發布時間：2022-03-27 04:44:47
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的1篇金融保險論文，希望這些內容能成為您創作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。
摘要：近年來，金融保險混業成為理論界的焦點話題，并正在逐步演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。平行型金融保險控股公司是適合我國金融保險混業改革的目標模式。由于我國金融保險基礎比較薄弱，在金融保險體制上應當選擇積極穩妥地推進步驟。應繼續保持金融保險分業經營的總體格局，在此基礎上，逐步推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶，最終適度發展平行型金融保險控股公司。
關鍵詞：金融保險混業；路徑選擇；需求刺激；供給推動
在金融保險改革發展逐步加快的總體背景下，混業話題也因國內外金融保險接軌的客觀形勢，正在逐漸演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。
一、金融保險混業的內涵
(一)金融保險混業的含義
金融保險分／混業是指金融保險業中機構與功能的關系及其對應狀態，分業是機構發揮單一或部分金融保險功能，是機構與功能的一一對應關系，而混業是機構實現非單一金融保險功能，機構與功能多多對應，彼此交叉。
從覆蓋的范圍來看，金融保險混業需要從寬窄視角來區分：從狹義理解，金融保險混業僅指銀行業務與證券業務的分野；由廣義考察，范圍包括銀行業務、證券業務、保險業務和信托業務等所有金融保險領域，而且還存在單一行業內的細分市場，通常探討的金融保險分／混業一般基于廣義的范疇。應當承認，在目前普遍通行的二級金融保險體系框架內，這一問題還應分為經營和監管兩個層面，其中前者具體化為金融保險分業經營和混業經營的內容，后者則是指分業監管和統一監管的內容，兩者在實踐中也存在交叉的問題。
(二)混業現象的實質
從沿革和邏輯的角度來看，西方金融保險機構往往是在單一業務基礎上成長起來的，在相當長的時期內根本不存在多業經營的要求和可能性。但隨著實力的增長和不斷發展壯大，一些機構開始謀求突破單業限制和多元化經營，如此便提出了混業競爭的問題，從經營層面來看，混業是金融保險企業基于內部資源和外部環境狀況在發展戰略上選擇突破的一種結果。在客觀上，企業這種微觀選擇從整體上打破了傳統行業的分工模式，使競爭由業內局部范圍擴大至全部，通過資源重新配置、整體效率提升和金融保險功能的完善，促使金融保險結構不斷向合理化和高級化方向演進。
混業是一種穩態還僅僅是一種過渡態?迄今對這一問題的研究主要分為兩種觀點：機構主義認為，機構和行業結構是穩定的，將分業解釋為割地而治，混業則是對行業分工的突破，由此判斷混業是未來金融保險發展的大趨勢；功能主義認為，機構與行業劃分是相對的和不穩定的，但金融保險基本功能是穩定的，從而行業性分工是動態的。從金融保險業發展來看，金融保險功能毫無疑問地存在從無到有、從單一到綜合全面的一個過程，至今仍然在不斷地發展和完善，而這一過程隨著內外條件的變化可能呈現或緩或急的形態。當然，這種發展和完善并非對金融保險基本功能的否定和挑戰，而是其意義的延伸和深化。由于金融保險業具有較普通行業平緩的平均成本曲線，混業無疑是大型機構成長的動力平臺和理想環境，在技術上和實踐中需要混業模式。因此，混業是經濟金融保險發展到一定層次和階段時機構持續成長的基本要求，是市場經濟自然發展的結果，在邏輯上是穩態的。
按照經濟學理論，專業化是提高經濟活動效率的重要手段，在實踐中主要通過社會分工來實現。在歷史的早期，企業規模較小，往往成為社會分工的基層單位界限，而如今龐大的金融保險集團完全可以容納承擔實際分工職責的多個子單位，以此實現社會分工的專業化。由此可以推知，環境和組織變遷已經使社會分工的方式不斷發生變化，分工由單一組織范圍擴展至單一組織內部，終以混業方式來保持經濟的專業化方向發展，即目標實現方式和形式的變化。
在現實中企業經營是在一定制度下進行的，這種制度是金融保險市場中多種利益動態博弈的選擇結果。在制度選擇和變遷路徑方面，政府管制(理念、能力和政策)、市場結構和人文歷史等因素在相當程度上影響制度結構安排，這可以解釋不同階段和不同國家在分混業制度和制度下內容的差異性。
二、金融保險混業的動因
作為一種經濟現象，金融保險混業并非單一因素作用的產物，而是在西方特定經濟背景下多種因素共同作用和相互影響的結果。
(一)經濟思潮的變遷
在西方經濟學界，歷來存在著自由主義和國家干預主義兩大經濟思潮，前者祟尚自由經濟原則，反對國家干預經濟活動，在政策上要求自由地發展經濟；后者信奉國家干預理論，在政策上要求國家對經濟實行管理和干預、限制經濟自由，這種思想差異在不同歷史階段、地域和產業有不同的表現。在歷史上，兩大思潮此起彼伏，交替主導著西方經濟學界，并由此影響甚至決定了金融保險領域的重大變化。20世紀30年代以前，在經濟自由主義占統治地位的時期，西方各國政府對金融保險業也基本奉行“不干預主義”，對金融保險業的有限管理相對寬松，金融保險業的經營活動和發展具有自由和自發的特征。伴隨著經濟大危機，國家干預主義思潮替代自由主義成為社會主流，在實踐中各國陸續取消了自由金融保險制度，改轍為對金融保險業實行嚴厲的管制。以70年代末、80年代初英美大選、信奉新型自由經營論的政黨執政為標志，經濟自由主義重新走紅西方經濟學界，并延續至今。在這種思潮的引領下，金融保險自由化呼聲逐漸高漲，金融保險創新或通過當局主動改制、或通過事后默認的方式發生發展起來。這正是金融保險混業再現的基本理論背景。
(二)需求刺激和供給推動
在需求方面，刺激金融保險混業的因素在于：現代商品經濟迅猛發展，交換關系和金融保險關系日益復雜并滲透于全部經濟生活。尤其是經濟貨幣化向金融化發展以后，新的金融保險需求不斷涌現出來，包括新的資金來源、資產的流動性、經營的安全性以及分散風險等。這些新的或更高程度的要求，對于金融保險業來說，既是一種挑戰，又是一種潛在的發展機遇。因為每一種新的需求都意味著潛在的市場從而潛在的利益。在這種背景下，受規模經濟和范圍經濟的驅動、分散風險的要求以及全球競爭的壓力，金融保險業迫切需要通過創新，包括經營領域的多元化來提高競爭力和開拓新的發展空間。超級秘書網
從供給方面看，促進金融保險混業的因素主要有三個方面，一是監管理念從傳統的安全性和社會性轉向兼顧效率優先，監管制度和技術逐漸健全，監管經驗日益豐富，宏觀風險的預測技術不斷完善，國際范圍內監管合作得以加強，成為混業制度供給的背景因素。二是以計算機和互聯網為特征的新技術革命在相當程度上降低了金融保險通訊和數據處理成本，提高了金融保險管理技術開發和信息傳播的效率。與此相關聯，金融工程技術和金融衍生工具蓬勃發展，為金融保險機構控制多元化經營風險提供了技術性手段和基礎。三是世界經濟范圍內企業制度社會化趨勢的變化和重組浪潮為金融保險機構提供了多元化經營方式的技術引導。
(三)決定性因素：金融保險結構變化
從根本上講，金融保險混業是商品經濟進一步發展對金融保險發展的客觀要求的結果。金融保險產生于經濟，并且服從和服務于經濟的發展：較高程度的商品經濟必然要求較完善的金融保險服務；反之較發達的金融保險業又必將促進商品經濟.
一、內部控制信息溝通機制不完善
內部控制是一個龐大復雜的體系，其涉及的部門較多，對金融保險企業的業務流程進行持續的監控分析，會產生數量巨大的信息，相關的信息必須以一種能使工作人員行使各自職能的形式和時限被識別、掌握和溝通。甚至是對金融保險企業的投保人、被金融保險人、監管者和股東這樣的外界之間也必須有有效的溝通方式。金融保險企業要建立起有效的內部控制體系，需要重視對其暢通信息平臺的搭建，為內部控制的信息傳導提供有利條件。
二、內部監督機制效果不明顯
通過持續的監控行為、獨立的評估來實現對內部控制體系在一定時期的運行質量的評價反饋，是整個體系里的重要環節。但我國金融保險行業的內部審計機構尚未建立完善，或是崗位設置沒有為其設立單獨的部門，其獨立性和客觀性很難得以實現；或是人員配置不到位，導致內部監督工作受到限制；或是其工作范圍只局限于驗證會計信息的正確性，而與其應承擔的工作職能不符。這樣一來，金融保險企業內部控制的監督環節存在缺陷，會對內部控制的實施效果產生消極影響。
三、金融保險行業內部控制體系的改進建議
（一）營造良好的內部控制環境
要完善金融保險行業的內部控制體系，提高內部控制的有效性，首先需要加強內部控制的環境建設。關注國際上對內部控制最新的研究成果和理論發展，加深對內部控制的了解和系統認識，讓公司各級人員對內部控制給予充分的重視，為內部控制的建設營造一個良好的組織環境。同時，對內部控制的理解應避免再局限在某個部門上，金融保險企業的相關人員設計內部控制活動的時候，應該全面梳理公司運行的每個流程，來鎖定與內部控制目標相關的業務流程，內部控制具體執行時，需保證內部控制的每個步驟，從內控設計到分析再到提出意見以及對內部控制進行監督審計，都嚴格執行以保證內部控制體系的完整性。還需加強金融保險企業的現代管理能力和公司治理結構調整，強化董事會的職能，為內部控制體系營造一個適宜的基礎環境。
（二）加強風險識別和評估能力
強化金融保險企業的風險識別和評估能力，是其實現持續穩健發展的重要保障，金融保險企業的內部控制體系應貫穿內控目標的設定、風險識別、風險分析和風險應對措施。首先，需通過考察、流程分析等手段對風險進行判斷、分類和鑒定，在有效識別風險的基礎之上，特別注意加強突發事件應急機制和風險應對系統的構建。其次，需引入科學的風險分析技術，對其進行動態監控，盡量降低經營風險以及投保風險的損失程度。并對風險的發生，能夠提出及時有效的應對策略。
（三）完善內部控制信息溝通機制
完善的內部控制信息溝通機制，能夠保障內部控制的順利實施。金融保險企業需提高對日常經營活動及內部控制活動中產生的信息的重視程度，致力于搭建有效的信息平臺，為內外部相關人員提供順暢的信息溝通渠道。同時，還需保證所產生信息的質量，避免虛假的或是不準確的信息誤導相關人員的判斷和工作效率，通過對各種信息進行篩選、整理和甄別來保證其科學性和正確性。還可擴展公司獲取信息的渠道，比如建立受理舉報的專門機構及舉報人保護制度，以對相關人員產生制約效用，為避免舞弊提供有效途徑；或建立及時的信息共享機制，將各部門統一納入內部控制管理系統，直接在系統內建立內控信息交流和溝通的平臺，為信息的傳遞提供暢通的上行、下行通道。
（四）強加內部控制監督機制
內部控制監督機制主要對內部控制實施流程進行監控，對于金融保險企業內部控制的有效性及進一步的完善措施具有重要意義，有助于提升金融保險企業的財務信息質量及風險控制能力。內部控制監督機制記錄內部控制的信息，發現內部控制的制度缺陷和執行薄弱環節并深入發掘原因，從而有針對性的提出完善改進意見。金融保險企業需致力于開發完整功能的內部控制審計信息系統，對機構的各項經營活動進行全面的記錄、檢測和反饋，在實踐經驗中不斷改進更適合的模型設定和關鍵指標來度量業務情況，合理化對非現場審計、風險評估和日常檢測結合利用，有效實現對內部控制的審計工作。建立專業獨立的內部控制審計部門，避免機構內部的其他部門參與內部控制審計工作，以削弱其獨立性和權威性，破壞內部監督的職能運行，完善內部控制監督的專業技術和報告能力，對金融保險企業的內部控制管理進行持續性的監督評價，以保證自身的健康規范發展和經營目標的實現。
四、結語
我國銀監會、保監會早在2010年就了專門針對金融保險企業的內部控制規范準則，可見監管部門對金融保險行業開展內部控制管理的重視程度。我國金融保險行業的內部控制體系，還需加深對內部控制的研究分析和系統認識，營造合適的內控環境；需強化金融保險企業的風險識別和評估能力，以實現持續穩健發展；需完善的內部控制信息溝通機制，以保障內部控制的順利實施；最后由內部監督對內部控制管理進行持續性的反饋評價。因此，通過全面實施內部控制，來提高金融保險企業的風險管理能力以及經營管理水平，促進金融保險企業合規、穩健經營，金融保險行業對內部控制的大力推進具有重要的現實意義。
作者：張慶虹 單位：龍江銀行股份有限公司黑河九三支行
一、區域經濟文化發展的差異
區域經濟文化對于保險業發展影響很大：首先，經濟發達程度決定了人們對于保險產品的消費能力；其次，文化發展差異導致消費者對于保險消費觀念差異很大，從而導致各地保險市場發展差異很大；再次，由于經濟和文化的差異導致各保險公司對于需求也有很大差異；最后，由于經濟文化差異導致各區域保險公司的數量和質量差異也很大。綜合以上原因，一些高職院校為了提升畢業生的就業率，制定出的人才培養方案難以和地方經濟發展相適應，不能滿足地方經濟發展需要。
二、人才培養方案和保險企業實際需求脫節
受到多種原因影響，很多高職院校不能做到“開門辦學”，不能與金融保險企業和其他兄弟院校開展合作，且很多合作僅限于形式。因此，在確定人才培養方案時，很難根據金融保險企業的實際需求進行安排和設計，培養出來的人才也很難符合企業的實際需求，學生就業不能保障。
三、未來人才培養模式的創新設想
（一）突出職業能力和職業素質
1．在能力培養方面應包括基礎能力、職業能力兩個方面。通過從保險企業反饋的情況來看，在基礎能力方面應著重公文寫作和辦公自動化實際運用能力的培養，例如Excel軟件中數學函數的應用、Word軟件的排版、PowerPoint軟件中宣傳片的制作等。職業能力培養應主要突出銷售渠道開拓、保險業務管理和技巧、為客戶進行保險規劃等。2．職業素質方面的培養，應從以下幾方面進行：第一是職業道德方面的培養。可以把保險行業內的實際案例拿來給學生進行分析，通過案例讓學生清楚行業職業道德的要求。第二是溝通協調與團隊精神的培養。現在大多數新入職的大學生在工作中不善于溝通和協調，團隊精神差，工作中屢屢受挫，非常不利于學生職業生涯的成長，也不利于用人單位的人才規劃。第三是愛崗敬業精神與職業規劃能力的培養。具有愛崗敬業精神是學生就業后事業成功的重要一環，很多學生走向工作崗位后由于不能吃苦，缺乏愛崗敬業的精神，失去了很多晉升機會或頻繁跳槽換工作，沒有在一個單位的持續經驗積累，對自己的職業成長非常不利。在進行人才培養過程中，應開展職業規劃教育，使學生對自己的職業規劃有很清楚的認識，堅持在企業一線工作，積累工作經驗，努力實現自己的職業目標。第四，應加強學生創新意識的引導和培養。通過一些課程的開設來提升學生的創新意識，不斷提高創新能力，使學生在參加工作之后能夠依據行業和崗位特點不斷對工作進行創新，不斷改進管理方法和工作方式，為企業創造更大的效益。
（二）通過各類實習實踐提升學生的職業能力
在安排實習實踐教學環節方面，當前各高職學校一般做法都是“1.5+1+0.5”的人才培養方式，即前一年半的三個學期進行基礎能力培養，主要開設專業基礎課程，第四、五學期集中開設專業技能課程，并進行課程綜合實習實訓，第六學期進行企業頂崗實習。在實際運用中可以靈活地安排這種教學模式，可以依據院校本身的實際情況來安排實習實訓的時間，如將綜合實習實訓貫穿于教學過程中，把專業基礎課的開設壓縮到前兩個學期，第三、四學期集中開設專業技能課，并在第三學期和第四學期的后四周（連同暑假和寒假，每學期共計三個月）安排綜合實習實訓，第五學期前十周安排學生校內綜合實訓（主要是安排人身保險與財產保險的業務流程模擬訓練、證券與期貨投資模擬投資等），剩下的八周時間連同寒假和第六學期安排學生進行企業頂崗實習。這種“先教學—實踐—再教學—再實踐”雙循環互動教學方式可以使學生通過實習實訓發現專業學習中忽略而在實際中卻應用很多的專業知識，在再教學的過程中加強這方面的學習。
（三）加強和地方行業企業的聯系和合作
高職院校的專業建設主要應滿足地方經濟的需要，分析其原因，首先是高職院校對本地區經濟狀況非常了解，掌握地方行業企業的人才需求，能及時作出人才培養方案的調整，培養出符合地方經濟發展需要的人才；其次是由于地域優勢，高職院校與本地相關企業的交流和合作更加便捷；最后是在校外實習實訓基地建設方面，與本地行業企業合作，使得學校教師到企業掛職鍛煉或企業專家到學校兼職可能性更大。伴隨著我國經濟不斷增長，金融保險行業未來發展前景十分廣闊，對金融保險人才的需求也在不斷提升。金融保險專業人才培養模式不應是一個固定的模式，而應隨著行業需求不斷進行完善，只有這樣才能滿足金融保險企業對于人才的需求。
作者：田小龍 單位：吉林省經濟管理干部學院
一、高職金融保險專業人才培養中存在的問題
目前，高職金融保險教育重理論輕實踐、重知識傳授輕能力培養的現象普遍存在。教學中側重于理論知識的傳授，忽視對學生能力的培養。高職金融保險人才培養嚴重滯后于市場經濟發展的要求。主要表現在以下方面：人才培養目標模糊，課程設置單一，存在機械照搬本科院校課程的現象；對于學生專業的應用能力、業務操作能力培養不足；以傳統的課堂教學模式為主，教學缺乏感性要素，教材陳舊，教學方式呆板，無法充分吸引學生；缺乏實訓，實訓基地建設不足以滿足實踐的需求，教學實踐流于形式，畢業生實習對口率難以保證。
二、金融保險行業對學生的能力要求
隨著經濟的發展，在全球金融業并構與聯合的浪潮推動下，國際金融環境發生了深遠的變化，國內混業經營格局的出現，國內行業監管也隨之進行調整。加之2009年10月新《保險法》正式實施，對從業人員的素質提出了更高的要求。
（一）崗位定位。在金融保險業發展過程中，由于業務的擴充等引起管理系列、內勤系列、銀行系列人才需要的激增。行業相關崗位主要涉及保險公司的保險人崗位；保險經紀公司的保險經紀人；郵政、貨運、航空、汽車銷售等部門需求的保險兼業人才；社會保障機制下的社會保險人才等。從業的單位也不僅涉及保險公司，還有銀行、證券期貨公司、企事業單位和勞動民政部門等也都需要大量的金融保險人才。
（二）能力定位。金融保險業的大發展，銀行、證券及保險業務的相互聯系和滲透，對于相關人才的能力需求也提出了更高的要求，即保險與金融融合的多面手。筆者通過對學生就業實習單位的回訪，進行了金融保險專業人才的能力要求的調查，共發放調查問卷近百份，收回問卷88份，提煉出行業對金融保險人才要求的幾種能力：1、具備從事金融保險實務的專業工作能力。學生要熟練掌握保險知識，同時還要對銀行、證券、投資理財等知識有一定的把握，具備現代金融保險行業業務能力專長，如保險營銷、客戶管理、銀行存貸款業務處理、金融客戶服務，等等。2、具備良好的人際交往能力。主要包括良好的溝通合作能力和組織協調能力。金融保險工作就是要與人打交道，處理相關業務，對學生人際交往、溝通交流等綜合素質要求較高。3、具有自主學習和信息處理的能力。在金融保險工作實踐中，根據工作需要，要培養自主學習、終身學習的良好習慣；根據當今社會紛繁復雜的信息，利用互聯網和電子設備進行收集、分析、加工、處理，進而做到金融信息的形成、傳輸和。4、具備良好的職業道德。金融保險從業人員在各類金融活動過程中要有良好的金融業道德操守和誠信意識，愛崗敬業，具有高尚的道德品質。能自覺遵守黨和國家的各項方針政策、法律法規。
三、高職金融保險專業人才培養改革方向
為了金融全球化的發展對金融保險專業人才的需求，迫切需要我們積極進行高職金融保險教育改革，創新人才培養方案，改進教學內容和方法，注重學生在保險實務類課程方面的實操訓練，注重通用能力和職業能力的培養，努力培養符合企業、行業需要的，能夠勝任本職工作的高素質的金融保險專業畢業生。
（一）創新人才培養方案設計。金融保險專業人才培養要突出技能專、能力強、品德高的辦學目標，彰顯辦學特色，就要在人才培養方案上大下工夫。要經過充分的人才需求調研，在把握了“企業需要什么樣的畢業生”、“畢業生應具有哪些技能”的基礎之上，認真分析思考“如何設計體現和突出職業技能主線的教學環節”，對人才培養方案進行了科學的設計，“量身定做”專業人才。圍繞企業、行業對學生能力的需求，通過人才培養方案的設計，設置基礎素質模塊、專業素質模塊、考證模塊和個性化模塊等，將所需具備能力分置于人才培養方案的知識、能力和素質中。注重突出體現以職業技能培養為優秀的理念，不僅在專業素質模塊中設置了專業實踐環節，開設保險實務相關實訓和專業實習，而且在理論教學部分也加大了實訓的內容，將實訓置于日常教學之中。通過個性化發展模塊，根據學生專長和喜好，將課程向保險、銀行、證券、理財投資等縱深方向延伸。
（二）改進教學方法和手段。好的人才培養方案要發揮作用，一定要輔助以豐富的教學方法、手段，吸引學生的注意力，達到好的教學效果。可以通過綜合運用講授教學法、分組討論法、案例引導法、角色扮演法、情境模擬法、現場演示法、實操演練法等教學方法，充分利用多媒體教學手段、圖書教學資源和網絡教學資源，如微課平臺、精品課程教學資源、各類考試的資源庫以及手機微信、QQ等途徑，向學生傳輸信息。以這些新鮮的媒介輔助教學，學生喜聞樂見，學習效果能夠得到較大改善。只要教師加以引導，側重于對重點知識的歸納、概括和解釋，學生就可以利用網絡等資源進行資料的收集、整理、研究和分析，掌握需要的理論知識，老師可以將更多的時間留給學生做各種練習、案例分析、研究報告、課后作業等，進而提高學生的學習效果以及自主學習的能力。
（三）加大實習實訓力度。充分利用校內實訓室，開展崗位技能訓練和綜合技能訓練，使學生熟悉各類業務軟件，完成單證操作實習、人專項實習等，創設真實的情景化教學模式，增強學生的實踐技能。在此基礎之上，大力開展校企合作，針對專業特點，開設由行業專家、講師主講的課程和講座，如晨會經營、團隊管理、金融保險業發展前沿等等，使學生感受到行業真實的氛圍。積極安排學生深入企業實習，通過認識實習、輪崗實習、專項任務實習、頂崗實習等，使學生與企業、崗位“零距離”，通過一階段的實習，可以有效地使學生將理論與實踐逐步整合起來，切實提高實踐能力。
（四）注重職業道德的培養。加強職業道德教育、規范執業行為，對于加強金融保險業的誠信建設，提升金融保險服務水平，推進金融保險業的長期健康發展發揮重要作用。要通過教育，使學生堅守守法遵規、誠實信用、專業勝任、客戶至上、勤勉盡責、公平競爭、保守秘密，具備良好的職業道德和操守。同時，還應注重大學生職業精神的培養，這也是目前企業、行業看重的人才素質之一。在高職教學中，可以開設相關課程，或進行相關社團活動，有目的地提升學生的身體素質，尤其是在工作壓力較大時的心理素質，使學生逐步具備擔當精神、團隊精神、創新精神，為就業后的發展打下良好的基礎。高職院校金融保險專業要改變目前不容樂觀的現狀，就需要廣大教師、教學工作者在教學改革方面做大量的思考和實踐，需要我們在人才培養的思路、培養方案的設計、教學方法和手段、實訓基地的建設、職業道德的建設等多方面大下工夫，為培養金融保險高素質技能型人才，提高金融保險業從業人員的素質、提升行業服務質量做出貢獻。
作者:賈亞楠 單位:包頭輕工職業技術學院
1高職院校金融保險專業就業狀況
文章對就業狀況主要是在北方、南方、沿海等城市中選取一所高職院校來進行比較，從其就業方向，就業數量，單位對畢業生的認可度等方面研究高職院校的就業狀況。
1.1就業率高，但對口率低高職院校主要是向社會輸送應用型人才，但是由于高職院校金融保險專業尤其是非財經類高職院校的起步比較晚，對本專業的認識不清，師資力量薄弱，所以在具體的人才培養方案中以培養一線員工居多。例如南方的湖北財稅職業學院80%以上的畢業生畢業后從事的都是與金融保險相關的工作，只有少數畢業生從事了其他行業工作，畢業生就業方向主要集中在保險公司、保險經紀公司、保險咨詢公司和綜合性的金融服務公司，從事保險咨詢、保險的、保險策劃、信息分析和理財服務等一線工作[3]；而沿海城市的蘇州經貿職業技術學院的金融專科畢業生的就業率達到了90%，但是其中卻有55%從事與金融無多大關聯的行業，例如服裝業、餐飲業等，9%的學生專升本，5%的學生在銀行工作，20%的學生在保險公司工作，10%的同學在證券公司工作。
1.2企業對學生的專業工作能力評價低根據高職院校對學生的跟蹤調查的數據結果顯示，80%的單位都認為本專業畢業生踏實、認真，但是實際的工作能力方面有待提高。綜上所述，金融保險行業對人才的需求主要集中在高端人才和基層一線人才，而且這種需求在近10年內是呈上升的趨勢，而從高職院校的培養目標及就業現狀來看，其主要是為社會培養基層一線人才，而且所從事的單位主要是以證券、保險等為主，涉及的金融面比較狹窄，工作的技術含量不高，整體的就業質量偏低。作為為社會提供應用型人才的高職院校，要真正地從學院的實際出發，不只局限向社會提供一線的應用型人才，更要加大其資金、實訓基地、校企合作等硬件與雙師型教師、教材編寫及選取、課程體系設置等軟件的投入，提高學校就業質量，所以金融保險專業的建設至關重要。
2高職院校金融保險專業的建設
文章主要將上文所提及的高職院校金融保險專業的需求與就業現狀所表現出的就業質量低的問題作為金融保險專業建設的主要目標，以需求決定人才培養的模式進行分析，認為高職院校金融保險專業的建設應該從企業職業能力出發，培養與企業需求一致的人才，那么就要從人才培養方案、教學改革兩方面進行專業建設。
2.1提高學生職業能力，建立知識、能力、素質并重的人才培養模式
2.1.1重新修訂人才培養方案高職院校在對金融保險專業學生進行跟蹤調查時發現，50%以上的學生在就業不到1年的時間里會因為不適應、壓力大等原因進行工作的調換，所以很多企業在招聘過程中對學生的信用及適應能力非常看重，并將其作為招聘條件之一；2000年至2006年的《教育部關于高等職業教育培養目標的文件要求》顯示，我國高職教育的培養方向從“高技能型人才”轉變為“高素質的技能性人才”，高職教育不應該只是培養學生某種技能，更要培養學生具備某些能力，尤其是工作適應能力、實踐能力、就業能力等。企業及政府都提倡院校轉變人才培養目標，所以高職院校金融保險專業的人才培養目標也隨之發生變化，而且要根據實際資源現狀，依據專業特點以及社會對金融保險人才的規格要求，在突出基本能力、崗位能力、應變能力等各種能力培養的同時，加強基礎理論教學和應用。如：建立多處校外實訓實習基地，讓學生接受系統理論知識后，能夠有充足的機會得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。[4]
2.1.2錯層培養，構建與金融保險專業需求相一致的金字塔人才結構各高校應根據自身資源和條件，在培養方向上形成一定的層次，按照不同的市場定位構建人才培養的錯位競爭。高職院校作為應用型高校，則應加強金融保險專業的操作和實踐課程的開發設計，把學生培養成貼近市場、動手能力強、上手快的應用型人才。[5]
2.1.3加強校企合作，采用產學結合的教學模式高職教育要以就業為導向。這就決定了高職教育必須走產學結合之路，專業建設也必須強化校企合作。然而到目前為止，高職院校開展了很多校企合作，但大都是關于該校的優秀專業，金融保險專業為高職院校提供的主要是一線的技能型人才，所從事的崗位以銷售為主，工作流動性大，一方面學生不愿意參加，第二企業的保障不夠。造成了高職院校至今尚未真正形成校企互贏的合作機制。而要做到真正的校企合作，除了校方與企業之間的聯系之外，也要將政府，學生的意愿考慮在內，這樣才能達到真正的安全、實用的產學結合。
2.2建立雙師型師資團隊及校內實訓基地，逃出怪圈
金融保險專業對人才的需求大，為高職院校的招生提供了有利條件，但是根據調查，有的學校該專業的招生人數卻在減少，例如重慶信息技術職業學院，該學院在2011年申報的金融保險專業，2011年招生人數79人，2012年招生人數40人，2013年招生僅有14人，呈逐年下降的趨勢。產生這種怪圈主要是由師資力量的薄弱，院校硬件設置滯后，相關的實訓軟件等缺少等因素造成的，高職院校中有發展好的，但是都逃不出這種怪圈。這種怪圈不僅影響了高職院校的招生人數，更使得很多畢業的學生對母校產生了諸多不滿，而這些不滿主要指向的是高職院校的師資與硬件設施，所以高職院校要提高招生人數，就要通過這兩個方面來進行，而且一定要摒棄模仿和搞形式主義。
3總結
高職院校金融保險專業在面對供需1：4的大空缺的現實下，不能盲目地擴大招生，搞形式主義。對該專業的建設一定要建立在企業需求和就業的基礎上，通過人才培養模式和師資力量來招徠更多的生源，否則金融保險專業會歿滅一途。
作者:宗紅寶 單位:重慶信息技術職業學院
一、高職院校學生素質教育的內涵及優秀內容
1．高職院校學生的素質要求
對于高職院校學生而言，近期面臨的主要是專業學習和就業兩大問題，因而對于素質教育的方向更為明晰，綜合來看主要可以歸納為三個層次：即思想和身心素質、職業素質、綜合素質，這三個部分相互影響，相輔相成。第一層次，思想和身心素質，主要包括學生的政治修養、思想道德、心理和身體健康狀況、學習和工作態度等內容。這些素質是學生生存和發展的基礎，它決定了學生生活工作質量的好壞。這類素質的教育目的是讓學生形成正確的世界觀、人生觀、價值觀，有堅定的政治立場，具備健康的體格，良好的身體素質，同時在心理上具有堅強的意志力以及積極、樂觀、向上的處事心態。第二層次，職業素質，主要包括學生的專業技能、職業素養、溝通能力、團隊合作意識、職業責任意識等。這類素質的教育目的是使學生掌握基本的科學文化及專業技能，做到專業知識扎實牢固，掌握職業崗位所需的各種方法技能，同時具備在工作中應有的語言溝通能力、團隊協作能力等。第三層次，綜合素質，主要包括學生的自主學習能力、環境適應能力、創新意識、抗挫能力、職業遷徙能力和個性化發展等。面對學生就業環境的變化，這類素質顯得尤為突出，它可以使學生在具備基本素質的前提下得到自我提升。它要求學生能夠面對工作環境的變遷及工作內容的更新進行自我學習及自我調整，能夠在遇到困難時捋清解決問題的思路和方法，能夠對自我發展進行合理的規劃。
2．高職院校金融保險專業學生素質的要求
金融保險類專業的人才培養目標是面向商業銀行和保險公司等金融企業培養技術技能型金融保險人才，涉及的崗位主要包括商業銀行綜合柜員、大堂經理、客戶經理、保險人、理賠員，證券公司客戶經理等。在這種情況下，梳理金融保險專業學生應具備的素質內容時必須考慮金融行業的自身特點，為學生今后的發展起引領作用。金融行業有別于其他領域，首先，金融企業所從事的工作主要為貨幣領域，因此金融行業具有經營高風險的特殊性質，這就對金融從業人員的職業道德素質要求較高；其次，金融體系中金融機構的種類繁多，如商業銀行、保險公司、證券公司、信托機構等，各類機構業務專業性強；再次，金融機構的工作崗位涉獵寬泛，如商業銀行的相關崗位從大類上分為柜面業務崗、國際結算崗、客戶經理崗、理財業務崗、信用卡營銷崗、客戶服務崗等，每類崗位又會細分具體崗位；最后，隨著金融創新自由化的發展，金融企業的相關業務更新快，就銀行而言，從過去的存、貸、結算業務到隨后的拆借、投資業務，發展到現在的期貨、期權、互換、遠期協議等，金融創新層出不窮，尤其在金融業對外開放的條件下，業務國際化趨勢明顯，與此同時，面對全球金融業新趨勢的進一步發展，我國今后將更加需要金融復合型人才，因此這些行業特點要求金融專業學生素質更加全面。
二、高職院校素質教育工作重心調研
當前，很多高職院校的金融保險專業對學生素質教育都非常重視，在很多方面突出素質教育的內容，也為學生提升素質做了很多工作。大部分學校比較重視學生職業素質的提高，例如在金融保險專業人才培養方案中實訓比例的提高，部分學校金融保險專業在教學中增設實訓課程，開設一些銀行業務模擬、證券軟件行情分析、保險業務流程操作等，或在專業課程的教學基礎上增加案例分析及情境模擬等環節，以提高學生的專業能力。但素質教育的內容包括三個層次，企業及學生自身到底哪些素質迫切要求提升直接關系著我們高職院校素質教育重心的偏轉。通過調查研究，對金融企業及在校金融專業學生從三個層次中的思想道德、身心健康、工作態度、專業技能、溝通能力、合作意識、學習能力、適應能力、創新能力、抗挫能力及職業遷徙能力等多個方面進行走訪調查，研究當前環境下學生素質提升的主要方向。調研中發現企業與學生對素質要求的內容側重有所不同，從金融企業角度看，由于金融業經營的高風險及程序化，他們更希望增強學生的思想道德和工作態度，即第一層次素質；而金融保險專業學生自身認為面對金融行業發展迅速，產品更新快的大環境，當前最需要提高的是學習能力、創新能力及職業遷徙能力等，即第三層次的素質。素質教育內涵的三層次說明對學生素質教育是全方位、多面化的，對當前素質提升重心的研究則可以幫助我們在全方位素質教育中做到普遍化提升的基礎上發現關注重點。
三、素質教育融入金融保險專業的載體研究
目前，高職院校的金融保險專業都在積極的將素質教育與專業教育相融合，通過調研走訪，總結了一些效果較好的融入載體，主要包括：
1．舉辦和參加金融技能大賽主要通過銀行技能競賽、證券模擬交易大賽、保險產品創意比賽、金融案例分析大賽等形式來實現素質教育與專業的融合。這些比賽有校內賽、省賽、國賽，層次多樣，有的還通過與校外金融機構合作，以金融企業一線職員為裁判或評委來保證比賽的專業性和正規性。金融技能大賽為高職院校的金融專業師生搭建了展示能力的平臺，力求提高學生的專業理論與實踐相結合的能力，使學生拓寬視野，開闊思路，達到以賽促教，以賽促學的目的。目前，天津市有12所高職院校開設了金融相關專業，其中金融保險專業有3所，經過調研發現這些學校大多舉辦或參加過校內外金融相關技能大賽，目前，很多軟件公司如國泰安、典閱等都在開發軟件的同時借助所開發的軟件舉辦一些金融專業技能大賽，如銀行技能大賽、金融證券投資模擬大賽、投資理財規劃大賽、金融建模大賽、保險技能大賽等。高職院校金融相關專業可以根據這些大賽的特點，綜合比較后選擇適合的比賽參加，可以在各校師生廣泛交流的基礎上，促進專業與素質提升的融合。
2．對專業課程進行改革
（1）從教學內容方面看，主要包括在了解金融保險行業需求的基礎上，分析專業崗位知識結構的合理性和適用性，對專業課程的理論教學與實踐教學比例進行合理分配，通過實踐教學環節激發學生學習的興趣，尤其是情境教學的設計要以項目情境為導向，使學生在工作中學習，從而增強責任意識，提高其分析問題、解決問題的能力。與此同時，教學內容應加強職業道德素質，教師設計案例及情境時可以適當增加相應內容，利用金融企業的真實案例對學生進行教育，正確引導學生行為，在教學中讓學生了解職業道德的重要性，從而自覺遵守職業準則，直至形成習慣。
（2）從教學方法方面看，可以鼓勵教師運用多樣化的教學方法充分調動學生學習的積極性，包括講授、討論、實驗、案例分析、頭腦風暴、小組拼圖、小組合作、卡片展示、角色扮演等多種教學法，運用多樣的教學方法不僅使課堂氣氛活躍，還可以培養學生學習的自主和協作意識，例如角色扮演法在保險類課程中的應用，可以讓學生扮演保險公司人、理賠員以及客戶等，將保險產品的推銷、保單的促成以及在出險后的審核理賠過程立體呈現在學生面前，既提高學生的溝通能力，了解保險中應遵循的職業操守，又熟悉保險業務流程，學習保險專業知識。再如小組合作法在銀行會計課程改革中的應用，對于商業銀行的會計核算工作可以讓學生針對每個實訓情境在制定實施方案后，分工合作完成分錄編制、審核填制會計憑證、登記明細賬和總賬賬頁，在實際操作中讓學生對賬務處理的嚴謹性有了深切體會，同時還能實現“理實一體”教學效果。教學手段除了可以運用多媒體設備，還可以在實驗實訓類教學環節，通過與金融企業的校企合作來實現，例如可以聘請金融企業的專業人員為學生進行講解及指導，提高教學的專業性。
（3）從教學考核方面看，應該采取靈活多樣的考試形式。教學考核不應再簡單的從職業能力角度出發，而應是對學生綜合素質進行全面評價，只有從考核上重視學生的綜合素質能力，才能在日常促進學生自我提升。為了更為全面的對學生進行評價，應該將綜合素質的三層次結合多樣化的教學方法展開，以期在教學過程中做好各環節的實時評價，這要求教師在設計情境及項目時要將計劃評價考核的內容融入其中，并在課前以任務單的形式向學生明確工作內容及任務目標，與此同時還應該在過程實施中隨時以評價表的形式進行考核記錄。由于金融專業的理論分析多于實踐操作，對問題的分析研究更能體現學生對專業知識的掌握及運用，加強思維訓練可以利用小組討論、案例分析、角色扮演等方式考核學生職業素質能力水平，利用特定課程內容使專業與品德教育相融合，如金融案例中引導學生正確認識貨幣，樹立良好的金錢觀，形成良好的道德品質，通過金融案例分析考核學生思想道德素質水平。
四、素質教育載體與專業融入的建議及嘗試
1．實習實訓環境的改善：實地實驗感受實習實訓是為了更好地實現“教中做，做中學”的教學模式，目前國內大多金融類專業的教學實訓項目都設置了實訓室或實訓基地，一般校內實訓基地以模擬實訓室為主，普遍設置的有商業銀行綜合業務實訓室，讓學生完成銀行柜面業務、會計核算等相關工作；證券投資實訓室，完成證券業務的開戶、看盤、分析、交易等模擬操作；保險實訓室的設置主要通過學生處理承保、核保、理賠等來實現。這些校內實訓內容的實現主要通過模擬仿真軟件，在一定程度上讓學生擺脫了傳統理論教學模式，加強了對專業的認知。經過對新加坡職業院校的考察，切身體會到真實實習實訓環境的重要性，應該借鑒新加坡職業院校的“教學工廠”模式，邀請金融企業，例如保險公司、證券公司在學校成立業務部門，分別在校內成立金融投資實訓室、保險業務實訓室，將真實的項目帶到學校，讓學生接觸并參與企業真實的業務操作，而不是只停留在模擬層面。真實的環境、真實的項目可以讓學生看到企業真實運作情況，不論從道德素養、職業素養還是創新等綜合素質都可以在前輩的帶動下有所提高，這種環境下提升的素質是自然改變并形成的，而外界強加給學生的則往往收效甚微。
2．授課形式改善：翻轉課堂與微課配合使用翻轉課堂的教學模式在2007年就開始在美國的一些學校嘗試，它是在薩爾曼·罕的微課基礎上發展起來的。這種模式重新調整課堂內外的教學結構，將學習的決定權由教師轉移到學生，使學生在課外利用視頻、電子書等現代化信息媒體自主的進行學習，還可以通過網絡實現與同學及老師的討論分析，同時將課堂的時間解放出來供學生和教師進行交流，并完成項目內容及互動環節。翻轉課堂地有效實施可以提高學生學習的自主性和參與性，增進師生間的個性化溝通，對提升學生的綜合素質有很大幫助，尤其是對金融專業的學生來說，大量的金融案例資料會占用課堂的很多時間，金融知識、經濟問題通常比較抽象，利用微視頻的方式使學生更容易接受和學習。學生通過這種模式的學習，可以鍛煉自己發現問題、分析問題和解決問題的能力，對經濟現象建立獨特的見解，從而多角度的看問題，實現學生的個性化發展。
以上方式，對學生全面素質的提升有著積極意義，目前很多學校都在積極地參加全國微課比賽，在2013年首屆全國高校微課教學比賽中，共有1600多所高校的12000多名教師參加，其中高職院校參賽3955份，通過微課的錄制，很多專業教師積累了視頻教學經驗。因此，可以此為契機，鼓勵專業教師制作適合學生自主學習的微課程視頻，讓學生通過自主探究式學習獲取知識，教會學生如何學習，而不是簡單傳授知識，從而推進翻轉課堂的全面實施，提升學生的整體素質。
作者:王婭楠 單位:天津現代職業技術學院
一、校企合作機制創新與實踐的主要內容
通過和行業企業的合作，實現資源共享、優勢互補，共同發展，合作模式靈活多樣，促進了雙方共同發展，達到學校、企業和學生三贏。
（一）重組專業建設指導委員會。
金融保險專業于2011年末重組了專業建設指導委員會，邀請銀行、保險公司、證券公司高管、行業協會及政府相關部門專家加入，校企合作形成強大合力，共同完成專業建設。專業建設指導委員會的主要職責是設定專業發展規劃研究專業調整與建設、研討課程開發與建設促進教學管理、協調學生實習、實訓頂崗與就業、實現專業教學要求與企業崗位技能要求對接。專業建設指導委員會不定期舉行研討會，就金融保險專業人才培養模式與人才培養方案展開卓有成效的討論，委員們對課程的開設門類、職業素質與能力的構造、校內外實習實訓等內容提出有針對性的建議。專業建設指導委員會的重組對金融保險專業更好地為產業服務搭建了平臺，也有助于實現專業教學要求與企業崗位技能要求的對接。
（二）創辦江蘇財經?紫金保險學院
1、江蘇財經?紫金保險學院成立。
2011年11月4日，學院領導與紫金財產保險有限公司江蘇分公司總經理共同為“江蘇財經?紫金保險學院”揭牌，當兩位領導的手緊緊握在一起時，頓時引起臺下一片掌聲。這一刻不僅標志著學院與紫金財產保險有限公司的友好合作又跨入了一個嶄新的階段，也為學院創新校企合作機制，改革人才培養模式添寫了濃重的一筆，更為學院進一步提高人才培養質量，提高服務地方社會經濟發展能力注入了新的活力。
2、江蘇財經?紫金保險學院章程。
為明確江蘇財經?紫金保險學院的辦學指導思想和根本任務，規范學院內部管理體制和運行機制，根據《中華人民共和國合同法》和《中華人民共和國職業教育法》，合作雙方起草并通過了江蘇財經?紫金保險學院章程。章程由總則、組織機構、工作內容與形式、雙方的責任和義務、經費來源與財務管理、附則六部分內容構成。
3、企業參與課程考核與評價。
為了讓專業人才培養更加符合企業要求，實現高端技能型人才培養目標，金融保險專業聘請了紫金保險公司淮安中心支公司總經理及銷售部、客服部、人力資源部等部門高管作為金融保險專業兼職教師，參與財產保險、保險基礎等課程建設與課程教學，課程教學的部分內容轉移到了紫金保險公司實地進行，兼職教師對學生進行了現場教學，并根據學生的實地學習表現提供了考核評價意見。同時，紫金保險公司還接納了金融保險專業畢業班學生到公司頂崗實習，幾位高管還兼任了頂崗實習畢業生的實習指導及論文指導教師，對學生的實習表現提出了考核評價意見。由于紫金保險公司兼職教師在考核評價上更重視對學生工作能力與素質的評價，使金融保險專業借助江蘇財經?紫金保險學院這個平臺豐富了考核評價體系，對學生的考核評價更趨全面系統。
4、青年教師到紫金保險掛職鍛煉。
在校企合作交流過程中，金融保險專業有數名青年教師在紫金保險公司掛職鍛煉、實踐實習。在實習掛職期間，通過輪崗學習，分別實習了前臺業務、銷售業務和理賠業務等，提高了自身實踐操作能力，提升了教學水平。5、開設員工培訓班。金融保險專業與紫金公司共同開設了兩期培訓班，開展對紫金保險公司員工的培訓，講授風險與保險、財產保險、汽車保險知識，進行保險營銷技能培訓，培訓后紫金保險員工參加的保險營銷從業資格考試通過率達100%。
（三）與中國工商銀行共建
“青年金融實踐體驗中心”。2012年11月27日，學院領導、中國工商銀行江蘇省分行及淮安分行領導共同為“青年金融實踐體驗中心”揭牌。“青年金融實踐體驗中心”的成立，是雙方共青團組織積極探索服務青年大學生的新途徑，是為促進青年員工立功建業、幫助青年學生增加實踐機會的益事，也是工商銀行和我院金融保險專業深化校企合作的一項重要舉措。共建“青年金融實踐體驗中心”以來，淮安市工行工作人員多次走進校園為師生宣傳金融知識、釋疑解惑，免費辦理網銀、手機銀行等業務；金融保險專業的學生也多次赴工商銀行城南支行體驗金融產品，熟悉崗位流程，提高職業能力；隨著雙方合作的不斷深入，將會為培養優秀人才和社會經濟發展做出更大的貢獻。
（四）校企共建實訓基地
1、校內實訓中心建設。
近兩年來，金融保險專業改擴建了原有的模擬銀行、證券實訓室、保險實訓室等校內實訓室，建成了“仿真、集成、開放”的金融實訓中心。以金融行業一線操作、客服及營銷類崗位作為人才培養定位，本著專業建設服務產業的宗旨，金融實訓中心設有銀行仿真實訓室、銀行綜合技能實訓室、保險仿真實訓室、保險綜合技能實訓室、證券交易實訓室等八個實訓室，同時在建設規劃中的還有理財實訓室和貨幣博覽館。金融實訓中心配套了銀行柜臺綜合業務、銀行信貸業務、保險綜合業務、證券投資業務、銀行卡業務、理財規劃業務等實訓教學軟件，充分滿足學生職業素養訓練、業務流程操作、崗位基本技能和優秀技能培養的需要；實訓中心充分模擬職場環境、營造職場氛圍，實現專業教學過程的“理實一體、學做結合”。金融實訓中心同時可用于企業員工培訓、繼續教育培訓、終身學習培訓，集成多種功能，是服務社會的基地，是金融保險人才培養的搖籃。
2、強化校外實訓基地功能。
通過成立江蘇財經?紫金保險學院密切了與紫金財產保險有限公司的合作關系。同時，金融保險專業與中國人壽淮安公司簽訂了長期戰略性合作協議，向中國人壽公司輸送即將畢業的學生參加暑期工學結合實踐，取得了良好成效，中國人壽對金融保險專業學生給予了極高的評價，同時學生也對這樣的校企合作內容非常支持，他們說這樣的暑期實踐既鍛煉了他們的能力又增加了他們的收入，減輕了家庭的負擔。目前金融保險專業已擁有15家校外實訓基地。
（五）工學結合，推進一體化教學改革。
一體化教學就是說將工作與學習一體化、理論與實踐一體化、教室與實訓室一體化、課堂與職場環境一體化。在金融保險行業專家的指導下，通過優秀崗位職業能力分析，進行工作項目與工作任務分解，形成符合高素質技術技能型專門人才培養需要的課程標準體系，幫助學生實現從學習者到工作者的角色轉換。以職業能力為目標確定教學內容，以典型的工作任務為載體設計教學項目，依托校內外實訓基地的仿真或真實環境，增強學生的直觀體驗，激發學生學習興趣，加強對學生實踐操作能力的培養。通過金融實訓中心的建設，重組教學環境、重設課堂氛圍、重設教學評價等，重構課堂教學，全方位改造原有教學情境和場所，將課程教學設置在學做合一的實習實訓場所，實訓中心充分模擬職場環境、營造職場氛圍，實現訓練的仿真，教學的一體。以實訓室為教學場地，開放課堂，以專題培訓的方式請學生走出教室，將操作性很強，如銀行柜臺業務、產品營銷業務、客戶服務業務、證券經紀業務、現場查勘業務等，轉移到銀行、保險公司、證券公司等校外實習基地實地上課，教學做一體化，實現學習和工作零距離結合，切實做到工學交替。
（六）校企合作開發課程。
使培養的人才能更吻合金融保險行業企業的需求，通過開展市場調研與邀請金融保險行業企業專家座談等多種形式，進一步明確金融保險專業崗位職業能力，明確行業企業技術標準，課證融通，實現專業課程與職業標準的對接。并在此基礎上，與銀行、保險公司、證券公司業務骨干攜手共同開發建設商業銀行綜合柜臺業務、商業銀行信貸實務、金融產品營銷、財產保險、人身保險、證券投資實務等6門專業優秀課程。在校企共建優秀課程的基礎上，共同開發校企雙向使用的項目化教學（培訓）教材，教材內容選取金融企業真實業務，反映“理實一體、學做結合”的培養理念。
二、校企合作機制創新與實踐的主要成效
通過全面校企合作，廣泛搭建產學結合的職教平臺，形成了人才共育、過程共管、成果共享、責任共擔的緊密型合作辦學體制機制，促進校企深度合作，推進辦學模式的創新，增強辦學活力。
（一）創新了人才培養。
根據建設行業特點，金融保險專業創新了“課證融通、工學交替、個性發展”的人才培養模式，在此模式下金融保險專業大力推進“雙證書”制度，實現學歷證書與職業資格證書的對接；校企合作發展，工學交替，實現專業教學要求與企業崗位技能要求對接；開展了分段式教學、仿真模擬實訓和任務驅動等教學模式。
（二）課程建設與改革開放見成效。
為實現人才培養目標，提高學生職業競爭力，在充分聽取和吸收行業企業專家意見，在對典型工作任務進行深入分析的基礎上，確定必備的專業應用知識、職業優秀能力、職業主要素質，從而確定學習領域課程，構建了“學做結合、理實一體”的課程體系。同時，加強了課程開發與建設力度，與行業企業人員，共同開展課程建設，成果有省級精品課和院級精品課、優質課、達標課等。
（三）教師素質得到提高。
利用校企合作平臺，按照“能工巧匠進課堂”的要求，初步建立起一支職稱、學歷、雙師、專兼結構合理，教學能力、專業能力、實踐能力、職業教育研究能力等全面發展的“雙師型”專業教學團隊。
（四）實訓基地建設多樣化。
為加強教師和學生實踐能力的培養，本著建設主體多元化的原則，多渠道、多形式籌措資金，遵循“校內建企、企內建校”的思想，充分利用專業建設指導委員會資源和紫金保險學院優勢，整合校內外資源，組建了多模式的校內外生產性實訓基地和學習性實訓基地。如與紫金保險合作建成保險仿真實訓室、與工商銀行合作建成銀行仿真實訓室；在紫金保險、海通證券設立駐企工作站等。
作者：張曉華 單位：江蘇財經職業技術學院
一、3243課程開發模式
3243課程開發模式是一種新的課程開發模式。該模式基于行業分析，以工作過程為導向，將專業市場需求、職業崗位群工作要求、具體教學內容、教學情境有機地聯系在一起。該模式基于職業分析，開發的課程體系與課程內容符合國家相關職業標準。它基于任務分析，設計具體教學任務，實現“教學做”一體，落實能力培養。
（一）三個階段
通過行業企業調研，確定本專業畢業生畢業后從事的崗位群，明確專業人才培養定位，進而確定以能力為本位、基于工作過程導向的3243課程開發模式。專業課程開發是整個模式的優秀部分，這是落實就業崗位與課程內容相結合的實質性階段。此階段必須解決設置什么樣的課程、選取什么樣的載體、如何優化課程內容、如何確定課程標準、如何開發學習情境、如何實施課程教學、如何進行教學評價等問題。這個階段要系統設計學生從入學到走上工作崗位，在校期間每一學期的教學計劃、教學內容、教學設計、課程改革實施步驟等，要統籌規劃，處理好課程與課程之間的前后聯系。
（二）二個步驟
在經論證的人才培養模式框架指導下，以就業為導向，以提高學生綜合素質為目的，調整優化通識課程、第二課堂的內容。在第二課堂內容的選取上，考慮學生專業知識的延伸和創新意識的培養，發揮學生特長。完成以上二個步驟就形成了課程體系的基本框架，確定了最終的金融保險專業人才培養方案。
（三）四個環節
行業企業專家圍繞工作崗位，參照相關職業資格標準，將每一個具體工作任務所需的專業知識與技能進行分解細化。然后，由課程教學團隊和行業企業人員，共同梳理、歸類、整合職業行動能力，選擇合適的載體，形成行動領域與學習領域。緊接著，分析這些行動領域和學習領域是否涵蓋了本專業崗位群的所有工作任務，判斷學生經過三年學習在掌握這些職業行動能力后，是否能勝任具體崗位的工作任務。即對課程體系的科學性、合理性、適用性、可行性提出合理化的修改意見。然后對典型工作任務進行一一分解，對每個對應的典型工作任務和完成任務所需的知識進行分析細化。即確定學習目標、學習內容、學習方法和教學評價等。
（四）三個轉換
第一個轉換：從工作任務到行動領域的轉換。按照職業能力的形成規律，由高到低，自頂向下，進行具體任務分析，逆向歸納形成特定工作崗位的具體行動領域。第二個轉換：從行動領域到學習領域的轉換。由簡單到復雜，由低層到高層，對行動領域進行教學論加工，由此構建完成該專業課程的基本框架體系。第三個轉換：從學習領域到學習情境的轉換。學習領域包括了實現培養目標的全部學習任務，學習領域通過學習情境使其具體化。學習領域的設計過程，其基礎是工作過程，其內容必須與職業緊密相關，然后依此進行具體的學習情境設計。各專業課程在創設、呈現學習情境時，要有利于學生認知和職業能力的培養。
二、課程設置與教學設計
（一）課程設置
針對職業方向課程，按照工作過程和職業能力要求，形成具體的行動領域和學習領域。
一是通識基礎領域，包括：思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想概論，思想品德與法律基礎，體育，經濟數學，保險應用文寫作，保險基礎英語等。
二是專業基礎領域，包括保險學原理、金融基礎、保險經濟學、保險會計、金融法規、金融禮儀等。
三是職業方向領域，主要包括金融風險管理、保險實務（人身保險、財產保險）、個人理財、金融保險企業經營、證券投資分析、點鈔計算技術、商業銀行綜合柜臺業務、保險營銷實務等。
四是第二課堂課程模塊，包括：心理健康教育、職業生涯規劃、演講與口才、保險職業道德、藝術欣賞、保險講師與組訓技巧等。
五是實踐實訓課程模塊，包括：認知實習、專業綜合實訓、頂崗實習、社會調查等多項內容。在課程結構上，保證理論夠用，注重學生專業優秀能力、崗位技能、實踐能力和綜合素質的培養。
（二）教學設計
對于職業方向課程，按照本課程所對應的崗位工作內容確定具體教學內容———即根據實際業務的工作項目確定教學項目；按照完成崗位工作任務的過程確定學習任務；按照實際工作中具體從業人員的業務工作場景設置教學場景———課堂教學通過場景訓練、角色模擬等，來確定學生的學習掌握情況。由此做到工學結合，同時將職業標準融入教學要求，使得課程培養與崗位要求完全對接。
三、教學成效
3243的課程開發模式將教學過程與工作過程融為一體，強調職業工作的整體性，強調將遷移能力、社會能力和專業能力的培養融為一體，以能力為主線，系統化設計專業課程內容結構，實現了對學生職業素養的系統化培養。在課程開發的過程中，每門課程的教學團隊的每一個成員都要樹立基于工作過程的課程開發理念，不斷提高自己的專業水平、任務分析能力、教學設計能力。
作者：蔡友莉魏良慶單位：重慶科創職業學院
北京經貿職業學院金融保險專業———“江泰班”是由教育部牽頭的校企合作項目，校企雙方的教育教學目標是:培養一批能滿足保險行業企業發展需要的高素質技能應用型金融保險專業人才。針對企業工作過程進行金融保險專業教學改革設計是提高教學質量的必經之路。江泰公司將學院選為首批入圍8所合作試點院校中教學改革試點，期望起到引領示范作用。現從基于工作過程的金融保險專業(保險經紀方向)教學改革設計思路著手來談談本專業教改實踐的主要做法。
一、基于工作過程的專業教學改革設計思路
(一)對金融保險行業企業進行調研，確定目標崗位(群)及工作任務。在構建新教學模式前，深入江泰及其他25家金融保險行業企業、12所金融保險及相關專業的高校開展系統化調研，通過考察、座談、研討等，確定金融保險(保險經紀方向)專業崗位群如下:保險經紀公司:市場開發、保險方案、設計、保險銷售、保險采購、客戶服務、風險管理、項目管理(主要職責任務包括:客戶信息收集，保險方案設計，保險采購招投標，協助投保、出單，協助查勘定損、索賠，保險經紀營銷管理，客戶服務，單證案件管理、風險管理咨詢、保險經紀項目管理、理財規劃);保險及保險中介公司:相關專業技術崗位(主要職責任務:相關專業崗位);社會保障部門:相關部門工作人員(主要職責任務:社會保險基本業務開展)。
(二)保險經紀職業及工作過程描述。保險經紀是指受投保人委托，基于投保人利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。保險經紀的服務總流程及主要工作流程如下:走進客戶，收集信息;風險管理，防災防損;擬定投保方案，進行保險采購，協助辦理投保手續;協助客戶索賠。
1．保險安排工作流程。投保人委托保險經紀投保———保險經紀為投保人進行風險評估———設計保險方案———確認保險方案———保險經紀向保險人詢價———投保。
2．協助索賠工作流程。投保人出險通知保險經紀———保險經紀迅速通知保險人———保險經紀協助保險人現場查勘———保險經紀索賠———保險人最終賠款。
3．保險經紀其他服務。調查分析風險———提出防災防損建議———密切關注風險變化———風險轉移、化解的建議。(三)根據保險經紀公司工作流程要求，提煉出保險經紀需掌握的知識內容及應達到的教學目標。保險經紀工作總流程同上;知識目標:保險基礎知識，保險營銷知識，客戶管理方法———風險管理知識———財產保險、人身保險各險種知識———保險采購知識、保險理賠知識;教學目標:掌握保險基礎知識，能進行客戶開拓———掌握風險管理知識，能進行風險分析，提出保障方案;與客戶溝通能力———掌握財產險、人身險各險種知識，能夠制定投保方案并進行保險采購;
二、基于工作過程的金融保險專業教改實踐
從金融保險專業學生的學情出發，結合江泰及行業崗位(群)優秀能力素質標準，融行業企業職業技術標準和職業資格標準為一體，設計金融保險專業課程教學內容;以就業導向、職業能力為依據進行金融保險專業教學整體改造;以專業優秀課程為切入點，實施項目化任務驅動式教改。
(一)將提高職業技能定為金融保險教改優秀，制定本專業教學標準。將校企合作，教科研一體，工學結合的教改思路落到實處，提出與江泰公司目標共定、課程共建、學生共育、基地共建、師資共培、就業共導的高技能應用型人才培養路徑。針對學生特性，將關鍵專業技能訓練作為課堂教學的主要內容，循環訓練。理論教學以“必需，夠用”為度精講重點、難點、疑點;同時滲透道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素養的有關內容來培養學生綜合素質。
(二)開發“基于工作流程”的課程體系，加強專業技能基本平臺建設。協同江泰公司精選基于工作過程9門主干優秀課程(《保險市場》、《保險產品解讀》、《保險銷售實務》、《保險采購實務》、《保險經紀服務》、《風險識別》、《合規與道德》、《保險經紀公司經營管理》、《保險項目管理》)和專業實訓、頂崗實習等構建以綜合素質為基礎，以能力培養為重點，適應新經濟新常態社會發展及學生個性發展需要的具有職業教育特色的本專業課程體系。為拓展學生專業方向，特聘請校內外企業行業及教育專家開展專題講座，開拓學生視野。重點從基本素質、專業技能、專題講座三方面將理論融于工作過程。
(三)在教學組織和教學方法上，運用項目化任務驅動教學法引導學生主動探究學習;將基于工作過程的金融保險專業教學改革設計落到實處。為達到提高學生職業能力的目的，采用項目化任務驅動教學法引導學生主動探究學習，充分調動學生學習積極性，課堂參與性。任務驅動是基于探究性學習和協作學習間以學生為主體，老師充當組織者和引導者兼咨詢顧問的一種新型教學模式。師生角色轉換有利于將職業課程優秀知識轉變為學生想要得到的生動有趣的學習內容，是一種有效激發學生內心強力學習動機，利于真正培養學生的創新思維、學習激情和動手能力，增強青年學生獨立意識和團隊合作精神的現代教學方法，尤其適用于基于工作過程、實踐性強的優秀專業課程教學。為了培養學生本專業實際操作能力，一改傳統滿堂灌少互動的授課方式，同時創新性地采用全程考核的方式是“拉動”和“推動”學生學習的有機整合，目前效果較好。將任務驅動教學法引入本專業優秀課程教學中，采取“邊用邊學邊練”的方式將優秀理論融于實踐教學，通過“展示項目任務”、“解構項目任務”、“練習項目任務”，使學生在教師設置的“保險經紀服務”“保險安排”“協助索賠”等虛擬情境和任務項目中接受實訓。教師將所要學習的本專業優秀知識點隱含在經紀服務、核保制單、索賠等工作任務中，學生對老師布置的任務分組討論后在教師的指導下找到解決問題的方法，最后通過任務的完成來實現對所學知識的構建。這里所指的任務是指在經紀服務、核保制單、索賠等高度仿真工作環境下，通過運用金融保險專業的各種知識及操作技能來完成特定目標的過程。
(四)建設第二課堂，培養學生適應能力。特設金融保險學科帶頭人和雙班主任(專職班主任和專業班主任)，為有效開展第二課堂活動奠定了基礎。如課前三分鐘演講、教學園地設計、每月金融保險大廳展板設計、課后實訓、校際交流、公司考察見習、頂崗實習、技能競賽等，有效將學生課堂活動與優秀課程、選修課程的學習有機地結合起來，共同構成“江泰班”涵蓋素質和職業能力的整體課程體系和教學新模式。發動骨干學生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養學生社會適應能力。
(五)改革考試方法，建立創新的評價體系。將單純以理論考試成績為主改為融綜合測評、多方評價、多證考核相結合的全程評價方式;嘗試推行以賽代考、強化實訓實習考核;鼓勵學生利用課余時間參加社會實踐;鼓勵學生選修其它專業課程，掌握多門技能，參加技能實踐。運用全程評價體系，能夠充分調動各類型學生學習的積極性和主動性，使他們能根據自己個性特長，充分展露自己的才華，提升自信心。綜上所述，基于工作過程的金融保險專業教學改革設計是一個長期的，不斷實踐、修正的過程，校企雙方密切合作，及時溝通解決教學過程中出現的問題，根據企業要求與學院學生學情，及時調整教學設計，因材施教，最大限度滿足金融保險行業企業用人需求，實現現代職業教育“高素質、高技能、應用型”高級人才的人才培養和教學目標，實現校、業、生和社會多方共贏。
作者:徐誠 周玉芬 李海霞 單位:北京經貿職業學院
內容摘要：本文就北京經貿職業學院金融保險特色專業建設的進程和現狀，結合我國新經濟新常態下本行業專業人才需求特點，探討分析本專業建設取得的可喜成就與尚存的主要問題，提出從構建人才培養模式入手，完善課程體系，改革考試考核方法，科學整合傳統多元化教學方法和微課慕課等現代化教學手段，建設線上線下課程體系及擴延企業實習等實訓實踐教學，完善金融保險特色專業體系建設。
關鍵詞：金融保險;實訓實踐;專業建設
金融保險專業旨在培養能適應市場經濟發展需要，德、智、體、美全面發展，具有現代金融、保險、理財、證券等方面知識;能夠綜合運用各種金融保險工具，解決金融保險業務操作問題，在保險、保險中介、證券、銀行、風險投資等金融機構及企事業單位從事金融、保險、風險管理等高素質技能型專門人才。
一、金融保險專業建設的現狀
北京經貿職業學院金融保險專業自2013年開設以來，與合作企業江泰保險經紀有限公司創設了校企聯合教科研團隊，對該專業建設傾注了大量人力、物力和財力，使該專業辦學條件得到良好發展，特別是在校企合作實訓基地建設、教科研融合的專業建設、課程體系及師資隊伍建設、專業教改等方面已形成了一定優勢。
(一)已建成具有實質性內涵的校外實訓基地。自學院入圍并獲批首批教育部校企合作項目，于2013年與江泰正式簽署了為期5年的校企合作協議，建成了具有師資培訓、共編教材、聯合教科研;企業考察、見習、專家講座;學生崗前集訓、頂崗實習、就業等實質性內涵的校外實訓基地。
(二)與江泰共建了融教科研為一體的本專業建設隊伍。2012年學院攜手江泰一線員工探索以本專業建設為優秀的人才培養目標和高素質高技能應用型人才培養模式。2013年獲批校企合作人才培養方案研究市級課題。3年來，學院協同江泰及相關院校，大膽探索創新，有效推進“三對接”實踐;制定了以金融保險專業建設為優秀的2014創新版人才培養方案。并根據本行業最新競爭態勢變化和江泰“走出去”國際化戰略目標，修訂成2015版人才培養方案和專業建設規劃。通過新媒體投票，位居榜首;本專業教科研團隊于2015年摘得了北京市民辦教育“園丁獎”桂冠。
(三)加強師資隊伍建設，優化師資結構，提升了師資力量。通過與江泰及有關院校師資共享及對內培訓深造培養，形成了一支高素質專業師資隊伍，在教學一線和科研領域均取得了矚目成績。在校內外說課微課比賽中，曾榮獲2次一等獎、1次二等獎、三等獎和優勝獎若干。通過參編9本教材、編寫校本實訓指導書及應用、校企合作人才培養方案科研立項執行及校內外其他科研項目立項結項系列活動和企業實踐培訓，教師教科研能力得到提升，師資隊伍結構得到優化。鼓勵中青年教師深造，目前本專業專職教師均為碩士生，1位教師為在讀博士;富有教科研經驗和企業工作經驗的教師均為雙師雙語國際化高端人才。本專業還制定了切合可行的教科研規劃，鼓勵教師“以教學帶科研，以科研促教學”。現共取得市級科研成果2項;發表學術論文11篇;編寫教材3本;參編教材9本。獲院級獎勵證書12件，市級獎勵證書2件。這一切表明，本專業師資隊伍整體素質、學歷水平及教科研水準均大大提升，為學院專業建設規劃落實奠定了穩固的基石。
(四)已建成系統化的專業課程體系，并取得一批成果。在30年相關課程體系建設經驗積累沉淀的基礎上，經過近3年校企合作環境下的知識創新管理和乘數倍增式努力，特別是對本專業崗位群人力資源市場需求調研及江泰工作任務崗位需求探討后，加強了專業課程建設的系統性、應用性和綜合性，本專業建設無論是宏觀層面的建設規劃、教學標準、9門優秀課程遴選和教材編寫、相關課程體系改革及教學大綱還是微觀層面的多媒體課件創新、線上線下課程體系構建等專業建設方面均取得了進展，確保了本專業建設規劃能落到實處。
(五)圍繞本專業特色建設，構建了以職業能力為優秀技能培養為主線，注重學生素質培養的校企全程考核模式。本專業在專業特色建設實踐過程中，著力推行因材施教，已形成基于工作流程以職業能力為優秀以技能培養為主線注重學生素質培養的教學模式;大力推進“以賽代考”，協同企業頂崗實習，全程考核。如每日學生課前5分鐘專題演講;每月專業主題班會例會等。充分利用學院系雙師雙語型教師工作經驗豐富的優勢，在專業理論教學中滲透工作流程和雙語教學;同時聘請校外專家及江泰不同層級的管理者和一線人員參與教學改革與專業建設實踐中，這一舉措在構建以實訓教學為中心的課堂活動、課內實訓、企業考察見習、頂崗實習等專業建設方面在同行起到了領先輻射作用，促成本專業教學質量穩步提高。2013級本專業畢業生51人，除繼續升本和創業成功的同學外，其余均已通過了江泰保險經紀有限公司的面試優選崗前專業匯報，自2016年4月份始奔赴江泰保險經紀有限公司頂崗實習。目前均獲企業優評。
二、金融保險專業建設中存在的主要問題
(一)實訓基地少，缺乏實訓模擬操作軟件。受制于實訓基地有限以及尚缺少實訓模擬操作軟件、社會觀念的誤解曲解和生源爭奪戰愈演愈烈等方面的因素，目前校企合作人才培養模式成果難以規模化推進。在學生職業能力的形成中居于重要地位的課內實訓軟件亟待投資解決。
(二)校企合作，人才共育“雙證雙語”機制有待進一步深化完善。高職金融保險專業教育是為培養本行業企業需求的一線高技能應用型人才的現代新型教育。為配合江泰“走出去”國際化戰略目標，本專業建設有必要深化校企合作，擴延人才共育長效機制的廣度和深度;校企聯手進行職業技能考證。
三、促進金融保險專業建設的對策建議
(一)充分利用學院現有實訓室硬件設施，加大實訓軟件投資。學院繼續協同行業企業加大對本專業的宣傳力度;充分利用社會資源，嘗試建立多處校外實訓實習基地，拓寬實習實訓領域。學院作為具有三十多年辦學歷史的高職院校并不具備與世界500強企業的合作優勢。未來合作企業的選擇上，可選擇一些發展情況良好合作意愿較高的中小企業，尋求合作空間。在現有教科研軟實力及實訓室硬件設施基礎上，積極申報本專業建設民辦教育促進項目，力爭取得國家財政經費支持，購置本專業實訓軟件，以利于進一步提升本專業建設實力和水準。
(二)嘗試構建以實訓為中心的教學課程體系，進一步完善金融保險專業建設體系。高職院校的出路在于拓寬思路，加強與企業的合作依存度，通過提升師資隊伍的科研、社會服務能力，持續建立吸引企業與學院合作的動力和內涵。行業企業也應放長眼光，將學生培養、人才儲備作為自身的社會責任及企業長遠發展的生產必備資源投資。目前亟待江泰全方位參與構建以行業企業需求為標準的“一個優秀”、“三個層次”、“五個模塊”(課內實訓、綜合技能實訓、專業見習、頂崗實習及社會實踐)雙語型實踐教學課程體系。教師在具體教學手段方法上開啟理論實踐混合實訓模式、強化單元實訓模式，增加全程實訓模式。在教學實踐中，融傳統多元化教學與微課慕課等現代化教學方式為一體，激發學生主動學習的驅動力。通過校企全程教學考核方法和手段讓學生掌握更多的實戰能力。要實現本專業人才校企無縫對接，亟待企業投入更多時間、人力、財力、物力。
(三)校企聯手進行職業技能考證訓練。本專業有兩個主要職業資格證書:證券從業資格和保險人資格。考證內容分散在本專業課中。為協助學生順利取證，除了將考試內容在現有課程中重點訓練外，可嘗試將江泰和行業培訓師們請進來或與相關機構合作，讓江泰班的學生應用模擬考證系統進行適應性訓練。這一切均需江泰和學院管理決策層重視并予政策傾斜和人、財、物上適當支持。
作者:周玉芬 楊欣鑫 單位:北京經貿職業學院
一、“關鍵能力”培養的必要性
1972年德國的梅騰斯Mertens首先提出“關鍵能力”概念，并于1974年進一步將“關鍵能力(Schlucssclkompe-tenz)”定義為：關鍵能力是那些與一定的專業實際技能不直接相關的知識、能力和技能，它更是在各種不同場合和職責情況下作出判斷選擇的能力，勝任人生生涯中不可預見各種變化的能力。[1]目前一般認為，關鍵能力包括社會能力與方法能力，二者與專業能力共同構成綜合職業能力。新加坡特許科技學院院長李德威在哈爾濱舉辦的國際職業教育論壇上提出：“面向全球的職業教育，要培養符合現代化要求的職業人才。這種人才不僅表現在掌握企業所要求的職業技能，更重要的是要具備正確的價值取向和解決問題的能力，我們稱之為‘關鍵能力’”。教育部在2006年16號文件指出，要“教育學生樹立終身學習理念，提高學習能力，學會交流溝通和團隊協作，提高學生的實踐能力、創造能力、就業能力和創業能力”。并在辦學水平評估指標體系中要求測評學生的“自我學習、信息處理、語言文字表達和合作協調能力”。同時，在教育部與其他部委的相關文件中也一再強調學生及職業人士的職業優秀能力，即關鍵能力的重要性。加強關鍵能力的培養，不僅是當代國際職業教育與人力資源開發的主流趨勢，還是國家倡導的能力本位的有效載體，也是提高高等職業教育質量的重要途徑，更是增強畢業生就業競爭力的關鍵措施。
二、提高“關鍵能力”的途徑
1.鞏固專業思想，堅定信念。前些年，保險行業雖然人才需求量大，但需求短視，需要的是“來之能戰，戰之能勝”的外勤員工。人才缺口巨大而員工供應不足，造成保險業進入門檻過低，外勤員工整體素質不高且缺乏專業知識，導致人們對商業保險的評價不好，行業社會形象大打折扣。高職金融保險專業招收的是“四批二”的學生，大部分來自郊縣和農村，對保險行業缺乏認識。保險業是21世紀的“朝陽產業”，發展前景廣闊。黨中央和國務院對保險教育工作非常重視，2006年《國務院關于保險業改革發展的若干意見》明確提出，“將保險教育納入中小學課程，發揮新聞媒體的正面宣傳和引導作用，普及保險知識，提高全民風險和保險意識”。如今，《保險伴我一生》知識讀本已出現在中學課堂上，為造就具有較強保險意識的公民奠定了基礎。而以房養老政策、銀行倒閉政策、國家將保險銷售從業人員的學歷要求提高至大專等舉措，均為金融保險專業的發展提供了良好的契機。中國保險市場的迅猛擴張為保險公司對大專及大專以上人才的需求注入了活力。因此，新生入校要做好以下兩件事：第一，必須對學生進行金融保險專業思想教育，使之初步認識保險，了解保險的意義和功用；第二，幫助學生制定職業規劃，使之明確奮斗目標。學生除了明確學習知識的目標，還要明確“與人交流、溝通、分析與解決問題”等綜合素質方面的目標，即在校期間努力培養關鍵能力，以提高畢業后的就業競爭力和職業發展能力。
2.構建“關鍵能力”培養的內容與方式。在傳統的專業課程教學中，教師的任務就是按照學科體系講授基本知識、方法和原理，幫助學生弄懂重點與難點。但在高職教學中，對教師的要求很高，必須從教學內容與方法的選擇、教學設計與實施、教學過程的組織等方面加強專門技能與職業優秀能力的整體設計，使學生在學習專業知識及專門技能的同時得到關鍵能力的訓練。因此，專業教學團隊首先應依據崗位任職要求與行業企業共同確定專業人才培養目標、規格及優秀能力，共同制定人才培養方案、開發專業課程，做到專業與產業（崗位）對接。教師應根據保險實務優選教學內容，融入保險從業資格證考核的內容，做到教學內容與職業標準對接、學歷證書與職業資格證書對接；以學生為主體，以工學結合為切入點，以行動導向的任務驅動教學模式為主，以實際保險工作任務為驅動，圍繞保險工作崗位有針對性地采用案例教學、情景教學、角色體驗等教學方法，做到教學過程與工作過程對接。強化對學生關鍵能力的訓練，提高人才培養質量。筆者承擔的是金融保險專業課程的教學工作，結合實踐將教學內容分為3個模塊：第一塊是理論知識，第二塊是素質培養，第三塊是保險實務。在教學中，筆者采用分組教學法，學生可在教師的指導下，通過小組探究互助、合作與交流共同完成學習任務。同時，讓學生在學習理論知識的同時滲透素質培養，按6個模塊“與人交流、與人合作、信息處理、數字應用、解決問題、自我提高”實施，分別是職業優秀能力全國統一測評大綱八項職業優秀能力的前6個。[2]針對高職保險專業生源的實際情況，從學生開口說話開始進行關鍵能力訓練。例如，安排學生根據案例表演小品，以培養合作意識；給學生布置收集保險公司招聘信息的任務，以了解保險業、保險公司的狀況；要求學生會運用PPT宣講、會從網上選擇每周經濟新聞、分享自己感興趣的事物等。在開放式的教學過程中，學生既能發揮創造力，又可提升思維，經常有創新帶給大家歡樂和啟迪。在保險實務的教學過程中，筆者經常采用案例教學，吸引學生積極參與互動。特別是與現實生活聯系密切的教學章節，如《人壽與健康保險》中講到具體的險種，可邀請保險公司的兼職教師參與教學，介紹最新的險種；也可邀請保險公司的專家來校開展講座或組織學生到企業參觀；還可安排學生在大一下學期參與保險從業資格證考試，并在業余時間跟崗，為逐步實現畢業與就業零距離對接做好準備。
3.課外“關鍵能力”培養。關鍵能力可分為基礎優秀能力（職業溝通、團隊合作、自我管理）、拓展優秀能力（解決問題、信息處理、創新創業）、延伸優秀能力（領導力、執行力、個人與團隊管理、禮儀訓練、五常管理、心理平衡……）三部分。[3]（1）結合保險工作的特點。保險業的大部分崗位，如保險營銷、金融機構客服專員、理財經理等都屬于服務產業，工作對象是動態、有思維和行為的人，而且每個顧客之間存在較大差異，因而這項工作的特點是具有服務性、雙贏性，還充滿了競爭性。工作技能通過知識素質的應用靈活程度、客戶的滿意度和工作績效等來衡量。學生關鍵能力的培養應從入校之初著手，派專業負責人和骨干教師擔任新生的班主任，專門負責專業指導，并與輔導員一起負責學生關鍵能力的培養。（2）開展職業規劃講座。通過講座，讓學生明確專業思想和培養目標，了解將來工作的職業范圍，以及需要具備的職業能力、畢業要求等。在校時間短暫，剛入校就應考慮就業和可持續發展，并做出職業規劃。（3）軍訓是培養新生關鍵能力的途徑之一。關鍵能力中的五常管理（常清理、常整頓、常清潔、常維持、常自律）、團隊合作、執行力，可培養學生良好的心理素質。（4）每個學生輪流負責一個崗位，鼓勵學生參加學院（或學校）學生會、團委、社團的干部競選。通過這一途徑，培養學生的責任感、溝通協調能力，以及分析與解決問題的能力、組織力、領導力等，讓學生認識到孤掌難鳴的道理，學會與人合作，發揮團隊力量。培養學生正確的思維方式，使學生形成陽光開朗、積極向上、不怕挫折的性格和良好的心理素質。（5）積極參與課堂以外的實踐活動，培養職業優秀能力。例如，到社區宣傳保險知識、勤工儉學等，學生在實踐活動中，不僅增加了社會經驗，還能夠培養自律、自控能力和獨立處理問題的能力。此外，還可通過參與學校社團（如足協，書法協會、攝影協會、戲曲協會、舞蹈班）、“青協”、各種職業技能大賽（如商務禮儀大賽、創業規劃大賽、保險知識比賽、演講比賽、辯論賽等）、假期社會實踐等途徑，培養交流能力及團隊協作精神等關鍵能力。
4.校企合作，培養“關鍵能力”。與行業共同構建以培養學生職業能力為主線的課程體系，其中關鍵能力培養貫穿于保險專業課程體系的素質與通識課程、專業課程和行業定向拓展課程，也貫穿于以實驗、校內外實習實訓、課程設計、課程論文、專業綜合能力實踐（含畢業設計、頂崗實習報告）等為主導的實踐教學體系。武漢城市職業學院金融保險專業采用“崗、證、課相融通，通過與保險公司建立職業教育集團共同培養”的人才培養模式，體現了工學結合的特點。為了實現高職保險專業人才培養與企業崗位需求的有機對接，該專業不僅和企業合作制定人才培養方案、合作開發專業優秀課程和實訓課程，而且讓企業介入學生的職業規劃、見習、社會實踐、校內外實習實訓、跟崗、頂崗等教學全過程，初步實現了人才共育、過程共管、成果共享、責任共擔。校企合作提高了學生的專業能力，培養了學生的“關鍵能力”，學校和企業共同培養“具有較強可持續發展能力的高素質技能型專門人才”。經過不斷探索和實踐，高職金融保險專業的人才培養逐漸形成特色。該專業將對高職金融保險專業人才培養與企業崗位需求對接進行進一步的探究，為保險界輸送高素質人才，因為為行業發展提供強有力的智力支持。
作者：皇甫紅琴工作單位：武漢城市職業學院
摘要：針對目前我院金融保險專業建設的現狀，結合金融保險專業人才培養特點和要求，分析了我系該專業建設取得的成就與存在問題，認為問題主要集中表現為：教學改革方面存在欠缺，缺乏有效的校企合作機制，對科研的不重視導致科研力量薄弱。針對問題提出要重點從構建人才培養模式，改革課程體系及其內容，改革考試方法，建設第二課堂等方面完善新的專業體系建設。
關鍵詞：金融保險；實訓基地；培養模式
金融保險專業旨在培養能適應社會主義市場經濟發展需要，德、智、體、美全面發展，具有現代金融、保險、理財、證券等方面知識；能夠綜合運用各種金融工具，解決金融實務問題，并能夠從事銀行信貸管理、公司和個人理財、證券投資、銀行風險管理、保險業務等工作；能夠在保險公司、金融機構、企事業單位等從事金融、保險、財務管理的專門人才。在具體人才培養實施方案中，結合職業技術院校學生層次特點，本專業注重培養學生扎實的保險理論基礎和實務應用能力、金融基本理論和交易技巧，并注重培養學生較強的社會適應能力、技能操作與應用能力。要求畢業生考取英語、計算機、保險人等相關資格證書；掌握保險知識現代金融知識和金融業務操作技能,具備風險意識；具有敬業精神和行業所需的綜合素質；了解國家有關經濟、保險、金融方面的政策法規；具有良好的職業道德操守和人文素養，能熟練處理業務。鑒于此，筆者認為應針對我校實際情況，進一步調整、完善金融保險專業的理論與實踐教學體系。
一、金融保險專業建設概況
金融保險專業自開設以來，學校對該專業建設與改革傾注了大量人力、物力和財力，使該專業的辦學條件得到良好發展，專業優勢明顯，特別是在基礎管理、師資隊伍、教學設施、等方面形成了一定優勢。
(一)形成較為系統的課程建設體系，并取得一批成果
我系金融保險專業教學堅持“適應發展、積極探索、適時改革、不斷進取”的原則，大力推進教學方法改革、教學課程改革，加強課程建設的整體性和綜合性，突出實際效果。主要措施有：在教學研究上狠抓基礎環節，積極開展教研活動，堅持每周都搞，每個人都搞，并形成階段性經驗積極進行推廣。重視理論教學中的實踐能力培養，堅持以課程建設為突破口，聘請校外專家參與教學改革與課程建設革新方案，把課程建設的與時具進性作為教學改革的重點。目前在金融保險專業中，遴選7門課程作為重點課程，即《貨幣銀行學》、《國際金融》、《社會保險》、《人壽保險》、《商業銀行經營管理》、《證券投資學》、《保險概論》。經過幾年的努力，金融保險專業在教學大綱、多媒體課件、簡易網絡課程、試題庫、習題集建設方面取得了扎實有效的進展，同時在每學期的學生評教活動中，保險、證券、經濟法、金融方面的專職教師都得到學生高度認可與好評。
(二)加強師資隊伍建設，優化師資結構，實現了師資力量提升
近兩年通過對外引進，補充了師資新力量，這些年輕老師通過努力，在教學一線取得了矚目的成績。此外，在已有師資基礎上深挖現有潛力，采取靈活的方式對教師實施能力提升和結構優化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學中的技能與技巧。鼓勵中青年教師進修深造，目前金融保險專業的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業，大大提高了師資隊伍的整體專業素質和學歷水平。
(三)注重學生能力培養，專業教學成果豐碩
幾年以來我系金融保險專業教學質量穩步提高，這一成果得益于長期不懈地重視教學工作和學生能力培養。在日常教學中，每一位老師注重學生實際技能的培養，采用案例教學、技能培訓教學、實踐觀摩教學、多媒體教學等方法措施，積極培養和調動學生學習的熱情與主動性；重視基礎知識和基本技能，鼓勵并支持學生在課余時間參與和專業相關的社會實踐。不同學科或同一學科的老師在同一學期、不同學期間相互聽課，取長補短，以提高彼此的教學水平與技巧。通過這些努力和付出，培養的學生取得了令人滿意的效果。04級金融保險專業畢業生55人，考取保險人資格證書的比率為98.1%，就業率達到100%。05級金融保險專業學生考取保險人資格證書的比率為100%，06級保險人資格考試一次通過率達到93.8%。此外，部分學生參與全國股票大賽，取得二等獎。本專業還制定了切合實際的科研規劃，鼓勵教師“以教學帶科研，以科研促教學”，近年來，共取得省市級科研成果3項，發表學術論文13篇，其中優秀論文7篇。獲院級獎勵證書15件，市級獎勵證書3件。
(四)建立了實習實訓基地，形成了能力和素質并重的人才培養模式
經過努力，金融保險專業與大唐聯合保險公司建立了長期合作關系，這為學生參與實踐提供了良好的實習機會。每一屆學生都可以根據開設專業的具體進展情況，分不同階段在實訓基地進行實習，具體內容由實訓基地人員進行統一安排。實踐活動結束后，學生針對實習中出現的問題和不足進行總結，以便于在隨后的學習中彌補不足。在三年培養中，注重扎實的基礎理論知識和良好的綜合素質，包括創新能力、綜合能力、實踐能力、創業能力和合作能力，并將這一理念貫穿于學生實訓實踐中，與實訓基地人員共同打造學生成長的平臺。
二、專業建設中存在的問題
金融保險專業建設在取得一系列成績的同時，還存在一些不足，主要表現在以下幾方面：
(一)在教學改革方面的欠缺
受制于實訓基地的支持不足（實訓基地太少）以及教師觀念、社會觀念等方面的因素，目前產學結合的人才培養模式難以真正推行和取得實質性的突破，教育教學改革完善的同時沒有取得重大進展，難以形成有別于其他同類職業教育的鮮明特色。
(二)缺乏有效的校企合作機制
高職教育是面向生產、管理、經營、服務第一線培養技術應用型人才的教育，是以就業為導向的教育。這就決定了高職教育必須走產學結合之路，專業建設也必須強化校企合作。然而到目前為止，我們專業尚未真正形成校企互贏的合作機制。雖然建立了實習基地，但也存在很大的局限性，如很多同學反映實習時間太短，無法掌握更多的業務流程。
(三)對科研的不重視導致科研力量薄弱
由于職業技術院校的教師在評職稱中對是否承擔或參與過科研項目并沒有明確的要求，導致很多老師不重視科研項目，只重視發表學術論文，同時限于學校層次與激勵不足問題，致使專門研究、專題研究比較少，老師們缺少內在動力，科研隊伍難以發展壯大。
三、對策建議
針對上述基本狀況與問題，為了進一步加快金融保險專業的發展，使之更適應社會對該專業的需求，筆者建議重點從以下幾方面完善教學體系。
(一)完善知識、能力和素質并重的人才培養模式
依據專業特點以及社會對金融保險人才的規格要求，在突出基本能力、崗位能力、應變能力等各種能力培養的同時，加強基礎理論教學和應用。如：充分利用社會資源，建立多處校外實訓實習基地，并拓寬實習實訓領域和增加時間，讓學生接受系統理論知識后，能夠有充足的機會得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出實踐部分，注重實用性，與實踐單位形成有效的溝通機制，依據需要隨時調整培養方法和培養措施，使之具有針對性，讓學生做到學有所用，學有所長。
(二)改革課程體系及其內容，優化課程結構
針對職業崗位特點實施教學計劃，注重課程開發與教材建設的實用性和時效性，構建以綜合素質為基礎，以能力培養為重點，適應經濟建設、社會進步、個性發展需要的具有職業教育特色的課程體系。根據學生不同年級的不同需要，制定多個人才培養方案和就業導向的人才培養辦法。重點從基本素質、專業技能、專題講座三方面將理論和實踐結合起來。在老師講授中，理論以“必需，夠用”為度，將一些不需用的課程內容加以削減；同時向學生傳授道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素質和修養的有關內容，以此來培養學生綜合素質。針對我系職專層次的學生加強專業技能基本平臺建設，包括主干優秀課程和專業實訓、實習等內容。在此基礎上，聘請校內外專家開展為加深或拓展專業方向為目標的專題講座，開拓學生視野。
(三)改革考試方法，建立創新的評價體系
從改革考試制度入手，繼續完善對學生學習效果檢驗的評價體系。我們可以嘗試如下做法：一是文化課抽查考核必須掌握的內容，專業課強化實踐考試；二是取消單純以考試成績為主的評價方式，改為考試與綜合測評、多元評價、多證考核相結合的評價方式；三是實行彈性學制，鼓勵學生參加社會實踐；或利用課余時間參與實踐，半工半讀；鼓勵學生選修其它專業課程，掌握多門技能，參加技能實踐。在新的評價體系中，應能夠充分調動各類型學生學習的積極性和主動性，使他們能根據自己個性特長，充分展露自己的才華。
(四)建設第二課堂，培養學生適應能力
通過開展第二課堂活動和各項資格培訓，培養學生創新能力和職業適應能力。將學生活動與優秀課程、潛在課程的學習有機地結合起來，共同構成學校實施素質教育和職業教育的整體課程體系。發動骨干學生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養學生自適應力和社會適應能力。
(五)充分發揮各方力量，擴充實習實訓平臺
積極發揮老師、學校和畢業生力量，通過多種途徑和渠道建立有效的實踐基地，如證券、金融基地，給學生提供多種技能的操作與應用平臺。采購支持相關技能訓練的應用軟件，建立校內實驗室和實訓平臺。
(六)重視科研，推行有效激勵機制
鼓勵老師在授課之余從事科研項目的研究，建立報酬機制，出臺評聘結合辦法，深入發掘和調動教師參與科研的積極性，獎勵優秀成果。
摘要：近年來，金融保險混業成為理論界的焦點話題，并正在逐步演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。平行型金融保險控股公司是適合我國金融保險混業改革的目標模式。由于我國金融保險基礎比較薄弱，在金融保險體制上應當選擇積極穩妥地推進步驟。應繼續保持金融保險分業經營的總體格局，在此基礎上，逐步推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶，最終適度發展平行型金融保險控股公司。
關鍵詞：金融保險混業；路徑選擇；需求刺激；供給推動
在金融保險改革發展逐步加快的總體背景下，混業話題也因國內外金融保險接軌的客觀形勢，正在逐漸演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。
一、金融保險混業的內涵
(一)金融保險混業的含義
金融保險分／混業是指金融保險業中機構與功能的關系及其對應狀態，分業是機構發揮單一或部分金融保險功能，是機構與功能的一一對應關系，而混業是機構實現非單一金融保險功能，機構與功能多多對應，彼此交叉。
從覆蓋的范圍來看，金融保險混業需要從寬窄視角來區分：從狹義理解，金融保險混業僅指銀行業務與證券業務的分野；由廣義考察，范圍包括銀行業務、證券業務、保險業務和信托業務等所有金融保險領域，而且還存在單一行業內的細分市場，通常探討的金融保險分／混業一般基于廣義的范疇。應當承認，在目前普遍通行的二級金融保險體系框架內，這一問題還應分為經營和監管兩個層面，其中前者具體化為金融保險分業經營和混業經營的內容，后者則是指分業監管和統一監管的內容，兩者在實踐中也存在交叉的問題。
(二)混業現象的實質
從沿革和邏輯的角度來看，西方金融保險機構往往是在單一業務基礎上成長起來的，在相當長的時期內根本不存在多業經營的要求和可能性。但隨著實力的增長和不斷發展壯大，一些機構開始謀求突破單業限制和多元化經營，如此便提出了混業競爭的問題，從經營層面來看，混業是金融保險企業基于內部資源和外部環境狀況在發展戰略上選擇突破的一種結果。在客觀上，企業這種微觀選擇從整體上打破了傳統行業的分工模式，使競爭由業內局部范圍擴大至全部，通過資源重新配置、整體效率提升和金融保險功能的完善，促使金融保險結構不斷向合理化和高級化方向演進。
混業是一種穩態還僅僅是一種過渡態?迄今對這一問題的研究主要分為兩種觀點：機構主義認為，機構和行業結構是穩定的，將分業解釋為割地而治，混業則是對行業分工的突破，由此判斷混業是未來金融保險發展的大趨勢；功能主義認為，機構與行業劃分是相對的和不穩定的，但金融保險基本功能是穩定的，從而行業性分工是動態的。從金融保險業發展來看，金融保險功能毫無疑問地存在從無到有、從單一到綜合全面的一個過程，至今仍然在不斷地發展和完善，而這一過程隨著內外條件的變化可能呈現或緩或急的形態。當然，這種發展和完善并非對金融保險基本功能的否定和挑戰，而是其意義的延伸和深化。由于金融保險業具有較普通行業平緩的平均成本曲線，混業無疑是大型機構成長的動力平臺和理想環境，在技術上和實踐中需要混業模式。因此，混業是經濟金融保險發展到一定層次和階段時機構持續成長的基本要求，是市場經濟自然發展的結果，在邏輯上是穩態的。
按照經濟學理論，專業化是提高經濟活動效率的重要手段，在實踐中主要通過社會分工來實現。在歷史的早期，企業規模較小，往往成為社會分工的基層單位界限，而如今龐大的金融保險集團完全可以容納承擔實際分工職責的多個子單位，以此實現社會分工的專業化。由此可以推知，環境和組織變遷已經使社會分工的方式不斷發生變化，分工由單一組織范圍擴展至單一組織內部，終以混業方式來保持經濟的專業化方向發展，即目標實現方式和形式的變化。
在現實中企業經營是在一定制度下進行的，這種制度是金融保險市場中多種利益動態博弈的選擇結果。在制度選擇和變遷路徑方面，政府管制(理念、能力和政策)、市場結構和人文歷史等因素在相當程度上影響制度結構安排，這可以解釋不同階段和不同國家在分混業制度和制度下內容的差異性。
二、金融保險混業的動因
作為一種經濟現象，金融保險混業并非單一因素作用的產物，而是在西方特定經濟背景下多種因素共同作用和相互影響的結果。
(一)經濟思潮的變遷
在西方經濟學界，歷來存在著自由主義和國家干預主義兩大經濟思潮，前者祟尚自由經濟原則，反對國家干預經濟活動，在政策上要求自由地發展經濟；后者信奉國家干預理論，在政策上要求國家對經濟實行管理和干預、限制經濟自由，這種思想差異在不同歷史階段、地域和產業有不同的表現。在歷史上，兩大思潮此起彼伏，交替主導著西方經濟學界，并由此影響甚至決定了金融保險領域的重大變化。20世紀30年代以前，在經濟自由主義占統治地位的時期，西方各國政府對金融保險業也基本奉行“不干預主義”，對金融保險業的有限管理相對寬松，金融保險業的經營活動和發展具有自由和自發的特征。伴隨著經濟大危機，國家干預主義思潮替代自由主義成為社會主流，在實踐中各國陸續取消了自由金融保險制度，改轍為對金融保險業實行嚴厲的管制。以70年代末、80年代初英美大選、信奉新型自由經營論的政黨執政為標志，經濟自由主義重新走紅西方經濟學界，并延續至今。在這種思潮的引領下，金融保險自由化呼聲逐漸高漲，金融保險創新或通過當局主動改制、或通過事后默認的方式發生發展起來。這正是金融保險混業再現的基本理論背景。
(二)需求刺激和供給推動
在需求方面，刺激金融保險混業的因素在于：現代商品經濟迅猛發展，交換關系和金融保險關系日益復雜并滲透于全部經濟生活。尤其是經濟貨幣化向金融化發展以后，新的金融保險需求不斷涌現出來，包括新的資金來源、資產的流動性、經營的安全性以及分散風險等。這些新的或更高程度的要求，對于金融保險業來說，既是一種挑戰，又是一種潛在的發展機遇。因為每一種新的需求都意味著潛在的市場從而潛在的利益。在這種背景下，受規模經濟和范圍經濟的驅動、分散風險的要求以及全球競爭的壓力，金融保險業迫切需要通過創新，包括經營領域的多元化來提高競爭力和開拓新的發展空間。
從供給方面看，促進金融保險混業的因素主要有三個方面，一是監管理念從傳統的安全性和社會性轉向兼顧效率優先，監管制度和技術逐漸健全，監管經驗日益豐富，宏觀風險的預測技術不斷完善，國際范圍內監管合作得以加強，成為混業制度供給的背景因素。二是以計算機和互聯網為特征的新技術革命在相當程度上降低了金融保險通訊和數據處理成本，提高了金融保險管理技術開發和信息傳播的效率。與此相關聯，金融工程技術和金融衍生工具蓬勃發展，為金融保險機構控制多元化經營風險提供了技術性手段和基礎。三是世界經濟范圍內企業制度社會化趨勢的變化和重組浪潮為金融保險機構提供了多元化經營方式的技術引導。
(三)決定性因素：金融保險結構變化
從根本上講，金融保險混業是商品經濟進一步發展對金融保險發展的客觀要求的結果。金融保險產生于經濟，并且服從和服務于經濟的發展：較高程度的商品經濟必然要求較完善的金融保險服務；反之較發達的金融保險業又必將促進商品經濟的進一步發展。在這種邏輯關系中，金融保險產品服務的有限性與經濟運行和發展的客觀要求之間的矛盾成為金融保險市場的根本矛盾。辨證地看，這一矛盾既包括某一時點上的滿足程度，又有發展過程中的兩者動態一致性的要求，并將貫穿經濟——金融保險關系發展的始終。
在上述過程中，金融保險創新成為保證經濟和金融保險之間良性螺旋式推進關系的重要環節和促進力量，其根本是金融保險資源的重組，其中一個重要方面就是金融保險結構的變化。這種變化在客觀上要求金融保險業內部的邊界劃分僅僅是相對的和動態的，即在保持金融保險基本功能相對穩定的前提下，機構形式和業務范圍將隨著外部環境改變而改變，具有比較成本優勢的個體在實現金融保險功能方面將通過競爭獲得更多的業務領域和更大的市場份額。這種狀況的市場表現就是金融保險混業經營。因此可以做出結論：金融保險混業是市場經濟發展到一定層次時的必然要求，是經濟——金融保險匹配要求下的金融保險結構變化的自然結果。
三、我國金融保險混業目標模式
從理論上分析，混業經營分為兩種模式：一種為全能銀行制，即在商業銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。一方面，全能銀行式的金融保險混業經營能夠更好地發揮金融橫向一體化和縱向一體化的優勢，更充分地發揮各種業務之間的協同效應等。另一方面，由于缺少風險隔離措施，全能銀行制風險防范能力較為脆弱，可能將社會公共金融安全網覆蓋到非銀行金融活動，為金融體系帶來一定的風險。
另一種為金融保險集團模式，又可分為以下三種子模式：一是關聯型。各金融保險機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等，一體化程度低的金融保險集團多采用此模式。二是主附型。商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。此模式由于資金運營具有高度黑箱操作性，不僅會放大經營風險，而且增大了金融保險監管的難度。三是平行型。在相關的金融保險機構之間建立金融控股公司，形成金字塔結構。各金融保險機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等以控股公司的方式相互進行業務滲透。
當前，中國金融保險體制變遷中發展效率與風險控制的矛盾非常突出。一方面，經濟發展產生金融保險混業“誘致性需求”。改革開放以來，我國經濟體制、經濟結構、運行機制沿著市場化方向發生了顯著變化，迫切要求金融保險體系與結構在市場利益的引領下進行從局部到整體的調整。另一方面，金融保險混業需要健全有效的內控和監管措施。從國際經驗來看，實行金融保險混業經營至少需要兩個最基本的條件，一是金融保險機構必須具備有效的內控約束機制和較強的風險管理意識；二是金融保險監管機構監管能力較強，有完備的金融保險監管法律體系和較高的金融保險監管效率。否則，混業經營不僅不能實現風險調節和分散，還可能催生更大的風險。
在上述形勢下，我國金融保險體制改革應當是在合理分工和有序競爭基礎上，建立監管有力、充滿活力、業務適度交叉經營的金融保險體制。從主要特點上看，平行型金融保險控股公司屬于“集團混業，經營分業”，兼有分業經營和混業經營的優點，其構架集規模性與靈活性于一體。通過對商業銀行、證券公司、保險公司和非金融子公司的股權控制，實現各子公司之間在資金、業務和技術上的協同合作，有利于資源有效配置和利益充分共享，提高效率和整體競爭力。因此，平行型金融保險控股公司應當成為我國金融保險混業經營發展的方向。
四、我國金融保險混業改革的路徑選擇
當前，我國金融保險市場發育程度、金融保險法律制度健全程度、金融保險業經營管理水平、金融保險監管機構的監管能力等方面仍處于較低層次，這要求我國金融保險改革與運行目標首先應當是確保金融保險體系安全穩健和風險可控性。為此，對于金融保險基礎比較薄弱的中國而言，在金融保險體制上激進地謀求由“分”而“混”是不現實的，應當選擇積極穩妥的推進步驟。
第一步，繼續保持金融保險分業經營總體格局。為減低金融保險體制轉換成本和壓力，應當盡量避免“一刀切”式改革，在現有法律框架和金融保險分業管制總格局的前提下，逐步允許銀行、證券、保險機構開展業務滲透和交叉經營，鼓勵探索不同機構之間互補性、淺層次的合作關系。
第二步，推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶。在不斷健全規范金融保險技術、管理、制度基礎的條件下，進一步放松經營管制，支持經營機構創新業務，按照市場原則在不同行業間建立非資本性的戰略聯盟紐帶。
第三步，適度發展平行型金融保險控股公司。按照“資源共享、風險分離”的原則，逐步調整現有法律框架，明確規定金融控股公司的性質、法律地位和監管方式，建立起符合國際慣例和中國國情的法律體系和監管體系，嚴格在金融保險集團內部建立風險隔離機制，實行總體上混業經營、實質上分業經營、分業監管。
[摘要]近年來，金融保險混業成為理論界的焦點話題，并正在逐步演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。平行型金融保險控股公司是適合我國金融保險混業改革的目標模式。由于我國金融保險基礎比較薄弱，在金融保險體制上應當選擇積極穩妥地推進步驟。應繼續保持金融保險分業經營的總體格局，在此基礎上，逐步推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶，最終適度發展平行型金融保險控股公司。
[關鍵詞]金融保險混業；路徑選擇；需求刺激；供給推動在金融保險改革發展逐步加快的總體背景下，混業話題也因國內外金融保險接軌的客觀形勢，正在逐漸演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。
一、金融保險混業的內涵
(一)金融保險混業的含義
金融保險分／混業是指金融保險業中機構與功能的關系及其對應狀態，分業是機構發揮單一或部分金融保險功能，是機構與功能的一一對應關系，而混業是機構實現非單一金融保險功能，機構與功能多多對應，彼此交叉。
從覆蓋的范圍來看，金融保險混業需要從寬窄視角來區分：從狹義理解，金融保險混業僅指銀行業務與證券業務的分野；由廣義考察，范圍包括銀行業務、證券業務、保險業務和信托業務等所有金融保險領域，而且還存在單一行業內的細分市場，通常探討的金融保險分／混業一般基于廣義的范疇。應當承認，在目前普遍通行的二級金融保險體系框架內，這一問題還應分為經營和監管兩個層面，其中前者具體化為金融保險分業經營和混業經營的內容，后者則是指分業監管和統一監管的內容，兩者在實踐中也存在交叉的問題。
(二)混業現象的實質
從沿革和邏輯的角度來看，西方金融保險機構往往是在單一業務基礎上成長起來的，在相當長的時期內根本不存在多業經營的要求和可能性。但隨著實力的增長和不斷發展壯大，一些機構開始謀求突破單業限制和多元化經營，如此便提出了混業競爭的問題，從經營層面來看，混業是金融保險企業基于內部資源和外部環境狀況在發展戰略上選擇突破的一種結果。在客觀上，企業這種微觀選擇從整體上打破了傳統行業的分工模式，使競爭由業內局部范圍擴大至全部，通過資源重新配置、整體效率提升和金融保險功能的完善，促使金融保險結構不斷向合理化和高級化方向演進。
混業是一種穩態還僅僅是一種過渡態?迄今對這一問題的研究主要分為兩種觀點：機構主義認為，機構和行業結構是穩定的，將分業解釋為割地而治，混業則是對行業分工的突破，由此判斷混業是未來金融保險發展的大趨勢；功能主義認為，機構與行業劃分是相對的和不穩定的，但金融保險基本功能是穩定的，從而行業性分工是動態的。從金融保險業發展來看，金融保險功能毫無疑問地存在從無到有、從單一到綜合全面的一個過程，至今仍然在不斷地發展和完善，而這一過程隨著內外條件的變化可能呈現或緩或急的形態。當然，這種發展和完善并非對金融保險基本功能的否定和挑戰，而是其意義的延伸和深化。由于金融保險業具有較普通行業平緩的平均成本曲線，混業無疑是大型機構成長的動力平臺和理想環境，在技術上和實踐中需要混業模式。因此，混業是經濟金融保險發展到一定層次和階段時機構持續成長的基本要求，是市場經濟自然發展的結果，在邏輯上是穩態的。
按照經濟學理論，專業化是提高經濟活動效率的重要手段，在實踐中主要通過社會分工來實現。在歷史的早期，企業規模較小，往往成為社會分工的基層單位界限，而如今龐大的金融保險集團完全可以容納承擔實際分工職責的多個子單位，以此實現社會分工的專業化。由此可以推知，環境和組織變遷已經使社會分工的方式不斷發生變化，分工由單一組織范圍擴展至單一組織內部，終以混業方式來保持經濟的專業化方向發展，即目標實現方式和形式的變化。
在現實中企業經營是在一定制度下進行的，這種制度是金融保險市場中多種利益動態博弈的選擇結果。在制度選擇和變遷路徑方面，政府管制(理念、能力和政策)、市場結構和人文歷史等因素在相當程度上影響制度結構安排，這可以解釋不同階段和不同國家在分混業制度和制度下內容的差異性。
二、金融保險混業的動因
作為一種經濟現象，金融保險混業并非單一因素作用的產物，而是在西方特定經濟背景下多種因素共同作用和相互影響的結果。
(一)經濟思潮的變遷
在西方經濟學界，歷來存在著自由主義和國家干預主義兩大經濟思潮，前者祟尚自由經濟原則，反對國家干預經濟活動，在政策上要求自由地發展經濟；后者信奉國家干預理論，在政策上要求國家對經濟實行管理和干預、限制經濟自由，這種思想差異在不同歷史階段、地域和產業有不同的表現。在歷史上，兩大思潮此起彼伏，交替主導著西方經濟學界，并由此影響甚至決定了金融保險領域的重大變化。20世紀30年代以前，在經濟自由主義占統治地位的時期，西方各國政府對金融保險業也基本奉行“不干預主義”，對金融保險業的有限管理相對寬松，金融保險業的經營活動和發展具有自由和自發的特征。伴隨著經濟大危機，國家干預主義思潮替代自由主義成為社會主流，在實踐中各國陸續取消了自由金融保險制度，改轍為對金融保險業實行嚴厲的管制。以70年代末、80年代初英美大選、信奉新型自由經營論的政黨執政為標志，經濟自由主義重新走紅西方經濟學界，并延續至今。在這種思潮的引領下，金融保險自由化呼聲逐漸高漲，金融保險創新或通過當局主動改制、或通過事后默認的方式發生發展起來。這正是金融保險混業再現的基本理論背景。
(二)需求刺激和供給推動
在需求方面，刺激金融保險混業的因素在于：現代商品經濟迅猛發展，交換關系和金融保險關系日益復雜并滲透于全部經濟生活。尤其是經濟貨幣化向金融化發展以后，新的金融保險需求不斷涌現出來，包括新的資金來源、資產的流動性、經營的安全性以及分散風險等。這些新的或更高程度的要求，對于金融保險業來說，既是一種挑戰，又是一種潛在的發展機遇。因為每一種新的需求都意味著潛在的市場從而潛在的利益。在這種背景下，受規模經濟和范圍經濟的驅動、分散風險的要求以及全球競爭的壓力，金融保險業迫切需要通過創新，包括經營領域的多元化來提高競爭力和開拓新的發展空間。從供給方面看，促進金融保險混業的因素主要有三個方面，一是監管理念從傳統的安全性和社會性轉向兼顧效率優先，監管制度和技術逐漸健全，監管經驗日益豐富，宏觀風險的預測技術不斷完善，國際范圍內監管合作得以加強，成為混業制度供給的背景因素。二是以計算機和互聯網為特征的新技術革命在相當程度上降低了金融保險通訊和數據處理成本，提高了金融保險管理技術開發和信息傳播的效率。與此相關聯，金融工程技術和金融衍生工具蓬勃發展，為金融保險機構控制多元化經營風險提供了技術性手段和基礎。三是世界經濟范圍內企業制度社會化趨勢的變化和重組浪潮為金融保險機構提供了多元化經營方式的技術引導。
(三)決定性因素：金融保險結構變化
從根本上講，金融保險混業是商品經濟進一步發展對金融保險發展的客觀要求的結果。金融保險產生于經濟，并且服從和服務于經濟的發展：較高程度的商品經濟必然要求較完善的金融保險服務；反之較發達的金融保險業又必將促進商品經濟的進一步發展。在這種邏輯關系中，金融保險產品服務的有限性與經濟運行和發展的客觀要求之間的矛盾成為金融保險市場的根本矛盾。辨證地看，這一矛盾既包括某一時點上的滿足程度，又有發展過程中的兩者動態一致性的要求，并將貫穿經濟——金融保險關系發展的始終。在上述過程中，金融保險創新成為保證經濟和金融保險之間良性螺旋式推進關系的重要環節和促進力量，其根本是金融保險資源的重組，其中一個重要方面就是金融保險結構的變化。這種變化在客觀上要求金融保險業內部的邊界劃分僅僅是相對的和動態的，即在保持金融保險基本功能相對穩定的前提下，機構形式和業務范圍將隨著外部環境改變而改變，具有比較成本優勢的個體在實現金融保險功能方面將通過競爭獲得更多的業務領域和更大的市場份額。這種狀況的市場表現就是金融保險混業經營。因此可以做出結論：金融保險混業是市場經濟發展到一定層次時的必然要求，是經濟——金融保險匹配要求下的金融保險結構變化的自然結果。
三、我國金融保險混業目標模式
從理論上分析，混業經營分為兩種模式：一種為全能銀行制，即在商業銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。一方面，全能銀行式的金融保險混業經營能夠更好地發揮金融橫向一體化和縱向一體化的優勢，更充分地發揮各種業務之間的協同效應等。另一方面，由于缺少風險隔離措施，全能銀行制風險防范能力較為脆弱，可能將社會公共金融安全網覆蓋到非銀行金融活動，為金融體系帶來一定的風險。
另一種為金融保險集團模式，又可分為以下三種子模式：一是關聯型。各金融保險機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等，一體化程度低的金融保險集團多采用此模式。二是主附型。商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。此模式由于資金運營具有高度黑箱操作性，不僅會放大經營風險，而且增大了金融保險監管的難度。三是平行型。在相關的金融保險機構之間建立金融控股公司，形成金字塔結構。各金融保險機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等以控股公司的方式相互進行業務滲透。
當前，中國金融保險體制變遷中發展效率與風險控制的矛盾非常突出。一方面，經濟發展產生金融保險混業“誘致性需求”。改革開放以來，我國經濟體制、經濟結構、運行機制沿著市場化方向發生了顯著變化，迫切要求金融保險體系與結構在市場利益的引領下進行從局部到整體的調整。另一方面，金融保險混業需要健全有效的內控和監管措施。從國際經驗來看，實行金融保險混業經營至少需要兩個最基本的條件，一是金融保險機構必須具備有效的內控約束機制和較強的風險管理意識；二是金融保險監管機構監管能力較強，有完備的金融保險監管法律體系和較高的金融保險監管效率。否則，混業經營不僅不能實現風險調節和分散，還可能催生更大的風險。
在上述形勢下，我國金融保險體制改革應當是在合理分工和有序競爭基礎上，建立監管有力、充滿活力、業務適度交叉經營的金融保險體制。從主要特點上看，平行型金融保險控股公司屬于“集團混業，經營分業”，兼有分業經營和混業經營的優點，其構架集規模性與靈活性于一體。通過對商業銀行、證券公司、保險公司和非金融子公司的股權控制，實現各子公司之間在資金、業務和技術上的協同合作，有利于資源有效配置和利益充分共享，提高效率和整體競爭力。因此，平行型金融保險控股公司應當成為我國金融保險混業經營發展的方向。
四、我國金融保險混業改革的路徑選擇
當前，我國金融保險市場發育程度、金融保險法律制度健全程度、金融保險業經營管理水平、金融保險監管機構的監管能力等方面仍處于較低層次，這要求我國金融保險改革與運行目標首先應當是確保金融保險體系安全穩健和風險可控性。為此，對于金融保險基礎比較薄弱的中國而言，在金融保險體制上激進地謀求由“分”而“混”是不現實的，應當選擇積極穩妥的推進步驟。
第一步，繼續保持金融保險分業經營總體格局。為減低金融保險體制轉換成本和壓力，應當盡量避免“一刀切”式改革，在現有法律框架和金融保險分業管制總格局的前提下，逐步允許銀行、證券、保險機構開展業務滲透和交叉經營，鼓勵探索不同機構之間互補性、淺層次的合作關系。
第二步，推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶。在不斷健全規范金融保險技術、管理、制度基礎的條件下，進一步放松經營管制，支持經營機構創新業務，按照市場原則在不同行業間建立非資本性的戰略聯盟紐帶。
第三步，適度發展平行型金融保險控股公司。按照“資源共享、風險分離”的原則，逐步調整現有法律框架，明確規定金融控股公司的性質、法律地位和監管方式，建立起符合國際慣例和中國國情的法律體系和監管體系，嚴格在金融保險集團內部建立風險隔離機制，實行總體上混業經營、實質上分業經營、分業監管。
一、金融市場風險的管理策略
1．金融機構維持合適的頭寸，利用利率敏感性金融工具進行交易，都要面對利率風險；在外匯和外匯期權市場做市商或維持一定外匯頭寸，要面對外匯風險等。在整個風險管理框架中，市場風險管理部門作為風險管理委員會下屬的一個執行部門，全面負責整個公司的市場風險管理及控制并直接向執行總裁報告工作。該部在重點業務地區設有多個國際辦公室，這些辦公室均實行矩陣負責制。它們除了向全球風險經理報告工作外，還要向當地上一級非交易管理部門報告工作。
2．市場風險管理部門負責撰寫和報送風險報告，制定和實施全公司的市場風險管理大綱。風險管理大綱向各業務單位、交易柜臺經風險管理委員會審批的風險限額，并以此為參照對執行狀況進行評估、監督和管理；同時報告風險限制例外的特殊豁免，確認和公布管理當局的有關監管規定。這一風險管理大綱為金融機構的風險管理決策提供了一個清晰的框架。
3．市場風險管理部門定期對各業務單位進行風險評估。整個風險評估的過程是在全球風險經理領導下由市場風險管理部門、各業務單位的高級交易員和風險經理共同合作完成的。由于其他高級交易員的參與，風險評估本身為公司的風險管理模式和方法提供了指引方向。
4．為了正確評估各種市場風險，市場風險管理部門需要確認和計量各種市場風險。金融機構的市場風險測量是從確認相關市場風險因素開始的，這些風險因素隨不同地區、不同市場而異。例如，在固定收入證券市場，風險因素包括利率、收益曲線斜率、信貸差和利率波動；在股票市場，風險因素則包括股票指數暴露、股價波動和股票指數差；在外匯市場，風險因素主要是匯率和匯率波動；對于商品市場，風險因素則包括價格水平、價格差和價格波動。金融機構既需要確認某一具體交易的風險因素，也要確定其作為一個整體的有關風險因素。
5．市場風險管理部門不僅負責對各種市場風險暴露進行計量和評估，而且要負責制定風險確認、評估的標準和方法并報全球風險經理審批。確認和計量風險的方法有：VAR分析法、應力分析法、場景分析法。
6．根據所確認和計量的風險暴露，市場風險管理部門分別為其制定風險限額，該風險限額隨交易水平變化而變化。同時，市場風險管理部門與財務部合作為各業務單位制定適量的限額。通過與高級風險經理協商交流，市場風險管理部門力求使這些限額與公司總體風險管理目標一致。
二、金融全球化對我國金融保險業的正負效應
1．目前中國保險業發展中存在著的不足是由不同原因引起的。比如，在保險供給上，存在著供給總量不足和供給結構上的矛盾。這其中涉及到保險業自身的供給能力、保險的供給價格、保險的服務水準、產業的約束程度、潛在保險需求人群收入水平、社會安全網的覆蓋范圍及保險水準等方面。保險供給能力是指保險業可主動向社會提供的接受和承載保險風險的容量及滿足社會不斷增添的新保險需求的產品創新能力。中國的保險雖然是從西方傳人的，但1949年后的保險發展卻受蘇聯的影響較大。即使是1980年后恢復的保險業也依然延用了原有的經營管理模式，保險的險種設置有限、費率結構簡陋、保障范圍不寬、管理高度集中，保險發展相當一段時間處于“賣方市場”狀態，加之保險公司本身的專業技術條件限制及欠缺創新能力，因而必然會對保險供給直接產生影響。時至今日，在西方一些保險市場已流行頗長時間的一些保險產品，在我國還被當作新險種來看待，在一些工業化國家中常見的保險作法，在我國要靠行政的力量在供需兩方面來推動才可達成保險行為的建立，責任保險領域也存在諸多空白。
2．保險供給價格是保險人向保險購買人提供保險保障的對價條件，具體表現為保險費率的標準高低。保險費率包含兩個構成因素：一是保險人依據大數法則原理計算出來的用以賠償給付某一類風險損失的責任準備部分；二是維持保險人經營所需的行政費用及一定水準的利潤。客觀地講，我國的保險費率雖因險種的不同各有高低，但就財產保險而言，其保險費率水平依然是較高的，而且導致保險費率較高的原因并不在于用以賠償給付的那部分費率因素訂得過高，而主要是在粗放式的經營模式之下，保險公司的行政費用因素占用過大。在保險公司資產構成中，固定資產所占的比例之高在全球保險公司中都是不多見的，人均消耗費用在國內第三產業中也屬較高的水準。過高的費用支出必然會使保險服務價格居高不下。而那些確有保險需求、但又不得不為自己的日常生計精打細算的潛在保險購買人，面對著那一幢幢豪華的保險大廈，面對著那些收入遠高于自己的保險從業人員，面對著以收入的相當部分才可換得的保險服務標準不得不望而卻步，有時更會產生逆反心理，這也勢必會使保險的供給能力被相對削弱。
3．從直接反映保險公司效率的保險經營成果方面看，我國保險業的經營效率也是差強人意的。1999年，在未按國際慣例提取IBNP潑生但未報告索賠）的情況下，雖然國內保險公司在財產經營方面比上年盈利有所增加，但這樣的盈利水準，無論是從保險公司的總資本規模衡量，還是與整個市場的業務規模比較都是極不相稱的。如果把壽險業務的巨額實際虧損與之相抵，可以肯定地說，保險業全年的經營結果是令人難以確信的行業性虧損。之所以出現這樣的經營狀況，也是多方面原因造成的。首先，國內的保險公司都先后重復著同樣的一種經營模式：以市場規模大小論英雄。在這樣的經營主導思想之下，各保險公司都采取了以拼成本換規模的業務發展模式，竭力在降低保險費率、提高中間人傭金方面不惜血本展開原始性的爭奪，這樣的惡性競爭會給保險業的經營帶來什么樣的后果是可想而知的，保險公司的邊際利潤下降也就不是什么匪夷所思之事了。其次，保險公司按規模比例提取費用的管理辦法也導致越來越多的保險機構忽視承保質量，為更多的提取、使用費用而不講條件地接受一些不應接受的風險，保險公司總、分公司之間形成了一種準關系。這樣的管理方式一方面造成了費用支出非合理的日趨增大，另一方面則因承保質量的下降而造成了承保利潤的日益下滑。
三、我國金融保險業在金融全球化進程中的應對策略
1．加大改革力度采取制度性措施改革銀行業。為促進我國金融業穩定發展必須深化體制改革，強化國內脆弱的金融體系，而重點在于切實推進國有商業銀行改革。把國有銀行辦成真正資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業從根本上轉換銀行的經營機制。
2．改革和完善我國金融監管體制，逐步轉變為功能型監管模式。我國目前實行分業經營、分業監管的監管模式。分業監管在混業經營和金融全球化的條件下，面臨巨大的壓力，無論是基本信息的及時、全面收集，還是對市場波動的隨機應變，都因體制缺陷而可能導致風險事件，甚至沖擊金融穩定性。國內金融機構因受分業經營的限制，在競爭中明顯處于不利地位，尤其是在一些新興業務中，完全處于被動地位。因此，在改革目標上，可借鑒英、日等國經驗，根據我國的實際情況，逐步將分業監管模式轉變為功能型監管模式，從體制上解決現行監管結構和監管理念的矛盾。
3．積極推進資本項目的可自由兌換和入民幣的區域化、國際化步伐。但隨著保險獨家經營的解體，保險市場上多個競爭主體的出現及競爭的日益激烈化，各家公司的服務水平會在競爭中不斷提高。保險公司要想吸引客戶，只有更新保險營銷觀念，在認真研究市場、調查市場的基礎上進行市場細分，根據企業自身優勢及經營特點進行準確的保險市場定位，同時在選準并確定目標市場后，按照客戶的需求開發新產品，拓展保險產品線的長度和寬度，占領并不斷鞏固市場份額。
4．保險企業應建立企業文化來管理保險營銷人員。人是有多方面、多層次需求的。當現代的科學技術創造了很高的生活標準，充分滿足了人們生活需要和安全需要后，人們在追求自尊、交際、自我成就等更高層次需要時，報酬、允諾、刺激、威脅和其他強制手段就不會太起作用。而企業文化作為一種把人的精神屬性和價值追求提到首位的管理方法，正好恰恰滿足了這一需求。就保險而言，它通過儀式、典禮、文化沙龍等一系列形式，把保險企業價值觀念變成所在企業員工共有的價值觀念，通過共有價值觀念進行內在控制，使本企業成員以這種共有價值觀念為準則來自覺監督和調整自己的日常行為，借以增強保險企業的凝聚力、向心力，齊心協力實現保險企業的目標。
綜上所述，涉及到保險公司的經營管理體制、保險人市場行為、保險監管力度等等。要使問題真正得到解決并確實能達致提高我國保險業運行效率之目的，關鍵在于大力加快保險的市場化進程，積極培育和完善保險市場體系，改善保險監管方式，調整保險監管目標，促進國內保險市場同國際保險市場的接軌，讓市場真正成為汰弱留強的“生死場”；通過保險經營方式的徹底改變，實現我國保險業的有效率增長。
編者按：本文主要從金融保險專業建設概況；專業建設中存在的問題；對策建議進行論述。其中，主要包括：金融保險專業旨在培養能適應社會主義市場經濟發展需要、形成較為系統的課程建設體系，并取得一批成果、加強師資隊伍建設，優化師資結構，實現了師資力量提升、注重學生能力培養，專業教學成果豐碩、建立了實習實訓基地，形成了能力和素質并重的人才培養模式、在教學改革方面的欠缺、缺乏有效的校企合作機制、對科研的不重視導致科研力量薄弱、完善知識、能力和素質并重的人才培養模式、改革課程體系及其內容，優化課程結構、改革考試方法，建立創新的評價體系、建設第二課堂，培養學生適應能力等，具體請詳見。
摘要：針對目前我院金融保險專業建設的現狀，結合金融保險專業人才培養特點和要求，分析了我系該專業建設取得的成就與存在問題，認為問題主要集中表現為：教學改革方面存在欠缺，缺乏有效的校企合作機制，對科研的不重視導致科研力量薄弱。針對問題提出要重點從構建人才培養模式，改革課程體系及其內容，改革考試方法，建設第二課堂等方面完善新的專業體系建設。
關鍵詞：金融保險；實訓基地；培養模式
金融保險專業旨在培養能適應社會主義市場經濟發展需要，德、智、體、美全面發展，具有現代金融、保險、理財、證券等方面知識；能夠綜合運用各種金融工具，解決金融實務問題，并能夠從事銀行信貸管理、公司和個人理財、證券投資、銀行風險管理、保險業務等工作；能夠在保險公司、金融機構、企事業單位等從事金融、保險、財務管理的專門人才。在具體人才培養實施方案中，結合職業技術院校學生層次特點，本專業注重培養學生扎實的保險理論基礎和實務應用能力、金融基本理論和交易技巧，并注重培養學生較強的社會適應能力、技能操作與應用能力。要求畢業生考取英語、計算機、保險人等相關資格證書；掌握保險知識現代金融知識和金融業務操作技能,具備風險意識；具有敬業精神和行業所需的綜合素質；了解國家有關經濟、保險、金融方面的政策法規；具有良好的職業道德操守和人文素養，能熟練處理業務。鑒于此，筆者認為應針對我校實際情況，進一步調整、完善金融保險專業的理論與實踐教學體系。
一、金融保險專業建設概況
金融保險專業自開設以來，學校對該專業建設與改革傾注了大量人力、物力和財力，使該專業的辦學條件得到良好發展，專業優勢明顯，特別是在基礎管理、師資隊伍、教學設施、等方面形成了一定優勢。
(一)形成較為系統的課程建設體系，并取得一批成果
我系金融保險專業教學堅持“適應發展、積極探索、適時改革、不斷進取”的原則，大力推進教學方法改革、教學課程改革，加強課程建設的整體性和綜合性，突出實際效果。主要措施有：在教學研究上狠抓基礎環節，積極開展教研活動，堅持每周都搞，每個人都搞，并形成階段性經驗積極進行推廣。重視理論教學中的實踐能力培養，堅持以課程建設為突破口，聘請校外專家參與教學改革與課程建設革新方案，把課程建設的與時具進性作為教學改革的重點。目前在金融保險專業中，遴選7門課程作為重點課程，即《貨幣銀行學》、《國際金融》、《社會保險》、《人壽保險》、《商業銀行經營管理》、《證券投資學》、《保險概論》。經過幾年的努力，金融保險專業在教學大綱、多媒體課件、簡易網絡課程、試題庫、習題集建設方面取得了扎實有效的進展，同時在每學期的學生評教活動中，保險、證券、經濟法、金融方面的專職教師都得到學生高度認可與好評。
(二)加強師資隊伍建設，優化師資結構，實現了師資力量提升
近兩年通過對外引進，補充了師資新力量，這些年輕老師通過努力，在教學一線取得了矚目的成績。此外，在已有師資基礎上深挖現有潛力，采取靈活的方式對教師實施能力提升和結構優化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學中的技能與技巧。鼓勵中青年教師進修深造，目前金融保險專業的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業，大大提高了師資隊伍的整體專業素質和學歷水平。
(三)注重學生能力培養，專業教學成果豐碩
幾年以來我系金融保險專業教學質量穩步提高，這一成果得益于長期不懈地重視教學工作和學生能力培養。在日常教學中，每一位老師注重學生實際技能的培養，采用案例教學、技能培訓教學、實踐觀摩教學、多媒體教學等方法措施，積極培養和調動學生學習的熱情與主動性；重視基礎知識和基本技能，鼓勵并支持學生在課余時間參與和專業相關的社會實踐。不同學科或同一學科的老師在同一學期、不同學期間相互聽課，取長補短，以提高彼此的教學水平與技巧。通過這些努力和付出，培養的學生取得了令人滿意的效果。04級金融保險專業畢業生55人，考取保險人資格證書的比率為98.1%，就業率達到100%。05級金融保險專業學生考取保險人資格證書的比率為100%，06級保險人資格考試一次通過率達到93.8%。此外，部分學生參與全國股票大賽，取得二等獎。本專業還制定了切合實際的科研規劃，鼓勵教師“以教學帶科研，以科研促教學”，近年來，共取得省市級科研成果3項，發表學術論文13篇，其中優秀論文7篇。獲院級獎勵證書15件，市級獎勵證書3件。
(四)建立了實習實訓基地，形成了能力和素質并重的人才培養模式
經過努力，金融保險專業與大唐聯合保險公司建立了長期合作關系，這為學生參與實踐提供了良好的實習機會。每一屆學生都可以根據開設專業的具體進展情況，分不同階段在實訓基地進行實習，具體內容由實訓基地人員進行統一安排。實踐活動結束后，學生針對實習中出現的問題和不足進行總結，以便于在隨后的學習中彌補不足。在三年培養中，注重扎實的基礎理論知識和良好的綜合素質，包括創新能力、綜合能力、實踐能力、創業能力和合作能力，并將這一理念貫穿于學生實訓實踐中，與實訓基地人員共同打造學生成長的平臺。
二、專業建設中存在的問題
金融保險專業建設在取得一系列成績的同時，還存在一些不足，主要表現在以下幾方面：
(一)在教學改革方面的欠缺
受制于實訓基地的支持不足（實訓基地太少）以及教師觀念、社會觀念等方面的因素，目前產學結合的人才培養模式難以真正推行和取得實質性的突破，教育教學改革完善的同時沒有取得重大進展，難以形成有別于其他同類職業教育的鮮明特色。
(二)缺乏有效的校企合作機制
高職教育是面向生產、管理、經營、服務第一線培養技術應用型人才的教育，是以就業為導向的教育。這就決定了高職教育必須走產學結合之路，專業建設也必須強化校企合作。然而到目前為止，我們專業尚未真正形成校企互贏的合作機制。雖然建立了實習基地，但也存在很大的局限性，如很多同學反映實習時間太短，無法掌握更多的業務流程。
(三)對科研的不重視導致科研力量薄弱
由于職業技術院校的教師在評職稱中對是否承擔或參與過科研項目并沒有明確的要求，導致很多老師不重視科研項目，只重視發表學術論文，同時限于學校層次與激勵不足問題，致使專門研究、專題研究比較少，老師們缺少內在動力，科研隊伍難以發展壯大。
三、對策建議
針對上述基本狀況與問題，為了進一步加快金融保險專業的發展，使之更適應社會對該專業的需求，筆者建議重點從以下幾方面完善教學體系。
(一)完善知識、能力和素質并重的人才培養模式
依據專業特點以及社會對金融保險人才的規格要求，在突出基本能力、崗位能力、應變能力等各種能力培養的同時，加強基礎理論教學和應用。如：充分利用社會資源，建立多處校外實訓實習基地，并拓寬實習實訓領域和增加時間，讓學生接受系統理論知識后，能夠有充足的機會得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出實踐部分，注重實用性，與實踐單位形成有效的溝通機制，依據需要隨時調整培養方法和培養措施，使之具有針對性，讓學生做到學有所用，學有所長。
(二)改革課程體系及其內容，優化課程結構
針對職業崗位特點實施教學計劃，注重課程開發與教材建設的實用性和時效性，構建以綜合素質為基礎，以能力培養為重點，適應經濟建設、社會進步、個性發展需要的具有職業教育特色的課程體系。根據學生不同年級的不同需要，制定多個人才培養方案和就業導向的人才培養辦法。重點從基本素質、專業技能、專題講座三方面將理論和實踐結合起來。在老師講授中，理論以“必需，夠用”為度，將一些不需用的課程內容加以削減；同時向學生傳授道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素質和修養的有關內容，以此來培養學生綜合素質。針對我系職專層次的學生加強專業技能基本平臺建設，包括主干優秀課程和專業實訓、實習等內容。在此基礎上，聘請校內外專家開展為加深或拓展專業方向為目標的專題講座，開拓學生視野。
(三)改革考試方法，建立創新的評價體系
從改革考試制度入手，繼續完善對學生學習效果檢驗的評價體系。我們可以嘗試如下做法：一是文化課抽查考核必須掌握的內容，專業課強化實踐考試；二是取消單純以考試成績為主的評價方式，改為考試與綜合測評、多元評價、多證考核相結合的評價方式；三是實行彈性學制，鼓勵學生參加社會實踐；或利用課余時間參與實踐，半工半讀；鼓勵學生選修其它專業課程，掌握多門技能，參加技能實踐。在新的評價體系中，應能夠充分調動各類型學生學習的積極性和主動性，使他們能根據自己個性特長，充分展露自己的才華。
(四)建設第二課堂，培養學生適應能力
通過開展第二課堂活動和各項資格培訓，培養學生創新能力和職業適應能力。將學生活動與優秀課程、潛在課程的學習有機地結合起來，共同構成學校實施素質教育和職業教育的整體課程體系。發動骨干學生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養學生自適應力和社會適應能力。
(五)充分發揮各方力量，擴充實習實訓平臺
積極發揮老師、學校和畢業生力量，通過多種途徑和渠道建立有效的實踐基地，如證券、金融基地，給學生提供多種技能的操作與應用平臺。采購支持相關技能訓練的應用軟件，建立校內實驗室和實訓平臺。
(六)重視科研，推行有效激勵機制
鼓勵老師在授課之余從事科研項目的研究，建立報酬機制，出臺評聘結合辦法，深入發掘和調動教師參與科研的積極性，獎勵優秀成果。
一、中國保險業的發展狀況
改革開放以來，中國保險業的迅速發展主要表現在以下幾個方面：
1．保險業務持繼發展，市場規模迅速擴大；
2．市場主體不斷增加，競爭的市場格局初步形式；
3．體制改革不斷深入，保險市場的微觀運行機制與宏觀管理體制逐步建立；
4．保險法律規體系初步形成，為保險市場規范運作奠定了基礎；
5．保險市場逐步對外開放，國際交流與合作不斷加劇；
6．保險的服務功能、進一步增強，較好地發揮了經濟補償作用。
二、加入WTO對中國保險業帶來的可能影響
1、機遇。
首先，外資保險公司進入中國市場，會增加保險資金供應量，進而提高了金融保險業在整個國民經濟結構高級化。其次，外貿保險公司的進入勢必給中國保險業帶來強大的外部壓力，迫使中國民族保險業走上重新構造、重新完善的道路，在市場結構、組織要素、中介系統、經營管理等方面不斷發展、改進，促使和引導中國保險業向高水平運行目標邁進，實現中國保險產業升級；同時，外資公司先進的經營理念、專業技術、管理經驗、優質產品及售后服務對中國同行會產生良好的示范和啟迪作用。再次，開放可使大量保險從業人員獲得培訓和鍛煉的機會，從而提高中國民族保險從業人員的整體素質。各類保險人員之間的競爭和宣傳，也會在一定程度上向廣大國民灌輸保險知識和理念，從而提高培育國民的保險意識，并達到促進中國保險業發展的目的。最后，為中國保險商走出國門，到國際市場信息上一展身手，創造了方便的條件。
2、挑戰。
首先，外資保險公司的進入，加強了保險市場競爭程度，導致保險企業保費利潤率的迅速下滑。其次，造成一部分保費外流。從已進入中國保險市場的一些外資保險公司的經營情況看，近年來保費收入穩步增長，但1997年前基本未保利信仰偏有賬面利潤，究其原因，主要是自留保費比較少，部分保費通過再保險渠道流出境外。支出成本高，因而承保利偏低。盡管1995年實施的《保險法》第102條規定了“保險公司需要辦理再保險分出業務的，應當優先向中國境地內的保險公司辦理”，但實際操作時，難度比較大。目前保險監管部門要求外資保險公司自留保費不低于30%，加上法定分保20%部分，仍有50%的保費可以由外資歷保險公司安排再保險。再次，與國內保險公司爭奪一定的市場份額。外資保險公司客觀上有著資金實力雄厚，管理先進，技術服務水平較高的優勢，目前盡管在業務經營范圍上還受到一定的限制，但發展勢頭還是比較好的。從全國的市場結構看，外資保險公司所占比重年還不到百分之一，但在開放區域內的外資保險公司的市場份額已接近10%，并有繼續擴大的趨勢。此外，外資保險公司由于在待遇方面有著比國內保險公司優厚的條件，會造成國內保險企業一部分優秀人才流失。
3．保險市場進一步開放的可能性。
（1）中國保險市場仍然有著巨大的發展潛力，存在進一步開放的空間。中國保險業整體發展水平仍然比較低，從保險密度（人均保費支出）和保險深度（保費收入占國內生產總值的比重）這兩個指標來衡量，都可以看出中國民族保險業正處于發展的初級階段。據統計，一般發展中國家的保險深度為4%，人均保費一般超過200美元，發達國家如美國為9%，而中國目前的保險深度僅為1.486%，人均保費為1.08美元，這些數據一方面說明了中國保險業落后的現狀，另一方面說明該產業在中國仍有著巨大的發展潛力。
（2）中國的民族保險業已經具有了雄厚的競爭和經營手段上開始逐步同國際市場接軌。首先，從保險公司的實力來看，中保集團、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司都已發展成為全國性的大型保險集團公司。據統計，1997年全國的保費收入中，中保集團占69.2%的份額，平安保險公司占到15.8%，太平洋占11.9%，這三家公司在保險業也具有了一定的知名度。以中保集團為例，在1996年完成產、壽分業經營的必改組以后，其注冊資本達到200億元人民幣，在全國共設有6000個分支機構，1997年、壽險保費收入為769億元。根據標準普爾公司按保費凈收入排列的世界最大保險公司年度統計表中，中保集團列第十七位。這說明中國的保險公司已經具有了與外資相抗衡的實力。其次，中國保險業的基本做法逐步按照國際慣例來運行。
3、中國保險業開放面臨的問題。
(1)保險市場結構失衡。中國保險市場的發展不夠均衡，存在著社會保險后于商業保險，壽險業務滯后于產險業務，再保險滯后于直接保險，國際業務滯后于國內業務的不均衡發展狀況。首先，從中國保險業的總體目前的情況來看，中國壽險市場的發展要低于中國保險業的總體發展水平。例如：1994年中國保費收入為630億元，其中壽險收入占31.5%。又據瑞士再保險公司《Sigma》雜志1996年第4期公布的1994年世界統計資料研究報告表明明，在69個費收入大于1億美元的國家和地區中，人均壽險保費（即壽險密度）320美元，中國的壽險密度僅為2美元，在69個國家中位居第66位。這69個國家的平均壽險深度為2.07%，中國僅為0.2%，不僅低于世界平均水平，而且低于中國保險業的整體水平，甚至還遠遠落后于某些發展中國家。而外資保險公司要求打開中國市場，首先瞄準了中國的壽險市場，在向中國人民銀行（保監會）申報材料中大多要求經營壽險業務。因此，隨著中國保險市場的進一步開放，外資壽險公司進入中國壽險市場后，必將會對中國民族保險業帶來極大的沖擊。其次，再保險市場發育不完全。再保險是保險企業分散、控制風險責任，增加承保力量，擴大經營能力的重要手段。一個完善的保險市場離不開再保險，再保險成本和市場容量也制約著保險市場的發展。但是，中國保險業仍未建立起真正完善的市場化的再保險體系。因此，中國民族保險業的發展從總量和結構上并不容人樂觀。(2)保險費率不夠合理。首先，保費的總體水平偏高。其次，保費的厘定和調節機制有著根本的缺陷。目前，中國保險業保費的調整不依市場供求而變化，保費只能按照中國人民銀行批準的人保公司所規定的統一費率來進行有限的變動，而且，保險費率也不論地區差別，實行全國統一費率。因此，這種費率的形成和調節機制不僅沒有起到調節市場、促進市場健康發展的杠桿作用，而且還促使企業采取給予不合理的傭金、回扣等形式進行不良的市場競爭，擾亂了市場秩序的良性發展。
（3）保險基金的運用范圍和方式受到種種限制。中國金融管理部門只允許保險基金投資于國債、銀行儲蓄、金融債券和有限制入市。這種資金投向雖然在一定程序上保證了基金的安全，但是這些投資收益率低，很難保證保險基金的增值，而且還導致其在高速增長的通貨膨脹中被動地貶值。而英美保險基金主要投資于公司股票、債券、抵押、放款、政府公債、房地產投資等項目，這就保證了基金在高收益投資中得以不斷增值。這種不平等的經營條件導致原本就處于優勢地位的外資保險公司更加自由，它們可以用吸引廣大客戶。這種不正當的競爭將會使民族保險業在本國保險市場的競爭中進一步處于劣勢。
（4）總準備金的提留不夠科學。中國總準備金是從企業稅后利潤中提取，這就使總準備金積累的起點低、速度慢，如果某些年份公司出現了虧損，那么這些年份的提存數就會出現負數。因此，中國現行總準備金的提取方法加大了中國保險業的經營風險。
（5）保險稅率結構嚴重失衡。保險稅率結構可以分為保險主體稅率結構和險種稅率結構。保險稅率結構可以分為保險之一：從叫體上看，中國保險業的稅賦水平高于世界其他國家的同類行業。在世界各國，一般都有將保險業同其他行業區別對待，采取較為寬松的稅收政策扶持其發展，如美國企業的所得稅率為24％，加拿大稅率為15％～30％，并且根據規模不同實行累進稅率。但中國的保險業，如人保所得稅率高達55％。表現之二：內資保險企業稅賦不統一。目前人保繳納55％的所得稅，而太平洋保險公司是33％；在深圳成立的平安保險公司則享受特區的稅收優惠僅為15％。這種不公平的稅賦致使各個企業站在不同的起跑線上造成競爭條件的不公平。表現之三“內外資企業稅賦不統一。目前外資保險公司在華享受15％的優惠稅率，而內資企業要繳納55％或是33％的所得稅（當然少數處于特區的公司享受15％的所得稅），這就造成了內資保險公司與外資保險公司稅后留利的巨大差異。險種稅率結構是指分險種設置不同的稅率，這也是國際保險業的通行做法，這反映了風險不同，風險轉嫁成本也不同的客觀要求。根據瑞士再保險公司《Sigma》雜志1994年第1期的統計，對于火險，荷蘭的稅率為7％，意大利為17％，最高的法國為30％，而涉外險只有5個國家超過10％。從中國目前的情況看，不但保險的整體稅率高于其他國家，而且沒有分險種設置稅率，這在世界上是不多見的。由此看來，保險稅率結構不合理將嚴重削弱中國民族保險業在放環境中的競爭能力。
（6）對外資保險公司的監管乏力。由于保險監督管理委員會組建歷史不長，在某種程度上存著管理水平落后，管理人員缺乏的狀況，從而導致重審批、輕管理的現象時有出現。因為監管乏力，外資保險公司在中國保險市場上違規不正當競爭行為不斷發生。三、中國保險市場對外開放的對策
1、加快培育和完善國內保險市場體系。
①重視保險機構的建設。一是要優先發展中資保險機構，嚴格對外資保險機構的審批，這是保護民族保險業的需要；二是要優先發展人壽保險機構。
②建立并規范保險中介人體系。就目前來說，中國保險中介人市場將以保險人為主，保險經紀人為
輔。在人組織形式上，主要發展專職人、兼職人作為補充。在壽險業務中，尤其是個人壽險業務是要以人為主要的展業形式。此外，在保險中還將發展一些專門從事保險公估、檢驗、精算等業務的中介機構，并把保險中介人體系的建設與管理納入法制軌道，嚴格執行資格認證制度。
[摘要]近年來，金融保險混業成為理論界的焦點話題，并正在逐步演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。平行型金融保險控股公司是適合我國金融保險混業改革的目標模式。由于我國金融保險基礎比較薄弱，在金融保險體制上應當選擇積極穩妥地推進步驟。應繼續保持金融保險分業經營的總體格局，在此基礎上，逐步推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶，最終適度發展平行型金融保險控股公司。
[關鍵詞]金融保險混業；路徑選擇；需求刺激；供給推動
在金融保險改革發展逐步加快的總體背景下，混業話題也因國內外金融保險接軌的客觀形勢，正在逐漸演變為國內金融保險企業生存和發展的現實條件。
一、金融保險混業的內涵
(一)金融保險混業的含義
金融保險分／混業是指金融保險業中機構與功能的關系及其對應狀態，分業是機構發揮單一或部分金融保險功能，是機構與功能的一一對應關系，而混業是機構實現非單一金融保險功能，機構與功能多多對應，彼此交叉。
從覆蓋的范圍來看，金融保險混業需要從寬窄視角來區分：從狹義理解，金融保險混業僅指銀行業務與證券業務的分野；由廣義考察，范圍包括銀行業務、證券業務、保險業務和信托業務等所有金融保險領域，而且還存在單一行業內的細分市場，通常探討的金融保險分／混業一般基于廣義的范疇。應當承認，在目前普遍通行的二級金融保險體系框架內，這一問題還應分為經營和監管兩個層面，其中前者具體化為金融保險分業經營和混業經營的內容，后者則是指分業監管和統一監管的內容，兩者在實踐中也存在交叉的問題。
(二)混業現象的實質
從沿革和邏輯的角度來看，西方金融保險機構往往是在單一業務基礎上成長起來的，在相當長的時期內根本不存在多業經營的要求和可能性。但隨著實力的增長和不斷發展壯大，一些機構開始謀求突破單業限制和多元化經營，如此便提出了混業競爭的問題，從經營層面來看，混業是金融保險企業基于內部資源和外部環境狀況在發展戰略上選擇突破的一種結果。在客觀上，企業這種微觀選擇從整體上打破了傳統行業的分工模式，使競爭由業內局部范圍擴大至全部，通過資源重新配置、整體效率提升和金融保險功能的完善，促使金融保險結構不斷向合理化和高級化方向演進。
混業是一種穩態還僅僅是一種過渡態?迄今對這一問題的研究主要分為兩種觀點：機構主義認為，機構和行業結構是穩定的，將分業解釋為割地而治，混業則是對行業分工的突破，由此判斷混業是未來金融保險發展的大趨勢；功能主義認為，機構與行業劃分是相對的和不穩定的，但金融保險基本功能是穩定的，從而行業性分工是動態的。從金融保險業發展來看，金融保險功能毫無疑問地存在從無到有、從單一到綜合全面的一個過程，至今仍然在不斷地發展和完善，而這一過程隨著內外條件的變化可能呈現或緩或急的形態。當然，這種發展和完善并非對金融保險基本功能的否定和挑戰，而是其意義的延伸和深化。由于金融保險業具有較普通行業平緩的平均成本曲線，混業無疑是大型機構成長的動力平臺和理想環境，在技術上和實踐中需要混業模式。因此，混業是經濟金融保險發展到一定層次和階段時機構持續成長的基本要求，是市場經濟自然發展的結果，在邏輯上是穩態的。
按照經濟學理論，專業化是提高經濟活動效率的重要手段，在實踐中主要通過社會分工來實現。在歷史的早期，企業規模較小，往往成為社會分工的基層單位界限，而如今龐大的金融保險集團完全可以容納承擔實際分工職責的多個子單位，以此實現社會分工的專業化。由此可以推知，環境和組織變遷已經使社會分工的方式不斷發生變化，分工由單一組織范圍擴展至單一組織內部，終以混業方式來保持經濟的專業化方向發展，即目標實現方式和形式的變化。
在現實中企業經營是在一定制度下進行的，這種制度是金融保險市場中多種利益動態博弈的選擇結果。在制度選擇和變遷路徑方面，政府管制(理念、能力和政策)、市場結構和人文歷史等因素在相當程度上影響制度結構安排，這可以解釋不同階段和不同國家在分混業制度和制度下內容的差異性。
二、金融保險混業的動因
作為一種經濟現象，金融保險混業并非單一因素作用的產物，而是在西方特定經濟背景下多種因素共同作用和相互影響的結果。
(一)經濟思潮的變遷
在西方經濟學界，歷來存在著自由主義和國家干預主義兩大經濟思潮，前者祟尚自由經濟原則，反對國家干預經濟活動，在政策上要求自由地發展經濟；后者信奉國家干預理論，在政策上要求國家對經濟實行管理和干預、限制經濟自由，這種思想差異在不同歷史階段、地域和產業有不同的表現。在歷史上，兩大思潮此起彼伏，交替主導著西方經濟學界，并由此影響甚至決定了金融保險領域的重大變化。20世紀30年代以前，在經濟自由主義占統治地位的時期，西方各國政府對金融保險業也基本奉行“不干預主義”，對金融保險業的有限管理相對寬松，金融保險業的經營活動和發展具有自由和自發的特征。伴隨著經濟大危機，國家干預主義思潮替代自由主義成為社會主流，在實踐中各國陸續取消了自由金融保險制度，改轍為對金融保險業實行嚴厲的管制。以70年代末、80年代初英美大選、信奉新型自由經營論的政黨執政為標志，經濟自由主義重新走紅西方經濟學界，并延續至今。在這種思潮的引領下，金融保險自由化呼聲逐漸高漲，金融保險創新或通過當局主動改制、或通過事后默認的方式發生發展起來。這正是金融保險混業再現的基本理論背景。
(二)需求刺激和供給推動
在需求方面，刺激金融保險混業的因素在于：現代商品經濟迅猛發展，交換關系和金融保險關系日益復雜并滲透于全部經濟生活。尤其是經濟貨幣化向金融化發展以后，新的金融保險需求不斷涌現出來，包括新的資金來源、資產的流動性、經營的安全性以及分散風險等。這些新的或更高程度的要求，對于金融保險業來說，既是一種挑戰，又是一種潛在的發展機遇。因為每一種新的需求都意味著潛在的市場從而潛在的利益。在這種背景下，受規模經濟和范圍經濟的驅動、分散風險的要求以及全球競爭的壓力，金融保險業迫切需要通過創新，包括經營領域的多元化來提高競爭力和開拓新的發展空間。
從供給方面看，促進金融保險混業的因素主要有三個方面，一是監管理念從傳統的安全性和社會性轉向兼顧效率優先，監管制度和技術逐漸健全，監管經驗日益豐富，宏觀風險的預測技術不斷完善，國際范圍內監管合作得以加強，成為混業制度供給的背景因素。二是以計算機和互聯網為特征的新技術革命在相當程度上降低了金融保險通訊和數據處理成本，提高了金融保險管理技術開發和信息傳播的效率。與此相關聯，金融工程技術和金融衍生工具蓬勃發展，為金融保險機構控制多元化經營風險提供了技術性手段和基礎。三是世界經濟范圍內企業制度社會化趨勢的變化和重組浪潮為金融保險機構提供了多元化經營方式的技術引導。
(三)決定性因素：金融保險結構變化
從根本上講，金融保險混業是商品經濟進一步發展對金融保險發展的客觀要求的結果。金融保險產生于經濟，并且服從和服務于經濟的發展：較高程度的商品經濟必然要求較完善的金融保險服務；反之較發達的金融保險業又必將促進商品經濟的進一步發展。在這種邏輯關系中，金融保險產品服務的有限性與經濟運行和發展的客觀要求之間的矛盾成為金融保險市場的根本矛盾。辨證地看，這一矛盾既包括某一時點上的滿足程度，又有發展過程中的兩者動態一致性的要求，并將貫穿經濟——金融保險關系發展的始終。
在上述過程中，金融保險創新成為保證經濟和金融保險之間良性螺旋式推進關系的重要環節和促進力量，其根本是金融保險資源的重組，其中一個重要方面就是金融保險結構的變化。這種變化在客觀上要求金融保險業內部的邊界劃分僅僅是相對的和動態的，即在保持金融保險基本功能相對穩定的前提下，機構形式和業務范圍將隨著外部環境改變而改變，具有比較成本優勢的個體在實現金融保險功能方面將通過競爭獲得更多的業務領域和更大的市場份額。這種狀況的市場表現就是金融保險混業經營。因此可以做出結論：金融保險混業是市場經濟發展到一定層次時的必然要求，是經濟——金融保險匹配要求下的金融保險結構變化的自然結果。
三、我國金融保險混業目標模式
從理論上分析，混業經營分為兩種模式：一種為全能銀行制，即在商業銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。一方面，全能銀行式的金融保險混業經營能夠更好地發揮金融橫向一體化和縱向一體化的優勢，更充分地發揮各種業務之間的協同效應等。另一方面，由于缺少風險隔離措施，全能銀行制風險防范能力較為脆弱，可能將社會公共金融安全網覆蓋到非銀行金融活動，為金融體系帶來一定的風險。
另一種為金融保險集團模式，又可分為以下三種子模式：一是關聯型。各金融保險機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等，一體化程度低的金融保險集團多采用此模式。二是主附型。商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。此模式由于資金運營具有高度黑箱操作性，不僅會放大經營風險，而且增大了金融保險監管的難度。三是平行型。在相關的金融保險機構之間建立金融控股公司，形成金字塔結構。各金融保險機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等以控股公司的方式相互進行業務滲透。
當前，中國金融保險體制變遷中發展效率與風險控制的矛盾非常突出。一方面，經濟發展產生金融保險混業“誘致性需求”。改革開放以來，我國經濟體制、經濟結構、運行機制沿著市場化方向發生了顯著變化，迫切要求金融保險體系與結構在市場利益的引領下進行從局部到整體的調整。另一方面，金融保險混業需要健全有效的內控和監管措施。從國際經驗來看，實行金融保險混業經營至少需要兩個最基本的條件，一是金融保險機構必須具備有效的內控約束機制和較強的風險管理意識；二是金融保險監管機構監管能力較強，有完備的金融保險監管法律體系和較高的金融保險監管效率。否則，混業經營不僅不能實現風險調節和分散，還可能催生更大的風險。
在上述形勢下，我國金融保險體制改革應當是在合理分工和有序競爭基礎上，建立監管有力、充滿活力、業務適度交叉經營的金融保險體制。從主要特點上看，平行型金融保險控股公司屬于“集團混業，經營分業”，兼有分業經營和混業經營的優點，其構架集規模性與靈活性于一體。通過對商業銀行、證券公司、保險公司和非金融子公司的股權控制，實現各子公司之間在資金、業務和技術上的協同合作，有利于資源有效配置和利益充分共享，提高效率和整體競爭力。因此，平行型金融保險控股公司應當成為我國金融保險混業經營發展的方向。
四、我國金融保險混業改革的路徑選擇
當前，我國金融保險市場發育程度、金融保險法律制度健全程度、金融保險業經營管理水平、金融保險監管機構的監管能力等方面仍處于較低層次，這要求我國金融保險改革與運行目標首先應當是確保金融保險體系安全穩健和風險可控性。為此，對于金融保險基礎比較薄弱的中國而言，在金融保險體制上激進地謀求由“分”而“混”是不現實的，應當選擇積極穩妥的推進步驟。
第一步，繼續保持金融保險分業經營總體格局。為減低金融保險體制轉換成本和壓力，應當盡量避免“一刀切”式改革，在現有法律框架和金融保險分業管制總格局的前提下，逐步允許銀行、證券、保險機構開展業務滲透和交叉經營，鼓勵探索不同機構之間互補性、淺層次的合作關系。
第二步，推動建立分業機構間戰略聯盟紐帶。在不斷健全規范金融保險技術、管理、制度基礎的條件下，進一步放松經營管制，支持經營機構創新業務，按照市場原則在不同行業間建立非資本性的戰略聯盟紐帶。
第三步，適度發展平行型金融保險控股公司。按照“資源共享、風險分離”的原則，逐步調整現有法律框架，明確規定金融控股公司的性質、法律地位和監管方式，建立起符合國際慣例和中國國情的法律體系和監管體系，嚴格在金融保險集團內部建立風險隔離機制，實行總體上混業經營、實質上分業經營、分業監管。
