議，由深圳市質量檢驗監(jiān)督總站進行裁決，裁決費用及因此造成的經濟損失和工期拖延，由敗訴方承擔。
??第九條 合同價款及調整
??9.1合同價款為有條件之可調價款，有下列情況之一者可作調整：
??(1) 甲方代表確認的設計變更、修改和施工現(xiàn)場簽證;
??(2) 甲方代表簽認的工程量增減;
??(3) 建設主管部門公布的價格調整。
??9.2上述情況發(fā)生后，由乙方編制調整預(結)算書送甲方審核后，報送工程造價審查部門審定，確定合同價款的增減。
??第十條 工程預付款及竣工結算
??10.1合同生效后五天內，甲方付給預算價的_____%為工程預付款，計人民幣___________萬元。
??10.2乙方在向甲方遞交竣工驗收報告的同時，向甲方遞交竣工結算報告及完整的強算資料，甲方自簽收之日起十五天內將結算審核完畢，并報送造價管理部門審定，審定后的結算書作為雙方結算工程款的有效依據(jù)。
??10.3甲、乙雙方在工程竣工驗收后一個月內辦理完畢工程結算手續(xù)。
??10.4甲方未按合同約定將結算審核完畢并報送造價管理部門審定，或在簽收審定書后十五天內不支付工程結算款，則從甲方簽收審定書后第十六日起，按施工企業(yè)向銀行計劃外貸款利率向乙方支付拖欠款額的利息，并承擔每日按拖欠總額的萬分之三的罰金。
??第十一條 竣工驗收
??11.1乙方認為工程具備竣工驗收條件后，應于竣工驗收前十五天向甲方提供完整竣工資料(一式______份)和竣工驗收報告。甲方代表收到報告后十五天內組織有關部門驗收，并在驗收后五天內提出修改意見，乙方按修改意見修改，并承擔由乙方原因造成修改的費用。
??11.2甲方收到乙方竣工驗收報告后十五天內無正當理由不組織驗收或五天內不予批準且不能提出修改意見，則視為竣工驗收報告已被批準，即可辦理結算手續(xù)。
??11.3竣工日期的認定：竣工日期為乙方遞交竣工驗收報告中的日期，若要修改才能達到竣工要求的，應為修改后乙方重新遞交竣工驗收報告的日期。
??11.4甲方未按約定日期組織驗收，應從約定期限最后一天的次日起承擔工程保管費用，工程保管費、每天按承包工程造價的萬分之八計醛?
??11.5經驗收符合國家質量標準，自驗收完畢起五天內，乙方向甲方移交完畢，若甲方未按時接管而導致已驗收工程損壞，造成經濟損失，由甲方承擔，驗收完畢若乙方在五天內未向甲方移交完畢(特殊情況除外)由此造成甲方的經濟損失，概由乙方承擔。
??11.6工程未經驗收，甲方擅自動用或提前使用，則自甲方動用(或使用)之日即為工程竣工日期，由此而發(fā)生的安全、質量責任問題及經濟支出或損失，概由甲方承擔。
??11.7工程竣工驗收符合國家質量標準，乙方不得因經濟糾紛而拒絕交付。
??第十二條 保 修
??12.1保修期限：分別以每個單位工程竣工驗收后格及甲方在驗收證書簽之日起計算，按國家規(guī)定的保修條款執(zhí)行，瀝青砼路面及人行邊為一年，水泥砼路面為三年。
??12.2保修責任范圍：除甲方使用過程人為損壞，自然災害及人力不可抗力因素損壞外，凡屬乙方施工質量原因及驗收后移交前乙方保管不力造成工程范圍各部位損壞、脫落、開裂等，均屬乙方保修責任范圍。
??12.3保修內容包括：合同價款(含補充合同價款)所包含的工程項目、設計變更、現(xiàn)場簽證或文約定，雙方或多方會議紀要約定的全部內容。
??12.4保修費用：從工程結算款中截留，即按合同總價款計算為3%，若發(fā)生的累計保修費超過保修費總額，超過部分仍由乙方支付。
??12.5保修期間：乙方應在接到甲方書面通知后，七天內派人修理，否則甲方可委托其他單位或人員修理，其費用在保修費內扣除，不足部分由乙方支持。
??12.6保修期滿后二十天內，甲方將剩余保修費和按保修期內銀行存款得率計算的利息一次付給乙方。
??第十三條 爭 議
??13.1履行合同過程中發(fā)生爭議，首先本著友好態(tài)度協(xié)商解決，若經協(xié)商仍不能解決，經雙方同意可選擇下列一種方式解決：
??1、 向市各級建設主管部門或其授權的造價管理部門申請調解;
??2、 向深圳仲裁委員會申請仲裁;
??3、 向人民法院起訴。
??13.2選擇上述第一種方式解決爭議雙方接受調解結果，應在調解結果作出后七天內執(zhí)行，若對調解結果不能接受，或由于一方不執(zhí)行調解結果等原因使調解結果無法執(zhí)行，任何一方可在調解結果作出七天后請當?shù)赜泄茌牂嗟慕洕贤俨脵C關仲裁或直接向人民法院起訴。
??第十四條 違 約
??14.1違約的處理：合同雙方之任何一方不能全面履行合同條款，均屬違約。違約所造成的經濟損失，概由違約方承擔賠償、違約造成工期延誤責任分擔：甲方違約、工期相應順延;乙方違約，工期不得順延。
??14.2違約金的標準：合同履行中任何一方無正當理由而單方提出終止合同，均屬單方毀約，毀約方除承擔賠償因此造成對方的全部經濟損失外，還必須向對方支付合同價款_______%的違約金。
??14.3賠償經濟損失的范圍：
??(1) 甲方代表不按合同約定發(fā)出必要通知、確認、批準，不按合同約定履行自己的各項義務，支付款項及發(fā)生其他使合同無法履行的行為而導致乙方經濟損失。
??(2) 乙方不按合同工期竣工，施工質量達不到設計和規(guī)范的要求或發(fā)生其它使合同無法履行的行為導致甲方經濟損失。
??14.4損失的計算方法：實際直接損失加實際間接損失，再加上以經辦銀行計劃外貸款利率計算的利息。
??14.5除非雙方協(xié)議將合同終止，或因一方違約使合同無法履行，違約方承擔前述違約責任后仍必須繼續(xù)履行合同。
??14.6因一方違約使合同不能履行，另一方欲中止或解除全部合同，須提前十天通知違約方并簽訂中止或解除原合同的協(xié)議書，報原合同審查(或簽證)部門審查后方可中止或解除合同，違約責任由違約方承擔。
??14.7因乙方原因中止合同時，甲方有權決定是否接受與本工程有關屬乙方在現(xiàn)場一切設施、材料、設備和器件的權利。
??第十五條 安全施工
??15.1乙方應按安全施工有關規(guī)定，采取嚴格、科學的安全防護措施，確保施工安全和第三者的安全，承擔由于自身安全措施不力造成事故的責任和發(fā)生的費用。
??15.2若發(fā)生重大傷亡事故，乙方應按有關規(guī)定立即報告建設主管部門并通知甲方代表。甲方為搶救提供必要條件，發(fā)生的費用由責任方承擔。
??15.3乙方在動力設備、高壓線路、地下管道附近及交通要道施工之前，應向甲方代表提出安全保護措施，經甲方代表批準后實施。其防護費用由甲方承擔。
??第十六條 不可抗力
??16.1不可抗力原因和因素的認定標準：
??(1) 六度以上的地震;
??(2) 六級以上的持續(xù)一天臺風;
??(3) 30mm以上的持續(xù)24小時的大雨、暴雨;
??(4) _______年以上未發(fā)生過，接近或達到人體體溫持續(xù)二天的高溫天氣;
??(5) 自然原因發(fā)生的火災;
??(6) 其它不可抗力原因(包括因戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物墜落或非甲乙方責任造成的爆炸等)。
??16.2上述不可抗力因素出現(xiàn)，乙方應立即采取措施并向甲方報告損失情況和清理、修復的費用，若災害呈間歇形式發(fā)生，乙方應每隔三天向甲方報告一次災害情況，直到災害結束。甲方應對災情處理提供必須條件。
??16.3因16.1所列災害發(fā)生的費用由雙方分別承擔。
??(1) 工程本身的損害由甲方承擔。
??(2) 人員傷亡由其所屬單位負責并承擔相應費用;
??(3) 造成施工現(xiàn)場乙方臨時設施損壞和修復費用，由甲方承擔;
??(4) 乙方設備、機械、車輛等現(xiàn)場施工用具及人員停、窩工、機械、設備停置損失，由乙方承擔;
??(5) 清理、修理工作的責任與費用承擔，雙方另簽補充協(xié)議。
??第十七條 合同的生效與終止
??本合同自甲、乙雙方法人代表或其委托人簽并加蓋法人印章，送深圳市建設工程造價管理站或深圳市城市管理辦公室審查后生效。至辦完工程驗收交接和竣工結算后，除有關保修條款仍生效外，其它條款即告終止。保修期滿后，有關保修條款終止。
??第十八條 合同份數(shù)
??本合同正本一式兩份，由甲、乙雙方各持一份。副本一式_____份，甲、乙雙方各持_____份，建設主管部門，建設工程造價管理站，經辦銀行一份。均具同等效力。
??發(fā)包方(公章)??????????承包方(公章)
??地址：??????????????地址：
??法定代表人：???????????法定代表人：
??委托人：???????????委托人：
??電話：??????????????電話：
??開戶銀行：????????????開戶銀行：
??帳號：??????????????帳號：
??郵政編碼：????????????郵政編碼：
??合同訂立時間： 年 月 日
??合同簽地點：
??審查意見：
??經辦人：
關鍵詞：內部審計 醫(yī)療設備 管理 績效評價
醫(yī)療設備是醫(yī)院固定資產的重要組成部分。據(jù)資料統(tǒng)計，我國大中型醫(yī)院的醫(yī)療設備總值約占醫(yī)院固定資產的30～50%，2008年廣西每個醫(yī)療衛(wèi)生機構萬元以上醫(yī)療設備總價值已達72.78萬元。隨著我國新醫(yī)改各項政策的實施，醫(yī)院的醫(yī)療設備，特別是大型、貴重儀器設備日益增加，并呈現(xiàn)出迅猛的發(fā)展勢頭，醫(yī)療設備在醫(yī)院的建設和發(fā)展中的地位也愈加突出。參與醫(yī)療設備全程管理、控制醫(yī)療設備采購成本、提高醫(yī)療設備的綜合使用效益是當前內部審計的一項重要任務。筆者認為，醫(yī)院內部審計參與醫(yī)療設備管理需關注六個重點環(huán)節(jié)。
一、購置前的可行性論證
醫(yī)院在醫(yī)療設備立項、購置前期對設備的用途、使用效率、預期收益、回收年限等情況進行可行性研究和決策分析，目的是為了降低醫(yī)療設備投資中的盲目性、控制醫(yī)療設備的采購成本、防范投資風險，杜絕因購置不適合醫(yī)院實際需要而發(fā)生的設備閑置或重復購置現(xiàn)象，為醫(yī)院領導決策提供科學的依據(jù)，確保醫(yī)療設備投入使用后能夠獲得較好的社會效益和經濟效益。
因此，在醫(yī)療設備購置前期的可行性論證環(huán)節(jié)，審計部門應重點關注：使用部門是否根據(jù)實際工作需要提出立項申請，立項的手續(xù)是否符合規(guī)定；是否通過專家委員會進行項目論證和技術評估，專家組的論證過程是否嚴謹，充分考慮醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃、臨床應用前景、科研、醫(yī)療市場的需求和醫(yī)改政策的新要求；是否有利于提高醫(yī)院現(xiàn)有的診療和治療水平；是否符合衛(wèi)生主管部門規(guī)定的醫(yī)療技術準入要求；采購資金來源是否落實，財務是否具有支付能力；是否進行設備運行成本效益分析，充分論證設備投資的社會效益和經濟效益等。
二、招標投標
招投標是醫(yī)療設備采購過程的重要組成部分。審計部門應積極配合職能部門，監(jiān)督醫(yī)療設備招投標全過程，保證購置過程嚴格執(zhí)行招標投標法，確保醫(yī)療設備購置的經濟性，防止違紀情況發(fā)生。凡是符合政府集中招標采購管理辦法規(guī)定的采購項目，要按規(guī)定通過政府集中招標采購形式進行招標采購；屬于政府采購目錄外或采購金額在政府采購限額標準下的采購項目，可由醫(yī)院自行委托有資質的招標機構，采取公開招標、邀請招標、競爭性談判等方式進行采購。
在醫(yī)療設備招投標環(huán)節(jié)，審計部門應重點關注：招標文件是否完整、合規(guī)；是否包括對招標項目、技術要求、投標人資格審查標準、投標報價要求以及評標標準、方法等所有實質性要求；技術要求是否正確，是否滿足需要，對投標人的資格要求是否清楚，確定的標準和方法是否公平、公正、可行、科學、合理，是否含有限制或排斥潛在投標人的內容；參與投標供應商或生產企業(yè)的數(shù)量是否在三家及以上，并提供用戶名單和項目建議書；招標參數(shù)制定是否帶有歧視或傾向性元素。歧視性不僅會影響醫(yī)療設備招標工作的順利進行，還可能導致售后成本的增加；而傾向性則直接導致中標可能性較大的醫(yī)療設備高價投標，從而增加購置成本；非通用設備的后續(xù)消耗費用。有的設備在運行時的所消耗的費用，如水電費用、維保費用、專用檢驗試劑等超過了設備的本身價值；有的設備主機及其附屬設備的配套性與醫(yī)院已購同類醫(yī)療設備不兼容或與軟件不共享。設備本身的高性價比并不能代表最佳的經濟效益。
在醫(yī)療設備的開標、評標、定標過程中，審計部門還應關注：招標人是否具備投標資格；是否當場檢查投標文件的密封情況；是否按程序公開唱標；評標委員會的產生及組成部分是否符合要求；評標過程是否公正、保密；評標委員會是否嚴格按照文件確定的標準和方法評標；開標、評標、定標程序是否符合規(guī)定等。
三、采購合同簽訂
醫(yī)療設備采購合同簽訂是醫(yī)療設備管理的一項重要內容，也是一個重要的審計關口。
在醫(yī)療設備采購合同簽訂環(huán)節(jié)，審計部門應重點關注：采購合同是否合法、合規(guī)；是否根據(jù)招標文件和中標的投標文件簽訂；合同條款是否完善，標的是否與中標物資相符；意識表達是否清楚，文字表述是否嚴密，特別是售后服務條款是否正確、具體；對保修期內和保修期外的各項費用是否細化；合同的價款是否明確合理，價款支付條件是否規(guī)范，以及質量保證金是否明確等。
四、驗收管理
醫(yī)療設備的驗收管理是設備購置后對其進行科學管理、質量控制以及檢驗合同的執(zhí)行水平的重要環(huán)節(jié)。醫(yī)院設備管理部門在醫(yī)療設備開箱驗收、安裝、調試過程中，要嚴格按照相關驗收標準和驗收程序，對照投標文件、招標文件、采購合同的條款等文件，由驗收部門或指定的專人對所購醫(yī)療設備的品種、規(guī)格型號、數(shù)量、質量等內容進行驗收，并出具驗收報告，及時辦理入庫手續(xù)。
在醫(yī)療設備驗收環(huán)節(jié)，審計部門通過查看驗收報告和入庫單，重點關注：設備的品牌、名稱、產地、規(guī)格型號、技術參數(shù)、配件等是否符合合同條款要求；隨機贈送的物品、設備附件、輔助設備、軟件、專用工具、零配件以及高值包裝物等是否嚴格按發(fā)票、裝箱單、合同明細清單進行清點驗收、逐項核對編號、登記入賬，妥善保管，避免資產流失；驗收完畢后是否做好驗收記錄，驗收記錄單應包括設備的名稱、規(guī)格型號、合同金額、供應商、采購日期、設備編號和主要附件編號、售后服務聯(lián)系電話、設備配件清點情況、文字資料齊全情況及使用科室意見等；供貨單位提供的發(fā)票內容是否與合同內容、合同價格相符，收款單位是否與合同簽訂單位一致。
五、付款結算
在醫(yī)療設備付款結算環(huán)節(jié)，審計部門應對請購單、采購合同、驗收報告、入庫單、購貨發(fā)票等結算憑證進行審核，確定其真實性、合法性和完整性。重點關注：貨款結算是否按采購合同約定進行；付款方式、付款時間、付款內容、支付金額以及收款人是否與合同相符；是否預留質量保證金；是否超過起點以現(xiàn)金支付設備價款，有無提前支付設備款，財務處理是否恰當?shù)取?/p>
六、績效評價
審計部門通過對醫(yī)療設備的運行情況和使用效益進行績效分析、評價，向管理層準確、及時地反映醫(yī)院當前醫(yī)療設備的實際運行狀況、效益情況和存在問題，提出審計建議，為院領導決策和管理提供可靠的依據(jù)和參考，同時為改善經營管理、提高設備社會效益和經濟效益提供重要保證。
審計部門在對醫(yī)療設備進行運行成本和使用效益的分析評價過程中，需科學、合理運用分析方法和評價指標。常用的經濟效益分析方法有：本量利分析法、投入產出法、動態(tài)分析法、對比分析法、投資回收期法、投資收益率法、凈現(xiàn)值法等。評價指標有：經濟效益評價指標（如設備年收益、設備投資利潤率、設備日均業(yè)務量、設備投資回收期、單臺設備利用率、設備利用時數(shù)、設備完好率等）；社會效益評價指標（如使用該項設備診療的病人滿意度、檢查陽性率、治療有效率、設備對診療工作的貢獻、設備對教學工作的貢獻、設備對科研工作的貢獻等）。對醫(yī)療設備的經濟性、效率性、效果性進行綜合分析，科學合理地對醫(yī)療設備購置的經濟效益和社會效益進行審計評價。
參考文獻：
[1]尚長浩等.醫(yī)院醫(yī)療器械管理的思考和建議[J].醫(yī)療衛(wèi)生裝備，2004（9）：139
