開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的1篇企業(yè)法律論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。

企業(yè)法律論文:風(fēng)險防控企業(yè)法律論文

一、法律風(fēng)險事件敘述

(一)法律意識淡薄而引起的不合法事件

2011年發(fā)生了沙特井隊(duì)十幾人和中非1人相繼被當(dāng)?shù)厮痉ú块T扣押的事件。兩個事件都反映了員工法律意識較差，不經(jīng)意間卷入了所在國的刑事案件，給個人和公司帶來了損失。

(二)海外市場開發(fā)中的風(fēng)險

簽訂排他協(xié)議、協(xié)議自動延期、費(fèi)基數(shù)不明確或工作量不確定等問題。部分原因是為了拿下新市場，也有管理經(jīng)驗(yàn)不足的因素。在沙特、也門、科威特等公司中存在的，存在一定的風(fēng)險。

(三)哈薩克、厄瓜多爾及阿爾及利亞項(xiàng)目稅務(wù)及匯率風(fēng)險

厄瓜多爾的稅多且比例高，哈薩克和阿爾及利亞部分成本無法進(jìn)入外帳，造成我方利潤虛高，稅額增加，利潤減少。還有部分國家經(jīng)常臨時改變稅法，給我方造成損失。

(四)用工風(fēng)險

隨著當(dāng)?shù)鼗笤絹碓絿?yán)，伴隨而來的就是用工風(fēng)險的增加。當(dāng)?shù)毓蛦T經(jīng)常以罷工等形式要求增加工資，同時沙特當(dāng)?shù)毓蛦T近幾年流失比例在80%以上。某些國家的勞工政策里還有強(qiáng)制進(jìn)行分紅的要求，且發(fā)生糾紛后當(dāng)?shù)胤ㄔ鹤畲笙薅染S護(hù)當(dāng)?shù)毓蛦T的利益，造成我方名譽(yù)及物質(zhì)損失。

(五)也門政治動蕩風(fēng)險

2011年年初以來，也門政治局勢動蕩，反政府的活動至今也未能平息，我公司也門項(xiàng)目全部停工，造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。政治風(fēng)險無法避免，只能在保證安全的情況下，把損失降到最小。

(六)訴訟風(fēng)險

由于各種情況導(dǎo)致發(fā)生的訴訟法律風(fēng)險。在境外雇員官司不斷，沙特海灣勝利仲裁案等，這些案例耗費(fèi)大量的人力、時間和費(fèi)用，給公司經(jīng)營造成較大的損失。

二、法律風(fēng)險防范采取的主要措施

(一)組織體系建設(shè)

油田在涉外系統(tǒng)建立三級風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和聯(lián)動風(fēng)險防范機(jī)制。在海外工程公司層面設(shè)立全面風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制定油田涉外系統(tǒng)的防范方案并指導(dǎo)境外公司法律風(fēng)險防范活動的開展等;在境外公司或者項(xiàng)目部設(shè)立境外層面的法律風(fēng)險防范小組，負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的風(fēng)險防范活動，指導(dǎo)基層隊(duì)開展有關(guān)風(fēng)險點(diǎn)查找或者其他活動;在鉆井隊(duì)、物探隊(duì)等基層隊(duì)，設(shè)立領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)有關(guān)本隊(duì)合同開展，施工過程中的有關(guān)風(fēng)險的查找、措施制定、出險時的應(yīng)急措施等。

(二)職能作用發(fā)揮

法律風(fēng)險管理辦公室及時向境外公司風(fēng)險防控點(diǎn)，指導(dǎo)境外公司和基層隊(duì)查找本公司潛在的法律風(fēng)險，形成各單位的法律風(fēng)險評估報告，法律風(fēng)險管理辦公室形成油田涉外單位風(fēng)險評估報告。通過活動的開展，提高了各單位法律風(fēng)險防控的能力。

(三)考核獎懲措施

對風(fēng)險活動中查找風(fēng)險多、查找準(zhǔn)確的基層隊(duì)和員工進(jìn)行一定的表揚(yáng)或者物質(zhì)獎勵，在活動中表現(xiàn)不積極或者效果不好的隊(duì)伍予以批評，并安排專門的學(xué)習(xí)，以便提高思想認(rèn)識，增強(qiáng)風(fēng)險防控能力。

(四)人員專業(yè)培訓(xùn)

開展關(guān)于法律風(fēng)險管理的培訓(xùn)班，如中東與伊斯蘭文化講座、新版內(nèi)控培訓(xùn)、各單位開展的風(fēng)險經(jīng)歷學(xué)習(xí)等，通過一系列的培訓(xùn)、交流，提高了防范法律風(fēng)險的能力，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)驗(yàn)的共享，避免出現(xiàn)其他單位已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)利益。

三、法律風(fēng)險管理的工作目標(biāo)計(jì)劃

油田涉外系統(tǒng)法律風(fēng)險管理的工作目標(biāo):企業(yè)法律風(fēng)險管理以構(gòu)建完善的企業(yè)法律風(fēng)險管理組織體系;構(gòu)建分工合理的企業(yè)法律風(fēng)險管理職能體系;構(gòu)建科學(xué)完備的企業(yè)法律風(fēng)險管理制度體系;構(gòu)建高效合理的企業(yè)法律風(fēng)險管理流程體系;構(gòu)建健康的企業(yè)法律風(fēng)險管理文化體系為主要目標(biāo)。通過目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，達(dá)到防范和控制企業(yè)法律風(fēng)險，最大限度地維護(hù)企業(yè)的合法利益。在工作目標(biāo)的指導(dǎo)下制定法律風(fēng)險管理的計(jì)劃:以求在法律風(fēng)險管理中選擇最優(yōu)路徑、贏取效益和價值最大化。

四、對油田法律風(fēng)險管理的意見和建議

(一)以制度建設(shè)為根基，搭建全方位、閉環(huán)法律風(fēng)險管理系統(tǒng)

從規(guī)劃體系和制度建設(shè)入手，在控制源頭、控制過程，控制結(jié)果方面下功夫，基本摸索建成了一套適合公司實(shí)際情況的全方位閉環(huán)法律風(fēng)險管理體系。法律風(fēng)險防范工作由海外工程公司經(jīng)營條法部統(tǒng)一管理、綜合負(fù)責(zé)，各項(xiàng)管理規(guī)范相互聯(lián)系、有機(jī)統(tǒng)一。

(二)加強(qiáng)宣傳項(xiàng)目所在國法律法規(guī)，全面提升員工法治意識，推動企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營

境外公司所有經(jīng)營和管理行為都必須符合中國及所在國法律法規(guī)的要求。公司的所有部門、所有人員都必須嚴(yán)格遵守與其履行職責(zé)相關(guān)的法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度。在工作中要進(jìn)一步明確專業(yè)部門和人員各自負(fù)責(zé)落實(shí)的法律法規(guī)遵循具體目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的方法、措施和保障手段，同時也明確了監(jiān)督檢查和整改機(jī)制。

(三)通過案例梳理和分析，用實(shí)證方法建立法律風(fēng)險識別、預(yù)防、評估、應(yīng)對與整改機(jī)制

通過對油田涉外系統(tǒng)出現(xiàn)的法律風(fēng)險案件逐一進(jìn)行梳理和剖析，針對案件提出管理建議和整改措施，并在此基礎(chǔ)上形成企業(yè)法律風(fēng)險管理報告和風(fēng)險庫，為涉外系統(tǒng)財(cái)務(wù)、市場、人力、采購等各專業(yè)線分別提供了一套切合其實(shí)際的法律風(fēng)險防范指導(dǎo)手冊，為法律防范全面融入企業(yè)經(jīng)營管理奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

(四)以合同全過程管理為切入點(diǎn)，建立事前預(yù)防、事中控制、事后救濟(jì)的法律風(fēng)險管理機(jī)制，提升法律支撐工作的標(biāo)準(zhǔn)化、工具化和規(guī)范化水平

油田涉外系統(tǒng)積極探索合同全過程風(fēng)險防控的方法和手段。首先，合同由內(nèi)部專門機(jī)構(gòu)歸口管理，配備具有較高法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，熟悉合同法及相關(guān)法律知識的專兼職合同管理人員，具體負(fù)責(zé)合同管理的日常工作和承辦其他合同事務(wù)。其次，建立合同管理的配套管理制度。對合同前期意向溝通、談判、招投標(biāo)、簽署、授權(quán)到履行、變更解除、合同爭議解決等進(jìn)行研究分析，理順全過程所有參與者的角色和職責(zé)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、主要風(fēng)險點(diǎn)和具體操作流程，制定配套制度，完善合同管理流程，全面提升合同管理水平。再次，建立與完善合同履行的監(jiān)督制度。對合同履行情況及實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保合同各方能夠完全、全面的履行合同。積極推廣中石化合同信息管理系統(tǒng)，對合同進(jìn)行實(shí)時、透明、全程的管理與監(jiān)控，同時根據(jù)集團(tuán)公司和油田的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，制定涉外系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，提高合同管理的標(biāo)準(zhǔn)化水平。

(五)以重大決策和法律意見書制度為紐帶，將法律風(fēng)險管理納入企業(yè)經(jīng)營管理流程

涉外系統(tǒng)要建立重大決策法律前置論證制度和重大事項(xiàng)報審附屬法律意見書制度。通過建立并有效執(zhí)行這一制度，將法律風(fēng)險管理流程納入企業(yè)經(jīng)營管理流程，為管理層決策提供有效法律支撐。

五、結(jié)語

海外事業(yè)在中原油田占有越來越大的份額，因此加強(qiáng)海外項(xiàng)目的法律風(fēng)險防控時不我待。如何加強(qiáng)及怎樣加強(qiáng)法律風(fēng)險防控是擺在法律工作人員面前的重大課題。相信我們能在火熱的實(shí)踐中不斷找到適合公司發(fā)展的法律風(fēng)險防控手段，為油田海外事業(yè)的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。

作者：田斌單位：中石化中原石油工程有限公司海外工程公司

企業(yè)法律論文:風(fēng)險防范下的企業(yè)法律論文

一、企業(yè)法律風(fēng)險的主要表現(xiàn)

1、合同訂立和履行過程中的法律風(fēng)險

包括因合同訂立不夠規(guī)范和完整引發(fā)的法律風(fēng)險以及合同履行中沒有完全按照合同全面履行的原則、誠實(shí)信用的原則來履行合同引發(fā)的法律風(fēng)險。全面履行原則要求合同當(dāng)事人按合同約定的標(biāo)的、數(shù)量、期限、履行地點(diǎn)、履行方式全面完成合同義務(wù)，是一種完成比較徹底的合同履行方式;誠信履行的原則要求合同當(dāng)事人要做到講究信用、恪守諾言、誠實(shí)不欺，只能在不損害他人利益和社會利益的前提下追求自己的利益，要以“誠實(shí)商人”的形象參加經(jīng)濟(jì)活動，要求按照合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)的一種履行方式。一旦合同當(dāng)事人不按照全面履行原則、誠信原則和合同法規(guī)定的其他原則履行合同就會產(chǎn)生法律風(fēng)險，就會對企業(yè)造成重大損失。

2、企業(yè)兼并、改制和上市中的法律風(fēng)險

企業(yè)并購會涉及種類繁多數(shù)量巨大的法律法規(guī)，操作復(fù)雜，對社會影響巨大，潛在的法律風(fēng)險較高;在企業(yè)的改制過程中，由于企業(yè)管理者法律意識淡薄或不負(fù)責(zé)任，往往會出現(xiàn)用企業(yè)的財(cái)產(chǎn)對外擔(dān)保，形成各種隱性債務(wù)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)大量流失，更有部分企業(yè)管理者利用企業(yè)改制機(jī)會，以非法占有為目的私分企業(yè)財(cái)產(chǎn)，一旦陷入訴訟，則會面臨受到法律懲處的風(fēng)險;企業(yè)上市可能涉及違法買賣國有資產(chǎn)等法律風(fēng)險;對已上市的公司而言，如果不遵守公司法等相關(guān)法律規(guī)定，那么上市公司、公司董事、高級管理人員等可能面臨訴訟，公司可能會出現(xiàn)被摘牌的法律風(fēng)險。

3、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險

知識產(chǎn)權(quán)是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財(cái)產(chǎn)，雖然肉眼看不見，但是能給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟(jì)利益，國外對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)特別重視，相對于國外來說國內(nèi)對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)重視遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，多數(shù)企業(yè)沒有意識到保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的重要性。由于保護(hù)不得力，導(dǎo)致企業(yè)自己的商標(biāo)被仿冒、自己的專利被別人搶注、創(chuàng)造發(fā)明成果被別人竊取，或者自己盜用別人的知識產(chǎn)權(quán)成果，不斷陷于被別人起訴的泥沼中，這樣不僅給企業(yè)帶來巨大損失，還弄得管理人員身心疲憊。從法律風(fēng)險的解決成本來看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)稅收、重大訴訟、人力資源管理方面的法律風(fēng)險

財(cái)務(wù)稅收方面的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為企業(yè)隱瞞收入、虛報利潤、賬外資金循環(huán)、偷稅漏稅和上市公司違規(guī)披露財(cái)務(wù)信息;訴訟法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為敗訴、無意義勝訴、勞動權(quán)益糾紛、群體性糾紛、公益訴訟和潛在的刑事訴訟風(fēng)險。而人力資源法律風(fēng)險涉及面試、試用、錄用、簽訂勞動合同、員工待遇、員工離職等系列問題，諸如此類問題都有相關(guān)法律法規(guī)約束，企業(yè)任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來法律風(fēng)險，都有可能給企業(yè)造成不良影響和巨大損失。

二、產(chǎn)生企業(yè)法律風(fēng)險的原因

導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險的原因眾多，但是主要的有以下幾方面的原因:

1、企業(yè)法律風(fēng)險防范意識不足

就我國目前企業(yè)管理現(xiàn)狀來看，大多企業(yè)忽視了法律風(fēng)險的防控，企業(yè)內(nèi)部從上到下普遍缺乏法律風(fēng)險防范意識，大多數(shù)企業(yè)管理人員缺乏法律常識，輕視法律工作，他們普遍認(rèn)為法律事務(wù)工作不能產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益，法律事務(wù)工作可有可無，因而在各種經(jīng)營活動中，完全憑感覺行事，由于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的這種錯誤認(rèn)識，所以他們經(jīng)常懷著僥幸心理，無視國家法律，盜取資源、破壞環(huán)境、偷稅漏稅，甚至進(jìn)行肆無忌憚的違法亂紀(jì)活動。因而經(jīng)常受到法律懲處，嚴(yán)重影響企業(yè)長期健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

2、法律事務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

由于法律高管法律意識淡薄，為了節(jié)省資金，大多企業(yè)既不設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，也不聘用法律顧問，又缺少對員工法律知識的教育培訓(xùn)。即使有小部分企業(yè)設(shè)置法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，聘用一些兼職人員擔(dān)任法律顧問，但也只是徒具其表而已，這種僅有形式的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)由于領(lǐng)導(dǎo)不重視，經(jīng)費(fèi)投入嚴(yán)重不足，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，法律人員也不能完全參與到企業(yè)的重大經(jīng)營決策之中，對重大決策中隱藏的潛在法律風(fēng)險沒辦法分析論證，因而也沒辦法對此提供正確的應(yīng)對化解之策，沒有充分發(fā)揮出法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和法律顧問的應(yīng)有作用。

3、管理制度中存在的問題

不完善的內(nèi)部管理制度是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的制度根源。大多數(shù)企業(yè)沒有健全的制度，在公司設(shè)立、變更、合并、上市中沒有一系列合理的制度進(jìn)行制約規(guī)范。眾所周知合同是企業(yè)經(jīng)營中最基本的法律文本，因合同引發(fā)的糾紛是企業(yè)最為常見的糾紛，合同風(fēng)險是企業(yè)法律風(fēng)險的最主要內(nèi)容。出現(xiàn)合同法律風(fēng)險的原因主要是由于大多數(shù)企業(yè)沒有一個完善的合同管理制度，也沒有一個專管合同運(yùn)作的管理機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致在合同履行過程中，由于合同條款不完善而產(chǎn)生大量糾紛。由于企業(yè)沒有建立完善的法律制度，對于一些經(jīng)濟(jì)糾紛以及涉及到法律條例的事件，并沒有按照法律規(guī)則、制度進(jìn)行很好的處理，企業(yè)經(jīng)營活動沒有法律監(jiān)督和參與，導(dǎo)致企業(yè)損失巨大。

三、企業(yè)法律風(fēng)險控制體系的構(gòu)建

誘發(fā)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因很多，防控企業(yè)的法律風(fēng)險是每個企業(yè)管理部門的重要職責(zé)。企業(yè)法律風(fēng)險防控要從以下幾方面抓起:

1、提高企業(yè)中高級管理人員的法律風(fēng)險防范意識

企業(yè)中的高級管理人員要改變舊有的“法律事務(wù)不能直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益”的思維習(xí)慣，要提高法律防控意識。企業(yè)法律風(fēng)險不僅需要有效的法律風(fēng)險控制環(huán)節(jié)來防范，而且還需要有企業(yè)高級管理人員較高的法律風(fēng)險防范意識來保障，只有企業(yè)高級管理人員具有較高的法律風(fēng)險防范意識才能加大對構(gòu)建法律防控體系的投資，才能加大對企業(yè)員工法律培訓(xùn)的力度，才能使所有企業(yè)員工信法、守法、執(zhí)法，才能使企業(yè)依法經(jīng)營。

2、建立法務(wù)部門，為企業(yè)依法經(jīng)營保駕護(hù)航

法務(wù)部門是企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險控制的主要機(jī)構(gòu)，其主要職能是承擔(dān)企業(yè)日常的法律事務(wù)，法務(wù)部門的設(shè)立對企業(yè)法律風(fēng)險的防范與控制具有重要意義。要在企業(yè)中設(shè)立專門的法律機(jī)構(gòu)和專門的法律崗位，實(shí)行專職法律顧問制度。法律顧問列席企業(yè)重大會議，參與企業(yè)重大事項(xiàng)的研究、決策，對企業(yè)的重大活動中涉及法律事務(wù)的內(nèi)容進(jìn)行可行性論證，出具可行性的法律意見書，企業(yè)在進(jìn)行各項(xiàng)決策時參考法律顧問所提出的意見，并將有用的意見進(jìn)行歸納整理，為企業(yè)日后的經(jīng)營決策提供參考依據(jù)，確保企業(yè)重大決策的合法性。

3、完善企業(yè)管理制度和工作機(jī)制，為企業(yè)法律風(fēng)險防范創(chuàng)建有利條件

始終堅(jiān)持“制度化管理與規(guī)范化運(yùn)作”相結(jié)合原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家經(jīng)濟(jì)法、勞動法及企業(yè)經(jīng)營相關(guān)法律規(guī)定制定規(guī)章制度和管理辦法，不斷查找管理中的薄弱環(huán)節(jié)及時完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞。企業(yè)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對規(guī)章制度的有效管理，細(xì)化經(jīng)濟(jì)活動中的法律事務(wù)，不斷完善企業(yè)行為的法律監(jiān)督制度，強(qiáng)化企業(yè)管理制度建設(shè)。

4、及時、有效、全面處理法律糾紛

企業(yè)法律糾紛，必須經(jīng)法務(wù)人員及時制定詳細(xì)的方案和步驟，準(zhǔn)備相應(yīng)的法律文件，及時解決處理。法律糾紛得不到及時解決或方法有誤，將會給企業(yè)造成不必要的損失。企業(yè)法務(wù)人員要根據(jù)實(shí)際情況綜合運(yùn)用訴訟、仲裁等有效途徑，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免企業(yè)因法律糾紛造成重大損失。

5、從其他方面進(jìn)行法律風(fēng)險控制

只是從增強(qiáng)企業(yè)員工的法律風(fēng)險防范意識、構(gòu)建法律事務(wù)部門、完善企業(yè)管理制度、全面處理法律糾紛對企業(yè)法律風(fēng)險的有效控制還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，必須從多個角度出發(fā)，從多個方面進(jìn)行防范。要逐步完善包括企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)制度建設(shè)、企業(yè)風(fēng)險評估機(jī)制建設(shè)、合同管理制度建設(shè)、知識產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)、商業(yè)秘密管理制度建設(shè)、重大決策法律論證可行性制度建設(shè)等在內(nèi)的各項(xiàng)適應(yīng)企業(yè)實(shí)際的法律管理制度建設(shè)。

四、結(jié)語

總之，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)管理必須重視和加強(qiáng)法律風(fēng)險的防范與控制，逐步構(gòu)建完善的、科學(xué)的、有效的法律風(fēng)險防控體系。一個完善的法律風(fēng)險防控體系不僅能夠提高企業(yè)的運(yùn)營效率和企業(yè)的整體形象，還可以有效保護(hù)企業(yè)在法律風(fēng)險面前化險為夷，真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化。隨著企業(yè)法律防范意識的不斷加強(qiáng)、企業(yè)防控體系的不斷完善，應(yīng)該相信一個嶄新的企業(yè)運(yùn)作與發(fā)展的時代即將到來。

作者：安勇華余彩東單位：榆林學(xué)院教務(wù)處榆林學(xué)院潤澤集團(tuán)

企業(yè)法律論文:電力企業(yè)法律論文

一、我國企業(yè)法律顧問現(xiàn)狀

改革開放后，我國企業(yè)法律顧問制度才得到了較為快速的發(fā)展，尤其是1986年國務(wù)院所頒布的《廠長工作條例》中規(guī)定：企業(yè)法律顧問是由廠長聘請的，并且在廠長的監(jiān)督下工作。條例頒布后，法律顧問的各項(xiàng)規(guī)章制度陸續(xù)出臺，越來越多的企業(yè)開始聘請法律顧問，法律顧問制度由此逐步走向正軌。目前，法律顧問制度主要分為兩種兼職企業(yè)顧問制度和全職企業(yè)顧問制度，顧問制度的興起，大大加強(qiáng)了企業(yè)法制化的進(jìn)程。但是目前很多電力企業(yè)法律顧問制度不夠完善，部門形同虛設(shè)，因此，進(jìn)一步加強(qiáng)電力企業(yè)法律顧問制度的建設(shè)勢在必行。

二、加強(qiáng)企業(yè)法律顧問制度對企業(yè)的作用

（一）有助于企業(yè)建立健全法律風(fēng)險防范體系

健全法律顧問制度，對于健全企業(yè)風(fēng)險監(jiān)管具有重要作用。電力企業(yè)設(shè)置法律顧問制度，體現(xiàn)了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)已具備了風(fēng)險監(jiān)管意識，有意將企業(yè)引向法律化、制度化的方向發(fā)展；有利于企業(yè)法律制度的健全與發(fā)展以及企業(yè)法律風(fēng)險監(jiān)管意識在各部門之間層層傳遞；確保企業(yè)員工可以在法制的大環(huán)境中做到守法律己。同時，此項(xiàng)制度在電力企業(yè)間的實(shí)施，能夠在電力企業(yè)間樹立法律意識，促使企業(yè)建立健全的法律監(jiān)管體系，并嚴(yán)格依照法律制度對公司進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管。

（二）有助于維護(hù)企業(yè)權(quán)益

企業(yè)建立法律顧問制度，用法律約束企業(yè)，規(guī)范企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。在電力企業(yè)的管理與經(jīng)營中，所涉及的合同一般較為復(fù)雜，通常包含很多方面的法律知識，法律風(fēng)險內(nèi)容比較繁雜，因此必須設(shè)立咨詢顧問制度。此項(xiàng)制度的設(shè)立，不僅有利于企業(yè)對合同的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行管理，確保合同的合法性和有效性。還對企業(yè)涉及到的各種糾紛的處理提供了一道準(zhǔn)繩。

（三）有助于加強(qiáng)法律風(fēng)險評估

電力企業(yè)法律顧問制度的建立，有利于企業(yè)加強(qiáng)對風(fēng)險的預(yù)警和評估。企業(yè)風(fēng)險是一項(xiàng)動態(tài)指標(biāo)，發(fā)生在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個方面，需要企業(yè)定期進(jìn)行檢查和糾正。企業(yè)的風(fēng)險評估并不是一蹴而就的，是一項(xiàng)長期的、不定期的過程，風(fēng)險評估包含很多可能都情況，電力企業(yè)法律顧問制度的發(fā)展為企業(yè)風(fēng)險評估提供了平臺，最大限度的加強(qiáng)了企業(yè)的抗風(fēng)險能力。通過對相關(guān)業(yè)務(wù)的實(shí)時監(jiān)控，以及對相關(guān)人員的不定期考核，才能達(dá)到企業(yè)防范風(fēng)險的目的。電力企業(yè)伴隨著改革開放的深化不斷拓展相關(guān)業(yè)務(wù)，建立法律顧問制度可以有效地對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險機(jī)制進(jìn)行評估，推動企業(yè)的發(fā)展。

三、如何加強(qiáng)企業(yè)法律顧問制度的建設(shè)

（一）加強(qiáng)對法律顧問工作的重視

市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，在市場經(jīng)濟(jì)下，要求加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)，企業(yè)依法經(jīng)營，才能立于不敗之地。企業(yè)不依法建設(shè)容易出現(xiàn)信用危機(jī)以及管理困難等問題。信用危機(jī)就無法在社會中立足，管理困難就無法代表先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展方向，無法代表廣大人民的根本利益，企業(yè)也就很難立足。因此，加強(qiáng)法制建設(shè)是企業(yè)的重點(diǎn)性工作，是企業(yè)各部門正常運(yùn)行的前提和保證。企業(yè)要定期開展關(guān)于法律法規(guī)的考核制度，將考核結(jié)果作為考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的指標(biāo)之一，只有企業(yè)充分意識到加強(qiáng)法制建設(shè)的重要性，企業(yè)的顧問工作才能得到重視。

（二）提高對法律顧問團(tuán)隊(duì)素質(zhì)建設(shè)

當(dāng)前多數(shù)電力企業(yè)顧問制度還不完善，企業(yè)應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變顧問模式。由以前的在事發(fā)后對責(zé)任進(jìn)行著追究解決，逐漸發(fā)展成為事前防范制度，加強(qiáng)企業(yè)員工法律意識，杜絕違法事件的發(fā)生；由以前顧問只負(fù)責(zé)監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部法律的執(zhí)行情況，逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)楸O(jiān)督與制定同步進(jìn)行，不斷制定和完善企業(yè)內(nèi)部的法律制度。很多電力企業(yè)雖然存在法律顧問，但是形同虛設(shè)，有時甚至存在職業(yè)道德缺失的現(xiàn)象。要發(fā)揮法律顧問真正的作用，首先要通過對員工進(jìn)行政治教育，增強(qiáng)顧問大局意識和素質(zhì)意識，樹立良好的職業(yè)道德。再次，建立起覆蓋全社會的法律顧問信息網(wǎng)，為各個單位的法律顧問進(jìn)行交流學(xué)習(xí)提供平臺，不斷提高自身素質(zhì)。

（三）加強(qiáng)對電力企業(yè)法律顧問的管理

企業(yè)建立法律顧問制度是應(yīng)借鑒律師事務(wù)所的管理經(jīng)驗(yàn)，首先建立覆蓋全區(qū)的律師顧問協(xié)會與電力企業(yè)法律顧問相結(jié)合的管理體制。協(xié)會是對整個電力行業(yè)的管理，企業(yè)側(cè)重于對日常運(yùn)營的管理，兩者各司其職又相互配合，共同促進(jìn)電力企業(yè)的發(fā)展。協(xié)會的日常工作就是大力開展企業(yè)顧問的宣傳工作，不斷提升法律顧問在企業(yè)中的地位和作用，加強(qiáng)對顧問的日常管理，為其解答疑慮，幫助企業(yè)建立法律顧問的獎懲制度，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

四、總結(jié)

電力企業(yè)不僅是關(guān)系到估計(jì)民生的企業(yè)，更是直接關(guān)系到國家經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。確保電力企業(yè)的不斷進(jìn)步和發(fā)展，在市場經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著重要作用，必須加強(qiáng)重視法律顧問制度的建設(shè)。

作者：張金惠王西江單位：渭南供電局

企業(yè)法律論文:現(xiàn)代企業(yè)法律論文

一、公司法制度的困境

（一）公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離與代價

企業(yè)在發(fā)展過程中，經(jīng)歷了個人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)再到公司的過程，在個人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)中，企業(yè)的所有者與經(jīng)營者合二為一，只有到了現(xiàn)代公司企業(yè)，特別是股份公司時代，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)才在客觀上產(chǎn)生了分離。現(xiàn)代企業(yè)理論無不承認(rèn)，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離是現(xiàn)代企業(yè)的標(biāo)志，是現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征。拋開所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原因，也暫且擱置二者關(guān)系未來的走向，僅從現(xiàn)代企業(yè)制度中所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離這一客觀事實(shí)出發(fā)，來分析圍繞此問題法律的所作所為。首先，由于股份公司產(chǎn)生時期正值資本主義經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展時期，隨著產(chǎn)業(yè)革命之后的機(jī)器大生產(chǎn)的出現(xiàn)，對于資本的需求以及規(guī)模效益的誘惑，使股份公司迅速發(fā)展。而股份公司這種規(guī)模龐大且股東人數(shù)眾多的資合公司，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離是不可避免的。就法律而言，當(dāng)股份公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離時，為了滿足客觀需求，一套適應(yīng)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的法律制度迅速出臺，投票權(quán)制度、表決權(quán)信托制度、多數(shù)投票權(quán)制度等等，這些制度在某種程度上滿足了所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的需要，客觀上維系了所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的局面，對所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離時代公司秩序的維護(hù)起到了重要的作用。其次，公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離產(chǎn)生了無法回避的問題，在這組委托關(guān)系中：（1）由于委托人和人雙方信息不對稱，人可能違背委托人的利益去追求自身利益；（2）委托人與人之間的目標(biāo)不一致或效用函數(shù)不一致。委托人擁有剩余索取權(quán)，追求資本增值和資本收益的最大化，而擁有公司控制權(quán)的人會拋開委托人的利益去追求自身的效用最大化。結(jié)果是人偏離委托人利益，背離委托人的目標(biāo)。這是伴隨著兩權(quán)分離而產(chǎn)生的委托的致命內(nèi)傷，這一問題如果不解決，股份公司經(jīng)濟(jì)合理性的根基就會受到破壞。于是，法律又開始了新一輪的制度供給，為了消解所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離而產(chǎn)生的成本，法律開始制度救贖。信息披露制度、董事信義義務(wù)、獨(dú)立董事制度、外部監(jiān)控制度、股東代表訴訟制度等相繼出臺。這些制度在各國的公司法中均占有相當(dāng)重要的分量，成為公司法中的重中之重，可以說，每一項(xiàng)都堪稱經(jīng)典。問題就此產(chǎn)生：公司法以極大的熱情投入了大量的筆墨來進(jìn)行制度安排，一方面要構(gòu)建適合兩權(quán)分離的制度環(huán)境，另一方面還要通過制度構(gòu)建來抹平因兩權(quán)分離而產(chǎn)生的問題。那么，公司法能夠做到既維系兩權(quán)分離，又解決兩權(quán)分離所產(chǎn)生的問題嗎？法律的立場到底是什么？在經(jīng)濟(jì)學(xué)上無計(jì)可消的成本，公司法又能有何作為呢？

（二）公司治理中的道高一尺魔高一丈

長期以來，公司治理已經(jīng)成為公司法理論研究的熱點(diǎn)問題，大量的公司法研究圍繞著公司治理問題展開，在公司立法方面，公司治理也是緊鑼密鼓，不斷翻新。從本質(zhì)上講，公司治理解決的是公司內(nèi)部權(quán)力的分配與制約問題。為什么要對公司內(nèi)部的權(quán)力進(jìn)行分配和制約，原因非常簡單，那就是公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)掌握在不同的人的手中。公司的所有人并不參與公司的經(jīng)營，而經(jīng)營公司的人未必是公司的所有人，公司的經(jīng)營者能否真正為公司謀取利益，成為公司股東最擔(dān)心的問題。于是一組復(fù)雜縝密的公司治理結(jié)構(gòu)就此展開。公司法出于對股東利益的保護(hù)，設(shè)置了股東會、董事會、監(jiān)事會這樣類似于西方政體三權(quán)分立的機(jī)關(guān)架構(gòu)，借此制度實(shí)現(xiàn)權(quán)力的相互制約。但是，理想很美好，現(xiàn)實(shí)很殘酷。公司內(nèi)部精美的權(quán)力分配與制衡機(jī)制，并沒有阻止公司的管理人或控制者將自己的貪婪通過公司予以實(shí)現(xiàn)。正如學(xué)者所洞察的那樣：“這些制度建立的初衷是好的，但其實(shí)際效果是，將新的角色引入公司事務(wù)之中，他們得以登堂入室，并從公司控制權(quán)中分得一杯羹，至于他們對股東權(quán)益保護(hù)所起的改善作用，與其制度成本和社會寄予的期望相比而言，總是不相稱的。”以美國為例，美國的公司治理堪稱經(jīng)典，但是，不斷發(fā)生的公司丑聞一次次將這些經(jīng)典的制度推下神壇。在安然、世通丑聞曝光后，美國第五大有線電視公司阿德爾菲亞2002年因被發(fā)現(xiàn)巨額債務(wù)沒有入賬等問題而申請破產(chǎn)保護(hù)，公司創(chuàng)始人被美國聯(lián)邦法庭判定犯有共謀、銀行欺詐、證券欺詐等罪名；2004年美國證券交易委員會懷疑美國第四大長途電話公司奎斯特國際通信公司造假，并展開調(diào)查，公司前首席財(cái)務(wù)官受內(nèi)線交易刑事指控，類似的事件還有很多。公司發(fā)生丑聞很大程度上被認(rèn)為是脆弱的內(nèi)部控制和公司治理造成的。作為公平、正義化身的法律當(dāng)然不能視而不見。于是，關(guān)于公司治理的補(bǔ)缺拾漏制度層出不窮。如2002年，在安然、世通丑聞發(fā)生之后，美國國會迅速通過了空前嚴(yán)厲的薩班斯法案，在本來已經(jīng)很嚴(yán)格的公司治理措施之上又追加了一層緊箍咒。其他很多國家的政府或監(jiān)管當(dāng)局也緊隨美國之后采取了相應(yīng)的措施。2002年德國完成了《德國公司治理法典》的制定工作，并于2006年6月進(jìn)行了最新修訂。雖然《德國公司治理法典》本身并不具有法律效力，但是它對《德國股份法》產(chǎn)生了重要的影響。即便如此，上市公司的丑聞也仍然不絕于耳。可見，公司內(nèi)部監(jiān)管制度的加強(qiáng)并沒有也不可能杜絕公司管理者的敗德行為，公司法制度與具有經(jīng)濟(jì)人本性的公司管理者之間的博弈將會是漫長的和無休止的。問題就此而產(chǎn)生，面對不斷發(fā)生的公司丑聞，精心打造的公司治理結(jié)構(gòu)是如此的不堪一擊。那么，那些設(shè)計(jì)精良、在與公司管理層的實(shí)戰(zhàn)當(dāng)中不斷升級的公司治理結(jié)構(gòu)，它的意義僅在于在實(shí)戰(zhàn)中敗北然后繼續(xù)升級嗎？這種貓捉老鼠的游戲何時是盡頭呢？綜合上述分析，我們可以看出，公司法上的制度似乎在上演著自唱自說的游戲——為了張揚(yáng)公司存在的意義而確定了公司營利性品質(zhì)，為了遏制對利潤的過度追求，又羞羞答答地要求公司承擔(dān)社會責(zé)任；為了適應(yīng)股權(quán)眾多分散的局面，安排了適合所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的各項(xiàng)措施，但同時為了減少兩權(quán)分離帶來的負(fù)面問題，又進(jìn)行制度上的救贖；公司治理同樣是如此，監(jiān)管措施不斷加強(qiáng)，但面對公司高管的貪婪又無計(jì)可施。以此類推，無數(shù)的公司法制度就這樣依次展開、不斷繁衍，可謂“魔高一尺道高一丈”，之后是“道高一尺魔高一丈”。公司法如此復(fù)雜的制度安排，并沒有也不會就此塑造出如人所愿的美好的公司，人類社會為此付出的卻是高昂的制度成本和不斷丑化的公司形象，股份公司成了一只被豢養(yǎng)的怪物。因此，美國公司法的權(quán)威斷言“：作為理性努力的一個領(lǐng)域的公司法，在美國早已死亡了。“”除了我們大量空洞的公司立法外一無所剩——就像一座由生銹的大梁草草焊就的搖搖晃晃的摩天大樓，樓內(nèi)只有寒風(fēng)穿行。”［6］（P295-296）哥倫比亞大學(xué)法學(xué)教授喬爾·巴肯更是一針見血地指出：“也許，并不是安然在犯罪，而是公司制本身就有罪。”（封面）

二、現(xiàn)代企業(yè)法律制度的隱憂

現(xiàn)代企業(yè)法律制度與大型股份公司相伴而生，在博弈中互相成長，但是二者博弈的結(jié)果并沒有讓人看到法律制度完勝的希望或跡象，恰恰相反，在二者博弈過程中，股份公司越發(fā)強(qiáng)大和不可一世，而公司法律制度卻已疲憊不堪。

第一，制度成本較高。

按照制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，任何一項(xiàng)制度都是有成本的。制度成本關(guān)系到制度的價值，過高的成本會使制度價值大打折扣。19世紀(jì)末，工廠制度向現(xiàn)代企業(yè)制度轉(zhuǎn)變，大型股份公司紛紛建立，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離、規(guī)范的公司治理等成為現(xiàn)代企業(yè)制度或股份公司必不可少的基本要件。上文的分析已經(jīng)表明，無論是公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，抑或是公司治理結(jié)構(gòu)都包含有復(fù)雜的制度安排。在這些制度安排中，各項(xiàng)制度之間相互搭接、絲絲相扣，充分彰顯了立法者的雄心與精明。但是，必須認(rèn)識到：（1）公司中的有些問題本身就是無解的，無論法律怎么努力，都僅僅是徒增成本。公司中的委托制度如此，公司監(jiān)管亦是如此。由于股東與經(jīng)營者之間的目標(biāo)函數(shù)不一致，希望公司的經(jīng)營者全力為股東著想，只能是一個美好的愿望。任何一項(xiàng)旨在降低某種成本的制度，它本身就是一個委托—安排，會引入一種新的、看似更為節(jié)約的委托—關(guān)系；在存在不對稱信息和道德風(fēng)險的情況下，假以時日，沒有任何一項(xiàng)制度，能夠走出成本的陷阱。公司監(jiān)管問題也是如此，為了監(jiān)督公司管理者的敗德行為，立法者出臺了很多監(jiān)管措施，但是這些監(jiān)管措施常常是僅僅增加監(jiān)管成本卻無法得到理想的監(jiān)管效果。如美國“薩班斯法案”，在美國國內(nèi)是一個“昂貴的錯誤”。有學(xué)者還特別對《SOX法案》中的治理?xiàng)l款的成本與收益進(jìn)行了實(shí)證分析，最后得出的結(jié)論稱，法案所帶來的收益，如果有的話，也相當(dāng)有限；而在成本方面，則相當(dāng)驚人。（2）行為人和制度之間總是存在博弈，即行為人總是試圖突破制度的束縛，謀取法外利益，在公司法領(lǐng)域尤其如此。結(jié)果就是制度需要不斷更新，新的制度不斷上演的無奈循環(huán)。不斷反復(fù)的結(jié)果是簡單的公司法演變成了雍容華貴的公司法典，德國的公司法如此，日本的公司法也是如此。以日本為例，原來有關(guān)公司的內(nèi)容規(guī)定在《日本商法典》的第二編中，僅僅是該法典的一部分，共643條。2006年日本商法典修改，將第二編公司法的內(nèi)容全部移出，單獨(dú)形成《公司法典》，新法典多達(dá)979個條款，近370000字。由此可見，立法者想要解決的一些基本問題，一部分是由公司制度特別是股份公司制度自身的邏輯自洽性不足所致，對于這樣的問題，無論立法者傾注多少筆墨都不可能予以圓滿；另一部分是由于制度本身的時滯性導(dǎo)致其在與人的博弈過程中永遠(yuǎn)處于被牽制地位，魔高一尺后是無奈的道高一丈，在這樣的游戲中，永遠(yuǎn)沒有贏家，增加的僅僅是制度的成本，公司法制度已經(jīng)陷入了這樣的一個怪圈。

第二，正式制度被過分倚重。

在制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中，制度有多種分類，其中主要的分類，也是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)最大的貢獻(xiàn)，是將制度分為正式制度和非正式制度。正式制度也稱為正式規(guī)則或正式約束，是指人們，主要是公共權(quán)威機(jī)構(gòu)，有意識創(chuàng)造的一系列法律法規(guī)等制度形態(tài)，包括政治規(guī)則、經(jīng)濟(jì)規(guī)則和契約等；非正式制度也稱為非正式規(guī)則或非正式約束，主要包括價值觀、道德觀念、倫理規(guī)范、風(fēng)俗習(xí)慣和意識形態(tài)等。正式制度的表現(xiàn)形式有很多，本文此處所說的正式制度僅指正式制度中最重要的一種——法律制度。正式制度與非正式制度的劃分，對于法學(xué)研究具有極其重要的意義，相當(dāng)長一段時間，至少在法學(xué)界，過分倚重正式制度，將非正式制度邊緣化甚至排斥對非正式制度的研究。公司法領(lǐng)域也是如此。首先，全球化，特別是資本市場的全球化，使很多公司制度產(chǎn)生了全球趨同的壓力，各國公司法之間相互借鑒、模仿，形成了諸多全球共通的制度，如一人公司、股票期權(quán)、刺破公司的面紗、股東代表訴訟等公司法上的制度在各國的公司法中幾乎都是大同小異。而在此時，各自的文化、習(xí)俗卻被嚴(yán)重地忽視，特色被抹平，大量的規(guī)范性要求被以成文法的形式固定下來，非正式制度似乎與以現(xiàn)代企業(yè)制度著稱的公司制度毫不相干。其次，公司與合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)相比，由于其股東人數(shù)眾多，社會影響更大，出于對風(fēng)險的控制和經(jīng)濟(jì)、社會等綜合因素的考量，法律對公司所作出的制度安排較合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)更加用心、更加周密。換句話說，與合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)相比，有關(guān)公司的制度安排中，正式制度要多得多。雖然很多學(xué)者認(rèn)同公司是一組合同的聯(lián)結(jié)，公司法不過是一個大型的標(biāo)準(zhǔn)合同范本，但是，這一合同范本已經(jīng)摻雜了太多的立法者強(qiáng)制性的制度安排，意思自治已經(jīng)被限定在了一個有限的框架之內(nèi)。但是，并不是立法者提供了更多的正式制度，公司的參與者就會因此而“循規(guī)蹈矩”。因?yàn)樽鳛檎街贫鹊姆刹豢赡芨F盡人的所有行為，無法對人的任何可能的行為進(jìn)行有效的規(guī)定，而非正式規(guī)則可以內(nèi)化為個人的行為，變成人們內(nèi)心崇高的法則，綿遠(yuǎn)悠長，指引方向。正如康德所說：“在這個世界上，有兩樣?xùn)|西可以震撼人類的靈魂，一樣是我們頭頂?shù)男强眨粯邮俏覀儍?nèi)心崇高的道德法則。”因此，更有力量的約束應(yīng)當(dāng)從正式制度之外去尋找，這一點(diǎn)，恰恰被現(xiàn)代企業(yè)法律制度所忽略。

第三，中小企業(yè)被嚴(yán)重忽視。

依首先提出現(xiàn)代企業(yè)概念的錢德勒和伯利、米恩斯對現(xiàn)代企業(yè)的定義，現(xiàn)代企業(yè)主要是指大型股份公司。以合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)為代表的中小企業(yè)被排除在外。正是因?yàn)榇嗽颍诂F(xiàn)代企業(yè)制度中，中小企業(yè)被嚴(yán)重忽視。那么，現(xiàn)代企業(yè)制度是否應(yīng)該重視那些被歸入古典企業(yè)行列的合伙企業(yè)、個人獨(dú)資企業(yè)等中小企業(yè)呢？或者合伙企業(yè)、個人獨(dú)資企業(yè)是否應(yīng)當(dāng)納入到現(xiàn)代企業(yè)制度的行列中呢？調(diào)查資料顯示，美日歐中小企業(yè)占全部企業(yè)的比例均在97%以上（其中微型企業(yè)近90%），成為活躍經(jīng)濟(jì)的主體。對GDP的貢獻(xiàn)，美國、日本、歐盟分別達(dá)到了50%、56.7%（2000年）和58%（2008年），是保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長的動力。美國60%~80%的新增就業(yè)由中小企業(yè)創(chuàng)造。日本和歐盟的中小企業(yè)吸納就業(yè)近70%，特別是歐盟的中小企業(yè)對新增就業(yè)貢獻(xiàn)更大，2002—2008年歐盟27國平均每年就業(yè)率增加1.9%（大企業(yè)為0.9%）。我國中小企業(yè)的作用同樣不可忽視，學(xué)者通過2010年規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)分析中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)中的地位和作用，數(shù)據(jù)表明，2010年，我國45萬多家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，中小企業(yè)數(shù)量占到99.28%，再加上150多萬家規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)（2008年為147萬家，另外還有工業(yè)個體經(jīng)營戶227萬多戶），我國中小企業(yè)數(shù)量超過190萬家，而大型企業(yè)數(shù)量僅為3251家；2010年，我國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，大型企業(yè)的稅收貢獻(xiàn)為45%，中小型企業(yè)占比近55%，其中，中型企業(yè)為24.59%，小型企業(yè)為29.68%。具有如此巨大的貢獻(xiàn)力和影響力的中小企業(yè)，如果被排斥在現(xiàn)代企業(yè)制度之外，那么現(xiàn)代企業(yè)制度還有什么意義呢？其實(shí)，早在我國建立現(xiàn)代企業(yè)制度初期，權(quán)威人士就指出：現(xiàn)代企業(yè)制度的組織形式是多樣化的，不是單一的公有制，主要有：獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、合作制企業(yè)、公司制企業(yè)。近年來，仍然有學(xué)者堅(jiān)持這一主張：“在任何國家，即使是在發(fā)達(dá)的工業(yè)國，也不可能只存在著一種形態(tài)的企業(yè)，它總會是多種企業(yè)形態(tài)同時并存。每一種形態(tài)的企業(yè)都有它在社會中存在的必要性，都能對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會福利的提高作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。人為地宣傳和強(qiáng)調(diào)公司制企業(yè)是‘現(xiàn)代企業(yè)’，會使人們誤認(rèn)為社會中現(xiàn)存的其他企業(yè)形態(tài)都屬于傳統(tǒng)的、落后的、低效率的企業(yè)。實(shí)際上，公司制并不一定是所有企業(yè)的最佳企業(yè)形態(tài)。”看來，以合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)為代表的中小企業(yè)是否屬于現(xiàn)代企業(yè)制度范疇，是一個有爭議的問題，但是中小企業(yè)在現(xiàn)代社會的作用卻是不爭的事實(shí)。事實(shí)上，從中小企業(yè)已經(jīng)擔(dān)當(dāng)和正在擔(dān)當(dāng)?shù)臍v史使命來看，淡化和忽視中小企業(yè)將會嚴(yán)重?fù)p害經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。失去了中小企業(yè)這塊半壁江山，現(xiàn)代企業(yè)制度將會黯然無色。

三、現(xiàn)代企業(yè)制度的境遇與超越

（一）現(xiàn)代企業(yè)制度日漸式微

現(xiàn)代公司制度不像鼓吹者說的那樣是一個完美無缺的生產(chǎn)組織方式，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家已經(jīng)在研究這個制度走向沒落的趨勢。日本學(xué)者總結(jié)并預(yù)言，20世紀(jì)末，在整個世界中，大企業(yè)體制已走入死胡同，其解體也成為一個重大的課題。那么，為什么曾經(jīng)紅極一時的大型股份公司現(xiàn)如今卻走入了死胡同呢？第一，大型股份公司后天異化及先天頑疾越演越烈。長期以來，大型股份公司對利潤的瘋狂追逐已經(jīng)使其本質(zhì)和功能異化，表現(xiàn)在：（1）大型股份公司創(chuàng)設(shè)的初衷是為了吸引分散的資本、籌集資金，但是到了1888年新澤西州公司法允許一家公司可以購買和持有另一家公司的股份，出現(xiàn)了公司之間的相互持股。當(dāng)今社會，法人持股、法人之間交叉持股已經(jīng)成為主流和常態(tài)，資本變成了數(shù)字之間的游戲，公司資本“空洞化”，股份公司籌集資金的功能被異化。（2）股東主權(quán)、資本多數(shù)決原則等與政治世界民主主義相適應(yīng)的公司民主主義，迫于經(jīng)理資本主義的淫威，在現(xiàn)代社會也已經(jīng)漸行漸遠(yuǎn)，股東大會已經(jīng)成為空殼，美國很早以前就把股東大會稱為“沒有觀眾的演出”，股東大會變成了一種沒有實(shí)質(zhì)意義的冠冕堂皇的儀式，股東主權(quán)無從談起。（3）早期的股份公司大量吸收個人股東，個人股東以從公司分得紅利為目的，但如今，個人股東不斷減少，公司的主要持股人變?yōu)闄C(jī)構(gòu)投資者，個人即便購買公司的股票也僅以二級市場的盈利作為其主要的追求，投資變成了投機(jī)，其身份和目的均已游離于公司之外。綜上，股份公司所具有的最樸素的本質(zhì)和追求在現(xiàn)代社會都已漸行漸遠(yuǎn)，股份公司存在的經(jīng)濟(jì)合理性已經(jīng)摻雜了與經(jīng)濟(jì)道德格格不入的諸多因素，股份公司原始樸素的本質(zhì)和功能已經(jīng)被嚴(yán)重地異化。股份公司的異化已經(jīng)發(fā)展到了病態(tài)的程度，其先天的頑疾更是無藥可救。股份公司先天的頑疾主要表現(xiàn)在：（1）科層制管理成本較高。按照科斯的交易成本理論，企業(yè)的特點(diǎn)是以一套命令機(jī)制代替合同，它節(jié)省掉了企業(yè)內(nèi)部的合同，但同時也因?yàn)槊铈湕l的增加而增加了行政成本。如果企業(yè)內(nèi)部行政成本大于或高出市場交易成本，企業(yè)就會失去存在的意義。在大型股份公司中，由于經(jīng)營者以權(quán)威和指令代替市場完成資源的配置，這種具有專制色彩的管理體系，行政成本是相當(dāng)高昂的。（2）委托問題無法解決。股份公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離而產(chǎn)生的問題已經(jīng)成為兩權(quán)分離致命的內(nèi)傷，從兩權(quán)分離那一刻起，如何解決兩權(quán)分離產(chǎn)生的問題成為了經(jīng)濟(jì)學(xué)界永恒的主題。現(xiàn)代企業(yè)對所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離而產(chǎn)生的問題深惡痛絕卻又無計(jì)可施，面對股東利益被管理層不斷膨脹的私人欲望吞噬卻沒有回天之術(shù)。百年公司發(fā)展歷史已經(jīng)說明，無論怎么努力也無法抑制管理層的貪婪，無論怎么努力股東的利益都在被蠶食。（3）有限責(zé)任制度帶有原罪。股份公司借以安身立命的有限責(zé)任制度是“允許人們以極小的風(fēng)險進(jìn)入貿(mào)易領(lǐng)域，卻坐擁獲利的無限可能”，這樣就是在鼓勵“一個墮落的完全不顧將來的投機(jī)體系”。大型股份公司后天的異化及先天的頑疾決定了它在成功地扮演了時勢英雄的輝煌后必定走向沒落的歷史結(jié)局。第二，知識經(jīng)濟(jì)終結(jié)了工業(yè)化時代，大型股份公司失去了維系其繼續(xù)輝煌的土壤。學(xué)者研究認(rèn)為：“除了哲學(xué)、文化層面已發(fā)生劇烈的變革之外，現(xiàn)代企業(yè)終結(jié)的根本原因，乃是由于滋生現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)濟(jì)條件已發(fā)生了翻天覆地的變化。”早期的股份公司是歐洲殖民地國家商業(yè)活動特別是進(jìn)出口貿(mào)易不斷發(fā)展的結(jié)果，現(xiàn)代意義上的股份公司與18世紀(jì)工業(yè)革命緊密相連，以機(jī)器取代人力，以大規(guī)模工廠化生產(chǎn)取代個體手工生產(chǎn)，具有迅速籌集資本功能的股份公司不斷發(fā)展壯大。但是，資本是第一生產(chǎn)要素的時代隨著知識經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)退出了歷史舞臺。20世紀(jì)80年代，以資本密集型為主的生產(chǎn)方法讓位于以知識密集型為主的生產(chǎn)方法，西方社會進(jìn)入知識經(jīng)濟(jì)時代，貨幣資本已經(jīng)不再成為稀缺資源，知識資本所有者正在取代貨幣資本所有者擁有企業(yè)主權(quán)，資本雇傭勞動開始讓位于勞動雇傭資本。20世紀(jì)90年代以來，針對現(xiàn)代企業(yè)制度與新技術(shù)發(fā)展的矛盾，以及企業(yè)與社會經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展的矛盾，發(fā)達(dá)國家開始反思這個制度，并提出：“雖然今天為數(shù)不少的巨型現(xiàn)代公司，在未改變傳統(tǒng)的官僚體制的情況下，仍然能夠維持其龐大企業(yè)帝國的運(yùn)轉(zhuǎn)，但這并不能代表一種趨勢。伴隨后現(xiàn)代社會的不確定性，巨型現(xiàn)代公司的夢境實(shí)際上已然破碎。”

（二）后現(xiàn)代企業(yè)的興起及新型企業(yè)形態(tài)的出現(xiàn)

與巨型現(xiàn)代公司夢境破碎一脈相承的是后現(xiàn)代企業(yè)的出現(xiàn)。20世紀(jì)80年代，一些發(fā)達(dá)國家大型制造業(yè)企業(yè)不再包攬生產(chǎn)的所有階段，而是把生產(chǎn)階段分解到不同企業(yè)。因此，出現(xiàn)了把生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)外包給其他企業(yè)的趨勢。跨國公司把這種做法推廣到其他國家，包括發(fā)展中國家，形成了以外包生產(chǎn)為優(yōu)秀的全球生產(chǎn)價值鏈。這種全球生產(chǎn)價值鏈實(shí)際上替代了大型股份公司的生產(chǎn)方式，與此同時，數(shù)字化企業(yè)、虛擬企業(yè)、金融創(chuàng)新企業(yè)等紛紛出現(xiàn)，這些企業(yè)在產(chǎn)權(quán)模式、經(jīng)營模式、組織結(jié)構(gòu)等方面與傳統(tǒng)的現(xiàn)代企業(yè)格格不入，于是，理論界提出了后現(xiàn)代企業(yè)的概念。20世紀(jì)末，西方管理學(xué)大師彼得·德魯克在《未來的里程碑——關(guān)于新的后現(xiàn)代世界的報告》一書中分析了后現(xiàn)代世界的轉(zhuǎn)向，奠定了后現(xiàn)代企業(yè)研究的基礎(chǔ)；另一位管理大師湯姆·彼得斯在《追求卓越的激情》、《解放型管理》等著作中，通過大量的案例闡述了后現(xiàn)代時期的企業(yè)在組織、領(lǐng)導(dǎo)模式等方面的特點(diǎn)，《洛杉磯時報》將其稱為“后現(xiàn)代企業(yè)之父”；我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家張曙光在1999年出版的《中國經(jīng)濟(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)家》一書也使用了后現(xiàn)代式企業(yè)概念，“其目的在于說明這樣一種現(xiàn)象，即在管理者分享部分剩余的各種安排中，使其占有企業(yè)股份的一個相應(yīng)的部分。這樣一來，管理者也就具有了企業(yè)所有者和財(cái)產(chǎn)所有者的雙重身份”，“目前，發(fā)達(dá)國家的企業(yè)和企業(yè)制度都在向這個方向發(fā)展，這也許與知識成為更重要的生產(chǎn)資源和社會資本有關(guān)。在那里，相對于比較豐裕的財(cái)富資本而言，創(chuàng)業(yè)知識和管理才能也許是更加稀缺和更加重要的東西”。現(xiàn)階段，雖然后現(xiàn)代企業(yè)僅僅停留在理論層面，何謂后現(xiàn)代企業(yè)，經(jīng)濟(jì)學(xué)界和管理學(xué)界并沒有給出統(tǒng)一的答案，但可以肯定的是，現(xiàn)代企業(yè)制度已經(jīng)無法適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為此，西方國家在企業(yè)形態(tài)方面紛紛創(chuàng)新，一些與股份公司完全不同的新型企業(yè)形態(tài)應(yīng)運(yùn)而生。美國20世紀(jì)70年代產(chǎn)生了有限責(zé)任公司（LimitedLiabilityCompany，LLC）。除了公司外，合伙企業(yè)也有新的發(fā)展。美國早期有普通合伙和有限合伙，1991年得克薩斯州制定了有限責(zé)任合伙法，到1999年美國各州均立法允許注冊有限責(zé)任合伙（LimitedLiabilityPartnership，LLP）。有限責(zé)任合伙與傳統(tǒng)的有限合伙不同，有限責(zé)任合伙的合伙人全部承擔(dān)有限責(zé)任。2001年，美國統(tǒng)一州法委員會在《統(tǒng)一有限合伙法》中又新增了對有限責(zé)任有限合伙（LimitedLiabilityLimitedPartnership，LLLP）的規(guī)定。日本在2006年實(shí)施新《公司法》。新《公司法》將原有的兩種公司，即股份有限公司和有限責(zé)任公司合并成一種公司，即股份有限公司，與此同時，導(dǎo)入了一種新的公司形態(tài)——合同公司。合同公司主要特點(diǎn)是投資人在內(nèi)部關(guān)系上相當(dāng)于合伙，但對外承擔(dān)有限責(zé)任，具有法人資格。與美國和日本相比，德國企業(yè)組織形式的發(fā)展相對緩慢。但是，2008年10月23日，德國聯(lián)邦國會通過了《對有限責(zé)任公司法進(jìn)行現(xiàn)代化改革和反濫用的法律》，在維持現(xiàn)有標(biāo)準(zhǔn)有限責(zé)任公司的基礎(chǔ)上增設(shè)了一種新的、沒有最低注冊資本要求的有限責(zé)任公司——企業(yè)主（有限責(zé)任）公司，這種新的公司形式也突破了傳統(tǒng)公司的觀念。上述新型企業(yè)形態(tài)，打破了現(xiàn)代企業(yè)制度話語中企業(yè)形態(tài)應(yīng)有的樣態(tài)，脫離了傳統(tǒng)法學(xué)教義所定義的現(xiàn)代企業(yè)形態(tài)，與以股份公司為代表的現(xiàn)代企業(yè)制度相去甚遠(yuǎn)，這些新型企業(yè)形態(tài)迎合了后工業(yè)經(jīng)濟(jì)、知識經(jīng)濟(jì)的需要，開創(chuàng)了后現(xiàn)代企業(yè)制度時代。①

（三）我國企業(yè)法律制度的應(yīng)有樣態(tài)

1993年《中共中央關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》提出，“建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是發(fā)展社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，是我國國有企業(yè)改革的方向”。從此，我國開始全面建立現(xiàn)代企業(yè)制度。現(xiàn)如今，西方國家的大型股份公司流弊重重，現(xiàn)代企業(yè)制度受到了來自于各個方面的質(zhì)疑和批判，那么，作為發(fā)展中國家的我國，應(yīng)該如何對待在西方發(fā)達(dá)國家已經(jīng)日漸式微的現(xiàn)代企業(yè)制度？首先，企業(yè)制度的發(fā)展是與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的，雖然現(xiàn)代企業(yè)制度的局限性已經(jīng)暴露無遺，但仍然是當(dāng)今世界的主導(dǎo)性生產(chǎn)組織方式，它在籌集資本、分散風(fēng)險等方面仍然具有不可替代的作用，中國作為發(fā)展中國家從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程來講，不可能也不應(yīng)超越現(xiàn)代企業(yè)制度這一發(fā)展階段，即便在現(xiàn)代企業(yè)制度已經(jīng)走向沒落的西方國家，股份公司的數(shù)量也仍然相當(dāng)可觀。因此，發(fā)展和完善現(xiàn)代企業(yè)制度在中國仍然具有極其重要的意義。在后現(xiàn)代企業(yè)紛紛興起的今天，“大企業(yè)還會繼續(xù)保留的，但是，大企業(yè)再不會是領(lǐng)導(dǎo)時代潮流的存在了”。所以，在發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)制度的同時，也不應(yīng)盲信和固守現(xiàn)代企業(yè)制度，應(yīng)當(dāng)既發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)制度，又不斷對現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行反思和批判，警惕大型股份公司在追逐利潤和擴(kuò)張中的敗德行為，避免大型股份公司不良行為對經(jīng)濟(jì)環(huán)境的浸淫。其次，西方國家已經(jīng)走過了現(xiàn)代企業(yè)制度，因此提出：“如果要展望一下21世紀(jì)的話，我們需要的是取代股份公司的新型的企業(yè)形態(tài)。它應(yīng)該是在股份公司的基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展起來的東西，最重要的是不會再以大企業(yè)為前提了，他們應(yīng)該是取代大型股份公司的、規(guī)模較小的企業(yè)。”因此，我國應(yīng)當(dāng)更加積極更加重視中小企業(yè)的發(fā)展，無論理論上是否將合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)等中小企業(yè)納入現(xiàn)代企業(yè)制度中，鼓勵和發(fā)展中小企業(yè)才能適應(yīng)當(dāng)下知識經(jīng)濟(jì)或后工業(yè)社會的需要。最后，對于我國來講，傳統(tǒng)與成熟的企業(yè)形態(tài)，如有限責(zé)任公司和股份有限公司、合伙企業(yè)及個人獨(dú)資企業(yè)等已經(jīng)有較完善的制度供給，立法相對完善，理論上也相對重視，但是，對于近二三十年西方國家出現(xiàn)的新型企業(yè)，如美國的有限責(zé)任公司、有限責(zé)任合伙、有限責(zé)任有限合伙、日本的合同公司等非典型企業(yè)形態(tài)卻關(guān)注不足，更缺乏像西方國家那樣突破舊范式的創(chuàng)新能力和創(chuàng)新精神，缺乏與新經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的新型企業(yè)形態(tài)的培育機(jī)制，在企業(yè)法理論上故步自封，穩(wěn)重有余而靈活不足。因此，在我國，后現(xiàn)代企業(yè)的培養(yǎng)與現(xiàn)代企業(yè)制度的完善具有同等重要的意義。總之，“從動態(tài)的角度看，企業(yè)制度隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展必然會由傳統(tǒng)向現(xiàn)展，然而所謂‘現(xiàn)代企業(yè)制度’本身也還會繼續(xù)發(fā)展，最終成為‘傳統(tǒng)’的企業(yè)制度的。現(xiàn)達(dá)工業(yè)國的企業(yè)和企業(yè)制度很多已經(jīng)不同于錢德勒描述的第二次世界大戰(zhàn)時期的‘現(xiàn)代企業(yè)’和‘現(xiàn)代企業(yè)制度’了”。締造了現(xiàn)代企業(yè)制度并使之輝煌的那個時代已經(jīng)一去不復(fù)返了，與知識經(jīng)濟(jì)相契合的應(yīng)該是一種有別于現(xiàn)代企業(yè)制度的新型企業(yè)制度，即后現(xiàn)代企業(yè)制度。

作者：王妍單位：黑龍江大學(xué)法學(xué)院

企業(yè)法律論文:核電運(yùn)營企業(yè)法律論文

一、法律風(fēng)險管理現(xiàn)狀與不足

1.法律風(fēng)險管理體系基本健全通過《法律事務(wù)管理制度》和《法律顧問管理制度》等規(guī)章制度；建立法制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，總法律顧問全面負(fù)責(zé)的法律事務(wù)室，以及內(nèi)部專職法律顧問，外部律師事務(wù)所輔助支持的組織體系；持續(xù)提高法律顧問隊(duì)伍素質(zhì)；扎實(shí)落實(shí)法制工作硬指標(biāo)等等一系列舉措，核電運(yùn)營企業(yè)的法律風(fēng)險管理體系已基本健全。

2.全面法律風(fēng)險防范建設(shè)尚待完善相對于復(fù)雜、特別的法律風(fēng)險環(huán)境，核電運(yùn)營企業(yè)尚未形成全面的法律風(fēng)險防范機(jī)制，并存在以下問題：法制工作信息化水平較弱，效率與管控的力度受到明顯的制約，適時評估與階段性改進(jìn)的實(shí)施缺乏有效的平臺載體與系統(tǒng)數(shù)據(jù)支持；法律風(fēng)險管理與企業(yè)的全面風(fēng)險管理、生產(chǎn)經(jīng)營管理尚未實(shí)現(xiàn)有效融合；法務(wù)專職人員多被牽制于日常具體的法律事務(wù)工作中。這些實(shí)際情況中存在的問題，讓核電運(yùn)營企業(yè)法律風(fēng)險防范工作的提升頗具挑戰(zhàn)性。

二、改進(jìn)措施的思考

1.積極探索企業(yè)法制工作的長效機(jī)制優(yōu)化制度流程，將法律風(fēng)險管理嵌入企業(yè)經(jīng)營管理。結(jié)合規(guī)章制度，將企業(yè)法律風(fēng)險的防范和控制的行為落實(shí)到企業(yè)經(jīng)營管理始末的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；將法律風(fēng)險防范和控制的職責(zé)與相應(yīng)的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)后，基于對法律風(fēng)險的起源與控制點(diǎn)的明確而將其落實(shí)到企業(yè)的相關(guān)部門與相應(yīng)崗位角色上，有效貫徹企業(yè)法律風(fēng)險管理全員參與的理念。以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，實(shí)施重要專項(xiàng)法律風(fēng)險管理，扎實(shí)積蓄公司防范實(shí)力。以風(fēng)險管理為思路，使法務(wù)、業(yè)務(wù)多部門攜手合作，特別設(shè)置機(jī)構(gòu)組織開展公司重點(diǎn)領(lǐng)域、熱點(diǎn)議題的專項(xiàng)法律風(fēng)險管理工作，通過對特定主題的調(diào)研收集、法律風(fēng)險的識別、評估分析和應(yīng)對改等一系工作，踏實(shí)解決公司重點(diǎn)、熱點(diǎn)工作法律風(fēng)險。同時避免法務(wù)工作水平多依賴于企業(yè)法律顧問個體能力與素養(yǎng)高低的傳統(tǒng)模式詬病。內(nèi)外法務(wù)合力，推進(jìn)法務(wù)隊(duì)伍復(fù)合型、專業(yè)化發(fā)展。除采用精干專職隊(duì)伍與外聘專業(yè)律所合力提供法律服務(wù)的這一慣例外，核電運(yùn)營企業(yè)亦應(yīng)結(jié)合企業(yè)內(nèi)部專業(yè)領(lǐng)域的分布，有側(cè)重地發(fā)展各領(lǐng)域的兼職法律顧問隊(duì)伍，使內(nèi)部法律顧問的核電業(yè)務(wù)素養(yǎng)與外部法律顧問的法律專業(yè)素養(yǎng)相結(jié)合，通過持續(xù)針對性、多樣化的培訓(xùn)共同推進(jìn)電站法務(wù)隊(duì)伍向復(fù)合型與專業(yè)化方向發(fā)展。為各領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)配備兼職法律顧問，有效服務(wù)公司經(jīng)營管理工作。在加快法律顧問人員聘任的同時，同時也應(yīng)為電站各領(lǐng)域主管領(lǐng)導(dǎo)配備兼職法律顧問，由其負(fù)責(zé)相應(yīng)領(lǐng)域法律風(fēng)險的收集、分析和報告，為責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)提供與各領(lǐng)域工作相結(jié)合的更有針對性與操作性的法律風(fēng)險防范建議，將法律風(fēng)險的管理與企業(yè)的經(jīng)營管理工作有效結(jié)合。形成經(jīng)濟(jì)合同范本，法律審核前置來踐行事前防范。以企業(yè)歷史典型合同文本為基礎(chǔ)，通過系統(tǒng)的法律審核與修訂，形成具有企業(yè)特色的經(jīng)濟(jì)合同示范文本。經(jīng)過法律審核的示范文本合法、完備、規(guī)范，可有效地減少、規(guī)避因合同條款不嚴(yán)密導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險，有助于最大化保障公司合法權(quán)益的實(shí)現(xiàn)。

2.管理提升思考構(gòu)建法務(wù)管理信息系統(tǒng)，完善企業(yè)法律風(fēng)險管理體系。企業(yè)法律風(fēng)險管理工作是一項(xiàng)長期持續(xù)，且必須逐步進(jìn)行基礎(chǔ)積累的工作。完整的企業(yè)法律風(fēng)險管理體系是一系列規(guī)章制度、管理流程與操作活動、管理系統(tǒng)構(gòu)成的有機(jī)整體，而前三項(xiàng)的相對完善最終必須通過信息化的手段進(jìn)行成果的固化、積累、分析與共享。法務(wù)管理信息系統(tǒng)，有助于整個法務(wù)團(tuán)隊(duì)高效、高品質(zhì)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)地開展工作。實(shí)現(xiàn)法務(wù)工作高效系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的同時，將極大幫助法務(wù)人員從紛繁耗時的事務(wù)性、統(tǒng)計(jì)性工作中抽身而出，用節(jié)省的時間精進(jìn)業(yè)務(wù)素養(yǎng)并審視業(yè)務(wù)短板，適時運(yùn)用平臺積累的數(shù)據(jù)核查、評估業(yè)務(wù)，相應(yīng)合理規(guī)劃并針對性開展糾錯整改、管理提升工作。實(shí)施全面法律風(fēng)險管理，提升企業(yè)法律風(fēng)險管理工作與隊(duì)伍的存在價值。運(yùn)營核電企業(yè)的法律風(fēng)險管理工作不應(yīng)獨(dú)立于企業(yè)全面風(fēng)險管理工作來開展，應(yīng)該統(tǒng)觀大局，以全面風(fēng)險管理的視角，將法律風(fēng)險的識別、評估和控制等一系工作與企業(yè)制度與流程的梳理、改進(jìn)等管理性工作以及重要經(jīng)濟(jì)合同法律風(fēng)險導(dǎo)向的優(yōu)化等業(yè)務(wù)性工作結(jié)合起來，并持續(xù)優(yōu)化下去。這樣一來，企業(yè)法律風(fēng)險管理將不僅只是“說不”的“業(yè)務(wù)阻滯劑”，也將是降低企業(yè)法律風(fēng)險、提升企業(yè)整體管理水平、開拓企業(yè)經(jīng)營“業(yè)務(wù)的助推劑”。

作者：張婷單位：中核核電運(yùn)行管理有限公司

企業(yè)法律論文:施工企業(yè)法律論文

一、創(chuàng)新機(jī)制的主要做法

（一）注重訴訟案件應(yīng)訴工作1.嚴(yán)格執(zhí)行訴訟案件上報制度。基層單位務(wù)必在發(fā)案后第一時間上報公司法律合規(guī)部統(tǒng)一處理，各單位不得擅自行事。2.嚴(yán)格執(zhí)行訴訟案情分析制度。公司訴訟業(yè)務(wù)處理實(shí)現(xiàn)程序化，收案后專人負(fù)責(zé)程序處理；程序處理完畢后由總法律顧問或法律合規(guī)部部長指定專人承辦案件；承辦人接案后，第一時間了解案情，進(jìn)行案情綜合分析形成分析報告上傳或上會，在法律合規(guī)部群中或部室案件分析會上集體發(fā)表意見確定訴訟策略。3.嚴(yán)格執(zhí)行訴訟案件跟蹤制度。隨卷一起流轉(zhuǎn)的還有訴訟案件跟蹤一覽表，表中對案件基本情況要做出說明，并由承辦人填寫處理意見，然后報總法律顧問后，根據(jù)案情重大情況逐級上報至公司主管領(lǐng)導(dǎo)，此表在訴訟全部處理完畢后隨卷封存。4.嚴(yán)格執(zhí)行訴訟案件小結(jié)制度。案件終了后，由案件專辦人員對案件處理情況進(jìn)行小結(jié)，一并隨卷封存，以便今后借鑒，經(jīng)典案列可入選法律事務(wù)簡報，能起到舉一反三的效果。

（二）有序開展非訴訟業(yè)務(wù)1.堅(jiān)持四項(xiàng)審核。即合同審核、授權(quán)委托書、規(guī)章制度、公司重大決策的審核。合同審核分兩部分，第一部分是合同簽訂前審查，第二部分是合同大檢查，針對全公司外欠款合同深入項(xiàng)目，確保審核合同率，做到了對全公司合同全面掌控，并對高風(fēng)險合同制定具體的防范措施。2.堅(jiān)持普法教育。在對施工中各類合同進(jìn)行審核的同時，公司積極開展了普法宣傳教育活動，將法律知識送到施工一線去。近年來分期在公司機(jī)關(guān)對財(cái)務(wù)、物資設(shè)備、計(jì)劃人員進(jìn)行了法律知識培訓(xùn)；利用到項(xiàng)目、分公司處理訴訟業(yè)務(wù)、法律援助的機(jī)會，召集片區(qū)人員進(jìn)行法律普法教育。幾十場的大型普法，若干場的法律培訓(xùn)，提高了全員的法律意識，實(shí)現(xiàn)了公司普法之初定的目標(biāo)：“普法的目的不是讓每個人都精通法律，而是讓每個人都有法律意識。”公司于2011年初組建了法律事務(wù)交流群，當(dāng)前群成員近200余人。公司邀請了長春鐵路法院、成都鐵路法院、集團(tuán)公司法律合規(guī)部領(lǐng)導(dǎo)及地方律師事務(wù)所資深律師加入群中，為廣大職工解決法律問題提出了權(quán)威的意見，也為法律事務(wù)部在具體承辦案件糾紛中，提供法律援助意見和指導(dǎo)。該群的組建，提升了法律合規(guī)部在公司及職工中的影響，為進(jìn)一步開展法律工作提供了群眾基礎(chǔ)。3.堅(jiān)持法企共建。在公司內(nèi)部加強(qiáng)法律知識宣傳，提高職工的法律意識的同時，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)胤ㄔ夯雨P(guān)系。請法官從審判及第三方的角度對公司的法律風(fēng)險防范工作及工作中的法律問題提出意見和建議。近兩年的工作中與多家法院建立了互動，為企業(yè)在公平的法制環(huán)境中發(fā)展墊定了基礎(chǔ)。4.堅(jiān)持重大項(xiàng)目法律援助。為直屬項(xiàng)目部、分公司在施工過程中遇到的法律問題提供書面的咨詢意見書，規(guī)避了合同帶給我們的風(fēng)險，為下一步施工創(chuàng)造了良好的環(huán)境。5.堅(jiān)持項(xiàng)目合同風(fēng)險評估。針對重、難點(diǎn)項(xiàng)目，臨近完工的項(xiàng)目進(jìn)行合同、訴訟風(fēng)險評估，階段性對公司合同情況進(jìn)行大檢查工作。對重、難點(diǎn)項(xiàng)目，臨近完工的項(xiàng)目與公司審計(jì)部配合進(jìn)行風(fēng)險評估，結(jié)合項(xiàng)目的經(jīng)營情況，對照項(xiàng)目對下欠款的余額表，對評估中發(fā)現(xiàn)的合同、訴訟風(fēng)險，指導(dǎo)項(xiàng)目部予以規(guī)避。項(xiàng)目合同風(fēng)險評估工作，把四項(xiàng)審核中的合同審核向更深更廣的方向推進(jìn)。

（三）強(qiáng)化債務(wù)清收與優(yōu)化公司制訂了分片包干制度、定期跟蹤制度、打調(diào)結(jié)合制度來進(jìn)行債務(wù)清收清欠工作。分片包干制度，即根據(jù)已完工項(xiàng)目分布情況，按區(qū)域劃分為山東片、武漢片、云南片、長春片等區(qū)域，每區(qū)域由專人負(fù)責(zé)清收清欠。定期跟蹤制度，即制作《債權(quán)清收情況跟蹤一覽表》，以表格的方式體現(xiàn)重點(diǎn)項(xiàng)目清收的基本情況，既便于領(lǐng)導(dǎo)掌握清欠動態(tài)，也便于具體承辦人不在位時，其他人員能跟進(jìn)。打調(diào)結(jié)合制度，即法律手段與清欠手段結(jié)合的制度，針對欠款時間長，業(yè)主還款能力弱，政府融資癱瘓的項(xiàng)目欠款，敢于使用法律武器，在常規(guī)清欠基礎(chǔ)上，以法律訴訟為手段為企業(yè)減輕債負(fù)。公司制訂了逐級談判、分期付款、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)優(yōu)化、末次付款終結(jié)風(fēng)險等制度對公司已完項(xiàng)目的債務(wù)進(jìn)行優(yōu)化，做到在債務(wù)處理方面有禮有節(jié)，既合理控制了債務(wù)規(guī)模，也有效地控制了債務(wù)風(fēng)險。

二、創(chuàng)新機(jī)制的效果

（一）公司上下兩個意識得到了提高通過近幾年的工作，公司所屬各單位的契約意識、風(fēng)險意識得到了加強(qiáng)。工程項(xiàng)目遇到有法律方面的問題，第一時間想到法律合規(guī)部。有的通過QQ群、電話聯(lián)系。有的項(xiàng)目遇到疑似問題，項(xiàng)目經(jīng)理親自帶領(lǐng)項(xiàng)目有關(guān)人員，攜帶資料到機(jī)關(guān)法律合規(guī)部確認(rèn)是否有風(fēng)險。應(yīng)該說項(xiàng)目部在施工生產(chǎn)中都把法律管理問題提到了一個新高度，法律事務(wù)工作在公司生產(chǎn)、經(jīng)營過程中也體現(xiàn)了其應(yīng)有的作用。

（二）控源頭、走下去的效果初步顯現(xiàn)公司通過合同審查、風(fēng)險評估、法律援助等方式加強(qiáng)了與基層、項(xiàng)目的聯(lián)系。力爭從源頭上控制法律風(fēng)險，而不只是事后處理項(xiàng)目發(fā)生的糾紛。公司各級在實(shí)際工作中都看到了構(gòu)建法律合規(guī)與清欠工作結(jié)合機(jī)制的必要性和重要性，將不斷完善與健全此項(xiàng)機(jī)制，以更好地企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。

作者：徐國兵盧宏志單位：中國鐵建大橋工程局集團(tuán)有限公司

企業(yè)法律論文:國有企業(yè)法律論文

一、國有企業(yè)法律風(fēng)險管控應(yīng)當(dāng)遵循的原則：

1、戰(zhàn)略導(dǎo)向原則。法律風(fēng)險管控應(yīng)當(dāng)與企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)，要服務(wù)于企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，并通過風(fēng)險管理的辨識、評估、分析、轉(zhuǎn)化等方法，降低企業(yè)的風(fēng)險等級，從而促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2、管控匹配原則。法律風(fēng)險管控應(yīng)成為企業(yè)經(jīng)營管理的有機(jī)組成部分，應(yīng)與企業(yè)“板塊化管理”為優(yōu)秀的管控改革相適應(yīng)，并融入各項(xiàng)經(jīng)營管理活動。

3、合法效益原則。法律風(fēng)險管控方法應(yīng)當(dāng)規(guī)范、科學(xué)、系統(tǒng)，措施還應(yīng)具有可操作性、可執(zhí)行性。操作過程中，我們還應(yīng)充分考慮采用成本與效益最優(yōu)化原則。

4、全員參與原則。法律風(fēng)險源自企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，為加強(qiáng)風(fēng)險防范，要求企業(yè)各部門、各個員工積極樹立風(fēng)險防范意識，并積極履行相應(yīng)的風(fēng)險管理職責(zé)。

5、持續(xù)改進(jìn)原則。法律風(fēng)險管控是一個動態(tài)管理過程，隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化，法律風(fēng)險管控體系也應(yīng)當(dāng)不斷地調(diào)整、完善、改進(jìn)，從而確保風(fēng)險管控機(jī)制的有效性。

二、當(dāng)前國有企業(yè)法律風(fēng)險管控存在的問題和不足

近幾年，國有企業(yè)法律風(fēng)險管控工作持續(xù)推進(jìn)。有數(shù)據(jù)顯示：至2014年初，中央企業(yè)全系統(tǒng)有2560戶建立了總法律顧問制度，集團(tuán)和重要子企業(yè)總法律顧問專職率分別達(dá)到64%和50%，中央企業(yè)集團(tuán)及重要子企業(yè)規(guī)章制度、重要決策、經(jīng)濟(jì)合同三項(xiàng)法律審核率分別達(dá)到96.7%、98.1%和98.6%。但是，我們也必須看到，國有企業(yè)法律風(fēng)險管控工作起步較晚，在工作實(shí)踐中，主要存在下列問題：

1、法律風(fēng)險防范意識不強(qiáng)。在很多人的固定思維中，法務(wù)工作就是“打官司”，法律顧問、律師就是事后的“救火隊(duì)員”。許多企業(yè)的管理人員法律風(fēng)險意識薄弱，怠于執(zhí)行制度、決策、合同須經(jīng)法律顧問審核的基本要求，對于事件的法律風(fēng)險估計(jì)不足或處置不當(dāng)，有時所造成的后果會非常嚴(yán)重。諸如：安達(dá)信、中航油（新加坡）事件給我們的啟示。

2、法律風(fēng)險管控融合度不高。由于法律風(fēng)險管理有別于傳統(tǒng)意義上的安全風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險、廉政風(fēng)險等，作為一項(xiàng)新的風(fēng)險管理，當(dāng)前的法律風(fēng)險管控要么進(jìn)行事后救濟(jì)，要么在具體業(yè)務(wù)管理流程中參與，卻又很難找到一個好的切入點(diǎn)，也就是當(dāng)前俗稱的“法務(wù)業(yè)務(wù)兩張皮”。

3、法律風(fēng)險管控融方法單一。作為新興的管理方式，法律風(fēng)險管控的方式比較單一、薄弱。比如法律風(fēng)險辨識、分析、評價、應(yīng)對方法，甚至法律意見書的出具，從內(nèi)容、結(jié)構(gòu)上似乎沒有一個完全統(tǒng)一的要求，容易形成工作上的隨意性。

4、法律風(fēng)險管控融資源配置不足。當(dāng)前，盡管大多數(shù)國有企業(yè)總部建立總法律顧問制度并設(shè)置法務(wù)部，但在下屬子企業(yè)的法務(wù)工作人員大部分為兼職人員，法務(wù)人員的資源配置遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，在企業(yè)法律事務(wù)、法律風(fēng)險管控上無法很好地發(fā)揮作用。

三、加強(qiáng)國有企業(yè)法律風(fēng)險管控的措施和方法

1、加強(qiáng)對國有企業(yè)優(yōu)秀事務(wù)決策的參與。所謂優(yōu)秀事務(wù)主要是指企業(yè)的重大決策事項(xiàng)，例如重大投資、融資、重大合同簽訂等。在當(dāng)前，國有企業(yè)的投資、融資、改制、并購重組、租賃等資本運(yùn)作方式方法越來越多，存在的法律風(fēng)險也越來越大。企業(yè)法務(wù)部門以及外聘法律顧問應(yīng)積極參與其中，對于這些優(yōu)秀業(yè)務(wù)規(guī)則把握、合同條款、風(fēng)險把控上能夠做出充分了解和評估，并出具法律意見書，真正形成“決策先問法”的良好習(xí)慣。

2、加強(qiáng)合同管理。合同是企業(yè)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作，也是法律風(fēng)險管控的優(yōu)秀工作之一。有數(shù)據(jù)表明，合同管理存在典型的“二八定律”，即大約80%的經(jīng)濟(jì)糾紛都是由于合同中20%以內(nèi)的風(fēng)險因素沒有控制好發(fā)生的。合同管理是一個系統(tǒng)工作，企業(yè)的日常經(jīng)營活動都與合同戚戚相關(guān)。合同管理要實(shí)行管理制度化，通過制度來規(guī)范流程、明確職責(zé)；合同文本要標(biāo)準(zhǔn)化，企業(yè)要編制示范文本或者格式文本，保證合同條款的合法性和嚴(yán)密性，從而防范和化解法律風(fēng)險；合同訂立要專業(yè)化，合同重要條款設(shè)定、權(quán)利義務(wù)約定、違約責(zé)任界定都必須專業(yè)、清晰、完整。也是法律風(fēng)險防范實(shí)質(zhì)所在；合同履行要規(guī)范化，要規(guī)范管理，全面履行合同訂立的目的和要求，積極進(jìn)行合同閉環(huán)管理；合同管理信息化，要全面推行合同管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)合同管理的全程監(jiān)控及信息化數(shù)據(jù)分析。

3、加強(qiáng)國有企業(yè)制度建設(shè)。通過參與各項(xiàng)制度修訂，建立完善的制度體系和規(guī)范運(yùn)作的流程架構(gòu)，并積極監(jiān)督制度執(zhí)行情況。有了制度的保障，才能從根本上防范法律風(fēng)險的產(chǎn)生。

4、加強(qiáng)國有企業(yè)法治文化建設(shè)。結(jié)合六五普法宣傳，著力打造企業(yè)法治文化建設(shè)，提出建立依法、誠信、合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)優(yōu)秀價值，真正內(nèi)化于心、外化于行、物化于制，使依法治企成為經(jīng)營活動的自覺行為，從而切實(shí)提升企業(yè)競爭的軟實(shí)力。

5、加強(qiáng)國有企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理和保護(hù)工作。知識經(jīng)濟(jì)時代，知識、技術(shù)成為企業(yè)的決定性生產(chǎn)要素和主要生產(chǎn)資源，知識的創(chuàng)新和進(jìn)步?jīng)Q定著企業(yè)的前途和命運(yùn)。因此，國有企業(yè)在當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的競爭環(huán)境下更應(yīng)積極做好知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，不但要使本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)納入法律管理之下，而且還要建立完善知識產(chǎn)權(quán)方面的管理制度，從而保證企業(yè)的自身利益。

作者：江敏潔單位：浙江浙能臺州第二發(fā)電有限責(zé)任公司

企業(yè)法律論文:建筑企業(yè)法律論文

1.建筑企業(yè)設(shè)制法務(wù)部門的重要性

1.1建筑企業(yè)經(jīng)營活動的法律的范疇企業(yè)的任何經(jīng)營活動都必須受限在法律法規(guī)的允許范圍之內(nèi)，也就是說，對于建筑企業(yè)而言，所有經(jīng)營活動都不可能離開法律的調(diào)整及規(guī)范。政府與建筑企業(yè)之間法律關(guān)系的調(diào)整依據(jù)《經(jīng)濟(jì)法》和《行政法》進(jìn)行；而建筑企業(yè)與相關(guān)企業(yè)為平等主體，彼此之間的法律關(guān)系的調(diào)整主要根據(jù)《合同法》等適用民商類法律為準(zhǔn)則；企業(yè)內(nèi)部各部門之間的關(guān)系，主要包含有財(cái)務(wù)管理、勞動管理、質(zhì)量管理及安全管理等方面，而這些職能部門的則須依據(jù)《會計(jì)法》、《勞動法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《安全生產(chǎn)條例》等相關(guān)法律法規(guī)來規(guī)范及調(diào)整。

1.2建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的法律風(fēng)險建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營存在的法律風(fēng)險主要是由于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需與有關(guān)各方的合作、合同等未依據(jù)法律規(guī)定履行從而產(chǎn)生的法律責(zé)任，又或者由于企業(yè)外部的相關(guān)法律環(huán)境發(fā)生了變化，而企業(yè)內(nèi)部調(diào)節(jié)沒有達(dá)到法律法規(guī)的要求，從而導(dǎo)致不良的法律后果對企業(yè)造成不必要損失的可能性，常見的建筑企業(yè)的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)在大量的建筑企業(yè)發(fā)生法律糾紛。結(jié)合實(shí)例，從法律糾紛發(fā)生的原因上看：一為建筑企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的管理過程中發(fā)生的的法律糾紛，比如勞工合同的勞資糾紛、工程招標(biāo)管理所引起的糾紛等；二為建工合同簽訂、合同履行所引起的法律糾紛，較為常見有工程結(jié)算糾紛、工程項(xiàng)款拖欠、工程交工期拖延等沒有切實(shí)遵照法律法規(guī)履行。從這些法律糾紛的案例中不難看出，很多建筑企業(yè)對內(nèi)設(shè)的法務(wù)部門的忽視，以至于法務(wù)部門在企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的決策過程中沒有發(fā)揮到為企業(yè)涉及法律審核的相關(guān)問題進(jìn)行把關(guān)。因而，建筑企業(yè)要想更好地發(fā)展與壯大自己，盡可能避免法律糾紛是關(guān)鍵；而在避免法律糾紛的問題上，除了企業(yè)自身加強(qiáng)管理、依法生產(chǎn)經(jīng)營外，企業(yè)內(nèi)部還要培養(yǎng)自己的法務(wù)人員，企業(yè)一旦存在法律糾紛，內(nèi)部法務(wù)人員跟專業(yè)律師相互配合，才能使公司的法務(wù)問題得到更好的解決。

2.如何完善建筑企業(yè)法務(wù)管理機(jī)制及相關(guān)工作

2.1建筑企業(yè)法務(wù)職能的完善建筑企業(yè)內(nèi)部設(shè)立的法務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)科學(xué)管理、規(guī)范工作流程及完善制度，在處理企業(yè)的法務(wù)上的程序與權(quán)限，應(yīng)給予法務(wù)部門明確落實(shí)。而完善職能過程主要由法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門及企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)三方共同建立，以防范法律風(fēng)險為主，建立機(jī)制與模式完善結(jié)合的完整制度。建筑企業(yè)的重視與制度的完善，才能使法務(wù)部門在企業(yè)的法務(wù)處理中發(fā)揮出應(yīng)有的職能效應(yīng)。

2.2推進(jìn)企業(yè)法律顧問機(jī)制及對企業(yè)法務(wù)人員的培養(yǎng)企業(yè)應(yīng)該要大力推進(jìn)法律顧問機(jī)制，規(guī)范設(shè)置企業(yè)法律顧問事務(wù)機(jī)構(gòu)，在企業(yè)重大投資、重大工程的決策過程中總法律顧問必須參與，是企業(yè)在重大法律問題上的避免損失的重要措施之一。在合同管理制度上，建筑企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮法律顧問的作用，對合同管理制度制定、重要合同簽訂、重要工程投標(biāo)、合同爭議處理、變更、中止履行、解除合約及賬款催收、追討等重要法律事務(wù)上，通過企業(yè)法律顧問的審核、指導(dǎo)，減少一些不必要的糾紛，更好的維護(hù)企業(yè)的利益。建筑企業(yè)在法務(wù)處理上，企業(yè)法律顧問是應(yīng)對法務(wù)管理的方法之一。但法律顧問畢竟不能一一俱細(xì)，因此，企業(yè)有必要大力培養(yǎng)自己的法務(wù)人員，而能否提高法務(wù)人員工作能力與業(yè)務(wù)水平，成為法務(wù)工作成敗的重要因素。要想成為一名合格的建筑企業(yè)法務(wù)工作者，不僅要具備扎實(shí)的法律專業(yè)基礎(chǔ)，更應(yīng)懂得理論與實(shí)際的結(jié)合。在建筑行業(yè)的專業(yè)方面，也要注意企業(yè)管理與經(jīng)濟(jì)管理知識，對企業(yè)的經(jīng)營狀況及相關(guān)環(huán)節(jié)應(yīng)深入了解。才能達(dá)到企業(yè)知識與法律知識的融會貫通，才能在實(shí)際工作中提高工作能力與工作效率。

2.3建筑企業(yè)法務(wù)工作者的具體工作及角色細(xì)節(jié)定位在建筑企業(yè)中，法務(wù)工作者從事著以保護(hù)公司利益為責(zé)任的工作，因而，法務(wù)人員實(shí)際上是實(shí)至名歸的“守護(hù)神”。就具體內(nèi)容來說，建筑企業(yè)法務(wù)工作人員對法務(wù)工作有著多樣化的服務(wù)方法。例如：法務(wù)人員對建筑企業(yè)的重大決策可根據(jù)法律規(guī)范進(jìn)行利益與法律風(fēng)險的可行性論證；擬定、修改、審查建筑企業(yè)內(nèi)的各類協(xié)議、合同與其他相關(guān)法務(wù)文件；對某些侵犯企業(yè)合法權(quán)益的事件，以律文形式發(fā)表嚴(yán)正聲明；法務(wù)人員應(yīng)企業(yè)參加經(jīng)濟(jì)、行政及民事類訴訟與仲裁等，在最大范圍保護(hù)企業(yè)合法利益不受侵犯；法務(wù)人員在企業(yè)的人力資源工作方面，可配合人力資源部門解決人事相關(guān)問題，起草與審查勞動合同等。而更重要的是，法務(wù)人員對于企業(yè)法律問題要懂得區(qū)分情況采取法律的處理措施，比如：在對于我方企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)合同違約的情況下，法務(wù)人員應(yīng)迅速與對方商討解決辦法，明確責(zé)任后擬定補(bǔ)充協(xié)議或理賠協(xié)議，以免造成企業(yè)更大的損失。關(guān)于口頭合同，為防止后期糾紛造成證據(jù)不足而敗訴，法務(wù)人員應(yīng)及時擬以書面合同確定下來。而關(guān)于債權(quán)問題，對于部分已經(jīng)存在訴訟過期等問題時，法務(wù)人員應(yīng)積極與對方商議重簽還款協(xié)議或盡快調(diào)解解決。盡己所能地維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免企業(yè)信譽(yù)、經(jīng)濟(jì)損失，是法務(wù)人員的職責(zé)所在與職業(yè)素質(zhì)。

3.結(jié)束語

綜上所述，可見建筑企業(yè)法務(wù)工作已在逐步走向規(guī)范化和制度化，法務(wù)部門在建筑企業(yè)中已成為權(quán)益保障的關(guān)鍵。建筑企業(yè)對完善自我的法務(wù)工作已視這重中之重。

作者：劉松單位：湖南省建筑工程集團(tuán)總公司

企業(yè)法律論文:煤炭集團(tuán)企業(yè)法律論文

一、煤炭集團(tuán)常見的法律問題

1.集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險控制的法律問題煤炭集團(tuán)由于是多元化經(jīng)營，一般都在尋求資本市場，其集團(tuán)財(cái)務(wù)管理便成為集團(tuán)化管理的重要優(yōu)秀內(nèi)容之一。由于集團(tuán)化發(fā)展需要的外部融資量大、途徑多、手段也多，其在操作過程中也將面臨諸多財(cái)務(wù)風(fēng)險，這些風(fēng)險中包含了法律層面的風(fēng)險，如借貸無法償還，可能被迫申請破產(chǎn)。另外，由于財(cái)務(wù)管理中的稅務(wù)籌劃不當(dāng)，把偷稅漏稅行為當(dāng)成合法避稅的利器，而遭稅收管理部門處罰或是集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)重大的經(jīng)濟(jì)責(zé)任等。

2.集團(tuán)經(jīng)營活動常見的法律問題由于集團(tuán)在經(jīng)營過程中除了重大經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同外，主要包括人力資源保障的勞動關(guān)系問題、員工薪酬管理問題、員工養(yǎng)老和退休的問題、日常管理中涉及法律的相關(guān)問題（包括環(huán)境污染、社區(qū)管理、企業(yè)社會責(zé)任、員工違法行為、企業(yè)產(chǎn)品不合法、企業(yè)產(chǎn)品傷害人員賠償、員工工傷事故等）、設(shè)備處理的問題等，只要與正常生活經(jīng)營有關(guān)的，涉及人員參、活動管理等問題都可能使集團(tuán)要面對法律的問題。一般來說這些法律問題可大可小，但主要是處理方法是否得當(dāng)，其應(yīng)注意控制將事態(tài)縮小而不是擴(kuò)大的問題。

3.礦難事故的法律問題由于煤炭企業(yè)所處的行業(yè)問題突出，礦井的地下作業(yè)本來就是高危險性，每一次礦難都存在法律問題，如集團(tuán)管理責(zé)任的法律問題，員工賠償?shù)姆蓡栴}，以及相關(guān)家屬及遺孤補(bǔ)償法律問題等。還有的就是受企業(yè)安全法律檢查的問題，以及配套的相關(guān)的法律關(guān)系的問題，這一些問題的處理決定了其法律后果的影響。

二、防范煤炭集團(tuán)企業(yè)法律風(fēng)險的建議

1.加強(qiáng)集團(tuán)重大經(jīng)濟(jì)合同管理重大經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系到煤炭集團(tuán)的興衰成敗的問題，其是集團(tuán)業(yè)務(wù)活動中最需要控制的法律風(fēng)險的關(guān)鍵內(nèi)容，只有合理、有效地防范其風(fēng)險后，使得每一筆合同都按期履行而完成交易，不帶來企業(yè)的任何法律問題，這才是關(guān)鍵。要加強(qiáng)集團(tuán)重大經(jīng)濟(jì)合管理，要從簽訂合同時入手，為此，煤炭企業(yè)應(yīng)根據(jù)行業(yè)特殊性制定集團(tuán)各成員企業(yè)的合同樣本，與人合作時需簽訂其合同。如采購合樣本制定、銷售合的制定，其要充分考慮采購和銷售過程中因不履行或在其過程中發(fā)生的重大問題。對于使用其他公司簽訂合同的，要考慮充分閱讀其合同規(guī)定的內(nèi)容，對存在重大異疑的要禁止簽訂或咨詢法律司務(wù)部門后方簽訂，這類合同應(yīng)先經(jīng)過法務(wù)部門確認(rèn)后方可簽訂，以減少相應(yīng)的法律的風(fēng)險。

2.加強(qiáng)煤炭集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險控制由于財(cái)務(wù)風(fēng)險帶來較多的法律風(fēng)險的問題，其具有綜合性和毀滅性、災(zāi)難性的特點(diǎn)，因此，需要集團(tuán)法務(wù)部門與財(cái)務(wù)管理部門共同防范和控制這些具有毀滅性和災(zāi)難性的法律風(fēng)險。

3.注重集團(tuán)日常經(jīng)營管理中的法律風(fēng)險的控制作為煤炭企業(yè)除了財(cái)務(wù)風(fēng)險和重大經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險外，還需要重視日常經(jīng)營管理的各類法律風(fēng)險，如員工中小工傷事件、勞動糾紛的法律問題、企業(yè)環(huán)境保護(hù)、企業(yè)工商行政管理、企業(yè)質(zhì)量監(jiān)督、企業(yè)海關(guān)、商業(yè)局等各類與經(jīng)營有關(guān)的企業(yè)內(nèi)外部的日常法律問題都需要做好防范。筆者認(rèn)為煤炭集團(tuán)應(yīng)該編好一本《企業(yè)法律風(fēng)險防范手冊》，要積極運(yùn)用各類手段和政策進(jìn)行控制，要告訴各業(yè)務(wù)部門或相關(guān)單位注意各部門的法律問題的防范。另外，對于各部門重點(diǎn)的法律問題需要報法務(wù)部門進(jìn)行處理。

4.強(qiáng)化礦難事故的事前控制由于礦難是社會和企業(yè)最不情愿看到的事情，其涉及到多方面的問題，為了全面減少礦難事故的發(fā)生，要進(jìn)行事前預(yù)測和防范礦難事故。必要時要購買先進(jìn)的檢測礦廠的工程質(zhì)量，對存在安全隱患的要足一排查，以防未來不測。另外，要重視員工的操作技術(shù)的培訓(xùn)和禁止違規(guī)操作，以防發(fā)生災(zāi)難等。礦難事故的法律問題只要通過礦廠事前控制，其法律問題也將因事故的減少而減少。為此，筆者認(rèn)為法務(wù)部門應(yīng)參與這些事前控制的工作中來，為基層員工提出一些合理的法律層面的建議，讓他們提高法律意識等。

作者：趙東清單位：山西大同煤礦集團(tuán)法律事務(wù)部

企業(yè)法律論文:建立健全的現(xiàn)代企業(yè)法律論文

一、建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度

對企業(yè)做強(qiáng)和創(chuàng)新發(fā)展模式具有重要意義：

（一）有利于政企職責(zé)分開。國家作為出資者和股東享有選擇管理者、參與重大決策和資產(chǎn)受益的權(quán)利，而不再直接干預(yù)企業(yè)的具體經(jīng)營活動。企業(yè)也不再隸屬于政府部門，以獨(dú)立法人的身份參與市場競爭，實(shí)現(xiàn)其自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。

（二）有利于鞏固國有企業(yè)全民所有制的主導(dǎo)地位，使其充分發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用。國有企業(yè)以公司的形式，易于實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的流動和重組，促使國有企業(yè)加強(qiáng)自身實(shí)力和信譽(yù)，以便廣泛吸收各方資金，以小部分資金支配大部分資產(chǎn)，增強(qiáng)企業(yè)活力。

（三）有利于資產(chǎn)的保值增值。企業(yè)通過實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)法律制度這種組織結(jié)構(gòu)和管理制度，保障和維護(hù)出資者利益，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。

（四）有利于構(gòu)建新型企業(yè)文化，加快企業(yè)發(fā)展。“企業(yè)文化是企業(yè)中居于最高層次的管理文化，它的實(shí)施過程是運(yùn)用文化因素在經(jīng)營管理中的作用和機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價值共識共享和資源優(yōu)化配置。”因此，構(gòu)建了符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展目標(biāo)與管理具有鮮明特征的企業(yè)文化就能增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對國內(nèi)外市場的競爭能力推動企業(yè)更快發(fā)展。

（五）有利于企業(yè)適應(yīng)國際化新形勢。國有企業(yè)依照公司這一國際通行的企業(yè)組織形式的規(guī)范運(yùn)作，易于進(jìn)入國際市場，并能順暢地開展國際貿(mào)易、投資、融資活動，進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放，形成資本流動的良性循環(huán)。

二、建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度的內(nèi)容

現(xiàn)代企業(yè)制度“應(yīng)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，但事實(shí)上也由于相應(yīng)法律、法規(guī)的規(guī)定，已分別升華為不同的法律形態(tài)。”而現(xiàn)代企業(yè)法律制度是指當(dāng)前遍及全球，并依法設(shè)立的以有限公司為主要形式的比較規(guī)范且制度合法的公司制度。在時間上，現(xiàn)代企業(yè)法律制度是指現(xiàn)階段的依法設(shè)立的一種公司制，而不是指已經(jīng)過時又被歷史所淘汰的企業(yè)法律制度；在空間上，它是指世界范圍內(nèi)的眾所周知的符合國際慣例的現(xiàn)代企業(yè)法律制度，諸如有限責(zé)任公司和股份有限公司為主要形式的公司制度。現(xiàn)代企業(yè)法律制度包括五個最基本、最重要的內(nèi)容。企業(yè)的依法設(shè)立制度。一是用法律來確立企業(yè)的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)；二是規(guī)定某些企業(yè)的設(shè)立必須經(jīng)過國家有關(guān)行政機(jī)關(guān)的審查批準(zhǔn)。因?yàn)椋谖覈O(shè)立企業(yè)首先就必須得符合法律規(guī)定的條件，然后經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)并向登記機(jī)關(guān)申請?jiān)O(shè)立登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后才可成立。所以，企業(yè)設(shè)立的合法性顯得尤其重要。完善的企業(yè)法人制度。法人制度是企業(yè)法律制度中最基本的制度，因?yàn)楹饬恳粋€國家企業(yè)法律制度是否完善和發(fā)達(dá)，主要是看企業(yè)法人制度是否完善和發(fā)達(dá)。因此，要建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度，首先應(yīng)建立和完善企業(yè)法人制度，其關(guān)鍵是要確立企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，才能使企業(yè)成為擁有自己獨(dú)立財(cái)產(chǎn)的法人實(shí)體，方能充實(shí)企業(yè)在經(jīng)營組織市場行為能力上的基礎(chǔ)，從而確保在市場活動中不僅有人負(fù)責(zé)，而且負(fù)得起責(zé)。有限責(zé)任制度。《公司法》對有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種主要公司制度的運(yùn)作規(guī)程作了具體規(guī)定。有限責(zé)任公司、股份有限公司是最大相同點(diǎn)是責(zé)任形式均為賃任有限。實(shí)行有限責(zé)任公司制度可以使國有企業(yè)盡快適應(yīng)并進(jìn)入市場，是提高資本運(yùn)營效率的必要條件。由此可見，這對我國建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度起到了指導(dǎo)作用。科學(xué)的企業(yè)管理制度。這是現(xiàn)代企業(yè)法律制度的重要內(nèi)容，它要求建立一個嚴(yán)格的責(zé)任體系，充分調(diào)動生產(chǎn)、經(jīng)營者的積極性，約束其行為并保障其利益。企業(yè)破產(chǎn)制度。該制度是現(xiàn)代企業(yè)法律制度中的重要內(nèi)容，只有建立和完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)法制，才能使市場經(jīng)濟(jì)走上法制化軌道，這也是建立市場經(jīng)濟(jì)體制至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，更關(guān)系到市場經(jīng)濟(jì)體制改革的成與敗。

三、建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度的建議

怎樣才能緊緊圍繞這個目標(biāo)打破企業(yè)原有的不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的企業(yè)形式，建立起現(xiàn)代企業(yè)法律制度，這就要求我按部就班，逐步完成企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變和企業(yè)內(nèi)控體系的革新。

（一）要健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。使企業(yè)完整地?fù)碛腥糠ㄈ素?cái)產(chǎn)權(quán)，依此獨(dú)立享有民事權(quán)力、承擔(dān)民事責(zé)任，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。促使企業(yè)與市場經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的同時，主動適應(yīng)市場化。

（二）要全面接受政府的管理和監(jiān)督，使企業(yè)在經(jīng)營方式和范圍、工資獎金和股息分紅等方面具有較大靈活性，不再依賴政府這個“救身圈”，而是勇敢地沖入市場經(jīng)濟(jì)大潮中拼搏奮進(jìn)。

（三）要建立新的企業(yè)財(cái)產(chǎn)組織形式。在科技水平日新月異的今天，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)利潤大、但風(fēng)險更大，再籌資貸款上很難叫銀行慷慨解囊，而通過股份制企業(yè)的“共同投資共擔(dān)風(fēng)險”來化解風(fēng)險就能為產(chǎn)業(yè)的發(fā)展解決資金問題。

（四）要建立決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)等科學(xué)規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部組織領(lǐng)導(dǎo)制度。對企業(yè)重大資產(chǎn)重組活動方案進(jìn)行監(jiān)督，審查該方案是否合法，是否符合國家經(jīng)濟(jì)政策，會不會給國家和職工的利益造成損害。

（五）要建立全新的企業(yè)用工和分配制度。建立職業(yè)經(jīng)理人制度，對高級管理人員實(shí)行聘任制，其他員工實(shí)行勞動合同制。企業(yè)按國家所有關(guān)政策規(guī)定，自主確定工資水平和內(nèi)部分配方式。

（六）要建立嚴(yán)格規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度，依《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等有關(guān)法規(guī)為藍(lán)本，制定嚴(yán)格的企業(yè)財(cái)會制度有利于將企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動納入規(guī)范程序中，使財(cái)會實(shí)現(xiàn)內(nèi)部和外部相結(jié)合的監(jiān)督形式，確保企業(yè)的順利發(fā)展。

（七）要建立一套系統(tǒng)而又科學(xué)的企業(yè)管理制度和民主管理制度，企業(yè)要通過建立和強(qiáng)化一整套規(guī)章制度來不斷提高生產(chǎn)率和追求科技進(jìn)步，而這些都需要盡快提高企業(yè)管理人員和工人階級的素質(zhì)才能發(fā)揮作用。因?yàn)橹挥兴麄冋莆蘸瓦\(yùn)用現(xiàn)代企業(yè)管理知識和方法才能促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)力的提高。

（八）要創(chuàng)新企業(yè)文化，因?yàn)椤皹?gòu)建新型的企業(yè)文化是我國在加入WTO背景下優(yōu)秀競爭力所在，也是企業(yè)成功的法寶。”創(chuàng)新企業(yè)文化能促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，能增強(qiáng)企業(yè)的競爭力和市場理念，使企業(yè)在國內(nèi)外激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟發(fā)展壯大并最終贏得市場。

（九）企業(yè)的基層黨組織也應(yīng)該按照黨章和國家法規(guī)，緊緊圍繞企改創(chuàng)新和生產(chǎn)經(jīng)營開展黨的活動，發(fā)揮政治優(yōu)秀作用，保證監(jiān)督黨和國家的方針政策在本企業(yè)的貫徹執(zhí)行。

四、結(jié)語

總之，要建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度不是一蹴而就的事情，它不是簡單地進(jìn)行更名，也不是單純地為了籌資，而是要依法建立一個功能完善的管理機(jī)構(gòu)，從根本上合理、合法地轉(zhuǎn)換經(jīng)營管理機(jī)制。國家發(fā)改委主任徐紹史談中國的經(jīng)濟(jì)體制改革創(chuàng)新時表示，將不失時機(jī)推出一批有利于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)改革舉措，進(jìn)一步激發(fā)市場和企業(yè)活力，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力，使改革成果惠及全體人民。我們的企業(yè)應(yīng)以此為契機(jī)，加快自身改革，從而盡快建立健全現(xiàn)代企業(yè)法律制度。

作者：陳博單位：中國化學(xué)工程第四建設(shè)有限公司

企業(yè)法律論文:基于風(fēng)險防范的供電企業(yè)法律論文

一、法律風(fēng)險事前防范

嚴(yán)格執(zhí)行決策管理制度，堅(jiān)持重要決策法律審核把關(guān)。重點(diǎn)落實(shí)《“三重一大”事項(xiàng)管理制度》、《黨委會會議制度》、《經(jīng)理辦公會會議制度》等管理制度，堅(jiān)持民主集中制，嚴(yán)明議事規(guī)則，嚴(yán)肅決策程序；要求法律部門積極參與重大事項(xiàng)決策和重要經(jīng)營管理活動，提出法律意見建議，防范法律風(fēng)險。通過對重大決策的法律審核把關(guān)大大提高了決策質(zhì)量，對企業(yè)的健康發(fā)展起到了保障作用。建立法律風(fēng)險防范工作管理制度，完善法制化管理框架。結(jié)合“三集五大”體系運(yùn)行后新的機(jī)構(gòu)和崗位變化，組織對現(xiàn)有規(guī)章制度進(jìn)行梳理、甄別，對調(diào)整后各部門職責(zé)與規(guī)章制度進(jìn)行逐一比對、完善，編制完成《招遠(yuǎn)市供電公司部門職責(zé)與相應(yīng)規(guī)章制度文件對應(yīng)表》和《招遠(yuǎn)市供電公司規(guī)章制度與集團(tuán)公司規(guī)章制度文件對應(yīng)表》，制度體系對各項(xiàng)法律風(fēng)險防范工作的職責(zé)范圍、組織機(jī)構(gòu)、工作流程、考核辦法等都做了詳盡具體的規(guī)定。建成了覆蓋全面、職責(zé)清晰、合法規(guī)范、橫向協(xié)同、縱向貫通、便于操作的制度體系，確保了管理各個流程100%對接。深入推進(jìn)“依法治企”活動，進(jìn)一步增強(qiáng)了員工法律事務(wù)協(xié)調(diào)和風(fēng)險防范的能力，全面鞏固和提升了企業(yè)依法經(jīng)營管理、依法維護(hù)合法權(quán)益的理念和法律意識。公司在落實(shí)全員普法學(xué)習(xí)的同時，每年至少組織兩次集體學(xué)習(xí)活動，對企業(yè)員工實(shí)施法律法規(guī)宣講教育，系統(tǒng)地講授與企業(yè)發(fā)展相關(guān)的基礎(chǔ)法律和法規(guī)，同時輔助以傳授法律實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和講解典型案例，使法律知識在企業(yè)整體范圍內(nèi)得到全面普及。緊緊圍繞國家電網(wǎng)品牌建設(shè)和企業(yè)中心工作的開展，持續(xù)改進(jìn)與創(chuàng)新宣傳工作方式，以電視傳播為媒介，以社會公益廣告為載體，以動漫為表現(xiàn)形式，積極向社會宣傳普及安全用電常識、電力法律法規(guī)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)舉措，切實(shí)提高了電力客戶的安全用電及電力設(shè)施保護(hù)意識，為企業(yè)的科學(xué)持續(xù)發(fā)展?fàn)I造了良好的外部環(huán)境。

二、法律風(fēng)險事中控制

近年來，招遠(yuǎn)市供電公司通過嚴(yán)把合同管理的每道環(huán)節(jié)，有效防止和減少了管理漏洞的出現(xiàn)，極大地完善合同管理制度體系，使合同管理工作步入了規(guī)范化管理的軌道。按照市場規(guī)律，依法規(guī)范合同管理。嚴(yán)格執(zhí)行《國家電網(wǎng)公司合同管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，合同管理實(shí)行“六統(tǒng)一”（統(tǒng)一歸口、統(tǒng)一職責(zé)、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一分類、統(tǒng)一文本、統(tǒng)一平臺），實(shí)行承辦人制度、審核會簽制度、授權(quán)委托制度、合同備案制度、監(jiān)督檢查制度。要求合同必須根據(jù)其內(nèi)容涉及的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)相關(guān)部門審核同意后方可簽訂；合同由非法定代表人簽署時應(yīng)取得法定代表人授權(quán)委托；公司簽訂的重大合同要向上級部門備案。為了規(guī)范與促進(jìn)合同管理工作，防范風(fēng)險，公司要求合同歸口管理部門、審計(jì)、監(jiān)察以及其他部門對本單位的合同管理工作進(jìn)行監(jiān)督與檢查。開展合同的信息化管理工作，采用了“經(jīng)濟(jì)法律管理業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)”作為合同管理的信息化平臺，除了《供用電合同》、《物資采購合同》，所有合同都要在“經(jīng)濟(jì)法律管理業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)”上流轉(zhuǎn)。建立健全招投標(biāo)活動法律保障機(jī)制。法律人員深度參與招標(biāo)活動，遵循依法、獨(dú)立、客觀、公正、審慎的原則，提供全過程法律服務(wù)，并在招標(biāo)活動中發(fā)揮決策參謀、服務(wù)保障和風(fēng)險防范的職能。

三、法律風(fēng)險事后控制

近年招遠(yuǎn)市供電公司糾紛案件主要集中在電網(wǎng)建設(shè)、運(yùn)行維護(hù)、營銷服務(wù)、企業(yè)管理等幾個方面。電網(wǎng)建設(shè)方面主要為征地補(bǔ)償方面的糾紛；運(yùn)行維護(hù)方面主要為觸電人身損害賠償、電力運(yùn)行火災(zāi)事故和電網(wǎng)建設(shè)后期矛盾處理不善引發(fā)的糾紛；營銷服務(wù)方面主要為電費(fèi)拖欠、電費(fèi)差錯糾紛；企業(yè)管理方面主要是勞動爭議和交通事故賠償糾紛等。對此，公司不斷研究涉電糾紛案件的處理程序和方法，努力實(shí)現(xiàn)案件處理最優(yōu)化、經(jīng)濟(jì)損失最小化，最大限度地實(shí)現(xiàn)案結(jié)事了，有效化解了矛盾，維護(hù)了企業(yè)的利益和聲譽(yù)，降低了企業(yè)的法律風(fēng)險。加強(qiáng)非訴訟糾紛的研究，制定合理的處置方案。個別人用不正當(dāng)手段和輿論影響，給電力企業(yè)制造難題，這使企業(yè)依法合理解決糾紛的難度增加。為此，公司加強(qiáng)和拓寬了合法解決糾紛的力度和途徑，降低了以“私了”方式解決糾紛的比例。加強(qiáng)維權(quán)工作，使維權(quán)從以前單一的電費(fèi)回收方面拓展到電力設(shè)施外力破壞的維權(quán)索賠。2012年，某村民無視《山東省電力設(shè)施和電能保護(hù)條例》的規(guī)定，在電力設(shè)施保護(hù)區(qū)栽種樹木向供電企業(yè)索要高額的清樹障補(bǔ)償款。公司在多次溝通未果的情況下，會同公證處送達(dá)了隱患通知書，后再次遭到該村民拒絕。為了保證線路安全，公司與市經(jīng)信局、市安監(jiān)局、市公安局、鎮(zhèn)政府等部門進(jìn)行充分溝通并取得同意與支持后，對該違章栽種的樹木實(shí)施了緊急避險措施，清除了線下樹木，維護(hù)了電力法律法規(guī)的嚴(yán)肅性，保障了電網(wǎng)的安全運(yùn)行。針對糾紛案件處理過程的具體問題，公司加強(qiáng)了對典型案例的總結(jié)分析。建立了預(yù)警機(jī)制，通過案件及時發(fā)現(xiàn)管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警和提示，消除了風(fēng)險隱患。2013年，招遠(yuǎn)市供電公司通過強(qiáng)化各項(xiàng)制度的落實(shí)，創(chuàng)新普法宣傳工作的理念，以及開展法律風(fēng)險防范的探索與實(shí)踐，有效減少和化解了經(jīng)營風(fēng)險，提高了各項(xiàng)工作的規(guī)范化水平，減少了電力安全事故的發(fā)生，維護(hù)了供用電秩序和企業(yè)的合法利益。

作者：杜志儉單位：國網(wǎng)山東招遠(yuǎn)市供電公司

企業(yè)法律論文:基于經(jīng)濟(jì)法視野下企業(yè)法律論文

1．經(jīng)濟(jì)法與中小企業(yè)保護(hù)的目標(biāo)價值一致性

1.1中小企業(yè)保護(hù)的現(xiàn)實(shí)意義

在中國，中小企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)的洪流中非常重要的一部分，因?yàn)椋菏紫龋行∑髽I(yè)龐大的數(shù)量以及涉獵面的廣泛使得其成為我國經(jīng)濟(jì)增長的推動力量，它分布在國家的各個地區(qū)和領(lǐng)域，中小企業(yè)的發(fā)展如何直接影響著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展態(tài)勢。其次，中小企業(yè)承載著我國很大一部分就業(yè)，對于中小企業(yè)的一些分析數(shù)據(jù)我們可以看出，中小企業(yè)分布在服務(wù)業(yè)、加工制造業(yè)以及個體零售方面的數(shù)量都較大，吸收了我國很大一部分的勞動力，一定程度上促進(jìn)了我國的就業(yè)，尤其是對近年來產(chǎn)生的就業(yè)難問題起到了很大的緩解作用。再者，中下企業(yè)為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型提供了助力，近年來，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型成為了熱門話題，促進(jìn)我國的企業(yè)向現(xiàn)代化的、高科技的產(chǎn)業(yè)發(fā)展，是現(xiàn)階段的目標(biāo)，中小企業(yè)就在其中承擔(dān)著先行者的任務(wù)，對于我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到了相當(dāng)大的作用。最后，中小企業(yè)還是擴(kuò)大出口的中堅(jiān)力量，近年來，強(qiáng)調(diào)世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展，進(jìn)出口產(chǎn)業(yè)發(fā)展已成為經(jīng)濟(jì)增長不可或缺的一部分，大型企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)基本定型，進(jìn)出口行業(yè)的效益增長日間轉(zhuǎn)移到表現(xiàn)凸起的中小企業(yè)身上。

1.2目標(biāo)價值的一致性

對于中小企業(yè)的保護(hù)是出于促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)形成公平、公正的競爭環(huán)境，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的和諧穩(wěn)定發(fā)展，而經(jīng)濟(jì)法的目標(biāo)是將個人利益與社會利益相統(tǒng)一，價值理念則是保護(hù)自由競爭，由此可以看出，這兩者在目標(biāo)價值上具有很明顯的一致性，所以，從經(jīng)濟(jì)法的角度研究中小企業(yè)的保護(hù)可謂是完全可行而且順理成章的。

2.西方國家對中小企業(yè)的法律保護(hù)及其借鑒

2.1德國的法律保護(hù)措施

2.1.1著重法制環(huán)境的營造

德國在對中小企業(yè)的保護(hù)手法上，最常用的是立法手段，比如在1953年出臺的《手工業(yè)秩序法》，主要是針對規(guī)模不大的手工行業(yè)的準(zhǔn)入制度進(jìn)行了具體規(guī)定，而四年以后產(chǎn)生的《卡特爾法》則是對中小企業(yè)實(shí)施了比較實(shí)際的保護(hù)，因?yàn)槠鋰?yán)格限制了大企業(yè)對中小企業(yè)的壓制和收購，使得中小企業(yè)的發(fā)展有了一個良好的外部環(huán)境。

2.1.2金融行業(yè)的支持

德國的銀行體系與我國有一定的類似度，由被稱為信用合作銀行的金融機(jī)構(gòu)專門為中小企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)上的服務(wù)，比如：提供額度較小時間較長的貸款，因?yàn)檫@類銀行在德國分布范圍廣，對中小企業(yè)來說最方便。正因?yàn)橛羞@種周到的服務(wù)，使得中小企業(yè)的融資更容易實(shí)現(xiàn)，也推動了中小企業(yè)的發(fā)展。

2.2日本的相關(guān)措施

2.2.1有完善的管理機(jī)構(gòu)

日本目前有全世界公認(rèn)的職能最為科學(xué)、完善的中小企業(yè)的管理機(jī)構(gòu)，其管理網(wǎng)絡(luò)基本遍布全國，在該網(wǎng)絡(luò)中，政府占主導(dǎo)地位，成立了專門管理中小企業(yè)運(yùn)營的部門，工作細(xì)化到地方，另外，還有社會團(tuán)體的參與，為整個網(wǎng)絡(luò)自上而下，自內(nèi)而外傳達(dá)各項(xiàng)政策、精神提供了便利，為中小企業(yè)的發(fā)展起到導(dǎo)向作用。

2.2.2到位的法律政策

除了科學(xué)的組織機(jī)構(gòu)外，與德國一樣，日本對于保護(hù)中小企業(yè)的法律政策的制定也絲毫不含糊，尤其是在19世紀(jì)，出臺了各種保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展以及競爭的法律，有《防止中小企業(yè)破產(chǎn)共濟(jì)法》、《中小團(tuán)體組織法》等等，總量達(dá)到30多部，其思路是通過立法形式保護(hù)中小企業(yè)的發(fā)展以及使其在與較大企業(yè)的競爭中不會因?yàn)閷?shí)力的不對等而被兼并。

2.3美國的相關(guān)措施

2.3.1以法律手段維護(hù)中小企業(yè)的競爭環(huán)境

與德國、日本政府一樣，美國也是首先考慮通過法律來保護(hù)中小企業(yè)的發(fā)展，美國歷史上最具影響力的法律是1890年的《謝爾曼》法，它最先提出了發(fā)壟斷的法律法規(guī)，無形中為中小企業(yè)提供了保護(hù)，隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，《謝爾曼法》慢慢的有些不能滿足和規(guī)范企業(yè)的運(yùn)行秩序，于是《克萊頓法》便應(yīng)運(yùn)而生，歷史上，對于《克萊頓法》的評價說的最多的就是《克萊頓法》則是對《謝爾曼》法的一種補(bǔ)充，更大程度上為中小企業(yè)的存在和發(fā)展提供了助力。

2.3.2以技術(shù)創(chuàng)新為發(fā)展突破口

美國敏感的意識到，科學(xué)技術(shù)是推動企業(yè)發(fā)展的第一生產(chǎn)力，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最重要一點(diǎn)就是加強(qiáng)發(fā)展科技，科技革命開始后，美國政府便把改革的重心放在了中小企業(yè)身上，使得他們進(jìn)行先進(jìn)的技術(shù)探索和創(chuàng)新，此舉也獲得了很大的成功，目前美國以技術(shù)著稱的幾家大企業(yè)就是當(dāng)初扶持的這批中小企業(yè)發(fā)展起來的，并且就現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)來看，目前，美國的技術(shù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展也十分有活力，為美國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了相當(dāng)大的幫助。

2.4美國、日本、德國的措施比較

通過以上對美國、德國以及日本三國的對中小企業(yè)的政策研究發(fā)現(xiàn)，三個發(fā)達(dá)國家對于中小企業(yè)的發(fā)展都十分重視，但是根據(jù)本國社會、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況不同，具體的政策也不一樣，但是，我們可以看到，三個國家在企業(yè)競爭的公正、平等的客觀環(huán)境，保護(hù)自由競爭，保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展的法律政策，特別為企業(yè)融資渠道提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)等等方面都是一樣的，而且這三個國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展上都處于世界前列，作為發(fā)達(dá)國家，都深刻認(rèn)識到中小企業(yè)只有在技術(shù)上不斷創(chuàng)新，才能在經(jīng)濟(jì)發(fā)展瞬息萬變的今天在市場上占有一席之地，所以，在中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新上也給予了很多的扶持，有政策上的，也有技術(shù)上的，還有經(jīng)濟(jì)上的等等，比如：對企業(yè)進(jìn)行新產(chǎn)品的開發(fā)提供技術(shù)上的支持，政府幫助企業(yè)與專家學(xué)者間搭建交流平臺，或者是設(shè)立各種扶持中小企業(yè)創(chuàng)新的基金，使得企業(yè)在創(chuàng)新過程中可以享受到資金的扶持。綜上，我們可以發(fā)現(xiàn)，這三個發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)發(fā)展的成功，甚至在國際上有著舉足輕重的地位，都讓我國在中小企業(yè)的發(fā)展上有著相當(dāng)大的借鑒意義。

2.5西方國家中小企業(yè)保護(hù)對我國中小企業(yè)發(fā)展的借鑒

2.5.1從營造良好的法制環(huán)境著手

就我國經(jīng)濟(jì)目前的發(fā)展態(tài)勢來看，中小企業(yè)的占比依舊很大，并且發(fā)展?jié)摿σ埠艽螅鞣絿以诒Ｗo(hù)中小企業(yè)上大多以立法為基礎(chǔ)，作為一個法治國家，但是相比我國目前的現(xiàn)狀，法律制度的制定上依舊十分不足，所以，我國應(yīng)該學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，以法律手段保證市場環(huán)境的公平、公正，從而保護(hù)中小企業(yè)的發(fā)展，制定的同時還要注重隨著實(shí)踐的發(fā)展，要不斷建立健全法制體系，營造適合中小企業(yè)發(fā)展的法制環(huán)境，確保中小企業(yè)的合法權(quán)利。

2.5.2完善中小企業(yè)融資渠道

我國的中小企業(yè)發(fā)展一直受到融資難問題的制約，所以，對于如何解決這個問題也是保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展當(dāng)中的必須要解決的問題之一，從西方國家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，我們可以從建立專門為中小企業(yè)提供貸款的金融機(jī)構(gòu)這點(diǎn)出發(fā)，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)，包括提供貸款、提供政策咨詢，同時還要注重?fù)?dān)保以及信用體系建設(shè)，大力完善中小企業(yè)的融資渠道。

2.5.3抓緊政策落實(shí)與科學(xué)配備管理機(jī)構(gòu)

在立法等政策制定出臺以后，就要真正貫徹落實(shí)下去，在我國，政策的落實(shí)主要依靠地方政府，能不能將保護(hù)中小企業(yè)的政策落實(shí)到實(shí)處，地方政府的作用尤其重要，因?yàn)榇蟛糠值闹行∑髽I(yè)都分布在城鎮(zhèn)，所以地方政府一方面要抓緊政策的落實(shí)，還需要密切關(guān)心中小企業(yè)的成長，并將其如實(shí)地反映給制定政策的中央機(jī)構(gòu)，這樣才能有效的制定出符合實(shí)際而實(shí)用的政策、規(guī)章。另外，我國對于中小企業(yè)一般運(yùn)用的是比較分散的各部門與地方政府共同管理的管理方式，這種方式有一定的弊端，由于管理職能的分散，會使得部門與地方的不協(xié)調(diào)，影響管理效果，所以，科學(xué)配備管理機(jī)構(gòu)，行使管理職能也是十分必要的。

2.5.4幫助中小企業(yè)進(jìn)行科技創(chuàng)新

從美國的經(jīng)驗(yàn)我們可以看到，要造就成功的企業(yè)，運(yùn)用科學(xué)技術(shù)進(jìn)行探索創(chuàng)新是必由之路，在科技力量上，光靠企業(yè)自身是有限的，所以政府的作用不可忽視，政府必須在科技創(chuàng)新上為中小企業(yè)提供支持，如制定各項(xiàng)科技發(fā)展規(guī)劃，在中小企業(yè)較多的地區(qū)建立各種科技園區(qū)，或者各種科技基地，為企業(yè)間進(jìn)行交流提供平臺，甚至還可以為企業(yè)提供技術(shù)創(chuàng)新方面的咨詢服務(wù)，帶領(lǐng)企業(yè)走上科技發(fā)展之路。在科技創(chuàng)新方面，人才的作用不可忽視，政府還應(yīng)該在為企業(yè)吸引人才上下功夫，技術(shù)產(chǎn)生于優(yōu)秀的人才，政府可以通過提供一些高科技人才優(yōu)惠政策等方式幫助企業(yè)吸引并留住他們。

2.5.5面向中小企業(yè)的社會服務(wù)體系的建設(shè)

所謂的面向中小企業(yè)的社會服務(wù)體系是指為中小企業(yè)提供例如：政策扶持、經(jīng)營技術(shù)指導(dǎo)、融資服務(wù)、投資顧問、創(chuàng)新技術(shù)研發(fā)等等一體化服務(wù)的組織與機(jī)構(gòu)，在我國，主要分為以下幾個部分，一是政府，在體系中占主要地位，近年來，國家要求政府轉(zhuǎn)變職能，要向服務(wù)型的政府轉(zhuǎn)變，這一概念體現(xiàn)在面向中小企業(yè)上就如提供技術(shù)信息、融資與擔(dān)保、企業(yè)間的交流服務(wù)等方面，這是政府在服務(wù)方面可以做到的；二是中介，中介可以由政府支持，輔助政府在提供服務(wù)方面做到更完善，更全面，一些必須市場化的政府無法干預(yù)的就可以由中介機(jī)構(gòu)完成。在這幾者的聯(lián)合作用下，必定會為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境，使得中小企業(yè)的發(fā)展更加蓬勃、健康。

3.經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)下的中小企業(yè)保護(hù)制度分析

3.1市場競爭中法律制度的完善

在市場競爭中，中小企業(yè)與大型企業(yè)相比，處于弱勢地位，未免在市場競爭中形成大企業(yè)獨(dú)大的不良發(fā)展態(tài)勢，保護(hù)小企業(yè)是勢在必行的，所以我們通過法律手段來確保競爭的合理性，維護(hù)市場競爭秩序。自由競爭是市場的本質(zhì)屬性，但是自由也是建立在一定基礎(chǔ)上的，是相對的，法律的存在對市場競爭起到了規(guī)范作用，為其提供了一個正確的導(dǎo)向。中小企業(yè)的存在是作為市場的一個部分，他們與大企業(yè)一起保證了市場的運(yùn)轉(zhuǎn)，市場只有存在多種類型的競爭主體的時候，才能實(shí)現(xiàn)自由競爭，而出臺各種法律就是為了保證市場的這一特點(diǎn)，保證自由競爭。在我國，比較有代表意義的有《反不正當(dāng)競爭法》的出臺，它誕生于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的起始階段，主要是對一些不正當(dāng)競爭行為進(jìn)行了規(guī)定和控制，直接維護(hù)了消費(fèi)者的利益，也保護(hù)了中小企業(yè)的發(fā)展。自2008年實(shí)施的《反壟斷法》在保護(hù)中小企業(yè)上可謂是效果最顯著的法律，顧名思義，反壟斷法直接禁止了大企業(yè)利用自身的優(yōu)勢進(jìn)行的壟斷行為，保護(hù)了自由競爭，其主要內(nèi)容有以下幾項(xiàng)：（1）嚴(yán)禁大企業(yè)利用自身優(yōu)勢，在市場競爭中針對價格方面進(jìn)行的支配手段，實(shí)施不正當(dāng)競爭。（2）為了達(dá)到市場支配者的地位采取的不當(dāng)合并行為。（3）利用行政手段進(jìn)行的干預(yù)市場競爭的行為。（4）限制競爭的橫向限制行為。

3.2保護(hù)中小企業(yè)的法律制度的完善

3.2.1金融方面

中小企業(yè)的發(fā)展少不了財(cái)力的支持，所以怎樣為中小企業(yè)提供金融方面的制度支持對于中小企業(yè)的發(fā)展作用明顯，只有有了暢通的融資渠道作為支撐，企業(yè)的發(fā)展才有動力⑩。中小企業(yè)的融資可以是直接融資也可進(jìn)行間接融資，直接融資是企業(yè)面向市場發(fā)行股票、債券等，而間接融資是指企業(yè)通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資本籌集，這種方式的資本是由如銀行這樣的金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)通過存款等方式為企業(yè)籌集資本再通過貸款等的方式轉(zhuǎn)移給企業(yè)的。怎樣從制度層面上為中小企業(yè)的金融融資渠道提供支持呢，筆者認(rèn)為，可以通過以下兩點(diǎn)：一是為中小企業(yè)提供專門的金融服務(wù)提供機(jī)構(gòu)，目前，我國在金融體制的改革上要多注重中小企業(yè)一塊，為他們提供專門的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，或者是開辟新的面向中小企業(yè)服務(wù)的部門，在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上增強(qiáng)中小企業(yè)貸款的便利性。二是加強(qiáng)中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)。這個體系的建設(shè)目前要多依賴政府的支持，政府可以通過設(shè)立專門的為中小企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，或者是為中小企業(yè)的貸款設(shè)立專項(xiàng)用作承擔(dān)擔(dān)保的基金，然后由政府的某個職能部門負(fù)責(zé)運(yùn)作，這樣為中小企業(yè)的融資提供了真正意義上的幫助，也使得銀行與企業(yè)間的關(guān)系有了一定程度的保險。

3.2.2稅收方面

稅收是國家財(cái)政的主要來源，是國家運(yùn)用政治手段向各種群體或個體收取收入的一種方式，也是為了財(cái)物的二次分配，其有著強(qiáng)制性的特點(diǎn)，也有一定的固定標(biāo)準(zhǔn)。正因?yàn)槎愂盏倪@些屬性，使得稅收成為很好的調(diào)節(jié)社會資源的分配以及配置的一種手段，并且可以促進(jìn)社會需求和供給的平衡。在稅收上，如果能善用其調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)收入和支出的作用也能對中小企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生促進(jìn)作用。目前，對于我國的中小企業(yè)，在制度上，稅收上可以制定優(yōu)惠政策，這種方式對中小企業(yè)來說是最直接的，因?yàn)樵谄髽I(yè)，稅收是不小的一塊支出，如果這方面國家可以進(jìn)行扶持，那么會實(shí)實(shí)在在的為中小企業(yè)減負(fù)，也是中小企業(yè)比較樂于接受的方式，這種方式直接增加了企業(yè)的資金積累，為企業(yè)發(fā)展提供助力。從長遠(yuǎn)考慮，這種方式能取得雙贏的效果，經(jīng)過資本積累的中小企業(yè)會迎來更加長足的發(fā)展，發(fā)展的越好，稅收自然也就越多。參考其他國家在稅收上的政策，我國可以從以下幾方面著手：（1）征稅比率的下調(diào)，可以通過下調(diào)中小企業(yè)稅率10個百分點(diǎn)左右來進(jìn)行稅收優(yōu)惠，包括增值稅、營業(yè)稅等等。（2）直接減免稅收，對于一些特別的中小型企業(yè)進(jìn)行減免，根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢，可以對比如進(jìn)出口類型的企業(yè)進(jìn)行一定程度的減免。（3）調(diào)高稅收的征收線，對于征收的標(biāo)準(zhǔn)線進(jìn)行提高，對于一些營業(yè)額等不及標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)可以減輕很大程度的負(fù)擔(dān)。目前，我國對于稅收減免政策上都沒有形成法律形式，為了將這些政策更好的落實(shí)與發(fā)展，加強(qiáng)對于中小企業(yè)的扶持力度，明確的立法是最好、最直接的方式。當(dāng)然，這也需要更加系統(tǒng)的對于政策進(jìn)行細(xì)致化的研究。

4.結(jié)語

從我國一些對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、企業(yè)發(fā)展的研究看來，中小企業(yè)的作用都不容忽視，對中小企業(yè)的發(fā)展要加大扶持力度也是一個不爭的事實(shí)，但是怎樣扶持，目前的研究也比較淺顯，且偏理論化，企業(yè)的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是分不開的，所以，本文選取的經(jīng)濟(jì)法的角度一是比較符合發(fā)展的趨勢，二是與實(shí)際聯(lián)系的比較緊密。經(jīng)濟(jì)法的價值目標(biāo)是追求社會利益最大化，其方式是保證市場競爭環(huán)境的自由、公平、公正，與本文保護(hù)中小企業(yè)的目的十分一致，雖然本文從營造良好的法制環(huán)境和制定實(shí)際的法律制度來討論了一些保護(hù)中小企業(yè)的手段，但是研究的內(nèi)容依舊有限，比如法律制度的討論仍然不全面，需要以后更進(jìn)一步的進(jìn)行研究，以促進(jìn)我國中小企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

作者：馬小龍王興攀單位：桂林理工大學(xué)管理學(xué)院

企業(yè)法律論文:采油企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)淺議

企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制，是指企業(yè)為規(guī)避負(fù)面法律后果建立的法律風(fēng)險評估識別、控制、監(jiān)控與化解體系。中央企業(yè)法制工作第三個三年目標(biāo)中明確提出：通過2012年至2014年的三年努力，著力完善企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，法律風(fēng)險防范機(jī)制的完整鏈條全面形成，因企業(yè)自身違法違規(guī)引發(fā)的重大法律糾紛案件基本杜絕。因此，對采油企業(yè)來說，抓好法律風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，不僅是我們的生產(chǎn)經(jīng)營的需要，也是我們面臨的政治責(zé)任。

一、建立法律風(fēng)險防控機(jī)制對采油企業(yè)的意義

采油企業(yè)作為油氣生產(chǎn)單位，用工量大、生產(chǎn)場所范圍廣、地方關(guān)系復(fù)雜，法律風(fēng)險的范圍非常廣泛，涉及到生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面，關(guān)系到管理過程中所有的人和環(huán)節(jié)。緊緊圍繞采油企業(yè)中心工作，構(gòu)建適合采油企業(yè)的法律風(fēng)險防控機(jī)制，對正確認(rèn)識法律風(fēng)險，做好法律風(fēng)險防控，保障采油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定具有重要意義。

1.構(gòu)建法律風(fēng)險防控機(jī)制，是社會發(fā)展對企業(yè)的現(xiàn)實(shí)要求。首先，中國經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型階段，體制改革不斷深入，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和關(guān)系錯綜復(fù)雜，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險加劇；其次，中國仍處于市場經(jīng)濟(jì)初級階段，企業(yè)的外部法律環(huán)境仍在日臻完善，抵御市場風(fēng)險的能力有限，可供企業(yè)借鑒的經(jīng)驗(yàn)也不多，也使得企業(yè)面臨的法律風(fēng)險加大；再者，相比國資委法制工作要求，采油企業(yè)法律管理的基礎(chǔ)比較薄弱，在法治理念、管理體系和方法上還有不小差距，使得在參與市場活動時面臨的法律風(fēng)險更加復(fù)雜。因此構(gòu)建法律風(fēng)險防控機(jī)制，對采油企業(yè)的發(fā)展，具有不可置疑的積極作用。

2.構(gòu)建法律風(fēng)險防控機(jī)制，是采油企業(yè)生存和發(fā)展的長遠(yuǎn)需要。現(xiàn)代的企業(yè)管理要求把法律風(fēng)險防控機(jī)制提高到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的高度。中石化集團(tuán)公司提出要建設(shè)世界一流能源化工公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，作為子公司的采油企業(yè)必須要加強(qiáng)法律風(fēng)險防控，客觀評估國內(nèi)國際法律風(fēng)險環(huán)境，制定一套科學(xué)的法律風(fēng)險戰(zhàn)略管理措施，才能提高國際競爭力。所以，采油企業(yè)要把構(gòu)建法律風(fēng)險防控機(jī)制作為一項(xiàng)基本的企管措施，逐步建設(shè)完善戰(zhàn)略性、常規(guī)性的法律風(fēng)險防控機(jī)制。

3.構(gòu)建法律風(fēng)險防控機(jī)制，是提高采油企業(yè)的法律風(fēng)險防御能力的必然要求。風(fēng)險防控要防范于未然。企業(yè)外部的法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，都會產(chǎn)生負(fù)面法律后果。法律風(fēng)險是以承擔(dān)法律責(zé)任為特征，具有可控性。但如果對法律風(fēng)險估計(jì)不足或處理不當(dāng)，未能有效進(jìn)行法律風(fēng)險防控，都會帶來嚴(yán)重的法律后果。法律風(fēng)險存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)，必須建立法律風(fēng)險防范機(jī)制，規(guī)范經(jīng)營管理行為，依法規(guī)避和防范法律風(fēng)險。

二、采油企業(yè)管理中常見的法律風(fēng)險形式

根據(jù)油田的整體法律環(huán)境，結(jié)合采油企業(yè)實(shí)際情況和內(nèi)部管理流程，采油企業(yè)主要面臨以下幾個方面的法律風(fēng)險。

1.市場交易風(fēng)險。指采油企業(yè)在與其它單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來行為過程中發(fā)生的風(fēng)險，主要是合同的簽訂與履行存在的法律風(fēng)險。包括在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，有受到損失或損害的可能性。在簽訂合同的過程中，有時會出現(xiàn)合同相對人主體不適格、合同條款約定不明或越權(quán)簽約的現(xiàn)象；在采油企業(yè)建設(shè)工程合同、技術(shù)合同、承攬合同等合同中，由于外委計(jì)劃滯后或生產(chǎn)應(yīng)急項(xiàng)目等原因，有時會發(fā)生事后補(bǔ)簽合同的現(xiàn)象；在合同履行的過程中，有時會出現(xiàn)不履行、遲延履行、不適當(dāng)履行、質(zhì)量瑕疵、部分給付等不符合法定和約定的情形；在發(fā)生合同爭議時，不是依法解決而是采取私了的辦法處理等。這些做法使合同失去了應(yīng)有的約束力，也無法實(shí)現(xiàn)合同預(yù)防和控制法律風(fēng)險功能，很容易使我方陷入不利的局面，給企業(yè)造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。

2.行政管制風(fēng)險。指政府對企業(yè)進(jìn)行規(guī)范和限制方面存在的風(fēng)險。采油企業(yè)屬于中央企業(yè)范疇，長期以來由于地方政府不是中央企業(yè)的責(zé)任主體和利益主體，中央和地方的利益沖突給采油企業(yè)帶來的法律風(fēng)險難以避免，特別是“地方保護(hù)主義”在土地、價格、稅務(wù)、公檢法等方面給企業(yè)運(yùn)行帶來的負(fù)面影響較大。它主要以行政部門對采油企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程進(jìn)行檢查的形式出現(xiàn)，各種檢查使采油企業(yè)存在被處罰的可能性。

3.環(huán)境保護(hù)風(fēng)險。采油企業(yè)勘探開發(fā)不可避免地要對采油企業(yè)區(qū)域內(nèi)的草原、水域、林地、河道等生態(tài)要素造成不同程度的破壞和影響，隨著國家對生態(tài)環(huán)境保護(hù)要求的提高，如不及時恢復(fù)地貌和植被，會遭到更多的行政處罰和索賠，企業(yè)形象也會受到較大影響。

4.人力資源管理風(fēng)險。在人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束。人力資源管理的法律風(fēng)險產(chǎn)生于

勞動者與單位享有的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)之間的沖突，主要表現(xiàn)在勞動合同的履行、勞動關(guān)系的解除以及工資報酬、福利待遇、勞動保護(hù)、勞動兼職等方面發(fā)生的糾紛。隨著《勞動合同法》實(shí)施的不斷深入，各種規(guī)范制度會日益增多，員工的自我保護(hù)意識在逐漸加強(qiáng)，任何違反法律或不規(guī)范的行為都有可能造成不良影響，引發(fā)勞動糾紛。尤其在解除勞動合同、職工處分、臨時性用工管理、離崗干部管理等方面不同程度地存在法律風(fēng)險。

5.財(cái)務(wù)風(fēng)險。指企業(yè)財(cái)務(wù)管理過程中在貨幣資金管理、資金收、撥款管理、應(yīng)收賬款管理等方面行為不當(dāng)造成損失。主要包括：未經(jīng)審批私自開設(shè)銀行賬戶；對外付款未按規(guī)定權(quán)限審批，導(dǎo)致資產(chǎn)損失；網(wǎng)銀卡和密碼未分開保管，導(dǎo)致資金被非法挪用；應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)不規(guī)范，責(zé)任不落實(shí)，造成損失等。

6.侵權(quán)風(fēng)險。指采油企業(yè)作為一方主體，與地方企業(yè)和個人因生產(chǎn)經(jīng)營過程中的某些原因造成糾紛的可能性。在對外協(xié)作或交流中，由于缺乏知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識和必要的制度約束，使我方知識產(chǎn)權(quán)得不到有效的保護(hù)；在計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)用方面，使用盜版軟件的情況比較普遍，潛在遭受訴訟索賠的風(fēng)險。

7.證照和印章管理風(fēng)險。證照管理風(fēng)險指需要取得國家、地方政府、相關(guān)部門頒發(fā)的特定資格證照的單位與個人，未按法定程序取得證照、取得證照后未按要求進(jìn)行年檢或未按規(guī)定合法使用證照帶來的法律風(fēng)險。印章管理風(fēng)險是指單位或部門不注重印章管理，個別人員私自使用印章，惡意簽約、擔(dān)保、出證等可能給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險。

8.稅收風(fēng)險。稅收法律風(fēng)險是指企業(yè)涉稅行為不當(dāng)而造成的法律風(fēng)險，包括避稅、漏稅、偷稅等法律風(fēng)險。

9.訴訟風(fēng)險。訴訟的結(jié)果將對企業(yè)的利益造成直接或間接的影響，訴訟涉及到調(diào)查取證、參加庭審、協(xié)調(diào)關(guān)系等復(fù)雜過程，任何一個環(huán)節(jié)處理不妥，對案件的結(jié)果都將產(chǎn)生影響。

10.其它風(fēng)險。指包括突發(fā)性的事件或自然災(zāi)害在內(nèi)的其它原因造成的風(fēng)險。

三、做好采油企業(yè)法律風(fēng)險防控工作的有效途徑

法律在市場經(jīng)濟(jì)中起著引導(dǎo)、規(guī)范和保障的作用，“依法治企”是做好企業(yè)法律風(fēng)險防控的根本手段。作為一個采油企業(yè)，要立足于改革穩(wěn)定和生產(chǎn)經(jīng)營，強(qiáng)化法律風(fēng)險意識，健全法律工作機(jī)構(gòu)，完善法律顧問制度，加強(qiáng)過程控制管理，才能有效構(gòu)筑法律風(fēng)險防控屏障。

1.強(qiáng)化內(nèi)控的宣傳與培訓(xùn)，提高風(fēng)險識別能力。全面實(shí)施內(nèi)部控制制度，是中石化集團(tuán)公司“精細(xì)管理、極限管理”的要求，是實(shí)現(xiàn)“人治”到“法治”的制度保障，能夠有效控制經(jīng)營風(fēng)險、保障資產(chǎn)安全和保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠，滿足國內(nèi)外資本市場監(jiān)管要求。油田企業(yè)點(diǎn)多面廣，相對分散，是沒有圍墻的工廠，長期以來油田企業(yè)大干快上，資金流量大，人員補(bǔ)充多，人員素質(zhì)參差不齊，制度建設(shè)相對滯后，干部職工風(fēng)險意識和危機(jī)意識相對薄弱。所以，要強(qiáng)化內(nèi)控宣傳和普法教育，增強(qiáng)風(fēng)險意識。日常工作中，對領(lǐng)導(dǎo)層、執(zhí)行層和普通職工進(jìn)行三級內(nèi)控培訓(xùn)，采取多渠道、多形式的宣傳措施，為內(nèi)控制度的執(zhí)行營造了一個良好的環(huán)境，增強(qiáng)內(nèi)控理念，提高內(nèi)控制度認(rèn)識，奠定有效執(zhí)行內(nèi)控、防范經(jīng)營風(fēng)險的基礎(chǔ)。

2.建立健全法律工作機(jī)構(gòu)，完善法律事務(wù)規(guī)章制度。采油企業(yè)要全面推進(jìn)依法治企，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)控制度，規(guī)范企業(yè)管理，就應(yīng)該加大企業(yè)內(nèi)部法律事務(wù)工作的協(xié)調(diào)力度，規(guī)范經(jīng)營秩序，正確處理案件，最大限度地維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。企業(yè)應(yīng)成立由主要領(lǐng)導(dǎo)任主任，分管領(lǐng)導(dǎo)任副主任、成員由相關(guān)科室及業(yè)務(wù)部門的人員組成的法律事務(wù)協(xié)調(diào)委員會，并明確機(jī)構(gòu)的職責(zé)；照章辦事是管理到位的保證，健全規(guī)范的制度是實(shí)施有效管理的基礎(chǔ)，要建立和完善企業(yè)法律防控規(guī)章制度，包括重大合同審查會簽制度、授權(quán)委托制度、企業(yè)法律顧問咨詢制度、重大決策法律意見書制度、重大法律事項(xiàng)聯(lián)合審議制度、企業(yè)涉外文字材料審查把關(guān)制度、法律事項(xiàng)督辦制度、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度等等。依靠規(guī)章制度嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)行為和干部職工行為，將有效地規(guī)避各種法律風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

3.深入落實(shí)法律顧問制度，建立基層法律工作框架體系。按照國家法律顧問制度實(shí)施要求，成立法律事務(wù)部門，作為獨(dú)立的職能部門運(yùn)作，明確法律事務(wù)部門的責(zé)任，設(shè)置專門的法律事務(wù)崗，配備專職的法律事務(wù)人員，建立由企業(yè)負(fù)責(zé)人、總法律顧問、法律事務(wù)機(jī)構(gòu)、法律顧問、基層法律聯(lián)絡(luò)員組成的工作框架體系。采油企業(yè)還可采用聘請專職律師和培養(yǎng)企業(yè)法律事務(wù)人員相結(jié)合的方式，進(jìn)一步落實(shí)法律法律顧問制度，一方面利用律師豐富的法律知識為企業(yè)的重大經(jīng)濟(jì)活動提供較為完善的法律咨詢服務(wù)，有效規(guī)避法律風(fēng)險；另一方面加快企業(yè)員工中法律事務(wù)人員的培養(yǎng)和取證工作，發(fā)揮內(nèi)部法律工作者對企業(yè)熟悉、了解較為充分的優(yōu)勢，制定完善的法律保護(hù)體系，保證企業(yè)依法經(jīng)營、依法管理。

4.突出強(qiáng)化法律風(fēng)險防控，構(gòu)建法律風(fēng)險防控保障體系。法律事務(wù)部門應(yīng)把法律風(fēng)險防范、控制的著力點(diǎn)落腳到法律事務(wù)工作上，努力把法律風(fēng)險防范和法律審核把關(guān)工作滲透到生產(chǎn)經(jīng)營、改革發(fā)展的各個環(huán)節(jié)中去。一是建立法律風(fēng)險防范機(jī)構(gòu)。單位成立法律風(fēng)險防范

辦公室，協(xié)調(diào)處理法律風(fēng)險的防范，指導(dǎo)法律事務(wù)工作人員開展法律風(fēng)險防控，糾正基層單位違規(guī)的行為。二是規(guī)范法律風(fēng)險防范工作程序。基層在生產(chǎn)經(jīng)營中預(yù)測到或發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生法律糾紛，必須立即向法律風(fēng)險防范辦公室匯報，由防范辦公室安排相關(guān)部門配合解決的法律糾紛防范事務(wù)，避免損失擴(kuò)大。三是開展法律風(fēng)險防范責(zé)任追究。對日常工作中容易發(fā)生的風(fēng)險等進(jìn)行分類，明確責(zé)任管理單位，實(shí)施督查和責(zé)任追究。

5.加強(qiáng)合同的過程管理，事前防控各種法律風(fēng)險。合同是企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)活動取得經(jīng)濟(jì)效益的紐帶，同時也是產(chǎn)生糾紛的根源。合同風(fēng)險防范首要目標(biāo)在于有效防范合同糾紛，以有效降低經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)利益最大化。嚴(yán)把資質(zhì)審查關(guān)，嚴(yán)控市場準(zhǔn)入，夯實(shí)防控基礎(chǔ)；嚴(yán)把法律論證關(guān)，法律合同工作人員，對項(xiàng)目隨時提供法律意見，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；嚴(yán)把合同簽約關(guān)，增加QHSE合同條款，保證所簽合同合法有效；嚴(yán)把監(jiān)督履約關(guān)，法律事務(wù)工作人員積極參加對合同項(xiàng)目的檢驗(yàn)、驗(yàn)收，提出相關(guān)合同結(jié)算意見；深入施工現(xiàn)場進(jìn)行定期和不定期的檢查、抽查，對合同履行情況進(jìn)行動態(tài)管理；建立合同檔案，對歸檔資料建立統(tǒng)一臺賬，合同管理既要走足程序，也要留下痕跡。

6.完善人力資源管理體系，加強(qiáng)人力資源領(lǐng)域風(fēng)險防控。一是建立科學(xué)的人力資源管理開發(fā)和評價體系，加強(qiáng)日常管理，從人力資源管理的角度評判某個員工從事管理工作會給企業(yè)帶來還是減少法律風(fēng)險，并不斷完善管理制度。二是加強(qiáng)勞動合同的履約管理，認(rèn)真落實(shí)勞動合同的簽訂、期滿考核通知、考核續(xù)簽、變更、終止、解除等工作，把勞動合同法的貫徹實(shí)施當(dāng)成企業(yè)規(guī)范員工管理的一項(xiàng)措施和手段，不斷提高人力資源管理水平，構(gòu)建和諧勞動關(guān)系，規(guī)避用工風(fēng)險和勞動爭議。

7.堅(jiān)持依法治企，優(yōu)化訴訟糾紛案件管理機(jī)制。妥善處理糾紛案件是防控企業(yè)法律風(fēng)險的最后防線。采油企業(yè)開放性的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，決定了油地關(guān)系的復(fù)雜性和行政爭議的多發(fā)性。法律事務(wù)部門要前移工作重心，早謀劃、早研究、早介入。一是要綜合運(yùn)用公證保全證據(jù)法等手段，提高訴訟糾紛處理能力和辦案質(zhì)量，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。二是做好案件信息反饋，認(rèn)真分析總結(jié)案件產(chǎn)生的原因，剖析生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的問題，提出法律意見書，進(jìn)一步完善制度，堵塞漏洞。

企業(yè)法律論文:我國民營企業(yè)法律保障探究

民營 企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)了越來越重要的地位,發(fā)揮著越來越重大的作用,在江浙的一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),民營經(jīng)濟(jì)甚至成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。我國法律適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮,及時反映社會經(jīng)濟(jì)發(fā)生的深刻變化,對民營企業(yè)的法律保護(hù)日益看重,甚至我國的憲法也在著重強(qiáng)調(diào)了公有財(cái)產(chǎn)的神圣性的前提下,強(qiáng)調(diào)了對私有財(cái)產(chǎn)的法律保障。我國許多民營企業(yè)通過創(chuàng)新,取得了長足發(fā)展,如海爾、華為、萬向,已成為國際市場的領(lǐng)軍企業(yè);但就總體而言,大多數(shù)民營企業(yè)的創(chuàng)新力度不夠,開發(fā)自主知識產(chǎn)權(quán)和打造企業(yè)知名品牌仍是企業(yè)發(fā)展中的薄弱環(huán)節(jié)。

民營企業(yè)創(chuàng)新能力弱有多方面原因,我國法律保障體系的不健全,是阻礙民營企業(yè)創(chuàng)新的一個更為重要的因素。例如:一方面我們的一些法律仍然存在片面的保護(hù)國有財(cái)產(chǎn)的傾向,忽視民營企業(yè)的應(yīng)有的平等權(quán)益。另一方面,由于我們對國有企業(yè)的不平等的照顧,要求國有企業(yè)承擔(dān)更多的社會責(zé)任,有時反而使民營企業(yè)在事實(shí)上的法律權(quán)益高于一般的國有企業(yè)。盡管具體的法律條文的列舉具有非常強(qiáng)大的說服力,但本文更想從法律保護(hù)的原則或者理念的抽象的角度來審視這一問題,因?yàn)?具體的法律條文無非是法律原則或者理念的細(xì)化,我們目前對民營企業(yè)法律保護(hù)的最大困境,或者說混亂的根源就在于立法的理念或者原則沒有理清,解決了立法的理念問題,在很大程度上也就解決了對民營企業(yè)的法律保護(hù)問題。

一、現(xiàn)有民營企業(yè)創(chuàng)新法律保障體系的不足

我國對民營企業(yè)的創(chuàng)新成果,即自主知識產(chǎn)權(quán)和知名品牌的保護(hù)制度,主要集中在知識產(chǎn)權(quán)法,并散見于刑法、民法、公司法、反不正當(dāng)競爭法、勞動法等法律、法規(guī)的相關(guān)章節(jié)。知識產(chǎn)權(quán)法(著作權(quán)法、專利法、商標(biāo)法的統(tǒng)稱)從整體上明確了專利、商標(biāo)的申請和維護(hù)程序,以及侵犯著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)的刑事、行政、民事責(zé)任。而其他部門法則各有針對性地制定了民企創(chuàng)新的保障規(guī)則。如刑法設(shè)專章對假冒注冊商標(biāo)等七類侵犯知識產(chǎn)權(quán)的犯罪行為的定罪和刑罰做出規(guī)定;民法(本文主要指民法通則和合同法)對于侵犯企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密的民事責(zé)任的認(rèn)定方法和承擔(dān)方式加以原則性規(guī)范;公司法和勞動法本著杜絕職工侵犯企業(yè)創(chuàng)新成果情況的發(fā)生,綱要性規(guī)定了職工保密和同業(yè)禁止的義務(wù);而反不正當(dāng)競爭法則對侵犯商業(yè)秘密、假冒注冊商標(biāo)等不正當(dāng)競爭行為進(jìn)行界定,并規(guī)定其應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。由上可見,我國已經(jīng)初步建立了法律保障體系,以懲治各種侵犯自主知識產(chǎn)權(quán)和知名品牌的行為,保障民營企業(yè)的合法權(quán)益。然而,在實(shí)際操作中,民企創(chuàng)新成果的保護(hù)不盡如人意,相關(guān)制度設(shè)計(jì)及司法實(shí)務(wù)中的問題不容忽視:

1、保護(hù)力度不夠。首先,對于侵權(quán)行為的處罰,無論是刑事、行政或民事制裁,法律規(guī)定的處罰標(biāo)準(zhǔn)都不嚴(yán)厲,不足以懲戒仿冒行為,以最嚴(yán)厲的處罰即刑罰規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)看,最高刑僅為七年,和侵犯知識產(chǎn)權(quán)所獲得違法收益相比,犯罪成本相對較低;其次,在處罰實(shí)踐中以罰(行政罰款)代罰(刑事處罰)較普遍,侵權(quán)者只要繳納較少的罰金(和侵權(quán)所獲收益相比)就可以躲過刑罰;再次,侵權(quán)的民事賠償機(jī)制并沒有實(shí)質(zhì)性地建立起來,知識產(chǎn)權(quán)和品牌遭受侵犯的民營企業(yè)即便提起民事訴訟,也無法獲得足額的資金賠償;最后,民營企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)如遭受侵犯,通常需要自行搜集證據(jù)應(yīng)訴,成本和敗訴風(fēng)險都很高,也弱化了創(chuàng)新成果法律保障的效果。

2、各法律、法規(guī)之間的配套銜接不夠。目前,雖有刑法、知識產(chǎn)權(quán)法、民法、反不正當(dāng)競爭法分別規(guī)定了侵犯知識產(chǎn)權(quán)和品牌的刑事、行政、民事責(zé)任,但對于刑事制裁、行政處罰、民事賠償?shù)倪m用標(biāo)準(zhǔn),法律并沒有清晰的劃分和認(rèn)定依據(jù),以致當(dāng)事人對應(yīng)運(yùn)用哪一部法律、采用何種方式進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)深感困惑;另外,各部門法分別賦予專利、商標(biāo)、工商、

公安等行政機(jī)關(guān)監(jiān)管權(quán),多頭管理不可避免地造成了各機(jī)關(guān)相互推卸責(zé)任的情況屢有發(fā)生,該現(xiàn)象在民營企業(yè)作為受害方時尤其明顯,以致很多民營企業(yè)轉(zhuǎn)而傾向采取其他不正當(dāng)或消極的方式解決問題。

3、現(xiàn)行法律仍存在許多約束空白。比方說對于民營企業(yè)的高管人員利用職務(wù)便利,經(jīng)營與其任職公司同類業(yè)務(wù)而損害原企業(yè)利益的行為,刑法并不認(rèn)定為犯罪,這使得民企高管人員利用原企業(yè)銷售渠道、技術(shù)優(yōu)勢以謀求私利有恃無恐。再如,勞動法中關(guān)于職工違反同業(yè)禁止和保密協(xié)議義務(wù)的規(guī)定較模糊,缺乏強(qiáng)制效力,也不具備應(yīng)訴指引價值,法律的預(yù)警功能形同虛設(shè)。現(xiàn)在,有很多民營企業(yè)負(fù)責(zé)人表示,不敢聘用和培養(yǎng)外來員工擔(dān)任高管人員,因?yàn)橐坏┻@些員工掌握了企業(yè)的優(yōu)秀技術(shù)和銷售渠道,他們就會另設(shè)爐灶。顯然,沒有健全的勞資協(xié)調(diào)約束機(jī)制,民營企業(yè)只能采用家族式管理的模式,這將嚴(yán)重影響民營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不利于民營企業(yè)的自主創(chuàng)新。

二、完善我國民營法律保障體系的建議

就筆者之歸納民營企業(yè)的法律保護(hù)就當(dāng)前之情勢,應(yīng)當(dāng)樹立以下兩個理念:

(一)平等主義的理念。事實(shí)上,我國的企業(yè)立法非常復(fù)雜,幾乎可以認(rèn)為,有多少種企業(yè),就有多少種企業(yè)立法,并且我們對企業(yè)的分類標(biāo)準(zhǔn)不一,有的是按企業(yè)所有制的性質(zhì)進(jìn)行的分類,如:國有企業(yè)、集體企業(yè)、股份制企業(yè)、合伙企業(yè)、個體工商企業(yè)、外資企業(yè);有的則是按照企業(yè)的組織形式進(jìn)行的分類,如:公司企業(yè)、非公司企業(yè);有的甚至是按照企業(yè)所從事的業(yè)務(wù)類型的分類,如:外貿(mào)企業(yè)、金融企業(yè)、航空運(yùn)輸企業(yè)、“三來一補(bǔ)”企業(yè)等等。分類標(biāo)準(zhǔn)的不一,反映在對企業(yè)的立法上,也是紛繁復(fù)雜,令人眼花繚亂。加入世貿(mào)之后,專家學(xué)者幾次呼吁要徹底改變按照企業(yè)的所有制性質(zhì)進(jìn)行立法的舊模式,而應(yīng)當(dāng)按照世界各國通行的做法,區(qū)分不同的企業(yè)組織形式進(jìn)行立法,這種改革不僅具有理論上的意義,同時在實(shí)踐當(dāng)中,也可以有效的避免國有企業(yè)在國際市場上受到的不公平的待遇。

所謂的民營企業(yè)并非一個嚴(yán)格意義上的法律范疇,而是社會學(xué)家和經(jīng)濟(jì)學(xué)家在中國獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期提出的一個概念,如果從法律上仔細(xì)分析,民營企業(yè)應(yīng)當(dāng)稱之為民有企業(yè)更加準(zhǔn)確,或者稱之為私有企業(yè)更能夠說明其本來面目,由于我們刻意的去淡化企業(yè)的所有制性質(zhì),所以將私有企業(yè)帶上了一層溫情脈脈的面紗,而稱之為民營企業(yè)。可見民營企業(yè)的稱謂更多的是從所有制的性質(zhì)上進(jìn)行的企業(yè)類型的劃分。我們市場經(jīng)濟(jì)的理念就是要求市場主體的平等,就是要變身份的社會為一個契約的社會,因而以往的以企業(yè)的不同身份進(jìn)行立法的模式已經(jīng)成為市場經(jīng)濟(jì)的阻礙,我們主張的民營企業(yè)的法律保護(hù)應(yīng)當(dāng)是立法上對民營企業(yè)與其他所有制性質(zhì)的企業(yè)不做區(qū)分的平等保護(hù),而不是個別化的不平等保護(hù)。

(二)差別化保護(hù)的理念。既然我們強(qiáng)調(diào)民營企業(yè)與其他所有制性質(zhì)的企業(yè)平等保護(hù)的理念,那末,我們?nèi)绾慰创澜绺鲊毡榇嬖诘囊恍┕膭蠲駹I經(jīng)濟(jì)發(fā)展的立法呢?日本的經(jīng)濟(jì)發(fā)展如此迅速,與其推行的一系列的促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的立法是分不開的,在我國,也有一些官員和學(xué)者意識到這一舉措的重大意義,各地方政府更是相繼推出了一些促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施。那么,如何評價這些措施呢?“法律在不喪失其基本價值的同時,還能與時代一起前進(jìn)。”我們在密切關(guān)注由身份到契約的運(yùn)動進(jìn)程中,還有一個不容忽視的與其相反的運(yùn)動,那就是由契約到身份的運(yùn)動的似乎從來沒有停止過,我們的法律從來沒有忽視對勞動者的關(guān)心,對消費(fèi)者的特殊照顧,發(fā)達(dá)國家的企業(yè)立法似乎也從來沒有否認(rèn)過對不同類型的企業(yè)應(yīng)當(dāng)給予不同的保護(hù)。因此,我們說由身份到契約的運(yùn)動歷程是社會的巨大進(jìn)步,它打破了封建的身份社會的法則,催生了資本主義;而在此之后的由契約到身份的運(yùn)動同樣不容忽視,它推翻了現(xiàn)實(shí)生活中人人具有同等的能力的假說,賦予了社會弱者更多的法律關(guān)懷,其巨大的進(jìn)步意義已經(jīng)不容置疑。我們提倡的民營企業(yè)應(yīng)予特別保護(hù)的理念實(shí)質(zhì)上就是建立在民營企業(yè)相對于其他類型的企業(yè)比較脆弱這一現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)之上的,我們的國有企業(yè)身披“國字號”的外衣,外資企業(yè)有優(yōu)惠政策的支持,而弱小的民營資本根本無法與前二者在市場上進(jìn)行公平的競爭。因此,筆者在此也提倡對民營企業(yè)給予法律上的關(guān)注,但這種關(guān)注或者保護(hù)應(yīng)當(dāng)是建立在使民營企業(yè)不受岐視,能夠達(dá)到與國有、外資企業(yè)同等對待的理念之上,如果偏離了這個理念提倡所謂的民營企業(yè)的法律保護(hù)只會人為的制造市場主體的不平等,對我們的社會主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)百害而無一利。

由身份到契約的運(yùn)動與由契約到身份的運(yùn)動是兩個并行不悖的歷史潮流,前者打破身份之差別,對市場經(jīng)濟(jì)的催生貢獻(xiàn)甚巨;后者破除了市場主體實(shí)質(zhì)公平的抽象假設(shè),意識到平等背后的實(shí)質(zhì)不平等,主張對市場弱者給予適當(dāng)?shù)耐楹捅Ｗo(hù),對于建立實(shí)質(zhì)的社會公平和市場經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行意義重大。對民營企業(yè)的保護(hù),我們一方面應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持市場主體平等這一要義,另一方面必須清醒的意識到在我國轉(zhuǎn)型時期,市場主體的絕對平等還只是一種不切實(shí)際的假設(shè),尤其法律上的、意識形態(tài)上的壓力依然象不散的陰云籠罩在民營企業(yè)的頭上,因而我們主張對民營企業(yè)給予適度差別的法律保護(hù)也是對我國現(xiàn)實(shí)狀況反思基礎(chǔ)之上的反應(yīng)。

三、警惕三個不良傾向

在我們主張對民營企業(yè)進(jìn)行平等和差別相結(jié)合的法律保護(hù)的理念的同時,也應(yīng)當(dāng)看到目前社會上存在的三種不良傾向:

(一) 以政策取代立法的傾向。有些地方政府出于地方

局部利益的考慮,千方百計(jì)通過各種途徑促進(jìn)民營企業(yè)的發(fā)展,有的甚至提出給予民營企業(yè)稅收優(yōu)惠、貸款優(yōu)惠,創(chuàng)辦企業(yè)手續(xù)從簡、驗(yàn)資從寬等措施。這些舉措其動機(jī)無可厚非,但我們也應(yīng)當(dāng)清醒的認(rèn)識到稅收優(yōu)惠與否只能由國務(wù)院決定;地方政府給予所謂的貸款優(yōu)惠可能存在干預(yù)銀行貸款自主權(quán)的嫌疑;創(chuàng)辦企業(yè)手續(xù)從簡、驗(yàn)資從寬可能會與《公司法》的規(guī)定相背離。我們在給予民營企業(yè)法律保護(hù)的時候應(yīng)當(dāng)注意這種不良傾向。

(二) 對民營企業(yè)不法行為普遍淡化的傾向。我們在倡導(dǎo)對民營企業(yè)進(jìn)行保護(hù)的同時,也應(yīng)當(dāng)警惕保護(hù)民營企業(yè)并非對民營企業(yè)的一些違法行為置之不理。時下,我們一些地方領(lǐng)導(dǎo)為了表示其保護(hù)民營企業(yè)的決心,對一些民營企業(yè)違反勞動法、產(chǎn)品質(zhì)量法、稅法、海關(guān)法的不法行為網(wǎng)開一面,表面上看是保護(hù)民營企業(yè),實(shí)則危害社會公平,違背市場規(guī)則,長遠(yuǎn)看對民營企業(yè)的發(fā)展也百害無一利。

(三) 要求民營企業(yè)承擔(dān)過多的社會責(zé)任的傾向。

企業(yè)的社會責(zé)任是近年來在西方發(fā)達(dá)國家興起的一種新型的法學(xué)及社會學(xué)的理論。6但實(shí)際上在我國企業(yè)的社會責(zé)任一直沒有被忽視過,甚至“企業(yè)辦社會”還成為國有企業(yè)的一大弊病被學(xué)者所批判。與我國企業(yè)承擔(dān)過多的社會責(zé)任不同,在西方,企業(yè)的贏利性是其本質(zhì)屬性,企業(yè)對社會的責(zé)任從來不受重視,及到資本主義的一些弊端被充分暴露之 后,人們才意識到企業(yè)不應(yīng)當(dāng)僅僅成為私人賺錢的工具,還應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)一定的社會道義上或法律上的責(zé)任。我國的民營企業(yè)與國有企業(yè)不同,在發(fā)展之初就沒有負(fù)擔(dān)太多的社會包袱,但時至今日,對民營企業(yè)課以社會責(zé)任的實(shí)例屢屢見諸報端,有的是出于民營企業(yè)本意,無可厚非,但相當(dāng)部分則是民營企業(yè)基于某種壓力使然。國有企業(yè)辦社會的前車之鑒不遠(yuǎn),民營企業(yè)又有重蹈覆轍之趨勢,確實(shí)不能不引起我們的警覺。

四、結(jié) 語

民營企業(yè)的法律保護(hù)在時下已經(jīng)成為一個時髦的話題,各地、各部門推出的招術(shù)異彩紛呈,其中當(dāng)然不乏一些真知灼見,但也出現(xiàn)了一些未經(jīng)理論上的認(rèn)真分析和整理,對社會、國家百害無一利的舉措,這一切都確實(shí)到了應(yīng)當(dāng)反省的時候了。而法律理念上的反思和整理是指引我們繼續(xù)前進(jìn)的明燈,正是基于這一點(diǎn),本文才從法理念的角度做了一個粗淺的分析,不當(dāng)之處,還望各位專家批評指正。

企業(yè)法律論文:防范企業(yè)法律風(fēng)險維護(hù)企業(yè)利益淺議

引言：企業(yè)法律風(fēng)險是指法律法規(guī)因素所導(dǎo)致由企業(yè)承擔(dān)的潛在經(jīng)濟(jì)損失或其他損害的風(fēng)險。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險越來越多，企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定持續(xù)經(jīng)營、獲取利益最大化，就必須重視法律風(fēng)險防范。

1.企業(yè)法律風(fēng)險的特點(diǎn)

1.1企業(yè)法律風(fēng)險的特點(diǎn)

（1）風(fēng)險根源的確定性

企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因，歸根結(jié)底都是因?yàn)槠髽I(yè)沒有按照法律的規(guī)定來行事：在主動型法律風(fēng)險，原因?yàn)槠髽I(yè)沒有按照法律規(guī)定履行其應(yīng)盡的義務(wù)，包括對國家的義務(wù)、對社會的義務(wù)、對直接關(guān)系人的義務(wù)等等；在被動型法律風(fēng)險，則是因?yàn)槠髽I(yè)沒有根據(jù)法律的規(guī)定來行使其權(quán)利，采取有效措施保護(hù)自身的合法權(quán)益，包括對政府的權(quán)利、對交易相對人的權(quán)利，對受其管理者的權(quán)利等等。

（2）風(fēng)險范圍的廣泛性

法律調(diào)整著社會生活的各個方面，每個社會主體從孕育到消亡過程中的每一個行為都受到法律規(guī)范的調(diào)整，因而，企業(yè)法律風(fēng)險可能發(fā)生于企業(yè)的各個階段上：設(shè)立籌備階段、設(shè)立中、運(yùn)營中、終止清算階段；也可能發(fā)生于企業(yè)的各個行為中：生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、投資等

（3）損害結(jié)果表現(xiàn)形式的特定性

企業(yè)法律風(fēng)險造成的損害結(jié)果其表現(xiàn)形式是特定的。在主動型法律風(fēng)險中，其損害結(jié)果表現(xiàn)為：刑事責(zé)任，例如企業(yè)因違反刑法而受到刑事制裁；行政責(zé)任，例如企業(yè)因違反勞動法規(guī)而受到行政處罰；民事責(zé)任，例如企業(yè)因侵犯他人權(quán)利而承擔(dān)賠償責(zé)任。在被動型法律風(fēng)險中，則主要表現(xiàn)為合法權(quán)益的喪失，例如撤銷權(quán)的喪失、經(jīng)濟(jì)利益減少等等。

（4）風(fēng)險的可預(yù)見性

我國屬于成文法國家，何種行為是法律允許的，何種行為是法律禁止的，何種行為是法律鼓勵的，都有明文規(guī)定，企業(yè)的行為將產(chǎn)生何種后果在行為之時就是可以預(yù)見到的；企業(yè)在合法權(quán)益受到他人侵害時可以采取何種救濟(jì)途徑也是有法律指引的，故而所有的企業(yè)法律風(fēng)險都是可預(yù)見的。

（5）風(fēng)險的終極性

企業(yè)除了面臨法律風(fēng)險，還存在諸如自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險，財(cái)務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險等等其他種類的風(fēng)險，風(fēng)險一旦通過誘因被促發(fā)，則必定會對企業(yè)的權(quán)利義務(wù)重新洗牌，而權(quán)利義務(wù)是法律的調(diào)整對象，故而這些風(fēng)險最終都將轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險。

在這之中，風(fēng)險范圍的廣泛性、損害結(jié)果表現(xiàn)形式的特定性、終極性，決定了企業(yè)法律風(fēng)險防范和控制的必要性；風(fēng)險根源的確定性和可預(yù)見性，決定了對企業(yè)法律風(fēng)險進(jìn)行防范和控制的可能性。

2.防范法律風(fēng)險的重要性

2.1構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制是增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營能力和水平的重要手段。從某種程度上講，市場經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)。我國的市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐步完善，作為市場經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)必須依法經(jīng)營和管理，依法開展各種經(jīng)濟(jì)活動，這是對企業(yè)的基本要求。如果企業(yè)沒有專門的法律人才，就有可能會因自己不懂法，而承擔(dān)法律責(zé)任或蒙受經(jīng)濟(jì)損失。例如盲目擔(dān)保、合同詐騙、債務(wù)拖欠等等。

2.2日益嚴(yán)重的市場競爭環(huán)境決定了企業(yè)建立法律風(fēng)險防控機(jī)制的緊迫性。在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制逐步完善和我國加入世界貿(mào)易組織的大背景下，國內(nèi)外市場逐步走向融合，市場的法制環(huán)境更加多樣復(fù)雜，市場競爭日益激烈。市場環(huán)境的變化給企業(yè)帶來更多投資機(jī)會的同時，也給企業(yè)帶來了更多的法律風(fēng)險。防范和化解法律風(fēng)險是我國企業(yè)適應(yīng)市場環(huán)境變化、爭取市場優(yōu)勢的一項(xiàng)基本工程。

2.3有效防范企業(yè)的法律風(fēng)險是我國企業(yè)改革和發(fā)展的有力保障。企業(yè)在改革和發(fā)展中的各種行為，例如改制、并購重組、對外投資、契約合同和產(chǎn)銷行為等等都存在不同程度的法律風(fēng)險。這些法律風(fēng)險的發(fā)生，有些會使企業(yè)遭受重大的經(jīng)濟(jì)損失，有的會使企業(yè)承擔(dān)民事法律責(zé)任甚至是刑事責(zé)任。因此，構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險的防范機(jī)制是企業(yè)改革和發(fā)展的有力保障。

2.4構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制是增強(qiáng)我國企業(yè)競爭能力的重要途徑。面對國內(nèi)、國外兩個市場、兩種資源，“走出去”是我國企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。而“走出去”給我們帶來高回報的同時，也伴隨著更多的法律風(fēng)險。了解和熟悉被投資國的法律環(huán)境，重視和加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險防范，才能進(jìn)一步提升我國企業(yè)在國內(nèi)、國際市場上的競爭能力。

3.建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制

3.1法律風(fēng)險防范機(jī)制的模式選擇

1.縱向集中模式。也叫派駐制，在此模式下，企業(yè)法律風(fēng)險防范由企業(yè)班子成員、企業(yè)法律顧問、全體員工共同參與。公司總部總法律顧問全面負(fù)責(zé)公司的法律風(fēng)險防范工作，領(lǐng)導(dǎo)公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)工作。其分、子公司法律機(jī)構(gòu)由總公司總部統(tǒng)一設(shè)立，法律機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人員由總部委派。分、子公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)直接向總公司法律事務(wù)機(jī)構(gòu)報告工作并對其負(fù)責(zé)。

2.橫向分散模式。在此模式下，由于具體業(yè)務(wù)流程和管理方式不同，法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)因地制宜，突出特色，講求實(shí)效。企業(yè)的每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及分、子公司都分別配有法律顧問，法律顧問直接受分管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理或分、子公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，而不是受總法律顧問或總部法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的直接領(lǐng)導(dǎo)。

3.2建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的重點(diǎn)

1.完善企業(yè)法律風(fēng)險防范的制度體系

建立一套合法、實(shí)用、規(guī)范的企業(yè)規(guī)章制度，使人們有所遵

循，工作有程序，辦事有標(biāo)準(zhǔn)，從人治走向法治，建立重大決策法律論證制度。企業(yè)應(yīng)在對外投資、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)改制、融資擔(dān)保等重大決策上建立一套可行完備的法律論證制度， 強(qiáng)制推行重大決策法律論證程序， 避免重大決策失誤。同時，一個企業(yè)制度的出臺， 必須嚴(yán)格按照一定的程序來進(jìn)行， 確保企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)范性、實(shí)用性。

2.健全企業(yè)法律風(fēng)險防范的組織體系

企業(yè)建立完善的法律風(fēng)險組織體系是搞好企業(yè)法制工作，保證企業(yè)依法經(jīng)營管理的組織保障。建立訴訟風(fēng)險管理組織， 確立訴訟風(fēng)險預(yù)警體系。企業(yè)應(yīng)逐步建立由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問牽頭、法律部門與業(yè)務(wù)部門共同參與的法律風(fēng)險防范組織模式和工作機(jī)制，從而保證企業(yè)的研發(fā)生產(chǎn)、基礎(chǔ)管理、對外投資、合同交易、市場拓展、勞動用工等各項(xiàng)活動都能嚴(yán)格依法運(yùn)作。

3.建立企業(yè)法律風(fēng)險防范的工作流程。

企業(yè)可根據(jù)法律風(fēng)險防范的基本環(huán)節(jié)，建立快捷、有效的工作流程。定期評估法律風(fēng)險，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時調(diào)整法律風(fēng)險防范工作方案，實(shí)行動態(tài)管理：第一，廣泛收集相關(guān)法律風(fēng)險信息；第二，清理排查法律風(fēng)險點(diǎn)；第三，對法律風(fēng)險定期進(jìn)行評估；第四，分類處理法律風(fēng)險；第五，總結(jié)效果。

結(jié)束語：

化解企業(yè)的法律風(fēng)險，最大限度地維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益是企業(yè)法律顧問的職責(zé)所在。要想實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)離不開公司領(lǐng)導(dǎo)的支持、各業(yè)務(wù)部門的配合，只有大家攜起手來，共同努力做好法律風(fēng)險的防范工作，才能維護(hù)企業(yè)的合法利益。

企業(yè)法律論文:證券金融企業(yè)法律調(diào)整機(jī)制思考

我國2005年修訂的證券法規(guī)定了融資融券機(jī)制后,國務(wù)院的行政法規(guī)在其后規(guī)定證券公司可以向證券金融公司進(jìn)行轉(zhuǎn)融通,以融入證券或資金,為證券公司的融資融券業(yè)務(wù)提供更為充足的證券和資金,但有關(guān)證券金融公司的法律調(diào)整框架尚不明晰。

一、證券金融公司應(yīng)定位于特殊企業(yè)

所謂證券金融公司,是一種較為特殊的證券中介機(jī)構(gòu),它源于信用交易制度,主要吸收證券公司、交易所或其他證券機(jī)構(gòu)的存款存券,并向證券機(jī)構(gòu)借出信用交易所需的資金和證券。證券金融公司是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段尚不成熟的情況下,在亞洲的日本、韓國和中國臺灣地區(qū)產(chǎn)生的一項(xiàng)制度。筆者認(rèn)為,證券金融公司并非普通的金融類企業(yè),而是為了貫徹國家或政府意志而設(shè)立的特殊企業(yè)。根據(jù)學(xué)者的考察,特殊企業(yè)之“特”,是由一定的社會、經(jīng)濟(jì)、政治等條件要求某些企業(yè)承擔(dān)特殊職能所決定的。在發(fā)達(dá)國家和地區(qū),通常由專門的立法對特殊企業(yè)的設(shè)立、組織、經(jīng)營和財(cái)務(wù)等作出規(guī)定,所以,作為法定公司或法定機(jī)構(gòu),應(yīng)由專門立法進(jìn)行調(diào)整。對于這樣的企業(yè)形態(tài),除了適用公司法等普通企業(yè)立法之外,還應(yīng)進(jìn)行特別立法,對相關(guān)重要問題進(jìn)行規(guī)制,確保證券金融公司符合政府對融資融券規(guī)制的要求。證券金融公司特別立法的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)包括:

第一,證券金融企業(yè)的法律地位是特殊企業(yè)。就證券金融公司的法律地位而言,在日本、韓國、我國臺灣地區(qū),都通過單獨(dú)制定特別法或者在證券法律制度中予以特別規(guī)定的方式,確定其法律屬性是特殊企業(yè)。比如我國臺灣地區(qū)的證券金融公司法律制度是由效力層次較高的法律來規(guī)定的。此外,臺灣地區(qū)還通過行政立法的形式對證券金融事業(yè)通過特別法的形式予以規(guī)范。

第二,證券金融公司的業(yè)務(wù)活動受到管制。證券金融公司具有強(qiáng)烈的政策主導(dǎo)性,其業(yè)務(wù)范圍受到法律的嚴(yán)格規(guī)制,其業(yè)務(wù)活動也受到證券金融監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管。通過營業(yè)規(guī)制,政府可以有效主導(dǎo)證券金融公司的運(yùn)行和發(fā)展方向。從這個意義上講,證券金融公司在開展融資融券業(yè)務(wù)時,當(dāng)事人的合同自由受到了極大限制。這些限制包括:業(yè)務(wù)范圍法定;業(yè)務(wù)范圍的調(diào)整;基本業(yè)務(wù)規(guī)則的遵從。

第三,證券金融公司的財(cái)務(wù)狀況受到管制。為了確保證券金融公司能夠穩(wěn)健運(yùn)行,法律對證券金融公司的財(cái)務(wù)狀況提出了特別的要求。在這方面,我國臺灣地區(qū)的立法比較完善。臺灣地區(qū)“證券金融事業(yè)管理規(guī)則”規(guī)定了對證券金融公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行管制的具體措施,包括:繳存保證金;資金及證券的周轉(zhuǎn)和調(diào)劑;資金運(yùn)用受限;禁止提供擔(dān)保;授信限額的管制;對財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)督。

第四,證券金融公司的管理人員的資格及行為受到管制。管理人員的素質(zhì)對于證券金融公司的健康穩(wěn)健運(yùn)行,有著重要的作用,因此,有必要對證券金融公司管理人員的任職資格乃至行為規(guī)范作出規(guī)定。例如在我國臺灣地區(qū),證券金融事業(yè)的董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人及業(yè)務(wù)人員,必須履行相應(yīng)的行為規(guī)則,不得有下列行為:以職務(wù)上所知悉之消息,直接或間接從事有價證券買賣;非應(yīng)依法令所為之查詢,泄漏職務(wù)上所獲悉之秘密;有虛偽、詐欺或其他足致他人誤信之行為;其他違反法令情事。

二、我國證券金融公司法律調(diào)整的基本思路

我國的融資融券業(yè)務(wù)正處在試點(diǎn)階段,證券公司主要是以自有資金或證券向客戶提供此項(xiàng)服務(wù)。從發(fā)展趨勢來看,我國傾向于采取專業(yè)化的轉(zhuǎn)融通機(jī)制,有關(guān)部門正在籌建證券金融公司。證券金融公司成立后,證券公司可以將其取得擔(dān)保權(quán)的客戶資產(chǎn)用于向證券金融公司申請轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)。有融資融券資格的證券公司從證券金融公司借入資金后,再根據(jù)信用額度融給投資者。我國已通過行政立法確立了證券金融公司的法律地位,《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十六條規(guī)定:“證券公司從事融資融券業(yè)務(wù),自有資金或者證券不足的,可以向證券金融公司借入。證券金融公司的設(shè)立和解散由國務(wù)院決定。”筆者認(rèn)為,就我國目前的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段而言,采用證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是符合基本國情的:一是為融資融券提供充足的資金和證券來源,二是有效監(jiān)控和防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

(一)明確證券金融公司的法律地位

《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十六條規(guī)定:“證券公司從事融資融券業(yè)務(wù),自有資金或者證券不足的,可以向證券金融公司借入。證券金融公司的設(shè)立和解散由國務(wù)院決定。”從一定意義上講,該條款確立了證券金融公司制度,但是,由于這部條例是一部行政立法,具有相應(yīng)的局限性。筆者認(rèn)為,我國證券金融公司的法律調(diào)整問題,應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)考慮如下方面:

第一,在證券法或特別法中規(guī)定證券金融公司的法律地位。如前所述,證券金融公司具有較強(qiáng)的國家主導(dǎo)性,帶有國家對證券市場進(jìn)行宏觀調(diào)控的政策導(dǎo)向。從日本、韓國和中國臺灣地區(qū)的實(shí)踐來看,都是由權(quán)力機(jī)關(guān)通過立法來確定證券金融公司的法律地位的。筆者認(rèn)為,在我國的《證券法》中增列專門節(jié),或者通過特別法的形式,對證券金融公司的法律地位予以明確。在立法中,借鑒其他國家和地區(qū)的立法經(jīng)驗(yàn),對一些共同性的問題作出規(guī)定。

在證券金融公司的法律地位明確后,由國務(wù)院研究制定相應(yīng)的《融資融券管理辦法》、《證券金融公司管理辦法》,對信用交易和證券金融公司運(yùn)作規(guī)則及相應(yīng)的管理制度進(jìn)行細(xì)化,使證券金融公司的經(jīng)營和監(jiān)管更加完善。

第二,協(xié)調(diào)不同金融監(jiān)管部門之間的關(guān)系。證券金融跨越了貨幣市場與資本市場兩個領(lǐng)域,在我國尚處于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的背景下,還應(yīng)當(dāng)明確金融監(jiān)管部門或其他相關(guān)部門的職責(zé),建立相應(yīng)的協(xié)調(diào)機(jī)制。中國人民銀行承擔(dān)著實(shí)施貨幣政策的職能,應(yīng)對進(jìn)入證券市場的資金、證券進(jìn)行宏觀調(diào)控;中國銀監(jiān)會承擔(dān)對著對證券公司向商業(yè)銀行借款的監(jiān)管職責(zé),應(yīng)制定其相應(yīng)的風(fēng)險指標(biāo),規(guī)制證券公司向商業(yè)銀行的融資行為;中國證監(jiān)會作為中央證券監(jiān)管機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)制定證券金融公司向證券公司或投資者提供資券轉(zhuǎn)融通的管 理辦法;證券交易所和證券業(yè)協(xié)會作為自律監(jiān)管重要部門,要對有關(guān)交易、存管、結(jié)算等方面制定出細(xì)則作為補(bǔ)充;證券金融公司本身,則要根據(jù)國家法律、法規(guī)、規(guī)章、交易所規(guī)定等制定出具體的操作規(guī)程,從而形成了一個較為完整的制度鏈條,對證券金融公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行多層次、全方位的有效監(jiān)管。

第三,應(yīng)考慮證券金融公司的過渡性。從日本、韓國、中國臺灣地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)來看,證券金融公司曾在活躍市場、融通資金和控制風(fēng)險等方面發(fā)揮過重要的作用,但是隨著證券市場的逐步成熟,這種專營性的證券金融公司已越來越難以適應(yīng)市場進(jìn)一步發(fā)展的需要。一方面它在融資融券市場中的份額逐年下降,另一方面它越來越難以勝任日漸增多的市場職能,在運(yùn)行中出現(xiàn)了業(yè)務(wù)大、責(zé)任重、風(fēng)險集中的狀況。因此,我國在建立融資融券制度時,從一開始就應(yīng)明確市場化的融資融券制度才是最終的選擇,建立證券金融公司只是一個過渡的方式。在制度設(shè)計(jì)中,應(yīng)使其盡量精干并易于調(diào)整和過渡。

(二)規(guī)制對證券金融公司的信用規(guī)制

第一,證券金融公司向證券公司辦理轉(zhuǎn)融通。在證券金融公司辦理轉(zhuǎn)融通方面,我國臺灣地區(qū)和日本有著不同的做法。日本的證券金融公司只能向證券公司進(jìn)行融資融券,而與投資者的融資融券必須通過證券公司轉(zhuǎn)融通;臺灣實(shí)行對證券公司和一般投資者同時融資融券的雙軌制,并對證券公司進(jìn)行分類,只有約1/3的證券公司有辦理融資融券業(yè)務(wù)的許可,其他的證券公司只能為客戶辦理資券轉(zhuǎn)融通。相比較而言,日本模式較為適合我國的國情。這種模式更有利于國家對融資融券調(diào)控。因此,在我國設(shè)立證券金融公司之初,只能向證券公司進(jìn)行融資融券,而不得直接向投資者進(jìn)行融資融券。對證券公司而言,只有那些具備一定規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量良好、守法經(jīng)營的券商才有資格申請融資融券業(yè)務(wù)。

第二,有效控制證券金融公司的信用規(guī)模。融資融券具有較強(qiáng)的倍乘效應(yīng),能在短時內(nèi)大規(guī)模增加交易額度,從而增加市場風(fēng)險。因此,為防止交易信用的過度膨脹,應(yīng)設(shè)立一套有效的機(jī)制對其進(jìn)行管制。對證券金融公司的信用規(guī)制,包括業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等各個方面。一是對證券金融公司資本充實(shí)提出要求。對證券金融公司資本狀況要進(jìn)行監(jiān)測,同時設(shè)定相應(yīng)的指標(biāo),確保規(guī)定證券金融公司的最低資本充足率。二是對授信限額的管制。結(jié)合我國臺灣地區(qū)和日本的經(jīng)驗(yàn),對證券金融公司的授信限額要進(jìn)行相應(yīng)的管理。如:臺灣地區(qū)規(guī)定,證券金融事業(yè)對同一人、同一關(guān)系人或同一關(guān)系企業(yè)及利害關(guān)系人之授信限額、授信總余額、授信條件及同類授信對象之規(guī)定,由主管機(jī)關(guān)定之;證券金融事業(yè)應(yīng)訂定前項(xiàng)各授信業(yè)務(wù)及每種有價證券授信風(fēng)險之分散標(biāo)準(zhǔn),并建立同一人、同一關(guān)系人或同一關(guān)系企業(yè)及利害關(guān)系人之征信檔案,備供查核。我國應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒這些成熟的經(jīng)驗(yàn),規(guī)定證券金融公司對單個證券公司或單只證券的融資融券額度。三是規(guī)定可用作融資融券交易的標(biāo)的證券。因不同證券的質(zhì)量和價格波動性差異很大,將直接影響到信用交易的風(fēng)險水平,也會直接影響到證券金融公司的風(fēng)險管控,因此并不是所有的證券都適合作融資融券交易,而應(yīng)對其進(jìn)行資格認(rèn)定。四是加強(qiáng)對保證金的調(diào)控。從國際經(jīng)驗(yàn)來看,保證金可以作為國家對證券市場進(jìn)行調(diào)控的重要手段,因此,對保證金額度的管理(包括對融資保證金比率和融券保證金比率的動態(tài)管理),應(yīng)該成為相應(yīng)的立法重點(diǎn)。五是加強(qiáng)對證券金融公司的人事管理。對于證券金融公司的重要管理人員,國家應(yīng)當(dāng)予以必要的控制,對主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任命和罷免,對重要管理人員加以法律方面的特別約束。

(三)加強(qiáng)對轉(zhuǎn)融通的民事法律調(diào)整

從本質(zhì)上說,轉(zhuǎn)融通也是證券金融公司與證券公司的民事交易行為。因此,應(yīng)當(dāng)通過完善的交易規(guī)則來維護(hù)轉(zhuǎn)融通各方的合法權(quán)益。其中,在交易的過程中,如何確保證券金融公司的合法利益不受損害,維護(hù)交易安全,是證券金融公司運(yùn)行中的重要環(huán)節(jié)。維護(hù)交易安全的機(jī)制,至少應(yīng)當(dāng)包括:一是規(guī)范證券金融公司與證券公司之間的合同關(guān)系。通過建立示范性的轉(zhuǎn)融通協(xié)議文本,對轉(zhuǎn)融通的合同關(guān)系進(jìn)行規(guī)定,明確雙方在轉(zhuǎn)融通中的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。二是規(guī)范證券金融公司與證券公司之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。考慮到我國現(xiàn)行法律對融資融券的調(diào)整尚不嚴(yán)密,在制度設(shè)計(jì)時,要重點(diǎn)考慮相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制,防止證券金融公司的資產(chǎn)遭受損失。應(yīng)規(guī)定融資融券擔(dān)保的證券與自營賬戶中的其他證券分開管理,同時證券公司應(yīng)另外建立融資融券的交易賬戶,將所有證券置于該賬戶中,并規(guī)定證券公司在償還債務(wù)之前不得挪用,從而明確融資融券交易賬戶中的資金和證券的性質(zhì),確保證券金融公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

企業(yè)法律論文:試析中小企業(yè)法律風(fēng)險管理的必要性

論文摘要 法律風(fēng)險管理,屬于風(fēng)險管理的分支概念,其對于中小企業(yè)的必要性正在逐步被中小企業(yè)經(jīng)營者所認(rèn)同。本文通過觀察法律風(fēng)險管理的歷史沿革,探究中小企業(yè)法律風(fēng)險管理的特征,分析中小企業(yè)實(shí)施法律風(fēng)險管理的必要性,以期對中小企業(yè)的健康發(fā)展和規(guī)范管理提供一些思路和策略。

論文關(guān)鍵詞 風(fēng)險管理 法律風(fēng)險管理 中小企業(yè) 必要性

談及法律風(fēng)險管理,首先要明確風(fēng)險管理的由來。風(fēng)險管理源于20世紀(jì)三十年代的美國,當(dāng)時由于受到1927年世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響,美國大批銀行和企業(yè)破產(chǎn),美國企業(yè)開始對風(fēng)險管理采取科學(xué)立法,并最終發(fā)展為一門獨(dú)立學(xué)科。20世紀(jì)七十年代以后,隨著企業(yè)面臨的風(fēng)險復(fù)雜多樣和風(fēng)險費(fèi)用的增加。風(fēng)險管理研究開始受到發(fā)達(dá)國家的重視和宣傳,法律風(fēng)險管理作為風(fēng)險管理的一個重要分支,應(yīng)運(yùn)而生。

一、法律風(fēng)險管理的歷史沿革

1992年9月,美國COSO(即美國虛假財(cái)務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會The Committee of Sponsoring Organizations of The National Commission of Fraudulent Financial Reporting)了COSO《內(nèi)部控制整合框架》;2002年7月,美國國會通過薩班斯法案(Sarbanes-Oxley,又名“公眾公司會計(jì)改革與投資者保護(hù)法案”),要求所有美國上市公司必須建立和完善內(nèi)控體系;2004年,美國COSO了COSO-ERM標(biāo)準(zhǔn)——企業(yè)風(fēng)險管理整合框架。

隨著美國對企業(yè)風(fēng)險管理的立法規(guī)制,其他發(fā)達(dá)國家也紛紛開始通過立法來對企業(yè)的風(fēng)險管理作出規(guī)范和指導(dǎo),法律風(fēng)險管理也隨之進(jìn)入立法視野之中。“然而,我們不應(yīng)將法律風(fēng)險管理視為一種獨(dú)立的風(fēng)險事件類型。法律風(fēng)險的確有著諸多特殊性,但法律風(fēng)險管理體系與操作風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)是統(tǒng)一的”。因此,法律風(fēng)險管理作為風(fēng)險管理的分支學(xué)科,既然具有集法律與風(fēng)險管理于一身的交叉特性,也必然要遵循風(fēng)險管理的一般規(guī)則。風(fēng)險管理的理念有助于人們在經(jīng)濟(jì)活動中通過主動的預(yù)防,回避各種不確定因素所帶來的各種損失或不利后果,并避免風(fēng)險后果所帶來的震蕩,維持經(jīng)濟(jì)和社會秩序的穩(wěn)定。從這個意義上說,風(fēng)險管理有利于企業(yè)及社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展,有利于社會資源利用效能的最大化,也有利于維護(hù)社會生活的穩(wěn)定。

近幾年來,法律風(fēng)險管理才正式傳入我國。2005年3月,國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會政策法規(guī)局與全球企業(yè)法律顧問協(xié)會在京聯(lián)合舉辦國有重點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險防范國際論壇,商討如何加強(qiáng)國有重點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險管理。

2006年6月,國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會了《關(guān)于印發(fā)中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引的通知》,要求中央企業(yè)逐步建立全面風(fēng)險管理體系,其中自然也包含了法律風(fēng)險管理。這標(biāo)志著構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險管理體系已經(jīng)上升到中央企業(yè)的戰(zhàn)略高度。

2007年1月,全國工商聯(lián)亦《關(guān)于指導(dǎo)民營企業(yè)加強(qiáng)危機(jī)管理工作的若干意見》,指導(dǎo)民營企業(yè)應(yīng)注意提高自身法律素質(zhì)和法律意識,依法經(jīng)營,嚴(yán)格控制企業(yè)的法律風(fēng)險,嘗試在民營企業(yè)中推行法律風(fēng)險管理。

2009年5月,國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)當(dāng)前形勢下企業(yè)法律風(fēng)險防范有關(guān)問題的通知》,指出中央企業(yè)要進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險防范意識,把加強(qiáng)法律風(fēng)險防范作為當(dāng)前企業(yè)轉(zhuǎn)“危”為“機(jī)”的一個重要抓手,認(rèn)真組織開展新形勢下企業(yè)法律風(fēng)險源點(diǎn)的排查和評估,建立健全法律風(fēng)險的預(yù)警機(jī)制,加快完善以事前防范、事中控制為主、事后補(bǔ)救為輔的法律風(fēng)險控制管理體系,為企業(yè)在危機(jī)中加快結(jié)構(gòu)調(diào)整、實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略、進(jìn)一步提高國際競爭力提供堅(jiān)實(shí)的法律保障。

2011年2月,國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會并實(shí)施《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》(GB/T27914-2011),這一標(biāo)準(zhǔn)適用于各種類型和規(guī)模的企業(yè),可指導(dǎo)企業(yè)在其整個生命周期和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)中開展法律風(fēng)險管理活動。法律風(fēng)險管理熱潮風(fēng)起云涌,在各種企業(yè)經(jīng)營管理中日漸發(fā)揮其不可替代的重要作用。

二、中小企業(yè)法律風(fēng)險管理的特征

法律風(fēng)險管理,也被稱作法律風(fēng)險防控、法律風(fēng)險防范,學(xué)術(shù)上對其定義不一。根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》對企業(yè)法律風(fēng)險所下定義,“企業(yè)法律風(fēng)險是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定,由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化,或企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為,對企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。”本文將法律風(fēng)險管理的概念界定為,法律風(fēng)險管理即為依據(jù)法律和政策的監(jiān)管要求,將法律作為一種管理資源貫穿于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理中,遵循風(fēng)險管理的一般規(guī)則,通過系統(tǒng)規(guī)范的操作流程幫助企業(yè)最大限度防控風(fēng)險,減少損失,實(shí)現(xiàn)企業(yè)規(guī)范管理和利益最大化。

目前我國對法律風(fēng)險管理雖然沒有統(tǒng)一的概念,但一般來說,都認(rèn)為法律風(fēng)險管理具有以下特點(diǎn):第一,法律作為一種管理資源或者防控工具界入企業(yè)的日常生產(chǎn)管理中;第二,法律風(fēng)險管理屬于風(fēng)險管理的分支概念,遵循風(fēng)險管理的一般規(guī)則和常用流程;第三,法律風(fēng)險管理的依據(jù)是法律和政策的監(jiān)管要求,具有嚴(yán)肅性和法定性。

中小企業(yè)法律風(fēng)險管理與一般企業(yè)法律風(fēng)險管理相比,具有其自身的獨(dú)特性質(zhì)。首先,需要明晰中小企業(yè)的概念,依據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》對中小企業(yè)所下定義,中小企業(yè),是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的 有利于滿足社會需要,增加就業(yè),符合國家產(chǎn)業(yè)政策,生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。中小企業(yè)可以劃分為中型、小型、微型三種類型,具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo),結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。

工業(yè)和信息化部數(shù)據(jù)顯示,目前以非公有制經(jīng)濟(jì)為主的中小企業(yè)總數(shù)已占全國企業(yè)的99%,創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%,提供了全國80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位,上繳的稅收約占50%.

與中小企業(yè)的龐大數(shù)量和重要作用形成鮮明對比的是,2010年民建中央專題調(diào)研報告《后危機(jī)時代中小企業(yè)轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新的調(diào)查與建議》顯示,中國中小企業(yè)當(dāng)前平均壽命僅3.7年,其中8成以上是家族企業(yè)。而當(dāng)時歐洲和日本中小企業(yè)平均壽命為12.5年,美國是8.2年,德國500家優(yōu)秀中小企業(yè),有1/4都存活了100年以上。另據(jù)官方權(quán)威信息,2012年一季度中國中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)(SMEDI)為92.6,比上年四季度下降0.9點(diǎn),處于穩(wěn)中回落的狀態(tài),發(fā)展指數(shù)處于不景氣區(qū)間。中小企業(yè)抗風(fēng)險能力差、管理不完善,生存壽命短,法律風(fēng)險頻發(fā)、后果嚴(yán)重,發(fā)展瓶頸難以突破。較之大型企業(yè),中小企業(yè)更需要法律風(fēng)險管理,研究如何切實(shí)有效地對中小企業(yè)實(shí)施法律風(fēng)險管理也就更具有現(xiàn)實(shí)意義。

本文將中小企業(yè)法律風(fēng)險管理定義如下,依據(jù)法律和政策的監(jiān)管要求,將法律作為一種管理資源貫穿于中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理中,通過系統(tǒng)規(guī)范的操作流程,為企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險戰(zhàn)略管理,結(jié)合中小企業(yè)的具體需求和風(fēng)險可承受度,幫助中小企業(yè)在風(fēng)險與利益之間尋求最佳平衡,建立法律風(fēng)險管理防控預(yù)案,實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)規(guī)范管理和利益最大化。中小企業(yè)法律風(fēng)險管理除具備一般法律風(fēng)險管理的共性外,還具有以下特性:

第一,更加突出重點(diǎn)領(lǐng)域的法律風(fēng)險管理;與大型企業(yè)的全面法律風(fēng)險管理相比,中小企業(yè)根據(jù)發(fā)展階段和行業(yè)領(lǐng)域不同,有著不同的實(shí)際需求和風(fēng)險可承受度,如生產(chǎn)型的中小企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)、勞動人事領(lǐng)域的法律風(fēng)險點(diǎn)密集、頻發(fā),貿(mào)易型的中小企業(yè)在合同領(lǐng)域的法律風(fēng)險點(diǎn)密集、頻發(fā),根據(jù)各個企業(yè)的具體需求和風(fēng)險可承受度,在重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行更加突出的法律風(fēng)險管理,更容易被中小企業(yè)所認(rèn)同和歡迎。

第二,以定性法律風(fēng)險分析評估為主的法律風(fēng)險管理;法律風(fēng)險管理一般分為法律風(fēng)險信息檢索、法律風(fēng)險識別、法律風(fēng)險分析評估、法律風(fēng)險防控、法律風(fēng)險維護(hù)幾個環(huán)節(jié),這其中承上啟下的法律風(fēng)險分析評估環(huán)節(jié)中,需要對企業(yè)的法律風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估,鑒于中小企業(yè)處于數(shù)據(jù)不充分、評價模型不成熟的起步階段,對中小企業(yè),法律風(fēng)險分析評估主要是以定性分析為主、定量分析為輔,隨著中小企業(yè)的發(fā)展壯大和風(fēng)險偏好的增強(qiáng),逐步完善中小企業(yè)定量分析的方法,逐步建立起定性與定量相結(jié)合的風(fēng)險分析方法。

第三,遵循實(shí)效、簡化的法律風(fēng)險管理;中小企業(yè)一般不具備分工明晰的法務(wù)管理部門,相關(guān)的治理結(jié)構(gòu)和管理框架不太健全,這也決定在中小企業(yè)法律風(fēng)險管理更注重實(shí)效,對中小企業(yè)的法律風(fēng)險管理措施流程要更加注重簡化、刪繁就簡,這樣才出適應(yīng)中小企業(yè)的規(guī)模特點(diǎn),不至于水土不服。

三、中小企業(yè)法律風(fēng)險管理的必要性

(一)實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,有利于促進(jìn)社會穩(wěn)定,構(gòu)建社會主義和諧社會中小企業(yè)作為社會的一個重要組成部分,在國民經(jīng)濟(jì)中占著舉足輕重的地位,企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況對社會穩(wěn)定起著重要作用。企業(yè)經(jīng)營狀況不佳,下崗失業(yè)人員增多,國家利稅減少,經(jīng)濟(jì)總量降低,社會不穩(wěn)定因素增多,勢必對構(gòu)建和諧社會起著一定的阻礙作用。反之,通過中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,促進(jìn)中小企業(yè)健康生存和發(fā)展,則可以有力地推進(jìn)構(gòu)建和諧社會的進(jìn)程。

(二)實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,有利于加強(qiáng)中小企業(yè)風(fēng)險意識,緩解目前中小企業(yè)風(fēng)險繁雜混亂的狀況目前,由于國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化,國內(nèi)宏觀政策、貨幣政策由適度寬松向穩(wěn)健轉(zhuǎn)變,加之中小企業(yè)自身存在的抗風(fēng)險能力弱、管理不規(guī)范、競爭市場較為混亂等因素,中小企業(yè)的增長速度、生產(chǎn)收入,財(cái)務(wù)指標(biāo)增速出現(xiàn)回落,在部分區(qū)域甚至出現(xiàn)了不少中小企業(yè)的倒閉、關(guān)停的情況。中小企業(yè)的法律風(fēng)險較之大企業(yè)問題更多、更普遍、管理更落后,隱患更大,加之中小企業(yè)在內(nèi)部管理、制度建設(shè)、資金財(cái)力、防范風(fēng)險的能力等方面更混亂、更脆弱,一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實(shí)損害將嚴(yán)重?fù)p害中小企業(yè)競爭力,危及中小企業(yè)生存與發(fā)展,危及交易鏈條與信用環(huán)境。因此,目前中小企業(yè)的經(jīng)營管理迫切需要加強(qiáng)風(fēng)險意識,憂患意識,切實(shí)推行法律風(fēng)險管理,防微杜漸,使中小企業(yè)能夠健康發(fā)展。

(三)實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,有利于創(chuàng)建現(xiàn)代企業(yè)制度,使企業(yè)日常經(jīng)營管理合法規(guī)范現(xiàn)代企業(yè)制度是指以完善的企業(yè)法人制度為基礎(chǔ),以有限責(zé)任制度為保證,以公司企業(yè)為主要形式,以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為條件的新型企業(yè)制度,其主要內(nèi)容包括:企業(yè)法人制度、企業(yè)自負(fù)盈虧制度、出資者有限責(zé)任制度、科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)體制與組織管理制度。十四屆三中全會把現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征概括為“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”十六個字。這四個條件都離不開法律風(fēng)險管理對企業(yè)管理現(xiàn)狀的系統(tǒng)梳理和法律規(guī)范,當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營發(fā)展環(huán)境需要風(fēng)險關(guān)口的前移,實(shí)現(xiàn)以事先控制為主,“未病先防,已病防變”,系統(tǒng)化、動態(tài)化地管理風(fēng)險。這就要求企業(yè)要實(shí)現(xiàn)法律工作的“四個轉(zhuǎn)變”,即由傳統(tǒng)的救濟(jì)型、參與型、封閉型、事務(wù)型向預(yù)防型、把關(guān)型、開放型、管理型轉(zhuǎn)變,從整體上提升企業(yè)法律工作的保障作用與績效水平。因此,實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,是創(chuàng)建現(xiàn)代企業(yè)制度,實(shí)施規(guī)范化管理的重要途徑。

(四)實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,有利于中小企業(yè)合法參與市場競爭,培育良好的社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序社會主義市場經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì),需要良性守法的市場競爭者。中小企業(yè)作為社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要經(jīng)濟(jì)實(shí)體,其守法程度直接關(guān)乎社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的良性有序程度。目前相當(dāng)一部分中小企業(yè)缺乏法律風(fēng)險意識,有意無意地逃避市場監(jiān)管,忽視產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量,惡性詆毀競爭對手,這種違法無序地參與市場競爭,一方面會導(dǎo)致中小企業(yè)自身遭受非常大的法律風(fēng)險,雖然可能憑一時僥幸獲得高額利潤,但一旦遭到查處,法律后果十分嚴(yán)重;另一方面,也危害了社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序,損害消費(fèi)者及交易相對方的合法權(quán)益。實(shí)施中小企業(yè)法律風(fēng)險管理,既有利于微觀上的各個中小企業(yè),也有利于宏觀上的社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序。

總之,中小企業(yè)法律風(fēng)險管理作為一種新型的管理形式,匯集了法律與風(fēng)險管理的綜合應(yīng)用,本文對此進(jìn)行簡要分析,以期對我國中小企業(yè)的發(fā)展壯大有所參考,有所裨益